Справа № 699/330/23
Номер провадження № 1-кс/699/153/23
УХВАЛА

щодо дозволу на обшук

23.05.2023 року м. Корсунь-Шевченківський

Слідчий суддя Корсунь-Шевченківського районного суду Черкаської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого СВ відділення поліції № 1 Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання про проведення обшуку,

УСТАНОВИВ:

До Корсунь-Шевченківського районного суду Черкаської області надійшло клопотання слідчого СВ відділення поліції № 1 Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Корсунь-Шевченківського відділу Смілянської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про проведення обшуку.

Внесене клопотання мотивоване тим, що у провадженні слідчого відділення поліції № 1 Черкаського РУП Головного управління Національної поліції в Черкаській області перебувають матеріали кримінального провадження, які 14.02.2023 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000056 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.382 КК України.

Підставою для внесення відомостей про вказане кримінальне правопорушення до ЄРДР стала заява заступника начальника ГУ ДПС у Черкаській області від 14.02.2023 щодо невиконання рішення Черкаського окружного адміністративного суду від 04.04.2022 посадовими особами ДП Корсунь-Шевченківський гранкар`єр "СІВАЧ" щодо невиплати податкового боргу.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.1 ст.382 КК України- умисне невиконання рішення суду, що набрало законної сили.

Так, на обліку в ГУ ДПС у Черкаській області перебуває платник податків дочірнє підприємство «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» ПАТ «Сівач» (СДРПОУ 31440826, юридична адреса: м. Корсунь - Шевченківський, урочище Сівач, Черкаського району Черкаської області), який має податковий борг у сумі 5 226 967 грн. 85 коп.

У зв`язку із наявністю податкового боргу, на підставі ст. 88 та ст. 89 розділу 2 Податкового кодексу України, 30.06.2021 року був складений акт опису майна №265/23-00-13-0409 та описано майно ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» ПАТ «Сівач» в податкову заставу, надане посадовими особами боржника листом №41 від 30.06.2021, на загальну суму 2 299 998 грн. 00 коп., а саме: щебінь фракції 5-10 в кількості 3681 тон на суму 993870 грн. 00 коп., щебінь фракції 10-20 в кількості 3062,1 тон на суму 704283 грн. 00 коп., відсів в кількості 4012,3 тон на суму 601845 грн. 00 коп., 27.09.2022 був складений акт опису майна №265/23-00-13-0509 та описано майно ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» в податкову заставу на загальну суму 944 140 грн. 05 коп., а саме екскаватор марки ЕКГ-4,6, р.в. 1965. н.з. НОМЕР_1 .

У зв`язку з цим ГУ ДПС у Черкаській області неодноразово зверталось в Черкаський окружний адміністративний суд з позовом до дочірнього підприємства «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» ПАТ «Сівач» про надання дозволу на погашення усієї суми податкового боргу за рахунок майна платника податків.

Черкаським окружним адміністративним судом розглядались адміністративні справи №580/3935/21, №580/1339/22 за позовом ГУ ДПС у Черкаській області до дочірнього підприємства «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» ПАТ «Сівач», за результатами розгляду яких позови було задоволено повністю.

03.11.2021р Головним управлінням ДПС у Черкаській області на виконання рішення суду прийнято рішення №1/23-00-13-0409 про погашення усієї суми боргу ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» ПАТ «Сівач» шляхом продажу майна, яке перебуває в податковій заставі та яке отримав на зберігання представник вказаного товариства ОСОБА_5 .

Головним управлінням ДПС у Черкаській області розпочата перевірка стану збереження майна ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» ПАТ «Сівач», що перебуває в податковій заставі, відповідно до п. 91.3 ст. 91 ПКУ, про що завчасно було попереджено представника товариства ОСОБА_5 . Однак, 26.01.2023 року податковому керуючому не надано доступ до перевірки описаного майна.

Після чого ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» ПАТ «Сівач» було надіслано лист до ГУ ДПС у Черкаській області щодо відсутності підстав для проведення перевірки збереження майна, що перебуває в податковій заставі, оскільки ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» вважає, що податковий борг у підприємства відсутній.

Під час досудового розслідування кримінального провадження на адресу ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» направлявся лист за вих. № 4594/57-2023 від 27.04.2023 щодо надання згідно п. 2 ст. 93 КПК України дозволу на проведення огляду території ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» (, юридична адреса: м. Корсунь-Шевченківський, урочище Сівач Черкаського району Черкаської області) з метою фіксації відомостей, які мають значення для кримінального провадження.

Проте, ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» було направлено відповідь на лист слідчого, а саме лист за вих. № 0805/01-23 від 08.05.2023, яким відмовлено у проведенні огляду території ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач».

Як на підстави для проведення обшуку слідчий посилається, що у зв`язку із наявністю податкового боргу, на підставі ст. 88 та ст. 89 розділу 2 Податкового кодексу України, 30.06.2021 року був складений акт опису майна №265/23-00-13-0409 та описано майно ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» в податкову заставу, надане посадовими особами боржника листом №41 від 30.06.2021, на загальну суму 2 299 998 грн. 00 коп., а саме: щебінь фракції 5-10 в кількості 3681 тон на суму 993870 грн. 00 коп., щебінь фракції 10-20 в кількості 3062,1 тон на суму 704283 грн. 00 коп., відсів в кількості 4012,3 тон на суму 601845 грн. 00 коп., також 27.09.2022 був складений акт опису майна №265/23-00-13-0509 та описано майно ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» в податкову заставу на загальну суму 944 140 грн. 05 коп., а саме екскаватор марки ЕКГ-4,6, р.в. 1965. н.з. НОМЕР_1 . Копії вказаних актів опису майна в податкову заставу надано представником Головним управлінням ДПС у Черкаській області.

Головним управлінням ДПС у Черкаській області проводилась перевірка стану збереження майна ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач», що перебуває в податковій заставі, відповідно до п. 91.3 ст. 91 ПКУ. 10.01.2023 року було завчасно попереджено представника товариства ОСОБА_5 про проведення перевірки стану збереження майна платника податків, яке перебуває у податковій заставі. Однак, 26.01.2023 року податковому керуючому не надано доступ до перевірки описаного майна.

Після чого ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» було надіслано лист до ГУ ДПС у Черкаській області щодо відсутності підстав для проведення перевірки збереження майна, що перебуває в податковій заставі, оскільки ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» вважає, що податковий борг у підприємства відсутній.

Однак, станом на сьогодні питання списання податкового боргу та звільнення майна з податкового арешту не було врегульовано з податковим керуючим та іншими представниками ГУ ДПС в Черкаській області.

Указані обставини підтверджуються показаннями свідків ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ..

Обшук планується провести на території підприємства - дочірнього підприємства «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» (СДРПОУ 31440826, юридична адреса: м. Корсунь-Шевченківський, урочище Сівач Черкаського району, Черкаської області).

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 327312627 встановлено, що власником урочище «Сівач», м. Корсунь-Шевченківський Черкаський район Черкаської області є Дочірнє підприємство «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» () на підставі свідоцтва про право власності, серія НОМЕР_2 , виданого 01.08.2005 р.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 327313158 встановлено, що орендарем земельної ділянки (кадастровий номер: :21:003:0015) за адресою: урочище «Сівач», м. Корсунь-Шевченківський Черкаський район Черкаської області є Дочірнє підприємство «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» () згідно розпорядження голови Корсунь-Шевченківської райдержадміністрації №39 від 31.01.2008 р.

Речі, які планується відшукати: щебінь фракції 5-10 в кількості 3681 тон, щебінь фракції 10-20 в кількості 3062,1 тон, відсів в кількості 4012,3 тон, екскаватор марки ЕКГ-4,6, р.в, 1965. н.з. НОМЕР_1 , які зберігаються на території дочірнього підприємства «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» (, юридична адреса: м. Корсунь-Шевченківський, урочище Сівач Черкаського району, Черкаської області) та які може бути реалізовано у невстановленому законом порядку та без передбаченого законом дозволу.

Також, встановити чи проводились операції по відчуженню майна, яке перебуває в податковій заставі, можливо лише шляхом вивчення документації, яка наданий час перебуває у ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач», яку необхідно оглянути та вилучити оригінали наступних документів:

-документи щодо продажу щебеню фракції 5-10, щебеню фракції 10-20, відсіву, екскаватора марки ЕКГ-4,6, р.в. 1965 (договори купівлі-продажу, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, шляхові листи);

-щоденні, квартальні та інші звіти по реалізації продукції, в яких відображено загальна вага реалізованої продукції та отримані кошти;

-журнали обліку виїзду та в`їзду транспортних засобів на/з території ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач», а також журнали обліку вивозу продукції з території ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач».

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, містять інформацію про обставини, що підлягають доказуванню та події кримінального правопорушення, є важливими для встановлення винних осіб.

За таких обставин слідчий слідчого відділення звернувся до суду і просив надати дозвіл на проведення обшуку на території підприємства, а саме земельної ділянки, комплексу будівель і споруд, що знаходяться на території дочірнього підприємства «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» (, юридична адреса: м. Корсунь-Шевченківський, урочище Сівач Черкаського району, Черкаської області).

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримала дане клопотання та надала пояснення аналогічні його змісту.

Перевіривши клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що вказане клопотання підлягає до задоволення повністю.

Відповідно до ч.1 ст.233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 234 КПК обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, та розглядається слідчим суддею при належно оформленому клопотанні в день його надходження з наданням документів, якими обґрунтовується клопотання.

Відповідно до ст.8 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року (Конвенція) кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

З метою належного дотримання вимог, закріплених у Конвенції, слідчим суддею під час розгляду клопотання про надання дозволу на обшук враховано правові позиції Європейського суду з прав людини, сформульовані ним у рішеннях «Ратушна проти України», «Поліщук проти України», «Васильчук проти України», «Головань проти України», «Смирнов проти Росії».

Органами досудового розслідування суду надано:

-витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за реєстраційним №0000056 від 14.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 382 КК України (а.с.10);

-копію постанови про призначення групи прокурорів від 14.02.2023 у складі: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_4 (а.с.12);

-копію постанови про створення групи слідчих від 17.03.2023 у складі: слідчих ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_3 (а.с.11);

-копію рапорту від 14.02.2023 року,;

-копію заяви заступника начальника ГУ ДПС у Черкаській області про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ст.382, 388 КК України та доданими до неї документів (а.с.14-25);

-копії протоколу допиту свідків ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 щодо обставин кримінального правопорушення (а.с.34-47);

-копії інформаційних довідок №327312627, 327313158 від 29.03.2023 року з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта (а.с.27-30).

Вище вказані докази вказують на обґрунтованість внесеного до суду клопотання.

За таких обставин приходжу до висновку про необхідність надання дозволу на проведення обшуку на території підприємства, а саме земельної ділянки, комплексу будівель і споруд, що знаходяться на території дочірнього підприємства «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» (, юридична адреса: м. Корсунь-Шевченківський, урочище Сівач Черкаського району, Черкаської області), з метою відшукання указаних речей, які можуть бути предметом кримінального правопорушення та мати значення для розслідування даного кримінального правопорушення, а також можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні.

Крім цього, указане клопотання подане в межах кримінального провадження щодо невиконання рішення Черкаського окружного адміністративного суду від 04.04.2022 посадовими особами дочірнього підприємства «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач», яке набрало законної сили 05.05.2022.

Тому з дати набранням рішенням законної сили підлягають відшукуванню документи, що стосуються відчуження майна, що перебуває у податковій заставі.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 236 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ відділення поліції № 1 Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 про проведення обшуку - задовольнити повністю.

Надати слідчому СВ відділення поліції № 1 Черкаського РУП ГУ НП в Черкаській області лейтенанту поліції ОСОБА_3 , заступнику начальника СВ відділення поліції № 1 Черкаського РУП ГУ НП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_13 , старшому слідчому СВ відділення поліції № 1 ЧРУП ГУНП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_14 , начальнику Корсунь-Шевченківського відділу Смілянської окружної прокуратури ОСОБА_4 , прокурору Корсунь- Шевченківського відділу Смілянської окружної прокуратури ОСОБА_12 , прокурору Корсунь-Шевченківського відділу Смілянської окружної прокуратури ОСОБА_11 , дозвіл на проведення обшуку на території підприємства, а саме земельної ділянки, комплексу будівель і споруд, що знаходяться на території дочірнього підприємства «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» (, юридична адреса: м. Корсунь-Шевченківський, урочище Сівач Черкаського району, Черкаської області), з метою відшукання наступних речей:

щебеню фракції 5-10 в кількості 3681 тон, щебеню фракції 10-20 в кількості 3062,1 тон, відсіву в кількості 4012,3 тон, екскаватора марки ЕКГ-4,6, р.в. 1965 , н.з. НОМЕР_1 , які зберігаються на території дочірнього підприємства «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» (, юридична адреса: м. Корсунь-Шевченківський, урочище Сівач Черкаського району Черкаської області);

та оригіналів документів:

щодо продажу щебеню фракції 5-10, щебеню фракції 10-20, відсіву, екскаватора марки ЕКГ-4,6, р.в. 1965 (договори купівлі-продажу, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, шляхові листи) після 05.05.2022;

щоденних, квартальних та інших звітів по реалізації продукції, в яких відображено загальна вага реалізованої продукції та отримані кошти після 05.05.2022 ;

журналів обліку виїзду та в`їзду транспортних засобів на/з території ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач», а також журналів обліку вивозу продукції з території ДП «Корсунь-Шевченківський гранкар`єр «Сівач» Приватного акціонерного товариства «Сівач» після 05.05.2022, які можуть бути предметом кримінального правопорушення та мати значення для розкриття кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1