Справа № 464/1652/18
пр.№ 1-кс/464/471/19
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

21 лютого 2019 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000037 від 15.03.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , в порядку здійснення досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №0000037 від 15.03.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів (завірених копій), що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій з приміщення Західного ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ., тобто ознайомитись та вилучити документи, а саме: завірені копії юридичних справ, документів про відкриття рахунків № НОМЕР_2 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_3 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_4 (код валюти 980 українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_2 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_3 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_4 (код валюти 980 українська гривня), за період з 26.04.2016 по теперішній час, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); грошові чеки на отримання готівки з рахунків № НОМЕР_2 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_3 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_4 (код валюти 980 українська гривня), за період з 26.04.2016 по теперішній час, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); завірену копію картки із зразками підписів та відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
В обґрунтування клопотання посилається на те, що підставами для внесення відомостей про кримінальне правопорушення слугувала заява гр. ОСОБА_3 та матеріали ОУ ГУ ДФС у Львівській обл., відповідно до яких встановлено, що ОСОБА_4 та ОСОБА_5 поза межами бухгалтерського та податкового обліку в період 2017 року та по теперішній час, здійснюють збут лікарських засобів та медичних препаратів за готівкові кошти, в результаті чого ухиляються від сплати податків в значних розмірах. Відповідно до зібраних матеріалів оперативними працівниками ОУ ГУ ДФС у Львівській обл. встановлено, що на веб-сайті « ІНФОРМАЦІЯ_3 » викладено асортимент реалізовуваних лікарських засобів в кількості понад 1000 найменувань, більшість з яких не внесена до Державного реєстру лікарських засобів України, та відповідно їх імпорт та реалізація на території України заборонена. Лікарські засоби та медичні препарати іноземного виробництва, які викладені на вищевказаному сайті, ввозяться на територію України без сплати митних платежів та не пройшли процедури реєстрації в ІНФОРМАЦІЯ_4 згідно вимог чинного законодавства. Крім цього, реалізація вказаних лікарських засобів, здійснюється без отримання відповідної ліцензії на даний вид діяльності та без застосування РРО, в результаті чого без сплати будь-яких податків. Проведеними слідчими, розшуковими діями встановлено, що організаторами вказаної схеми переміщення лікарських засобів та медичних препаратів через державний кордон України, без сплати податків та зборів, з подальшою їх реалізацією поза податковим обліком є ОСОБА_5 (ДРФО НОМЕР_6 ) та ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_7 ). Відповідно до отриманої відповіді з ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_4 ліцензій на імпорт на територію України та збуту на території України лікарських засобів та медичних препаратів не отримували, та не можуть займатись такого роду діяльністю. Таким чином, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 , ввозять на територію України медичні препарати та лікарські засоби та поза межами бухгалтерського та податкового обліку здійснюють їх збут на території України за готівкові кошти, чим ухиляються від сплати податків та обов`язкових митних платежів. Таким чином, ймовірне ухилення від сплати податків (зборів та інших обов`язкових платежів) при ввезенні на митну територію України «подрібненими партіями» лікарських засобів, незареєстрованих у «Державному реєстрі лікарських засобів України» та подальшій їх реалізації через Інтернет аптеку « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за період 2017-2018 рр. становить понад 830 тис. грн. Також встановлено, що до реалізації контрафактних лікарських засобів та медичних препаратів через веб-сайти « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ОСОБА_5 залучив гр.гр. ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 . Так, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_4 здійснювали реалізацію товарів (медичних препаратів та лікарських засобів) фізичним та юридичним особам, які знаходились в інших регіонах України, через службу експрес-доставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », як самостійно, так і за допомогою інших осіб, а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , а саме відсилали товари (медичні препарати та лікарські засоби) накладним платежем. Під час отримання товару, покупець його оглядав та розраховувався за нього у відділенні « ІНФОРМАЦІЯ_8 » через фінансову установу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), засновником якого є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». Зокрема, ОСОБА_6 надав копію договору-доручення від 01.09.2016 та квитанцій, про передачу ним отриманих грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), яке фактично з серпня 2016 року жодної господарської діяльності не здійснює, податкової звітності не подає. Разом з тим, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) під час здійснення своєї діяльності, використовувало рахунки № НОМЕР_2 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_3 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_4 (код валюти 980 українська гривня), відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
Слідчим подано до суду клопотання за змістом якого останній просить здійснювати розгляд вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів без його участі.
На підставі ч.4 ст.163 КПК України розгляд клопотання відбувається у відсутності представника особи (установи), у володінні якої знаходяться документи. При цьому, відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи (інформація) по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ЗГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами встановити обставини, що розслідується у даному кримінальному провадженні та відповідно можливість довести вказані обставини за допомогою документів, що містять банківську таємницю, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає до задоволення.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163-166, 244, 309, 369-372 Кримінального процесуального кодексу України, -
п о с т а н о в и в :
клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , або ст.о/у з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_11 , ст.о/у з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_12 тимчасовий доступ до оригіналів документів (завірених копій), що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій з приміщення Західного ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ., тобто ознайомитись та вилучити документи, а саме: завірені копії юридичних справ, документів про відкриття рахунків № НОМЕР_2 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_3 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_4 (код валюти 980 українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_2 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_3 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_4 (код валюти 980 українська гривня), за період з 26.04.2016 по теперішній час, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); грошові чеки на отримання готівки з рахунків № НОМЕР_2 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_3 (код валюти 980 українська гривня), № НОМЕР_4 (код валюти 980 українська гривня), за період з 26.04.2016 по теперішній час, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); завірену копію картки із зразками підписів та відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ЗГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1