Провадження № 1-кс/752/6218/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

08 серпня 2023 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження № 0000294 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів (у тому числі, але не обмежуючись, документів, що містяться в електронних базах) з можливістю вилучення їх оригіналів, що знаходяться в розпорядженні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), яка зареєстрована і здійснює діяльність за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Також, просив клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя розглядає клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані речі, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступних висновків.

Із матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000294від 06.06.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з них їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

З клопотання слідчого вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », діючи за попередньою змовою з уповноваженими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », спільно з іншими пов`язаними юридичними особами вчинили розтрату та заволодіння бюджетними коштами, якими розпоряджалось акціонерне товариство в особливо великих розмірах, під час проведення тендерної закупівлі відповідного програмного забезпечення («Послуг, пов`язаних з програмним забезпеченням. Програмна продукція ІНФОРМАЦІЯ_12, очікуваною вартістю 22 199 040 гривень»), дані про яку міститься на інтернет-майданчику закупівель за посиланням: ІНФОРМАЦІЯ_4 та під час виконання умов укладеного договору за наслідком вказаної тендерної процедури.

За результатами проведення аналітичного дослідження (висновок № 342/99-00-08-01-01-20/38651382 від 06.07.2023) отримано підтверджуючі дані про здійснення між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » взаємовідносини з постачання програмної продукції «ІНФОРМАЦІЯ_12» на загальну суму 22 600 840 грн. відповідно аукціону, дані про який містяться на інтернет-майданчику закупівель за посиланням: ІНФОРМАЦІЯ_4 . Протокольним рішенням уповноваженої особи - ОСОБА_5 від 15.03.2023 № 1831/02/2023ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » визнано переможцем, відповідно до чого в подальшому укладено договір постачання програмної продукції від 27.03.2023 № 01-001831-23.

Зазначений договір відписаний директором з інформаційних технологій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Покупець) ОСОБА_6 та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Постачальник) ОСОБА_7 .

У ході проведення слідчих та оперативних дій здобуто інформацію, підтверджену в тому числі висновком аналітичного дослідження про те, що до заволодіння бюджетними коштами, виділеними для даної закупівлі можуть бути причетні посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) та компанії, зареєстрованої закордоном,- ІНФОРМАЦІЯ_6.

Зокрема, імпорт програмної продукції ІНФОРМАЦІЯ_12 здійснено від іноземної компанії ІНФОРМАЦІЯ_6 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за 11 701 036 грн., яка у подальшому 30.03.2023 була продана ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) з націнкою 3 197 796 грн., та через 3 дні була продана з додатковою націнкою 3 837 355 грн. ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_4 ).

В той же час зареєстровані в Україні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) пов`язані між собою, що виражається в основному відсотку взаємодії, який становить 71%. При цьому основним постачальником у взаєминах виступає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».Згадані ТОВ здійснюють взаємовідносини з придбання у однойменного нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_6, використовують одній й ті самі ІР-адреси та електронні адреси для подачі податкової звітності, а також директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_8 є директором компанії - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), власниками якої є одні і ті ж особи, що і власники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а адреси обох компаній збігаються.

Також, відповідно до відкритих джерел інформації вбачається, що директор та засновник ІНФОРМАЦІЯ_6 та засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_9 є однією і тією ж особою, що свідчить про те, що зазначене іноземне підприємство пов`язане та входить до групи вказаних підприємств, зареєстрованих в Україні. Відповідно податкового дослідження націнка від нерезидента у складі наведеної групи компаній через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » становить 47%, що еквівалентно 10 498 004 грн.

У ході звірки податкової звітності за ЄРПН, поданої протягом 2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виявлено розбіжності в номенклатурі податкових накладних з придбання програмного забезпечення номенклатурі умов договору від 27.03.2023 № 01-001831-23, в частині строку дії підписки та ліцензії (1, 3 роки), що не відповідає умовам відповідного договору.

Зазначене в своїй сукупності свідчить про сумнівність та штучність зазначених фінансових операцій, відповідно до чого вбачається завищення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » податкового кредиту з ПДВ по взаємовідносинах з постачальником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у сумі 3 060281 грн.

Крім того, як встановлено у ході аналізу відкритих джерел, у 2022 році між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було укладено аналогічний договір постачання програмної продукції (UA-2022-08-18-004705-a). Зокрема, згідно ЄРПН - 22.09.2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виписано податкову накладну з постачання Програмної продукції: Ліцензії технічної підтримки ІНФОРМАЦІЯ_10, відповідно до чого вбачається, що у2022 році ПрАТ«ІНФОРМАЦІЯ_2 » вже придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » послуги, пов?язані зпрограмним забезпеченням- Доступ до технічної підтримки від виробника для апаратно-програмного комплексузахисту веб-додатків ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ) з терміном дії ліцензії до 22.12.2023, які виконують дублюючі функції з продуктом, який є предметом закупівлі UA-2023-03-01-011980-а.

Слідчим в клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Разом з тим, слідчим не обгрунтована та не доведена необхідність вилучення оригіналів документів, тому клопотання підлягає частковому задоволенню, а саме з можливістю вилучення завірених належним чином копій зазначених у клопотанні документів.

Беручи до уваги викладене, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

постановив:

клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУ Національної поліції у місті Києві майору поліції ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000294, тимчасовий доступ до документів (у тому числі, але не обмежуючись, документів, що містяться в електронних базах) з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, що знаходяться в розпорядженні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), яка зареєстрована і здійснює діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- документів, укладених і підписаних уповноваженими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) та ІНФОРМАЦІЯ_6 щодо поставки програмного забезпечення, яке було предметом закупівлі UA-2023-03-01-011980-a (договір постачання програмної продукції № 01-0011831-23 від 27.03.2023); додаткові угоди до договору; первинні документи (акти приймання-передачі, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення) щодо постачання програмного забезпечення; документи щодо підтвердження відповідної спеціалізації чи дистриб`юторства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) програмних продуктів торгової марки «ІНФОРМАЦІЯ_12», комунікації з виробниками (вендорами) відповідного та аналогічних програмних продуктів за 2022-2023 роки (листування, переписка з офіційними дистриб`юторами); документи щодо ціни закупівлі програмного продукту у вендора; акт приймання поставлених (виконаних) послуг; банківські виписки по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в яких відображено рух коштів за договором, укладеним з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ІНФОРМАЦІЯ_6 на паперових носіях; завірені копії реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; наказ про призначення та посадова інструкція особи, яка підписувала договір поставки (купівлі-продажу) програмного забезпечення із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » або ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; наказ про призначення, посадові обов`язки (інструкція) директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; матеріали листування (засобами поштового зв`язку та електронною поштою) між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) та ІНФОРМАЦІЯ_6 щодо поставки програмного забезпечення, яке було предметом закупівлі UA-2023-03-01-011980-a (договір постачання програмної продукції № 01-0011831-23 від 27.03.2023); інші документи щодо вказаної закупівлі;

- документів, укладених і підписаних уповноваженими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) та ІНФОРМАЦІЯ_6 щодо поставки програмного забезпечення, яке було предметом закупівлі UA-2022-08-18-004705-a (договір постачання програмної продукції № 01-262076-22 від 15.09.2022); додаткові угоди до договору; первинні документи (акти приймання-передачі, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення) щодо постачання програмного забезпечення; документи щодо підтвердження відповідної спеціалізації чи дистриб`юторства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) програмних продуктів торгової марки «ІНФОРМАЦІЯ_12», комунікації з виробниками (вендорами) відповідного та аналогічних програмних продуктів за 2022 рік (листування, переписка з офіційними дистриб`юторами); тендерна пропозиція; документи щодо ціни закупівлі програмного продукту у вендора; акт приймання поставлених (виконаних) послуг; банківські виписки по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в яких відображено рух коштів за договором, укладеним з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ІНФОРМАЦІЯ_6 на паперових носіях; завірені копії реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; наказ про призначення та посадова інструкція особи, яка підписувала договір поставки (купівлі-продажу) програмного забезпечення із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; наказ про призначення, посадові обов`язки (інструкція) директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; матеріали листування (засобами поштового зв`язку та електронною поштою) між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) та ІНФОРМАЦІЯ_6 щодо поставки програмного забезпечення, яке було предметом закупівлі UA-2022-08-18-004705-a (договір постачання програмної продукції № 01-262076-22 від 15.09.2022); інші документи щодо вказаної закупівлі.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1