УХВАЛА

Справа № 569/17069/21

1-кс/569/442/22

07 лютого 2022 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого третього слідчого відділу (з місцем дислокації у м. Рівному) слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),

ВСТАНОВИВ:

Слідчий третього слідчого відділу (з місцем дислокації у м. Рівному) слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 за погодженням із начальником відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (адреса: АДРЕСА_1 ) з можливістю копіювання та вилучення.

В обґрунтування клопотання вказав, що Слідчими третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Рівному) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000052 від 19.05.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що керівники підрозділів митного оформлення ІНФОРМАЦІЯ_2 (до грудня 2019 року ІНФОРМАЦІЯ_3 ), а саме митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_4 », перебуваючи у змові з посадовими особами окремих суб`єктів господарювання, які проводять імпортні операції в зоні діяльності вказаного митного органу, упродовж 2018-2020 років, шляхом використання свого службового становища, налагодили протиправний механізм сприяння в переміщенні комерційними структурами на митну територію України вантажних автомобілів (товарна позиція 8704 УКТЗЕД «Моторні транспортні засоби для перевезення вантажів») з ухиленням від сплати до державного бюджету України обов`язкових митних платежів у повному обсязі.

При цьому, керівники окремих суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності, з метою зменшення розміру митних платежів подавали, через митно-брокерські структури або самостійно, до митних органів, як підстави для переміщення вантажних транспортних засобів, комерційні та інші документи (документи щодо реєстрації ТЗ за кордоном, інвойси), що містили недостовірні відомості щодо їх дати виробництва, першої реєстрації та строку експлуатації (згідно пп. 215.3.52, п. 215.3 ст. 215 Податкового кодексу України ставка акцизного податку на моторні транспортні засоби для перевезення вантажів складає: 0,026 євро за 1 куб. см об`єму циліндрів двигуна транспортних засобів, які класифікуються за кодом НОМЕР_1 , 0,033 євро за 1 куб. см об`єму циліндрів двигуна транспортних засобів, які класифікуються за кодом НОМЕР_2 ; при цьому, ставки акцизного податку для транспортних засобів, що відповідають коду 8704 УКТЗЕД застосовуються для автомобілів, що використовувалися від 5 до 8 років, з коефіцієнтом 40; для автомобілів, що використовувалися понад 8 років, з коефіцієнтом 50), що сприяло зменшенню коефіцієнту акцизного збору в 40 і більше разів та, як наслідок, обсягу податку на додану вартість.

В подальшому транспортні засоби реалізовувалися фізичним та юридичним особам, які не були обізнані про недостовірні відомостей щодо дати виробництва, першої реєстрації та строку експлуатації транспортного засобу та здійснювали первинну реєстрацію транспортних засобів у територіальних сервісних центрах МВС на території України.

Так, у ІНФОРМАЦІЯ_5 (адреса: АДРЕСА_1 ) відбулася первинна реєстрація наступних транспортних засобів: автомобіля марки MERCEDES-BENZ з номером кузова НОМЕР_3 , (випущений для вільного обігу на митній території України згідно МД UA204020/2020/265977 від 29.12.2020); автомобіля марки MERCEDES-BENZ з номером кузова НОМЕР_4 (випущений для вільного обігу на митній території України згідно МД UA204020/2020/265824 від 29.12.2020); автомобіля марки MERCEDES-BENZ з номером кузова НОМЕР_5 (випущений для вільного обігу на митній території України згідно МД UA204010/2018/206083 від 27.04.2018); автомобіля марки MERCEDES-BENZ з номером кузова НОМЕР_6 (випущений для вільного обігу на митній території України згідно МД UA204070/2019/012859 від 22.07.2019); автомобіля марки MERCEDES-BENZ з номером кузова НОМЕР_7 (випущений для вільного обігу на митній території України згідно МД UA204070/2019/006356 від 27.03.2019); автомобіля марки MAN з номером кузова НОМЕР_8 (випущений для вільного обігу на митній території України згідно МД UA204080/2020/001050 від 16.01.2020).

На даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (адреса: АДРЕСА_1 ) та стали підставою для первинної реєстрації вищевказаних транспортних засобів, а саме завірених належним чином копій заяви встановленого зразка для реєстрації транспортного засобу, документу який засвідчує особу, що подавала дану заяву, реєстраційний номер облікової картки платника податків, документів, що підтверджує правомірність придбання, отримання, ввезення, митного оформлення транспортного засобу, документів, де зазначена вартість транспортного засобу (для первинної реєстрації транспортного засобу), документів щодо відповідності конструкції транспортного засобу установленим вимогам безпеки дорожнього руху, платіжних документів (платіжні доручення, квитанції) з кодом проведеної операції або відміткою банку, відділення поштового зв`язку або код проведеної операції (реквізити платежу) про внесення плати в будь-якій формі, який можливо перевірити за допомогою державного сервісу перевірки квитанцій, а також оригіналів іноземного свідоцтва про реєстрацію (так званий бриф) транспортного засобу з відміткою про його зняття з обліку за кордоном.

В оригіналах іноземного свідоцтва про реєстрацію (так званий бриф) з відміткою про його зняття з обліку за кордоном, містяться відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються у кримінальному провадженні № 0000052, дадуть можливість за результатом проведення почеркознавчих експертиз встановити факти внесення недостовірних відомостей до них, зокрема щодо дати виробництва, першої реєстрації та строку експлуатації транспортного засобу.

При цьому оригінали даних свідоцтв про реєстрацію будуть надані експертам для проведення необхідних судових експертиз, зокрема технічної експертизи документів.

Відповідно до Наказу Міністерства юстиції України від 08.10.1998 № 53/5 «Про затвердження Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень», який зареєстровано в Міністерстві юстиції України 3 листопада 1998 р. за № 705/3145 для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів, дослідження щодо встановлення факту внесення змін у первинний зміст документів, для дослідження документів щодо ідентифікації печаток, штампів (у тому числі факсиміле) та встановлення відповідності часу нанесення відтисків печаток, штампів даті виготовлення документа надаються саме оригінали документів, а не їх копії.

Без оригіналів цих документів не вдасться провести вищевказану експертизу, а отже визначитися із остаточною кваліфікацією кримінального правопорушення та притягнути винних до кримінальної відповідальності.

З урахуванням вищевикладеного, інформація, яка міститься в документах, що стали підставою для первинної реєстрації транспортних засобів має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000052 та відповідно до вимог статті 84 КПК України є процесуальними джерелами доказів, які можливо здобути лише за умови отримання до них тимчасового доступу на підставі ухвали суду, відомості самі по собі або в сукупності з іншими документами, будуть мати доказове значення та будуть використанні при допитах та інших слідчих, процесуальних діях

Слідчий третього слідчого відділу (з місцем дислокації у м. Рівному) слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 подав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити та проводити розгляд клопотання без повідомлення володільця інформації.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Згідно ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (адреса: АДРЕСА_1 ) слідчий суддя прийшов до висновку, що документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази, також використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів шляхом ознайомлення та вилучення.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст.107, 131, 132, 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Рівному) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (адреса: АДРЕСА_1 ) та стали підставою для первинної реєстрації: автомобіля марки MERCEDES-BENZ з номером кузова НОМЕР_3 , (випущений для вільного обігу на митній території України згідно МД UA204020/2020/265977 від 29.12.2020); автомобіля марки MERCEDES-BENZ з номером кузова НОМЕР_4 (випущений для вільного обігу на митній території України згідно МД UA204020/2020/265824 від 29.12.2020); автомобіля марки MERCEDES-BENZ з номером кузова НОМЕР_5 (випущений для вільного обігу на митній території України згідно МД UA204010/2018/206083 від 27.04.2018); автомобіля марки MERCEDES-BENZ з номером кузова НОМЕР_6 (випущений для вільного обігу на митній території України згідно МД UA204070/2019/012859 від 22.07.2019); автомобіля марки MERCEDES-BENZ з номером кузова НОМЕР_7 (випущений для вільного обігу на митній території України згідно МД UA204070/2019/006356 від 27.03.2019); автомобіля марки MAN з номером кузова НОМЕР_8 (випущений для вільного обігу на митній території України згідно МД UA204080/2020/001050 від 16.01.2020), а саме завірених належним чином копій заяви встановленого зразка для реєстрації транспортного засобу, документу який засвідчує особу, яка подавала дану заяву, реєстраційний номер облікової картки платника податків, документів, що підтверджують правомірність придбання, отримання, ввезення, митного оформлення транспортного засобу, документів, де зазначена вартість транспортного засобу (для первинної реєстрації транспортного засобу), документів щодо відповідності конструкції транспортного засобу установленим вимогам безпеки дорожнього руху, платіжних документів (платіжні доручення, квитанції) з кодом проведеної операції або відміткою банку, відділення поштового зв`язку або код проведеної операції (реквізити платежу) про внесення плати в будь-якій формі, який можливо перевірити за допомогою державного сервісу перевірки квитанцій, а також оригіналу іноземного свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу (так званий бриф) з відміткою про його зняття з обліку за кордоном з метою їх вилучення.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_11