печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 травня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000220, -

ВСТАНОВИВ:
29.04.2021 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 та фактично здійснює діяльність за адресою: АДРЕСА_2 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000220 від 10.02.2021 за фактом заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах, за ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи юридичних осіб приватного права, серед яких АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), здійснюють фінансово-господарську діяльність, що не відноситься до інвестиційної, відповідно до Закону України «Про інститути спільного інвестування», здійснюючи залучення коштів від фізичних та юридичних осіб для будівництва об`єктів нерухомості на території України та безпідставно використовують податкову пільгу передбачену п.п. 141.6.1 п. 141 п.6 ст.141 Податкового кодексу України та ймовірного спричинення збитків державі у вигляді ненадходження коштів до бюджету.

Аналізом інформації, яка подавалась до ІНФОРМАЦІЯ_2 , АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснював фінансування наступних житлових комплексів, серед яких: ЖК Happy House, ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Органом досудового розслідування встановлено, що станом на 30.04.2016 року учасниками ІСІ АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було внесено грошові кошти на загальну суму 2 000 000,00 грн.. Станом на 30.11.2020 року загальна сума внесених грошових коштів учасниками ІСІ становила 2 000 000,00 грн.

Згідно інформації ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснював фінансування будівництва об`єктів нерухомості не за рахунок коштів спільного інвестування, а за рахунок надходжень грошових коштів від фізичних та юридичних осіб, які при цьому не ставали власниками цінних паперів фонду та не купували актив фонду, сформований в законному порядку за кошти спільного інвестування.

Таким чином в органу досудового розслідування є підстави вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), діючи від імені та за рахунок АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) порушує ЗУ «Про інститути спільного інвестування» від 05 липня 2012 року та підпункт 141.6.1 пункту 141.6 статті 141 розділу ІІІ Податкового кодексу України.

Поряд із цим, аналізом розділу «цінні папери» значиться інформація щодо придбання АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) неліквідних/сміттєвих цінних паперів наступних емітентів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), що може свідчити про укладання удаваних правочинів з метою виводу грошових коштів з фонду без сплати податку на прибуток та податку на виплату дивідендів.

Крім того, аналізом розділу «інші активи» та «дебіторська заборгованість» значиться інформація щодо придбання АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) корпоративних прав, надання позики та перерахування грошових коштів по укладених договорам по наступним підприємствам, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), що може свідчити про укладання удаваних правочинів з метою виводу грошових коштів з фонду (обготівкування) без сплати податку на прибуток та податку на виплату дивідендів.

Виходячи з вищевикладеного, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні первинних бухгалтерських документів, в тому числі документів, що підтверджують здійснення АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) інвестиційної діяльності.

Відповідно до інформації наданої ІНФОРМАЦІЯ_2 , вказані юридичні особи мають в обігу серед учасників інституту спільного інвестування цінні папери. Водночас зазначені підприємства залучають кошти інвесторів на значні суми, за які здійснюють фінансування будівництва, всупереч вимогам Закону України «Про інститути спільного інвестування», шляхом залучення коштів від фізичних та юридичних осіб, які не є учасниками зазначеного фонду та при цьому незаконно використовують податкову пільгу, передбачену п.п. 141.6.1 п. 141 п.6 ст. 141 Податкового кодексу України.

Загальні правові, економічні та соціальні умови інвестиційної діяльності на території України визначає Закон України від 18 вересня 1991 року № 1560-ХІІ «Про інвестиційну діяльність» із змінами та доповненнями (далі - Закон № 560-ХІІ).

Так, абзацом 3 статті 4 Закону 560-ХІІ визначено, що інвестування та фінансування будівництва об`єктів житлового будівництва з використанням недержавних коштів, залучених від фізичних та юридичних осіб, у тому числі в управління, може здійснюватися виключно через фонди фінансування будівництва, фонди операцій з нерухомістю, інститути спільного інвестування, а також шляхом емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов`язань за якими здійснюється шляхом передачі об`єкта (частини об`єкта) житлового будівництва. Інші способи фінансування будівництва таких об`єктів визначаються виключно законами.

Нормативним актом, який спрямований на забезпечення процесу залучення та ефективного розміщення фінансових ресурсів інвесторів і визначає правові та організаційні основи створення, діяльності, припинення суб`єктів спільного інвестування, особливості управління активами зазначених суб`єктів, встановлює вимоги до складу, структури та зберігання таких активів, особливості емісії, обігу, обліку та викупу цінних паперів інститутів спільного інвестування (далі - ІСІ), а також порядок розкриття інформації про їх діяльність, є Закон України від 05 липня 2012 року № 5080-VI «Про інститути спільного інвестування» (Закон № 5080-VI) із змінами та доповненнями (далі - Закон № 5080).

Відповідно до п.п. 14.1.86 п.14.1 ст.14 Податкового кодексу України інститути спільного інвестування (далі - ІСІ) - інвестиційні фонди та взаємні фонди інвестиційних компаній, корпоративні інвестиційні фонди та пайові інвестиційні фонди, створені відповідно до законодавства.

Згідно зі ст.8 Закону № 5080 корпоративний фонд - юридична особа, яка утворюється у формі акціонерного товариства і провадить виключно діяльність із спільного інвестування.

У відповідності до Закону України «Про інститути спільного інвестування» та нормативно-правових актів НКЦПФР, активи ІСІ складаються з грошових коштів, у тому числі в іноземній валюті, на поточних та депозитних рахунках, відкритих у банківських установах, банківських металів, об`єктів нерухомості, цінних паперів, визначених Законом України «Про цінні папери та фондовий ринок», цінних паперів іноземних держав та інших іноземних емітентів, корпоративних прав, виражених в інших, ніж цінні папери, формах, майнових прав і вимог, а також інших активів, дозволених законодавством України, з урахуванням обмежень, установлених Законом України «Про інститути спільного інвестування» безпосередньо для конкретних типів та видів інвестиційних фондів.

Пунктом 1 частини 1 статті 1 Закону № 5080 визначено, що активи ІСІ - сформовані за рахунок коштів спільного інвестування сукупність майна, корпоративних прав, майнових прав і вимог та інших активів, передбачених законами та нормативно-правовими актами Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія).

Інвестори - це особи, які розміщують вільні кошти з метою отримання прибутку, шляхом придбання цінних паперів ІСІ. Залучені таким чином кошти, інститут спільного інвестування направляє на будівництво об`єктів нерухомості.

Відповідно до підпункту 13 пункту 1 статті 1 Закону № 5080, кошти спільного інвестування - кошти, внесені засновниками корпоративного фонду, кошти та у випадках, передбачених цим Законом, інші активи, залучені від учасників інституту спільного інвестування, доходи від здійснення операцій з активами інституту спільного інвестування, доходи, зараховані за активами інституту спільного інвестування, та інші доходи від діяльності інституту спільного інвестування (відсотки за позиками, орендні (лізингові) платежі, роялті тощо). Кошти, внесені засновниками корпоративного фонду, вважаються коштами спільного інвестування після внесення такого фонду до Реєстру.

Учасник інституту спільного інвестування - особа, яка є власником цінних паперів інституту спільного інвестування, (пункт 1 статті 4 Закону № 5080).

Учасники цивільних відносин набувають статус учасника інституту спільного інвестування з моменту набуття права власності на цінні папери інституту спільного інвестування відповідно до законодавства про депозитарну систему.

ІНФОРМАЦІЯ_27 , емітентом якого є корпоративний інвестиційний фонд (далі корпоративний фонд) та який посвідчує майнові права його власника (учасника корпоративного фонду), включаючи право на отримання дивідендів (для закритого корпоративного фонду), частини майна корпоративного фонду у разі його ліквідації, право на управління корпоративним фондом, а також немайнові права, передбачені цим Законом;

Відносини, що виникають у сфері справляння податків і зборів, регулюються нормами Податкового кодексу України (пункт 1.1 статті розділу І кодексу).

При цьому пунктом 44.1 статті 44 розділу II Кодексу передбачено, що для цілей оподаткування платники податків зобов`язані вести облік доходів, витрат та інших показників, пов`язаних з визначенням об`єктів оподаткування та/або податкових зобов`язань, на підставі первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, фінансової звітності, інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів, ведення яких передбачено законодавством.

Особливості оподаткування інститутів спільного інвестування та суб`єктів недержавного пенсійного забезпечення встановлені пунктом 141.6 статті 141 Кодексу.

Звільняються від оподаткування кошти спільного інвестування, а саме: кошти, внесені засновниками корпоративного фонду, кошти та інші активи, залучені від учасників інституту спільного інвестування, доходи від здійснення операцій з активами інституту спільного інвестування, доходи, нараховані за активами інституту спільного інвестування, та інші доходи від діяльності інституту спільного інвестування (відсотки за позиками, орендні (лізингові) платежі, роялті тощо) (підпункт 141.6.1 пункту 141.6 статті 141 розділу ІІІ ПКУ).

Закон України «Про захист персональних даних» регулює правові відносини, пов`язані із захистом і обробкою персональних даних, і спрямований на захист основоположних прав і свобод людини і громадянина, зокрема права на невтручання в особисте життя, у зв`язку з обробкою персональних даних.

Цей Закон поширюється на діяльність з обробки персональних даних, яка здійснюється повністю або частково із застосуванням автоматизованих засобів, а також на обробку персональних даних, що містяться у картотеці чи призначені до внесення до картотеки, із застосуванням неавтоматизованих засобів.

Відповідно до ст. 2 Закону України «Про захист персональних даних», персональні дані - відомості чи сукупність відомостей про фізичну особу, яка ідентифікована або може бути конкретно ідентифікована; розпорядник персональних даних - фізична чи юридична особа, якій володільцем персональних даних або законом надано право обробляти ці дані від імені володільця.

Так, АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) спричинено збитки державі у вигляді ненадходження коштів до бюджету в порушення п.п. 141.6.1 п. 141.6 ст.141 Податкового кодексу.

З метою виконання вимог ст. 91 КПК України, встановлення всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме з метою встановлення події кримінального правопорушення (часу, місця, способу та інших обставин вчинення кримінального правопорушення), винних осіб, з метою визначення обсягу наслідків, спричинених висвітленою вище діяльністю, необхідно встановити розмір збитків, завданих державі та суспільству, що можливе шляхом проведення комплексної судово-економічної експертизи.

30.03.2021 за вих. 10251/24/1/2-2021 в порядку ст. 93 КПК України на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка діє від імені та за рахунок АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) спрямовано запит щодо надання копій документів, а також інформації в електронному вигляді.

21.04.2021 за вих. № А-178 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка діє від імені та за рахунок АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надано відповідь на запит слідчого, зокрема у наданні документів та інформації в електронному вигляді в порядку ст. 93 КПК України відмовлено, посилаючись на необхідність отримання ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів фінансово-господарської діяльності АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Підставою вважати, що вказані документи знаходяться у АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), крім наведених вище є ще те, що відповідно до п. 2 ст. 3 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність» від 16.07.2013 № 996-XIV, бухгалтерський облік є обов`язковим видом обліку, який ведеться підприємством. Фінансова, податкова, статистична та інші види звітності, що використовують грошовий вимірник, ґрунтуються на даних бухгалтерського обліку. Згідно ст. 9 цього ж Закону, підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи, які фіксують факти здійснення господарських операцій. Підприємство забезпечує їх належне зберігання протягом встановленого строку. Відповідно до «Переліку типових документів, що створюються під час діяльності державних органів та органів місцевого самоврядування, інших установ, підприємств та організацій, із зазначенням строків зберігання документів», затвердженого Наказом ІНФОРМАЦІЯ_29 від 12.04.2012 № 578/5, строк зберігання первинних документів і додатки до них, що фіксують факт виконання господарських операцій і стали підставою для записів у регістрах бухгалтерського обліку та податкових документах, становить 3 роки.

Документи, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), необхідні для забезпечення проведення криміналістичних експертиз та встановлення осіб, які їх складали та підписували; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження.

В заяві поданій до суду слідчий ОСОБА_3 просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх копій, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000220 задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи в кримінальному провадженні № 0000220, ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення завірених належних чином їх копій, які перебувають у володінні акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 та фактично здійснює діяльність за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

- Оборотно-сальдових відомостей по рахункам за 2016 рік, 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel));

- Оборотно-сальдових відомостей та карток рахунків за 2016 рік, 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік по Необоротним активам (клас 1), Запаси (клас 2), Кошти, розрахунки та інші активи (клас 3), Власний капітал та забезпечення зобов`язань (клас 4), Довгострокові зобов`язання (клас 5), Поточні зобов`язання (клас 6), Доходи і результати діяльності (клас 7), Витрати діяльності (клас 9) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel));

- Аналізів рахунків 7-го та 9-го класу бухгалтерських рахунків по кожному субрахунку (за 2016 рік, 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel));

- Договорів продажу цінних паперів випущених АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 по 26.04.2021;

- Договорів викупу цінних паперів випущених АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 по 26.04.2021;

- Договорів відповідно до яких АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) набувало нерухоме майно чи права на нього, придбане у третіх осіб, окрім забудовника, замовника будівництва;

- Первинних документів на підтвердження отримання від забудовника активів в рамках укладених АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) договорів із забудовниками;

- Договорів (з усіма додатками та додатковими угодами до них), укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка діє від імені та за рахунок АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з фізичними та юридичними особами наслідком яких є набуття права власності останніми нерухомого майна/активів (в тому числі але не обмежуючись договори купівлі-продажу деривативів, майнових прав, інвестиційні договори, договори про заміну сторони у зобов`язанні та інші) за період з 01.01.2016 по 26.04.2021;

- Первинних документів на підтвердження передачі від АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до фізичних та юридичних осіб майнових прав, деривативів, нерухомості в рамках укладених договорів;

- Документів по кожному факту придбання цінних паперів (корпоративних прав), а саме:

аналіз активів, які планується придбати за рахунок коштів спільного інвестування. Розрахунок ризиків та доходності відповідного активу;

аналіз продавця/покупця цінних паперів, корпоративних прав на предмет його ділової репутації, документи на підтвердження проведення ідентифікації клієнта та дотримання вимог фінансового моніторингу;

договори купівлі-продажу цінних паперів/корпоративних прав;

картки відповідних рахунків про підтвердження оплати за цінні папери/корпоративні права в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);

- Договорів про надання позик/фінансових допомог (наданих та отриманих) за період з 01.01.2016 по 26.04.2021;

- Договорів/документів щодо здійснення внесків в статутний капітал інших суб`єктів господарювання за період з 01.01.2016 по 26.04.2021;

- Договорів/документів щодо сплати або отримання дивідендів за період з 01.01.2016 по 26.04.2021;

- Договорів консультаційних, агентських, юридичних послуг тощо за період з 01.01.2016 по 26.04.2021;

- Індивідуальних податкових консультацій (листи-роз`яснення, тощо) наданих ДФС чи ДПС України на адресу АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- Розрахунку сум, які задекларовані в звіті про суми податкових пільг;

- Регламентів та інвестиційних декларацій;

- Проспектів емісії цінних паперів та текстів змін до нього;

- Виписок про стан рахунку у цінних паперах (депозитарію) (окремо за 2016 рік, 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік);

- Договорів купівлі-продажу прав вимог АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 по 26.04.2021,

інформації в електронному вигляді, яка міститься в електронних інформаційних системах, та на яких інстальоване програмне забезпечення «1С. Підприємство» або інше програмне забезпечення для ведення бухгалтерського та податкового обліку підприємства, з можливістю зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/23178/21-к

Примірник 2- наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1