Справа № 201/5804/21
Провадження № 1-кс/201/1846/2021
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2021 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у залі суду в м. Дніпро клопотання слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого Прокурор відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням в кримінальному провадженні № 0000001 від 12.01.2021 за ознаками ч.1 ст.204 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що при відпрацюванні джерела походження незаконно виготовлених тютюнових виробів без марок акцизного збору, виявлено, що невстановлені особи, розробивши схему діяльності у сфері тіньового обігу тютюнових виробів, діючи у порушення вимог Податкового кодексу України, у період 2020-2021 років, здійснюючи не обліковане виробництво тютюнових виробів на промисловому спеціалізованому обладнанню виробничих, складських приміщень ТОВ «Юнайтед Табако» (код 40930346) у м.Жовті Води Дніпропетровської області, здійснюють незаконне зберігання з метою збуту, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених, без марок акцизного збору, тютюнових виробів марки «Pull de luxe», «Marshall», «UT» та інші, в адресу підконтрольних підприємств ТОВ ТД «Юнайтед Табако» та ТОВ «Маршалл Табако». Торгові марки «Pull de luxe», «Marshall», «UT», «Urta», «Basio de luxx», «Bacio» зареєстровані за ТОВ «Юнайтед Табако» (код 40930346), та виробництво тютюнових виробів на території України здійснюється лише зазначеним підприємством. Через оптові торгівельні склади підконтрольних ТОВ ТД «Юнайтед Табако» та ТОВ «Маршалл Табако», невстановлені особи здійснюють розповсюдження не облікованих тютюнових виробів, без марок акцизного збору, виробництва ТОВ «Юнайтед Табако» на внутрішній ринок різних областей України, кінцевому споживачу через роздрібну мережу МАФів та магазинів.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено злочинну схему незаконної діяльності, яка полягає у наступному: невстановленими досудовим розслідуванням особами в періоди часу 2020-2021 років, з використанням спеціалізованого промислового обладнання, а також інших виробничих та складських приміщень підприємства ТОВ «Юнайтед Табако» (код 40930346), розташованого в м.Жовті Води, Дніпропетровської області, в порушення вимог Податкового кодексу України здійснювалось не обліковане виробництво тютюнових виробів, незаконне зберігання з метою збуту, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених тютюнових виробів без марок акцизного податку марок «Pull de luxe», «Marshall», «UT», «Urta», «Basio de luxx», «Bacio» та інших, які фактично зареєстровані за ТОВ «Юнайтед Табако», а також їх виробництво на території України здійснюється лише зазначеним підприємством.

В подальшому, збут та розповсюдження незаконно виготовлених тютюнових виробів без марок акцизного податку здійснюється на внутрішньому ринку України невстановленими досудовим розслідуванням особами через підконтрольні ТОВ ТД «Юнайтед Табако» та ТОВ «Маршалл Табако» підприємства, оптові торгівельні склади яких розташовані на території Дніпропетровської, Запорізької, Полтавської, Одеської, Харківської, Київської, Львівської, Черкаської, Чернігівської, Донецької, Луганської, Житомирської, Тернопільської, Вінницької, Сумської, Хмельницької, Херсонської, Волинської, Івано-Франківської, Рівненської областей та м. Києва в адресу кінцевого споживача, а також через роздрібну мережу МАФів та магазинів.

Факти вказаної вище незаконної злочинної діяльності підтверджуються документами (в т.ч. висновком експерта КНДІСЕ №13257/20-34/1275/1276/1277/21-34/1278-1281/21-31 від 15.01.2021; звітом Рахункової палати №29-2 від 22.10.2019), зібраними під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження, а також документами, отриманими у встановленому порядку з інших матеріалів кримінальних проваджень, досудове розслідування у яких здійснюється по зазначеним вище фактам.

Під час досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000001 від 12.01.2021 проведено ряд обшуків за місцем знаходження офісних, виробничих та складських приміщень групи підприємств ТОВ «Юнайтед Табако», ТОВ «ТД Юнайтед Табако» та ТОВ «Маршал Табако» в 22 регіонах України, за результатами яких було вилучено зразки тютюнових виробів та тютюнової сировини.

Також у ході досудового розслідування призначено судову технічну експертизу документів (марок акцизного податку, які містяться на тютюнових виробах, вилучених в ході проведених обшуків), проведення якої на теперішній час триває.

Окрім того, слідчим направлено доручення до регіональних підрозділів ДФС України на встановлення і відпрацювання місць роздрібної торгівлі, де здійснюються реалізація тютюнових виробів виробництва ТОВ «Юнайтед Табако». На даний час проводяться заходи щодо запобігання реалізації та зберігання фальсифікованих тютюнових виробів.

Станом на даний час з об`єктивних причин не надалося здійснити ряд слідчих (розшукових) дій, необхідних для законного прийняття рішення по кримінальному провадженню.

На підставі викладеного, слідчий просив продовжити строк досудового розслідування.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу

Пунктом 2 абзацу 2 частини 1 статті 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості.

Відповідно до частини 1 статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.

Слідчий суддя вважає доведеним, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене .1 ст.212 КК України.

Також слідчий суддя вважає доведеним, що з об`єктивних причин завершити досудове розслідування у зазначений строк неможливо, оскільки, як вбачається з клопотання слідчого, в кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих дій, які можуть бути використані як докази під час судового розгляду.

На переконання слідчого судді, для здійснення зазначених слідчих дій є доцільним продовження строку досудового розслідування до шести місяців, оскільки є очевидним той факт, що внаслідок особливої складності провадження провести такі слідчі дії у строк неможливо, проте вони можуть мати суттєве значення для кримінального провадження.

Таким чином, клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого Прокурор відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження № №0000001 від 12.01.2021 за ознаками ч.1 ст.204 КК України до шести місяців, до шести місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1