Справа № 953/3086/21
н/п 1-кс/953/1599/21
"25" лютого 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
На обґрунтування клопотання слідчий вказує, що ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності, протягом 2015-2019 років займався підприємницькою діяльністю, в результаті якої отримав грошові кошти на загальну суму понад 17 млн. грн. через систему грошових переказів ТОВ «Нова Пошта», ТОВ «Пост Фінанс» та інших фінансових установ, умисно ухилився від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму понад 6,7 млн. грн., яка більше, ніж у 7000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, що є особливо великим розміром.
Завершити досудове розслідування в строк вказаний ст. 294 КПК України не представляється можливим через попередню неявку свідків на допит, тимчасову неможливість провести документальну позапланову перевірку підприємницької діяльності ОСОБА_5 та велику кількість осіб, яких необхідно допитати, а тому слідчому необхідний додатковий строк для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду.
Слідчий в судове засідання не з`явився, повідомлявся у встановленому порядку, від прокуратура Харківської обласної прокуратури ОСОБА_6 до суду надійшла заява про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав, та просив його задовольнити.
Слідчий суддя, дослідивши надані матеріали, встановив наступне.
Повідомлення про підозру у даному провадженні ніякій особі не здійснено.
В ході досудового розслідування: отримано лист від ТОВ «Пост Фінанс», в якому міститься інформація про суми отриманих ОСОБА_5 грошових переказів; отримано лист від ТОВ «Нова пошта», в якому міститься інформація про здійснені відправлення вантажів ОСОБА_5 ; отримано рапорт оперативного управління ГУДФС в Донецькій області, в якому міститься інформація про місцезнаходження офісних, адміністративних, складських приміщень, що залучені до підприємницької діяльності ОСОБА_5 ; проведено тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, що знаходились у володінні АТ КБ «Приватбанк», відносно карткових рахунків та карток ОСОБА_5 ; проведено негласну слідчу розшукову дію, а саме встановлено місцезнаходження радіоелектронного засобу за абонентськими номерами, якими користувався ОСОБА_7 ; проведено негласну слідчу розшукову дію, а саме знято інформацію з транспортних телекомунікаційних мереж, абонентських номерів, якими користувався ОСОБА_7 , в результаті чого встановлена причетність останнього до підприємницької діяльності ОСОБА_5 ; проведено негласну слідчу розшукову дію, а саме встановлено місцезнаходження радіоелектронного засобу за абонентськими номерами, якими користувався ОСОБА_5 ; проведено негласну слідчу розшукову дію, а саме знято інформацію з транспортних телекомунікаційних мереж, абонентських номерів, якими користувався ОСОБА_5 ; проведено тимчасовий доступ до документів, що знаходились у володінні ТОВ «Пост Фінанс» щодо отриманих ОСОБА_5 грошових переказів; отримано реєстр товаро-транспортних накладних від ТОВ «Нова Пошта» щодо здійснених відправлень вантажів ОСОБА_5 ; отримано лист від ТОВ «Пост Фінанс» щодо умов надання послуг підприємства і умов отримання грошових коштів Клієнтами; проведено обшуки у нежитлових приміщеннях і транспортних засобах, що використовувались при господарській діяльності ОСОБА_5 ; визнано вилучені у ході обшуків речі речовими доказами; проведено тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, які знаходились у володінні АТ КБ «Приватбанк», відносно карткових рахунків та банківських карток, вилучених у ході обшуків; проведено тимчасовий доступ до документів, що знаходились у володінні управління праці та соціального захисту населення адміністрації Московського району Харківської міської ради, відносно взяття на облік ОСОБА_5 як внутрішньо переміщеної особи; проведено тимчасовий доступ до документів, що знаходились у володінні Регіонального сервісного центру МВС у Харківській області, відносно реєстрації ОСОБА_5 транспортного засобу; направлено вимогу ОСОБА_5 щодо надання документів по здійсненню ним відправлень товару та отримання грошових коштів; отримано висновок аналітичного дослідження відділу організації роботи боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ГУ ДПС вДонецькій області відносно несплаченої ОСОБА_5 суми податків та зборів до бюджету; проведено судові комп`ютерно-технічні експертизи вилученого в ході обшуків технічного обладнання; проведено огляд документів податкової звітності ОСОБА_5 , ОСОБА_8 ; проведено огляд АІС «Податковий блок» щодо встановлення місця обліку ОСОБА_5 ; отримано відомості з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб Державної податкової служби України про суми виплачених ОСОБА_9 та пов`язаних з ним осіб; проведено огляд електронного ресурсу «Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» щодо встановлення місця обліку ОСОБА_5 ; проведено огляд мережі інтернет-магазинів, які причетні до підприємницької діяльності ОСОБА_5 ; направлено запит до відділу обліку та моніторингу інформації про реєстрацію місця проживання ДМС України у Харківській області щодо місця реєстрації ОСОБА_5 ; направлено лист до ГУ ДПС у Харківській області щодо проведення перевірки відносно ОСОБА_5 ; направлено запити до адресно-довідникового бюро, Державної прикордонної служби з метою встановлення місцезнаходження ОСОБА_5 , ОСОБА_7 ; направлено доручення до ОУ ГУ ДФС у Харківській області щодо допиту ОСОБА_5 , ОСОБА_7 та ОСОБА_10 ; направлено повістки про виклик ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_11 на допит на 19.02.2020; проведено огляд податкових декларацій ОСОБА_7 , ОСОБА_5 ; допитано ОСОБА_7 щодо підприємницької діяльності ОСОБА_5 ; проведено огляд документів, наданих ТОВ «Пост фінанс», ТОВ «Нова пошта»; допитано ОСОБА_10 щодо підприємницької діяльності ОСОБА_5 ; проведено огляд документів, що містять банківську таємницю, щодо отриманих доходів ОСОБА_5 ; проведено огляд речових доказів, вилучених у ході проведення обшуків; проведено огляд юридичної адреси ОСОБА_5 ; проведено огляд складу, що використовувався ОСОБА_5 ; направлено вимогу до ФОП ОСОБА_12 , який надавав ОСОБА_5 поліграфічні послуги; направлено вимогу до ПАТ «Концерн Авек та Ко» щодо торгівельних павільйонів, які використовувались ОСОБА_5 ; тричі допитано в якості свідка ОСОБА_5 ; допитано в якості свідків постачальників ОСОБА_5 , а саме: ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , які підтверджують факт придбання у них товару ОСОБА_5 для його подальшої реалізації; направлено вимоги постачальникам ОСОБА_5 ; винесено постанову про відібрання почерку та підписів ОСОБА_5 , проте останній відмовився від надання зразкі; допитано 23 покупців товару у ОСОБА_5 , які підтверджують факт купівлі-продажу товару у ОСОБА_5 ; отримано висновок судово-економічної експертизи відділу економічних досліджень Харківського науково-дослідного експертно криміналістичного центру МВС України, яким встановлено розмір ухилення від сплати податків ОСОБА_5 ; отримано висновок судово-фоносокопічної експертизи Харківського науково-дослідного експертно криміналістичного центру МВС України; отримано витяг з реєстру довіреностей щодо виданих за участю ОСОБА_5 довіреностей; допитано в якості свідків осіб, які працювали разом з ОСОБА_5 ОСОБА_17 , ОСОБА_18 ; допитано в якості свідків працівників ТОВ «Нова пошта»,
які обслуговували ОСОБА_5 як клієнта та здійснювали видачу йому готівкових грошових коштів; проведено впізнання ОСОБА_5 за участю працівників ТОВ «Нова пошта», які обслуговували ОСОБА_5 як клієнта та здійснювали видачу йому готівкових грошових коштів; проведено впізнання ОСОБА_5 за участю осіб, які працювали разом з ОСОБА_5 ; та отримано відповідь Головного управління ДПС в Донецькій області щодо неможливості проведення документальної позапланової перевірки фінансово-господарської діяльності ОСОБА_5 , адже вказана особа перебуває на обліку у ГУ ДПС у Харківській області, Харківському управлінні, Вовчанській ДПІ.
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо нетяжкого злочину становить 12 місяців, тобто до 28.02.2020.
Ухвалою слідчого судді Дзержинського районного суду м. Харкова ОСОБА_19 від 21.02.2020 у справі № 638/2426/20 строк досудового розслідування продовжено до вісімнадцяти місяців, а саме до 28.08.2020.
Ухвалою слідчого судді Дзержинського районного суду м. Харкова ОСОБА_19 від 21.08.2020 у справі № 638/2426/20 строк досудового розслідування продовжено до 28.02.2021.
На даний час завершити досудове розслідування не представляється можливим, у зв`язку з неможливістю вчинення всіх процесуальних та слідчих дій в провадженні, та для закінчення досудового розслідування необхідно: допитати в якості свідка відправників товарів ОСОБА_20 , ОСОБА_21 ; допитати решту постачальників ОСОБА_5 ; провести документальну позапланову перевірку підприємницької діяльності ОСОБА_5 .
Результати проведення вказаних слідчих дій мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, однак їх отримання потребує додаткового часу строком не менш ніж 6 місяців.
Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України строк досудового розслідування у кримінальному провадженні з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення може бути неодноразово продовжений слідчим суддею на строк, встановлений п. п. 1-3 ч. 2 ст. 219 КПК України.
На підставі наведеного, керуючись ст. 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування - задовольнити.
Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_22