Придніпровський районний суд м.Черкаси
Номер провадження 1-кс/711/2586/20
Справа № 711/7815/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 листопада 2020 року

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю: слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси клопотання про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні, -

в с т а н о в и в:

Заступник начальника відділу СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням про продовження строку досудового розслідування, винесеним у кримінальному провадженні за № 0000087 від 18.05.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. Клопотання мотивоване тим, що у провадженні СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000087 від 18.05.2018, за фактом можливого вчинення службовими особами ТОВ «Молодіжне» () привласнення коштів державного бюджету України, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що Досудовим розслідуванням встановлено, що в січні 2018 року ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) придбало в компанії нерезидента «TalleresDiscaf S.L.» (Іспанія) установку по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus за ціною 11 357 280,00 млн. грн. (в тому числі ПДВ 1 892 880, 00 грн.)
В лютому 2018 року 1111 «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) реалізувало установку по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus в адресу ТОВ «Молодіжне» () за ціною уже 48 000 000, 00 грн., необгрунтовано збільшивши її вартість в 4,22 рази від ціни придбання (з 11 357 280, 00 грн. до 48 000 000, 00 грн.)
ТОВ «Молодіжне» () здійснило оплату за придбане у ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) обладнання за рахунок коштів отриманих в якості поворотної фінансової допомоги від ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131).
Також слід зазначити, що ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) та ТОВ «Молодіжне» () є пов`язані особи, оскільки співзасновники в них одні і ті ж особи ( ОСОБА_4 та ОСОБА_5 ).
19.04.2018 ТОВ «Молодіжне» () подало до органів ДФС податкову декларацію з ПДВ за березень 2018 року відповідно до якої задекларувало суму бюджетного відшкодування ПДВ в розмірі 8 000 000, 00 грн. за рахунок придбання в ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) установки по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus за ціною 48 000 000, 00 грн., що в 4,22 рази більша від ціни придбання такої установки (з 11 357 280, 00 грн. до 48 000 000, 00 грн.).

Відповідно до вимог ст. 12 КК України злочин, передбачений ч. 5 ст. 191 КК України, за ознаками якого розпочато досудове розслідування, відноситься до особливо тяжких злочинів.
Станом на 09.11.2020 в кримінальному провадженні № 0000087 проведено наступні слідчі (розшукові) дії та інші процесуальні дії, а саме:
1.внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості про можливе вчинення службовими особами ТОВ «Молодіжне» () та ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) кримінального правопорушення передбаченого ч. З ст. 191 КК України;
2.оперативним управлінням ТУ ДФС у Черкаській області проведено перевірку ТОВ «Молодіжне» ();
3.визначено підслідність у кримінальному провадженні за СВ Черкаського ВП ГУНП в Черкаській області;
4.доручено проведення досудового розслідування слідчому СВ Черкаського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_6 ;
5.визначено групу прокурорів, старшим якої призначено прокурора Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_7 ;
6.в порядку ст. 36 КПК України, старшим прокурором групи прокурорів надано вказівки;
7.складено план слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні;
8.в порядку ст. 40 КПК України, надано доручення оперативному підрозділу, яке спрямоване оперативному управлінню ТУ ДФС у Черкаській області;
9.допитано в якості свідка головного бухгалтера ТОВ «Молодіжне» ОСОБА_8 ;
10.допитано в якості свідка директора ТОВ «Молодіжне» ОСОБА_4 ;
11.допитано в якості свідка головного бухгалтера ПП «ТД «Поляков» ОСОБА_9 ;
12.допитано в якості свідка директора ПП «ТД «Поляков» ОСОБА_10 ;
13.отримано від Черкаської митниці ДФС, матеріали щодо розмитнення ПП «ТД «Поляков» установки «TN-120 Plus», по обсмаженню зернової та меленої кави;
14.у порядку ст. 36 КПК України, надано доручення оперативному підрозділу, яке спрямоване оперативному управлінню ТУ ДФС у Черкаській області;
15.отримано ухвалу про проведення тимчасового доступу до документів ПП «ТД «Поляков»;
16.отримано ухвалу про проведення тимчасового доступу до документів фінансової звітності ТОВ «Молодіжне та ПП «ТД «Поляков» поданих до ТУ статистики у Черкаській області;
17.проведено тимчасовий доступ до документів фінансової звітності ТОВ «Молодіжне та ПП «ТД «Поляков» поданих до ТУ статистики у Черкаській області;
18.винесено постанову про проведення процесуальних дій на території Деснянського УП ГУНП у м. Києві;
19.допитано в якості свідка керівника юридичного відділу ПП «ТД «Поляков»;
20.доручено здійснення досудового розслідування ГСУ НП України;
21.визначено нову групу прокурорів у кримінальному провадженні, старшим якої призначено прокурора відділу процесуального керівництва розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержання законів Національною поліцією України Генеральної прокуратури України ОСОБА_11 ;
22.у порядку ст. 36 КПК України, надано доручення оперативному підрозділу, яке спрямоване оперативному управлінню ТУ ДФС України;
23.проведено огляд місця, за адресою: Київська обл., м. біла Церква, вул. Узинська, 5;
24.проведено огляд місця, за адресою: Черкаська обл., м. Умань, пров. Леваневського, 4Б;
25.проведено огляд місця, за адресою: м. Київ, вул. Електротехнічна, 47;
26.проведено огляд місця, за адресою: м. Київ, вул. Чехова, 41;
27.проведено огляд місця, за адресою: м. Черкаси, вул. Берегова- Промислова, 4а;
28.внесені зміни до постанови про визначення слідчих які здійснюватимуть досудове розслідування у кримінальному провадженні, та визначено старшим групи слідчим старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_12 ;
29.в порядку ст. 40 КПК України, надано доручення оперативному підрозділу, яке спрямовано до оперативного управління ГУ ДФС у Черкаській області;
30.додатково допитано в якості свідка головного бухгалтера ПП «ТД «Поляков» ОСОБА_9 ;
31.додатково допитано в якості свідка головного бухгалтера ТОВ «Молодіжне» ОСОБА_8 ;
32.додатково допитано в якості свідка директора ТОВ «Молодіжне» ОСОБА_4 ;
33.додатково допитано в якості свідка директора ТОВ «Молодіжне» ОСОБА_4 ;
34.проведено тимчасовий доступ до документів ПП «ТД «Поляков»;
35.проведено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Молодіжне»;
36.допитано в якості свідка головного державного ревізор-інспектора ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_13 ;
37.змінено кваліфікацію кримінального правопорушення з ч. 3 ст. 191 КК України, на ч. 5 ст. 191 КК України;
38.Здійснення досудового розслідування доручено СУ ГУНП в Черкаській області та групі слідчих СУ ГУНП.

Законом України «Про внесення змін до Господарського процесуального кодексу України, Цивільного процесуального кодексу України, Кодексу адміністративного судочинства України та інших законодавчих актів» змінено правила обчислення строків досудового розслідування у кримінальних провадженнях, розпочатих після 16.03.2018
Згідно з положеннями ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомостей про кримінальне правопорушення щодо злочину невеликої або середньої тяжкості до дня повідомлення про підозру становить дванадцять місяців, та вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Статтею 294 КПК України передбачено, якщо досудове розслідування злочину невеликої або середньої тяжкості а також тяжкого або особливо тяжкого злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу, тобто до 12 місяців.
14 травня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва продовжив строк досудового розслідування в даному кримінальному провадженні до 18 листопада 2020 року.
Враховуючи той факт, що у відповідності до Постанови КМУ № 211 від 11.03.2020 та рішень Державної комісії з питань техногенно-екологічної безпеки та надзвичайних ситуацій на всі території України було установлено карантин у зв`язку із запобіганням поширенню на території України коронавірусу COVID-19, сторона обвинувачення не змогла виконати всі заплановані слідчі (розшукові) дії, які передбачалось провести в строк до 18.11.2020.
Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні спливає 18.11.2020.
На даний час за результатами проведення слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні не отримано достатніх доказів для вручення обґрунтованого повідомлення про підозру службовим особам ТОВ «Молодіжне» () та ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131), у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ст. 191 КК України чи встановлення факту відсутності в їх діях складу кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ст. 191 КК України.
Проте, на даний час необхідно провести ряд слідчих (розшукових) дій для прийняття законного рішення у кримінальному провадженні, а саме:
-на підставі ухвал слідчого судді отримати доступ до матеріалів камеральних податкових перевірок проведених співробітниками ДФС України (та їх структурних підрозділів) податкової звітності поданої ТОВ «Молодіжне» () та ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) за період 2017-2019 років;
-звернутись із запитом про міжнародно-правову допомогу до компетентних правоохоронних органів Королівства Іспанії щодо отримання інформації про взаємовідносини між ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) та «TalleresDiscaf S.L.» (Іспанія) та умов придбання установки по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus;
-призначити та забезпечити проведення судової економічної експертизи документів бухгалтерського, податкового обліку та поданої звітності 1111 «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) та ТОВ «Молодіжне» ();
-із залученням спеціаліста провести огляд установки по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus;
-виконати інші слідчі (розшукові) та процесуальні дії, необхідність у яких виникне під час досудового розслідування.
Проведення зазначених слідчих дій має важливе значення і без їх проведення не можливо прийняти законне рішення у кримінальному провадженні.
Зазначені дії не можуть бути здійснені та завершені у встановлений законом строк з об`єктивних причин. Для їх виконання необхідний додатковий строк не менш як 6-ти місяців.
Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні продовжується втретє.
Враховуючи викладене, керуючись вимогами ст.ст. 40, 219, 294 КПК України просить у клопотанні задовольнити його та продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000087 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.05.2018 за фактом за фактом можливого вчинення службовими особами ТОВ «Молодіжне» () привласнення коштів державного бюджету України, за ознаками кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України до 18 травня 2021 року.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив слідчого суддю задовольнити його у повному обсязі з підстав, які у ньому зазначені.

Вивчивши клопотання про продовження строку досудового розслідування та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до наступного.

Так, відповідно до ч.1 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Досудове розслідування повинно бути закінчено: 1) протягом одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; 2) протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.

Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч.3 ст. 294 КПК України, якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 2 абзацу третього частини першої статті 219 цього Кодексу, він може бути продовжений в межах строків, встановлених пунктами 2 та 3 частини другої статті 219 цього Кодексу: 1) до трьох місяців - керівником місцевої прокуратури, заступником Генерального прокурора; 2) до шести місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником регіональної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора; 3) до дванадцяти місяців - слідчим суддею, за клопотанням слідчого, погодженим з Генеральним прокурором чи його заступниками.

Так, Слідчим управлінням ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № за № 0000087 від 18.05.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 14.05.2020 строк досудового слідства у вказаному вище кримінальному провадженні продовжено до 18.11.2020.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження необхідно провести ряд додаткових слідчих та процесуальних дій, без яких не можливо закінчити досудове розслідування.

Враховуючи конкретні обставини справи, також те, що строк досудового розслідування спливає, а провести вищевказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не вбачається можливим з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для його задоволення.

Керуючись ст. ст. 219, 249, 295-1, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання про продовження строку досудового розслідування - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000087, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.05.2018 за фактом за фактом можливого вчинення службовими особами ТОВ «Молодіжне» () привласнення коштів державного бюджету України, за ознаками кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України до 18 травня 2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1