Провадження №1-кс/127/6470/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 вересня 2020 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів Вінницькій філії АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1
Клопотання мотивовано тим, що старшим слідчим проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000126 від 23.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2016-2019 років посадовими особами СОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювалися поставки кукурудзи, пшениці, сої, ріпаку, жита підприємствам реального сектору економіки, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ УПП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ін. суб`єктів господарювання, які являються переробниками сільськогосподарської продукції, що свідчить про фактичне відвантаження товару.

В ході аналізу ланцюга постачання зазначеної продукції та відповідно до акту документальної планової виїзної перевірки від 26.02.2020 №678/0501/35558603 за перід 01.01.2016 по 30.09.2019 рр, встановлено що СОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснював придбання кукурудзи, пшениці, сої, ріпаку, жита в підприємств з ознаками «ризиковості», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_5 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_6 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_8 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_9 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_10 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 ,м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_12 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_13 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_14 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_15 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , м. Запоріжжя), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_19 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_20 , Луганська обл., м. Рубіжне); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_21 , Полтавська обл., Гробинський р-н., с. Погреби); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_22 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_23 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_24 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_25 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_26 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_27 , Луганська обл., м. Рубіжне); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_28 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_29 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_30 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_31 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_32 , Луганська обл., м. Сєвєродонецьк); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_33 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_34 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_35 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_36 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_37 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_38 , м. Київ). Встановлено, що протягом січня 2016 по вересень 2019 рр. вказані СГД сформували для СОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » «ризиковий» податковий кредит та витрати, в результаті чого посадові особи підприємства умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 9 113 926 грн.

В судове засідання слідчий не зявився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Представник Вінницької філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання слідчого, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

При вирішенні питання щодо надання дозволу на вилучення зазначених в клопотанні документів, слідчий суддя враховує норми ч.7 ст. 163 КПК України, та вважає, що слідчим не доведено наявності необхідності у вилученні оригіналів документів.

Враховуючи викладене, зважаючи на те, що документи знаходяться у Вінницької філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » можуть бути отримані органами досудового розслідування лише в порядку тимчасового доступу до речей і документів, а також мають значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 на тимчасовий доступ до документів стосовно інформації СОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_39 , яка містить банківську таємницю, здійснення виїмки завірених копій у Вінницькій філії АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_40 ), адреса: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ), а саме до відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках СОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_39 ) № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2016 по 30.09.2019. Протоколів системи Клієнт-Банк на паперових та електронних носіях із зазначенням дати та часу з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронного імені користувача, назви операцій та ІР-адреси клієнта; угод та інших документів на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу Клієнт-Банк.

Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , відкритих СОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), а саме: документів обліково-реєстраційної справи; -статуту (установчого договору);- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка; - заяв на відкриття рахунку;- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;-копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора СОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_39 );- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора СОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_39 ); - оригіналу довіреності завіреної нотаріально на ім`я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком; - заяви на видачу чекових книжок;- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 01.01.2016 по 30.09.2019;- заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк;- договору на обслуговування системи Клієнт-Банк;- акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію;- документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк;- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунку клієнта банку;- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2016 по 30.09.2019;- чеків на отримання готівки за період з 01.01.2016 по 30.09.2019, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Слідчий суддя