Провадження № 1-кс/686/7886/22
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 серпня 2022 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в залі суду у м. Хмельницькому клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів в сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій майора поліції ОСОБА_3 про проведення обшуку в межах кримінального провадження №0000358 від 16.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, -

встановив:

30.08.2022 року старший слідчий в особливо важливих справах відділу розслідування злочинів в сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій майор поліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку за місцем реєстрації директора ПП «Зіко-буд» , - ОСОБА_4 , за адресою АДРЕСА_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання, виявлення і вилучення речей та предметів, які мають значення для кримінального провадження.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в ході виконання завдань з контррозвідувального захисту бюджетної сфери отримано достовірну інформацію щодо окремих ознак вчинення посадовими особами ПП «Зіко-Буд» () кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 КК України, із заподіянням тяжких наслідків інтересам відділу освіти, молоді та спорту виконавчого комітету Полонської міської ради об`єднаної територіальної громади (), КНП «Ярмолинецька ЦРЛ» (), Управління освіти, молоді та спорту Дунаєвецької міської ради (), КНП «Ярмолинецький районний центр первинної медико-санітарної допомоги» Ярмолинецької районної ради Хмельницької області () у ході виконання робіт та надання послуг за рахунок бюджетних коштів.

За наявними даними, впродовж 2017-2019 років ПП «Зіко-Буд» отримано на розрахунковий рахунок бюджетні кошти у розмірі 9 582 582,0 грн. від вищезазначених розпорядників бюджетних коштів.

За результатами ініційованого Управлінням дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Зіко-Буд», проведеного відділом боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Хмельницькій області (№17548/10/22-01-16-07 від 01.06.2020), задокументовано факти внесення посадовими особами вказаного підприємства недостовірних відомостей до офіційних документів, які стали підставою для отримання бюджетних коштів.

Встановлено, що протягом 2017-2019 років посадовими особами ПП «Зіко-Буд» в порушення вимог п. 6.4.4.1 ДСТУ Б Д. 1.1-1:2013 та п.1 ст.З Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-XIV (зі змінами та доповненнями), за рахунок внесення неправдивих відомості щодо витрат праці робітників - будівельників на обсяг робіт (люд.-год.) до Актів приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2в), оформлених на виконання робіт за рахунок бюджетних коштів, завищено загальну вартість виконаних будівельних робіт, зазначених в Довідках про вартість виконаних будівельних робіт та витрат (ф. КБ-3) та Актах приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2в) впродовж періоду грудня 2017 року - І півріччя 2019 року всього на загальну суму 726 051,82 грн., та здійснено неправомірне використання бюджетних коштів на придбання паливно-мастильних матеріалів в загальній сумі 143 278,00 грн., що можливо, призвело до привласнення посадовими особами підприємства бюджетних коштів в загальній сумі 869 330,00 грн. для використання у власних цілях.

Таким чином, в діях службових осіб ПП «Зіко-Буд» наявні окремі ознаки вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України (привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем).

За вказаним фактом 16.07.2020 слідчим управлінням ГУНП в Хмельницькій області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та зареєстровано кримінальне провадження № 0000358, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України, повна правова кваліфікація якого визначається як - привласнення чи розтрата чужого майна, яке було ввірене особі чи перебувало в її віданні, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб.

Згідно висновку експертів №2402/20-26/708-717/21-26 від 01.03.2021 за результатами проведення судової економічної експертизи у зв`язку з відсутністю первинних документів щодо нарахування та виплати заробітної плати, табелів обліку робочого часу, облікових регістрів бухгалтерського обліку, договорів субпідряду, не видається за можливе підтвердити чи спростувати висновок аналітичного дослідження № 27/22-01-166-07-27/36397152 від 01.06.2020 «Про результати фінансово-господарської діяльності ПП «Зіко-Буд», щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних привласненням посадовими особами підприємства бюджетних коштів за період з 01.12.2017 по 01/.07.2019.

Відповідно до клопотання судових експертів Хмельницького відділення КНДІСЕ для проведення вказаної економічної експертизи необхідно було надати такі документи: податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, у сум отриманого з них податку (форма № 1 ДФ) ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; відомості про виплату грошей ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; первинні документи, що підтверджують придбання, використання паливно-мастильних матеріалів ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; оборотно-сальдові відомості, аналізи рахунку 66 «Розрахунки за виплатами працівникам» за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019.

Згідно з повідомленням, вих. № 72/5/2/202/4324 від 27.05.2022 УСБУ в Хмельницькій області, на виконання доручення слідчого в порядку ст. 40 КПК України, встановлено, що 01.08.2017 юридичну адресу ПП «Зіко-буд», , змінено із м. Хмельницький вул. Маршала Гречки, буд. № 10/1, кв. 62 на м. Київ, Печерський район, вул. Мечникова, буд. № 2 (за вказаною адресою розташований бізнес-центр «Парус», в якому зареєстровано 246 підприємств).

15.09.2019 в ПП «Зіко-буд» було змінено бенефіціарного власника в особі ОСОБА_4 на громадянина Сирійської Арабської Республіки ОСОБА_5 ( ОСОБА_6 , АДРЕСА_2 ).

Встановлено, що з 2018 року громадянин Сирійської Арабської Республіки ОСОБА_5 державний кордон України в режимі «в`їзд» не перетинав, а адреса реєстрації підприємства є місцем масової реєстрації підприємств, які можуть мати відношення до схем ухилення від сплати податків в державний бюджет України.

За наявними оперативними даними, фінансово-господарська документація, яка може свідчити про привласнення протягом 2017-2019 років службовими особами ПП «Зіко-буд» бюджетних коштів, які виділялися на проведення капітальних ремонтів і закупівлі будівельних матеріалів для соціальної сфери регіону, може знаходитися за адресою АДРЕСА_1 (одне із місць ОСОБА_4 , власник квартири ОСОБА_7 ).

З урахуванням вищезазначеного, з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню згідно ст. 91 КПК України, здобуття доказів і встановлення фактів, що мають значення для повного швидкого, та неупередженого розслідування даного кримінального провадження відповідно до ст. 2 КПК України, і перевірки відомостей, викладених в повідомленнях УСБУ в Хмельницькій області, відшукання та вилучення первинних документів щодо нарахування та виплати заробітної плати, табелів обліку робочого часу, облікових регістрів бухгалтерського обліку, договорів субпідряду та іншої фінансово-господарської документації ПП «Зіко-буд» , та прийняття з даного приводу процесуальних рішень, здобуття інформації, що становить слідчий та оперативний інтерес, відшкодування заподіяних збитків та відновлення порушених прав громадян і держави Україна, виникла необхідність під час досудового розслідування виникла необхідність проведення санкціонованого обшуку за місцем реєстрації директора ПП «Зіко-буд» , - ОСОБА_4 , за адресою АДРЕСА_1 , - з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання, виявлення і вилучення : податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, у сум отриманого з них податку (форма № 1 ДФ) ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; відомості про виплату грошей ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; первинні документи, що підтверджують придбання, використання паливно-мастильних матеріалів ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; оборотно-сальдові відомості, аналізи рахунку 66 «Розрахунки за виплатами працівникам» за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; первинних документів щодо нарахування та виплати заробітної плати, табелів обліку робочого часу, облікових регістрів бухгалтерського обліку, договорів субпідряду та іншої фінансово-господарської документації ПП «Зіко-буд» ; договір № 370 про закупівлю робіт за бюджетні кошти від 17 серпня 2018 року щодо капітального ремонту будівлі НВК «загальноосвітня школа І-ІІІ ступенів, гімназія (утеплення фасадів та горищного перекриття) по вул. Шевченка, 58 в м. Дунаївці Хмельницької області (Будівельні роботи та поточний ремонт код ДК 021-2015-45000000-) разом з додатками, супровідними та підтверджуючими документами; Акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в: № 1 за вересень 2018 року, № 2 за жовтень 2018 року; № 3 за листопад 2018 року; № 5 за грудень 2018 року, № 6 за грудень 2018 року, № 7 за червень 2019 року; договір № 383 про закупівлю робіт за бюджетні кошти від 26 грудня 2017 року щодо Капітального ремонту будівлі Полонської загальноосвітньої школи № 3 по вул. Ходякова, 86, в м. Полонне Полонського району Хмельницької області, разом з додатками, супровідними та підтверджуючими документами; приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в: № 1 за грудень 2017 року; № 2 за липень 2018 року; первинних документів щодо нарахування та виплати заробітної плати, табелів обліку робочого часу, облікових регістрів бухгалтерського обліку, договорів субпідряду та іншої фінансово-господарської документації ПП «Зіко-буд» , чорнових записів власників та посадових осіб вказаного приватного підприємства, флеш-накопичувачів, та носіїв інформації, які мають значення для кримінального провадження.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, встановлено, що нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстровано за: ОСОБА_7 .

Вказані речі і документи мають суттєве значення встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, так як в ході досудового розслідування необхідно ознайомитися з ними, оглянути їх, перевірити їх достовірність та автентичність, і призначити за оригіналами зазначених документів комплексну судову комп`ютерну технічну та інші судові експертизи.

Отримати в інший спосіб інформацію, яка міститься у вищевказаних документах, не представляється можливим, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення вказаних речей і документів, які знаходяться у вказаному офісному приміщенні, що мають істотне значення для встановлення обставин розслідуваного кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 234 КПК України - обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб

В судовому засіданні слідчий наполягає на задоволенні клопотання.

Заслухавши слідчого, дослідивши додані до клопотання матеріали і матеріали кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Під час досудового розслідування зібрано достатньо даних про те, що за вище вказаною адресою знаходяться зазначені в клопотанні речі і документи, вилучення яких необхідне для належного здійснення досудового розслідування, і які нададуть органу досудового розслідування можливість встановити обставини скоєння кримінального правопорушення.

Керуючись ст. ст. 233-235 КПК України, слідчий суддя -

постановив:

Клопотання про проведення обшуку задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку слідчим слідчої групи, яким доручено здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000358 від 16.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України та працівникам УСБУ в Хмельницькій області за місцем реєстрації директора ПП «Зіко-буд» , - ОСОБА_4 , за адресою АДРЕСА_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання, виявлення і вилучення: податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, у сум отриманого з них податку (форма № 1 ДФ) ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; відомості про виплату грошей ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; первинні документи, що підтверджують придбання, використання паливно-мастильних матеріалів ПП «Зіко-Буд», , за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; оборотно-сальдові відомості, аналізи рахунку 66 «Розрахунки за виплатами працівникам» за період часу з 01.12.2017 по 01.07.2019; первинних документів щодо нарахування та виплати заробітної плати, табелів обліку робочого часу, облікових регістрів бухгалтерського обліку, договорів субпідряду та іншої фінансово-господарської документації ПП «Зіко-буд» ; договір № 370 про закупівлю робіт за бюджетні кошти від 17 серпня 2018 року щодо капітального ремонту будівлі НВК «загальноосвітня школа І-ІІІ ступенів, гімназія (утеплення фасадів та горищного перекриття) по вул. Шевченка, 58 в м. Дунаївці Хмельницької області (Будівельні роботи та поточний ремонт код ДК 021-2015-45000000-) разом з додатками, супровідними та підтверджуючими документами; Акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в: № 1 за вересень 2018 року, № 2 за жовтень 2018 року; № 3 за листопад 2018 року; № 5 за грудень 2018 року, № 6 за грудень 2018 року, № 7 за червень 2019 року; договір № 383 про закупівлю робіт за бюджетні кошти від 26 грудня 2017 року щодо Капітального ремонту будівлі Полонської загальноосвітньої школи № 3 по вул. Ходякова, 86, в м. Полонне Полонського району Хмельницької області, разом з додатками, супровідними та підтверджуючими документами; приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в: № 1 за грудень 2017 року; № 2 за липень 2018 року; первинних документів щодо нарахування та виплати заробітної плати, табелів обліку робочого часу, облікових регістрів бухгалтерського обліку, договорів субпідряду та іншої фінансово-господарської документації ПП «Зіко-буд» , чорнових записів власників та посадових осіб вказаного приватного підприємства, флеш-накопичувачів, та носіїв інформації, які мають значення для кримінального провадження.

Строк дії ухвали до 30 вересня 2022 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали оголошено 30.08.2022 року.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду ОСОБА_1