Справа № 947/9065/21
Провадження № 1-кс/947/3886/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24.03.2021 року

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Одесі клопотання прокурора Білгород-Дністровської окружної прокуратури ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні за №0000765 від 01.09.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 364 КК України

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, вступивши у злочинну змову з посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та службовими особами суб`єктів господарювання приватного сектору, використовуючи підконтрольних номінальних керівників підприємств, умисно вносять до офіційних документів недостовірні дані щодо придбання ТМЦ (сільськогосподарська продукція) у підприємств постачальників з відсутністю можливості придбання зазначених (ТМЦ). В подальшому зазначені недостовірні офіційні документи надають до митних органів.

Так, відповідно до оперативної інформації УКР ГУНП в Одеській області наданої на виконання доручення прокурора в порядку ст. 36 КПК України встановлено, що невстановленими особами подано для державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), завідомо неправдиві відомості з метою використання реквізитів зазначених суб`єктів господарювання у злочинній діяльності та реалізації схеми з ухилення від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів в особливо великих розмірах.
Протягом 2020-2021 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » експортовано сільськогосподарської продукції на суму більш ніж 10 млн. доларів США в адресу підприємств нерезидентів.

Для оформлення операцій з експорту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » надає до митних органів довідки від імені керівника ОСОБА_4 , який за наявною інформацією до фінансово-господарської діяльності підприємства не причетний, щодо придбання експортованої продукції на території Харківської області у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), у той час як за вказаним кодом зареєстроване підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 .

В дійсності придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » сільськогосподарської продукції здійснюється за готівкові кошти у фізичних осіб, без відображення у бухгалтерському обліку, що у свою чергу призвело до ухилення від сплати ПДФО на суму понад 10 млн. грн. та військового збору на суму понад 2,7 млн.грн.

Також встановлено, що протягом 2020-2021 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » експортовано сільськогосподарської продукції на суму більш ніж 3 млн. доларів США в адресу ІНФОРМАЦІЯ_8 . Для оформлення операцій експорту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » надає до митних органів довідки від імені керівника ОСОБА_5 щодо придбання експортованої продукції на території Запорізької області у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та інших підприємств.

Крім того встановлено, що керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_10 не причетний до фінансово-господарської діяльності підприємства, раніше притягувався до кримінальної відповідальності за вчинення умисних корисливих злочинів проти власності, передбачених ч. 2 ст. 185, ч. 2 ст. 186 КК України, а також на теперішній час стосовно останнього застосовано запобіжний захід у вигляді домашнього арешту у зв`язку із притягнення до кримінальної відповідальності за ч. 2 ст. 286 КК України.

Згідно з оперативною інформацією, придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » сільськогосподарської продукції здійснюється за готівкові кошти у фізичних осіб, без відображення у бухгалтерському обліку, що у свою чергу призвело до ухилення від сплати ПДФО на суму понад 13 млн.грн. та військового збору на суму понад 1 млн.грн.

Також встановлено, що на теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » подано до митних органів 3 попередні митні декларації (у режимі РР) щодо експорту сільськогосподарської продукції, а саме:

- попередню митну декларацію № UA500130/2021/008246 щодо експорту кукурудзи 3-го класу, українського походження, врожаю 2020 року, насипом, вагою 2200000 кг, загальною вартістю 236500 доларів США;

- попередню митну декларацію № UA500130/2021/009366 щодо експорту кукурудзи 3-го класу, українського походження, врожаю 2020 року, насипом, вагою 2200000 кг, загальною вартістю 470800 доларів США;

- попередню митну декларацію № UA500130/2021/008235 щодо експорту кукурудзи 3-го класу, українського походження, врожаю 2020 року, насипом, вагою 1210000 кг, загальною вартістю 256520 доларів США;

Згідно з наявної інформації, накопичення відбувається на території порту Південний Одеської області у спеціалізованих складських приміщеннях цілісного майнового комплексу зернового комплексу компанії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 .

Таким чином, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), здійснюється придбання сільськогосподарської продукції врожаю 2020року за готівкові кошти з метою їх подальшої реалізації без відображення у бухгалтерській та податковій звітності, ухиленням від сплати податків та зборів, отримання надприбутків, виведенням грошової маси в тіньовий сектор економіки з їх подальшою легалізацією (відмиванням) доходів отриманих злочинним шляхом.
Так, закуплена ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в незаконний спосіб сільськогосподарська продукція знаходиться на спеціалізованих складських приміщеннях зернового комплексу компанії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Таким чином, у спеціалізованих складських приміщеннях зернового комплексу компанії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) зберігається сільськогосподарська продукція, яка отримана в незаконний спосіб службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), без відображення вказаних операцій у бухгалтерському обліку та податковій звітності.
Тому існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вказана сільськогосподарська продукція є доказом злочину.
Крім того, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) зберігаються документи щодо придбання, зберігання, накопичення, транспортування, сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Вказана сільськогосподарська продукція та документи щодо її придбання, зберігання, накопичення, транспортування допоможуть встановити об`єктивні обставини вчинення кримінального правопорушення, а тому їх вилучення для кримінального провадження має суттєве доказове значення.
Зазначені документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться можуть бути використані як докази, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Крім того, враховуючи, що існує наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів, прошу здійснити розгляд клопотання без виклику представникаТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України.

До суду надійшла заява про розгляд клопотання у відсутність прокурора.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Згідно ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 6 ст. 163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Дослідивши матеріали, долучені до клопотання, слідчий суддя приходить до переконання, що прокурором в клопотанні доведено наявність обґрунтованої підозри щодо можливого вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів.

Слідчий суддя враховує, що відомості, які містяться в зазначених у клопотанні речах та документах як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та підтверджують скоєння кримінального правопорушення.

Відтак, слідчий суддя приходить до переконання, що завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, може бути досягнуто в результаті застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження.

З урахуванням викладеного, враховуючи, що інформація, яка міститься у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » в інший спосіб отримана бути не може, разом з тим, така інформація є необхідною для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, зокрема для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та підтверджують скоєння кримінального правопорушення, в цілях також забезпечення повноти, всебічності та неупередженості досудового розслідування, слідчий суддя приходить до переконання про можливість задоволення клопотання.

З метою запобігання зміні або пошкодження речей та документів, вказане клопотання слід розглянути без виклику особи, у володінні якої вона знаходиться.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 93, 132, 160, 163, 309 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Білгород-Дністровської окружної прокуратури ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні за №0000765 від 01.09.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 364 КК України задовольнити.

Зобов`язати уповноважених осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » надати слідчим СУ ГУ НП в Одеській області, які входять до слідчої групи, процесуальним керівникам у кримінальному провадженні: прокурорам відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , прокурору Білгород-Дністровської окружної прокуратури ОСОБА_3 , із можливістю залучення оперуповноважених співробітників УКР ГУНП в Одеській області, тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю вилучення належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме :

- документів, на підставі яких пшениця врожаю 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) накопичується та зберігається у спеціалізованих складських приміщеннях зернового комплексу компанії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), товарно-транспортних накладних, документів щодо обліку та зберігання сільськогосподарської продукції власником якої є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », журналів в`їзду, інших документів тапшениці 2-го та/або 3-го та/або 4-го класу врожаю 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також іншої сільськогосподарської продукції власником якого є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) або інші власники на яких буде здійснено переоформлення сільськогосподарської продукції на дату винесення ухвали про надання тимчасового доступу;
- документів, на підставі яких кукурудза врожаю 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) накопичується та зберігається у спеціалізованих складських приміщеннях зернового комплексу компанії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), товарно-транспортних накладних, документів щодо обліку та зберігання сільськогосподарської продукції власником якої є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), журналів в`їзду, інших документів та кукурудзи 3-го класу врожаю 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також іншої сільськогосподарської продукції власником якого є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) або інші власники на яких буде здійснено переоформлення сільськогосподарської продукції на дату винесення ухвали про надання тимчасового доступу.
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Попередити посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1