УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 червня 2021 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000376 від 06.07.2020р. за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

До Шевченківського районного суду м. Києва звернувся старший слідчий з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000376 від 06.07.2020р. за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, по всім наявним банківським рахункам стосовно ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та як фізичної особи ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з можливістю вилучення їх засвідчених копій, що знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ).

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до матеріалів кримінального провадження №0000376 ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інші невстановлені, на даний час, особи перебуваючи на території м. Києва, Київської області та інших областей України, в період з 2019р. по теперішній час, шляхом продажу медпрепаратів та інших товарно-матеріальних цінностей через мережу Інтернет без документального відображення обсягів реалізації та звітності в органах податкової служби, занизили обсяги доходів від реалізації вищезазначених ТМЦ, у зв`язку з чим умисно ухилились від сплати податків в сумі 8 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що група осіб у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 використовують в мережі Інтернет на ресурсах ІНФОРМАЦІЯ_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) комерційні назви аптек «Спец Торг» та «Формула» для незаконної торгівлі лікарськими засобами. Вказані особи налагодили механізм незаконного завезення на митну територію України лікарських засобів без сплати митних платежів і ПДВ, та подальшу їх реалізацію на території України. Товари поставляються з Туреччини, Індії та інших країн. Ввезення здійснюється у ручній поклажі через аеропорт Бориспіль, а також іншими шляхами.

Реалізація здійснюється через мережу Інтернет. Видача замовлень відбувається за адресою: АДРЕСА_1 , а також кур`єрами та через мережу « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Грошові кошти отримуються в залежності від способу видачі лікарських засобів: накладеним платежем у відділенні « ІНФОРМАЦІЯ_7 », на особисті банківські картки членів злочинної групи, або у готівковій формі на пункті видачі.

Вказані особи провадять господарську діяльність без створення юридичної особи, без ліцензії та без відповідного податкового обліку. Чеки, що видаються покупцеві, не являються фіскальними та не містять необхідних реквізитів. Крім цього, лікарські засоби, що реалізуються не сертифіковані на території України.

Таким чином, вказана група осіб при ввезені продукції ухиляється від сплати імпортного ПДВ та мита, а при реалізації - ПДФО та військового збору. Орієнтовна сума ухилення від сплати податків становить понад 8 млн. грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) здійснюють від свого імені фінансово-господарську діяльність як фізичні особи підприємці, використовуючи розрахункові банківські рахунки, що відкриті ними у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_8 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ).

У зв`язку з вищевикладеним, для швидкого, всебічного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження виникла в органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні інформації, яка знаходиться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ) з відомостями по кожному рахунку про надходження та списання грошових коштів, які відкриті від імені ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та як фізичної особи ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

В судове засідання слідчий не з`явився та подав заяву про розгляд клопотання без його участі, в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких планується отримати доступ, була оповіщена в установленому законом поряду, представника до суду не направила, причини неприбуття у судове засідання не повідомила, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом вказаної особи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно п. 2) ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно з ч.ч. 1, 2 ст. 129 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 2) ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Однак, слідчим не доведено необхідності вилучення вказаних документів за вказаний у клопотанні період часу, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що встановлення періоду з 01.01.2019р. по 06.05.2021р. буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дані документи міститься лише в банківських установах та мають важливе значення для розкриття вказаного злочину та доведення вини осіб, які його вчинили, за таких обставин клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000376 від 06.07.2020р. за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та іншим слідчим у вказаному кримінальному провадженні на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю, по всім наявним банківським рахункам стосовно ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та як фізичної особи ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з можливістю вилучення їх засвідчених копій, що знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), а саме:

- документів, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 01.01.2019р. по 06.05.2021р. грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справ з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів, довіреностей, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнтбанк», всіх заяв та доручень від імені вказаної вище особи, а також карток зі зразками підписів і відбитку печатки;

- кредитних договорів з додатками.

В решті клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: