Провадження № 1-кс/686/436/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 січня 2021 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання заступника начальника 2-го відділення СВ Хмельницького ВП ГУНП в Хмельницькій області капітан поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.09.2019 за №0004385, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367, ч. 3 ст. 190 КК України,
встановив:

До слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області 04.01.2021 надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просить: надати дозвіл заступнику начальника 2-го відділення СВ Хмельницького ВП ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_3 та членам слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснити тимчасовий доступ до відомостей про доходи та відомостей про відрахування податків за найманих працівників наступними суб`єктами господарювання:
фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ( НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2019 по час виконання ухвали про проведення тимчасового доступу;
Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), керівником якого являється ОСОБА_5 , за період з 01.01.2019 по час виконання ухвали про проведення тимчасового доступу, відомості про яких перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що досудовим розслідуванням встановлено, що службова особа окружної виборчої комісії з виборів народних депутатів України одномандатного виборчого округу № НОМЕР_3 неналежно виконувала свої службові обов`язки через несумлінне ставлення до них в результаті чого ІНФОРМАЦІЯ_4 здійснило зайву оплату фактично наданих не у повному обсязі послуг з опублікування в регіональному друкованому засобі масової інформації - газеті «АКТУАЛЬНО для подолян» матеріалів окружної виборчої комісії на загальну суму 490 974 гривень, чим державі Україна в особі ІНФОРМАЦІЯ_5 завдано майнової шкоди на зазначену суму, що є тяжкими наслідками.
Також, фізична особа-підприємець, в липні 2019 року, діючи умисно, шляхом обману, під час виконання договорів № 5 від 05.07.2019 та № 6, 7, 8 від 11.07.2019, укладених із ІНФОРМАЦІЯ_4 , незаконно заволоділа грошовими коштами в сумі 490 974 гривень, виділеними із державного бюджету України на друк матеріалів комісії в газеті "АКТУАЛЬНО для подолян", чим завдала державі Україна майнової шкоди у великих розмірах.
Слідчий, проаналізувавши матеріали досудового розслідування, зокрема повідомлення про виявлене кримінальне правопорушення, акт ревізії окремих питань використання коштів Державного бюджету України, що виділяються на підготовку та проведення позачергових виборів народних депутатів України окружною виборчою комісією з позачергових виборів народних депутатів України одномандатного виборчого округу № НОМЕР_3 , проведеної ІНФОРМАЦІЯ_6 № 08-08/30 від 22.08.2019 зазначає, що між ІНФОРМАЦІЯ_4 (Замовник) та редакцією щотижневої газети «АКТУАЛЬНО для подолян», в особі її видавця ФОП ОСОБА_4 (Виконавець), в липні 2019 року укладено чотири договори про надання послуг з опублікування в регіональному друкованому засобі масової інформації передвиборних матеріалів Замовника.
На виконання вказаних договорів ФОП ОСОБА_4 зобов`язувався надрукувати у газеті «АКТУАЛЬНО для подолян» розклади виходу в ефір передвиборчих агітаційних телерадіопрограм політичних партій, передвиборчі програми політичних партій та кандидатів у народні депутати України.
Разом з тим, згідно з інформацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », структурним підрозділом якого є поліграфічне Видавництво « ІНФОРМАЦІЯ_8 », 11.07.2019 вказане видавництво отримало заявку щодо прогнозованого друку газети «АКТУАЛЬНО для подолян» у липні 2019 року загальним тиражем 12000 екземплярів.
Проте, відповідно до замовлення № 969 від 11.07.2019 товариство виконало роботи щодо друку спеціального випуску газети «АКТУАЛЬНО для подолян» накладом лише 2100 примірників, у зв`язку із чим, ФОП ОСОБА_4 не забезпечив виконання у повному обсязі умов укладених договорів з ІНФОРМАЦІЯ_4 , якою в повному обсязі проведено оплату послуг з опублікування матеріалів Замовника.
У зв`язку з вищевикладеним, на даному етапі досудового розслідування необхідно встановити відомості про доходи та відомості про відрахування податків за найманих працівників вищевказаними суб`єктами господарювання.
Відомості про доходи ФОП ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за вищевказаний період в повній мірі розкриють обставини того, чи могли такі суб`єкти господарської діяльності фактично отримувати доходи від здійснення діяльності зокрема діяльності у сфері - видання газет. Вищевказані відомості перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 та мають важливе доказове значення для досудового розслідування і будуть використані для прийняття рішення у кримінальному провадженні.
У судове засідання слідчий не з`явився, у клопотанні просить його задовольнити.
З огляду на ризик знищення або зміни документів, до яких слідчий клопоче про надання тимчасового доступу, слідчий суддя вважає за можливе на підставі ч.2 ст.163 КПК України провести розгляд клопотання без повідомлення особи, у якої вони знаходяться.
Відповідно до ч.ч. 1, 4 ст. 107 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов`язковим. Фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про часткове його задоволення з огляду на таке.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 та п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому зазначається обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Встановлено, що за вищевказаними фактами на 14.09.2019 внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0004385 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367, ч. 3 ст. 190 КК України, досудове розслідування здійснюється Хмельницьким ВП ГУНП в Хмельницькій області.
Положеннями статті 16 Закону України « Про інформацію» встановлено, що податкова інформація - сукупність відомостей і даних, що створені або отримані суб`єктами інформаційних відносин у процесі поточної діяльності і необхідні для реалізації покладених на контролюючі органи завдань і функцій у порядку встановленому Податковим кодексом України.
Згідно з п. 63.12 ст. 63 Податкового кодексу України інформація, що збирається використовується органами державної фіскальної служби у зв`язку з обліком платників податків, вносяться до інформаційних баз даних і використовуються з урахуванням положень, передбачених для податкової інформації з обмеженим доступом.
Відповідно до пункту 74.2 ст. 74 Податкового кодексу України зібрана податкова інформація та результати її опрацювання використовуються для виконання покладених на контролюючі органи функцій та завдань.
Відповідно до пункту 17.1.9. п. 17.1 ст. 17 Податкового кодексу України платник податків має право: на оголошення контролюючим органом ( посадовими особами) відомостей про його платника без його письмової згоди та відомостей, що становлять конференційну інформацію, державну, комерційну, банківську таємницю та стали відомі під час виконання посадовими особами службових обов`язків, крім випадків, коли це прямо передбачено законом.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відомості, до яких слідчий просить надати доступ, мають суттєве значення для розслідування кримінального провадження і встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, з метою забезпечення повного, об`єктивного та всебічного розслідування кримінального провадження.

Однак, слідчим належним чином не обґрунтовано період, за який останній просить надати відомості з 01.01.2019 по час виконання ухвали про проведення тимчасового доступу, оскільки, ймовірно, правопорушення вчинено у липні 2019 року, тому слід задовольнити період з 01.01.2019 по 31.12.2019.

Разом із тим, ініціатором клопотання не доведено причетності до кримінального правопорушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »,а тому у частині клопотання щодо доступу до документів стосовно цієї юридичної особи, слід відмовити.
Керуючись ст. 160, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя,

постановив:

Задовольнити частково клопотання слідчого.

Надати слідчим Хмельницького ВП ГУНП в Хмельницькій області капітан поліції ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.09.2019 за №0004385, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367, ч. 3 ст. 190 КК України, тимчасовий доступ до відомостей про доходи та відомостей про відрахування податків за найманих працівників, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення їх копій стосовно фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ( НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2019 по 31.12.2019.
В іншій частині вимог клопотання - відмовити.

Ухвала діє по 21 лютого 2021 року.
Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя