Справа № 136/1600/21
Провадження №1-кс/930/618/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.09.2021 року м. Немирів

Слідчий суддя Немирівського районного суду Вінницької області ОСОБА_1
За участю секретаря судового засідання ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Немирові клопотання прокурора Липовецького відділу Немирівської окружної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР №0000001 від 11.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

До Немирівського районного суду звернувся прокурор Липовецького відділу Немирівської окружної прокуратири ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні СВ Відділу поліції № 4 Вінницького РУП ГУ НП у Вінницькій області перебуває кримінальне провадження № 0000001 від 11.01.2020 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Згідно матеріалів, на підставі яких внесено відомості до ЄРДР, слідує, що ФОП ОСОБА_4 в період з 01.07.2016 по 31.12.2016 здійснював ремонтні роботи у ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_2 , в результаті чого на його розрахунковий рахунок перераховано кошти в загальній сумі 66582,08 грн. Разом з цим у актах виконаних робіт по вищевказаних об`єктах у розділі «Заробітна плата» відображено нарахування найманим працівникам заробітної плати на загальну суму 133702,06 грн., разом з цим у звітах форми № 1ДФ ФОП ОСОБА_4 за період з 01.07.2016 по 31.12.2016 задекларовано доходів, нарахованих на користь фізичних осіб на загальну суму 37800 грн., що свідчить про привласнення бюджетних коштів на загальну суму 95902,06 грн.

Як слідує із висновку №7/02-32-16-20/ від 19.02.2018 за результатами аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.07.2016 по 31.12.2016, складеного ІНФОРМАЦІЯ_3 , вищевказаним суб`єктом господарської діяльності за вказаний період виконано будівельних робіт на загальну суму 443159,51 грн., з яких на суму 171902,91 грн. замовником є ІНФОРМАЦІЯ_4 та на суму 271256,6 грн. ІНФОРМАЦІЯ_5 . ФОП ОСОБА_4 у періоді, який досліджувався, отримано коштів від бюджетних установ за виконані будівельні роботи та поставлені товари на загальну суму 665982,08 грн., з яких з ІНФОРМАЦІЯ_6 343705,91 грн. (ІІІ квартал 2016 року на суму 96684,65 грн., IV квартал 2016 року на суму 247021,26 грн.), ІНФОРМАЦІЯ_7 322276,17 грн. (І квартал 2016 року на суму 14999,94 грн., ІІІ квартал 2016 року на суму 18982,69 грн., IV квартал 2016 року на суму 288293,54 грн.). В актах приймання виконаних будівельних робіт з вищезазначеними бюджетними установами за період з 01.07.2016 по 31.12.2016 ФОП ОСОБА_4 відображено нарахування заробітної плати (в т.ч. з/п робітників, що обслуговують машини) всього 133702,06 грн., у тому числі: ІІІ квартал 2016 18044,11 грн. ( ІНФОРМАЦІЯ_8 11483,11 грн., ІНФОРМАЦІЯ_4 6561 грн.); IV квартал 2016 115657,95 грн. ( ІНФОРМАЦІЯ_8 75182,55 грн., ІНФОРМАЦІЯ_4 40475,4 грн.). Відповідно до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого в них податку (№ 1ДФ) за 3-4 квартали 2016 року ФОП ОСОБА_4 задекларовано дохід нарахований (сплачений) за трудовими (цивільно-трудовими) договорами на загальну суму 37800 грн. (ІІІ квартал 13500 грн.; IV квартал 24300 грн.). Отже при проведенні аналітичного дослідження встановлено розбіжність в сумі 95902,06 грн. між відображеною ФОП ОСОБА_4 заробітною платою працівникам за трудовими (цивільно-правовими) договорами відповідно до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, в тому числі: ІІІ квартал 2016 року 4544,11 (18044 грн. 13500 грн.); IV квартал 2016 року 91357,95 грн. (115657,95 грн. - 24300 грн.). Враховуючи викладене є підстави вважати, що ФОП ОСОБА_4 в результаті не проведення нарахування та виплати у 3-4 кварталах 2016 року частини заробітної плати працівникам суб`єкта господарювання, яка відображена у актах приймання виконаних будівельних робіт, замовниками яких виступали ІНФОРМАЦІЯ_4 та ІНФОРМАЦІЯ_5 , заволодів коштами у сумі 95902,06 грн.

Враховуючи те, що з метою підтвердження результатів, відображених у висновку №7/02-32-16-20/ НОМЕР_1 від 19.02.2018 за результатами аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.07.2016 по 31.12.2016, складеного ІНФОРМАЦІЯ_3 , необхідні спеціальні знання, тому прокурором у провадженні 05.07.2021 проведенні судово-економічної експертизи по даному кримінальному провадженні, до виконання якої залучено судових експертів ВВ КНДІСЕ.

05.08.2021 до процесуального керівника у провадженні надійшло клопотання судового експерта, який виконує дану експертизу, про надання додаткових матеріалів,

06.08.2021 прокурором у провадженні на виконання клопотання експерта в порядку ст. 93 КПК України направлено запит до ІНФОРМАЦІЯ_9 про надання у паперовому та/або електронному вигляді (на оптичному носії чи флеш-накопичувачу) податковий розрахунок доходу, нарахованого (сплаченого) ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (форма №1ДФ) за 2016 рік.

До окружної прокуратури за вих. № 17835/5/02-32-24-01-09 від 10.08.2021 надійшов лист ІНФОРМАЦІЯ_3 про відмову у наданні запитуваної інформації з обґрунтуванням на те, що вона відноситься до охоронюваної законом, а доступ до неї може бути наданий тільки на підставі вмотивованого рішення суду.

Таким чином наявні підстави для звернення до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, тому прокурор звернувся до суду з даним клопотанням.

Прокурор ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд справи за його відсутності в якій просив задовольнити клопотання.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки сторони в судове засідання не з`явились.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки сторони в судове засідання не з`явились.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Частиною 5 п.2 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
За таких обставин, з урахуванням доводів слідчого викладених у клопотанні, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст.40, 107, 131,132,159-164 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора Липовецького відділу Немирівської окружної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР №0000001 від 11.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів. задовольнити.
Надати прокурорам Липовецького відділу Немирівської окружної прокуратури Вінницької області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а також начальнику СВ Відділу поліції № 4 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_9 , заступнику начальника СВ Відділу поліції № 4 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_10 , слідчим СВ Відділу поліції № 4 Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та ОСОБА_15 тимчасовий доступ до податкового розрахунку доходу, нарахованого (сплаченого) ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (форма №1ДФ) за 2016 рік з можливістю вилучення у паперовому та/або електронному вигляді (на оптичному носії чи флеш-накопичувачу), які можуть зберігатись у ІНФОРМАЦІЯ_10 ( АДРЕСА_1 ).

Строк дії ухвали два місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1