УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 серпня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , представника володільця тимчасово вилученого майна адвоката ОСОБА_4 розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС України ОСОБА_5 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000138, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19 липня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
в с т а н о в и в:
30.07.2019 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС України ОСОБА_5 , в якому ставилось питання, з урахуванням уточнень, поданих слідчим у судовому засіданні, про накладення арешту на майно, тимчасово вилучене 25 липня 2019 року, під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на: мобільний телефон чорного кольору Prestigio Wize CI S/N НОМЕР_1 ., мобільний телефон чорного кольору Prestigio Wize Ci S/N НОМЕР_2 ., сімкартка Київстар світло-синього та жовтого кольорів, з написом № НОМЕР_3 , сімкартка синього та червоного кольорів з написом Ace$Base 1-шт, банківська пластикова картка білого кольору з написами «Банк Південний» № НОМЕР_4 , дійсна до 07.24 року, Nina Botnarenko, Truten Agro LTD 1-шт.,банківська пластикова картка чорного кольору з написами «Приватбанк, картка універсальна» № НОМЕР_5 , дійсна до 10.21 року, 1-шт., мобільний телефон айфон 4 чорного кольору з пошкодженнями екрану 1-шт., мобільний телефон айфон 5 чорного кольору з пошкодженнями екрану 1-шт.

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що 6-тим відділом управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000138, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19 липня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначає, що з січня 2017 року по теперішній час за попередньою змовою ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інші особи організували схему ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом незаконного формування валових витрат з податку на прибуток та незаконного переведення безготівкових коштів в готівку, підприємствам реального сектору економіки в тому числі для ТОВ «Кернел Трейд» (код 31454383).

Так, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інші особи організували реєстрацію та незаконну діяльність підконтрольних їм підприємств, фізичних осіб та фізичних осіб підприємців, а саме: Селянського (Фермерського) Господарства «Евріка» (код 19044980), Фермерського Господарства «Назаренко» (код 36708431), Сільськогосподарського Виробничого Кооперативу «Кубанський» (код 3766926), Фермерського Господарства «Орион Агро» (код 40383465), Фермерського господарства «Аделіна» (код 41963372), Фермерського Господарства «Урожай 2010» (код 36708468), Селянського (Фермерського) Господарства «Діамант» (код 25033035), ТОВ «Флеминг» (код 41514789), Фермерського господарства «Відокремлена Садиба «Серпень» (код 41154316), ТОВ «Агро Невада» (код 41648228), ПП «Ринок Кремидівський» (код 35348115), ТОВ «Терра Південь Плюс» (код 41648563), ТОВ «Стeзор» (код 41673652), ТОВ «Кленовий Явір» (код 41514642), ТОВ «Інтерсалес» (код 41451263), Селянського (Фермерського) Господарства «Гай» (код 25033041), ТОВ «Гала Трейд» (код 41746704), ТОВ «Евеліна Агро» (код 41766998), ТОВ «Експромт-Агро» (код 36232858), ТОВ «Лігум Компані» (код 41397620), ТОВ «Екслюзив Бізнес Груп» (код 39877206), ТОВ «Світ-ОД» (код 38847909), ТОВ «Стащук» (код 42266722), ТОВ «Корвет-СА» (код 42557493), ТОВ «Алдмі» (код 41881358), ФГ «Прима-18» (код 42340894), ТОВ «Брiксiль» (код 42068532), ТОВ «Лаін Бізнес» (код 41165066), ТОВ «Фортуна Плюс К» (код 42271088), ТОВ «Бессарабія-Агро» (код 39076260), ПП «Ойл Трейд Енд Логістікс» (код 35434347), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (іпн. НОМЕР_6 ), ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (іпн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (іпн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (іпн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (іпн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (іпн. НОМЕР_11 ), ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (іпн. НОМЕР_12 ), ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (іпн. НОМЕР_13 ), ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (іпн. НОМЕР_14 ), ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (іпн. НОМЕР_15 ), ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_11 (іпн. НОМЕР_16 ), ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_12 (іпн. НОМЕР_17 ) та інших, реквізити, документи та банківські рахунки яких в подальшому використовували з метою прикриття незаконної діяльності та створення видимості проведення фінансово - господарських операцій з постачання сільськогосподарської продукції в сторону підприємств реального сектору економіки у тому числі і ТОВ «Кернел-Трейд» (код 31454383).

Кошти, які надходили та надходять на рахунки вищевказаних підприємств з рахунків підприємств реального сектору економіки в тому числі і з ТОВ «Кернел-Трейд» (код 31454383) в подальшому незаконно обготівковуються шляхом зняття з рахунків зазначених підприємств. При цьому зняття коштів відбувається як в касі банку так і в терміналах та банкоматах з карткових рахунків, які зареєстровані на вказані підприємства так і з рахунків фізичних осіб, таких як: ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (іпн. НОМЕР_6 ), ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (іпн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (іпн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (іпн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (іпн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (іпн. НОМЕР_11 ), ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (іпн. НОМЕР_12 ), ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (іпн. НОМЕР_13 ), ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (іпн. НОМЕР_14 ), ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (іпн. НОМЕР_15 ), ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_11 (іпн. НОМЕР_16 ), ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_12 (іпн. НОМЕР_17 ) та інших. Вказані операції відбуваються в тому числі і з допомогою «афілейованих» зв`язків, які мають ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у банківських установах таких, як ПАТ «Приват Банк», ПАТ «МТБ Банк», АТ «Ощадбанк» та інших.

Крім того встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 з метою координації своїх злочинних дій та підтримання зв`язку з іншими пов`язаними особами, які причетні до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та незаконного обготівкування коштів використовують мобільні телефони та інші пристрої за допомогою яких приймаються рішення, щодо організації діяльності осіб, які здійснюють ведення податкового та бухгалтерського обліку підприємств задіяних в схемі умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та незаконного обготівковуваня коштів, що підтверджується матеріалами кримінального провадження.

За результатами проведених негласних (розшукових) дій підтверджено вищевказане.

Також встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 . Виготовляють, використовують, зберігають первинні документи підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, які були створені з метою прикриття їх незаконної діяльності, зберігають печатки, штампи та чорнову бухгалтерію (чорнові записи), комп`ютерну техніку, мобільні телефони та магнітні носії інформації на яких виготовляються і зберігаються первинні документи, електронна переписка між учасниками вчинення злочину, що свідчить про їх безпосередню причетність до його вчинення, готівкові кошти в національній та іноземній валюті, які отримані злочинним шляхом, а також ОСОБА_19 походження яких не відоме, а також інші речі, предмети та документи, що мають значення доказів у кримінальному провадженні за адресою проживання ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: АДРЕСА_1 , право власності на вказане майно не зареєстровано.

Так, 25.07.2019 року за результатами проведення обшуку в даному будинку виявлено, що там зберігаються предмети та документи підприємств та фізичних осіб, які за вказаною адресою не зареєстровані, а отже не повинні там здійснювати господарську діяльність. 26.07.2019 року вилучені в ході обшуку речі, предмети та документи визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що комп`ютерна техніка та зазначені в протоколі огляду речі, предмети та документи не входять до переліку речей та документів, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, однак підпадають під критерії ч. 1 ст. 167 КПК України, то вони вважаються тимчасово вилученим майном.

Присутній у судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити з підставу ньому наведених. Додатково подав слідчому судді уточнення, у яких зазначив точний перелік майна, яке орган досудового розслідування вважає тимчасово вилученим та, відповідно просить арештувати.

Представник володільця тимчасово вилученого майна адвокат ОСОБА_4 проти задоволення клопотання заперечував, вважаючи підстави для арешту тимчасово вилученого майна відсутніми.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши пояснення присутніх у судовому засіданні осіб, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, згідно зі статтями 131 та 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положенням ч. 2 ст. 170 КПК України встановлено, що арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Частиною 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Частиною 1 ст. 98 КПК України встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Положенням ч. 2 ст. 173 КПК України передбачено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Враховуючи вищевикладене, беручи до уваги наявність винесення слідчим 26 липня 2019 року постанови про визнання майна речовим доказом, а також наявність достатніх доказів того, що майно, зазначене у клопотанні відповідає критеріям ст. 98 КПК України, а саме є майном, щодо якого є наявність розумних підозр, що воно могло зберегти на собі сліди кримінального правопорушення, слідчий суддя з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, знищення, передачі та відчуження такого майна, приходить до висновку про наявність достатніх підстав для накладення арешту на майно, тимчасово вилучене за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на: мобільний телефон чорного кольору Prestigio Wize CI S/N НОМЕР_1 ., мобільний телефон чорного кольору Prestigio Wize Ci S/N НОМЕР_2 ., сімкартка Київстар світло-синього та жовтого кольорів, з написом № НОМЕР_3 , сімкартка синього та червоного кольорів з написом Ace$Base 1-шт, банківська пластикова картка білого кольору з написами «Банк Південний» № НОМЕР_4 , дійсна до 07.24 року, Nina Botnarenko, Truten Agro LTD 1-шт.,банківська пластикова картка чорного кольору з написами «Приватбанк, картка універсальна» № НОМЕР_5 , дійсна до 10.21 року, 1-шт., мобільний телефон айфон 4 чорного кольору з пошкодженнями екрану 1-шт., мобільний телефон айфон 5 чорного кольору з пошкодженнями екрану 1-шт.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 170-173, 309, 310, 392, 393, 395, 532 КПК України, слідчий суддя
у х в а л в и в:
Клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС України ОСОБА_5 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000138, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19 липня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Накласти арешт на майно, тимчасово вилучене 25 липня 2019 року, під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на: мобільний телефон чорного кольору Prestigio Wize CI S/N НОМЕР_1 ., мобільний телефон чорного кольору Prestigio Wize Ci S/N НОМЕР_2 ., сімкартка Київстар світло-синього та жовтого кольорів, з написом № НОМЕР_3 , сімкартка синього та червоного кольорів з написом Ace$Base 1-шт, банківська пластикова картка білого кольору з написами «Банк Південний» № НОМЕР_4 , дійсна до 07.24 року, Nina Botnarenko, Truten Agro LTD 1-шт.,банківська пластикова картка чорного кольору з написами «Приватбанк, картка універсальна» № НОМЕР_5 , дійсна до 10.21 року, 1-шт., мобільний телефон айфон 4 чорного кольору з пошкодженнями екрану 1-шт., мобільний телефон айфон 5 чорного кольору з пошкодженнями екрану 1-шт.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Повний текст ухвали буде проголошено о 08 годині 06 хвилин 13 серпня 2019 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1