УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 вересня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000368 від 17.05.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий СУ ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, погодженим процесуальним прокурором прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000368 від 17.05.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів, а саме:
1) договори (контракти) з додатками, специфікації, податкові, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки по розрахунковим рахунках, тендерна документація з додатками (у разі наявності), інші документи, які відображають придбання товарів (послуг), листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, договори з перевізниками, тощо, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ та виконані роботи, журнал ордеру по рахунку № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями), картки складського обліку, документи, що стосуються результатів проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, та інших бухгалтерських документів, які підтверджують взаємовідносини та розрахунки з ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ), а також копії документів, що встановлюють взаємовідносини з суб`єктами господарської діяльності щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей отриманих від ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 );
2) документи про проведення аукціону, документів (протокол проведення аукціону, заявок на участь в аукціоні, документи, які необхідні для участі в аукціоні та розміщення інформації щодо аукціону) та інших документів щодо аукціону з продажу садових будиночків, розташованих за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », власником яких являвся ОСОБА_5 (код НОМЕР_3 ), зокрема:
- садовий будинок за адресою: АДРЕСА_2 ;
- садовий будинок за адресою: АДРЕСА_2 ;
- садовий будинок за адресою: АДРЕСА_2 ;
- садовий будинок за адресою: АДРЕСА_2 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_3 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_4 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_5 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_6 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_7 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_5 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_5 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_8 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_8 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_9 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_9 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_8 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_10 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_11 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_11 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_11 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_12 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_13 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_13 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_13 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_14 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_13 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_13 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_13 ;
- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_14 ;
- садовий будинок за адресою: АДРЕСА_2 .;
3) документи про обготівкування коштів в фінансових установах ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ).
Клопотання мотивовано тим, що СУ ГУ ДФС у м.Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000368 від 17.05.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 3 кварталу 2017 року ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_3 ) через товарну біржу «Аукціоніст» здійснювався продаж садових будинків, збудованих на землях ГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». За продаж будинків, а також за закупівлю запчастин від ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ФОП ОСОБА_5 отримав прибуток у розмірі 23,50 млн. грн. Дані грошові кошти були зняті ОСОБА_5 через рахунки, відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », однак в подальшому не відображені в податковій звітності до ДПІ за місцем реєстрації, що підтверджується узагальненим матеріалом ІНФОРМАЦІЯ_7 .

З метою досягнення дієвості кримінального провадження та у зв`язку з тим, що вказана у документах інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність у доступі до документів, оскільки одержати їх іншими способами, без ухвали слідчого судді, не вбачається можливим.
Слідчий в судове засідання не з`явився, однак через канцелярію суду подав письмову заяву, зі змісту якої вбачається, що останній клопотання підтримав, просив слідчого суддю задовольнити його у повному обсязі, а також розглянути клопотання за його відсутності.

Особа, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких планується отримати доступ, була оповіщена в установленому законом поряду, представника до суду не направила, причини неприбуття у судове засідання не повідомила, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом вказаних осіб, без поважних причин або неповідомлення ними про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що подане клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.ч.1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи, що отримати зазначені документи у добровільному порядку органам досудового розслідування не вдається, при цьому вони мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
Однак, слідчий суддя не вбачає підстав для надання тимчасового доступу та вилучення документів, а саме: інших документів, які відображають придбання товарів (послуг); інших бухгалтерських документів, які підтверджують взаємовідносини та розрахунки; інших документів щодо аукціону з продажу садових будиночків, оскільки слідчим не було наведено конкретизації назв вказаних документів, що позбавляє слідчого суддю можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою.
Водночас, слідчим при визначенні переліку речей і документів, до яких необхідний тимчасовий доступ, зазначено «тощо» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, а також позбавляє слідчого суддю можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи перебувають лише у володінні ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , разом з тим вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000368 від 17.05.2019 р., як докази у даному кримінальному провадженні, за таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СУ ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000368 від 17.05.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України задовольнити частково.
Надати старшому слідчому СУ ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , а також іншим слідчим слідчої групи у вказаному кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів, а саме:

1) договори (контракти) з додатками, специфікації, податкові, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки по розрахунковим рахунках, тендерна документація з додатками (у разі наявності), листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, договори з перевізниками, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ та виконані роботи, журнал ордеру по рахунку № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями), картки складського обліку, документи, що стосуються результатів проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, та бухгалтерських документів, які підтверджують взаємовідносини та розрахунки з ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ), а також копії документів, що встановлюють взаємовідносини з суб`єктами господарської діяльності щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей отриманих від ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 );

2) документи про проведення аукціону, документів (протокол проведення аукціону, заявок на участь в аукціоні, документи, які необхідні для участі в аукціоні та розміщення інформації щодо аукціону) з продажу садових будиночків, розташованих за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », власником яких являвся ОСОБА_5 (код НОМЕР_3 ), зокрема:

- садовий будинок за адресою: АДРЕСА_2 ;

- садовий будинок за адресою: АДРЕСА_2 ;

- садовий будинок за адресою: АДРЕСА_2 ;

- садовий будинок за адресою: АДРЕСА_2 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_3 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_4 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_5 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_6 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_7 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_5 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_5 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_8 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_8 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_9 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_9 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_8 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_10 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_11 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_11 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_11 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_12 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_13 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_13 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_13 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_14 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_13 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_13 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_13 ;

- садовий будинок за адресою: Київська обл., Макарівський р-н, с/рада « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АДРЕСА_14 ;

- садовий будинок за адресою: АДРЕСА_2 .;

3) документи про обготівкування коштів в фінансових установах ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ).

В решті клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз`яснити ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: