Справа №766/8151/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.07.2019 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області, за участю секретаря ОСОБА_1 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономної Республіки Крим та м.Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_2 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономної Республіки Крим та м.Севастополі підполковник податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить накласти арешт на майно, вилучене у ході обшуку за адресою: Херсонська область, Скадовський район, смт. Лазурне, вул. Металургів, 3. А саме:

Договір №14 від 01 серпня 2018 на 1арк

ДОГОВІР №16 ВІД 03 СЕРПНЯ на 1 арк

Договір №19 від 13 серпня 2018 на 1 арк

Договір №23 від 3 вересня 2018 на 1 арк

Договір № 28 від 17 вересня 2018 на 1 арк

Податкова накладна № 1 Від 30 вересня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000007 від 1 серпня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000008 від 3 серпня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000009 від13 серпня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000010 від 3 вересня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000011 від 17 вересня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000013 від 17 вересня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000012 від 3 вересня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000011 від 13 серпня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000010 від 3 серпня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000009 від 1 серпня 2018 на 1 арк

Реєстер виданих та отриманих податкових накладних від вересня 2018 на 2 арк

Платіжне доручення № 62 від 17.09.2018 на 1 арк

Платіжне доручення № 84 від 28.09.2018 на 1 арк

Платіжне доручення № 110 від 11.10.2018 на 1 арк

Платіжне доручення № 165 від 19.12.2018 на 1 арк

Заключна виписка№ 2625 від 29.05.2019 на 1 арк

Заключна виписка № 0111 від 29.05.2019 на 1 арк

Заключна виписка № 0683 від 29.05.2019 на 1 арк

План рахунків на 4 арк

Наказ № 5 від 02.01.2018 на 7 арк

Розпорядження № 85 06.06.2018 на 1 арк

Наказ № 20-к від 06.06.2018 на 1 арк

Наказ (Розпорядження)№ 25-к 19.06.2018 на 1 арк

Наказ (Розпорядження)№ 24-к 19.06.2018 на 1 арк

Розпорядження № 55 10.05.2019 на 1 арк

Баланс на 3 арк 31.12.2018

Баланс на 3 арк 31.03.2019

Звіт про фінансові результати за 2018 на 2 арк

Звіт про фінансові результати за 1 квартал 2019 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 12. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 11. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 10. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 09. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 08. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 07. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 06. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 05. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 04. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 03. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 02. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 01. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 03. 2019 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 02. 2019 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 01 .2019 на 2 арк

Податкова декларація з податку на прибуток підприємств 2018 на 3 арк

Карка рахунку з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 3 арк

Оборотно-сальдова відомість за січень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за лютий 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за березень 2018 на1 арк

Оборотно-сальдова відомість за квітень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за травень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за червень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за липень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за серпень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за вересень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за жовтень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за листопад 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за грудень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за січень 2019 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за лютий 2019 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за березень 2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 63,1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 70 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 79 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 90 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 36 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 01 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 10.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 10.4 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 10.5 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 10.9 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 11.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 13.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 13.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 20.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 20.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 20.7.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 20.7.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 31.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 37.2.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 42.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 42.4 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 44.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 44.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.5 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.8 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.13 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.2.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.2.8 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.2.12 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 65.1.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 65.1.9 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 65.2.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 70.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 74.6 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 79.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 90.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 91 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 92 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 93 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 94.8 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 94.9 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомость 02.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 01.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 03.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 04.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 05.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 06.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 07.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 08.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 09 2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 10.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 11.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 12.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 1.2019 на1 арк

Оборотно-сальдова відомость 2.2019 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомость 3.2019 на 1 арк.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополіздійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000021 внесеному до ЄРДР за фактом створення невстановленими особами фіктивного підприємства ПП "Меркурій - Ойл" (код за ЄДР 35713964) з метою прикриття незаконної діяльності та за фактом заволодіння бюджетними коштами шляхом зловживання службовим становищем службовими особами ПП "Меркурій - Ойл" (код за ЄДР 35713964), Лазурненської селищної рада Скадовського району Херсонської області (код за ЄДР 04526457) та КП "Очисні споруди с.м.т.Лазурне" (код за ЄДР 34323225).

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно заключеного 10.05.18 між ПП «Меркурій-Ойл» та Лазурненською селищною радою Скадовського району Херсонської області договору купівлі-продажу обладнання на адресу селищної ради здійснено постачання приладів для вимірювання витрати, рівня та тиску рідин і газів у кількості 2 шт суму 104880 грн.

Встановлено, що за даними Єдиного реєстру податкових накладних ПП «Меркурій-Ойл» відобразило в податковому обліку придбання витратомірного комплексу Еталон-РМ2к1л у кількості лише 1 шт від ПП «Промхім» (код за ЄДР 31767691, м. Миколаїв) на суму 44451 грн., при цьому, відповідно до інформації з Єдиного реєстру податкових накладних (ЄРПН) за відповідний період ПП "Промхім" (код за ЄДР31767691) придбання витратомірного комплексу Еталон-РМ2к1л у кількості 1 шт. здійснено пізніше ніж вказані ТМЦ реалізовано на адресу ПП «Меркурій-Ойл», а саме 03.12.18 та відповідно останніми реалізовано на адресу Лазурненської селищної ради Скадовського району Херсонської області.

Додатково встановлено, що ПП "Промхім" (код за ЄДР31767691) відображає придбання вищевказаних ТМЦ від ТОВ «Грін Тайм Люкс» (код за ЄДР 40999036), однак у постачальника ТОВ «Грін Тайм Люкс», згідно інформації з ЄРПН відсутнє придбання витратомірного комплексу Еталон-РМ2к1л, останні декларують придбання посуду та товарів широкого вжитку.

Згідно договору від 25.10.2018 заключеного між ПП «Меркурій-Ойл» та Лазурненською селищною радою Скадовського району Херсонської області на адресу останньої здійснено постачання вугілля кам`яного марки ДГ у кількості 10 т на суму 90000 грн. За даними Єдиного реєстру податкових накладних ПП «Меркурій-Ойл» за період з 01.01.18 по 01.04.19 відсутнеє придбання вугілля.

Додатково 01.08.2018, 03.08.2018 та 17.09.2018 між ПП «Меркурій-ойл» та КП «Очисні споруди смт.Лазурне», засновником якого є Лазурненська селищна рада Скадовського району Херсонської області, укладено договори купівлі-продажу, предметом яких є постачання активного мулу у кількості 10,05435 куб.м на суму 123668,51 грн., в кількості 9,753694 куб.м. на суму 119970,43 грн. та в кількості 9,0104698 куб.м на суму 110828,78 грн. За даними Єдиного реєстру податкових накладних ПП «Меркурій-Ойл» за період з 01.01.18 по 01.04.19 відсутнє придбання активного мулу.

Вказані вище факти свідчать про внесення недостовірних відомостей до податкової звітності ПП "Меркурій - Ойл" (код за ЄДР 35713964), Лазурненської селищної рада Скадовського району Херсонської області (код за ЄДР 04526457) та КП "Очисні споруди с.м.т.Лазурне" (код за ЄДР 34323225), ПП "Промхім" (код за ЄДР31767691), ТОВ «Грін Тайм Люкс» (код за ЄДР 40999036) під виглядом оплати за товари, придбання яких не підтверджено по ланцюгах постачання, як наслідок бюджетні кошти перераховані Лазурненською селищною радою Скадовського району Херсонської області (код за ЄДР 04526457) та КП "Очисні споруди с.м.т.Лазурне" (код за ЄДР 34323225), на рахунки вказаних СГД під виглядом оплати за обладнання та ТМЦ, постачання яких не здійснювалось, в подальшому привласнились невстановленими особами.

08.07.2019 року у відповідності до ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області від 03.07.19 проведено обшук адміністративної будівлі КП «Очисні споруди» (код за ЄДР 34323225) за адресою: Херсонська область, Скадовський район, смт.Лазурне, вул. Металургів, 3.

У ході проведення обшуку, виявлено і вилучено наступні докази підтвердження взаємовідносин ПП "Меркурій - Ойл" (код за ЄДР 35713964), Лазурненської селищної ради Скадовського району Херсонської області (код за ЄДР 04526457) та КП "Очисні споруди с.м.т.Лазурне" (код за ЄДР 34323225). А саме:

Договір №14 від 01 серпня 2018 на 1арк

ДОГОВІР №16 ВІД 03 СЕРПНЯ на 1 арк

Договір №19 від 13 серпня 2018 на 1 арк

Договір №23 від 3 вересня 2018 на 1 арк

Договір № 28 від 17 вересня 2018 на 1 арк

Податкова накладна № 1 Від 30 вересня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000007 від 1 серпня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000008 від 3 серпня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000009 від13 серпня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000010 від 3 вересня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000011 від 17 вересня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000013 від 17 вересня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000012 від 3 вересня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000011 від 13 серпня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000010 від 3 серпня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000009 від 1 серпня 2018 на 1 арк

Реєстер виданих та отриманих податкових накладних від вересня 2018 на 2 арк

Платіжне доручення № 62 від 17.09.2018 на 1 арк

Платіжне доручення № 84 від 28.09.2018 на 1 арк

Платіжне доручення № 110 від 11.10.2018 на 1 арк

Платіжне доручення № 165 від 19.12.2018 на 1 арк

Заключна виписка№ 2625 від 29.05.2019 на 1 арк

Заключна виписка № 0111 від 29.05.2019 на 1 арк

Заключна виписка № 0683 від 29.05.2019 на 1 арк

План рахунків на 4 арк

Наказ № 5 від 02.01.2018 на 7 арк

Розпорядження № 85 06.06.2018 на 1 арк

Наказ № 20-к від 06.06.2018 на 1 арк

Наказ (Розпорядження)№ 25-к 19.06.2018 на 1 арк

Наказ (Розпорядження)№ 24-к 19.06.2018 на 1 арк

Розпорядження № 55 10.05.2019 на 1 арк

Баланс на 3 арк 31.12.2018

Баланс на 3 арк 31.03.2019

Звіт про фінансові результати за 2018 на 2 арк

Звіт про фінансові результати за 1 квартал 2019 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 12. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 11. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 10. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 09. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 08. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 07. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 06. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 05. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 04. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 03. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 02. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 01. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 03. 2019 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 02. 2019 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 01 .2019 на 2 арк

Податкова декларація з податку на прибуток підприємств 2018 на 3 арк

Карка рахунку з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 3 арк

Оборотно-сальдова відомість за січень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за лютий 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за березень 2018 на1 арк

Оборотно-сальдова відомість за квітень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за травень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за червень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за липень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за серпень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за вересень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за жовтень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за листопад 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за грудень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за січень 2019 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за лютий 2019 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за березень 2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 63,1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 70 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 79 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 90 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 36 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 01 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 10.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 10.4 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 10.5 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 10.9 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 11.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 13.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 13.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 20.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 20.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 20.7.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 20.7.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 31.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 37.2.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 42.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 42.4 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 44.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 44.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.5 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.8 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.13 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.2.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.2.8 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.2.12 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 65.1.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 65.1.9 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 65.2.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 70.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 74.6 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 79.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 90.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 91 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 92 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 93 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 94.8 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 94.9 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомость 02.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 01.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 03.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 04.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 05.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 06.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 07.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 08.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 09 2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 10.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 11.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 12.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 1.2019 на1 арк

Оборотно-сальдова відомость 2.2019 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомость 3.2019 на 1 арк.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

У відповідності до ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Згідно ч. 7 ст. 237 КПК України, вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки вилучене майно має значення для кримінального провадження, так як зберегло на собі сліди злочину, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто містить ознаки речових доказів, зазначених в ст. 98 КПК України.

Керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономної Республіки Крим та м.Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_2 задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене у ході обшуку за адресою: Херсонська область, Скадовський район, смт. Лазурне, вул. Металургів, 3, а саме:

Договір №14 від 01 серпня 2018 на 1арк

ДОГОВІР №16 ВІД 03 СЕРПНЯ на 1 арк

Договір №19 від 13 серпня 2018 на 1 арк

Договір №23 від 3 вересня 2018 на 1 арк

Договір № 28 від 17 вересня 2018 на 1 арк

Податкова накладна № 1 Від 30 вересня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000007 від 1 серпня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000008 від 3 серпня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000009 від13 серпня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000010 від 3 вересня 2018 на 1 арк

Видаткова накладна № рн 0000011 від 17 вересня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000013 від 17 вересня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000012 від 3 вересня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000011 від 13 серпня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000010 від 3 серпня 2018 на 1 арк

Рахунок фактура № сф 0000009 від 1 серпня 2018 на 1 арк

Реєстер виданих та отриманих податкових накладних від вересня 2018 на 2 арк

Платіжне доручення № 62 від 17.09.2018 на 1 арк

Платіжне доручення № 84 від 28.09.2018 на 1 арк

Платіжне доручення № 110 від 11.10.2018 на 1 арк

Платіжне доручення № 165 від 19.12.2018 на 1 арк

Заключна виписка№ 2625 від 29.05.2019 на 1 арк

Заключна виписка № 0111 від 29.05.2019 на 1 арк

Заключна виписка № 0683 від 29.05.2019 на 1 арк

План рахунків на 4 арк

Наказ № 5 від 02.01.2018 на 7 арк

Розпорядження № 85 06.06.2018 на 1 арк

Наказ № 20-к від 06.06.2018 на 1 арк

Наказ (Розпорядження)№ 25-к 19.06.2018 на 1 арк

Наказ (Розпорядження)№ 24-к 19.06.2018 на 1 арк

Розпорядження № 55 10.05.2019 на 1 арк

Баланс на 3 арк 31.12.2018

Баланс на 3 арк 31.03.2019

Звіт про фінансові результати за 2018 на 2 арк

Звіт про фінансові результати за 1 квартал 2019 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 12. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 11. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 10. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 09. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 08. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 07. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 06. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 05. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 04. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 03. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 02. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 01. 2018 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 03. 2019 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 02. 2019 на 2 арк

Податкова декларація з податку на додану вартість 01 .2019 на 2 арк

Податкова декларація з податку на прибуток підприємств 2018 на 3 арк

Карка рахунку з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 3 арк

Оборотно-сальдова відомість за січень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за лютий 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за березень 2018 на1 арк

Оборотно-сальдова відомість за квітень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за травень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за червень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за липень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за серпень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за вересень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за жовтень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за листопад 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за грудень 2018 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за січень 2019 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за лютий 2019 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомість за березень 2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 63,1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 70 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 79 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 90 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Аналіз рахунка 36 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 01 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 10.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 10.4 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 10.5 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 10.9 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 11.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 13.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 13.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 20.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 20.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 20.7.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 20.7.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 31.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 37.2.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 42.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 42.4 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 44.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 44.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.5 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.8 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.1.13 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.2.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.2.8 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 64.2.12 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 65.1.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 65.1.9 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 65.2.2 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 70.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 74.6 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 79.1 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 90.3 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 91 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 92 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 93 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 94.8 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Обороти по счету 94.9 з 1.01.2018 по 31.03.2019 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомость 02.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 01.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 03.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 04.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 05.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 06.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 07.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 08.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 09 2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 10.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 11.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 12.2018 на 2 арк

Оборотно-сальдова відомость 1.2019 на1 арк

Оборотно-сальдова відомость 2.2019 на 1 арк

Оборотно-сальдова відомость 3.2019 на 1 арк.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Херсонського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяОСОБА_3