Провадження № 1-кс/686/8308/22
УХВАЛА

20 вересня 2022 року м.Хмельницький
Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №0000014,

встановив:
Старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим із начальником відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ документів, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що «до Хмельницької обласної прокуратури надійшли матеріали перевірки ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо заволодіння посадовими особами ПП « ОСОБА_5 » бюджетними коштами в особливо великих розмірах.

За вказаним фактом 03.05.2022 відповідні відомості внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000014 за фактом заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ПП « ОСОБА_6 » упродовж 2021 року, під час придбання у ПП « ОСОБА_7 », що містить ознаки фіктивності, щебеню вапнякового для виконання будівельних робіт на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », заволоділи бюджетними коштами в особливо великих обсягах на загальну суму 5 897 007,45 грн.

Так, відповідно до висновку аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_6 » щодо наявності ознак порушень, пов`язаних з привласненням посадовими особами підприємств бюджетних коштів за період з 01.01.2021 по 31.12.2021, за результатами проведеного аналізу ПП « ОСОБА_5 » встановлено порушення «Правил визначення вартості будівництва», Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», в результаті чого посадовою особою ПП « ОСОБА_6 » до первинних бухгалтерських документів: довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат (форма КБ-3) та актів приймання виконаних робіт (форма КБ-2в) включено завищену вартість товарно-матеріальних цінностей (будівельних матеріалів), що можливо призвело до привласнення державних коштів в сумі 5 897 007,45 грн.

При цьому встановлена схема руху будівельних матеріалів, які було закуплено ПП « ОСОБА_5 » у ПП « ОСОБА_7 », зокрема ФОП ОСОБА_8 , ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_5 ».

Таким чином встановлено наявні підстави вважати, що на протязі 2021 року посадові особи ПП « ОСОБА_6 », під час придбання у ПП « ОСОБА_9 », що містить ознаки фіктивності, щебеню вапнякового для виконання будівельних робіт на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », шляхом внесення до первинних бухгалтерських документів: довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат (форма КБ-3) та актів приймання виконаних робіт (форма КБ-2в) даних про завищену вартість товарно-матеріальних цінностей (будівельних матеріалів), заволоділи бюджетними коштами в особливо великих обсягах на загальну суму 5 897 007,45 грн.

На підставі вищевикладеного, в ході досудового розслідування виникла необхідність у документальному підтвердженні обсягів та вартості поставлених та закуплених будівельних матеріалів, відповідності інформації у первинних звітних та бухгалтерських документах, правомірності використання бюджетних коштів посадовими особами ПП « ОСОБА_6 » під час придбання у ПП « ОСОБА_9 », щебеню вапнякового для виконання будівельних робіт, заподіяння майнової шкоди (збитків) та встановлення розмірів майнової шкоди (збитків), дослідження інших питань у галузях, економіки, бухгалтерського і податкового обліку та звітності, а також у встановленні повноважень, якими наділені службові особи ПП « ОСОБА_6 » при здійснення організаційно-розпорядчих функцій під час укладання та підписання договорів, виконання робіт (надання послуг) та приймання виконаних робіт, встановленні осіб, якими видана та підписана договірна, первинна звітна документація, а відповідно, виникла необхідність у призначенні судових економічної та почеркознавчої експертизи.

Таким чином в ході досудового розслідування виникла необхідність у здійснення тимчасового доступу до документів приватного підприємства « ОСОБА_6 », зокрема договірної, первинної звітної, виконавчої, виробничої, бухгалтерської документації, в якій відображено облік виконання робіт (надання послуг) на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а також здійснення господарських взаємовідносин із ПП « ОСОБА_7 » щодо придбання товарів/послуг - щебеню вапнякового ф-р 20-40 мм, за 2021 рік.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження вказані документи перебувають, або ж можуть перебувати у володінні приватного підприємства « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 ).

Вищезазначені документи та наявна інформація у них самі по собі, а також в сукупності з іншими доказами забраними по кримінальному провадженні необхідні для встановлення важливих обставин, що мають значення у кримінальному провадженні, зокрема обставин внесення завідомо недостовірних даних до офіційних документів та заволодіння бюджетними коштами, виділеними на проведення будівельних робі об`єктів будівництва та може бути використана як доказ під час досудового розслідування, а іншим чином довести вказані обставини не можливо.

Також вказані документи є необхідними та будуть використані при проведенні судових економічних та почеркознавчих експертиз з метою документального підтвердження обсягів та вартості фактично виконаних робіт (наданих послуг), документального підтвердженні заподіяної майнової шкоди (збитків) та встановлення розмірів майнової шкоди (збитків), дослідження інших питань у галузях економіки, бухгалтерського і податкового обліку та звітності, а також встановлення осіб, якими виконано підписи у договірній, первинній звітній та бухгалтерській документації.

Крім цього, в ході досудового розслідування отримано достатні підстави вважати, що у первинну звітну документацію, в якій відображено облік виконання будівельних робіт внесені завідомо неправдиві відомості, а тому вказані документи являються засобами та знаряддям вчинення кримінального правопорушення та містять відомості, які можуть бути використанні як доказ факту та обставин внесення завідомо недостовірних даних до офіційних документів та заволодіння бюджетними коштами, виділеними на проведення будівельних робіт.

Враховуючи те, що документи приватного підприємства « ОСОБА_5 », зокрема договірна, первинна звітна, виробнича, виконавча, бухгалтерська документація, в якій відображено облік виконання будівельних робіт необхідні для встановлення важливих обставин, що мають значення у кримінальному провадженні, зокрема обставин внесення завідомо недостовірних даних до офіційних документів та заволодіння бюджетними коштами, виділеними на проведення робіт (надання послуг), враховуючи те, що у вказані документи внесені завідомо неправдиві відомості, а тому вони являються засобами та знаряддям вчинення кримінального правопорушення, будуть використані при проведенні судових економічних та почеркознавчих експертиз, а також те, що без вилучення вказаних документів існує реальна загроза їх зміни або знищення , слідчий у поданому клопотанні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів.»

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак, клопотав про розгляд справи у його відсутність з підтриманням викладених у клопотанні вимог.

Вивчивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

За змістом ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Так, відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оцінивши обґрунтованість наведених слідчим доводів, слідчий суддя дійшов висновку, що під час розгляду клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_5 », такі документи самі по собі так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також слідчим доведено, що ці документи можливо використати як доказ та те, що без їх отримання не виявляється можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести в ході досудового розслідування кримінального провадження.

Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. З матеріалів клопотання слідує, що необхідність вилучення оригіналів вказаних документів, обумовлене потребою призначення та проведення судових експертиз, зокрема економічної та почеркознавчої експертиз, крім того, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, і вважає, що є підстави для надання розпорядження щодо можливості вилучення оригіналів вищезазначених документів.

Відтак, з урахуванням доведених слідчим обставин, а саме: підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, визначених у ст.160, 163 КПК України; що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи; іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається з`ясувати за допомогою цих документів, неможливо; за допомогою саме такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ, може бути виконане завдання слідчого щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого є підставним, обґрунтованим і підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя
постановив:
Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчим відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та ОСОБА_15 на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ), а саме до оригіналів документів: Договорів (угод) та додаткових договорів (угод), укладених ПП « ОСОБА_5 » із ІНФОРМАЦІЯ_5 на виконання робіт (надання послуг) за 2021 рік, а також довідок про вартість виконаних будівельних робіт (ф.№КБ-3) та актів приймання виконаних будівельних робіт (ф.№КБ-2в) в повному обсязі, складених на виконання робіт (надання послуг) відповідно до вказаної договірної документації, бухгалтерської документації, в яких відображено облік виконання робіт (надання послуг): платіжних доручень, квитанцій, виписок по рахунках, в яких відображено здійснення оплати за виконанні роботи (наданні послуги); первинних бухгалтерських документів, регістрів бухгалтерського синтетичного та аналітичного обліку, у тому числі оборотно-сальдові відомості по рахунках бухгалтерського обліку, в яких відображено облік робіт (наданих послуг); Договорів (угод) та додаткових договорів (угод), укладених ПП « ОСОБА_5 » із ІНФОРМАЦІЯ_6 на виконання робіт (надання послуг) за 2021 рік, а також довідок про вартість виконаних будівельних робіт (ф.№КБ-3) та актів приймання виконаних будівельних робіт (ф.№КБ-2в) в повному обсязі, складених на виконання робіт (надання послуг) відповідно до вказаної договірної документації, бухгалтерської документації, в яких відображено облік виконання робіт (надання послуг): платіжних доручень, квитанцій, виписок по рахунках, в яких відображено здійснення оплати за виконанні роботи (наданні послуги); первинних бухгалтерських документів, регістрів бухгалтерського синтетичного та аналітичного обліку, у тому числі оборотно-сальдові відомості по рахунках бухгалтерського обліку, в яких відображено облік робіт (наданих послуг); Договорів (угод) та додаткових договорів (угод), укладених ПП « ОСОБА_5 » із КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на виконання робіт (надання послуг) за 2021 рік, а також довідок про вартість виконаних будівельних робіт (ф.№КБ-3) та актів приймання виконаних будівельних робіт (ф.№КБ-2в) в повному обсязі, складених на виконання робіт (надання послуг) відповідно до вказаної договірної документації, бухгалтерської документації, в яких відображено облік виконання робіт (надання послуг): платіжних доручень, квитанцій, виписок по рахунках, в яких відображено здійснення оплати за виконанні роботи (наданні послуги); первинних бухгалтерських документів, регістрів бухгалтерського синтетичного та аналітичного обліку, у тому числі оборотно-сальдові відомості по рахунках бухгалтерського обліку, в яких відображено облік робіт (наданих послуг); Договірної, первинної звітної, бухгалтерської документації щодо здійснення господарських взаємовідносин ПП « ОСОБА_5 » із ПП « ОСОБА_7 » щодо придбання товарів/послуг - щебеню вапнякового ф-р 20-40 мм, за 2021 рік, зокрема: господарських договорів (угод) та додаткових договорів (угод), укладених на предмет здійснення господарських операцій (договори виконання робіт чи надання послуг, договори поставки та інші); первинної документація щодо придбання товарно-матеріальних цінностей (послуг), видаткові накладні, оборотно-сальдові відомості, акти введення в експлуатацію основних засобів, документи, що стосуються походження та якості товарно-матеріальних цінностей (послуг); первинної документація щодо транспортування продукції, у тому числі товарно-транспортні накладні, документи що містять відомості щодо вантажно-розвантажувальних робіт; первинної та іншої документація щодо обліку руху активів у середині підприємства, у тому числі відомості обліку товарно-матеріальних цінностей (послуг) на складі, фактичного використання їх в межах господарської діяльності, документів що містять відомості щодо реалізації, використання у виробництві, наявності у залишках на складі, тощо; розрахункової та бухгалтерської документації, в яких відображено облік виконання робіт (надання послуг): платіжних доручень, розрахункових чеків, квитанцій, виписок по рахунках, видаткових накладних, в яких відображено здійснення оплати за виконанні роботи (наданні послуги); первинних бухгалтерських документів, регістрів бухгалтерського синтетичного та аналітичного обліку, у тому числі оборотно-сальдові відомості по рахунках бухгалтерського обліку, в яких відображено облік робіт (наданих послуг); податкових декларацій з податку на додану вартість із додатками, податкових накладних, розрахунків коригувань до податкових накладних, а також первинних документів, на підставі яких сформовано податкові накладні та відображено оформлення товарно-матеріальні цінності; Документів, на яких містяться зразки підписів у кількості не менше 10 штук, а також зразки почерку у кількості не менше 10 штук, директора ПП « ОСОБА_5 » ОСОБА_16 , за 2021 рік (договори, угоди, заяви, листи, рапорти, доповідні, накази, розпорядження, списки та інші), а також до належним чином завірених копій документів, зокрема до - Реєстраційних, установчих та організаційно-розпорядчих документів ПП « ОСОБА_5 », станом на 2021 рік: статут, положення чи інші установчі документи підприємства; штатний розпис працівників; наказів на призначення, переведення, звільнення з посади, розподіл обов`язків та взаємозаміщення повноважень щодо керівника та заступників керівника; посадові інструкції, функціональні обов`язки керівника та заступників керівника.

Уповноваженим особам ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ) забезпечити тимчасовий доступ до вказаних документів та надати можливість вилучити оригінали та належним чином завірені копії відповідних документів.

Ухвала діє до 19 листопада 2022 року.

Відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя