УХВАЛА

Іменем України

15.09.2023 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участі секретаря с/з ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №0000197 слідчою СВ Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Житомирської окружної прокуратури ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ :

Слідча слідчого відділу Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 звернулася до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що слідчим відділом Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000197 від 18.11.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 24.05.2022 через канцелярію Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області надійшли матеріали ГУНП в Житомирській області на підставі інформації ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо можливого здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » діяльності, пов`язаної із легалізацією коштів, отриманих злочинним шляхом, а саме проведення фінансово-господарських операцій на загальну суму близько 6 160 000 гривень у період з 27.04.2021 по 17.05.2021.

В рамках вказаного кримінального провадження також було встановлено, що в період з 27.04.2021 по 17.05.2021 підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » були проведені сумнівні фінансово-господарські операції на загальну суму 6,16 млн. грн. За даними ІНФОРМАЦІЯ_1 під час проведення таких сумнівних операцій в період часу з 27.04.2021 по 17.05.2021 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » являвся ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , який зареєстрований в АДРЕСА_1 . Також, ІНФОРМАЦІЯ_1 повідомила, що в 2020 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » неодноразово змінювало адресу реєстрації: початкова адреса реєстрації була АДРЕСА_2 ; 17.06.2020 адреса реєстрації АДРЕСА_3 змінено на АДРЕСА_4 , та 02.07.2020 було змінено на АДРЕСА_5 .

Також, ІНФОРМАЦІЯ_1 повідомила, що засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » являється компанія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яке зареєстроване в АДРЕСА_6 . Директором TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є ОСОБА_6 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_7 , що є окупованою територією України.

Засновником TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є ОСОБА_7 , який також являється засновником 25 компаній зареєстрованих протягом 2020 року, з різноманітними видами діяльності: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код: НОМЕР_1 , АДРЕСА_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код: НОМЕР_2 , АДРЕСА_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код: НОМЕР_3 , АДРЕСА_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код: НОМЕР_4 , АДРЕСА_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код: НОМЕР_5 , АДРЕСА_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код: НОМЕР_6 , АДРЕСА_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код: НОМЕР_7 , АДРЕСА_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код: НОМЕР_8 , АДРЕСА_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 (код: НОМЕР_9 , АДРЕСА_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код: НОМЕР_10 , АДРЕСА_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код: НОМЕР_11 , АДРЕСА_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код: НОМЕР_12 , АДРЕСА_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 (код: НОМЕР_13 , АДРЕСА_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код: НОМЕР_14 , АДРЕСА_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код: НОМЕР_15 , АДРЕСА_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код: НОМЕР_16 , АДРЕСА_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код: НОМЕР_17 , АДРЕСА_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код: НОМЕР_18 , АДРЕСА_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код: НОМЕР_19 , АДРЕСА_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код: НОМЕР_20 , АДРЕСА_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код: НОМЕР_21 , АДРЕСА_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код: НОМЕР_22 , АДРЕСА_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код: НОМЕР_23 , АДРЕСА_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код: НОМЕР_24 , АДРЕСА_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код: НОМЕР_25 , АДРЕСА_30 ) та являється засновником ще 3 компаній:

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код: НОМЕР_26 , АДРЕСА_31 ), зареєстроване в 2005 році. Починаючи з червня 2019 року неодноразова відбувалась зміна керівників, власників та місця реєстрації підприємства. Також, підприємство було учасником ряду кримінальних проваджень, як таке, що надає послуги з сформування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрати з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки.

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код: НОМЕР_27 , АДРЕСА_32 ), зареєстроване в 2007 році та починаючи з червня 2016 року неодноразова відбувалась зміна керівників, власників та місця реєстрації підприємства.

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код: НОМЕР_28 , АДРЕСА_33 ) зареєстроване в 2007 році та починаючи з червня 2016 року неодноразово відбувалась зміна керівників, власників та місця реєстрації підприємства.

Слідча зазначає, що з метою розкриття, повного та всебічного дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення інших обставин, які мають значення для кримінального провадження, у органу досудового розслідування виникла необхідність у одержанні інформації, а саме належним чином завіреної звітності за 2021-2022 роки, поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », інформації щодо податкового розрахунку (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (копії форм 1ДФ (8ДР), розшифровки податкових зобов`язань та кредиту в розрізі контрагентів та інформації щодо усіх наявних діючих та закритих банківських рахунків (із зазначенням назви банківської установи, коду МФО та дати відкриття (закриття), починаючи з взяття на облік платника по теперішній час), зазначенням ідентифікатора обладнання за допомогою якого здійснювались операції щодо подачі звітності (серійний номер пристрою, IP-адреса. ІМЕІ, електронна адреса) у розрізі окремо щодо кожної операції, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_32 .

Слідча в судове засідання не з`явилася, подала заяву про розгляд клопотання без її участі, клопотання підтримує, просить його задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим відділом Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000197 за фактом здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » діяльності, пов`язаної із легалізацією коштів, отриманих злочинним шляхом.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п.п. 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на викладене, а також доведення слідчою наявності достатніх підстав вважати, що ці документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а довести обставини, викладені у клопотанні, іншим способом не представляється можливим, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебувають речі чи документи, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих слідчого відділу Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_33 , розташованого за адресою: АДРЕСА_34 та містять охоронювану законом таємницю, а саме: належним чином завіреної звітності за 2021-2022 роки, поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », інформації щодо податкового розрахунку (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (копії форм І ДФ (8ДР), розшифровки податкових зобов`язань та кредиту в розрізі контрагентів та інформації щодо усіх наявних діючих та закритих банківських рахунків (із зазначенням назви банківської установи, коду МФО та дати відкриття (закриття), починаючи із взяття на облік платника по теперішній час), зазначенням ідентифікатора обладнання, за допомогою якого здійснювались операції щодо подачі звітності (серійний номер пристрою, ІР-адреса, ІМЕІ, електронна адреса) у розрізі окремо щодо кожної операції.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_33 виготовити на паперовому та електронному (диск, флешкарта тощо) носії документи, що містять наведену інформацію.

Встановити строк дії ухвали до 15.10.2023 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1