КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Справа № 11-cc/824/3478/2023 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 серпня 2023 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

з участю:

прокурора ОСОБА_6 ,

представника ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу представника ОСОБА_7 в інтересах ТОВ «Алекспром» на ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 04 травня 2023 року, -

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою задоволено клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 і накладено арешт на майно, яке було тимчасово вилучене під час проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, місто Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 29, а саме на:

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з документами ТОВ «Алекспром», на 83 аркушах;

- договори поставки специфікації та листи походження ТОВ «Алекспром», на 140 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 72 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 63 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 771-880», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 276 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 961-1000», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 151-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 251-350», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 400 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 551-660», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 786 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1001-1111», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 333 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 661-770», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 251-310», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 177 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 1-80», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 123 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1-100», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 161-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 311-», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 203 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022. 441-550», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 296 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 101-150», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 118 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 351-440», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 194 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром» та ТТН до них, на 171 аркуші;

- швидкозшивач, синього кольору, з картками клієнтів ТОВ «Алекспром»;

- рахунки на оплату ТОВ «Алекспром», на 30 аркушах;

- договори поставки ТОВ «Алекспром», з додатками до них, на 128 аркушах;

- папку швидкозшивач, чорно-білого кольору «Есоnomix», 2 штуки;

- папку, зеленого кольору «Kivi», з митними деклараціями;

- папку, фіолетового кольору «Skiper», з митними деклараціями;

- готівкові грошові кошти в національній валюті - гривня, на загальну суму 5700000 гривень, в купюрах різної номінальної вартості, а саме:

· купюри номіналом 1000 гривень, в загальній кількості 200 купюр, на загальну суму 200000 гривень;

· купюри номіналом 500 гривень, в загальній кількості 11000 купюр, на загальну суму 5500000 гривень;

- готівкові грошові кошти в національній валюті - гривня, на загальну суму 2538359 гривень, в купюрах різної номінальної вартості, а саме:

· купюри номіналом 1000 гривень, в загальній кількості 115 купюр, на загальну суму 115000 гривень;

· купюри номіналом 500 гривень, в загальній кількості 97 купюр, на загальну суму 48500 гривень;

· купюри номіналом 200 гривень, в загальній кількості 11319 купюр, на загальну суму 2263800 гривень;

· купюри номіналом 100 гривень, в загальній кількості 900 купюр, на загальну суму 90000 гривень;

· купюри номіналом 50 гривень, в загальній кількості 393 купюри, на загальну суму 19650 гривень;

· купюри номіналом 20 гривень, в загальній кількості 39 купюри, на загальну суму 780 гривень;

· купюри номіналом 10 гривень, в загальній кількості 25 купюр, на загальну кількість 250 гривень;

· купюри номіналом 5 гривень, в загальній кількості 56 купюр, на загальну суму 280 гривень;

· купюри номіналом 2 гривні, в загальній кількості 27 купюр, на загальну суму 54 гривні;

· купюри номіналом 1 гривня, в загальній кількості 45 купюр, на загальну суму 45 гривень;

- готівкові грошові кошти в іноземній валюті - долар США, на загальну суму 4600 доларів США, а саме: купюри номіналом 100 доларів США, в загальній кількості 46 купюр, на загальну суму 4600 доларів США;

- готівкові грошові кошти в іноземній валюті - долар США, на загальну суму 156013 доларів США, в купюрах різної номінальної вартості, а саме:

· купюри номіналом 100 доларів США, в загальній кількості 1560 купюр, на загальну суму 156000 доларів США;

· купюри номіналом 1 долар США, в загальній кількості 13 купюр, на загальну суму 13 доларів США;

- готівкові грошові кошти в національній валюті - гривня, на загальну суму 900000 гривень, а саме: купюри номіналом 1000 гривень, в загальній кількості 900 купюр, на загальну суму 900000 гривень;

- готівкові грошові кошти в іноземній валюті - євро, на загальну суму 10000 євро, в купюрах різної номінальної вартості, а саме:

· купюри номіналом 500 євро, в загальній кількості 14 купюр, на загальну суму 7000 євро;

· купюри номіналом 100 євро, в загальній кількості 2 купюри, на загальну суму 200 євро;

· купюри номіналом 50 євро, в загальній кількості 56 купюр, на загальну суму 2800 євро.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник ОСОБА_7 подав в інтересах ТОВ «Алекспром» апеляційну скаргу, в якій, вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною, просить її скасувати в частині накладення арешту на майно, яке було тимчасово вилучене під час проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, місто Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 29, а саме на:

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з документами ТОВ «Алекспром», на 83 аркушах;

- договори поставки специфікації та листи походження ТОВ «Алекспром», на 140 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 72 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 63 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 771-880», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 276 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 961-1000», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 151-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 251-350», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 400 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 551-660», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 786 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1001-1111», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 333 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 661-770», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 251-310», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 177 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 1-80», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 123 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1-100», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 161-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 311-», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 203 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022. 441-550», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 296 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 101-150», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 118 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 351-440», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 194 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром» та ТТН до них, на 171 аркуші;

- швидкозшивач, синього кольору, з картками клієнтів ТОВ «Алекспром»;

- рахунки на оплату ТОВ «Алекспром», на 30 аркушах;

- договори поставки ТОВ «Алекспром», з додатками до них, на 128 аркушах;

- папку швидкозшивач, чорно-білого кольору «Есоnomix», 2 штуки;

- папку, зеленого кольору «Kivi», з митними деклараціями;

- папку, фіолетового кольору «Skiper», з митними деклараціями, і постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора про арешт майна у вищезазначеній частині.

Зокрема, апелянт звертає увагу, що розгляд клопотання був здійснений за відсутності учасників, а оскаржувану ухвалу слідчого судді було отримано лише 15 травня 2023 року.

В обґрунтування доводів своєї апеляційної скарги представник наголошує, що жодним доказом, отриманим в порядку, передбаченому КПК України, не підтверджується вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, стосовно виготовлення пального або інших підакцизних товарів ТОВ «Алекспром».

Крім того, апелянт запевняє, що нафтопродукти, які були виготовлені ТОВ «Алекспром» за основним показником «температура перегонки», не відносяться до «середніх дистилятів». На думку представника, органами ДПС було помилково та необґрунтовано віднесено «Суміш вуглеводнів. Бензино-лігроїнова фракція», вироблену ТОВ «Алекспром», до товарної позиції 2710. При цьому автор апеляції вважає, що зазначена суміш не відноситься до підакцизних товарів згідно з п. п. 215.3.4, п. 215.3 ст. 215 Податкового кодексу України, а тому підстави для застосування штрафних санкцій на підставі ст. 120-2 ПКУ відсутні.

Також представник стверджує, що висновки про ухилення ТОВ «Алекспром» від сплати податків та великий розмір недоплаченого податку не обґрунтовані а ні актом перевірки дотримання законодавства про оподаткування, а ні відповідним податковим повідомленням-рішенням.

Заслухавши доповідь судді-доповідача, пояснення представника, який підтримав апеляційну скаргу і просив її задовольнити, пояснення прокурора, який заперечував проти задоволення апеляційної скарги та просив ухвалу слідчого судді залишити без змін, вивчивши матеріали провадження і перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що представником ТОВ «Алекспром» ОСОБА_7 не було пропущено строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 04 травня 2023 року з огляду на положення абзацу 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, але його апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Як вбачається з матеріалів провадження, Першим відділом детективів захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги БЕБ України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000037, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 листопада 2022 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

Органи досудового розслідування вважають встановленим, що службові особи ТОВ «Алекспром» () та інші суб`єкти господарської діяльності в ході провадження фінансово-господарської діяльності у період з 01 січня 2022 року по 01 листопада 2022 року ухилились від сплати акцизного податку шляхом відображення реалізації нафтопродуктів, які відповідно до номенклатури даного процесу переробки та з метою ухилення від оподаткування, класифікують їх у код безакцизної сировини, що зумовлює виникнення не облікованого виробництва, реалізації та використання нафтопродуктів як пального і несплати акцизного податку у великих розмірах.

Крім того, органами досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді було проведено обшук за адресою: Дніпропетровська область, місто Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 29, під час якого виявлено і вилучено:

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з документами ТОВ «Алекспром», на 83 аркушах;

- договори поставки специфікації та листи походження ТОВ «Алекспром», на 140 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 72 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 63 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 771-880», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 276 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 961-1000», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 151-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 251-350», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 400 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 551-660», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 786 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1001-1111», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 333 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 661-770», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 251-310», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 177 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 1-80», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 123 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1-100», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 161-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 311-», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 203 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022. 441-550», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 296 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 101-150», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 118 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 351-440», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 194 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром» та ТТН до них, на 171 аркуші;

- швидкозшивач, синього кольору, з картками клієнтів ТОВ «Алекспром»;

- рахунки на оплату ТОВ «Алекспром», на 30 аркушах;

- договори поставки ТОВ «Алекспром», з додатками до них, на 128 аркушах;

- папку швидкозшивач, чорно-білого кольору «Есоnomix», 2 штуки;

- папку, зеленого кольору «Kivi», з митними деклараціями;

- папку, фіолетового кольору «Skiper», з митними деклараціями;

- готівкові грошові кошти в національній валюті - гривня, на загальну суму 5700000 гривень, в купюрах різної номінальної вартості, а саме:

· купюри номіналом 1000 гривень, в загальній кількості 200 купюр, на загальну суму 200000 гривень;

· купюри номіналом 500 гривень, в загальній кількості 11000 купюр, на загальну суму 5500000 гривень;

- готівкові грошові кошти в національній валюті - гривня, на загальну суму 2538359 гривень, в купюрах різної номінальної вартості, а саме:

· купюри номіналом 1000 гривень, в загальній кількості 115 купюр, на загальну суму 115000 гривень;

· купюри номіналом 500 гривень, в загальній кількості 97 купюр, на загальну суму 48500 гривень;

· купюри номіналом 200 гривень, в загальній кількості 11319 купюр, на загальну суму 2263800 гривень;

· купюри номіналом 100 гривень, в загальній кількості 900 купюр, на загальну суму 90000 гривень;

· купюри номіналом 50 гривень, в загальній кількості 393 купюри, на загальну суму 19650 гривень;

· купюри номіналом 20 гривень, в загальній кількості 39 купюри, на загальну суму 780 гривень;

· купюри номіналом 10 гривень, в загальній кількості 25 купюр, на загальну кількість 250 гривень;

· купюри номіналом 5 гривень, в загальній кількості 56 купюр, на загальну суму 280 гривень;

· купюри номіналом 2 гривні, в загальній кількості 27 купюр, на загальну суму 54 гривні;

· купюри номіналом 1 гривня, в загальній кількості 45 купюр, на загальну суму 45 гривень;

- готівкові грошові кошти в іноземній валюті - долар США, на загальну суму 4600 доларів США, а саме: купюри номіналом 100 доларів США, в загальній кількості 46 купюр, на загальну суму 4600 доларів США;

- готівкові грошові кошти в іноземній валюті - долар США, на загальну суму 156013 доларів США, в купюрах різної номінальної вартості, а саме:

· купюри номіналом 100 доларів США, в загальній кількості 1560 купюр, на загальну суму 156000 доларів США;

· купюри номіналом 1 долар США, в загальній кількості 13 купюр, на загальну суму 13 доларів США;

- готівкові грошові кошти в національній валюті - гривня, на загальну суму 900000 гривень, а саме: купюри номіналом 1000 гривень, в загальній кількості 900 купюр, на загальну суму 900000 гривень;

- готівкові грошові кошти в іноземній валюті - євро, на загальну суму 10000 євро, в купюрах різної номінальної вартості, а саме:

· купюри номіналом 500 євро, в загальній кількості 14 купюр, на загальну суму 7000 євро;

· купюри номіналом 100 євро, в загальній кількості 2 купюри, на загальну суму 200 євро;

· купюри номіналом 50 євро, в загальній кількості 56 купюр, на загальну суму 2800 євро.

27 квітня 2023 року постановою старшого детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів БЕБ України ОСОБА_8 перелічене вище майно було визнано речовим доказом у цьому кримінальному провадженні.

02 травня 2023 року (клопотання датоване 27 квітня 2023 року) прокурор відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 звернувся до Шевченківського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на майно, яке було тимчасово вилучене під час проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, місто Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 29, а саме на:

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з документами ТОВ «Алекспром», на 83 аркушах;

- договори поставки специфікації та листи походження ТОВ «Алекспром», на 140 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 72 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 63 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 771-880», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 276 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 961-1000», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 151-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 251-350», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 400 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 551-660», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 786 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1001-1111», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 333 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 661-770», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 251-310», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 177 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 1-80», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 123 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1-100», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 161-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 311-», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 203 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022. 441-550», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 296 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 101-150», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 118 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 351-440», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 194 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром» та ТТН до них, на 171 аркуші;

- швидкозшивач, синього кольору, з картками клієнтів ТОВ «Алекспром»;

- рахунки на оплату ТОВ «Алекспром», на 30 аркушах;

- договори поставки ТОВ «Алекспром», з додатками до них, на 128 аркушах;

- папку швидкозшивач, чорно-білого кольору «Есоnomix», 2 штуки;

- папку, зеленого кольору «Kivi», з митними деклараціями;

- папку, фіолетового кольору «Skiper», з митними деклараціями;

- готівкові грошові кошти в національній валюті - гривня, на загальну суму 5700000 гривень, в купюрах різної номінальної вартості, а саме:

· купюри номіналом 1000 гривень, в загальній кількості 200 купюр, на загальну суму 200000 гривень;

· купюри номіналом 500 гривень, в загальній кількості 11000 купюр, на загальну суму 5500000 гривень;

- готівкові грошові кошти в національній валюті - гривня, на загальну суму 2538359 гривень, в купюрах різної номінальної вартості, а саме:

· купюри номіналом 1000 гривень, в загальній кількості 115 купюр, на загальну суму 115000 гривень;

· купюри номіналом 500 гривень, в загальній кількості 97 купюр, на загальну суму 48500 гривень;

· купюри номіналом 200 гривень, в загальній кількості 11319 купюр, на загальну суму 2263800 гривень;

· купюри номіналом 100 гривень, в загальній кількості 900 купюр, на загальну суму 90000 гривень;

· купюри номіналом 50 гривень, в загальній кількості 393 купюри, на загальну суму 19650 гривень;

· купюри номіналом 20 гривень, в загальній кількості 39 купюри, на загальну суму 780 гривень;

· купюри номіналом 10 гривень, в загальній кількості 25 купюр, на загальну кількість 250 гривень;

· купюри номіналом 5 гривень, в загальній кількості 56 купюр, на загальну суму 280 гривень;

· купюри номіналом 2 гривні, в загальній кількості 27 купюр, на загальну суму 54 гривні;

· купюри номіналом 1 гривня, в загальній кількості 45 купюр, на загальну суму 45 гривень;

- готівкові грошові кошти в іноземній валюті - долар США, на загальну суму 4600 доларів США, а саме: купюри номіналом 100 доларів США, в загальній кількості 46 купюр, на загальну суму 4600 доларів США;

- готівкові грошові кошти в іноземній валюті - долар США, на загальну суму 156013 доларів США, в купюрах різної номінальної вартості, а саме:

· купюри номіналом 100 доларів США, в загальній кількості 1560 купюр, на загальну суму 156000 доларів США;

· купюри номіналом 1 долар США, в загальній кількості 13 купюр, на загальну суму 13 доларів США;

- готівкові грошові кошти в національній валюті - гривня, на загальну суму 900000 гривень, а саме: купюри номіналом 1000 гривень, в загальній кількості 900 купюр, на загальну суму 900000 гривень;

- готівкові грошові кошти в іноземній валюті - євро, на загальну суму 10000 євро, в купюрах різної номінальної вартості, а саме:

· купюри номіналом 500 євро, в загальній кількості 14 купюр, на загальну суму 7000 євро;

· купюри номіналом 100 євро, в загальній кількості 2 купюри, на загальну суму 200 євро;

· купюри номіналом 50 євро, в загальній кількості 56 купюр, на загальну суму 2800 євро.

Це клопотання мотивовано необхідністю забезпечити збереження зазначеного майна як речового доказу кримінальному провадженні.

04 травня 2023 року ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва вказане клопотання прокурора про арешт майна було задоволено.

Оскільки наведена ухвала слідчого судді оскаржена представником ОСОБА_7 в інтересах ТОВ «Алекспром» тільки в частині арешту вилучених документів, то колегія суддів, відповідно до ч. 1 ст. 404 КПК України, переглядає ухвалу слідчого судді в межах його апеляційної скарги, а стосовно іншого майна, зокрема, грошових коштів, на які теж накладено арешт вказаною ухвалою слідчого судді, то в цій частині питання законності та обґрунтованості накладення арешту на грошові кошти колегією суддів не вирішується.

Задовольняючи наведене клопотання прокурора, внесене в межах кримінального провадження № 0000037, в частині накладення арешту на майно, яке було тимчасово вилучене під час проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, місто Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 29, а саме на:

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з документами ТОВ «Алекспром», на 83 аркушах;

- договори поставки специфікації та листи походження ТОВ «Алекспром», на 140 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 72 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 63 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 771-880», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 276 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 961-1000», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 151-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 251-350», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 400 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 551-660», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 786 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1001-1111», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 333 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 661-770», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 251-310», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 177 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 1-80», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 123 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1-100», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 161-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 311-», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 203 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022. 441-550», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 296 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 101-150», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 118 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 351-440», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 194 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром» та ТТН до них, на 171 аркуші;

- швидкозшивач, синього кольору, з картками клієнтів ТОВ «Алекспром»;

- рахунки на оплату ТОВ «Алекспром», на 30 аркушах;

- договори поставки ТОВ «Алекспром», з додатками до них, на 128 аркушах;

- папку швидкозшивач, чорно-білого кольору «Есоnomix», 2 штуки;

- папку, зеленого кольору «Kivi», з митними деклараціями;

- папку, фіолетового кольору «Skiper», з митними деклараціями, слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, дослідив матеріали, які додані до клопотання, і прийшов до правильного висновку, що існують достатні правові підстави для накладення арешту на перелічені у клопотанні прокурора папки-сегрегатори з наявними у них документами та інші вказані вище документи, які були тимчасово вилучені під час проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, місто Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 29, з огляду на те, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, тобто є речовим доказом у кримінальному провадженні, про що органом досудового розслідування у встановленому законом порядку було винесено відповідну постанову.

З урахуванням викладеного слідчий суддя, всупереч ствердженням апелянта, встановив належні правові підстави, передбачені ч. ч. 1, 3 ст. 170 КПК України, для задоволення клопотання прокурора і накладення арешту на майно, яке було тимчасово вилучене під час проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, місто Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 29, а саме на:

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з документами ТОВ «Алекспром», на 83 аркушах;

- договори поставки специфікації та листи походження ТОВ «Алекспром», на 140 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 72 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 63 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 771-880», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 276 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 961-1000», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 151-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 251-350», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 400 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 551-660», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 786 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1001-1111», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 333 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 661-770», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 251-310», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 177 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 1-80», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 123 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1-100», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 161-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 311-», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 203 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022. 441-550», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 296 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 101-150», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 118 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 351-440», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 194 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром» та ТТН до них, на 171 аркуші;

- швидкозшивач, синього кольору, з картками клієнтів ТОВ «Алекспром»;

- рахунки на оплату ТОВ «Алекспром», на 30 аркушах;

- договори поставки ТОВ «Алекспром», з додатками до них, на 128 аркушах;

- папку швидкозшивач, чорно-білого кольору «Есоnomix», 2 штуки;

- папку, зеленого кольору «Kivi», з митними деклараціями;

- папку, фіолетового кольору «Skiper», з митними деклараціями.

В свою чергу, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою, визначеною в п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, тобто з метою забезпечення збереження вищевказаного майна як речового доказу у кримінальному провадженні.

Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, у відповідності до вимог ст. ст. 132, 170 - 173 КПК України, наклав арешт на вказані у клопотанні прокурора папки-сегрегатори з наявними у них документами та інші зазначені вище документи, які були тимчасово вилучені під час проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, місто Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 29, врахувавши при цьому і наслідки від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб та забезпечивши своїм рішенням розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Зважаючи на вищевикладене в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів об`єктивно переконана, що слідчий суддя, накладаючи арешт на майно, яке було тимчасово вилучене під час проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, місто Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 29, а саме на:

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з документами ТОВ «Алекспром», на 83 аркушах;

- договори поставки специфікації та листи походження ТОВ «Алекспром», на 140 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 72 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 63 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 771-880», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 276 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 961-1000», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 151-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 251-350», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 400 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 551-660», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 786 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1001-1111», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 333 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 661-770», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 251-310», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 177 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 1-80», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 123 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1-100», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 161-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 311-», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 203 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022. 441-550», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 296 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 101-150», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 118 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 351-440», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 194 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром» та ТТН до них, на 171 аркуші;

- швидкозшивач, синього кольору, з картками клієнтів ТОВ «Алекспром»;

- рахунки на оплату ТОВ «Алекспром», на 30 аркушах;

- договори поставки ТОВ «Алекспром», з додатками до них, на 128 аркушах;

- папку швидкозшивач, чорно-білого кольору «Есоnomix», 2 штуки;

- папку, зеленого кольору «Kivi», з митними деклараціями;

- папку, фіолетового кольору «Skiper», з митними деклараціями, діяв у спосіб та у межах чинного законодавства, арешт застосував на засадах розумності і співмірності, а тому доводи апелянта стосовно незаконності ухвали слідчого судді слід визнати непереконливими.

Порушень норм КПК України, які могли б стати підставою для скасування ухвали слідчого судді, колегією суддів не вбачається.

Враховуючи встановлені факти та відповідні їм правовідносини, колегія суддів вважає, що оскаржувана ухвала слідчого судді є законною і обґрунтованою, у зв`язку з чим її необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ОСОБА_7 в інтересах ТОВ «Алекспром» - без задоволення.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 395, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів -

ПОСТАНОВИЛА:

Ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 04 травня 2023 року, якою задоволено клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 в частині накладення арешту на майно, яке було тимчасово вилучене під час проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область, місто Новомосковськ, вул. Сучкова, буд. 29, а саме на:

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з документами ТОВ «Алекспром», на 83 аркушах;

- договори поставки специфікації та листи походження ТОВ «Алекспром», на 140 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 72 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром», на 63 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 771-880», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 276 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 961-1000», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 151-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 881-960», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 187 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 251-350», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 400 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 551-660», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 786 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1001-1111», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 333 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 661-770», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 251-310», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 177 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 1-80», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 123 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 1-100», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 254 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 161-250», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 395 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «2023 311-», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 203 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022. 441-550», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 296 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 101-150», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 118 аркушах;

- папку-сегрегатор, чорного кольору, з написом «Алекспром 2022р. 351-440», з фінансово-господарськими документами ТОВ «Алекспром», на 194 аркушах;

- видаткові накладні ТОВ «Алекспром» та ТТН до них, на 171 аркуші;

- швидкозшивач, синього кольору, з картками клієнтів ТОВ «Алекспром»;

- рахунки на оплату ТОВ «Алекспром», на 30 аркушах;

- договори поставки ТОВ «Алекспром», з додатками до них, на 128 аркушах;

- папку швидкозшивач, чорно-білого кольору «Есоnomix», 2 штуки;

- папку, зеленого кольору «Kivi», з митними деклараціями;

- папку, фіолетового кольору «Skiper», з митними деклараціями, - залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ОСОБА_7 в інтересах ТОВ «Алекспром» - залишити без задоволення.

Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

_________________ ____________________ ____________________

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4