Провадження № 1-кс/947/1158/22
УХВАЛА
Іменем України
08.02.2022 року м. Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ ОРУП №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання, в провадженні СВ ОРУП №1 ГУНП в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування внесені 20.05.2021 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000009 про вчинення кримінальних правопорушень передбачених ст.ст. 212 ч.3, 205-1 ч.1 КК України, щодо умисного ухилення службовими особами ППТФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати податку в особливо великих розмірах, протягом 2019-2020 років, а також внесення невстановленими особами завдомо неправдивих відомостей в документи, які були подані для державної реєстрації юридичних осіб, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (нова назва « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (минула назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, про дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучення оригіналів документів, щодо ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 , а саме: копії обліково-реєстраційних карток (з історією починаючи з дати реєстрації підприємства) в тому числі з інформацією щодо банківських рахунків (поточних та закритих), службових осіб та засновників, основних засобів підприємств, інформацію щодо пов`язаних осіб та іншою наявною інформацією; інформацію та копії підтверджуючих документів щодо осіб, що отримували дохід на зазначених підприємствах на протязі періоду часу з 01.01.2019 року по теперішній час; копій податкової звітності поданої зазначеними підприємствами на протязі періоду часу з 01.01.2019 року по теперішній час; реєстру накладних (з номенклатурою товару) щодо придбання та збуту товару зазначеним переліком підприємств на протязі періоду часу з 01.01.2019 року по теперішній час; відомості щодо формування податкового кредиту та податкових зобов`язань зазначених підприємств у розрізі контрагентів помісячно на протязі періоду часу з 01.01.2019 року по теперішній час; інформацію та копій підтверджуючих документів щодо податкових перевірок зазначених підприємств та їх оскарження в судовому порядку за періоду часу з 01.01.2019 року по теперішній час; інформацію та копії підтверджуючих документів щодо внесення (виключення) зазначених підприємств до переліку платників податків, які відповідають критеріям ризиковості платника податку, відповідно до Постанови КМУ №1165 від 11.12.2019 «Про затвердження порядків з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних»; інформацію щодо ІР-адрес з яких подавалася податкова звітність зазначеними підприємствами на протязі періоду часу з 01.01.2019 по теперішній час, - мотивуючи клопотання тим, що вказані документи мають важливе значення, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, та просила розглянути клопотання без її участі та без повідомлення представників володільця інформації.

Вивчивши клопотання та матеріали які обґрунтовують доводи клопотання, приходжу до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчім суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження, вбачається наявнiсть достатнiх пiдстав вважати, що вказані у клопотанні відомості, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 , та для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального правопорушення, вважаю можливим задовольнити клопотання слідчого в частині надання доступу з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій запитуємих документів. В частині вилучення оригіналів, клопотання задоволенню не підлягає, оскільки в матеріалах клопотання відсутні данні, яке значення для кримінального провадження має саме оригінали документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ОРУП №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_13 , надати слідчому слідчого відділу Одеського районного управління поліції №1 Головного управління Національної поліції в Одеській області ОСОБА_3 , прокурору відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , старшому оперуповноваженому в особливо важливих справах Управління захисту інтересів суспільства і держави м. Києва майору поліції ОСОБА_5 , начальнику відділу Управління захисту інтересів суспільства і держави м. Києва майору поліції ОСОБА_6 , тимчасовий доступ, з можливістю вилучення належним чином посвідчених копій інформації та документів, щодо ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зокрема: обліково-реєстраційних карток (з історією починаючи з дати реєстрації підприємства) в тому числі з інформацією щодо банківських рахунків (поточних та закритих), службових осіб та засновників, основних засобів підприємств, інформацію щодо пов`язаних осіб та іншою наявною інформацією; інформацію та підтверджуючих документів щодо осіб, що отримували дохід на зазначених підприємствах на протязі періоду часу з 01.01.2019 року по теперішній час; податкової звітності поданої зазначеними підприємствами на протязі періоду часу з 01.01.2019 року по теперішній час; реєстру накладних (з номенклатурою товару) щодо придбання та збуту товару зазначеним переліком підприємств на протязі періоду часу з 01.01.2019 року по теперішній час; відомості щодо формування податкового кредиту та податкових зобов`язань зазначених підприємств у розрізі контрагентів помісячно на протязі періоду часу з 01.01.2019 року по теперішній час; інформацію та підтверджуючих документів щодо податкових перевірок зазначених підприємств та їх оскарження в судовому порядку за періоду часу з 01.01.2019 року по теперішній час; інформацію та підтверджуючих документів щодо внесення (виключення) зазначених підприємств до переліку платників податків, які відповідають критеріям ризиковості платника податку, відповідно до Постанови КМУ №1165 від 11.12.2019 «Про затвердження порядків з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних»; інформацію щодо ІР-адрес з яких подавалася податкова звітність зазначеними підприємствами на протязі періоду часу з 01.01.2019 по теперішній час.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Попередити посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_13 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії ухвали становить два місяці і обчислюється з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1