Справа №127/3808/20
Провадження №1-кс/127/1864/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 лютого 2020 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_3 звернулася до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що службові особи ТОВ -Підприємство ІНФОРМАЦІЯ_1 у листопаді 2017 року на суму 100 000 грн. та у січні 2018 року в сумі 324 999,99 грн. незаконно заявили до бюджетного відшкодування суми податку на додану вартість та незаконно отримали з державного бюджету 424 999,99 грн., діючи за попередньою змовою із службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ).

Встановлено, що в період листопада 2017 року та січня 2018 року ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснило псевдо реалізацію ТМЦ (соняшника) на адресу підприємства-відшкодувальника ТОВ - Підприємство ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Окрім того, встановлено, що у ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відсутнє придбання соняшнику у платників ПДВ. Придбання соняшнику останній імітує від підконтрольних йому фізичних осіб-підприємців. Одним із таких являється ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ).

В подальшому, на підставі ухвали Вінницького міського суду Вінницької області від 23.12.2019 року здійснено тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ - Підприємство ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по проведених фінансово-господарських операцій з ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 м. Вінниця) в період 2017-2018 рр.

Таким чином, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період проведення взаєморозрахунків з ТОВ - Підприємство ІНФОРМАЦІЯ_1 (за поставку соняшника) та ФОП ОСОБА_6 (за придбання соняшника) використовували розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_5 ).

В ході досудового розслідування допитаний в якості свідка директор ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_7 підтвердив, що розрахунок за поставку товару проводився в безготівковій формі на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 відкритий АБ ІНФОРМАЦІЯ_2 .

З метою з`ясування обставин відкриття рахунку та здійснення фінансових операцій ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), напрямків перерахування та використання коштів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою призначення експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_4 відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_5 ), а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк), роздруківки руху коштів по рахунку в період з 01.01.2017 по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку.

Окрім того, необхідність вилучення оригіналів вказаних документів зумовлена потребами забезпечення під час подальшого досудового розслідування можливості призначення та проведення судово-почеркознавчих та судово-технічних експертиз щодо виконання (невиконання) підписів на них від імені відповідних уповноважених осіб суб`єкта господарювання, способу виконання відтисків печатки, послідовності та способів нанесення інших зображень, з яких складаються відповідні документи.

Враховуючи, що інформація про наявність рахунку ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), документи щодо відкриття та обслуговування даного рахунку, руху коштів по розрахунковому рахунку в період з 01.01.2017 по день винесення судового рішення, який відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_5 ), з метою встановлення обставин встановлення факту проведення розрахунків, перерахування коштів, особова справа мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і в свою чергу є банківською таємницею, то на підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 59, 60, 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» та ст. 36, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий звернувся з даним клопотанням до суду.

В судове засідання слідча не з`явилася. Надала заяву про розгляд клопотання у її відсутність. Клопотання підтримала у повному обсязі.

Представник АБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в судове засідання не з`явився про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про місце та час розгляду справи був повідомлений своєчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя находить, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав..

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у АБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та містять банківську таємницю.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншим способом, запитувані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 159, 162, 163, 164, 165,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому cлідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 , заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_8 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_12 , заступнику начальника першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_13 , старшому слдічому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_16 тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів документів, що містять банківську таємницю по розрахунковому рахунку ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_4 , який знаходяться у володінні АБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_5 ), а саме:

- роздруківок руху коштів в період з 01.01.2017 по день винесення судового рішення, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку;

- документи особової (юридичної) справи, заяви на відкриття розрахункового рахунку, картки із зразками підписів та відбитком печатки, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: