Дата документу 15.02.2022 Справа № 554/1294/22
Провадження № 1кс/554/2214/2022
УХВАЛА
Іменем України

про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

15 лютого 2022 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2
розглянувши в м. Полтава клопотання слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів

матеріали кримінального провадження № 0000032 від 24.01.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах

ВСТАНОВИВ:

У провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Полтавській області знаходиться кримінальне провадження № 0000032 від 24.01.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, за фактом того, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , за попередньою змовою зі службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зловживаючи своїми службовими повноваженнями, шляхом внесення недостовірних відомостей до офіційних документів (Актів КБ 2в, КБ 3) вчинили привласнення бюджетних коштів.
У ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_4 на підставі наказу № 519 від 01.12.2021 та направлень на проведення перевірки закупівлі від 30.11.2021 №623, №624, № 629, № 630 проведено перевірку закупівель ІНФОРМАЦІЯ_1 по закупівлях №№ UA-2019-04-15-007669-c. UA-2021-09-23-013768-b, UA-2020-04-15-004218-b.
За результатами перевірки закупівель складено акт від 30.12.2021 №201631-25/42 згідно якого встановлені порушення законодавства.
За результатами перевірки закупівель UA-2021-09-23-013768-b за предметом «Капітальний ремонт покриття проїжджої частини вул. Сінна від будинку №2 до будинку №63 в с. Сенча, Лохвицького району, Полтавської області» очікуваною вартістю 2168648,00 грн. встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_5 укладено договір підряду від 05.11.2021 № 494 з дочірнім підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (далі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») на суму 1724918,39 з ПДВ.
Установлено, що не виконання зобов`язань п. 1.1, п 5.1 договору від 05.11.2021 № 494 в частині виконання робіт, якість яких не відповідає умовам та вимогам нормативних документів і діючим нормативно-правовим актам ( а саме вимогам ДСТУ Б В.2.7.-119:2011 та ДБН В.2.3.:2015), виконання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » робіт не у відповідності до затвердженої проектної документації, які згодом прийнято до оплати і оплачено, в порушення вимог п. 44 таблиці 21.1 ДБН В.2.3-4:2015, п. 1.1. Договору від 05.11.2021 №494, п. 31 укладення та виконання договорів підряду в капітальному будівництві, затверджених постановою КМУ від 0108.2005 №668 (далі Загальні умови), ст.. 193 Господарського кодексу України, а також п.6.4.4.1 ДСТУ б Д.1.1.-1:2013 ( в частині визначення вартості робіт виходячи з фізичних обсягів виконаних робт), завдано ІНФОРМАЦІЯ_1 матеріальної шкоди (збитків) на суму 472793,80 гривень.
За результатами перевірки закупівель UA-2020-04-15-004218-b за предметом «Виконання робіт по капітальному ремонту проїзної частини по вул. Харченка від вул. Перемоги до будинку АДРЕСА_1 » очікуваною вартістю 1387006,98 грн. установлено, що ІНФОРМАЦІЯ_5 укладено договір від 15.04.2020 №171 з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 1386884,99 грн з ПДВ.

Установлено, що не виконання зобов`язань п. 1.1. договору від 15.04.2020 №171 в частині виконання робіт з улаштування покриття із асфальтобетонних сумішей, фактична товщина якого не відповідає проектним значенням, які згодом прийнято до оплати і оплачено, в порушенні вимог п. 44 таблиці 21.1 ДБН В.2.3.-4:2015, п. 31 Загальних умов, ст. 193 Господарського кодексу України, а також п.6.4.4.1 ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 ( в частині визначення вартості робіт виходячи з фізичних обсягів виконаних робіт), завдано ІНФОРМАЦІЯ_1 матеріальної шкоди (збитків) на суму 226943,21 гривень.

Загалом ІНФОРМАЦІЯ_1 , внаслідок внесення до офіційних звітних документів недостовірних відомостей щодо обсягу наданих послуг ( виконаних робіт ), завдано матеріального збитку на загальну суму 699737,01 грн.

Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань податкова справа ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 ( АДРЕСА_2 )

У ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні копії документів облікової справи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Прохали надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення копій документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

?копії матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 , щодо реєстрації ТОВ ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час;
?документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;
?документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2020 по теперішній час;
?документи, щодо заборгованості ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), по сплаті податків з 01.01.2020 по теперішній час;
? документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2020 по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;
?податкових декларацій ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2020 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів;
?податкових звітів поданих ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час;
?податкових накладних по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),, з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час;
?належним чином завірених матеріалів перевірок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),, а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 , в період часу з 01.01.2020 по теперішній час,
?за наявності, позови до адміністративного суду до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
?документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;
?документи, щодо вилучення документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження.
?документи з інформаційних баз ДФС України відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 01.01.2020 по теперішній час.

Слідчий надав заяву про розгляд справи без його участі. Клопотання підтримує в повному обсязі.

Згідно з абзацом першим частини 4 статті 107 КПК України, фіксування під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає до задоволення.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз відповідно підписів як в укладених договорах про надання послуг та інших документів, які підтверджують виконання та перерахування грошових коштів за виконані роботи, надані послуги, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні. Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів, які планується призначити по кримінальному провадженню
Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів, керуючись ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити та надати старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_4 , старшому слідчому СУ ГУНП у Полтавській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_6 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 ; слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення копій документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

?копії матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 , щодо реєстрації ТОВ ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час;

?копій документів, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;

?копій документів відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2020 по теперішній час;

?копій документів, щодо заборгованості ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), по сплаті податків з 01.01.2020 по теперішній час;

? копій документів щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2020 по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;
?копій податкових декларацій ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2020 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів;

?копій податкових звітів поданих ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час;

?копій податкових накладних по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2020 року по теперішній час;

?належним чином завірених матеріалів перевірок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 , в період часу з 01.01.2020 по теперішній час,

?за наявності, копій позовів до адміністративного суду до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

?копій документів, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;
?копій документів, щодо вилучення документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження.
?копій документів з інформаційних баз ДФС України відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 01.01.2020 по теперішній час.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали 1 місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і дцокументів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1