У Х В А Л А

15 грудня 2021 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження № 0001255 від 19.06.2020, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч. 2 ст.364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_5 звернувся до слідчого судді з клопотанням про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження №0001255 від 19.06.2020 року, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч. 2 ст.364 КК України.
В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що в провадженні Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві (місце розташування якого визначено за адресою: м.Київ, проспект Голосіївський,50) за процесуального керівництва прокурорів Київської міської прокуратури перебувають матеріали кримінального провадження № 0001255 від 19.06.2020 за фактом зловживання своїм службовим становищем посадовими особами ДФС України, які полягають у невжитті заходів реагування, а також «кришування» підприємств з ознаками фіктивності, що завдає тяжких наслідків інтересам держави, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено ряд підприємств, які, діючи за ймовірного посередництва службових осіб Державної фіскальної служби України та Державної податкової служби України, задіяні в злочинній схемі з ухилення від сплати податків на додану вартість та на прибуток підприємства в особливо великих розмірах, а саме ТОВ «Українська дистриб`юторська компанія» () по взаємовідносинах по ланцюгу постачання з підприємствами, які перебувають на податковому обліку у територіальних підрозділах ГУ ДПС у Київській області, а саме: ТОВ «Грін Ферм» (), ТОВ «Золотистий Колос» (), ТОВ «Центрум Колос» (), ТОВ «Райнол» (), ТОВ «Дрейртон» (), ТОВ «Астра Урожай» (), ТОВ «Вега Ойл Макс» (), ТОВ «Корн Оптима» (), ТОВ «Кальдера Опт» (), ТОВ «Скайнорд» (), ТОВ «Переланс» (), ТОВ «Вегафуд Трейд» (), ТОВ «Айріліан» (), ТОВ «Активайс» (), ТОВ «Теско Інвест» (), ТОВ «Топклоуз» (), ТОВ «Беронвіс» (), якими у період часу з листопада 2019 по травень 2020 року з документально оформлені ймовірно нереальні операції з постачання/придбання товару з номенклатурою: пшениця (1001), ячмінь (1003) та кукурудза (1005).

Під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виконанно наступні слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії:
- надані доручення оперативним підрозділам на проведення комплексу слідчих (розшукових) дій;

- викликані для надання показів як свідки ОСОБА_6 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , які на допит не з`явились;

- витребувано інформацію з ГУ ДПС у Київській області.

Проте, завершити досудове розслідування до спливу строку досудового розслідування неможливо. Просив продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.06.2020 року за № 0001255 за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч. 2 ст.364 КК України, до 12 місяців.

Слідчий Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 , який входить до складу групи слідчих у межах кримінального провадження № 0001255 подав до суду клопотання про розгляд заявлених вимог за його відсутності, просив задовольнити, з зазначених у ньому підстав.
Дослідивши клопотання та додані до нього додатки, слідчий суддя вважає, що клопотання про продовження строку досудового розслідування необхідно задовольнити, з наступних підстав.
Відповідно до абз.1 ч. 1, п. 2 абз. 2 ч. 1, ч. 2 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру у кримінальному провадженні щодо особливо тяжкого злочину становить вісімнадцять місяців. Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу.
За правилами ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу, зокрема для тяжких злочинів до дванадцяти місяців.
Правова кваліфікація кримінального правопорушення у межах кримінального провадження № 0001255 - ч. 2 ст. 364 КК України, відповідно до ст. 12 КК України є тяжким злочином. Отже, досудове розслідування злочинів такої категорії, завершити яке неможливо до спливу вісімнадцяти місяців з дня внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі ч. 1 ст. 294 КПК України, п.3 ч.4 ст.219 КПК України, може бути продовжене до дванадцяти місяців.
Звертаючись до слідчого судді з клопотанням слідчий стверджує, що закінчити досудове розслідування кримінального провадження № 0001255 у межах строку досудового розслідування не було можливості у зв`язку з винятковою складністю кримінального провадження, значним обсягом документів, які необхідно дослідити у межах кримінального провадження, затримкою в часі при витребуванні та отриманні відомостей, а також зважаючи на завантаженість слідчого у розслідуванні інших кримінальних провадженнях.

Так, на даний час в рамках вказаного кримінального провадження необхідно провести ряд слідчих дій та заходів забезпечення кримінального провадження в тому числі: провести тимчасові доступи до речей та документів, які перебувають у підприємств, установ та організацій, витребувати та дослідити інформацію про рух коштів по банківським рахункам підприємств, установ та організацій, ініціювати проведення податкових перевірок, допитати як свідків осіб, яким відомі обставини вчинення кримінального правопорушення, за результатами витребування усієї необхідної інформації, - призначити судові експертизи, а також встановити ти допитати як свідків осіб, яким відомі обставини по кримінальному провадження.

Отже, твердження слідчого про необхідність продовжити досудове розслідування на шість місяців заслуговують на увагу, оскільки за даними наданих слідчому судді копій матеріалів кримінального провадження, обставини, які підлягають доказуванню у цьому кримінальному провадженні та процесуальні дії, які необхідно виконати органу досудового розслідування мають суттєве значення для кримінального провадження за № 0001255.

Відтак, строк дванадцять місяців на який орган досудового розслідування просить продовжити досудове розслідування у межах кримінального провадження № 0001255 є обгрунтованими та такими, що підлягають задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. 219, ст. 294 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження № 0001255 від 19.06.2020, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч. 2 ст.364 КК України, задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.06.2020 року за № 0001255 за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч. 2 ст.364 КК України, до дванадцяти місяців, а саме до 19.12.2022 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1