Справа № 405/7223/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" листопада 2020 р. слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Кропивницький клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні за №0000051 від 25.07.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий за погодженням з прокурором звернувся в суд з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливості їх вилучення у копіях, а саме до інформації про факти з`єднання абонентів, що використовують мобільні термінали із SIM-карткою з номером НОМЕР_1 та із SIM-карткою з номером НОМЕР_2 , з іншими абонентами, часу здійснення дзвінків, тривалість дзвінків, місцезнаходження (базові станції) в момент здійснення дзвінків з мобільних телефонів абонентів у період з 00:00 год. 01.09.2018 по 23:59 год. 12.11.2020, що перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_3 ) за адресою АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання вказано, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000051 від 25.07.2019, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (рнокпп НОМЕР_5 ) в період жовтня-листопада 2018 року, шляхом безпідставного відображення в податковій звітності підприємства взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ІТФ НК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 8 410 620,0 грн., що є особливо великим розміром.

Під час подальшого досудового розслідування вживалися щодо встановлення місця знаходження, вилучення та використання в якості доказу первинних фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за жовтень-листопад 2018 по взаємовідносинам із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ ІТФ НК « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». Вказаними заходами установлено, що у м. Кропивницький вказане підприємство має офісне приміщення, однак точної адреси місця його розташування, шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, встановити не представилося за можливе. На направлений запит в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », щодо надання первинних фінансово-господарських документів по вказаним контрагентам, відповідь не отримано.

Окрім цього, під час досудового слідства встановлено, що у товаристві працевлаштовані особи, які займаються веденням фінансового та бухгалтерського обліку та, імовірно, виконують роботу в офісному приміщенні, у якому можуть зберігатися документи, зазначені вище, а саме:

- ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , що користується мобільним терміналом із SIM-карткою з номером НОМЕР_1 ;

- ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , що користується мобільним терміналом із SIM-карткою з номером НОМЕР_2 .

З метою встановлення місця знаходження офісного приміщення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у якому можуть зберігатися первинні фінансово-господарські документи товариства за жовтень-листопад 2018 по взаємовідносинам із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ ІТФ НК « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », встановлення фактів причетності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 до складення, подання та зберігання вказаних документів, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів - інформації про факти з`єднання абонентів, що використовують мобільні термінали із SIM-карткою з номером НОМЕР_1 та із SIM-карткою з номером НОМЕР_2 , з іншими абонентами, часу здійснення дзвінків, тривалість дзвінків, місцезнаходження (базові станції) в момент здійснення дзвінків з мобільних телефонів абонентів у період з 00:00 год. 01.09.2018 року по 23:59 12.11.2020. Вказаний вище період часу необхідний для формування маршрутів пересування ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , фільтрації інформації про місце/місця їх проживання, дозвілля та установлення лише тієї інформації, що пов`язана із здійсненням роботи безпосередньо в офісному приміщенні.

Інформація, до якої планується отримати тимчасовий доступ, знаходиться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_3 ) за адресою АДРЕСА_1 .

Відповідно до ст. 39 Закону України «Про телекомунікації» оператори телекомунікації зберігають та надають інформацію про з`єднання свого абонента у порядку, встановленому законом.
Так, відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, передання тощо відноситься до охоронюваної законом таємниці, тому іншим способом отримати їх як це передбачено ч. 2 ст. 159 КПК України, а саме без ухвали слідчого судді, не можливо, у зв`язку з чим дослідити інформацію, яка міститься в документах, провести її аналіз, прийняти за наявності для того підстав під час судового розгляду справи рішення про використання вказаних документів, як доказів факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, не можливо.
Слід зазначити, що відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 99 КПК України до документів можуть належати матеріали фотозйомки, звукозапису, відеозапису та інші носії інформації (у тому числі електронні). Оригіналом документа відповідно до ч. 3 ст. 99 КПК України є сам документ, а оригіналом електронного документа його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.
На підставі наведеного доступ до вищевказаних документів, які містять охоронювану законом таємницю можливий лише шляхом отримання ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей і документів.
Обґрунтуванням необхідності у проведенні тимчасового доступу до документів із можливістю їх вилучення являється потреба у встановленні об`єктивної істини під час досудового розслідування.

Слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі, якою підтримав клопотання та просив його задовольнити, крім того слідчий у клопотанні ставить питання про здійснення розгляду клопотання без виклику володільця речей і документів, відтак, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Встановлено, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000051 від 25.07.2019, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п.1 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , старшим слідчим з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , заступнику начальника першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_11 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, з можливості їх вилучення у копіях, а саме: інформації про факти з`єднання абонентів, що використовують мобільні термінали із SIM-карткою з номером НОМЕР_1 та із SIM-карткою з номером НОМЕР_2 , з іншими абонентами, часу здійснення дзвінків, тривалість дзвінків, місцезнаходження (базові станції) в момент здійснення дзвінків з мобільних телефонів абонентів у період з 00:00 год. 01.09.2018 по 23:59 год. 12.11.2020, що перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_3 ) за адресою АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали визначити 60 днів до 23.12.2020 року.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду м. Кіровограда ОСОБА_12