печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 березня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0002058 від 22.08.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
На розгляд слідчого судді надійшло клопотання слідчого Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0002058 від 22.08.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002058 від 22.08.2018 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу з 01.01.2016 по 31.05.2018 службові особи КП «Дирекція будівництва шляхово-транспортних споруд м. Києва», зловживаючи службовим становищем, без проведення тендерних процедур, перебуваючи у змові із службовими особами ТОВ «Авакс ЮА», Корпорації «Альтіс Холдінг», ТОВ «Альтіс-Спецбуд», ТОВ «Борен-А» та інших юридичних осіб з метою одержання неправомірної вигоди, на підставі договорів по виконанню робіт з будівництва об`єктів транспортної інфраструктури, перерахували бюджетні кошти на рахунки останніх за роботи, які фактично не виконувались, спричинивши збитки державному бюджету України в особливо великих розмірах.

Крім того, встановлено, що у вказаний вище період між ТОВ «Авакс ЮА» та підприємствами з ознаками «фіктивності» проведено ряд транзитних фінансових операцій на загальну суму понад 34 млн. грн., спрямованих на здійснення операцій надання податкової вигоди переважно з контрагентами, що не виконують свої податкові зобов`язання, з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту, які не мають реального товарного характеру, що в свою чергу надало можливість завищити податковий кредит та ухилитись від сплати податків на суму понад 5 млн. грн.

Крім того, відповідно до висновку аналітичного дослідження ГУ ДФС у м. Києві «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Альтіс-Констракшн» () щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, за період з 01.01.2015 по 31.05.2019», ТОВ «Альтіс-Констракшн» ймовірно не здійснювало в повному обсязі постачання на адресу ДП «Міжнародний Аеропорт Бориспіль» (), КП «Міжнародний Аеропорт Запоріжжя» (), Комунальної установи з капітального будівництва та експлуатації Херсонської обласної ради (), КП Херсонської обласної ради «Херсонські авіалінії» (), КП «Черкасиінвестбуд» Черкаської міської ради (), Філії Газопромислове управління «Полтавагазвидобування» АТ «Укргазвидобування» (), АТ «Укргазвидобування» () або документально оформлювало договори та інші документи з метою ухилення від сплати податків та обов`язкових платежів.

Також, відповідно до висновку аналітичного дослідження ГУ ДФС у м. Києві Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ Авакс ЮА щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень за період з 01.01.2016 по 31.05.2018, встановлено можливий факт не придбання цим підприємством товарів від ТОВ «Астікс», ТОВ «Ной Трейд, ТОВ «Інвест Центр «Долорес», ТОВ «Полюс Капітал», ТОВ «Сендж Груп», ТОВ «Декор Бренд», ТОВ «Хоз Груп» (підприємства з ознаками фіктивності). У зв`язку з чим можливо ТОВ Авакс Плюс не здійснювало постачання на КП «Дирекція будівництва шляхово-транспортних споруд м. Києва» товарів/послуг. Вказане підприємство здійснювало залучення СГД реального сектору економіки для виконання будівельних робіт ТОВ «СкайБілд», ТОВ Вємма, ТОВ Альпромбуд, ТОВ Будівельна компанія бук.

Строк досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні закінчується 14.03.2021.

У ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виконано ряд слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій, серед яких: 1. Проведене комплексне НСРД. 2. Проведено тимчасовий доступ до документів. 3. Направлено в порядку ст. 93 КПК України запити до товариств та підприємств з вимогами надати завірені копії первинних, бухгалтерських документів вказаних підприємств та товариств, у яких відображені факти здійснення фінансово - господарських операцій з ТОВ «Альтіс-Констракшн». 4. Направлено в порядку ст. 93 КПК України запит до ТОВ «Альтіс-Констракшн» з вимогою надати завірені належним чином копії первинних, бухгалтерських документів ТОВ «Альтіс-Констракшн» (), у яких відображені факти здійснення фінансово - господарських операцій з ДП «Міжнародний Аеропорт Бориспіль» (), КП «Міжнародний Аеропорт Запоріжжя» (), Комунальної установи з капітального будівництва та експлуатації Херсонської обласної ради (), КП Херсонської обласної ради «Херсонські авіалінії» (), КП «Черкасиінвестбуд» Черкаської міської ради (), Філії Газопромислове управління «Полтавагазвидобування» АТ «Укргазвидобування» (), АТ «Укргазвидобування» (). 5. Отримано відповідь від КП Дирекція Будівництва Шляхово-Транспортних споруд м. Києва про звернення з тимчасовим доступом до документів.

Крім того, у кримінальному провадженні необхідно виконати наступне:

- встановити та допитати понад 20 осіб, зокрема посадових осіб згаданих вище суб`єктів господарювання щодо відомих останнім обставин здійснення фінансово - господарських операцій;

- з урахуванням результатів вказаних вище слідчих (розшукових) дій провести ряд тимчасових доступів до документів, з метою вилучення необхідних органу досудового розслідування первинних документів та документів фінансової звітності;

- у разі відсутності або відмови володільця документів видавати їх, провести ряд обшуків, з метою відшукання необхідних органу досудового розслідування документів, в тому числі обшуки за місцем проживання фігурантів у кримінальному провадженні та за місцем знаходження зазначених юридичних осіб, в тому числі юридичних осіб, які є власниками майна, здобутого злочинним шляхом;

- в подальшому провести їх детальний огляд з метою виявлення слідів вчинення кримінальних правопорушень;

- призначити та забезпечити виконання судових почеркознавчих та технічних експертиз документів;

- на підставі отриманих під час досудового розслідування даних, що свідчить про порушення платниками податків податкового законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, ініціювати питання перед цим органом про проведення документальних позапланових перевірок згаданих вище суб`єктів господарювання;

- на підставі ст. ст. 2, 40, 93, 110 КПК України, положення «Про Державну аудиторську службу України» (затвердженої постановою Кабінету Міністрів України від 03.02.2016 № 43) та п.п. 3.1, 3.2 «Порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України», затвердженого наказом Головного контрольно-ревізійного управління України, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України та Генеральної прокуратури України від 19 жовтня 2006 року №346/1025/685/53, залучити для проведення Державною аудиторською службою України інспектування (ревізії);

- за результатами проведеної ревізії призначити судову економічну експертизу;

- у разі наявності достатніх підстав, повідомити про підозру особам, які причетні до вчинення зазначених кримінальних правопорушень;

- виконати інші слідчі та процесуальні дії, потреба у яких виникне в ході досудового розслідування.

З огляду на вищевказане, слідчий просить клопотання задовольнити та продовжити строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні на 12 місяців.

Прокурор у судовому засіданні підтримала клопотання у повному обсязі та просила задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання, дійшов таких висновків.

Згідно ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу (шість місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; дванадцять місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину).

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ст.295-1 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.

З урахуванням матеріалів клопотання, пояснень, наданих прокурором у судовому засіданні, враховуючи ті слідчі та процесуальні дії, які слід вчинити в кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0002058 обґрунтованим, а відтак наявними підстави для його задоволення.

Керуючись, ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити .

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0002058 від 22.08.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України на дванадцять місяців, тобто до 14 березня 2022 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1