Заводський районний суд м. Запоріжжя
Справа № 332/1810/21
Провадження № 1-кс/332/198/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 травня 2021 р. м. Запоріжжя

Слідчий суддя Заводського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого ВП № 1 ЗРУП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором Вознесенівської окружної прокуратури міста Запоріжжя ОСОБА_4 , та надійшло до суду 11.05.2021, на підставі матеріалів досудового розслідування № 0000182, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.09.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 185 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
Згідно змісту клопотання встановлено, що 29.12.2017 між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір № 01.01-18ПСЛ щодо виконання ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » послуг з перепродажної підготовки губчастого титану до зазначеного фракційного складу, який зазначено у Специфікації №1.
Ціна договору становить 10 812 000 грн., орієнтована кількість сировини (губчастого титану) до передачі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Замовником складає 1 000 тон.
Додатком 1 до договору від 29.12.2017 № 01.01-18ПСЛ визначено заставну ціну сировини (титан губчастих усіх марок) у розміру 25 000 грн. за 1 тону, без ПДВ.
26.02.2018 під час проведення інвентаризації активів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено факт нестачі давальницької сировини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у кількості 10 200 кг. на суму 2 550 000 грн. за вищевказаним договором, що підтверджується актом №ЗМОЗ314 від 28.02.2018.
Під час проведення інвентаризації, всупереч п.6 II Положення про інвентаризацію активів та зобов`язань, затвердженого наказом Мінфіну від 02.09.2014 № 879, діючи в інтересах третіх осіб, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в інвентаризаційному описі №ЗМОЗ14 на 28.02.2018 та в акті №ЗМОЗ14 від 28.02.2018 не вказали посади, прізвище, ім`я по батькові матеріально-відповідальної особи, на відповідальному зберіганні якої знаходилась давальницька сировина, чим унеможливив стягнення нанесеної шкоди ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з вказаної особи.
Крім того, всупереч Наказу підприємства № 1 та п.п. 4.3.26 Наказу підприємства № 108 та в порушення Інструкції про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку активів, капіталу, зобов`язань і господарських операцій підприємств і організацій № 291, затвердженої наказом Мінфіну від 30.11.1999, при виявленні нестачі титану губчастого не було здійснено зменшення вартості позабалансового активу за кредитом рахунка 022 «Матеріали, прийняті для переробки» і не сформовано дебет позабалансового рахунку 072 «Невідшкодовані нестачі і витрати від псування цінностей» на суму 2 550 000 грн., та в той же день підписано договір про розстрочення відшкодування збитків № 241 від 30.03.2018 як часткове відшкодування заставної вартості сировини за договором № 01.01-18ПСЛ.
10.01.2020 призначено судову економічну експертизу, проведення якої доручено ІНФОРМАЦІЯ_4 , проте від експерта надійшов акт про неможливість проведення експертизи у зв`язку із недостатністю документів для її проведення.
18.05.2020 слідчим направлено запит до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою отримання відповідних документів, у відповідь на який, до матеріалів кримінального провадження долучено частину документів, необхідних для проведення експертизи та 02.10.2020 слідчим призначено повторну судову економічну експертизу в ході якої експертом направлено клопотання про надання додаткових матеріалів для проведення вказаної експертизи.
На виконання вказаного клопотання, слідчим направлено запит до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою отримання відповідних документів, а саме:
-Облікову політику підприємства (що діяла в 2017-2018 роках);

-Наказ №11 про проведення позапланової інвентаризації станом на 28.02.2018;

-Договір про матеріальну відповідальність з особою, яка відповідала за зберігання титану губчатого ТГ-ТО (-30+10), за уточнений період;

-Розписку матеріально відповідальної особи, яка відповідала за зберігання титану губчатого ТГ-ТО (-30+10), станом на 28.02.2018;

-Звіряльну відомість результатів інвентаризації станом на 28.02.2018, у якій відображено розбіжності між даними бухгалтерського обліку і даними інвентаризаційних описів;

-Матеріали попередньої інвентаризації (наказ про проведення інвентаризації, інвентаризаційний описи, звіряльні відомості результатів інвентаризації, протокол засідання інвентаризаційної комісії) до 28.02.2018;

-Оборотно-сальдові відомості по субрахунку №361 «Розрахунки з покупцями та замовниками» з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (у розрізі договорів, прибуткових та видаткових документів, з розшифровкою по датам), за уточнений період;

-Картка складського обліку по титану губчатому ТГ-ТВ (-30+10), за уточнений період;

-Звіти матеріально-відповідальної особи, за міжінвентаризаційний період;

-Первинні документи (видаткові та прибуткові ордери, видаткові накладні, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі сировини, звіт переробника, товарно-транспортні накладні на переміщення/доставку сировини, договори) або інший документ, підтверджуючий переміщення/доставку сировини титану губчатого за уточнений період;

-Акти результатів переробки сировини від 30.03.2018, складений між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в якому відображена нестача давальницької сировини в розмірі 10 200 кг,

проте відповіді на адресу органу досудового розслідування так і не надійшло та від експерта знову надійшов акт про неможливість проведення експертизи у зв`язку із недостатністю документів для її проведення.

Враховуючи той факт, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин при розслідування кримінального провадження, іншим способом неможливо отримати інформацію про осіб, які причетні до скоєння злочину, для досягнення повноти, всебічності, об`єктивності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вказаних документів.

Від слідчого та прокурора надійшли заяви про розгляд клопотання без їх участі, клопотання підтримують та просять його задовольнити.

Від представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надійшла заява про розгляд вказаного клопотання без його участі, не заперечує щодо його задоволення.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного запису не здійснювалось.
З`ясувавши позицію сторін кримінального провадження, перевіривши доводи клопотання, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на його обґрунтованість, оскільки вказана інформація має суттєве значення для повноти та встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання про тимчасовий доступ до документів задовольнити.
Надати дозвіл слідчому СВ ВП №1 ЗРУП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 на отримання, з вилученням належним чином завірених копій, тимчасового доступу до наступних документів:

-Облікової політики підприємства (що діяла в 2017-2018 роках);

-Наказу №11 про проведення позапланової інвентаризації станом на 28.02.2018;

-Договору про матеріальну відповідальність з особою, яка відповідала за зберігання титану губчатого ТГ-ТО (-30+10), за уточнений період;

-Розписки матеріально відповідальної особи, яка відповідала за зберігання титану губчатого ТГ-ТО (-30+10), станом на 28.02.2018;

-Звіряльної відомості результатів інвентаризації станом на 28.02.2018, у якій відображено розбіжності між даними бухгалтерського обліку і даними інвентаризаційних описів;

-Матеріалів попередньої інвентаризації (наказ про проведення інвентаризації, інвентаризаційний описи, звіряльні відомості результатів інвентаризації, протокол засідання інвентаризаційної комісії) до 28.02.2018;

-Оборотно-сальдових відомостей по субрахунку №361 «Розрахунки з покупцями та замовниками» з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (у розрізі договорів, прибуткових та видаткових документів, з розшифровкою по датам), за уточнений період;

-Картку складського обліку по титану губчатому ТГ-ТВ (-30+10), за уточнений період;

-Звітів матеріально-відповідальної особи, за міжінвентаризаційний період;

-Первинних документів (видаткові та прибуткові ордери, видаткові накладні, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі сировини, звіт переробника, товарно-транспортні накладні на переміщення/доставку сировини, договори) або інших документів, підтверджуючих переміщення/доставку сировини титану губчатого за уточнений період;

-Актів результатів переробки сировини від 30.03.2018, складених між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в яких відображена нестача давальницької сировини в розмірі 10 200 кг,

які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код. ЄДРПО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )

Обов`язок по наданню доступу до запрошених документів, з можливістю вилучення їх копій покласти на посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Ухвала діє протягом місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий судя ОСОБА_1