Справа № 761/9693/22
Провадження № 1-кс/761/5491/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2022 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання слідчого в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх оригіналів

в с т а н о в и в :

Слідчий в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню № 0000032 від 26.02.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 258-5, ч. 3 ст. 212, ч. 2, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 362, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України, в якому просив: надати тимчасовий доступ до документів, а саме до матеріалів реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх оригіналів.
Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що Головним слідчим управлінням СБ України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000032 від 26.02.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 258-5, ч. 3 ст. 212, ч. 2, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 362, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що групою осіб, за попередньою змовою, з метою реалізації злочинного умислу, упродовж 2019-2022 років, вчиняються протиправні дії, які полягають у штучному формуванні податкового кредиту з ПДВ, рядом суб`єктів господарської діяльності (далі СГД), шляхом підміни номенклатури товарів. Вказана протиправна діяльність у подальшому дає змогу ухилятися від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів підприємствам реального сектору економіки та призводить до завдання збитків державі в особливо великих розмірах.

У СГД, задіяних у протиправній схемі відсутні фізичні, технічні та технологічні можливості до вчинення задекларованих господарських операцій, відсутні основні фонди та кваліфікований персонал. Функціонування вказаних підприємств спрямоване лише на формування штучного податкового кредиту та надання послуг підприємствам реального сектору економіки в мінімізації податкових зобов`язань, а також незаконного переведення безготівкових коштів у готівку.

Наведена злочинна схема свідчить про вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, яке передувало легалізації (відмиванню) доходів. Крім того, учасниками злочинної схеми вчиняються дії, спрямовані на приховання незаконного походження грошових коштів, здобутих заздалегідь з порушенням норм кримінального законодавства України.

Вказана протиправна діяльність вчиняється майже по всій території України, включаючи території, які межують із зоною проведення Операції об`єднаних сил, що може свідчити про можливі факти фінансування тероризму, тобто фінансове або матеріальне забезпечення окремого терориста чи терористичної групи.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що невстановленими слідством особами, з корисливих мотивів, з метою прикриття незаконної діяльності, придбано/створено ряд суб`єктів господарювання з ознаками ризиковості (фіктивності), до числа яких увійшли ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ).

Під час досудового розслідування встановлено, що вказані вище товариства в даний час використовуються невстановленими слідством особами, у протиправній діяльності направленій на легалізацію (відмивання) майна, одержаних злочинним шляхом, які усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх протиправних дій, використовують реєстраційні, статутні документи, печатку та банківські рахунки останніх.

Фінансові операції проведені з використанням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) носять транзитний характер, що може свідчити про проведення оплати за товар без фактичної його поставки/переміщення.

Так, встановлено, що 13.12.2021 на рахунок № НОМЕР_4 , відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), з рахунку компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (Індонезія), зараховані грошові коштів у сумі 0,09 млн. дол. США (2. 58 млн. грн.) на підставі підроблених документів, а саме: зовнішньоекономічного контракту від 01.12.2021 № 45-00120, інвойса від 01.12.2021 №1-00120 та специфікації до контракту, в якості попередньої оплати за токарно-гвинторізні верстати.

При цьому, отримані вказані кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у сумі 2,58 млн. грн., того ж дня, перераховані на рахунок № НОМЕР_6 , відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ).

14.12.2021 з рахунку № НОМЕР_6 , що відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) здійснювалась спроба перерахувати отримані грошові кошти, у сумі 2, 58 млн. грн. на адресу наступних суб`єктів господарювання з ознаками ризиковості: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ).

15.12.2021 банком, у зв`язку з підозрами у шахрайських діях, відповідно до частини першої статті 23 ЗУ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму», зупинено здійснення фінансових операцій, пов`язаних зі спробами списання коштів із рахунку № НОМЕР_6 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на адресу: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », строком на 2 робочих дні.

У подальшому, ІНФОРМАЦІЯ_8 , відповідно до частини другої статті 23 ЗУ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму», прийнято рішення про зупинення видаткових фінансових операцій по вищезазначеному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на строк до 28.01.2022.

Загальна сума зупинених коштів по вищевказаному рахунку складає 2 584 644, 90 грн.

Слід відмітити, що у реквізитах (назви товариства) отримувача коштів при здійсненні вказаних перерахунків зазначено, що власником рахунку № НОМЕР_6 є компанія « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Китайська Народна Республіка). Насправді зазначений рахунок належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Україна).

Англійська назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » схожа з назвою реальної компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Китайська Народна Республіка). Так, повне найменування англійською мовою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».

Крім того, ІНФОРМАЦІЯ_10 , за результатом аналізу зовнішньоекономічного контракту № 01.12.2021 № 45 00120, інвойсу від 01.12.2021 № 1-00120 та специфікації до контракту, встановлено ряд інших невідповідностей.

Враховуючи вищенаведене, встановлено, що контракт, укладений ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з компанією-нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (Республіка Індонезія) та специфікація до нього, містять ознаки фіктивних правочинів, вчинених без наміру створення правових наслідків, які обумовлюються цим правочином, а при реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використано назву відомого бренду, для здійснення шахрайських дій та безпідставного зарахування коштів з-за кордону на рахунок останнього від компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (Республіка Індонезія).

Аналізом податкової звітності вказаних суб`єктів господарювання встановлено, що вказані товариства, мають одноосібний посадово-засновницький склад.

12.01.2022 під час досудового розслідування допитано, як свідка ОСОБА_5 , з приводу відомих їй обставин ведення фінансово-господарської діяльності на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Під час допиту остання показала, що про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » чує вперше, що вона є засновником та директором вказаного суб`єкту господарювання дізналась від працівників правоохоронних органів, жодних документів щодо реєстрації підприємства не підписувала, електронних ключів не отримувала, банківських рахунків не відкривала, займатись підприємницькою діяльністю не збиралась.

Під час досудового розслідування встановлено та допитано власника та директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), який відмовився давати показання, посилаючись на ст. 63 Конституції України.

Співробітниками Служби безпеки України проведений огляди податкових/юридичних адрес офісних приміщень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». За результатом яких, встановлено, що за такими адресами вказані суб`єкти господарювання фактично не знаходяться.

Таким чином, невстановленими слідством особами, які використовують реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вчиняють дії направлені на заволодіння коштами та їх подальшу легалізації (відмивання) шляхом маскування незаконного походження таких коштів та безпідставного переведення їх на рахунки інших юридичних осіб.
Крім того, під час досудового розслідування, серед іншого, встановлено, що ОСОБА_5 рахується директором та власником на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ).
Враховуючи вищевикладене, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості під час розслідування кримінального провадження, зокрема для отримання відомостей з речей і документів, які можуть бути використані як докази у вказаному провадженні, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до матеріалів реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).
Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, подане клопотання підтримав в повному обсязі з підстав, зазначених у клопотанні та просив його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів до яких надається доступ, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 0000032, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до п.6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 0000032, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно п.2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Водночас враховуючи те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) не внесено до ЄРДР, слідчий суддя приходить до висновку, що надання тимчасового доступу до реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що отримані документи, можуть бути використанні під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000032, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159 164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління Служби безпеки України старшому лейтенанту юстиції ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи у даному кримінальному провадженні, старшим слідчим в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , слідчому в ОВС ОСОБА_7 , старшому слідчому ОСОБА_18 , старшому слідчому в ОВС слідчого відділу УСБУ у Дніпропетровській області підполковнику юстиції ОСОБА_19 , старшому слідчому слідчого відділу УСБУ у Дніпропетровській області майору юстиції ОСОБА_20 та іншим слідчим за його дорученням, тимчасовий доступ до документів, а саме до матеріалів реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх оригіналів.
В іншій частині клопотання залишити без задоволення.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1