Справа № 592/3168/20
Провадження № 1-кс/592/1473/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 березня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми - ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором військової прокуратури Сумського гарнізону ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000092, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених частиною 3 статті 212, частиною 3 статті 199 Кримінального кодексу України.

В с т а н о в и в :

До слідчого судді надійшло вказане клопотання слідчого, погоджене з прокурором, згідно якого слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ): НОМЕР_2 (980 UAH); НОМЕР_3 (980 UAH); НОМЕР_4 (980 UAH); НОМЕР_5 (980 UAH); НОМЕР_6 (980 UAH); НОМЕР_7 (980 UAH); НОМЕР_8 (840 USD) за період з 01.01.2017 по 20.02.2020, які відкриті в Сумській Філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 ) та надати можливість вилучити в оригіналах (завірені належним чином копії) документів та в електронному вигляді, а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності; документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки для діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ): НОМЕР_2 (980 UAH); НОМЕР_3 (980 UAH); НОМЕР_4 (980 UAH); НОМЕР_5 (980 UAH); НОМЕР_6 (980 UAH); НОМЕР_7 (980 UAH); НОМЕР_8 (840 USD) за період з 01.01.2017 по 20.02.2020; чеків про зняття готівки за період з 01.01.2017 по 20.02.2020.

Клопотання мотивовано тим, що у період 2017-2019 років директор та інші службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з метою ухилення від сплати податків, незаконного формування податкового кредиту, розтрати коштів, здійснювали фіктивну (лише шляхом оформлення фіктивних бухгалтерських документів, без реального руху товарів) закупівлю товарно-матеріальних цінностей у підприємств із ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 ». У дійсності ж товарно-матеріальні цінності зазначеними суб`єктами господарювання до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не поставлялися, цей товар до ТОВ не надходив і у виробництві не використовувався.
Крім того, протягом 2017-2018 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено договори на поставку різних товарно-матеріальних цінностей для військових частин. Зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено з службовими особами військової частини НОМЕР_9 (код НОМЕР_10 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 ) договір № 54 від 10.08.2018 вартістю 200 000 грн. та з службовими особами військової частини НОМЕР_11 (код НОМЕР_12 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 ) договори № 129 від 29.06.2018 та № 167 від 06.08.2018 вартістю понад 11 млн. грн., в рамках яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » постачало на адресу вказаних військових частин готові запчастини та комплектуючі до військової техніки (у тому числі асфальтохідні башмаки траку).

Однак, за результатами досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не виготовляло всю продукцію, яка входила у вказану вартість та поставлялась в рамках замовлень військових частин НОМЕР_9 та НОМЕР_11 , а фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виконувало роботи лише з покриття гумою арматури запчастин та комплектуючих, які переважно були в бувшому користуванні та неофіційно поставлялися до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від самих же замовників (військових частин НОМЕР_9 та А2920).

У подальшому, отримані у незаконний спосіб кошти привласнювались та розподілялись між службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та службовими особами військових частин НОМЕР_9 та НОМЕР_11 .

Таким чином, в результаті укладання вказаних договорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою з командуванням вказаних військових частин групою осіб розтратили грошові кошти, які були їм ввірені, а службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » привласнили вказані грошові кошти.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що під час здійснення незаконної діяльності для перерахування та отримання грошових коштів використовуються поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ): НОМЕР_2 (980 UAH); НОМЕР_3 (980 UAH); НОМЕР_4 (980 UAH); НОМЕР_5 (980 UAH); НОМЕР_6 (980 UAH); НОМЕР_7 (980 UAH); НОМЕР_8 (840 USD), які відкриті в Сумській Філії АТКБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_13 , за адресою: АДРЕСА_1 ).

Слідчий ОСОБА_3 надав заяву згідно якої клопотання підтримав, просив розглядати без його участі.

На підставі частини 2 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України, суд вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи у володінні якої знаходяться документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Слідчим суддею встановлено, що 13.08.2019 у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000092 зареєстроване кримінальне провадження за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених частиною 3 статті 212, частиною 3 статті 199 Кримінального кодексу України, яке перебуває у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області.

Відповідно до пункту 1 частини 5 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, інформація зазначена у клопотанні знаходиться у володінні Сумської Філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до частини 6 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Враховуючи час вчинення кримінального правопорушення, а також час внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слідчий суддя вважає необхідним надати тимчасовий доступ до документів за період з за період з 01.01.2017 по 31.12.2019.

З огляду на викладене, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.
Керуючись статтями 159, 160, 162, 163, 164 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Дозволити заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , заступнику начальника управління - начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_13 право тимчасового доступу, з можливістю вилучення належним чином завірених копій зазначених документів та у електронному вигляді шляхом запису на матеріальний носій інформації, зобов`язавши Сумську Філію АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташовану за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити право тимчасового доступу до документів по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ): НОМЕР_2 (980 UAH); НОМЕР_3 (980 UAH); НОМЕР_4 (980 UAH); НОМЕР_5 (980 UAH); НОМЕР_6 (980 UAH); НОМЕР_7 (980 UAH); НОМЕР_8 (840 USD) за період з 01.01.2017 по 31.12.2019, а саме:
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки для діяльності вище зазначених суб`єктів підприємницької діяльності за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ): НОМЕР_2 (980 UAH); НОМЕР_3 (980 UAH); НОМЕР_4 (980 UAH); НОМЕР_5 (980 UAH); НОМЕР_6 (980 UAH); НОМЕР_7 (980 UAH); НОМЕР_8 (840 USD) за період з 01.01.2017 по 20.02.2020;

- чеків про зняття готівки за період з 01.01.2017 по 31.12.2019;

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити Сумській Філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що відповідно до вимог статті 166 Кримінального процесуального кодексу України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія надані слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1