Справа №295/8218/19
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31.05.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира ОСОБА_1 ,

за участі: секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000001 від 16.01.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з указаним клопотанням, посилаючись на те, що упроваджені слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000001, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Заріна 2016» (код ЄДР 40508507, Житомирська обл., смт. Черняхів, м-н. Рад, буд. 5 директор - ОСОБА_5 , головний бухгалтер - ОСОБА_6 ) протягом 2018 року з метою ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів, умисного відобразили проведення фінансово-господарських операцій із закупівлі запасних частин до сільськогосподарської техніки у групи «ризикових» підприємств підконтрольних ОСОБА_7 , а саме: ТОВ "Сервіс Агро Трейд" (), ТОВ "Керата Опт" (), ТОВ "Промтех - Продукт" (), ТОВ "Віоліс Оксфорд" (), ТОВ "Ніковідгруп" (), ТОВ "Ардіс Трейд" (), ТОВ "Три Д Компані" (), ТОВ "Техноінжинірінг" (), ТОВ "Фрідем" (), ТОВ "Бізнес Браун" (), ТОВ "Центр Торг Сервис" (), ТОВ "Санергія" (), ТОВ "Сигма Опт" (), ТОВ "Діно Трейд" (), ТОВ "Сейл Лайт" (), ТОВ "Хікарі Торг" (), ТОВ "Хікарі Продукт" (), ТОВ "Пріма-Люкс" (), ТОВ "Ріелт Комфорт" (), ТОВ "Максимум Трейд Сервіс" (), ТОВ "Передайс" (), ТОВ "Ріелт Комфорт" (), ТОВ "Молвент" (), ТОВ "Града-Тим" (), ТОВ "Юніверс Опт" (), ТОВ "Антре Групп" (), ТОВ "Вега-Флекс" (), ТОВ "Екселіон" (), ТОВ "Минпром Групп" (), ТОВ "Нектан" (), ТОВ "Принт-Лидер" (), ТОВ "Фантек Компані" (), ТОВ "Орион Груп" (), ТОВ "Комерцпром" (), ТОВ "Праймкомпані" (), ТОВ "Бункаст" (), ТОВ "Техніка СГ" (), ТОВ "Фрайтекс" (), ТОВ "Сортенс" (), у результаті чого умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Клопотання обґрунтоване тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що на території Житомирської та Миколаївської областей діє група осіб, які організували реєстрацію та перереєстрацію «ризикових» підприємств, з метою надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту для платників ПДВ. Таким чином, по вказаному ланцюгу фіктивних та транзитних підприємств проводиться лише документообіг та перерахування коштів по рахунках, відкритих в банківських установах.

Як зазначено в клопотанні, 29.05.2019 в рамках кримінального провадження слідчо-оперативною групою на підставі ухвал слідчих суддів Богунського районного суду м. Житомира проведено комплекс обшуків, серед яких обшук за адресою відділення АТ «ОТП Банк», розташоване за адресою: м. Миколаїв, проспект Центральний, 67, у ході якого було вилучено речі та документи, які використовувались з метою здійснення незаконної діяльності та свідчать про причетність службових осіб ТОВ «Заріна 2016» до здійснення діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків.

Оскільки вони є речовими доказами та з метою їх збереження просить накласти арешт на паспорти громадян України, а саме: ОСОБА_8 , НОМЕР_1 ; ОСОБА_9 , НОМЕР_2 ; ОСОБА_10 , НОМЕР_3 ; ОСОБА_11 , НОМЕР_4 ; ОСОБА_12 , НОМЕР_5 ; ОСОБА_13 , НОМЕР_6 ; ОСОБА_14 , НОМЕР_7 ; ОСОБА_15 , НОМЕР_8 ; ОСОБА_16 , НОМЕР_9 ; довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру платника податків по наступних особах: ОСОБА_13 , ін.н. НОМЕР_10 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_16 ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_12 , ін.н. НОМЕР_11 , ОСОБА_11 ін.н. НОМЕР_12 , ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_6 копія довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру № , печатки наступних підприємств: ТОВ «Техно Енерджі» (), ТОВ «ПРОМ ЕНЕРГЕТІКС» (код 42677773), ТОВ «Енерджі Продукт» (), ТОВ «Інтел Пром Груп» (); гумові зразки печаток наступних підприємств: ТОВ "Ніковідгруп" (), ТОВ «Віоліс Оксфорд» (), ТОВ "Сервіс Агро Трейд" (), ТОВ «Фрідем» (), ТОВ «ТЕХНО СТАЙЛ ГРУП» (код 42677768), ТОВ «ЧАС БУДІВНИЦТВА» (код 42677752), ТОВ "Сервіс Агро Трейд" (), ТОВ "Керата Опт" (), ТОВ «Техніка СГ» (), ТОВ «Техно Мастер» (), ТОВ «ЦЕНТР ПРОГРЕСИВНИХ ТЕХНОЛОГІЙ» (код 42670486), ТОВ "Санергія" (), ТОВ "Хікарі Торг" (), ТОВ "Бізнес Браун" (), ТОВ "Пріма-Люкс" (), ТОВ "Ардіс Трейд" (), ТОВ "Техноінжинірінг" (), ТОВ "Сигма Опт" (), ТОВ «ПРОМБУД-10 (), ТОВ "Сейл Лайт" (), ТОВ "Ніковідгруп" (); факсиміле невстановленої особи; печатка приватного нотаріуса ОСОБА_18 (Баштанський районний нотаріальний округ у кількості 1 шт.); банківська картка «Укргазбанк» № НОМЕР_13 .; конверт з пін-кодом до банківської картки «Укргазбанк» № НОМЕР_13 .; тубус для печатки без гумового зразка; оригінали та копії документів по наступних підприємствах: ТОВ "Пріма-Люкс" () на 29 арк., ТОВ «Техніка СГ» () на 26 арк., ТОВ "Сейл Лайт" () на 27 арк., ТОВ «Техно Енерджі» () на 26 арк., ТОВ «Фрідем » () на 17 арк., ТОВ "Сигма Опт" () на 17 арк., ТОВ «Енерджі Продукт» (Б/Н) на 1 арк., ТОВ «Техно Енерджі» на 1 арк., ТОВ «ІНТЕЛ ПРОМ ГРУП на 1 арк., ТОВ «Енерджі Продукт» () на 26 арк., ТОВ «Діно Трейд» () на 27 арк., ТОВ "Три Д Компані" () на 5 арк., ТОВ «ІНТЕЛ ПРОМ ГРУП () на 32 арк., ТОВ «Техно Мастер» () на 41 арк., ТОВ "Хікарі Торг" () на 29 арк., ТОВ «ЦЕНТР ПРОГРЕСИВНИХ ТЕХНОЛОГІЙ» (код 42670486) на 14 арк., ТОВ "Три Д Компані" () на 31 арк.; договір оренди від 05.01.2018 р. на 2 арк.; договір оренди від 05.01.2018 р. на 2 арк.; договір оренди від 26.04.2018 р. на 2 арк.; договір оренди від 26.04.2018 р. на 2 арк. та заборонити розпоряджатися ними.

У судовому засіданні слідчий підтримав вимоги клопотання та просив його задовольнити з підстав, викладених у ньому.

Власник майна ОСОБА_7 у судове засідання не з`явився, про час та місце клопотання повідомлявся належним чином та повідомив у телефонному режимі про неможливість прибуття до суду на розгляд клопотання. Втім його неприбуття у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши матеріали кримінального провадження, додані до клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч. ч. 1, 2 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу (ч. 3 ст. 170 КПК України).

Відповідно до ч. 4 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за вищу або нижчу ринкової вартості і знала чи повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій із ознак, зазначених у пунктах 1-4 частини першої статті 96-2 Кримінального кодексу України.

За правилами ч. 5 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Згідно ч. 6 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

16.01.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України у кримінальному провадженні № 0000001 стосовно того, що службові особи ТОВ «Заріна 2016» (код ЄДР 40508507, Житомирська обл., смт. Черняхів, м-н. Рад, буд. 5 директор ОСОБА_5 , головний бухгалтер ОСОБА_6 ) протягом 2018 року з метою ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів, умисного відобразили проведення фінансово-господарських операцій із закупівлі запасних частин до сільськогосподарської техніки у групи «ризикових» підприємств підконтрольних ОСОБА_7 , у результаті чого умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

29.05.2019 у результаті проведеного на підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду міста Житомира від 27.05.2019 обшуку за адресою відділення АТ «ОТП Банк»: м. Миколаїв, проспект Центральний, 67, було вилучено речі та документи, зазначені вище.

За таких обставин, оскільки вилучені під час обшуку речі є речовими доказами зазначеного кримінального правопорушення, відповідають критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, а також є засобами вчинення кримінального правопорушення, та враховуючи, що згідно ч. 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, з метою його збереження та запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження, тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 170 - 173 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на наступне майно: паспорти громадян України, а саме ОСОБА_8 , НОМЕР_1 ; ОСОБА_9 , НОМЕР_2 ; ОСОБА_10 , НОМЕР_3 ; ОСОБА_11 , НОМЕР_4 ; ОСОБА_12 , НОМЕР_5 ; ОСОБА_13 , НОМЕР_6 ; ОСОБА_14 , НОМЕР_7 ; ОСОБА_15 , НОМЕР_8 ; ОСОБА_16 , НОМЕР_9 ; довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру платника податків по наступних особах: ОСОБА_13 , ін.н. НОМЕР_10 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_12 , ін.н. НОМЕР_11 , ОСОБА_11 ін.н. НОМЕР_12 , ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_6 копія довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру № , печатки наступних підприємств: ТОВ «Техно Енерджі» (), ТОВ «ПРОМ ЕНЕРГЕТІКС» (код 42677773), ТОВ «Енерджі Продукт» (), ТОВ «Інтел Пром Груп» (); гумові зразки печаток наступних підприємств: ТОВ "Ніковідгруп" (), ТОВ «Віоліс Оксфорд» (), ТОВ "Сервіс Агро Трейд" (), ТОВ «Фрідем» (), ТОВ «ТЕХНО СТАЙЛ ГРУП» (код 42677768), ТОВ «ЧАС БУДІВНИЦТВА» (код 42677752), ТОВ "Сервіс Агро Трейд" (), ТОВ "Керата Опт" (), ТОВ «Техніка СГ» (), ТОВ «Техно Мастер» (), ТОВ «ЦЕНТР ПРОГРЕСИВНИХ ТЕХНОЛОГІЙ» (код 42670486), ТОВ "Санергія" (), ТОВ "Хікарі Торг" (), ТОВ "Бізнес Браун" (), ТОВ "Пріма-Люкс" (), ТОВ "Ардіс Трейд" (), ТОВ "Техноінжинірінг" (), ТОВ "Сигма Опт" (), ТОВ «ПРОМБУД-10 (), ТОВ "Сейл Лайт" (), ТОВ "Ніковідгруп" (); факсиміле невстановленої особи; печатка приватного нотаріуса ОСОБА_18 (Баштанський районний нотаріальний округ у кількості 1 шт.); банківська картка «Укргазбанк» № НОМЕР_13 .; конверт з пін-кодом до банківської картки «Укргазбанк» № НОМЕР_13 .; тубус для печатки без гумового зразка; оригінали та копії документів по наступних підприємствах: ТОВ "Пріма-Люкс" (ЄДРПОУ 42443562) на 29 арк., ТОВ «Техніка СГ» (ЄДРПОУ 42443447) на 26 арк., ТОВ "Сейл Лайт" (ЄДРПОУ 42443515) на 27 арк., ТОВ «Техно Енерджі» (ЄДРПОУ 42670453) на 26 арк., ТОВ «Фрідем » (ЄДРПОУ 42219955) на 17 арк., ТОВ "Сигма Опт" (ЄДРПОУ 42028243) на 17 арк., ТОВ «Енерджі Продукт» (Б/Н) на 1 арк., ТОВ «Техно Енерджі» на 1 арк., ТОВ «ІНТЕЛ ПРОМ ГРУП на 1 арк., ТОВ «Енерджі Продукт» (ЄДРПОУ 42670563) на 26 арк., ТОВ «Діно Трейд» (ЄДРПОУ 42025860) на 27 арк., ТОВ "Три Д Компані" (ЄДРПОУ 42056239) на 5 арк., ТОВ «ІНТЕЛ ПРОМ ГРУП (ЄДРПОУ 42670537) на 32 арк., ТОВ «Техно Мастер» (ЄДРПОУ 42443405) на 41 арк., ТОВ "Хікарі Торг" (ЄДРПОУ 42420393) на 29 арк., ТОВ «ЦЕНТР ПРОГРЕСИВНИХ ТЕХНОЛОГІЙ» (код 42670486) на 14 арк., ТОВ "Три Д Компані" (ЄДРПОУ 42056239) на 31 арк.; договір оренди від 05.01.2018 р. на 2 арк.; договір оренди від 05.01.2018 р. на 2 арк.; договір оренди від 26.04.2018 р. на 2 арк.; договір оренди від 26.04.2018 р. на 2 арк. та тимчасово позбавити власника можливості ними розпоряджатися.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Житомирського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1