Провадження № 1-кс/761/7294/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 березня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 ,у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000768 від 21.06.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло погоджене прокурором ОСОБА_4 , у встановленому законом порядку, клопотання старшого детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000768 від 21.06.2022, про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Першим відділом детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000768 від 21.06.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) та фондів, які перебувають у її управлінні, а саме: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_10 ), ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_11 ), ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_12 ) у період 2018-2022 років безпідставно користуються податковими пільгами, які поширюються на кошти спільного інвестування та передбачені ст. 141.6.1 Податкового Кодексу України, чим умисно ухиляються від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

У подальшому, отримані неоподатковані прибутки від реалізації нерухомості вказані підприємства перерахували на рахунки ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) як погашення кредиту та дебіторської заборгованості, чим здійснили легалізацію (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) та фондів, які перебувають у її управлінні, а саме: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_10 ), ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_11 ), ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_12 ), а також інших, пов`язаних з групою « ІНФОРМАЦІЯ_10 » суб`єктів господарювання запровадили протиправний механізм залучення коштів від фізичних осіб, нібито у я якості інвестицій, з метою уникнення від сплату податку на прибуток, шляхом безпідставного використання податкової пільги, передбаченої п.п. 141.6.1 п. 141.6 ст. 141 Податкового кодексу України, які поширюються на кошти спільного інвестування.

В загальному схема з використання попередніх договорів полягає у наступному:

на першому етапі КУА в інтересах ІНФОРМАЦІЯ_15 (ВФ) залучає кінцевих покупців нерухомості шляхом укладання інвестиційного договору або попереднього договору купівлі-продажу нерухомості. Специфікою правовідносин, що виникають між ІНФОРМАЦІЯ_16 та покупцем є те, що на момент укладання договору і отримання коштів, у ІНФОРМАЦІЯ_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) відсутній актив, за який він отримує кошти, отримані від покупців, не є коштами спільного інвестування ані в розумінні п. 141.6.1. ПКУ, ані в розумінні статті 3 Закону України «Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)», оскільки активами спільного інвестування є сукупність майна, корпоративних прав та вимог, сформована за рахунок коштів спільного інвестування. Інвестиційний внесок або платня за попереднім договором, що здійснюється за інвестиційним договором, не має зв`язку з активом ІСІ.

на другому етапі замовник будівництва та ІНФОРМАЦІЯ_6 , що діє в інтересах ІНФОРМАЦІЯ_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ), укладають інвестиційний договір із забудовником. Відповідно до умов інвестиційного договору, ІНФОРМАЦІЯ_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) здійснює фінансування будівництва нерухомості згідно із графіками будівництва. За умови інвестиційного договору передбачається, що новозбудована нерухомість буде набута у власність ІНФОРМАЦІЯ_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) або може бути відчужена на користь третьої особи, в частині інвестиційного внеску відповідного договору.

по факту завершення будівництва, забудовник здійснює поставку нерухомості (квартир) на користь ІНФОРМАЦІЯ_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) на підставі акту прийому-передачі нерухомості і забезпечує оформлення та державну реєстрацію прав власності на новозбудовану нерухомість на ім`я ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ).

Одразу після цього відбуваються поставки новозбудованої нерухомості на користь кінцевого покупця шляхом укладання договору купівлі-продажу готової нерухомості. В цьому випадку право власності на новозбудовану нерухомість попередньо оформлюється на ІСІ ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ).

На цьому етапі відбувається «доплата» вартості нерухомості в розмірі, що кореспондується з прибутком від будівництва нерухомості.

Метою схеми є:

залучення коштів на фінансування будівництва до введення об`єкту будівництва в експлуатацію;

несплата податку на прибуток за наслідками реалізації об`єкту будівництва за рахунок використання податкової пільги передбаченою п. 141.6.1 Податкового кодексу України;

несплата податку на додану вартість з різниці між фактичною ціною реалізації та собівартістю будівництва.

Згідно ст. 1 Закону України «Про ІСІ», коштами спільного інвестування є кошти, внесені засновниками корпоративного фонду, та у випадках, передбачених цим Законом, інші активи, залучені від учасників ІСІ, доходи від здійснення операцій з активами ІСІ, доходи нараховані за активами ІСІ, та інші доходи від діяльності ІСІ) відсотки з позиками, орендні (лізингові) платежі, роялті, тощо).

При цьому, відповідно до пунктів «попереднього» договору купівлі-продажу квартири отримувачем коштів зазначається один із фондів, який перебуває в управлінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).

Крім того, відповідно до висновку аналітичного дослідження про результати досліджень за фінансовими операціями від 10.11.2022 №331/99-00-08-01-02-20/33943393 проведеного ІНФОРМАЦІЯ_17 , встановлено, що крім коштів, які надходили на рахунки ІСІ від розміщення цінних паперів ІСІ від учасників-нерезидентів та є коштами ІСІ з законних підстав на рахунки ІСІ надходили кошти фізичних осіб інвесторів у будівництво об`єктів нерухомості замовником яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Отже, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » через ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » та ПФІВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » залучило кошти в розмірі 319 млн грн та витратило їх діючі від свого імені, та за рахунок і в інтересах зазначених ІСІ на відсоткові грошові позики афілійованій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », в сумі 284 млн грн.

Зазначене свідчить про відсутність з самого початку діяльності у ІСІ достатніх для інвестування у активи власних коштів та фактичне залучення коштів фізичних осіб, право розпорядження якими ймовірно незаконно отримували посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Крім того, за результатами аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » можна дійти наступних висновків за операціями:

ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » - станом на початок діяльності (2012 рік) власний капітал кошти спільного інвестування склали 53 810 428,40 грн.

ПФІВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » станом на початок діяльності (2010 рік) власний капітал - кошти спільного інвестування склали 82 893 558 грн.

За результатами аналізу встановлено, що всі інші кошти та активи, що надходили на баланс ІСІ під управлінням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в тому числі реінвестиції були отримані в наслідок використання незаконної суми залучення коштів фізичних або юридичних осіб інвесторів з метою отримання неправомірної вигоди та легалізації зазначених коштів без сплати податків та не можуть вважатись активами ІСІ отриманими в законний спосіб.

Таким чином, кошти, що надійшли до ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », від імені та в інтересах яких діє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » від фізичних осіб інвесторів у будівництво об`єктів нерухомості, в т. ч. замовником яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », та за рахунок яких фактично здійснювалась діяльність Фондів, не можуть вважатись коштами спільного інвестування, оскільки такі інвестори не придбали цінні папери ІСІ і не ставали учасниками ІСІ.

Таким чином, за результатами проведеного дослідження встановлено, що фінансово-господарська діяльність ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 , від імені та в інтересах яких діє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » фінансово-господарської діяльності за рахунок коштів, ймовірно залучених від фізичних осіб інвесторів у будівництво об`єктів нерухомості, в т.ч. замовником яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а не за рахунок коштів спільного інвестування (залучених від засновників/учасників ІСІ), ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_10 , від імені та в інтересах яких діє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ймовірно порушено вимоги пп. 141.6.1 п. 141.6 ст. 141 Податкового кодексу України в частині неправомірного застосування податкової пільги на суму отриманого прибутку за період 01.01.2018 30.09.2022 року у розмірі 6 962, 55 млн грн, що ймовірно призвело до заниження податку на прибуток підприємств на загальну суму 1 057, 66 млн грн, ймовірно із подальшою легалізацією таких грошових коштів.

Крім того, у ході досудового розслідування у період з 10 січня 2023 року по 12.01.2023 року на підставі ухвали Шевченківського районного суду м. Києва від 14.12.2022 проведено обшук приміщення, яке фактично використовуються особами, причетними до вчиненого кримінального правопорушення, та розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , в якому знаходились речі, предмети та документи, що зберегли на собі сліди вчиненого кримінального правопорушення та можуть бути використанні для встановлення й доведення фактів та обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

У ході проведеного обшуку, серед іншого, вилучено документи, які містять відомості та інформацію про фінансово-господарські операції які полягають у купівлі-продажі підприємствами групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_10 », зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », цінних паперів.

В подальшому, слідчим суддею Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_7 накладено арешт на вилучені документи у ході обшуку за адресою: АДРЕСА_2 .

Проведеним оглядом, вказаних вище документів, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » використовували у своїй господарській діяльності рахунки у цінних паперах, відкриті в установі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_13 ).

Далі, у ході досудового розслідування в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_13 ) скеровано запит, щодо надання інформації про рух цінних паперів по рахунках вищевказаних підприємств, які відкриті у вказані депозитарній установі.

На вказаний запит ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_13 ) надало запитувані документи, у ході огляду яких встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » в період 2018-2020 років уклали дилерські договори з купівлі-продажу цінних паперів з торговцями цінними паперами, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_16 ), емітентами яких виступали: ЗНПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 »), ПВНЗІФ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (КУА « ІНФОРМАЦІЯ_47 »), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 ») ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 ») та інші.

Досудовим розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_16 ) в період 2018-2020 років здійснювали професійну діяльність на ринках капіталу з торгівлі фінансовими інструментами, про те наприкінці 2020 року НЦКПФР анулювало всі наявні ліцензії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_16 ), а також виключило їх з реєстру фінансових установ.

Крім того, встановлено, що наприкінці 2020 року НЦКПФР, з метою боротьби з відмиванням доходів одержаними злочинним шляхом, прийнято рішення про заборону торгівлі вказаними цінними паперами. Також, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » анульовано ліцензії та виключено з реєстру фінансових установ.

Вказане свідчить, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » під видом брокерської діяльності, сприяли іншим підприємствам групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_10 » у відмиванні доходів одержаних злочинним шляхом.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в своїй злочинній діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_14 ), використовувало банківські рахунки: № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_15 ) - № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_16 ) - № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , відкриті в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 .

Так, в ході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, що знаходяться у володінні установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та вилученні їх копій.

Оскільки банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, крім того визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, детектив звернувся до слідчого судді з цим клопотанням.

В судове засідання детектив не з`явився, подав до суду заяву, відповідно до якої просив розглядати клопотання за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Відповідно до п.п. 1, 2, 3 ч. 2 та ч. 3 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», вказана інформація є банківською таємницею, оскільки містить відомості про стан рахунку клієнта, операції, які були проведені на користь клієнта, фінансово-економічний стан клієнта, відомості стосовно комерційної діяльності клієнта, інформацію про клієнта, що збиралась під час проведення банківського нагляду, тому вказана інформація може бути вилучена з банківської установи за рішенням суду, шляхом подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Згідно вимог ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до положень ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч.6, 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Так, подане до суду клопотання детектива відповідає вимогам, регламентованим ч.2 ст.160 КПК України.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ, що знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин указаного кримінального провадження.

Разом з цим, слідчим необґрунтовано необхідність отримання тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_16 ) за період з 01.01.2018 року по дату постановлення ухвали слідчим суддею. З огляду на зазначене доцільно надати тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_16 ) за період з 01.01.2018 по 30.09.2022, а тому клопотання підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання детектива про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Надати дозвіл детективам першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та прокурорам групи прокурорів, які здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000768, на тимчасовий доступ та на вилучення копій документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_16 ) у посадових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , що становлять банківську таємницю, а саме: інформацію про рух грошових коштів, впорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, в електронному вигляді у форматі XLSX (XML), відповідно до додатків 10 та 11 до Інструкції щодо формування файлів інформаційного обміну з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, документи, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях зазначеного клієнта з наданням підтверджуючих документів, які були одержані від клієнта в ході його проведення, заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів, з рахунків - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ): № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_15 ): № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_16 ): № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , відкритих в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , з 01.01.2018 по 30.09.2022.

Строк дії ухвали встановити 1 місяць з дати її постановлення.

Роз`яснити службовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: