Справа № 752/2323/23
Провадження № 1-кс/752/5443/23
У Х В А Л А

19 липня 2023 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши клопотання подане в кримінальному провадженні № 0000563 від 04.11.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 КК України, старшим слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України, -

ВСТАНОВИВ:

до провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання подане в кримінальному провадженні № 0000563 від 04.11.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 КК України, старшим слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування заявлених вимог, слідчий зазначив, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000563 від 04.11.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудове розслідування в кримінальному провадженні здійснюється щодо можливої розтрати (привласнення) державних коштів посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 та службовими особами товариств, шляхом зловживання службовим становищем.

В ході здійснення вказаного кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_1 , здійснюються поточні ремонти будівель пошкоджених внаслідок військових дій рф на території Київської області.

За результатами проведених заходів встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » містить ознаки ризиковості, діяльність якого спрямована на надання податкової вигоди іншим суб`єктам господарської діяльності шляхом незаконного формування податкового кредиту по безтоварним господарським операціям.

За результатами аналізу господарської діяльності встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період грудень 2022 року по березень 2023 року проводило господарські операції, зокрема з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в ході яких сформовано податковий кредит у сумі 3,6 млн. грн.

Таким чином встановлено, що фінансово господарські взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мали безтоварний характер, спрямовані на ухилення від сплати податків та обготівкування коштів.

В подальшому на запит отримано відповідь від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з копіями документів, відповідно до яких поставка товарно-матеріальних цінностей від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », здійснювалось автомобільним перевізником ФОП ОСОБА_5 (податковий номер НОМЕР_3 ) через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) відповідно до договору на відповідальне зберігання.

Разом з цим, в ході допиту в якості свідка ОСОБА_6 , який відповідно до ТТН здійснював перевезення ТМЦ як водій від ФОП ОСОБА_5 , останній після ознайомлення з ТТН повідомив, що не здійснював ніякого перевезення вантажу за вказаними вище фактами, ФОП ОСОБА_5 йому не знайомий, а підписи в ТТН він не ставив, та вони є підробленими.

З метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування по даному кримінальному провадженню, перевірки даних, підтвердження причетності осіб до вчинення зазначених кримінальних правопорушень, проведення судових експертиз, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 (податковий номер НОМЕР_3 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_1 , по проведеним фінансово-господарським взаємовідносинам (операціям) між ФОП ОСОБА_5 (податковий номер НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), щодо постачання ТМЦ на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.11.2022 по 04.07.2023, у т.ч. до договору поставки товару №2564/12 від 01.11.2022, договору на відповідальне зберігання, договорів заявок, договору про надання транспортно-експедиційних послуг, а також складених та підписаних на підставі договорів видаткових накладних і товарно-транспортних накладних.

Звертаючись з зазначеним клопотанням слідчий просив розглянути його за відсутності володільця майна, з метою унеможливлення останніми завчасного знищення або переховування документів, до яких просить надати тимчасовий доступ, що було прийнято до уваги, а тому судовий виклик останніх не здійснювався.

Слідчий слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві подав до суду клопотання про розгляд заявлених у клопотанні вимог за її відсутності, з викладених у ньому підстав, просив задовольнити.

За правилами ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, фіксування технічними засобами судового засідання не здійснювалось у зв`язку з відсутністю у судовому засіданні осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання та доданих до нього документів, слідчий суддя прийшов до висновку про задоволення клопотання у зв`язку за наступних підстав.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000563 від 04.11.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 КК України.

З метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування по даному кримінальному провадженню, перевірки даних, підтвердження причетності осіб до вчинення зазначених кримінальних правопорушень, проведення судових експертиз, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 (податковий номер НОМЕР_3 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_1 , по проведеним фінансово-господарським взаємовідносинам (операціям) між ФОП ОСОБА_5 (податковий номер НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), щодо постачання ТМЦ на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.11.2022 по 04.07.2023, у т.ч. до договору поставки товару №2564/12 від 01.11.2022, договору на відповідальне зберігання, договорів заявок, договору про надання транспортно-експедиційних послуг, а також складених та підписаних на підставі договорів видаткових накладних і товарно-транспортних накладних.

При цьому, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи на те, що для проведення судової почеркознавчої експертизи необхідні оригінали документів, слідчий суддя вважає за можливе надати дозвіл слідчому на їх вилучення.

Розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, дослідивши додані до клопотання документи, приходжу до висновку, що зазначене клопотання підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що надання доступу до інформації, яка перебуває у володінні ФОП ОСОБА_5 (податковий номер НОМЕР_3 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_1 , має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а можливість довести їх іншими способом, крім тих про які йдеться в клопотанні, відсутня.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 108, 159-166, 309 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

клопотання подане в кримінальному провадженні № 0000563 від 04.11.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 КК України, старшим слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, що перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 (податковий номер НОМЕР_3 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_1 , по проведеним фінансово-господарським взаємовідносинам (операціям) між ФОП ОСОБА_5 (податковий номер НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), щодо постачання ТМЦ на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.11.2022 по 04.07.2023, у т.ч. до договору поставки товару №2564/12 від 01.11.2022, договору на відповідальне зберігання, договорів заявок, договору про надання транспортно-експедиційних послуг, а також складених та підписаних на підставі договорів видаткових накладних і товарно-транспортних накладних.

Роз`яснити положення ч. 4 ст. 165 ч. 1 ст. 166 КПК України, відповідно до змісту яких: на вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів; у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1