печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 вересня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування № 0000569,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Києві) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_4 звернулася до суду із клопотанням в якому просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000569 від 20.03.2020 на дванадцять місяців, тобто до 20 вересня 2022 року.

Означене клопотання обґрунтовано наступним.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000569 від 20.03.2020 за фактами учинення шахрайства в особливо великих розмірах, використання завідомо підроблених документів та легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом посадовими особами ТОВ «МИКОЛАЇВБУДЦЕНТР», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 209, ч. 4 ст. 358 КК України.

У клопотанні вказано, що у службові особи ТОВ «МИКОЛАЇВБУДЦЕНТР» (код 40984166), використовуючи реквізити ТОВ «ПОЛТАВАБУДЦЕНТР» (код 24565511), ТОВ «БК «ДОРЛІДЕР» (код 37468590), у ході прийняття участі у державному тендері, зокрема: «Поточний середній ремонт автомобільної дороги державного значення М-18 Харків-Сімферополь-Алушта-Ялта на ділянці: км 299+491 км 322+705 (45233142-6 Ремонт доріг)», ймовірно вчинили вказані вище кримінальні правопорушення, в тому числі особливо тяжкі.

Зокрема, з матеріалів даного кримінального провадження вбачається що службові особи ТОВ «МИКОЛАЇВБУДЦЕНТР» (код 40984166), шляхом підроблення документів, вчинили дії спрямовані на заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах, у межах очікуваної вартості процедури закупівлі, що становить 621 575 072 грн.

Аналіз наданих ТОВ «МИКОЛАЇВБУДЦЕНТР» документів дають підстави вважати, що оформлені без реального проведення фінансово-господарських операцій, без сплати податків, без створення реальних наслідків проведення операцій виключно із метою заволодіння коштами державного бюджету, шляхом забезпечення документального підтвердження кваліфікаційних вимог учасника процедур закупівель.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Телеком Енергосистеми» (код 37114576) за період 2017-2019 років під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «СПМК-17» (код 01353551), ТОВ «Первомайський спеціалізований кар`єр» (код 3443655), ТОВ «БК «Дорсервіс» (код 22507018), ТОВ «Миколаївбудцентр» (код 40984166), ТОВ «БК «Дорлідер» (код 37468590), ТОВ «Південьюгтех» (код 32863396), ТОВ «Полтавабудцентр» (код 24565511), ТОВ «Березовка Агро Дорстрой» (код 3579041), ПП «Дорлідер» (код 42748849), ТОВ «Фінбізнесгруп» (код 43115478), ТОВ «Граніт-001» (код 42751872), ТОВ «ДБК Дорсервіс» (код 43036868), ТОВ «Дорбутстрой-2018» (код 42314435), ТОВ «Автомагістраль Південь» (код 43037023), а також рядом фізичних осіб, ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах на суму понад 58 млн.грн.

Крім того, службові особи ТОВ «Телеком Енергосистеми» (код 37114576) проводячи фінансово-господарські взаємовідносини з такими особами як: ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_6 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_7 ), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_8 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_9 ), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_11 ), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_12 ), ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_13 ), ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_14 ), ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_15 ), ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_16 ), ОСОБА_21 (ІПН НОМЕР_17 ), ТОВ «Торг Од Компані» (код 42788986), ОСОБА_22 (ІПН НОМЕР_18 ), ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_19 ), ТОВ «Неон Форкс» (код 42907518), ТОВ «Суол Хілс ТД» (код 42907722), ОСОБА_24 (ІПН НОМЕР_20 ), ОСОБА_25 (ІПН НОМЕР_21 ), ОСОБА_26 (ІПН НОМЕР_22 ), ОСОБА_27 (ІПН НОМЕР_23 ). ОСОБА_28 (ІПН НОМЕР_24 ), ОСОБА_29 (ІПН НОМЕР_25 ), ОСОБА_30 (ІПН НОМЕР_26 ) ТОВ «Дакота Трейд» (код 42568201), ОСОБА_31 (ІПН НОМЕР_27 ). ОСОБА_32 (ІПН НОМЕР_28 ), ТОВ «Опттрел Буд» (код 42301447), ТОВ «Миколаївбудцентр» (код 40984166), ОСОБА_33 (ІПН НОМЕР_29 ), ОСОБА_34 (ІПН НОМЕР_30 ), ТОВ «Дорлідер Бетон» (код 43036868), ТОВ «Базіс Строй» (код 40903365), ОСОБА_35 (ІПН НОМЕР_31 ), ТОВ «Авангард Буд Проект» (код 42007789), ОСОБА_36 (ІПН НОМЕР_32 ), ОСОБА_37 (ІПН НОМЕР_33 ), ОСОБА_38 (ІПН НОМЕР_34 ), ОСОБА_39 (ІПН НОМЕР_35 ), ОСОБА_40 (ІПН НОМЕР_36 ), ОСОБА_41 , ОСОБА_42 (ІПН НОМЕР_37 ), ОСОБА_43 (ІПН НОМЕР_38 ), вчинили дії, спрямовані на легалізацію коштів, одержаних злочинним шляхом, в особливо великих розмірах у розмірі 226 250 000 грн.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_44 , якому підконтрольні ряд підприємств, а саме: ТОВ «МИКОЛАЇВБУДЦЕНТР», ПП «ПОЛТАВАБУДЦЕНТР» ТОВ «БК «ДОРЛІДЕР» та інші суб`єкти господарювання, організував злочинну схему заволодіння коштами державного бюджету України в особливо великих розмірах, які спрямовувалися для реконструкції та розвитку об`єктів критичної інфраструктури в автодорожній галузі, шляхом використання дорожньо-будівельних матеріалів неналежної якості, порушення технологій виробництва та будівництва, залучення у ланцюгу постачання продукції та/або виконання робіт підприємств з ознаками фіктивності, обготівкування отриманих бюджетних коштів та подальшої легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

До вказаної групи підприємств, задіяних у схемі ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, входять СГД, які є платниками ПДВ, та підприємства, що здійснюють операції, які не оподатковуються податком на додану вартість.

Суть цієї схеми полягає в реалізації товарно-матеріальних цінностей пов`язаними між собою підприємствами з нетиповою націнкою на товар (300 і більше %) з метою мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ.

У подальшому безготівкові кошти обготіковуються через ланцюг СГД, що входять до транзитно-конвертаційних груп, у тому числі за рахунок проведення операцій, що не оподатковуються податком на додану вартість.

До вказаної групи входять: ТОВ «СПМК-17» (код 01353551), ТОВ «Первомайський спеціалізований кар`єр» (код 3443655), ТОВ «БК «Дорсервіс» (код 22507018), ТОВ «Миколаївбудцентр» (код 40984166), ТОВ «БК «Дорлідер» (код 37468590), ТОВ «Південьюгтех» (код 32863396), ТОВ «Полтавабудцентр» (код 24565511), ТОВ «Березовка Агро Дорстрой» (код 3579041), ПП «Дорлідер» (код 42748849), ТОВ «Фінбізнесгруп» (код 43115478), ТОВ «Грашт-001» (код 42751872), ТОВ «ДБК Дорсервіс» (код 43036868), ТОВ «Дорбутстрой-2018» (код 42314435), ТОВ «Автомагістраль Південь» (код 43037023), ТОВ «Телеком Енергосистеми» (код 37114576), ФГ «Каріна» (код 24553819, неплатник ПДВ), ТОВ «Ін Віа Анте» (код 42969789, неплатник ПДВ), ТОВ «Трансбудоїлсервіс» (код 39548447, неплатник ПДВ), ФГ «Кирил» (код 30821019, неплатник ПДВ).

Крім того, встановлено, що юридичні особи, які підконтрольні ОСОБА_45 та пов`язаним із ним особам, проводили ризикові фінансові операції, у тому числі між собою та громадянами України, з використанням таких інструментів, як надання/повернення фінансової допомоги, позики, видача готівки у вигляді «авансових звітів» громадянам України, по відношенню до яких юридичні особи не виступали податковими агентами щодо сплати відповідних податків до бюджету.

Окрім цього, встановлено суб`єкта господарювання з основним видом діяльності торгівля паливом, який проводив неспецифічні для нього операції надання послуг «транзитера», на рахунку якого акумулюються кошти, як фінансова допомога, які в подальшому використовуються для надання позик значній кількості фізичних осіб, по відношенню до яких юридична особа не виступала податковим агентом.

Також, установлено отримання ТОВ «МИКОЛАЇВБУДЦЕНТР», ТОВ «БК «ДОРЛІДЕР», ПП «ПОЛТАВАБУДЦЕНТР», ТОВ «БК «ДОРСЕРВІС» бюджетних коштів від ряду регіональних суб`єктів автодорожнього господарства, які в подальшому частково було використано не за цільовим призначенням, зокрема для надання позик фізичним особам, сплати лізингового платежу та грошового покриття за гарантії Банку.

Під час проведення досудового розслідування в указаному вище кримінальному провадженні проведено процесуальні, слідчі (розшукові) та негласні слідчі (розшукові) дії, а саме:

- допитано свідків: ОСОБА_46 (заступника начальника з розвитку доріг САД у Херсонській області); ОСОБА_47 (начальника САД у Херсонській області); ОСОБА_48 (заступника начальника відділу ДП «Дороги Харківщини»); ОСОБА_49 (директора ДП «Дороги Харківщини»); ОСОБА_50 (начальника САД у Чернівецькій області); ОСОБА_25 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_28 , ОСОБА_5 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , та інших осіб;

- проведено тимчасові доступи до речей та копій документів, які перебували у володінні АТ «КБ «ПриватБанк», АБ «Банк Восток», АБ «Південний», ПАТ «МТБ Банк», щодо відкриття і обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «МИКОЛАЇВБУДЦЕНТР»;

- проведено огляди речей та документів вилучених під час проведення тимчасового доступу до речей і документів, які перебували у володінні АБ «Банк Восток», АБ «Південний», ПАТ «МТБ Банк», щодо відкриття, та обслуговування розрахункових рахунків ТОВ «МИКОЛАЇВБУДЦЕНТР»;

- проведено тимчасовий доступ до речей та копій документів, які перебували у володінні Служби автомобільних доріг у Херсонській області, щодо ведення фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «ПОЛТАВАБУДЦЕНТР» за період 2019-2020 роки;

- проведено тимчасовий доступ до речей та копій документів, які перебували у володінні ДП «Дороги Харківщини», щодо ведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «МИКОЛАЇВБУДЦЕНТР» за період 2019-2020 роки;

- проведено тимчасовий доступ до речей та копій документів, які перебували у володінні ДП «Служба місцевих автомобільних доріг», щодо ведення фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «ПОЛТАВАБУДЦЕНТР» за період 2019-2020 роки;

- проведено тимчасовий доступ до речей та копій документів, які перебували у володінні Служби автомобільних доріг у Чернівецькій області, щодо ведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «МИКОЛАЇВБУДЦЕНТР» за період 2019-2020 роки;

- проведено огляд території орендованої ТОВ «Олд Трейд», за адресою: м. Львів, вул. Шевченка, 327;

- проведено огляд приміщення орендованого ТОВ «Саргут», за адресою: м. Львів, вул. Кульпарківська, 93а;

- проведено огляд інформації, яка знаходиться в АС «АІС Податковий блок» ДФС України, «Архів електронної звітності» (Реєстр НК/РК), які використовують суб`єкти господарювання;

- проведено огляд інформації, яка міститься в узагальненому матеріалі Держфінмоніторингу № 0415/2020/ДСК від 18.06.2020, щодо фінансових операцій проведених фізичними і юридичними особами;

- проведено огляд інформації, яка міститься в узагальненому матеріалі Держфінмоніторингу № 0868/2020/ДСК від 13.11.2020, щодо фінансових операцій проведених фізичними і юридичними особами;

- визнано речовими доказами грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, що відкриті та обслуговуються в ПАТ «МТБ Банк», та належать ОСОБА_45 ;

- визнано речовими доказами грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, що прив`язані до платіжної картки № НОМЕР_39 , емітованої в АТ КБ «ПриатБанк», та належать ОСОБА_45 ;

- накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, що прив`язані до платіжної картки № НОМЕР_39 , емітованої в АТ КБ «ПриатБанк», та належать ОСОБА_45 ;

- накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, що відкриті та обслуговуються в ПАТ «МТБ Банк», та належать ОСОБА_45 ;

- призначено судово-економічну експертизу для підтвердження висновків зазначених у аналітичному дослідженні від 28.09.2020 № 8/26-15-08-04-20-/37114576.

- надано доручення в порядку ст. ст. 40, 41 КПК України оперативному підрозділу ГУ КЗЕ СБ України з метою встановлення фізичних і юридичних осіб для проведення за їх участі слідчих дій;

- надано доручення в порядку ст. ст. 40, 41 КПК України оперативному підрозділу ГУ ОРД ДФС України з метою встановлення ТОВ «Агроцентр Україна» та інших підприємств, проведення огляду орендованого майна, АС «АІС Податковий блок»;

- долучено до матеріалів кримінального провадження копію акту від 23.08.2019 ГУ ДФС у Миколаївській області про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Первомайський спеціалізований кар`єр» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період діяльності з 01.01.2016 по 30.06.2019 та інших питань;

- скеровано на адресу ДФС, Пенсійного фонду, ДМС, АМКУ, банківських установ, державної нотаріальної контори, Державної служби фінансового моніторингу України запити в порядку ст. 93 КПК України про надання інформації та копій документів.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_57 клопотання підтримав, просить задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого та вивчивши матеріали провадження приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Як визначено положеннями ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 вказаного Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

З урахуванням доводів викладених у клопотанні та враховуючи те що у кримінальному провадженні необхідно вчинити ряд слідчих дій, слідчий суддя приходить до переконання про обґрунтованими підставами для продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000569 від 20.03.2020 на дванадцять місяців, тобто до 20 вересня 2022 року.

Керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування № 0000569 задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000569 від 20.03.2020 на дванадцять місяців, тобто до 20 вересня 2022 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1