Провадження № 1-кс/752/641/19
У Х В А Л А
Іменем України
11.01.2019 року Голосіївський районний суд міста Києва,
у складі слідчого судді - ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про призначення судової комп`ютерно-технічної експертизи у кримінальному провадженні №0004944 від 22.05.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, слідчий суддя -
Встановив:
В провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання, в якому слідчий просив про призначення судової комп`ютерно-технічної експертизи у вказаному кримінальному провадженні.
Клопотання обгрунтовано тим, що в першим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0004944 від 22.05.2018 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.
Під час досудового розслідування встановлені підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Фінестрай-Лайтінг-ФГ» (), ТОВ «Сантас Сонатасс» (), ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» (), ТОВ «Альп-Ресурс» (), ТОВ «Маст Сіті» (), ТОВ «Лімна-Груп» (), ТОВ «Смарт-Біз» (), ТОВ «Торгівельна промислова компанія «Інком Трейд» (), ТОВ «Еко-Електро» (), ТОВ «Вайт Балдерс Плюсс» (), ТОВ «Авантгард Груп» (), незаконна фінансово-господарська діяльність яких виражалася у проведенні безтоварних операцій, укладанні фіктивних договорів без наміру їх подальшого виконання, у наданні «послуг» з мінімізації податкових зобов`язань шляхом формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, в тому числі: ТОВ «МІК» (), Мале ПП «Ларго» (), ТОВ «Нью імідж маркетинг груп» (32438184), ТОВ «СПЕЦКОМПЛЕКТ ЛТД» (), ТОВ «СП «ЕКОВТОР» (), ТОВ «БАЛТЕЛЕКТРОН» (), ТОВ «МАГУРА-БУД» (), ТОВ «РЕСУРС-ПОСТАЧ» ().
Встановлено, що ТОВ «Торгівельна промислова компанія «Інком Трейд» (), ТОВ «Еко-Електро» (), ТОВ «Вайт Балдерс Плюсс» (), ТОВ «Сантас Сонатасс» (), ТОВ «Лімна-Груп» (), ТОВ «Авантгард Груп» (), ТОВ «Мінійтен-Т-Тент» () документально оформляло постачання ТМЦ (робіт, послуг) при фінансово-господарських відносинах з ТОВ «СПЕЦКОМПЛЕКТ ЛТД» ().
Встановлено, що службові особи ТОВ «СПЕЦКОМПЛЕКТ ЛТД» () використовували у своїй діяльності нежитлові приміщення, розташовані за адресою: м. Київ, вул. Вікентія Хвойки, буд. 21.
На підставі ухвали слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_4 від 17.08.2018 року, в якій прямо надано дозвіл на вилучення комп`ютерної техніки, мобільних телефонів та електронних (магнітних, цифрових) носіїв проведено обшуки за адресою: АДРЕСА_1 ., де в ході обшуку було вилучено: карта пам`яті - PVS24G8500ELKR2; жорсткий диск - A36043ETAAAKX248; жорсткий диск - XW1T15ZDBQ75; жорсткий диск - LISAVCAN; жорсткий диск - 0925S1AXC48189; жорсткий диск - 5VY3KG5P; жорсткий диск - TPPT2; жорсткий диск WCASYE414212; флешносій - SanDisk 8 Gb; флешносій - Transcend білого кольору; флешносій TAKE M S чорного кольору; системний блок сірого кольору 00045-482-415-213; 22 оптичні диски DVD-R.
Слідчий зазначає, що для встановлення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, отримання висновку з питань, які виникають під час кримінального провадження, отримання первинних документів, даних бухгалтерського обліку, інших документів, які залишаються не відшуканими на даний час, є вірогідність отримати їх з магнітного носія. Таким чином, виникла необхідність у проведені судової комп`ютерно-технічної експертизи вказаних технічних пристроїв, для чого необхідні спеціальні знання.
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, просив клопотання задовольнити з викладених підстав.
Фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалося на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.
Положеннями частини 1 ст. 243 КПК України передбачено, що експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.
Згідно з вимогами ч.6 ст. 244 КПК України слідчий суддя, задовольняє клопотання,якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотання, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.
Клопотання слідчого підлягає задоволенню, враховуючи, що для встановлення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, отримання висновку з питань, які виникають під час кримінального провадження, отримання первинних документів, даних бухгалтерського обліку, інших документів, які залишаються не відшуканими на даний час, є вірогідність отримати їх з магнітного носія, виникла необхідність у проведені судової комп`ютерно-технічної експертизи вказаних технічних пристроїв, для чого необхідні спеціальні знання.
Проведення експертизи слід доручити експертам Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз Служби безпеки України, на вирішення яких поставити питання, зазначені слідчим в клопотанні.
Керуючись ст.ст. 242-244, 309 КПК України, суддя -
Ухвалив:
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про призначення судової комп`ютерно-технічної експертизи у кримінальному провадженні №0004944 від 22.05.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, - задовольнити.
Призначити у вказаному кримінальному провадженні судову комп`ютерно-технічну експертизу, проведення якої доручити експертам Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз Служби безпеки України.
1. На вирішення експертів поставити наступні питання:
2.1.Встановити чи міститься на нижче перелічених технічних пристроях інформація, в тому числі видалена, яка містять в своєму змісті ключові слова: ТОВ «Сантас Сонатасс» (), ТОВ «Альп-Ресурс» (), ТОВ «Маст Сіті» (), ТОВ «Лімна-Груп» (), ТОВ «Смарт-Біз» (), ТОВ «Торгівельна промислова компанія «Інком Трейд» (), ТОВ "Хасій Прод Торг" (), ТОВ "ДЕЛІС БУД" (), ТОВ "ПОЛФАУНД" (), ТОВ "РОЯЛ ЕКО ТОРГ" (), ТОВ "ІНДІЙ КЛІНІНГ" (), ТОВ "ЄВРОТРАНСКОМПАНІ" (), ТОВ "ПОСТ СЕРВІСИС УКРАЇНА" (), ТОВ "СЕЛЕН ТОРГ" (), ТОВ "НІОБІЙ КЛІН" (), ТОВ "БОЛТАН" (), ТОВ "ЕЛСІ КОМПАНІ" (), ТОВ "ТОРІЙ ТРЕЙД" (), ТОВ "РОТТЕР-ГРУПП" (), ТОВ "БІКСАД" (), ТОВ "АГРОДАР ХОЛДІНГ" (), ТОВ "ХОКВІР" (), ТОВ "ТЕРРАКОТ-АРМ" (), ТОВ "ФАЙНБУД ТЕХНОЛОДЖІ" (), ТОВ "ЛАЙКОРД" (код 40331113), ПП "АГРОТОРГСЕРВІС" (), ТОВ "КОМПАНІЯ АСТОРІ" (), ТОВ "МОРАВАН ГРУП" (), ТОВ "ВАЙТБАРІЄТ" (), ТОВ "ГАРДИНЕР" (), ТОВ "ПОРТСВАКС" (), ТОВ "БЕСТБІЛДІНГ" (), ТОВ "ЛАНФРАНК" (), ТОВ "КОНМАЙЕН" (), ТОВ "МАНОТЕК ГРУПП" (), ТОВ "ЗЕНБЕНБІЛД" (), ТОВ "ФАРАФАУЛЕР" (), ТОВ "МОДЕРНІНГ ГРУП" (), ТОВ "3Д ВОРКШОП" (), ТОВ "ЕКО-БІЛД ЛТД" (), ТОВ "СІМАС СД" (), ТОВ "СЕВЕНСКОР" (), ТОВ "ДЖЕНГ" (), ТОВ "ЛАНТАН-ГРУПП" (), ТОВ "ТРЕДАМ П" (), ТОВ "ВАРТОС СК" (), ТОВ "КАСТРЕЙД" (), ТОВ "СЕЛСИН-ГРУП" (), ТОВ "АСЬЮТЕ" (), ТОВ "МІТЧЕР-ГРУПП" (), ТОВ "СТЕМБАРВИЧИ" (), ТОВ "КРЕГФОРС" (), ТОВ "АДЕЛЬ ЦЕНТР" (), ТОВ "ЛАУРЕН-ГРУПП" (), ТОВ «Картвел» (), ТОВ «Невент-К» (), ТОВ «Архонт Трейд» (), ТОВ «Корнакос» (), ТОВ «Юридичний центр «Юрком сервіс» (), ТОВ «Сайрекс Ойл» (), SHANG HAI MIO CHEMICAL CO.,LTD, ТОВ «ЕКО-ЕЛЕКТРО» (), ТОВ «МІНІЙТЕН-Т-ТЕНТ» (), ТОВ «ВАЙТ БАЛДЕРС ПЛЮСС» (ЄДРПОУ 40084678), ТОВ «АВАНТГАРД ГРУП» (ЄДРПОУ 39863958), ТОВ "СПЕЦКОМПЛЕКТ ЛТД" (ЄДРПОУ 37445716), а також прізвища фігурантів кримінального провадження: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , визначити модель технічних пристроїв та їх параметри, а саме:
?карта пам`яті - PVS24G8500ELKR2;
?жорсткий диск - A36043ETAAAKX248;
?жорсткий диск - XW1T15ZDBQ75;
?жорсткий диск - LISAVCAN;
?жорсткий диск - 0925S1AXC48189;
?жорсткий диск - 5VY3KG5P;
?жорсткий диск - TPPT2;
?жорсткий диск WCASYE414212;
?флешносій - SanDisk 8 Gb;
?флешносій - Transcend білого кольору;
?флешносій TAKE M S чорного кольору;
?системний блок сірого кольору 00045-482-415-213; 22 оптичні диски DVD-R.
При дослідженні технічних пристроїв вказаних в п.2.1. даного клопотання встановити:
2.2.Чи міститься інформація щодо роботи в системі «Клієнт-банк», ключі до системи «Клієнт-банк», по яких банківських установах?
2.3.Чи наявні адреси системи „ICQ, „Інтернет-адреси, логін? Якщо так, то які саме адреси, чи є переписка в системі „ICQ (при наявності відобразити на паперовому носії переписку по системі „ICQ, з посиланням на дати створення, місця розміщення, автора, тощо, дані про зареєстрованих користувачів)?
2.4.Коли були створені документи, виявлені на жорстких дисках технічних пристроїв із розширенням *.doc, *.xls, *.rtf, *.jpg (при наявності відобразити їх на паперовому носії з посиланням на дати створення, роздрукування, місця розміщення, автора, тощо)?
2.5.Чи містяться бази даних та програми для відправлення електронної звітності „Бест-Звіт, „Медок?
2.6.Чи містяться бази даних систем автоматизованого бухгалтерського обліку, яких версій?
2.7.Чи збережені в базах даних цих програм договірні та первинні бухгалтерські документи? (при їх наявності відобразити на паперовому носії з посиланням на дати створення, роздрукування, місця розміщення, автора, тощо)?
2.8.Чи збережені в базах даних цих програм видаткові та податкові накладні, рахунки-фактури, акти приймання-здачі виконаних робіт, довіреності?
2.9.Чи збережені в базах даних цих програм накази про призначення та звільнення, перевід на іншу роботу, табеля виходу на роботу, відомості виплати зарплати?
2.10.Чи є файли, які містять в своєму змісті ключові слова: ТОВ «Сантас Сонатасс» (), ТОВ «Альп-Ресурс» (), ТОВ «Маст Сіті» (), ТОВ «Лімна-Груп» (), ТОВ «Смарт-Біз» (), ТОВ «Торгівельна промислова компанія «Інком Трейд» (), ТОВ "Хасій Прод Торг" (), ТОВ "ДЕЛІС БУД" (), ТОВ "ПОЛФАУНД" (), ТОВ "РОЯЛ ЕКО ТОРГ" (), ТОВ "ІНДІЙ КЛІНІНГ" (), ТОВ "ЄВРОТРАНСКОМПАНІ" (), ТОВ "ПОСТ СЕРВІСИС УКРАЇНА" (), ТОВ "СЕЛЕН ТОРГ" (), ТОВ "НІОБІЙ КЛІН" (), ТОВ "БОЛТАН" (), ТОВ "ЕЛСІ КОМПАНІ" (), ТОВ "ТОРІЙ ТРЕЙД" (), ТОВ "РОТТЕР-ГРУПП" (), ТОВ "БІКСАД" (), ТОВ "АГРОДАР ХОЛДІНГ" (), ТОВ "ХОКВІР" (), ТОВ "ТЕРРАКОТ-АРМ" (), ТОВ "ФАЙНБУД ТЕХНОЛОДЖІ" (), ТОВ "ЛАЙКОРД" (код 40331113), ПП "АГРОТОРГСЕРВІС" (), ТОВ "КОМПАНІЯ АСТОРІ" (), ТОВ "МОРАВАН ГРУП" (), ТОВ "ВАЙТБАРІЄТ" (), ТОВ "ГАРДИНЕР" (), ТОВ "ПОРТСВАКС" (), ТОВ "БЕСТБІЛДІНГ" (), ТОВ "ЛАНФРАНК" (), ТОВ "КОНМАЙЕН" (), ТОВ "МАНОТЕК ГРУПП" (), ТОВ "ЗЕНБЕНБІЛД" (), ТОВ "ФАРАФАУЛЕР" (), ТОВ "МОДЕРНІНГ ГРУП" (), ТОВ "3Д ВОРКШОП" (), ТОВ "ЕКО-БІЛД ЛТД" (), ТОВ "СІМАС СД" (), ТОВ "СЕВЕНСКОР" (), ТОВ "ДЖЕНГ" (), ТОВ "ЛАНТАН-ГРУПП" (), ТОВ "ТРЕДАМ П" (), ТОВ "ВАРТОС СК" (), ТОВ "КАСТРЕЙД" (), ТОВ "СЕЛСИН-ГРУП" (), ТОВ "АСЬЮТЕ" (), ТОВ "МІТЧЕР-ГРУПП" (), ТОВ "СТЕМБАРВИЧИ" (), ТОВ "КРЕГФОРС" (), ТОВ "АДЕЛЬ ЦЕНТР" (), ТОВ "ЛАУРЕН-ГРУПП" (), ТОВ «Картвел» (), ТОВ «Невент-К» (), ТОВ «Архонт Трейд» (), ТОВ «Корнакос» (), ТОВ «Юридичний центр «Юрком сервіс» (), ТОВ «Сайрекс Ойл» (), SHANG HAI MIO CHEMICAL CO.,LTD, ТОВ «ЕКО-ЕЛЕКТРО» (), ТОВ «МІНІЙТЕН-Т-ТЕНТ» (), ТОВ «ВАЙТ БАЛДЕРС ПЛЮСС» (ЄДРПОУ 40084678), ТОВ «АВАНТГАРД ГРУП» (ЄДРПОУ 39863958), ТОВ "СПЕЦКОМПЛЕКТ ЛТД" (ЄДРПОУ 37445716), а також прізвища фігурантів кримінального провадження: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 серед наявних та знищених, роздрукувати їх.
2.11.Встановити технічний стан носіїв інформації, вказаних в п.2.1 клопотання, чи придатний для користування.
2.12.При умові виявлення наявності на жорсткому диску програм ведення бухгалтерського обліку, в разі необхідності залучити спеціаліста, який володіє знаннями користування даною програмою в тому числі відновлення її функціонування, відновлення видалених чи пошкоджених програм бухгалтерського обліку чи їх складових. Про необхідність залучення такого спеціаліста повідомити письмово.
2.13.Чи міститься на вказаних технічних пристроях, наданих для експертизи, адреси системи ICQ, Інтернет адреси, Skype, Viber, WhatsApp, Telegram, Messenger, Facebook, VK,? Якщо так, то які їх адреси? Контакти (у випадку наявності відобразити на паперових носіях)? У разі наявності відобразити на паперових носіях переписку через Skype, Viber, WhatsApp, Telegram, Messenger, VK, пов`язану з діяльністю підприємств та осіб перерахованих в п.2.10.
Для проведення дослідження надати експертам пристрої, вказані в п.2.1 переліку питань, в опечатаному вигляді, які були вилучені згідно з протоколом обшуку по кримінальному провадженню №0004944 від 22.05.2018 року.
Попередити експертів про кримінальну відповідальність за статтями 384, 385 КК України за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обовязків.
При необхідності за клопотанням експерта надати матеріали кримінального провадження №0004944, які стосуються предмету дослідження.
Відповідно до ч. 9 ст. 244 КПК України, висновок експертів, залучених слідчим суддею, надається особі, за клопотанням якої він був залучений.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя