Справа №766/5380/20
н/п 1-кс/766/1335/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.02.2021 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000018 від 13.03.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205-1, ч.2 ст. 209 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить накласти арешт на майно вилучене 03.02.2021 року під час обшуку транспортного засобу TOYOTA CAMRY, державний номер НОМЕР_1 , володільцем якого ОСОБА_4 ., а саме:

1. Блокнот з черновими записами берюзового кольору 1 шт

2. Договір позики ОСОБА_5 та ОСОБА_4 номер НМА 024901 на 1 арк

3. Папка зеленого кольору з документами

4. Ухвала від 12.01.21 року справа №490/5785/20 ,1- кс 490/4784,2020 на 2 арк.

5. Блокнот сірого кольору з черновими записами ,з записам Для нас ви маєте значення
6. Довіреність від 27.01.21 на представлення інтересів ПП Енілліон ОСОБА_6 на 1 арк.

7. Довірність від 14.01.21 на предсталення інтересів ТОВ Новас Агро ОСОБА_7 лупашко на 1 арк.

8. Договір № 05/03 від 05 марта 2020 года ПП Проект Комплекс на 2 арк

9. Копія паспортних данних ОСОБА_8 та ОСОБА_4 на 8 арк.

10. Заява на оформлення фіто-санітарних сертифікатів та проведення фіто-санітарних процедур ТОВ Глоба Фрукт на 3арк.

11. Оборотна відомость по рахунку 631 ТОВ Леид на 1 арк.

12. Банківська карта УКРСИББАНК № НОМЕР_2 на ім`я LUPASHKO YEVHENII

13. Чорнові записи на 13 арк. Що у фаілі

14. Упаковка червоного кольору від SIM карти Vodafone номер мобільного НОМЕР_3

15. Картка від SIM Київстар з номером мобільного НОМЕР_4 .

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000018 від 13.03.2020 року внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1, ч.2 ст. 209 КК України.

В ході слідства встановлено, що група невстановлених осіб за попередньою змовою внесли неправдиві відомості до офіційних документів при здійснені державної реєстрації змін ТОВ «Віандо Трейд» () на ім`я ОСОБА_9 з метою подальшого використання документів підприємства у незаконній діяльності.

Підставою для внесення вищевказаного факту став рапорт інспектора ВПК в Херсонській області ДКП національної поліції України майора поліції ОСОБА_10 , згідно з яким встановлено, що у серпні 2019 року громадянин р. Чехія ОСОБА_11 перерахував кошти у загальній 9 240 Євро на один з рахунків ТОВ «Віандо Трейд» за сільгосппродукцію на теперішній час товар не отримано, зв`язок з представником ТОВ «Віандо Трейд» відсутній.

Відповідно реєстраційної картки засновником та директором ТОВ «Віандо Трейд» є ОСОБА_9 , якого вироком Херсонського міського суду Херсонської області від 18.02.2019 року визнано винним у вчинені кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст.205-1 КК України, а саме: ОСОБА_9 за грошову винагороду вніс завідомо неправдиві відомості до реєстраційних документів при перереєстрації на його ім`я ТОВ «Віандо Трейд».

Згідно інформації з бази даних АІС «Податковий блок» ТОВ «Віандо Тред» останній раз здійснювала свою діяльність та подавала податкову звітність у липні 2018 року.

На даний час слідством встановлено, що засновник та директор ТОВ «Віандо Трейд» ОСОБА_9 до діяльності підприємства не причетний, але незважаючи на це, невстановлені особи використовують документи та реквізити товариства для здійснення протиправної діяльності, а саме: від імені ОСОБА_9 було укладено контракт № 041 від 01.08.2019 року на поставку насіння льону масляного в адресу громадянина Чехії ОСОБА_12 , вказаний товар був оплачений громадянином Чехії у повному обсязі у розмірі 9 240 Євро, але товар поставлено не було.

Встановлено, що з розрахункових рахунків ТОВ «Віандо Трейд» грошові кошти перераховувались в адресу ПП «Вінст» () та ПП «Енілліон» ().

В ході слідства встановлено, що невстановлені особи за попередньою змовою внесли неправдиві відомості при реєстрації ПП «ЕНІЛЛІОН» () у 2018 році на ім`я ОСОБА_13 з метою використання його реквізитів. Відповідно реєстраційної картки з дня заснування підприємства засновником та директором ПП «ЕНІЛЛІОН» є ОСОБА_13 (пн. НОМЕР_5 ). Допитаний в якості свідка ОСОБА_13 показав, що він до фінансово-господарської діяльності ПП «ЕНІЛЛІОН» не причетний. Зареєстрував вказане підприємством за грошову винагороду.

Згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних ПП «ЕНІЛЛІОН» здійснює експортні та імпортні операції що підтверджує, що невстановлені особи використовують реквізити ПП «ЕНІЛЛІОН» для здійснення протиправної діяльності, шляхом внесення недостовірних даних у первино-бухглатерські документи та документи податкової звітності щодо проведення фінансово-господарських операцій з різними СГД.

В ході досудового розслідування встановлено. що до протиправної діяльності вказаних СГД причетні ОСОБА_14 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_15 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_16 .

Так з метою встановлення місць зберігання бухгалтерських документів ТОВ «Віандо Трейд», ПП «Вінст», ПП «Енілліон» та підконтрольних йому фізичних осіб підприємців було проведено ряд додаткових заходів, під час яких було встановлено, що частково документи, які підтверджують протиправну діяльність пов`язану з ухиленні від сплати податків та осіб які контролюють вказану діяльність можуть знаходитись у транспортному засобі TOYOTA CAMRY, державний номер НОМЕР_1 , який використовує ОСОБА_4 .

Згідно до Інформаційної довідки «НАІС ДДАІ» МВС України транспортний засіб TOYOTA CAMRY, державний номер НОМЕР_1 , належать на праві власності ТОВ «Леивд» ().

03.02.2021 року у кримінальному провадженні №0000018 від 13.03.2020 року на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_17 від 29.01.2021 року проведено обшук транспортного засобу TOYOTA CAMRY, державний номер НОМЕР_1 , за результатами якого вилучено:

1. Блокнот з черновими записами берюзового кольору 1 шт

2. Договір позики ОСОБА_5 та ОСОБА_4 номер НМА 024901 на 1 арк

3. Папка зеленого кольору з документами

4. Ухвала від 12.01.21 року справа №490/5785/20 ,1- кс 490/4784,2020 на 2 арк.

5. Блокнот сірого кольору з черновими записами ,з записам Для нас ви маєте значення
6. Довіреність від 27.01.21 на представлення інтересів ПП Енілліон ОСОБА_6 на 1 арк.

7. Довірність від 14.01.21 на предсталення інтересів ТОВ Новас Агро ОСОБА_7 лупашко на 1 арк.

8. Договір № 05/03 від 05 марта 2020 года ПП Проект Комплекс на 2 арк

9. Копія паспортних данних ОСОБА_8 та ОСОБА_4 на 8 арк.

10. Заява на оформлення фіто-санітарних сертифікатів та проведення фіто-санітарних процедур ТОВ Глоба Фрукт на 3арк.

11. Оборотна відомость по рахунку 631 ТОВ Леид на 1 арк.

12.Банківська карта УКРСИББАНК № НОМЕР_2 на ім`я LUPASHKO YEVHENII

13.Чорнові записи на 13 арк. Що у фаілі

14. Упаковка червоного кольору від SIM карти Vodafone номер мобільного НОМЕР_3

15. Картка від SIM Київстар з номером мобільного НОМЕР_4 .

03.02.2021 року вилучені речі, документи та грошові кошти визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають вищевказані документи та ТМЦ, які було вилучено протоколом обшуку від 03.02.2021 року по кримінальному провадженню №0000018 від 13.03.2020.

TOYOTA CAMRY, державний номер НОМЕР_1 знаходиться у користуванні ОСОБА_4 , мешкає за адресою: АДРЕСА_1 який є володільцем вилученого майна.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вилучені ТМЦ є речовими доказами, незастосування заборони користування та розпорядження якими призведе до їх приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування та/або передачі.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Власник майна у судове засідання не з`явився, про час, день та місце розгляду клопотання повідомлявся у відповідності до норм діючого законодавства, причини неявки не повідомив.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

У відповідності до ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Згідно ч. 7 ст. 236 КПК України, при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки вилучене майно має значення для кримінального провадження, так як зберегло на собі сліди злочину, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто містить ознаки речових доказів, зазначених в ст. 98 КПК України та крім того, визнано речовим доказом відповідною постановою слідчого від 03.02.2021 року.
Керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на майно вилучене 03.02.2021 року під час обшуку транспортного засобу TOYOTA CAMRY, державний номер НОМЕР_1 , володільцем якого ОСОБА_4 ., а саме:

1. Блокнот з черновими записами берюзового кольору 1 шт

2. Договір позики ОСОБА_5 та ОСОБА_4 номер НМА 024901 на 1 арк

3. Папка зеленого кольору з документами

4. Ухвала від 12.01.21 року справа №490/5785/20 ,1- кс 490/4784,2020 на 2 арк.

5. Блокнот сірого кольору з черновими записами ,з записам Для нас ви маєте значення
6. Довіреність від 27.01.21 на представлення інтересів ПП Енілліон ОСОБА_6 на 1 арк.

7. Довірність від 14.01.21 на предсталення інтересів ТОВ Новас Агро ОСОБА_7 лупашко на 1 арк.

8. Договір № 05/03 від 05 марта 2020 года ПП Проект Комплекс на 2 арк

9. Копія паспортних данних ОСОБА_8 та ОСОБА_4 на 8 арк.

10. Заява на оформлення фіто-санітарних сертифікатів та проведення фіто-санітарних процедур ТОВ Глоба Фрукт на 3арк.

11. Оборотна відомость по рахунку 631 ТОВ Леид на 1 арк.

12. Банківська карта УКРСИББАНК № НОМЕР_2 на ім`я LUPASHKO YEVHENII

13. Чорнові записи на 13 арк. Що у фаілі

14. Упаковка червоного кольору від SIM карти Vodafone номер мобільного НОМЕР_3

15. Картка від SIM Київстар з номером мобільного НОМЕР_4 .

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Херсонського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяОСОБА_1