СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/4046/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2021 року м.Київ

слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000123 від 07.10.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст.212; ч. 2 ст.212; ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Святошинського районного суду м.Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий, за погодженням з прокурором, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю (з можливістю виготовлення копій та вилучити їх), які перебувають у володінні приватного нотаріуса Київської області Києво - Святошинського районного нотаріального округу - ОСОБА_3 (свідоцтво 9383).

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідуванням Головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000123 від 07.10.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, ч. 2, ч. З ст. 212 КК України.

Встановлено, що фізична особа - платник податків ОСОБА_4 (НІН НОМЕР_1 ) перебуваючи на території Київської області в період 2012-2018 років, в порушення вимог положень Податкового кодексу України, здійснила реалізацію власних квартир в ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; 2-А. АДРЕСА_3 у кількості 576 квартир. 12 земельних ділянок та 147 нежитлових приміщень, внаслідок чого умисно ухилилася від сплати податків та зборів в особливо великих розмірах на загальну суму 24 849 483, 50 грн.. а саме податку на доходи фізичних осіб на суму 16 994 324, 99 грн.. податку на додану вартість на суму 7 244 838. 44 грн. та військового збору на суму 610 320. 07 грн., що підтверджується податковим актом №67/10-36-33-04/ від 03.02.2020 року.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 (РНКОПП - НОМЕР_1 ) не зареєстрована, як платник податку у контролюючому органі за своїм місцезнаходженням (місцем проживання) чи будь-якою іншою адресою з дотриманням вимог, передбачених статтею 183 Податкового кодексу України.

Також, відсутні будь - які відомості про подання ОСОБА_4 (РНКОПП НОМЕР_1 ) декларації про майновий стан і доходи фізичної особи.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що згідно витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, договори купівлі - продажу об`єктів нерухомості, які належали ОСОБА_4 (РНКОПП - ) засвідчував приватний нотаріус Київської області Києво-Святошинського районного нотаріального округу - ОСОБА_3 (свідоцтво 9383).

Таким чином, є підстави вважати, що у приватного нотаріуса ОСОБА_3 зберігаються документи, які нотаріально завірялися, та містять відомості щодо осіб, які реалізовували та купували нерухоме майно, а також про осіб, що мали право представлення інтереси від імені ОСОБА_4 (РНКОПП - НОМЕР_1 ), з питань розпорядження нерухомим майном, банківськими рахунками, представлення інтересів, права та обов`язки особи, що видала довіреність та представника, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутності.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться відповідні документи.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч.5 ст.163 суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у доданих до клопотання матеріалах вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання слідчого та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та їх вилучення, які перебувають у володінні у володінні приватного нотаріуса Київської області Києво - Святошинського районного нотаріального округу - ОСОБА_3 , оскільки в інший спосіб їх отримати неможливо.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000123 від 07.10.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст.212; ч. 2 ст.212; ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 та слідчим, які входять до складу слідчої групи у даному кримінальному провадженні, а саме: заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_10 , слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_11 та іншим слідчим слідчої групи, оперуповноваженим, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого, а саме ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю (з можливістю виготовлення копій та вилучити їх), які перебувають у володінні приватного нотаріуса Київської області Києво - Святошинського районного нотаріального округу - ОСОБА_3 (свідоцтво 9383), а саме договори купівлі - продажу нерухомого майна, де «продавцем» являється ОСОБА_4 (РНКОПП - НОМЕР_1 ) з додатками (довіреності, заяви, витяги, свідоцтва, угоди, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, рішень про реєстрацію, квитанцій по сплаті податків, довідок або висновок про оцінку вартості нерухомого майна та інші додатки), на наступні об`єкти нерухомості, які посвідченні приватним нотаріусом ОСОБА_3 , а саме: АДРЕСА_4 . квартира 3, 12.04.2019 11:58:04, Київська обл., індексний номер рішення: 46442224.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання га вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1