УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 січня 2022 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000376 від 09.07.2020,-
ВСТАНОВИВ:

слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у вказаному вище кримінальному провадженні.
В обґрунтування клопотання покликався на те, що слідчим управлінням Головного управління Служби безпеки України в м. Києві та Київській області розслідується кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000376 від 09.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

24.09.2021 заступник керівника Київської міської прокуратури ОСОБА_5 постановив доручити проведення досудового розслідування у кримінальному проваджен №0000376 від 09.07.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України слідчому управлінню ГУ СБ України у м. Києві та Київській області.

Під час досудового слідства встановлено, що , що згідно з повідомленням про вчинення кримінального правопорушення співробітників відділу боротьби з ухиленням від сплати податків і зборів фізичними особами управління ОРД ГУ ДФС у м. Києві №2666/26-15-21-16 та аналітичною довідкою №3/26-15-16-01 від 16.04.2019 встановлено, що фізична особа підприємець ОСОБА_6 перебуваючи на спрощеній системі оподаткування за попередньою змовою з ОСОБА_7 та ОСОБА_8 перебуваючи в м. Києві, в період 2018-2019 років шляхом заниження обсягів доходу, умисно ухилився від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введеному в установленому законом порядку в особливо великих розмірах на загальну суму 7 281 993 грн.

Водночас, відповідно до матеріалів кримінального провадження ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та інші невстановлені, на даний час, особи перебуваючи на території м. Києва, Київської області та інших областей України, в період з 2019 року по теперішній час, шляхом продажу медпрепаратів та інших товарно-матеріальних цінностей через мережу Інтернет без документального відображення обсягів реалізації та звітності в органах податкової служби, занизили обсяги доходів від реалізації вищезазначених ТМЦ, у зв`язку з чим умисно ухилились від сплати податків в сумі 8 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Разом з тим, згідно висновку економічного дослідження №16/08-21-2 від 16.08.2021 та матеріалів УБФЗ ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , у період 2019-2020 років, перебуваючи на території міста Києва, шляхом заниження об`єкту оподаткування на доходи фізичних осіб здійснив умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку в особливо великих розмірах, а саме на суму 13 291 012,26 грн.
Слідчий вказує в клопотанні, що в ході проведення досудового розслідування органом досудового розслідування було проведено ряд слідчих (розшукових) дій: допитано ряд свідків, направлено запити до ТОВ «БАЙЕР», ТОВ «МСД Україна», ТОВ «Санофі-Авентів Україна», ТОВ «Пфайзер Україна», ТОВ «ГЕЛЕКСИ» з метою отримання відомостей, що мають значення для досудового розслідування, призначено комп`ютерно-технічну експертизу, здійснено тимчасовий доступ до електронного реєстру експерс накладних «Нова пошта», до ТОВ «Пост Фінанс», ПАТ КБ «Приват Банк», АТ «РВС Банк», АТ «Правекс Банк», АТ «Укрсиббанк», проведено обшуки.
У зазначеному кримінальному провадженні вісімнадцятимісячний строк досудового розслідування закінчується 09.01.2021, однак, завершити досудове розслідування до вказаного строку не вбачається за можливе, оскільки на даний час у рамках кримінального провадження необхідно провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій, спрямованих на закінчення досудового розслідування та прийняття законного процесуального рішення у вказаному кримінальному провадженні.
Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.
Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Дослідивши матеріали, якими обґрунтовують клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.
Згідно ч.1 ст.219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить, зокрема: вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 КПК України, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2-3 частини четвертої статті 219 КПК України.
Відповідно до ч.1 ст.295-1 КПК України, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
З матеріалів клопотання вбачається, що завершити досудове розслідування до 09.01.2022 року об`єктивно неможливо, оскільки необхідно провести ряд слідчих дій (перелік яких вказаний у клопотанні), що матимуть значення для досудового розслідування. На даний час у кримінальному провадженні підозра жодній особі не оголошена, продовження строків досудового розслідування на 6 місяців не порушує розумні строки проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні через призму практики Європейського Суду. В зв`язку з викладеним, слідчий суддя приходить до висновку про часткову обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для його задоволення в частині продовження строку досудового розслідування на 6 місяців.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 294-295-1, 372, 376 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого, - задовольнити частково.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000376 від 09.07.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, на 6 (шість) місяців.
В іншій частині клопотання відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1