Справа № 761/6365/20
Провадження № 1-кс/761/4192/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 лютого 2020 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 , за участю: слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві

клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000069 від 30 липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000069 від 30 липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000069 30 липня 2018 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами КП «Інформатика», вчиненого в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В рамках кримінального провадження №0000069 від 30 липня 2018 року підозра не повідомлялась.

В обґрунтування продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000069 від 30 липня 2018 року, слідчим в клопотанні зазначено, що необхідно ще виконати ряд слідчих (розшукових) дій, а саме: провести детальний огляд вилучених під час проведених обшуків документів, після чого повторно залучити спеціалістів, з метою встановлення збитків, завданих державі, незаконними діями осіб задіяних у схемі; за результатами проведених оглядів документів, повторно допитати всіх осіб, які мають відношення до кримінального правопорушення; провести у кримінальному провадженні перевірку фінансово-господарської діяльності КП «Інформатика» за період 2016-2018 рр., щодо фінансово-господарських взаємовідносин з закупівлі товарів, робіт та послуг зі створення та розгортання черг програмно-апаратних комплексів з відеообладнанням у м. Києві; шляхом тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю, провести виїмки, документів, які перебувають у володінні відповідних банківських установ, по рахункам всіх суб`єктів господарської діяльності задіяних у схемі; призначити та отримати висновок судово-економічної експертизи з метою підтвердження суми завданих збитків; отримати висновок судово-товарознавчої експертизи з метою встановлення реальної ринкової вартості відеообладнання, робіт та послуг; виконати інші слідчі, процесуальні дії, необхідність у проведенні яких постане в ході досудового розслідування.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав, обґрунтував і просив його задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши додані до клопотання матеріали, прийшов до наступного висновку.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000069 30 липня 2018 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами КП «Інформатика», вчиненого в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з ч.1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до частини 1 статті 219 КПК України Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку;

2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості;

3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

В судовому засіданні встановлено, що строк досудового розслідування закінчується 08 березня 2020 року, однак на даний час в зазначений строк неможливо закінчити досудове розслідування, оскільки в кримінальному провадженні потрібно провести детальний огляд вилучених під час проведених обшуків документів, після чого повторно залучити спеціалістів, з метою встановлення збитків, завданих державі, незаконними діями осіб задіяних у схемі; за результатами проведених оглядів документів, повторно допитати всіх осіб, які мають відношення до кримінального правопорушення; провести у кримінальному провадженні перевірку фінансово-господарської діяльності КП «Інформатика» за період 2016-2018 рр., щодо фінансово-господарських взаємовідносин з закупівлі товарів, робіт та послуг зі створення та розгортання черг програмно-апаратних комплексів з відеообладнанням у м. Києві; шляхом тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю, провести виїмки, документів, які перебувають у володінні відповідних банківських установ, по рахункам всіх суб`єктів господарської діяльності задіяних у схемі; призначити та отримати висновок судово-економічної експертизи з метою підтвердження суми завданих збитків; отримати висновок судово-товарознавчої експертизи з метою встановлення реальної ринкової вартості відеообладнання, робіт та послуг; виконати інші слідчі, процесуальні дії, необхідність у проведенні яких постане в ході досудового розслідування, а також є необхідність у проведенні інших слідчих дій, у зв`язку з чим, завершити досудове розслідування у кримінальному провадженні в строк до 08 березня 2020 року об`єктивно не можливо.

Вказані обставини, що на даний час унеможливлюють закінчення досудового розслідування суд визнає обґрунтованими, оскільки вони належним чином мотивовані слідчим в клопотанні.
Разом з тим, зазначені у клопотанні слідчого твердження про те, що для призначення та отримання висновку судово-економічної експертизи; отримання висновку судово-товарознавчої експертизи необхідно продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні до 12 місяців, тобто до 08 березня 2021 року, що є досить тривалим строком, є суб`єктивними і не підтверджуються відповідними доказами, в яких би було конкретизовано строк, який необхідний для проведення таких експертиз.
При цьому, слідчим не було надано беззаперечних даних на підтвердження того, що проведення тимчасового доступу в кримінальному провадженні не можливо завершити у менші строки.
Враховуючи конкретні обставини справи, наявність обставин, які перешкоджали завершити досудове розслідування у більш стислі строки, особливу складність цього провадження, з огляду на специфіку доказування у таких провадження, необхідність завершення процесуальних дій, наведених у клопотанні, а також те, що строк досудового розслідування кримінального провадження № 0000069 від 30 липня 2018 року спливає 08 березня 2020 року, а провести тимчасовий доступ у передбачений законом строк не надається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого.
Разом з тим, виходячи зі змісту клопотання, наданих в судовому засіданні доводів, слідчий суддя вважає доцільним клопотання задовольнити частково та продовжити строк досудового розслідування на шість місяців, оскільки такий строк сприятиме дотриманню проведення досудового розслідування у розумні строки.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 219, 294, 295, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000069 від 30 липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212КК України - задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000069 від 30 липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212КК України, до шести місяців, тобто до 08 вересня 2020 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1