Провадження № 1-кс/522/7588/20
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 травня 2020 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС Одеській області ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, а саме документів фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.10.2017 по 31.01.2018, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх оригіналів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0001476 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 17.05.2018 за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 212-1 та ч. 3 ст. 212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати умисного ухилення від сплати єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

В ході досудового розслідування встановлено, що у період листопад-грудень 2017 року ОСОБА_3 являючись директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), умисно ухилилась від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в розмірі 1 740 507,42 грн., що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів у значних розмірах.

Крім того, рішенням Приморського районного суду м. Одеси зобов`язано уповноважених посадових осіб СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості викладені в заяві ОСОБА_4 стосовно діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Відповідно до заяви ОСОБА_4 вбачається, що у період листопад 2017 року по травень 2018 року у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виникла недоїмка по оплаті єдиного соціального внеску у розмірі 7 974 532 грн., що підтверджується актами інспекційного відвідування інспекторами ІНФОРМАЦІЯ_3 та виписки з індивідуальних відомостей про застрахованих осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 .

На підставі акту інспекційного відвідування інспекторами ІНФОРМАЦІЯ_5 № ОД 452/135/АВ від 02.07.2018 року встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) виникла недоїмка по оплаті єдиного соціального внеску (ЄСВ) за період листопада 2017 року по травень 2018 року у сумі 7974532,24 грн.

Відповідно до висновку судово-економічної експертизи № 19-773/774 від 28.02.2019 встановлено, що заборгованість з ЄСВ по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з урахуванням оплати підтверджується у сумі 8 220 182,24 грн.

Керуючись ст. 8 ЗУ «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» платник єдиного внеску зобов`язаний сплачувати єдиний внесок, нарахований за календарний місяць, не пізніше 20 числа наступного місяця. Також згідно ст. 12 цього закону єдиний внесок підлягає сплаті незалежно від фінансового стану платника та за наявності у платника єдиного внеску одночасно із зобов`язаннями із сплати ЄСВ зобов`язань із сплати податків, інших обов`язкових платежів або зобов`язань перед іншими кредиторами зобов`язання із сплати ЄСВ виконуються в першу чергу.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що у вказаний період ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) мало господарсько-фінансові взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з приводу отримання послуг з постачання електричної енергії.

Так, в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зберігаються договори, угоди, контракти, акти прийому-передачі послуг, робіт, матеріалів, акти звірок стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.10.2017 по 31.01.2018.

Довести вищевказані обставини, інакше ніж за допомогою цих документів, не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, діями яких фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування завдано збитків та призначення почеркознавчої експертизи.

Розгляд клопотання слідчий просив провести без виклику особи, у володінні якої знаходяться запитувані речі і документи.

У зв`язку з цим, слідчий звернуся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Слідчий, прокурор в судове засідання не з`явилися, від слідчого ОСОБА_2 надійшла заява про розгляд клопотання за його відсутності та про підтримання вимог клопотання в повному обсязі.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Мотиви суду.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.4 ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п.1 ч.5 ст.163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

З дослідженого клопотання встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0001476 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 17.05.2018 за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 212-1 та ч. 3 ст. 212 КК України.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що речі та документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до наступних документів: договори та додатки до них, угоди, контракти, акти прийому-передачі послуг, робіт, матеріалів, акти звірок стосовно фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.10.2017 по 31.01.2018, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх оригіналів.

Уповноважені особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зобов`язані надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , або іншим слідчим з групи слідчих, які будуть діяти за постановою, тимчасовий доступ до вказаних речей та документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

15.05.2020