Провадження №1-кс/712/6376/20
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 грудня 2020 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000074 від 25 червня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
в с т а н о в и в:
14 грудня 2020 року начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді з указаним клопотанням, просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні у кримінальному провадженні №0000074 від 25.06.2018 на дванадцять місяців.
Клопотання обґрунтоване тим, що згідно з узагальненим матеріалом Державної служби фінансового моніторингу України №0070/2018/ДСК від 09.02.2018 встановлено, що ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в період 2008-2016 років шляхом заниження фактичних отриманих доходів як фізична особа, занизив податкові зобов`язання зі сплати податку на доходи фізичних осіб, тобто умисно ухилився від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в період 2008-2017 років використовуючи банківські рахунки, які відкриті в АТ «Правекс Банк» (МФО 380838), ПАТ «АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767), ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537), ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), здійснив зняття грошових коштів у касах вказаних банківських установах на загальну суму понад 20 млн. грн.
Відповідно до відомостей про суми виплачених доходів ОСОБА_4 за період 2008-2016 отримав дохід у розмірі 208 854 грн., відомості про що відображено в базі ДФС за інформацією податкових агентів щодо утримання податку з доходів фізичних осіб. Водночас, згідно з отриманою з органів ДФС інформацією, ОСОБА_4 фізичною особою-підприємцем у вказаний період не був та особисто декларації про доходи не подавав.
В ході досудового розслідування кримінального провадження проведені наступні слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії:
- 25 червня 2018 року внесено відомості до ЄРДР про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, підставою для чого став отриманий від Державної служби фінансового моніторингу України узагальнений матеріал № 0070/2018/ДСК від 09.02.2018;
- 25 червня 2018 року проведення досудового розслідування доручено ст. слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 ;
- 25 червня 2018 року направлено повідомлення про початок досудового розслідування в Київську місцеву прокуратуру №6;
- 25 червня 2018 року призначено групу прокурорів у кримінальному провадженні;
- 25 червня 2018 року винесено постанову про здійснення досудового розслідування слідчою групою;
- 12 липня 2018 року на адресу Державної прикордонної служби України направлено запит про надання інформації щодо перетину Державного кордону України за період з 01.01.2008 по 11.07.2018 ОСОБА_4 ;
- 12 липня 2018 року на адресу Регіонального сервісного центру МВС в м. Києві направлено запит про надання інформації щодо транспортних засобів, що знаходяться у право власності, користуванні фізичної особи ОСОБА_4 ;
- 12 липня 2018 року доручено ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проведення слідчих (розшукових) дій щодо встановлення місця знаходження та забезпечення явки на допит, як свідка ОСОБА_4 ; встановлення пов`язаних осіб причетних до кримінального правопорушення, вручення повісток для участі у допиті, як свідків;
- 16 липня 2018 року проведено огляд узагальненого матеріалу №0070/2018/ДСК Державної служби фінансового моніторингу України;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів АТ «Правекс Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «ПУМБ» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Альфа - Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «ВТБ Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «ВіЕіБі банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Банк Кредит Дніпро» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (ПАТ «Акціонерний банк «Експрес-Банк») стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів АТ «Сведбанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Універсал Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ КБ «Приватбанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів АТ «ОТП Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів АБ «Укргазбанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Укрсоцбанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 липня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Сбербанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 19 липня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів АТ «Правекс Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 19 липня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Укрсоцбанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 25 липня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «ПУМБ» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 25 липня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «ВТБ Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 25 липня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 25 липня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ КБ «Приватбанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 25 липня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів АТ «Сведбанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 25 липня 2018 року направлено запит про надання витягу з Єдиного реєстру довіреностей щодо видачі довіреностей стосовно ОСОБА_4 ;
- 8 серпня 2018 року на адресу ГУ ДФС у Харківській області направлено вимогу щодо надання інформації про суми отриманих доходів ОСОБА_4 за період з 01.01.2008 по 07.08.2018;
- 8 серпня 2018 року на адресу управління обслуговування платників ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві направлено запит щодо надання інформації з бази даних ДРФО про всі отримані доходи за період з 01.01.2008 по 07.08.2018 осіб з РНОКПП НОМЕР_1 , НОМЕР_2 ;
- 8 серпня 2018 року отримано витяги з Єдиного реєстру довіреностей щодо видачі довіреностей виданих на ім`я ОСОБА_4 та від його імені;
- 9 серпня 2018 року отримано відповідь від сервісного центру МВС в м. Києві про надання інформації щодо транспортних засобів, що знаходяться у право власності, користуванні фізичної особи ОСОБА_4 ;
- 10 серпня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Банк Кредит Дніпро» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 17 серпня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів АТ «Правекс Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 20 серпня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Сбербанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 20 серпня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» (ПАТ «Акціонерний банк «Експрес-Банк») стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 20 серпня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Універсал Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 20 серпня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «ВіЕіБі банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 20 серпня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 21 серпня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «ВТБ Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 22 серпня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «ПУМБ» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 23 серпня 2018 року від ГУ ДФС у Харківській області отримано відповідь на вимогу щодо надання інформації про суми отриманих доходів ОСОБА_4 за період з 01.01.2008 по 07.08.2018;
- 23 серпня 2018 року отримано відповідь від Державної прикордонної служби України про надання інформації щодо перетину державного кордону України ОСОБА_6 ;
- 4 вересня 2018 року винесено постанову про доручення здійснення досудового розслідування слідчому підрозділу вищого рівня;
- 5 вересня 2018 року винесено постанову про призначення групи прокурорів у кримінальному провадженні;
- 7 вересня 2018 року заступником начальника СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 направлено доручення про проведення досудового розслідування ст. слідчому з ОВС шостого слідчого відділу СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 ;
- 10 вересня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Укрсоцбанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 12 вересня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Альфа-Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 12 вересня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів АБ «Укргазбанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 12 вересня 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів АТ «ОТП Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 13 вересня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «ВіЕіБі банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 14 вересня 2018 року отримано повідомлення від Управління АКБ «ІНДУСТРІАЛБАНК» щодо відсутності руху коштів по рахункам, які належали ОСОБА_4 ;
- 17 вересня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Сбербанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 20 вересня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Універсал Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 26 вересня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ КБ «Приватбанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 28 вересня 2018 року до ОУ ГУ ДФС у м. Києві направлено доручення про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст. 40 КПК України щодо встановлення місця знаходження та забезпечення явки на допит, як свідка ОСОБА_4 ; допиту близьких родичів, дружину, сусідів, знайомих ОСОБА_4 ; встановлення пов`язаних осіб причетних до кримінального правопорушення, вручення повісток для участі у допиті, як свідків;
- 8 жовтня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Альфа - Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 11 жовтня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів АБ «Укргазбанк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 19 жовтня 2018 року на адресу ГУ ДФС у Черкаській області направлено лист щодо необхідності включення фізичної особи ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) до плану-графіка перевірок;
- 22 жовтня 2018 року підготовлено та направлено до Печерського районного суду м. Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів АТ «Правекс Банк», ПАТ « Укргазбанк», ПАТ «ПУМБ», ПАТ « Альфа Банк», ПАТ КБ «Приватбанк», ПАТ «Універсал Банк», ПАТ «Сбербанк», ПАТ «ВТБ Банк», ПАТ «ВіЕйБі Банк», ПАТ «Укрсоцбанк», ПАТ «Банк Кредит Дніпро» стосовно клієнтів ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 23 жовтня 2018 року на адресу Департаменту організації митного контролю та оформлення ДФС України направлено запит про надання інформації щодо вивезення та декларування гр. ОСОБА_4 готівкових грошових коштів у національній та іноземних валютах під час перетину державного кордону України;
- 24 жовтня 2018 року на адресу Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинних дій направлено запит щодо здійснення заходів з виявлення та розшуку активів фізичних осіб ОСОБА_4 , його дружини ОСОБА_8 ;
- 25 жовтня 2018 року винесено постанову про визначення слідчої групи у кримінальному провадженні;
- 25 жовтня 2018 року отримано відомості з бази ДРФО про отримані доходи станом на 24.10.2018 ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 29 жовтня 2018 року отримано відповідь від Департаменту організації митного контролю та оформлення ДФС України щодо вивезення та декларування гр. ОСОБА_4 готівкових грошових коштів у національній та іноземних валютах під час перетину державного кордону України;
- 5 листопада 2018 року Печерським районним судом м. Києва винесено ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів АТ «Правекс Банк», ПАТ « Укргазбанк», ПАТ «ПУМБ», ПАТ « Альфа Банк», ПАТ КБ «Приватбанк», ПАТ «Універсал Банк», ПАТ «Сбербанк», ПАТ «ВТБ Банк», ПАТ «ВіЕйБі Банк», ПАТ «Укрсоцбанк», ПАТ «Банк Кредит Дніпро» стосовно клієнтів ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 7 листопада 2018 року отримано відповідь від Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинних дій щодо здійснення заходів з виявлення та розшуку;
- 8 листопада 2018 року на адресу Департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДФС України направлено запит про надання інформації щодо вивезення та декларування гр. ОСОБА_4 готівкових грошових коштів у національній та іноземних валютах під час перетину державного кордону України;
- 14 листопада 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів АТ «ОТП Банк» стосовно клієнта ОСОБА_4 ;
- 15 листопада 2018 року до ОУ ГУ ДФС у м. Києві направлено доручення про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст. 40 КПК України щодо встановлення місця знаходження та забезпечення явки на допит, як свідка ОСОБА_4 ; допиту близьких родичів, дружину, сусідів, знайомих ОСОБА_4 ; встановлення пов`язаних осіб причетних до кримінального правопорушення, вручення повісток для участі у допиті, як свідків;
- 22 листопада 2018 року отримано додаткову інформацію від Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинних дій про джерела та суми доходів, отриманих фізичними особами від податкових агентів, наявну в ДРФО стосовно ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 22 листопада 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Сбербанк» стосовно клієнтів ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 27 листопада 2018 року отримано відповідь від Департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДФС України щодо вивезення та декларування гр. ОСОБА_4 готівкових грошових коштів у національній та іноземних валютах під час перетину державного кордону України;
- 29 листопада 2018 року на адресу приватного нотаріуса ОСОБА_9 направлено вимогу про надання інформації стосовно вчиненої нотаріальної дії, яка зареєстрована в реєстрі нотаріальних дій за №1122 від 25.08.2016.;
- 29 листопада 2018 року на адресу приватного нотаріуса ОСОБА_10 направлено вимогу щодо надання інформації стосовно вчиненої нотаріальної дії, яка зареєстрована в реєстрі нотаріальних дій за №894 від 02.08.2017, №184 від 23.02.2018, №819 від 02.08.2018, №820 від 02.08.2018, №963 від 10.09.2018;
- 29 листопада 2018 року на адресу Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинних дій направлено запит щодо здійснення заходів з виявлення та розшуку активів фізичної особи ОСОБА_11 ;
- 29 листопада 2018 року на адресу Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинних дій направлено запит щодо здійснення заходів з виявлення та розшуку активів фізичної особи ОСОБА_12 ;
- 29 листопада 2018 року на адресу Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинних дій направлено запит щодо здійснення заходів з виявлення та розшуку активів фізичної особи ОСОБА_13 ;
- 29 листопада 2018 року на адресу Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинних дій направлено запит щодо здійснення заходів з виявлення та розшуку активів фізичної особи ОСОБА_14 ;
- 29 листопада 2018 року на адресу Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинних дій направлено запит щодо здійснення заходів з виявлення та розшуку активів фізичної особи ОСОБА_15 ;
- 29 листопада 2018 року на адресу Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинних дій направлено запит щодо здійснення заходів з виявлення та розшуку активів фізичної особи ОСОБА_16 ;
- 29 листопада 2018 року на адресу Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинних дій направлено запит щодо здійснення заходів з виявлення та розшуку активів фізичної особи ОСОБА_17 ;
- 29 листопада 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Банк Кредит Дніпро» стосовно клієнтів ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 30 листопада 2018 року отримано від ОУ ГУ ДФС у м. Києві матеріали виконання доручення щодо встановлення місця знаходження та допиту ОСОБА_4 ;
- 30 листопада 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Альфа Банк» стосовно клієнтів ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 30 листопада 2018 року запит про надання інформації з бази ДРФО щодо розміру та джерела отриманих доходів за період 01.01.2014 по 30.11.2018 осіб з РНОКПП , , , , , , ;
- 3 грудня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Укргазбанк» стосовно клієнтів ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 3 грудня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Універсал Банк» стосовно клієнтів ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 4 грудня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «ВіЕйБі Банк» стосовно клієнтів ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 4 грудня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Укрсоцбанк» стосовно клієнтів ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 4 грудня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів АТ «Правекс Банк» стосовно клієнтів ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 5 грудня 2018 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «ВТБ Банк» стосовно клієнтів ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 10 грудня 2018 року допитано як свідка ОСОБА_8 ;
- 13 грудня 2018 року отримано відповідь від Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинних дій щодо здійснення заходів з виявлення та розшуку активів фізичних осіб ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 ;
- 14 грудня 2018 року отримано відомості з бази ДРФО про отримання доходів ОСОБА_12 , ОСОБА_18 , ОСОБА_15 , ОСОБА_19 , ОСОБА_17 , ОСОБА_14 , ОСОБА_11 ;
- 19 грудня 2018 року допитано як свідка ОСОБА_8 ;
- 21 січня 2019 року здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ КБ «Приватбанк» стосовно клієнтів ОСОБА_4 та ОСОБА_8 ;
- 21 грудня 2018 року отримано інформацію від Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинних дій про джерела та суми доходів, отриманих ф/о від податкових агентів, наявну в ДРФО стосовно ОСОБА_15 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_20 , ОСОБА_14 , ОСОБА_16 ;
- 31 січня 2019 року від ОУ ГУ ДФС у м. Києві отримано матеріали відпрацювання по виконанню доручення щодо місця знаходження та допиту ОСОБА_4 ;
- 20 березня 2019 року на адресу ТОВ «Фінод» () направлено вимогу щодо надання копії особової справи та характеристики працівника ОСОБА_20 ;
- 20 березня 2019 року на адресу ТОВ «Центр допомоги та соціального захисту пенсіонерів» () направлено вимогу щодо надання копії особової справи та характеристики працівника ОСОБА_15 ;
- 29 березня 2019 року надано на виконання вимоги ТОВ «Фінод» засвідчену належним чином копію особової справи та характеристику працівника ОСОБА_20 ;
- 29 березня 2019 року допитано як свідка ОСОБА_4 ;
- 17 квітня 2019 року прокуратурою м. Києва винесено постанову про визначення підслідності за слідчими СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області;
- 22 квітня 2019 року прокуратурою Черкаської області винесено постанову про призначення групи прокурорів у кримінальному провадженні, про що направлено повідомлення до СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області;
- 24 квітня 2019 року ГУ ДФС у Черкаській області отримано від прокуратури Черкаської області матеріали кримінального провадження №0000074 від 25.06.2018 для організації подальшого розслідування;
- 24 квітня 2019 року заступником начальника СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_21 доручено проведення досудового розслідування ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_22 ;
- 24 квітня 2019 року до прокуратури Черкаської області направлено повідомлення про передачу матеріалів кримінального провадження іншому слідчому органу досудового розслідування;
- 26 квітня 2019 року на адресу ГУ ДФС у Черкаській області направлено лист щодо розгляду листа про включення фізичної особи ОСОБА_4 до плану-графіку перевірок;
- 6 травня 2019 року на адресу ДІАП ГУ НП у Черкаській області направлено вимоги на перевірку ОСОБА_4 ;
- 11 червня 2019 року на адресу управління реєстрації платників та електронних сервісів ГУ ДФС у Черкаській області направлено лист щодо надання даних про доходи громадян;
- 11 червня 2019 року отримано від управління реєстрації платників та електронних сервісів ГУ ДФС у Черкаській області дані про доходи громадян;
- 11 липня 2019 року на адресу Великояблунівської сільської ради направлено лист про надання інформації щодо місця реєстрації ОСОБА_4 ;
- 4 липня 2019 року на адресу ОСОБА_4 направлено повістку щодо необхідності явки для допиту як свідка;
- 15 липня 2019 року допитано як свідка ОСОБА_4 ;
- 15 липня 2019 року на адресу ОСОБА_4 направлено вимогу про надання інформації щодо походження та використання отриманих грошових коштів;
- 7 серпня 2019 року отримано відповідь від Березняківської сільської ради стосовно ОСОБА_4 ;
- 23 серпня 2019 року заступником начальника СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_21 проведення досудового розслідування доручено ст. слідчому СУ ФР ДУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_23 ;
- 23 серпня 2019 року до прокуратури Черкаської області направлено повідомлення про передачу матеріалів кримінального провадження іншому слідчому органу досудового розслідування;
- 28 серпня 2019 року заступником начальника СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_21 винесено постанову про створення для проведення досудового розслідування групи слідчих у складі ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_24 (старший групи) та ст. слідчого ОСОБА_23 ;
- 28 серпня 2019 року до прокуратури Черкаської області направлено повідомлення про передачу матеріалів кримінального провадження іншому слідчому органу досудового розслідування;
- 10 вересня 2019 року прокуратурою Черкаської області надано вказівки у кримінальному провадженні;
- 19 вересня 2019 року на адресу Державної служби фінансового моніторингу України направлено лист щодо отримання дозволу від Бюро фінансової поліції Президії поліції Словацької Республіки та від Генерального інспекторату фінансової інформації Міністерства фінансів Республіки Польща на використання наданої ними інформації як доказу у кримінальному провадженню;
- 30 вересня 2019 року від Державної служби фінансового моніторингу України отримано додатковий узагальнений матеріал №0486/2019ДСК щодо пов`язаності інших осіб з фінансовими операціями ОСОБА_4 ;
- 8 жовтня 2019 року на адресу Державної служби фінансового моніторингу України направлено лист щодо отримання дозволу від Генерального інспекторату фінансової інформації Міністерства фінансів Республіки Польща на використання наданої ними інформації як доказу у кримінальному провадженню;
- 4 жовтня 2019 року отримано лист від ГУ ДПС у Черкаській області щодо необхідності надання додаткової інформації для вирішення питання про проведення документальної перевірки фізичної особи ОСОБА_4 ;
- 10 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_3 , який відкрито у ПАТ «Універсал Банк»;
- 10 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_4 , який відкрито у ПАТ «Універсал Банк»;
- 10 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_5 , який відкрито у ПАТ «Універсал Банк»;
- 10 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_6 , який відкрито у ПАТ «Універсал Банк»;
- 10 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_3 , який відкрито у ПАТ «Універсал Банк»;
- 10 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_7 , який відкрито у ПАТ «Універсал Банк»;
- 10 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_8 , який відкрито у ПАТ «Універсал Банк»;
- 10 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_9 , який відкрито у ПАТ «Універсал Банк»;
- 11 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_10 , який відкрито у ПАТ «Універсал Банк»;
- 11 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_11 , який відкрито у ПАТ «Універсал Банк»;
- 11 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_12 , який відкрито у ПАТ «Універсал Банк»;
- 11 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_13 , який відкрито у ПАТ «Універсал Банк»;
- 14 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_14 , який відкрито у ПАТ «Укргазбанк»;
- 14 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_8 по рахунку № НОМЕР_15 , який відкрито у ПАТ «Укргазбанк»;
- 14 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_8 по рахунку № НОМЕР_16 , який відкрито у ПАТ «Укргазбанк»;
- 14 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_17 , який відкрито у ПАТ «Укргазбанк»;
- 15 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_18 , який відкрито у АТ «Правекс Банк»;
- 15 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку по рахунку № НОМЕР_19 , який відкрито у АТ «Правекс Банк»;
- 15 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_20 , який відкрито у АТ «Правекс Банк»;
- 15 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_21 , який відкрито у АТ «Правекс Банк»;
- 15 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_22 , який відкрито у ПАТ «ПУМБ»;
- 15 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_23 , який відкрито у ПАТ «ПУМБ»;
- 15 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_24 , який відкрито у ПАТ «ПУМБ»;
- 15 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_25 , який відкрито у ПАТ «ПУМБ»;
- 16 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_26 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_27 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_28 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_29 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_30 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_31 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17.10.2019 проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_32 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17.10.2019 проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_33 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_34 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_35 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_36 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_37 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_38 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_39 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_40 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17.10.2019 проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_41 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_42 , який відкрито у ПАТ «ВТБ банк»;
- 17 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_43 , який відкрито у АТ «ОТП Банк»;
- 22 жовтня 2019 року на адресу відділу реєстрації та електронних сервісів ГУ ДФС у Черкаській області направлено запит про надання інформації стосовно осіб з РНОКПП НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , НОМЕР_49 , НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 ;
- 22 жовтня 2019 року отримано відомості з Державного реєстру фізичних осіб платників податків ДФС України про суми виплачених доходів стосовно осіб з РНОКПП НОМЕР_44 , НОМЕР_49 , НОМЕР_55 , НОМЕР_54 , НОМЕР_52 , НОМЕР_48 , НОМЕР_45 , НОМЕР_47 , НОМЕР_46 , НОМЕР_51 , НОМЕР_50 , НОМЕР_53 ;
- 23 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_56 , який відкрито у ПАТ КБ «Приватбанк»;
- 23 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_57 , який відкрито у ПАТ КБ «Приватбанк»;
- 23 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_58 , який відкрито у ПАТ КБ «Приватбанк»;
- 23 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_59 , який відкрито у ПАТ КБ «Приватбанк»;
- 23 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_60 , який відкрито у ПАТ КБ «Приватбанк»;
- 23 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_61 , який відкрито у ПАТ КБ «Приватбанк»;
- 23 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_62 , який відкрито у ПАТ КБ «Приватбанк»;
- 24 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_63 , який відкрито у АТ «Сбербанк»;
- 24 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_64 , який відкрито у АТ «Сбербанк»;
- 24 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_65 , який відкрито у АТ «Сбербанк»;
- 24 жовтня 2019 року проведено огляд щосекундних роздруківок руху коштів ОСОБА_4 по рахунку № НОМЕР_66 , який відкрито у АТ «Сбербанк»;
- 29 жовтня 2019 року від Державної служби фінансового моніторингу України отримано лист від 24.10.2019 про те, що ними підтримано запити прокуратури області від 19.09.2019 та 08.10.2019 та направлено листи до Бюро фінансової поліції Президії поліції Словацької Республіки та Генерального інспекторату фінансової інформації Міністерства фінансів Республіки Польща;
- 30 жовтня 2019 року на адресу ГУ ДФС у Одеській області направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту як свідків ОСОБА_25 та ОСОБА_26 ;
- 30 жовтня 2019 року на адресу ГУ ДФС у Закарпатській області направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту як свідків ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 ;
- 31 жовтня 2019 року проведено огляд податкових накладних та рахунків коригування до них, які в електронному вигляді містяться в Єдиному реєстрі довіреностей стосовно ОСОБА_4 ;
- 31 жовтня 2019 року на адресу ГУ ДФС у Дніпропетровській області направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту як свідка ОСОБА_32 ;
- 31 жовтня 2019 року на адресу ГУ ДФС у м. Києві направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту як свідка ОСОБА_8 ;
- 1 листопада 2019 року на адресу відділу реєстрації та електронних сервісів ГУ ДФС у Черкаській області направлено запит про надання інформації стосовно осіб з РНОКПП НОМЕР_67 , , НОМЕР_67 , , , НОМЕР_68 ;
- 1 листопада 2019 року отримано відомості з Державного реєстру фізичних осіб платників податків ДФС України про суми виплачених доходів стосовно ОСОБА_18 ;
- 4 листопада 2019 року на адресу УІАП ГУ НП в Черкаській області направлено вимоги про надання інформації стосовно ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 ;
- 7 листопада 2019 року на адресу Саксаганського районного у м. Кривий Ріг відділу державної реєстрації актів цивільного стану направлено запит про надання інформації стосовно ОСОБА_32 ;
- 7 листопада 2019 року на адресу Відділу державної реєстрації актів цивільного стану ГУ юстиції у Черкаській області направлено запит про надання інформації стосовно ОСОБА_33 та ОСОБА_34 ;
- 11 листопада 2019 року на адресу відділу реєстрації та електронних сервісів ГУ ДФС у Черкаській області направлено запит про надання інформації стосовно осіб з РНОКПП НОМЕР_69 , НОМЕР_70 ;
- 12 листопада 2019 року на адресу Адміністрації Державної прикордонної служби України направлено запит про надання інформації щодо перетину Державного кордону України ОСОБА_35 та ОСОБА_36 ;
- 13 листопада 2019 року на адресу Броварського міськрайонного відділу державної реєстрації актів цивільного стану ГТУ юстиції у Київській області направлено запит про надання інформації стосовно ОСОБА_35 ;
- 13 листопада 2019 року на адресу ГУ ДФС у Київській області направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту як свідка ОСОБА_35 ;
- 19 листопада 2019 року на адресу ГУ ДФС у Запорізькій області направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту гр. ОСОБА_14 ;
- 21 листопада 2019 року отримано від відділу державної реєстрації актів цивільного стану ГУ юстиції у Черкаській області завірені копії актових записів стосовно ОСОБА_18 , ОСОБА_32 ;
- 27 листопада 2019 року на адресу ГУ ДПС у Черкаській області направлено повідомлення щодо надання можливості ознайомленням із матеріалами кримінального провадження, які засвічуються джерела походження отриманих ОСОБА_4 коштів;
- 4 грудня 2019 року отримано від Адміністрації Державної прикордонної служби України відомості щодо перетину державного кордону ОСОБА_35 та ОСОБА_36
- 9 грудня 2019 року заступником начальника СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_21 проведення досудового розслідування доручено групі слідчих у складі слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_37 (старший) та ст. слідчого ОСОБА_23 ;
- 11 грудня 2019 року на адресу ГУ ДФС у Закарпатській області направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту гр. ОСОБА_27 ;
- 12 грудня 2019 року до прокуратури Черкаської області направлено повідомлення про передачу матеріалів кримінального провадження іншому слідчому органу досудового розслідування;
- 13 грудня 2019 року на адресу ГУ ДФС у м. Києві направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту гр. ОСОБА_8 ;
- 19 грудня 2019 року ухвалою слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 строк досудового слідства у кримінальному провадженні продовжено на 12 місяців, тобто до 25 грудня 2020 року;
- 28 грудня 2019 року допитано як свідка ОСОБА_4 з приводу здійснення ним банківських операцій із знаття готівкових коштів та їх походження;
- 16 січня 2020 року на адресу ГУ ДФС у Запорізькій області направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту гр. ОСОБА_8 ;
- 26 лютого 2020 року отримано відповідь від СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту ОСОБА_14 ;
- 5 березня 2020 року підготовлено клопотання про розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні банківської установи «Bank Pekao» щодо відкриття та обслуговування рахунків ОСОБА_4 ;
- 11 березня 2020 року на адресу Адміністрації Державної Прикордонної служби України щодо перетину Державного кордну ОСОБА_14 ;
- 13 квітня 2020 року від Адміністрації Державної Прикордонної служби України отримано інформаційну довідку щодо перетину Державного кордну ОСОБА_14 ;
- 16 березня 2020 року на адресу ГУ ДФС у Закарпатській області направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту гр. ОСОБА_38 ;
- 13 квітня 2020 року від ГУ ДФС у Закарпатській області отримано відповідь на постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту гр. ОСОБА_38 ;
- 16 березня 2020 року на адресу ГУ ДФС у Київській області направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту гр. ОСОБА_16 ;
- 8 травня 2020 року від ГУ ДФС у Київській області отримано відповідь на постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту гр. ОСОБА_16 ;
- 16 березня 2020 року на адресу ГУ ДФС в Одеській області направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту гр. ОСОБА_17 ;
- 24 квітня 2020 року від ГУ ДФС в Одеській області отримано відповідь на постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту гр. ОСОБА_17 ;
- 16 березня 2020 року підготовлено клопотання про здійснення тимчасового доступу з можливістю вилучити оригінали документів фінансово-господарської діяльності Zap Sznajder Batterien S.A. з ОСОБА_4 ;
- 16 березня 2020 року підготовлено клопотання про здійснення тимчасового доступу з можливістю вилучити оригінали документів фінансово-господарської діяльності Troton SP. Z.O.O. з ОСОБА_4 ;
- 16 березня 2020 року підготовлено клопотання про здійснення тимчасового доступу з можливістю вилучити оригінали документів фінансово-господарської діяльності Auto-Gaz Centrum Jaroslav Zagozdzon з ОСОБА_4 ;
- 16 березня 2020 року підготовлено клопотання про здійснення тимчасового доступу з можливістю вилучити оригінали документів фінансово-господарської діяльності A.Max Krzewski Spolka Jawna з ОСОБА_4 ;
- 9 червня 2020 року проведено огляд узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу;
- 12 червня 2020 року на адресу ГУ ДФС у Закарпатській області направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території щодо встановлення місця знаходження та допиту гр. ОСОБА_27 ;
- 3 липня 2020 року допитано як свідка ОСОБА_4 з приводу здійснення ним банківських операцій із знаття готівкових коштів та їх походження;
- 17 серпня 2020 року направлено запит про міжнародну правову допомогу щодо здійснення тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні польської компанії A.Max Krzewski Spolka Jawna, що підтверджують проведення фінансово-господарських відносин з ОСОБА_4 ;
- 17 серпня 2020 року направлено запит про міжнародну правову допомогу щодо розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні банківської установи «Bank Pekao» щодо відкриття та обслуовування рахунку ОСОБА_4 та допиту ОСОБА_17 щодо отримання останньою довіреності на представництво ОСОБА_4 в Республіці Польща;
- 16 жовтня 2020 року направлено запит про міжнародну правову допомогу щодо здійснення тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні польської компанії Auto-Gaz Centrum Jaroslav Zagozdzon, що підтверджують проведення фінансово-господарських відносин з ОСОБА_4 ;
- 3 листопада 2020 року направлено запит про міжнародну правову допомогу щодо здійснення тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні польської компанії Troton SP. Z.O.O., що підтверджують проведення фінансово-господарських відносин з ОСОБА_4 ;
- 3 листопада 2020 року направлено запит про міжнародну правову допомогу щодо здійснення тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні польської компанії Zap Sznajder Batterien S.A., що підтверджують проведення фінансово-господарських відносин з ОСОБА_4 .
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо тяжкого злочину, відповідно до положень ч. 2 ст. 219 становить 18 місяців.
У кримінальному провадженні про підозру жодній особі не повідомлялось.
Отже, строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 25 грудня 2020 року.
У зв`язку з тим, що не завершено зібрання доказів у вказаній справі, які мають суттєве значення для судового розгляду, та оскільки необхідно виконати значний обсяг слідчих дій, необхідних для всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, які викладені в клопотанні, а також необхідність виконати вимоги ст. 290, 291 КПК України, є необхідність продовжити строк досудового розслідування до дванадцяти місяців, оскільки даного часу буде достатньо для завершення досудового розслідування враховуючи законодавчо визначені строки для вчинення вказаних процесуальних дій.
Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримала. Додатково пояснила, що тривале розслідування кримінального провадження також зумовлено необхідністю проведення слідчих та процесуальних дій поза межами території України, в межах виконання запитів про міжнародну правову допомогу. Так, у ході досудового слідства було вжито заходів щодо отримання дозволу на розголошення та використання під час розслідування отриманої від служб фінансової розвідки іноземних країн інформації, можливість розпорядження якою ними обмежено. На даний час, після отримання відповідного дозволу з Генерального інспекторату фінансової інформації Міністерства фінансів Республіки Польща, вжито заходів щодо отримання ухвал слідчого судді про проведення ряду процесуальних дій за межами України.
Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали, додані до клопотання, слідчий суддя робить наступні висновки.
Слідчим суддею встановлено, що 25 червня 2018 року до ЄРДР внесено відомості за ч.3 ст. 212 КК України, відповідно до яких згідно з узагальненим матеріалом Державної служби фінансового моніторингу України №0070/2018/ДСК від 09.02.2018 встановлено, що ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в період 2008-2016 років шляхом заниження фактичних отриманих доходів як фізична особа, занизив податкові зобов`язання зі сплати податку на доходи фізичних осіб, тобто умисно ухилився від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо тяжкого злочину, відповідно до положень ч. 2 ст. 219 становить 18 місяців.
Ухвалою слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 від 19 грудня 2019 року строк досудового слідства у кримінальному провадженні, згідно з вимогами ст. 294 КПК України, продовжено на 12 місяців, тобто до 25 грудня 2020 року.
Строк досудового розслідування спливає 25 грудня 2020 року; про підозру у вчиненні злочину не повідомлено жодній особі.
За змістом ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Згідно із ч. 1 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Відповідно до вимог ч. 2 статті 295-1 КПК України у клопотанні про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру, зокрема, зазначаються: обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше; строк, необхідний для проведення або завершення процесуальних дій; інші відомості, що обґрунтовують необхідність продовження строку досудового розслідування. Слідчий суддя, встановивши, що клопотання подано без додержання вимог цієї статті, повертає його прокурору, слідчому, про що постановляє ухвалу.
За змістом ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Із доданих до клопотання прокурора матеріалів вбачається, що завершити досудове розслідування кримінального провадження в установлений строк неможливо у зв`язку з необхідністю проведення слідчих та процесуальних дій, що потребують додаткового часу. Так, у вказаному кримінальному провадженні необхідно: встановити місця проживання та допитати як свідків осіб, причетних до відкриття рахунків на ім`я ОСОБА_4 , внесення на них коштів та розпорядження такими коштами, зокрема: ОСОБА_39 , ОСОБА_29 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_28 , ОСОБА_32 , ОСОБА_26 та інших; встановити обставини відкриття банківських рахунків на ім`я ОСОБА_4 за межами України (у банківських установах Республіки Польща, Словацької Республіки та інших країн, інформацію про які зазначено в матеріалах ДСФМУ); шляхом доступ до документів, що перебувають у володінні польських компаній направлення запитів про міжнародну правову допомогу здійснити тимчасовий Troton SP. Z.O.O., Auto-Gaz Centrum Jaroslav Zagozdzon, Zap Sznajder Batterien S.A., A.Max Krzewski Spolka Jawna, що підтверджують проведення фінансово-господарських відносин з ОСОБА_4 , щодо розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні банківської установи «Bank Pekao» щодо відкриття та обслуговування рахунку ОСОБА_4 та допиту ОСОБА_17 щодо отримання останньою довіреності на представництво ОСОБА_4 в Республіці Польща; шляхом допитів осіб та отримання документів встановити джерела походження коштів, які стали предметом проведених ОСОБА_4 фінансових операцій; з урахуванням отриманої інформації вирішити питання про проведення позапланової перевірки, судово-економічної експертизи з метою встановлення суми збитків заподіяних державним інтересам внаслідок ухилення від сплати податків..
Інформація, яку орган досудового розслідування має отримати в результаті слідчих та процесуальних дій, надасть можливість встановити осіб причетних до вказаного злочину, правильно кваліфікувати їх діяння та закінчити досудове розслідування кримінального провадження.
На підставі викладеного, слідчий суддя вважає, що є підстави для задоволення клопотання про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000074 на додаткові 12 місяців, що є достатнім часом для проведення та завершення необхідних слідчих дій.
Керуючись ст.ст. 219,294,295,295-1 КПК України, слідчий суддя -
п о с т а н о в и в:
Клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000074 від 25 червня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000074 від 25 червня 2018 року на дванадцять місяців, тобто до 25 грудня 2021 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1