Справа № 552/3153/19
Провадження №1-кс/552/2547/19
У Х В А Л А
Іменем України

24 червня 2019 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , заступника начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно.

В клопотанні вказував, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000014 від 18.02.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Установлено, що службові особи СФГ «С.Г.М.» (код 25162181) в період з 01.01.2016 по 30.11.2018 шляхом відображення по документам податкового обліку проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Адванс Оіл» (код 41017314), ТОВ «Сейра» (код 40882523), ТОВ «Люксор-Ойл» (код 40889424), ТОВ «Вейзер Компані» (код 41915858), ТОВ «Юнібуд-Компані» (код 40867594), ТОВ «Флоура ЛТД» (код 41918707), ТОВ «Бура Студіо» (код 41710201), ТОВ «Сеймакс» (код 41571496), ТОВ «Вірджейн» (код 41847371), ТОВ «Астерт» (код 42167923), яких фактично не було, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 7 689 768 грн., що є особливо великим розміром.

Згідно інформації оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області установлено, що під час злочинної діяльності з ухилення від сплати податків службові особи СФГ «С.Г.М.» використовують реквізити підконтрольних підприємств ТОВ «СГМ Чернігів» (код 42067649) та ТОВ «Агрітайм» (код 41741025). До злочинної діяльності причетні ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 . Вказані особи, маючи коло власних ділових та афілійованих зв`язків, організували протиправну діяльність, яка полягає у наданні незаконної податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки, в тому числі СФГ «С.Г.М.», незаконному придбані сільськогосподарської продукції за готівкові кошти без сплати податків, конвертації грошових коштів.

Для здійснення протиправної діяльності вказаними особами використовуються реквізити ряду підконтрольних підприємств, таких як ТОВ «Трансфер Інком» (код 41454196), ТОВ «Партнерагробуд» (код 42505843), ТОВ «Агробудпартнер» (код 39883325), ТОВ «Діас Вайт» (код 41571517), ТОВ «НВП «Джерело» (код 25272389), ТОВ «Евентус Трейд» (код 40908661), ТОВ «Стівенсі Пром» (код 41137400).

Проведеними заходами було установлено офісне приміщення, складські та виробничі приміщення СФГ «С.Г.М.», адреси проживання службових осіб СФГ «С.Г.М.», адреси проживання осіб, причетних до злочинної діяльності: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7

19.06.2019 на виконання ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 05.06.2019 проведено обшук за адресою мешкання ОСОБА_5 , код НОМЕР_1 : АДРЕСА_1 .

В ході проведення обшуку, серед іншого, було виявлено та вилучено юридично правові та реєстраційні документи ТОВ «Агробудпартнер», реєстраційні документи ТОВ «Трансфер Інком», документи щодо проведення взаємовідносин ТОВ «Партнерагробуд» та ПП «Бізон-Тех 2006».

В ході досудового розслідування установлено, що підприємства ТОВ «Агробудпартнер» та ТОВ «Партнерагробуд» використовувались ОСОБА_5 в протиправній діяльності з ухилення від сплати податків.

Слідчим 20.06.2019 було винесено постанову, якою документи, вилучені 19.06.2019 в ході проведення обшуку за адресою мешкання ОСОБА_5 : АДРЕСА_1 , визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000014 від 18.02.2019.

Тому з метою забезпечення збереження речових доказів слідчий просив суд накласти арешт на вилучені під час вказаного обшуку документи.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав та просив задовольнити.

Власник майна, відносно якого внесено клопотання, в судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомленим про дату, час та місце розгляду справи.

Оскільки згідно ч.1 ст.172 КПК України його неприбуття в судове засідання не перешкоджає розгляду, слідчий суддя ухвалив розглянути клопотання за відсутності власника майна, щодо якого внесено клопотання.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку слідчого, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб..

Відповідно до п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Частиною 3 ст. 170 КПК України також передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України в свою чергу передбачено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Судом встановлено, що ухвалою слідчого судді Київського районного суду м.Полтави від 05 червня 2019 року надано дозвіл на проведення обшуку за адресою мешкання ОСОБА_5 : АДРЕСА_1 , визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000014 від 18.02.2019.

19.06.2019 на виконання ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 05.06.2019 проведено обшук вказаного будинку.

В ході проведення обшуку, серед іншого, було виявлено та вилучено документи ТОВ «Агробудпартнер», реєстраційні документи ТОВ «Трансфер Інком», документи щодо проведення взаємовідносин ТОВ «Партнерагробуд» та ПП «Бізон-Тех 2006».

В ході досудового розслідування установлено, що підприємства ТОВ «Агробудпартнер» та ТОВ «Партнерагробуд» використовувались ОСОБА_5 в протиправній діяльності з ухилення від сплати податків.

Вказані вище документи містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому відповідають критеріям, встановленим ст.98 КПК України для речових доказів.

Враховуючи, що вказані документи, вилучені під час обшуку, є речовими доказами, забезпечення збереження речових доказів є самостійною підставою для накладення на них арешту, приходжу до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.170 КПК України,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 19 червня 2019 року в ході проведення обшуку за адресою мешкання ОСОБА_5 : АДРЕСА_1 , а саме:

- підшивку документів на 19 арк., відповідно до п.2 протоколу обшуку, в якій містяться, серед іншого, реєстраційні документи ТОВ «Трансфер Інком», документи щодо проведення взаємовідносин ТОВ «Партнерагробуд» та ПП «Бізон-Тех 2006»;

- підшивку документів на 8 арк., відповідно до п.3 протоколу обшуку, в якій містяться, серед іншого, юридично правові та реєстраційні документи ТОВ «Агробудпартнер».

Арештоване майно вказані речові докази зберігати у матеріалах кримінального провадження №0000014 від 18 лютого 2019 року.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1

24.06.2019