ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
справа № 753/2925/21
провадження № 1-кс/753/566/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"15" лютого 2021 р. м. Київ

Дарницький районний суд м. Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого, погоджене прокурором, подане в рамках кримінального провадження, внесеного 16.10.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000595 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,
УСТАНОВИВ:
12.02.2021 до Дарницького районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 подане в рамках кримінального провадження, внесеного 16.10.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000595 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
У клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення (виїмки) їх копій, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ) та становлять банківську таємницю стосовно ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ), а саме:
- належним чином завірену виписку про рух грошових коштів по рахунках ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) -№ НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , НОМЕР_6 .за період 01.01.2017 по 31.12.2020 вказаних рахунків на магнітних носіях з інформацією проточний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ.
- копії заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунках ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 . за період 01.01.2017 по 31.12.2020 року;
- копії документів справи з юридичного оформлення по рахунках ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , а саме: документів наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; копії анкет, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; копії кредитної та депозитної справи; копії документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.
На обґрунтування клопотання зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) діючи умисно, як фізична особа-підприємець, перебуваючи у м. Києві в період 2017-2018 років за попередньою змовою із ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 шляхом завищення валових витрат в податкових деклараціях про майновий стан і доходи за 2017-2018 роки, ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб на суму 12 142 191, 80 грн. та військового збору на суму 1 011 849, 30грн., що призвело до ухилення від сплати податків на загальну суму 13 154 040 грн., що підтверджується актом перевірки № 625/26-15-42-04-30/ від 21.03.2019 року.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав частково, просив його задовольнити частково з наданням тимчасового доступу до копій документів за період 2017-2018 років.
Особа, у володінні якої знаходяться такі документи, в судове засідання не викликалась згідно з ч. 2 ст. 163 КПК України.
Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про часткове задоволення клопотання з таких мотивів.
Згідно з п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
У судовому засіданні встановлено, що у Другим СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000595 від 16.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
Відповідно до акта перевірки № 625/26-15-42-04-30/ від 21.03.2019 ФОП ОСОБА_5 має у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві наступні рахунки: № НОМЕР_4 долар США, № НОМЕР_4 українська гривня, НОМЕР_6 долар США.
Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві та відповідно до ст. 161, 162 КПК України не є документами, до яких заборонено доступ, але вони містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи те, що слідчим доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати тимчасовий доступ до документів по рахунках: № НОМЕР_4 долар США, № НОМЕР_4 українська гривня, НОМЕР_6 долар США за період з 2017 по 31.12.2018 з можливістю вилучити їх копії.
З огляду на те, що досудове розслідування здійснюється щодо кримінального правопорушення, вчиненого у період 2017-2018 років, суд вважає, що слідчий не довів необхідність вилучення документів за період з 01.01.2019 по 31.12.2020, тому відмовляє у задоволенні клопотання в частині надання тимчасового доступу до документів по рахунках: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_5 , оскільки станом на 31.12.2018 ці рахунки ще не були відкриті.
Керуючись нормами ст. 7, 110, 131-132, 159-166, 309 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання слідчого, погоджене прокурором, подане в рамках кримінального провадження, внесеного 16.10.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000595 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Надати групі слідчих у кримінальному провадженні, а саме: старшому слідчому з ОВС другого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому слідчому другого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , старшому слідчому другого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС другого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_10 ,старшому слідчому з ОВС другого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_11 , слідчому з ОВС другого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_12 , слідчому з ОВС другого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю зробити їх копії, які перебувають у володінні володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ) та становлять банківську таємницю стосовно ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ), а саме:
- належним чином завірена виписку про рух грошових коштів по рахунках ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_4 долар США, № НОМЕР_4 українська гривня, НОМЕР_6 долар США за період з 2017 по 31.12.2018 вказаних рахунків з інформацією про точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ.
- копії заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунках ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_4 долар США, № НОМЕР_4 українська гривня, НОМЕР_6 долар США за період з 2017 по 31.12.2018;
- копії документів справи з юридичного оформлення по рахунках ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 )- № НОМЕР_4 долар США, № НОМЕР_4 українська гривня, НОМЕР_6 долар США, а саме:-документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; копії анкет, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; копії кредитної та депозитної справи; копії документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.
В іншій частині клопотання - відмовити.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення щодо неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1