Провадження № 1-кс/761/7725/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2023 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері обігу підакцизних товарів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , погодженим з прокурором ОСОБА_4 , внесеного по кримінальному провадженню за № 0000037, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.12.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Детектив першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері обігу підакцизних товарів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню № 0000037, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.12.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000037 від 21.12.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), як фінансовий гарант під час транзитного переміщення товарів за кодом УКТЗЕД 27011943 важкі дестиляти, газойлі, паливо дизельне ЄВРО, сорт Е, екологічний клас К5 (далі товари) магістральним нафтопродуктопроводом « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який на той час належав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 2020 по 2022 років, не виконало зобов`язань щодо забезпечення сплати митних платежів у зв`язку з настанням гарантійних випадків, чим ухилилось від сплати митних платежів, що завдало збитків державному бюджету в особливо великих розмірах.

У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що у період з 11.11.2020 по 02.02.2021 посадовими особами декларанта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) подано до ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ ВП НОМЕР_4 ) ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) митні декларації щодо переміщення товарів в митному режимі «транзит» (ТР80РР).

Також, встановлено, що відповідно до вказаних митних декларацій особою, відповідальною за фінансове врегулювання є ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), посадові особи якої надали індивідуальні (одноразові) фінансові гарантії, якими зобов`язуються сплатити до ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у разі порушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зобов`язань, що випливають з митних процедур відповідно до митного кодексу України.

У ході проведення досудового розслідування також встановлено, що службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) зафіксовано порушення доставки товарів у митницю призначення у встановлений строк (перевищення більше ніж на 10 днів встановленого ст. 95 Митного кодексу України строку доставки товарів, транспортних засобів комерційного призначення, що перебувають під митним контролем, до митного органу призначення), та відповідно до чого складені акти про настання гарантійних випадків за митними деклараціями.

Після чого, службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з порушенням встановлених строків передбачених Митним кодексом України виставлені вимоги про сплату належної суми митних платежів за гарантіями.

Відповідно встановлено, що службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) не вчасно застосовані вищевказані вимоги що надало змогу ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) отримати завідомо неправдивий офіційний документ сертифікат щодо настання форс-мажорних обставин, виданий посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та не сплатити суму гарантій у розмірі всіх платежів до державного бюджету України. Після чого, з метою ухилення від сплати платежів звернутись до ІНФОРМАЦІЯ_8 (справа №640/37134/21) для зупинення дії вимог про сплату належної суми до державного бюджету, надавши зазначений сертифікат.

На підставі наведених обставин, ІНФОРМАЦІЯ_9 , відносно кожної митної декларації складеного акт про настання гарантійного випадку та відповідні вимоги про сплату належної суми митних платежів.

Так, вищезазначене свідчить, що вчинені дії щодо порушення вимог і умов митного режиму «Транзит», відповідно умов індивідуальної фінансової гарантії ПТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "" (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з урахуванням вимог ІНФОРМАЦІЯ_5 про сплату належної суми митних платежів, призводять до виникнення зобов`язань сплатити до державного бюджету суму митних платежів, відповідно до наведених митних декларацій, у сумі 244 608 921,9 гривень. Також, проведеним оглядом зазначених митних декларацій з товаро супровідними документами та документів/витягів щодо форм контролю, щодо декларування товарів (важкі дистиляти, газойлі, паливо дизельне ЄВРО, в режимі «Транзит», в адресу одержувача - ІНФОРМАЦІЯ_10 , відправник ПАО « ІНФОРМАЦІЯ_11 », декларант ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), особа відповідальна за фінансове врегулювання ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема за МД: UA903100/2021/000040, UA903060/2021/000071, UA903060/2021/000072, UA903060/2021/000073, UA903060/2021/000206, UA903060/2021/000207, UA903100/2021/001189, UA903100/2021/001190, UA903100/2021/001191 встановлено, що товари (важкі дистиляти, газойлі, паливо дизельне ЄВРО, СОРТ Е, код УКТ ЗЕД ) у митному режимі «Транзит», на підставі вказаних митних декларацій не доставлені у митницю призначення у строк встановлений ст. 95 МК України, що свідчить про порушення вимог і умов митного режиму допущених перевізником - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Як вбачається з відомостей зазначених у вказаних митних деклараціях відповідальним за фінансове врегулювання, визначено ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Порушення вимог і умов митного режиму «Транзит», відповідно умов індивідуальної фінансової гарантії ПТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "" (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), призводить до виникнення в останнього зобов`язань сплатити до державного бюджету суми митних платежів, згідно зазначених дев`яти митних декларацій.

Також, вказані факти порушення вимог і умов митного режиму «Транзит», відповідно умов сплати митних платежів в разі настання гарантійного випадку за індивідуальними фінансовими гарантіями наданими ПТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "" (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) підтверджуються відомостями зазначеними в Аналітичному продукті складеному за результатами проведення аналітичного дослідження, з використанням інформації, що міститься в інформаційних системах Бюро економічної безпеки України та інших джерелах, у тому числі інформації, що міститься в заявах або повідомленнях про вчинення кримінального правопорушення щодо оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській діяльності: ПОВНОГО ТОВАРИСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_12 "ГАРАНТ- ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи ІНФОРМАЦІЯ_13 встановлено, що ПОВНИМ ТОВАРИСТВОМ " ІНФОРМАЦІЯ_12 "ГАРАНТ- ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито банківські рахунки в АТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_7 ), а саме рахунки НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , які службові особи вказаних підприємств могли використовувати для проведення фінансових операцій з перерахування грошових коштів за придбані товарно-матеріальні цінності, проведення інших пов`язаних із цим фінансових операцій, тобто могли використовувати для вчинення кримінального правопорушення.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, детектив просить суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_7 ), з можливістю вилучення їх копій.

Детектив ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, проте подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, подане клопотання підтримав в повному обсязі з підстав, зазначених у клопотанні та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, тимчасовий доступ до яких просить надати детектив, у судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином.

При цьому, згідно положень ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 0000007, слідчий суддя прийшов до висновку, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

За вимогами ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що детективом не доведено, що речі або документи, що знаходяться у володінні АТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_7 ), з можливістю вилучення їх копій, а саме: роздруківок телекомунікаційних з`єднань між засобами телекомунікації банку та ПОВНОГО ТОВАРИСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_12 "ГАРАНТ- ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адреси), а також часу і дати проведення з`єднань; справ юридичного оформлення по рахункам відкритих ПОВНИМ ТОВАРИСТВОМ " ІНФОРМАЦІЯ_12 "ГАРАНТ- ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); журналів транзакцій клієнтських з`єднань за період з 01.01.2020 по 15.03.2023 по рахункам відкритих ПОВНИМ ТОВАРИСТВОМ " ІНФОРМАЦІЯ_12 "ГАРАНТ- ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); документів на зняття готівкових коштів; документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях ПОВНОГО ТОВАРИСТВА " ІНФОРМАЦІЯ_12 "ГАРАНТ- ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім цього, детективом не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що зазначеними документами володіє АТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_7 ), а отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000037, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері обігу підакцизних товарів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , внесеного по кримінальному провадженню за № 0000037, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.12.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Зобов`язати посадових осіб АТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_7 ) надати детективам (старшим детективам) Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_7 ), з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій, а саме:

-роздруківок (виписок) руху коштів за період з 01.01.2020 по 15.03.2023 на рахунках НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , відкритих ПОВНИМ ТОВАРИСТВОМ " ІНФОРМАЦІЯ_12 "ГАРАНТ- ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням призначення, суми платежу, вхідного/вихідного залишку, дати та точного часу перерахунку коштів, їх зняття, їх контактних даних, меморіальних ордерів банку, розрахункових рахунків юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті, назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді у форматі XLSX (XML), відповідно до додатків 10 та 11 до Інструкції щодо формування файлів інформаційного обміну між центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, та банками (філіями), затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.08.2016 за № 373, з використанням засобів АРМ-НБУ-інформаційний за правилами використання задачі «Т» (листування в захищеному вигляді).

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч.2, 3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити особі у володінні якої знаходяться документи її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: