Справа №760/9298/22 1-кс/760/2946/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 липня 2022 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду у м. Києві клопотання заступника начальника слідчого відділення відділу поліції на станціях залізничного транспорту Головного управління Національної поліції у м.Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів в межах досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000109 від 12.07.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 364, ч. 3 ст. 191 КК України, слідчий суддя,

ВСТАНОВИВ:

заступник начальника слідчого відділення відділу поліції на станціях залізничного транспорту Головного управління Національної поліції у м. Києві звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення в оригіналах, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділенням відділу поліції на станціях залізничного транспорту ГУ НП у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000109 внесеного до ЄРДР 12.07.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.364, ч.3 ст.191 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Дирекції оброблення та перевезення пошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зловживаючи своїм службовим становищем, діючи спільно з громадянином ОСОБА_4 шляхом укладення договорів на закупівлю послуг з обробки вантажів в період 2020-2022 років та використання підконтрольних останньому підприємств ФОП « ОСОБА_4 » (іпн НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які фактично не маючи змоги виконувати вищевказані договори власними силами, залучаючи до роботи сторонніх осіб без укладення будь-яких трудових договорів, здійснили розтрату ввіреного їм майна.

Також, в період 2020-2022 років між Дирекцією оброблення та перевезення пошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено ряд договорів про надання послуг з ФОП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а саме:

-договір про надання послуг №11-21 від 16.03.2020, на суму 2 695 000 грн., виконавець згідно договору ФОП « ОСОБА_4 »;

-договір про надання послуг №11-52 від 27.07.2020, на суму 3 400 000 грн., виконавець згідно договору ФОП « ОСОБА_4 »;

-договір про надання послуг №11-46 від 08.06.2021, на суму 1 324 750 грн., виконавець згідно договору ФОП « ОСОБА_4 »;

-договір про надання послуг №11-51 від 15.07.2021, на суму 5 099 999 грн., виконавець згідно договору ФОП « ОСОБА_4 », додаткова угода при якій суму збільшено до 6 118 000 грн.;

-договір про надання послуг №071221-76/41 від 07.12.2021, на суму 1 999 952 грн., виконавець згідно договору ФОП « ОСОБА_4 »;

-договір про надання послуг №170122-03/41 від 17.01.2022, на суму 3 735 000 грн., виконавець згідно договору ФОП « ОСОБА_4 »;

-договір про надання послуг №62-475 від 10.02.2022, на суму 395 000 грн., виконавець згідно договору ФОП « ОСОБА_4 »;

-договір про закупівлю послуг з обробки вантажів (поштових відправлень) №100622-17/41 від 10.06.2022, на суму 3 000 000 грн., виконавець згідно договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Згідно умов договорів про надання послуг № 11-21 від 16.03.2020 та № 11-52 від 27.07.2020 п.1 «Предмет договору» п.п.1.1 «Виконавець (ФОП « ОСОБА_4 ») зобов`язується на власний ризик, власними силами надати Послуги з обробки вантажів (навантажувально-розвантажувальні послуги, переміщення та розстановка контейнерів, палет, ящиків, мішків з поштовими відправленнями), а Замовник (Дирекція оброблення та перевезення пошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») прийняти та оплатити надані послуги на умовах договору».

Згідно умов договорів про надання послуг № 62-475 від 10.02.2022 п.2 «Предмет договору» п.п.2.1 «Виконавець (ФОП « ОСОБА_4 ») зобов`язується на власний ризик, власними силами надати Послуги, а саме: навантажувально-розвантажувальні послуги, переміщення майна, послуги з обробки вантажів Виконавець повинен надати Послуги, а Замовник (Дирекція оброблення та перевезення пошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») прийняти та оплатити надані послуги на умовах договору».

Згідно умов договору про надання послуг № 11-51 від 15.07.2021 та № 071221-76/41 від 07.12.2021 п.7 «Права та обов`язки сторін» п.п.7.3.13.9 «Надавати Замовнику (Дирекція оброблення та перевезення пошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») копії звітів прийнятих ІНФОРМАЦІЯ_6 (її територіальними органами) протягом кварталу наступного за звітним, що містить інформацію про наявність працівників (у кількості щонайменше 30 осіб), які працюють за трудовим договором (або контрактом) у Виконавця (ФОП « ОСОБА_4 » та/або у будь-який інших осіб залучення до виконання Договору (співвиконавців). (персональні дані можуть бути приховані)».

Згідно умов договору про надання послуг з обробки вантажів (поштових відправлень) № 100622-17/41 від 10.06.2022 п.7 «Права та обов`язки сторін» п.п.7.3.14 «Надавати Замовнику (Дирекція оброблення та перевезення пошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») копії звітів прийнятих ІНФОРМАЦІЯ_6 (її територіальними органами) протягом кварталу наступного за звітним, що містить інформацію про наявність працівників (у кількості щонайменше 30 осіб), які працюють за трудовим договором (або контрактом) у Виконавця (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та/або у будь-який інших осіб залучення до виконання Договору (співвиконавців). (персональні дані можуть бути приховані)».

Згідно умов договору про надання послуг № 170122-03/41 від 17.01.2022 п.7 «Права та обов`язки сторін» п.п.7.3.14 «Надавати Замовнику (Дирекція оброблення та перевезення пошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») копії звітів прийнятих ІНФОРМАЦІЯ_6 (її територіальними органами) протягом кварталу наступного за звітним, що містить інформацію про наявність працівників (у кількості щонайменше 30 осіб), які працюють за трудовим договором (або контрактом) у Виконавця (ФОП « ОСОБА_4 » та/або у будь-який інших осіб залучення до виконання Договору (співвиконавців). (персональні дані можуть бути приховані)».

ФОП ОСОБА_4 під договори надання послуг № 11-51 від 15.07.2021 та № 071221-76/41 від 07.12.2021, №170122-03/41 від 17.01.2022, на адресу Тендерного комітету надавались довідки про намір залучити субпідрядника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Між тим в ході досудового розслідування, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » будучи субпідрядником протягом 2020-2022 років придбавало послуги з комплектування товарів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму понад 11 млн.грн.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , фактично за юридичною адресою не знаходиться. Основний вид діяльності продаж автомобілів, легкових, моторних транспортних засобів. Директор ОСОБА_5 .

В технічних специфікаціях за 2020-2022 років до вищевказаних договорів наданих послуг зазначено, що ціна за одиницю виміру людино-година вартість якої коливається від 67 грн.-100 грн., про те, згідно наявних протоколів допитів свідків наявних в кримінальному провадженні встановлено, що фактично навантажувально-розвантажувальні роботи на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_3 , виконувались працівниками, які офіційно не оформлені в ФОП « ОСОБА_4 », на роботу їх наймала в переважній більшості випадків особа на ім`я ОСОБА_6 , яка записувала особисті дані осіб на КПП АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». В середньому щодня до робіт на об`єкті АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » залучалось від 20 до 30 осіб. Грошова винагорода, яку особи отримували за виконані послуги на об`єкті АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » складала 50 грн. за годину роботи. Грошові кошти отримували готівкою або на власну грошову карту.

Крім того, ФОП ОСОБА_4 під час участі у тендерних закупівлях на адресу Тендерного комітету надавались копії відомостей про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам за 2021 рік, згідно яких встановлено, що на ФОП ОСОБА_4 отримує дохід 5 осіб.

ФОП « ОСОБА_4 » зареєстровано за адресою: АДРЕСА_4 .

Органом досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » зареєстровані за адресою: АДРЕСА_5 . Директором та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є ОСОБА_4 , основний вид діяльності підприємства інша допоміжна діяльність у сфері транспорту. Згідно наявної інформації встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за юридичною адресою не знаходяться.

Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » є ОСОБА_7 , яка являється цивільною дружиною ОСОБА_4 . Також, засновником вказаного підприємства являється ОСОБА_4 , основний вид діяльності підприємства - інша допоміжна діяльність у сфері транспорту.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в оригіналах матеріалів облікових справ, податкової звітності за період 2020-2022 років, інформації про відриті та закриті банківські рахунки (їх номери та банківські установи в яких вони відкриті), матеріалів планових, позапланових, камеральних перевірок за 2020-2022 роки, податкової звітності (відомостей, звітів, розрахунків та ін.) за період 2020-2022 років, яка подавалась платниками, щодо осіб (з вказанням їх імен, прізвищ, по-батькові, ідентифікаційних номерів), які працювали та отримували дохід в Дирекції оброблення та перевезення пошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ФОП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (в тому числі згідно укладених трудових чи цивільно-правових договорів), мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні тому органу досудового розслідування, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Дані документи Дирекції оброблення та перевезення пошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ФОП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 містять важливу доказову інформацію про факти та обставини проведення фінансово-господарських операцій та їх наслідки, кількість працюючих осіб, які є необхідними для повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин досудового розслідування, встановлення обсягів виконаних робіт та кількості залучених до робіт працівників, обсягів фактично наданих послуг на адресу Дирекції оброблення та перевезення пошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », об`єктів на яких вказані роботи виконувались, обсяги трудових ресурсів, які на них залучались, відповідальних осіб, які вказані роботи приймали, обсяг грошових коштів, які перераховані за виконані роботи, встановлення винних осіб, отримання додаткових доказів вчинення злочину.

Згідно Розділу I Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України №35/5 від 08.10.1998 року, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, встановлення а також з метою надання документам належної правової оцінки та забезпечити проведення почеркознавчої експертизи та встановити факт використання в податковому та бухгалтерському обліках документів, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, отримати документи, що можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, неможливо.

Вилучення вказаних документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до них, оскільки під час тимчасового доступу можливо отримати відомості про спосіб та інші обставини вчинення злочинів, а також документи необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, речі і документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Також, слідчий просив проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Від заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_3 до суду надійшла заява про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Згідно ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 частини 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Судом встановлено, що дійсно у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_9 здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000109 внесеного до ЄРДР 12.07.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.364, ч.3 ст.191 КК України.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні.

Відповідно до ч. 5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст.1 63 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У даному випадку, слідчий суддя погоджується, що не має іншої об`єктивної можливості отримати оригінали та копії документів необхідні для проведення почеркознавчої експертизи документів.

А тому, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, у клопотанні доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Що стосується задоволення клопотання в частині надання тимчасового доступу оперативним працівникам, то слідчий суддя зазначає таке.

Відповідно до ч.2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є:1) виклик слідчим, прокурором, судовий виклик і привід; 2) накладення грошового стягнення; 3) тимчасове обмеження у користуванні спеціальним правом; 4) відсторонення від посади; 4-1) тимчасове відсторонення судді від здійснення правосуддя; 5) тимчасовий доступ до речей і документів; 6) тимчасове вилучення майна; 7) арешт майна; 8) затримання особи; 9) запобіжні заходи.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 6 ст. 218 КПК України, слідчий, прокурор має право провадити слідчі (розшукові) дії та негласні слідчі (розшукові) дії на території, яка знаходиться під юрисдикцією іншого органу досудового розслідування, або своєю постановою доручити їх проведення такому органу досудового розслідування, який зобов`язаний її виконати.

Статтею 41 КПК України передбачено, що оперативні підрозділи органів Національної поліції, органів безпеки, Національного антикорупційного бюро України, Державного бюро розслідувань, органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового і митного законодавства, органів ІНФОРМАЦІЯ_10 , органів, установ виконання покарань та слідчих ізоляторів Державної кримінально-виконавчої служби України здійснюють слідчі (розшукові) дії та негласні слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, прокурора, а підрозділ детективів, оперативно-технічний підрозділ та підрозділ внутрішнього контролю Національного антикорупційного бюро України - за письмовим дорученням детектива або прокурора Спеціалізованої антикорупційної прокуратури. Доручення слідчого, дізнавача, прокурора щодо проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій є обов`язковими для виконання оперативним підрозділом.

Таким чином, слідчий суддя має право надавати тимчасовий доступ до речей і документів, що є заходом забезпечення кримінального провадження, тільки слідчим, дізнавачам, прокурорам, які здійснюють досудове розслідування та процесуальне керівництво у кримінальному провадженні.

Враховуючи вище наведене, слідчий суддя приходить до переконання, що в задоволенні клопотання в даній частині слід відмовити.

Керуючись ст.ст. 27, 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл заступнику начальника слідчого відділення відділу поліції на станціях залізничного транспорту Головного управління Національної поліції у м.Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчого відділення відділу поліції на станціях залізничного транспорту Головного управління Національної поліції у м.Києві ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , на тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:

- матеріалів облікових справ Дирекції оброблення та перевезення пошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

- податкової звітності в тому числі податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), разом з розшифровками (додатками №5 з значенням підприємств контрагентів, сум, періодів, видів товарів тощо) за період 2020-2022 років;

- податкової звітності (відомостей, звітів, розрахунків та ін.) за період 2020-2022 років, яка подавалась платниками - Дирекцією оброблення та перевезення пошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), щодо осіб (з вказанням їх імен, прізвищ, по-батькові, ідентифікаційних номерів), які працювали та отримували дохід в Дирекції оброблення та перевезення пошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (в тому числі згідно укладених трудових чи цивільно-правових договорів);

- перелік банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) як відкритих так і закритих рахунків (в тому числі їх номери та найменування банківських установ в яких вони були відкриті) за період 2020-2022 років;

- матеріали планових, позапланових, камеральних перевірок за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) 2020-2022 роки;

- облікової справи ФОП « ОСОБА_4 » (іпн НОМЕР_2 );

- податкової звітності ФОП « ОСОБА_4 » (іпн НОМЕР_2 ), в тому числі відомостей, звітів, розрахунків та ін. за період 2020-2022 років, яка подавалась ФОП « ОСОБА_4 » (іпн НОМЕР_2 ), щодо осіб (з вказанням їх імен, прізвищ, по-батькові, ідентифікаційних номерів), які працювали та отримували дохід у ФОП « ОСОБА_4 » (в тому числі згідно укладених трудових чи цивільно-правових договорів), відомостей про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам ФОП « ОСОБА_4 » за період 2020-2022 років;

- інформації про відриті та закриті банківські рахунки ФОП « ОСОБА_4 » (іпн НОМЕР_2 ) (їх номери та банківські установи в яких вони відкриті) за період 2020-2022 років;

- матеріалів планових, позапланових, камеральних перевірок, які проводились податковим органом відносно платника податків ФОП « ОСОБА_4 » (іпн НОМЕР_2 ) за 2020-2022 роки.

У задоволенні іншої частини вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1