Справа № 712/7886/20
Провадження № 1-кс/712/4064/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
про тимчасовий доступ до речей і документів

17 серпня 2020 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкас ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000003, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

До слідчого судді звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 з указаним клопотанням.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.01.2020 стосовно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Підставою для початку досудового розслідування став акт документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №6/23-00-05-0105/32079511, висновками якого встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в порушення вимог п.44.1, 44.2, 44.6 ст. 44, пп. 134.1.1 п. 134 ст. 134, п. 198.1, 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України, п.6 розділу III Порядку заповнення і подання податкової звітності з ПДВ, затвердженої наказом Міністерства фінансів України 29.01.2016 №21, в період з 01.01.2016 по 31.03.2019, незаконно сформували валові витрати з податку на прибуток та податковий кредит з податку на додану вартість, у зв`язку з чим ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 11 201 341 грн. та податку на додану вартість в сумі 12 122 009 грн., а всього в загальній сумі 23 323 350 грн., що є в особливо великих розмірах.
Так, згідно вказаного акту перевірки у періоді, за який проводилась перевірка, відповідальним за фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » був директор та головний бухгалтер ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .
Згідно листа, отриманого від Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № 1290/01-05/1 від 04.08.2020 ОСОБА_4 перебував під наглядом лікаря психіатра з 2013 року по 05.07.2019.
Слідчий в клопотанні зазначає, що що в ході досудового слідства виникла необхідність у призначенні судово-психіатричної експертизи для з`ясування психічного стану ОСОБА_4 , здатності вірно сприймати обставини, що мають значення для справи, можливості давати правдиві показання, для проведення якої, в розпорядження експертів необхідно надати оригінал амбулаторної (медичної) карти на ім`я ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ,зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , яка перебуває у володінні Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за адресою: АДРЕСА_2 .
У судове засідання прокурор не з`явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі. Заявлені вимоги підтримав в повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України з метою недопущення зміни або знищення речей та документів, що містять інформацію, доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходиться така інформація.
Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя робить наступні висновки.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно із ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
Відповідно до п.2 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: відомості, які можуть становити лікарську таємницю.

Перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про те, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, а саме: амбулаторна (медична) карта на ім`я ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , яка перебуває у володінні Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за адресою: АДРЕСА_2 , має важливе значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000003.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 159-165, 309, 369-372, 395 КПК України,

п о с т а н о в и в:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до оригіналу амбулаторної (медичної) карти на ім`я ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , яка перебуває у володінні Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю її вилучення.
Амбулаторну (медичну) карту на ім`я ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 надати заступнику начальника другого ВКРП СУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_5 .
Строк дії ухвали 30 діб з моменту її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1