Справа № 592/4837/20
Провадження № 1-кс/592/2409/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 квітня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000092 від 13.08.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 191 КК України. Так досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2017-2019 років директор та інші службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою ухилення від сплати податків, незаконного формування податкового кредиту, розтрати коштів, здійснювали фіктивну (лише шляхом оформлення фіктивних бухгалтерських документів, без реального руху товарів) закупівлю товарно-матеріальних цінностей у підприємств із ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ». У дійсності ж товарно-матеріальні цінності зазначеними суб`єктами господарювання до ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_1 » не поставлялися, цей товар до ТОВ не надходив і у виробництві не використовувався. Крім того, протягом 2017-2018 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено договори на поставку різних товарно-матеріальних цінностей для військових частин. Зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено з службовими особами військової частини НОМЕР_1 договір №54 від 10.08.2018 вартістю 200 000 грн. та з службовими особами військової частини НОМЕР_2 договори № 129 від 29.06.2018 та № 167 від 06.08.2018 вартістю понад 11 млн. грн., в рамках яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » постачало на адресу вказаних військових частин готові запчастини та комплектуючі до військової техніки (у тому числі асфальтохідні башмаки траку). Однак, за результатами досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не виготовляло всю продукцію, яка входила у вказану вартість та поставлялась в рамках замовлень військових частин НОМЕР_1 та НОМЕР_2 , а фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виконувало роботи лише з покриття гумою арматури запчастин та комплектуючих, які переважно були в бувшому користуванні та неофіційно поставлялися до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від самих же замовників (військових частин А0297 та НОМЕР_2 ). У подальшому, отримані у незаконний спосіб кошти привласнювались та розподілялись між службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та службовими особами військових частин А0297 та НОМЕР_2 . Таким чином, в результаті укладання вказаних договорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою з командуванням вказаних військових частин групою осіб розтратили грошові кошти, які були їм ввірені, а службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » привласнили вказані грошові кошти. За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »проводило фінансово-господарські операції з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_17 ». З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також з метою дотримання вимог податкового законодавства керівнику ДП « ІНФОРМАЦІЯ_17 » направлено вимогу №398/10/18-28-23-01-15 від 02.03.2019 про надання документів. На дану вимогу керівником ДП « ІНФОРМАЦІЯ_17 » надано відповідь №1224/13 від 13.03.2020 про відмову у наданні документів. Тому слідчий з метою повного, всебічного й неупередженого проведення досудового розслідування, просить надати тимчасовий доступ до речей і до документів, які перебувають володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_17 » з можливістю вилучення (виїмки) копій документів, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по 01.01.2020, зокрема: договорів та відповідних додаткових угод (специфікації) до них, видаткових накладних, прибуткових касових ордерів, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних, довіреностей на отримання ТМЦ, договорів про надання послуг, актів виконаних робіт (наданих послуг), складських квитанцій, сертифікатів відповідності, договорів про надання (оренди) прес-форм, а також актів списання (знищення) прес-форм АДР1886-1746СБ, №АДР1886-7746СБ, №АДР1886-6210СБ, ПФП2.01.01сбСБ та ТУ 38 105 1970-90, ТУ 303АГТ.002сб-55.
Вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.
Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_17 », самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину, встановити або спростувати подію злочину. Вилучення документів необхідне для досягнення мети доступу.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:
ДП « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_1 , надати заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , заступнику начальника управління - начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_11 ,тимчасовий доступдо речей і документів, з можливістю вилучення (виїмки) копій документів, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по 01.01.2020, зокрема: договорів та відповідних додаткових угод (специфікації) до них, видаткових накладних, прибуткових касових ордерів, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних, довіреностей на отримання ТМЦ, договорів про надання послуг, актів виконаних робіт (наданих послуг), складських квитанцій, сертифікатів відповідності, договорів про надання (оренди) прес-форм, а також актів списання (знищення) прес-форм АДР1886-1746СБ, №АДР1886-7746СБ, №АДР1886-6210СБ, ПФП2.01.01сбСБ та ТУ 38 105 1970-90, ТУ 303АГТ.002сб-55.
Строк дії ухвали встановити по 18.05.2020 включно.
Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Суддя ОСОБА_1