Справа № 296/7495/22
УХВАЛА
про відмову в задоволенні клопотання
про надання тимчасового доступу до речей і документів

03 листопада 2022 року м.Житомир
Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Житомирського РУП Головного управління Національної поліції в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000459 від 08.10.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.365-2 Кримінального кодексу України
ВСТАНОВИВ:
До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого СВ Житомирського РУП Головного управління Національної поліції в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000459 від 08.10.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.365-2 Кримінального кодексу України
Клопотання обгрунтовано тим, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000459 від 08.10.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 365-2 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що управлінням стратегічних розслідувань в Житомирської області ДСР НПУ виявлено обставини, що можуть свідчити про вчинення кримінальних правопорушень суб`єктами зовнішньоекономічної діяльності (імпортери), які здійснюють митне оформлення товарів в режимі «імпорт» в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою зменшення сплати податкових та митних платежів.
У ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження було встановлено, що до злочинної діяльності причетні брокери з митно - брокерських організацій, які надають публічні послуги з митного оформлення товарів в режимі «імпорт» в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Таким чином встановлено, що митні брокери з метою отримання неправомірної вигоди у власних інтересах та в інтересах третіх осіб зловживають своїми повноваженнями при наданні публічних послуг з митного оформлення, що завдає тяжких наслідків охоронюваним законом правам та інтересам держави.
Вказані суб`єкти подають до митних органів супровідні документи (інвойси, пакінг-листи (пакувальні листи) і коносаменти), які містять підроблені відомості щодо вмісту контейнерів, транспортних засобів, з метою «розведення» вмісту дешевими товарами прикриттями, особливістю діяльності яких є оформлення господарських та податкових документів, що не дає можливості ідентифікувати товар за торговою маркою та визначити його ринкову ціну. Внаслідок цього, підприємство занижує вартість імпортованого товару на митниці відповідно занижує митні платежі, а також занижує вартість реалізованих товарів на митній території України, що призводить до недотримання Державним бюджетом України коштів у великих розмірах.
Так, у ході досудового розслідування отримано інформацію, що до вчинення кримінального правопорушення причетні суб`єкти зовнішньоекономічної діяльності (імпортери), які здійснюють митне оформлення товарів в режимі «імпорт» в зоні діяльності Житомирської митниці, з метою зменшення сплати податкових та митних платежів, за попередньою змовою з посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , подають до митних органів супровідні документи (інвойси, пакінг-листи (пакувальні листи) і коносаменти) які містять підроблені відомості щодо вмісту контейнерів, транспортних засобів, з метою «розведення» вмісту дешевими товарами прикриттями, зокрема такими імпортерами є: - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) імпорт риби;- ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) імпорт риби;- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) імпорт риби;- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) імпорт риби.
Крім того, особливістю діяльності таких імпортерів є оформлення господарських та податкових документів, що не дає можливості ідентифікувати товар за торговою маркою та визначити його ринкову ціну. Внаслідок цього, підприємство занижує вартість імпортованого товару на митниці відповідно занижує митні платежі, а також занижує вартість реалізованих товарів на митній території України. Підприємства здійснюють маніпулювання із одиницями виміру обсягів товарів, часто кількість штучного товару, вимірюється у кілограмах, що ускладнює визначення ринкової вартості товару контролюючими органами.
Також незаконна діяльності такої організованої групи полягає і в наступному:
-«Брокер» та « ІНФОРМАЦІЯ_5 »: підконтрольна митниці митно-брокерська організація здійснює заниження митної вартості імпортованих товарів, шляхом внесення недостовірних відомостей щодо коду класифікації товару та його вартості, чим зменшують сплату податкових та митних платежів;
- « ІНФОРМАЦІЯ_6 »: окремі особи створивши ряд СГД організували схему ввезення на територію України транспортних засобів з-за кордону, використовуючи при цьому пов`язані підприємства нерезиденти. Так, громадяни України при купівлі транспортних засобів з метою подальшого заниження митної вартості документально оформлюють його реалізацію на підконтрольні організаторам СГД нерезиденти, при цьому ціна придбання даного транспортних засобів, що зазначена у контракті значно зменшується. Після цього транспортні засоби ввозиться на територію України. В подальшому підконтрольна митниці митно-брокерська організація оформлює необхідні документи, які необхідні для заниження митної вартості імпортованих транспортних засобів, чим зменшують сплату податкових та митних платежів. При цьому залучаються афільовані експерти, які здійснюють заниження оцінки товарної вартості об`єктів імпорту, вносячи недостовірні дані щодо технічного стану транспортних засобів, що значно зменшує його оціночну вартість. Такими суб`єктами ЗЕД є: ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_12 (код НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_19 (код НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_20 (код НОМЕР_26 ), а також ряд інших суб`єктів господарської діяльності (як суб`єкти ЗЕД, так ті які надають митно-брокерські послуги).
Отже, в результаті діяльності такої організованої злочинної групи за участі посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , в середньому Державний бюджет України, при здійснені митного оформлення товарів в режимі «імпорт» в зоні діяльності Житомирської митниці недотримує кошти у особливо великих розмірах.
У ході оперативного супроводження вказаного кримінального провадження та виконання доручення слідчого встановлено, що документи за період 2021-2022 роки, а саме: вантажні митні декларації, договори з митними брокерами, контракти, інвойси, сертифікати, документи щодо подальшої реалізації імпортованого товару, договори, видаткові накладні, податкові накладні, товаро-транспортні накладні, тощо, перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , адреса реєстрації АДРЕСА_1 ).
Для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, документів, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, встановлення істини у справі, а також проведення ряду експертиз, враховуючи те, що згідно Науково-методичних рекомендацій, з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу Міністерства юстиції України №1950/5 від 26.12.2012): Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів; Для проведення дослідження щодо встановлення факту внесення змін у первинний зміст документів надаються оригінали документів; Для дослідження документів щодо ідентифікації печаток, штампів (у тому числі факсиміле) та встановлення відповідності часу нанесення відтисків печаток, штампів даті виготовлення документа надаються оригінали документів; вважав би за доцільне проведення тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , адреса реєстрації АДРЕСА_1 ), а саме: документи за період 2021-2022 роки: вантажні митні декларації, договори з митними брокерами, контракти, інвойси, сертифікати, документи щодо подальшої реалізації імпортованого товару, договори, видаткові накладні, податкові накладні, товаро-транспортні накладні з метою надання в подальшому на судово-почеркознавчу експертизу.
Враховуючи, що є достатньо підстав вважати, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, являються доказами по вказаному кримінальному провадженні та необхідні для проведення ряду судових експертиз, іншими способами отримати вказану інформацію не є можливим, просить надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів
На підставі ч.2 ст.163 КПК України розгляд даного клопотання проводиться без виклику представника установи, у володінні яких знаходяться документи.

Слідча ОСОБА_3 подала до суду заяву в якій розгляд клопотання просить провести без її участі, клопотання підтримує та просить задовольнити.
Вивчивши клопотання слідчий суддя прийшов наступного.
Згідно з ч.2 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України), клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, оскільки за змістом клопотання існує загроза зникнення, втрати або знищення їх чи настання інших наслідків, які перешкодять кримінальному провадженню.
Відповідно до вимог ч.4 ст.107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання учасників судового розгляду, фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалося.
Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
За змістом ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
При цьому, частиною шостою статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
У відповідності до ч.3 ст.132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.
Частиною п`ятою статті 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Так, в обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначає, що речі і документи, тимчасовий доступ до яких він просить надати, мають суттєве значення для кримінального провадження, однак в якості доказу надала лише рапорти оперативних співробітників та заяву про вчинення злочину від 01.09.2022 разом з витягом ЄРДР в кримінальному провадженні №0000459 від 08.10.2021.
Таким чином, на думку слідчого судді слідчим не доведено викладених в клопотанні обставин, зокремі, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " взагалі існує та здійснює господарську діяльність та, відповідно, що такі речі або документи, що вказані в клопотанні, перебувають або можуть перебувати у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а також, що вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000459 від 08.10.2021.
Враховуючи наведене, клопотання слідчого ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів не підлягає задоволенню.
Керуючись статтями 132, 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -
постановив:
У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ Житомирського РУП Головного управління Національної поліції в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000459 від 08.10.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.365-2 Кримінального кодексу України - відмовити.
Ухвала суду набирає законної сили з моменту її підписання та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1