Провадження № 1-кс/947/7710/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11.06.2021 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в м. Одесі клопотання прокурора Білгород-Дністровської окружної прокуратури ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу, в рамках кримінального провадження №0000765 від 01.09.2020, за ознаками складів кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання, слідчим управлінням ГУ НП в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000765 від 01.09.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України.

Відповідно до обставин викладених в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, згідно оперативної інформації УКР ГУНП в Одеській області наданої на виконання доручення прокурора в порядку ст. 36 КПК України щодо проведення слідчих (розшукових) дій, спрямованих на встановлення осіб, причетних до вчинення вказаних кримінальних правопорушень встановлено, що організаторами схеми з ухилення від сплати податків, анкетні дані яких на даний час не встановлено, подано для державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) завідомо неправдиві відомості з метою використання реквізитів зазначеного суб`єкта господарювання у злочинній діяльності та реалізації схеми з ухилення від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів в особливо великих розмірах.

Встановлено, що на теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) подано до митних органів періодичну митну декларацію (у режимі РР) щодо наміру експорту сільськогосподарської продукції (кукурудзи 3 класу врожаю 2020 року вагою 20 900 тонн) на підставі зовнішньоекономічного контракту № GC-PS-C03 від 26.04.2020 на адресу ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , АДРЕСА_1 ).

Для оформлення операцій з експорту організаторами схеми з ухилення від сплати податків використовуються реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та надаються до ІНФОРМАЦІЯ_4 від імені директора підприємства ОСОБА_4 документи із завідомо неправдивими відомостями щодо придбання експортованої продукції у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), не зареєстровано платником ПДВ, основні фонди відсутні.

Таким чином, існує сукупність розумних підозр вважати, що в дійсності придбання сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюється за готівкові кошти у фізичних осіб, без відображення у податковій звітності, що у свою чергу можливо призвело до ухилення від сплати ПДФО до бюджету в особливо великих розмірах.

Згідно з отриманою інформацією, накопичення зазначеної сільськогосподарської продукції відбувається у спеціалізованих складських приміщеннях зернового комплексу ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 .

Таким чином, невстановленими особами із використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюється придбання сільськогосподарської продукції врожаю 2020 року за готівкові кошти з метою їх подальшої реалізації без відображення у бухгалтерській та податковій звітності, ухиленням від сплати податків та зборів, отримання надприбутків, виведенням грошової маси в тіньовий сектор економіки з їх подальшою легалізацією (відмиванням) доходів отриманих злочинним шляхом.

З огляду на викладене, у спеціалізованих складських приміщеннях зернового комплексу ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 )зберігається сільськогосподарська продукція, яка отримана в незаконний спосіб службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », без відображення вказаних операцій у бухгалтерському обліку та податковій звітності.

Тому існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вказана сільськогосподарська продукція є доказом злочину.

Вказана сільськогосподарська продукція та документи щодо її придбання, зберігання, накопичення, транспортування допоможуть встановити об`єктивні обставини вчинення кримінального правопорушення, а тому їх вилучення для кримінального провадження має суттєве доказове значення.

Зазначені документи, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 .мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться можуть бути використані як докази, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Крім того, враховуючи, що існує наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів, прошу здійснити розгляд клопотання без виклику представника ПП « ОСОБА_5 », у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Враховуючи викладене, сторона обвинувачення звертається до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Прокурор в судове засідання не з`явився, між тим від прокурора надійшла заява про розгляд клопотання за його відсутності.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, за клопотанням сторони обвинувачення, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, без виклику осіб, у володінні яких знаходиться зазначені у клопотанні документи, в цілях запобігання їх зміні або знищенню.
Дослідивши клопотання та долучені матеріали, враховуючи положення ч. 4 ст. 107, ч. 2 ст. 163, слідчий суддя вважає можливим розгляд справи провести за відсутності сторін, а також без фіксування судового засідання, та приходить до наступного переконання.
Згідно ч. ч. 3, 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши долучені до клопотання матеріали, якими таке клопотання обґрунтовується, слідчий суддя приходить до переконання про наявність обґрунтованої підозри за фактом можливого кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України.

Так, слідчий суддя враховує, що відомості, які містяться в зазначених у клопотанні документах можуть бути використані як докази в рамках даного кримінального провадження на підтвердження ймовірного факту протиправних дій та доведення причетності осіб до вчинення такого кримінального правопорушення. Вказане свідчить про те, що завдання для виконання якого сторона обвинувачення звертається до слідчого судді з клопотанням може бути виконане в результаті надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

У зв`язку з викладеним, завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, може бути досягнуто в результаті застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження.

З урахуванням викладеного, враховуючи, що інформація, яка міститься у володінні ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , в інший спосіб отримана бути не може, разом з тим, така інформація є необхідною для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, зокрема для встановлення події кримінального правопорушення, осіб, які можуть бути причетними до його вчинення, в цілях також забезпечення повноти, всебічності та неупередженості досудового розслідування, слідчий суддя приходить до переконання про можливість задоволення клопотання сторони обвинувачення.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 107, 132, 159 - 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання прокурора Білгород-Дністровської окружної прокуратури ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу, в рамках кримінального провадження №0000765 від 01.09.2020, за ознаками складів кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України задовольнити.

Надати слідчим СУ ГУ НП в Одеській області: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а також іншим слідчим СУ ГУНП в Одеській області, які входять до слідчої групи, процесуальним керівникам у кримінальному провадженні: прокурорам відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 ОСОБА_12 ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , прокурору Білгород-Дністровської окружної прокуратури ОСОБА_3 , прокурору Чорноморської окружної прокуратури ОСОБА_18 , із можливістю залучення оперуповноважених співробітників УКР ГУНП в Одеській області, тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , а саме :

- копій документів на підставі яких кукурудза 3 класу врожаю 2020 та інша сільськогосподарська продукція ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та/або нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_2 та зберігається у спеціалізованих складських приміщеннях зернового комплексу ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); копій товарно-транспортних накладних; копій документів щодо обліку та зберігання сільськогосподарської продукції власником якої є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та/або нерезидент ІНФОРМАЦІЯ_2 ; довідку щодо обсягів та найменування сільськогосподарської продукції, яка на час виконання ухвали про надання тимчасового доступу зберігається у спеціалізованих складських приміщеннях зернового комплексу ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 )та обліковується за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та/або нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_2 та/або іншим суб`єктом господарювання на якого буде здійснено переоформлення сільськогосподарської продукції з метою приховування незаконних фінансово-господарських операцій;копій журналів в`їзду; копій доручень на відвантаження експортних вантажів відправником яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); інших документів; а також кукурудзи 3 класу врожаю 2020 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та/або нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_2 , а також іншої сільськогосподарської продукції власником якої є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та/або нерезидент ІНФОРМАЦІЯ_2 або інші власники на яких буде здійснено переоформлення сільськогосподарської продукції з метою приховування незаконних фінансово-господарських операцій на дату виконання ухвали про надання тимчасового доступу.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Попередити представників ПП « ОСОБА_5 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1