Справа № 296/8563/23
УХВАЛА

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей та документів

04 вересня 2023 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000048 від 13.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

01.09.2023 до слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомира надійшло клопотання слідчого СУ Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000048 від 13.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , місце знаходження: АДРЕСА_1 ).

Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що СУ ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000048 від 13.04.2021, за ч. 3 ст. 209 КК України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що в період 22-23.04.2021 року фізичною особою - ОСОБА_5 за участю інших суб`єктів господарської діяльності проведено ряд фінансових операцій на загальну суму 31,32 млн грн., під час вчинення правочину з купівлі-продажу нежитлових торговельних приміщень №1,2, загальною площею 1359,6 кв. м, в Офісно-торговельному центрі, реєстраційний номер об`єкту нерухомого майна №101, адреса розташування: АДРЕСА_2 , з подальшим зняттям готівки з рахунків ОСОБА_5 , відкритих в AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на загальну суму 10,6 млн грн., та перерахування безготівкових коштів з рахунків ОСОБА_5 , відкритих в AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на рахунки інших суб`єктів господарської діяльності, що свідчить про легалізацію (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом приховування чи маскування джерел походження таких коштів.

Так, Державною службою фінансового моніторингу України отримані від АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) повідомлення стосовно проведення фізичною особою - ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_3 ) впродовж двох діб (22.04.2021-23.04.2021) фінансових операцій із купівлі нежитлових торговельних приміщень №1,2, загальною площею 1359,6 кв.м, в Офісно-торговельному центрі (реєстраційний номер об`єкту нерухомого майна №101) за адресою АДРЕСА_2 , разом із неприватизованою земельною ділянкою у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та їх подальшого продажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за ціною, що у рази вища за ціну придбання.

Так, встановлено, що довірена особа ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_6 ), діючи в інтересах ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_3 ), уклала договір №2029 купівлі продажу нежитлових приміщень від 20.04.2021 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з метою купівлі нежитлових торговельних приміщень №1,2, загальною площею 1359,6 кв. м, в Офісно-торговельному центрі (реєстраційний номер об`єкту нерухомого майна №101) за адресою АДРЕСА_2 , за 583 402,00 грн. Згідно балансової довідки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » №19-04 від 19.04.2021 року балансова вартість торговельних приміщень співпадає з ціною вказаного договору.

Крім цього, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) уклало договір №1621 купівлі-продажу нежитлових приміщень від 22.04.2021 року з довіреною особою ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_3 ) - ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_7 ) з метою купівлі нежитлових торговельних приміщень №1,2, загальною площею 1359,6 кв. м, в Офісно- торговельному центрі (реєстраційний номер об`єкту нерухомого майна №101) за адресою АДРЕСА_2 , за 33 497 240,00 грн. Згідно звіту про незалежну оцінку майна, складного ПП « ОСОБА_9 » ринкова вартість вказаного об`єкта нерухомого майна становить 29 409 135,00 грн.

B подальшому, 22.04.2021 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » перераховує зі свого банківського рахунку № НОМЕР_8 ( НОМЕР_9 ), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_10 ), безготівкові кошти в сумі 33 497 240,00 грн з призначенням платежу: оплата нерухомого майна, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 (договір №1621 від 22.04.2021), на банківський рахунок ОСОБА_5 № НОМЕР_11 ( НОМЕР_12 ), відкритого в AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_13 ).

В подальшому, 23.04.2021 року ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_3 ) перераховує зі свого банківського рахунку № НОМЕР_14 ( НОМЕР_12 ), відкритого в AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_13 ), безготівкові кошти в сумі 583 402,67 грн з призначенням платежу: оплата за торговельні приміщення №1,2 в ІНФОРМАЦІЯ_6 , за адресою: АДРЕСА_2 , на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) № НОМЕР_15 ( НОМЕР_16 ), відкритого АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_17 ).

Крім того, 23.04.2021 року довіреною особою ОСОБА_5 - ОСОБА_10 з банківського рахунку № НОМЕР_14 ( НОМЕР_12 ), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_13 ) на ім`я ОСОБА_5 , знято готівку у сумі 10 600 000,00 грн з призначенням платежу: Видача готівки з поточного рахунку ОСОБА_11 через довірену особу - ОСОБА_12 .

Крім цього, 17.05.2021 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з банківського рахунку № НОМЕР_15 ( НОМЕР_16 ), відкритого АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_17 ), перераховує 583 402,67 грн на рахунок № НОМЕР_18 « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Маршалові Острови), відкритий у « ІНФОРМАЦІЯ_10 » у сумі 0,02 млн дол. США (0,57 млн грн.) у якості повернення фінансової допомоги.

Крім того, в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні низки судових експертиз та експертних досліджень, таких як: дослідження документів бухгалтерського, податкового обліку і звітності, дослідження документів про економічну діяльність підприємств і організацій, дослідження документів фінансово-кредитних операцій, дослідження почерку і підписів, дослідження реквізитів документів.

Враховуючи, що згідно Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу Міністерства юстиції України №1950/5 від 26.12.2012): Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів; Для проведення дослідження щодо встановлення факту внесення змін у первинний зміст документів надаються оригінали документів; Для дослідження документів щодо ідентифікації печаток, штампів (у тому числі факсиміле) та встановлення відповідності часу нанесення відтисків печаток, штампів даті виготовлення документа надаються оригінали документів.

Слідчий вказує, що для виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, предметів, речей та документів, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, виникла необхідність звернутись до слідчого судді з клопотанням про проведення тимчасового доступу до речей та документів, які містять таємницю, а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , місце знаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 ).

Проте, без вилучення зазначених документів неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження. Після вилучення, огляду та оцінки зазначених документів буде вирішено питання про їх подальше приєднання до матеріалів кримінального провадження, оскільки вони можуть містити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Слідчий в судове засідання не з`явився. Надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі вказавши, що клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Також враховуючи доводи сторони кримінального провадження про можливість знищення, пошкодження, передачу іншим особам документів, які мають значення для кримінального правопорушення, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проводиться без повідомлення представника установи де перебувають документи.

Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, суд приходить до наступних висновків.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, що передбачений п.5 ч.2 ст. 131 КПК України.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 4 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, що можуть становити комерційну таємницю

Згідно вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000048 від 13.04.2021, за ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до вчинення вказаного кримінального правопорушення може бути причетний ОСОБА_5 , який за участю інших суб`єктів господарської діяльності провів ряд фінансових операцій на загальну суму 31,32 млн грн., що свідчить про легалізацію (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом приховування чи маскування джерел походження таких коштів.

Згідно наданих слідчому судді доказів в період 22-23.04.2021 року ОСОБА_5 за участю інших суб`єктів господарської діяльності, під час вчинення правочину з купівлі-продажу нежитлових торговельних приміщень №1,2, загальною площею 1359,6 кв. м, в Офісно-торговельному центрі, реєстраційний номер об`єкту нерухомого майна №101, адреса розташування: АДРЕСА_2 , з подальшим зняттям готівки з рахунків ОСОБА_5 , відкритих в AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на загальну суму 10,6 млн грн., та перерахування безготівкових коштів з рахунків ОСОБА_5 , відкритих в AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на рахунки інших суб`єктів господарської діяльності.

Згідно п. п. 1.2. ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

При цьому, ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя дійшов висновку, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , місце знаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 ); мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000048 від 13.04.2021; відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні №0000048 від 13.04.2021, за ч. 3 ст. 209 КК України та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Разом з тим клопотання містить вимоги, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів працівникам Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України, проте вирішення вказаного питання не відноситься до повноважень слідчого судді. А тому слідчий суддя вважає за можливе обмежитись лише групою слідчих, що зазначені в клопотанні.

За таких обставин слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів у даному кримінальному провадженні підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст.160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СУ Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000048 від 13.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів задовільнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області майора поліції ОСОБА_13 , старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_14 , старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області капітану поліціїОСОБА_15 , слідчому СУ ГУНП в Житомирській області підполковнику поліції ОСОБА_16 , слідчому СУ ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_17 , слідчому СУ ГУНП в Житомирській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, а саме:

-документів, які містяться в матеріалах юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме: довідки про взяття на облік платника податків, реєстраційні заяви платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію, як платника податку на додану вартість, заяви про виключення з реєстру платника податку на додану вартість, податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, уточнюючі розрахунки, квитанції щодо подання та реєстрації звітності, податкові декларації єдиного податку з додатками, документи (листи, доведення до відпрацювання «ризикових» СГД, протоколи нарад, акти огляду місць реєстрації, вказівки, рішення, матеріали оперативного відпрацювання тощо), пов`язаних із відпрацюванням СГД, матеріали службових перевірок стану відпрацювання зазначених СГД та правомірності реєстрації податкових накладних та прийняття податкової звітності згідно визначених алгоритмів відпрацювання, функціональних обов`язків працівників податкової служби, інші документи наявні в реєстраційній справі СГД, за період з 01.04.2021 року по дату надання доступу;

-актів планових та позапланових документальних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), з додатками до них;

-до податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме: податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками, уточнюючі розрахунки, квитанції щодо подання та реєстрації звітності, податкові декларації єдиного податку з додатками, звітність за формою 1ДФ (до 01.01.2021) та 4ДФ (з 01.01.2021) , та податкової звітністі, яка подавалась в електронному вигляді та зберігається в базах даних ДПС з 01.04.2021 року по дату надання доступу;

-інформаційних карток платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, відритих та закритих банківських рахунків СГД з 01.09.2020 року по дату надання доступу), реєстру виписаних та отриманих податкових накладних (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, податкових номерів та найменування покупця та продавця, реєстраційний номер у ЄРПН, номер, дата виписки та дата реєстрації податкової накладної, загальна сума коштів що підлягає сплаті, сума ПДВ, номенклатура товарів/послуг, код УКТЗЕД, одиниця виміру товару/послуги, кількість (об`єм, обсяг), ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ), співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту з ПДВ в розрізі контрагентів, помісячно, звітність за формою 1ДФ (до 01.01.2021) та 4ДФ (з 01.01.2021) за період з 01.04.2021 року по дату надання доступу;

-витягу з Реєстру неприбуткових установ та організацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.04.2021 року по дату надання доступу, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , місце знаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 ),

з можливістю вилучення вказаних документів

В іншій частині клопотання відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали два місяці з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на отримання вказаної інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її винесення та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1