1Справа № 335/3163/19 1-кс/335/2132/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 березня 2019 року м. Запоріжжя
Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника 4ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 про арешт майна, за матеріалами досудового розслідування кримінального провадження, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00000105 від 30.09.2016 року, за ознаками злочинів, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України , -
ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника 4ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням в обґрунтування якого зазначив, щов провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №00000105 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Так встановлено, що організатор конвертаційного центру ОСОБА_4 разом з іншими невстановленими особами, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток іншим суб`єктам господарської діяльності, 02.04.2014 створили ТОВ «Велес Інвест 2010» (код за ) та використовували його реквізити для протиправного формування податкового кредиту підприємствам-контрагентам на суму 6 227 тис. грн., а також з метою прикриття незаконної діяльності, у вересні 2014 ОСОБА_4 , придбав як засновник підприємство ТОВ «Б.Б.Д.» (код за ) та призначивши себе на посаду директора, без проведення реальної господарської діяльності, разом з іншими невстановленими особами, використовував реквізити ТОВ «Б.Б.Д.» для протиправного формування податкового кредиту підприємствам-контрагентам на суму 2 097,1 тис. грн., а за результатами проведених ТОВ «Б.Б.Д.» операцій, занизив позитивне значення різниці між сумою податкового зобов`язання та сумою податкового кредиту з ПДВ у періоді вересень 2014 - лютий 2015р. у розмірі 7 475,1 тис. грн., чим здійснив пособництво службовим особам реально діючих суб`єктів господарської діяльності, в ухиленні від сплати ПДВ у сумі понад 3,1 млн. грн., що є особливо великим розміром.

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 громадянин України, уродженець м. Горлівка, Донецької області, зареєстрований: АДРЕСА_1 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 ) організував схему конвертації грошових коштів та формування штучного податкового кредиту реальним суб`єктам господарювання до якої входять фіктивні суб`єкти господарської діяльності.

Співорганізатор, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , є директором кількох ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНО-ТЕХНОЛОГІЧНА КОМПАНІЯ" (41515960), ТОВ "ЕПІФОР" (41583517), ТОВ "БЕАТРІКС" (41645578).

Бухгалтер конвертаційного центру ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженка м. Мелітополь, громадянка України, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_4 , та АДРЕСА_1 , виконує функції головного бухгалтера угрупування, здійснює контроль за організацією бухгалтерського та податкового обліку декількох підконтрольних фігурантам суб`єктах господарювання, особисто здійснює контакти з клієнтами «конвертаційного» центру щодо забезпечення їх фіктивними документами.

Бухгалтер конвертаційного центру - ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , (громадянка України, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_5 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_6 , і.п.н. НОМЕР_2 ), здійснює ведення бухгалтерського та податкового обліку транзитно-конвертаційних підприємств, зареєстрованих у Харківській та Запорізькій областях, виготовляє від їх імені первинні фінансово-господарські документи, веде переговори з клієнтами-замовниками послуг, формує податкову звітність, веде облік операцій про надходження грошових коштів на рахунки «фіктивних підприємств», користується «клієнт-банком» та за вказівкою ОСОБА_4 здійснює перерахунок грошових коштів на інші підприємства.

Кур`єр конвертаційного центру - ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (громадянин України, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_7 , і.п.н. НОМЕР_3 ) займається обліком та перевезенням готівкових грошових коштів, передачею їх клієнтам «конвертаційного центру», перевезенням документів виготовлених від імені транзитно-конвертаційних підприємств.

Злочинне угрупування контролює понад 40 суб`єктів господарювання, зареєстрованих на підконтрольних осіб, фактично непричетних до фінансово - господарської діяльності. Схема роботи угрупування поширюється на Запорізьку, Дніпропетровську, Харківську, Київську області та м. Київ.

Встановлено та допитано у якості свідка директора ФГ «Зелена-Долина» (код 36084022), ТОВ «Макротторг» (код 41450390), ТОВ «Бонсай Груп» (код 41580370), ТОВ «Новторгресурс» (код 41633714) ОСОБА_9 який пояснив, що до діяльності вказаних підприємств відношення не має, хто міг на його ім`я зареєструвати вказані підприємства він не знає.

Відповідно до аналітичної довідки №110/08-01-16-02-05/36084022 від 06.12.2018, яка складена фахівцями управління по боротьбі з відмиванням доходів, отриманих злочинним шляхом ГУ ДФС у Запорізькій області в схемі з мінімізації податкового зобов`язання та штучного формування схемного податкового кредиту з ПДВзадіяні: ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНО-ТЕХНОЛОГІЧНА КОМПАНІЯ" (код 41515960), ТОВ "БОНСАЙ ГРУП" (код 41580370), ТОВ "АЛЬФАЛИМИТЕД" (код 40533156), ТОВ "ТОРГ ЦЕНТР 66"(код 41536650), ТОВ ТОВ "НОВТОРГРЕСУРС" (код 41633714), ТОВ "МАКРОПТТОРГ" (код 41450390), ФГ "ЗЕЛЕНА-ДОЛИНА" (код 36084022), ФГ "СУРА-АГРО" (код 38101217), ТОВ "ЕПІФОР" (код 41583517), ТОВ "ГРЕЙМІС" (код 41573095), ТОВ "ПРАЙД КОМПАНИ" (код 41519525), ТОВ "БЕАТРІКС" (код 41645578), ТОВ "ГРОНС" (код 40932778), ТОВ "ОККО УКРАЇНИ" (код 39760960), ТОВ "ТЕХ-АГРОПОСТАЧ" (код 40037188), ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО "ПРО СЕВ" (код 41892967), ТОВ "АСКАНІЯ 2015" (код 40612300), ТОВ "КОМПАНІЯ ПРОМ-ТЕХНОЛОГІЯ" (код 38748832), ТОВ "БРЕНДЛАЙНС" (код 41541833), ТОВ "ТЕХ-АГРОПОСТАЧ" (код 40037188), ТОВ "АРТ СМ ПЛЮС" (код 24287905), ТОВ "УКРІНТОРГ-КЕПІТАЛ" (код 40213223), ТОВ "БУДЕКСПОПЛАЗА ГРУП" (код 39217937), ТОВ "НІКО ОПТ ТРЕЙД" (код 40540577), ТОВ "ЕВАНТЕС ТОРГ" (код 42196636), ТОВ "ІННЕРСЕЛ" (код 41718677), ТОВ "БУДІМЕКС ПЛЮС" (код 41586937), ТОВ "ВАРРОН" (код 41449563), ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО "УСМИ" (код 39868783), ТОВ "ПРЄМІУМ СТАР" (код 41126048), ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО "НВФ-АВАТАРА" (код 36033690), ТОВ "ПРОМ ТОРГ ІМПОРТ" (код 41631324), ТОВ "АГОРА ПРОМ ТОРГ" (код 41271794), ТОВ "ТРАНСОЙЛТРЕЙД-1" (код 39263674), ТОВ "КОМПАНІЯ ДЕНАТА" (код 36642313), ТОВ "СЕЛТКОМ" (код 38278627), ТОВ "АСКАНІЯ 2018" (код 41685626), ТОВ "ПК ПРАКТИК" (код 39169695), ПП "АВТОТОРГ 7" (код 38891696), ТОВ "АЙРАВАТА" (код 40331087), ТОВ "ВАРРОН" (код 41449563), ТОВ "ЛУГЕКСПОРТ" (код 40173720), ТОВ "АВОГАДРО" (код 38773015), ТОВ "ПІДЙОМНО-ТРАНСПОРТНІ МАШИНИ" (код 32094423, ТОВ " СНАБТОРГ ГРУП " (код 41585493).

В ході аналізу податкової звітності підприємств задіяних в схемі встановлено, що більша частина з вказаних підприємств податкову звітність надсилається з однієї ІР адреси НОМЕР_4 , який зареєстрований та ІР адреси НОМЕР_5 , а саме:

?ФГ "ЗЕЛЕНА-ДОЛИНА" (код 36084022);

?ФГ "СУРА-АГРО" (код 38101217);

?ТОВ "ОККО УКРАЇНИ" (код 39760960);

?ТОВ "ТЕХ-АГРОПОСТАЧ" (код 40037188);

?ФГ "ПРО СЕВ" (код 41892967);

?ТОВ "АЛЬФАЛИМИТЕД" (код 40533156);

?ТОВ "АСКАНІЯ 2015" (код 40612300);

?ТОВ "ГРЕЙМІС" (код 41573095 директор ОСОБА_10 яка також є посадовою особою ТОВ "АГОРА ПРОМ ТОРГ" (код 41271794), ТОВ "ПРОМ ТОРГ ІМПОРТ" (код 41631324);

?ТОВ "КОМПАНІЯ ПРОМ-ТЕХНОЛОГІЯ" (код 38748832);

?ТОВ "ПРАЙД КОМПАНИ" (код 41519525);

?ТОВ "БРЕНДЛАЙНС" (код 41541833);

?ТОВ "ГРОНС" (код 40932778);

?ТОВ "ТЕХ-АГРОПОСТАЧ" (код 40037188);

?ТОВ "АРТ СМ ПЛЮС" (код 24287905);

?ТОВ "БУДЕКСПОПЛАЗА ГРУП" (код 39217937);

?ПП "УСМИ" (код 39868783);

?ТОВ "НІКО ОПТ ТРЕЙД" (код 40540577);

?ТОВ "ЕВАНТЕС ТОРГ" (код 42196636);

?ТОВ "ІННЕРСЕЛ" (код 41718677);

?ТОВ "БУДІМЕКС ПЛЮС" (код 41586937);

?ТОВ "ВАРРОН" (код 41449563);

?ТОВ "ПРЄМІУМ СТАР" (код 41126048);

?ТОВ "АСКАНІЯ 2018" (код 41685626);

?ТОВ "ПК ПРАКТИК" (код 39169695);

?ПП "АВТОТОРГ 7" (код 38891696);

?ТОВ "АЙРАВАТА" (код 40331087);

?ТОВ "ВАРРОН" (код 41449563);

?ТОВ "ЛУГЕКСПОРТ" (код 40173720) дир. ОСОБА_4 ;

?ТОВ "АВОГАДРО" (код 38773015);

?ТОВ "ПІДЙОМНО-ТРАНСПОРТНІ МАШИНИ" (код 32094423).

З однієї ІР адреси -188.163.99.83 та ІР адреси НОМЕР_6 , подається податкова звітність наступними підприємствами:

?ТОВ "БОНСАЙ ГРУП" (код 41580370);

?ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНО-ТЕХНОЛОГІЧНА КОМПАНІЯ" (код 41515960);

?ТОВ "ТОРГ ЦЕНТР 66" (код 41536650);

?ТОВ "ЕПІФОР" (код 41583517);

?ТОВ "УКРІНТОРГ-КЕПІТАЛ" (код 40213223);

?ТОВ "БЕАТРІКС" (код 41645578);

?ТОВ "МАКРОПТТОРГ" (код 41450390);

?ТОВ "СНАБТОРГ ГРУП" (код 41585493).

За період 2017 - 2018 років підприємствами підконтрольними гр. ОСОБА_4 переведено грошових коштів у готівку на суму понад 100 млн. гривень.

Зазначена інформація підтверджується зібраними матеріалами кримінального провадження, аналітичною довідкою №110/08-01-16-02-05/36084022 від 06.12.2018, яка складена фахівцями управління по боротьбі з відмиванням доходів, отриманих злочинним шляхом ГУ ДФС у Запорізькій області, рапортом ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_11 .

Досудовим розслідуванням встановлено, наступне:

- ТОВ «АВОГАДРО» (код за ЄДРПОУ 38773015) зареєстроване за адресою: Луганська обл., м. Сєвєродонецьк, просп. Гвардійський, 13 та використовує банківський рахунок відкритий у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 351533) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 ;

- ТОВ «АРТ СМ ПЛЮС» (код за ЄДРПОУ 24287905) зареєстроване за адресою: Луганська обл., м. Сєвєродонецьк, просп. Гвардійський, 46 та використовує банківський рахунок відкритий у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 351533) № НОМЕР_9 ;

- ТОВ «АСКАНІЯ 2018» (код за ЄДРПОУ 41685626) зареєстроване за адресою: м. Дніпро, вул.. Лисопильна, 8 та використовує банківський рахунок відкритий у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 304795) № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 ;

- ТОВ "БУДЕКСПОПЛАЗА ГРУП" (код за ЄДРПОУ 39217937) зареєстроване за адресою: м. Дніпро, вул.. Висоцького, буд. 2, та використовує банківський рахунок відкритий у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 351533) № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 ;

- ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО "ВЕРА-АГРО" (код за ) зареєстроване за адресою: Миколаївська область, Миколаївський район, с.Сливине, вул. Центральна, 2А та використовує банківський рахунок відкритий у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 313399) № НОМЕР_16 ;

- ТОВ "ГРОНС" (код за ЄДРПОУ 40932778) зареєстроване за адресою: Донецька обл., м. Маріуполь, просп.. Миру, буд. 1, офіс 119, та використовує банківський рахунок відкритий у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 335429) № НОМЕР_17 ;

- ТОВ "ЕВАНТЕС ТОРГ" (код за ) зареєстроване за адресою: Луганська обл.., м. Сєвєродонецьк, вул. Богдана Ліщини, 33, та використовує банківський рахунок відкритий у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 304795) № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 ;

- ФГ "ІНТЕРСТЕЛАР" (код за ) зареєстроване за адресою: Луганська область, м. Сєвєдонецьк, вул. Федоренко, буд. 4Б, та використовує банківський рахунок відкритий у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 323583) № НОМЕР_20 ;

- ТОВ "ЛУГЕКСПОРТ" (код за ЄДРПОУ 40173720) зареєстроване за адресою: Дніпропетровська область, Дніпровський район, смт. Слобожанське, вул.. Теплична, 13 та використовує банківський рахунок відкритий у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 313399) № НОМЕР_21 ;

- ТОВ "КОМПАНІЯ ПРОМ-ТЕХНОЛОГІЯ" (код за ) зареєстроване за адресою: Київська обл., м. Боярка, вул. Петра Сагайдачного, буд. 29, оф. 39 та використовує банківський рахунок відкритий у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 351533) № НОМЕР_22 ;

- ТОВ "ПРОМ ТОРГ ІМПОРТ" (код за ) зареєстроване за адресою: м. Дніпро, вул.. Донецьке шосе, буд. 20 Д, та використовує банківський рахунок відкритий у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) № НОМЕР_23 ;

- ТОВ "Селтком" (код за ) зареєстроване за адресою: м. Харків, вул. Академіка Проскури, буд. 1, офіс 205, та використовує банківський рахунок відкритий у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 351533) № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ;

- ТОВ "ТРАНСОЙЛТРЕЙД-1" (код за ) зареєстроване за адресою: м. Запоріжжя, вул. Таганська, буд. 16 та використовує банківський рахунок відкритий у ЗАП.РУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", м. Запоріжжя (МФО 313399) № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 ;

- ТОВ "ФОБУС КОМПАНІ" (код за ) зареєстроване за адресою: Черкаська область, м. Черкаси вул.. Смілянська буд. 163 та використовує банківський рахунок відкритий у ЗАП.РУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", м. Запоріжжя (МФО 313399) № НОМЕР_34 та № НОМЕР_35 ;

- ФГ "ФРЄГАТ" (код за ) зареєстроване за адресою: Луганська область, м. Сєвєдонецьк, вул. Єгорова, буд. 22А, та використовує банківський рахунок відкритий у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 .

Грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «АВОГАДРО» (код за ), ТОВ «АРТ СМ ПЛЮС» (код за ), ТОВ «АСКАНІЯ 2018» (код за ), ТОВ "БУДЕКСПОПЛАЗА ГРУП" (код за ), ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО "ВЕРА-АГРО" (код за ), ТОВ "ГРОНС" (код за ), ТОВ "ЕВАНТЕС ТОРГ" (код за ), ФГ "ІНТЕРСТЕЛАР" (код за ), ТОВ "ЛУГЕКСПОРТ" (код за ), ТОВ "КОМПАНІЯ ПРОМ-ТЕХНОЛОГІЯ" (код за ), ТОВ "ПРОМ ТОРГ ІМПОРТ" (код за ), ТОВ "Селтком" (код за ), ТОВ "ТРАНСОЙЛТРЕЙД-1" (код за ), ТОВ "ФОБУС КОМПАНІ" (код за ), ФГ "ФРЄГАТ" (код за ) є предметом протиправної діяльності щодо сприяння суб`єктам підприємницької діяльності в мінімізації ними податкових зобов`язань, розкраданню державного майна, надійшли на рахунок фіктивного суб`єкта господарювання в наслідок вчинення кримінального правопорушення та можуть бути засобами для розкриття злочину, виявлення винних осіб, та в подальшому визнані речовими доказами по кримінальному провадженню, які у свою чергу, відповідно до п.п.6 ч. 9 ст. 100 КПК України під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження можуть бути конфісковані у дохід держави.

З огляду на вищевикладене, з метою запобігання протиправним діям з використанням банківського рахунку, припинення злочинної діяльності, слідчий просить накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках відкритих у АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (код 14360570), податкова адреса: М.КИЇВ ПЕЧЕРСЬКИЙ ВУЛ. ГРУШЕВСЬКОГО БУД. 1 Д наступних підприємств:- ТОВ «АВОГАДРО» (код за ЄДРПОУ 38773015) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 ; ТОВ «АРТ СМ ПЛЮС» (код за ЄДРПОУ 24287905) № НОМЕР_9 ; ТОВ "БУДЕКСПОПЛАЗА ГРУП" (код за ЄДРПОУ 39217937) № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 ; ФГ "ВЕРА-АГРО" (код за ЄДРПОУ 36872839) № НОМЕР_16 ; ТОВ "ГРОНС" (код за ЄДРПОУ 40932778) № НОМЕР_17 ; ТОВ "ЕВАНТЕС ТОРГ" (код за ЄДРПОУ 42196636), № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 ; ФГ "ІНТЕРСТЕЛАР" (код за ЄДРПОУ 36084022) № НОМЕР_20 ; ТОВ "ЛУГЕКСПОРТ" (код за ЄДРПОУ 40173720) № НОМЕР_21 ; ТОВ "КОМПАНІЯ ПРОМ-ТЕХНОЛОГІЯ" (код за ЄДРПОУ 38748832) № НОМЕР_22 ; ТОВ "ПРОМ ТОРГ ІМПОРТ" (код за ЄДРПОУ 41631324) № НОМЕР_23 ; ТОВ "Селтком" (код за ЄДРПОУ 38278627) № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ; ТОВ "ТРАНСОЙЛТРЕЙД-1" (код за ЄДРПОУ 39263674) № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 ; ТОВ "ФОБУС КОМПАНІ" (код за ЄДРПОУ 41440822) № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 ; ФГ "ФРЄГАТ" (код за ЄДРПОУ 38101217) № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , заборонити проводити видаткові операції по перерахуванню і зняттю грошових коштів з банківських рахунків відкритих у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (код 14360570) наступних підприємств: ТОВ «АВОГАДРО» (код за ЄДРПОУ 38773015) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 ; ТОВ «АРТ СМ ПЛЮС» (код за ЄДРПОУ 24287905) № НОМЕР_9 ; ТОВ "БУДЕКСПОПЛАЗА ГРУП" (код за ЄДРПОУ 39217937) № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 ; ФГ "ВЕРА-АГРО" (код за ЄДРПОУ 36872839) № НОМЕР_16 ; ТОВ "ГРОНС" (код за ЄДРПОУ 40932778) № НОМЕР_17 ; ТОВ "ЕВАНТЕС ТОРГ" (код за ЄДРПОУ 42196636), № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 ; ФГ "ІНТЕРСТЕЛАР" (код за ЄДРПОУ 36084022) № НОМЕР_20 ; ТОВ "ЛУГЕКСПОРТ" (код за ЄДРПОУ 40173720) № НОМЕР_21 ; ТОВ "КОМПАНІЯ ПРОМ-ТЕХНОЛОГІЯ" (код за ЄДРПОУ 38748832) № НОМЕР_22 ; ТОВ "ПРОМ ТОРГ ІМПОРТ" (код за ЄДРПОУ 41631324) № НОМЕР_23 ; ТОВ "Селтком" (код за ЄДРПОУ 38278627) № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ; ТОВ "ТРАНСОЙЛТРЕЙД-1" (код за ЄДРПОУ 39263674) № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 ; ТОВ "ФОБУС КОМПАНІ" (код за ЄДРПОУ 41440822) № НОМЕР_34 та № НОМЕР_35 ; ФГ "ФРЄГАТ" (код за ЄДРПОУ 38101217) № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , Зобов`язати службових осіб вказаного банку надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаних рахунках, які належать ТОВ «АВОГАДРО» (код за ), ТОВ «АРТ СМ ПЛЮС» (код за ), ТОВ «АСКАНІЯ 2018» (код за ), ТОВ "БУДЕКСПОПЛАЗА ГРУП" (код за ), ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО "ВЕРА-АГРО" (код за ), ТОВ "ГРОНС" (код за ), ТОВ "ЕВАНТЕС ТОРГ" (код за ), ФГ "ІНТЕРСТЕЛАР" (код за ), ТОВ "ЛУГЕКСПОРТ" (код за ), ТОВ "КОМПАНІЯ ПРОМ-ТЕХНОЛОГІЯ" (код за ), ТОВ "ПРОМ ТОРГ ІМПОРТ" (код за ), ТОВ "Селтком" (код за ), ТОВ "ТРАНСОЙЛТРЕЙД-1" (код за ), ТОВ "ФОБУС КОМПАНІ" (код за ), ФГ "ФРЄГАТ" (код за ) на момент пред`явлення ухвали суду про накладення арешту, а також письмово повідомити повторно СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області за адресою: пр. Соборний, 166, м. Запоріжжя, 69107, про залишок на рахунках зазначеного підприємства останнього числа наступного місяця від дати винесення даної ухвали.

Заступник начальника 4ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі, просив клопотання задовольнити в повному обсязі, що відповідно до вимог ч. 1 ст.172 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.

З метою забезпечення арешту майна, клопотання про арешт вказаного майна, було розглянуто без повідомлення власника майна, що відповідає положенню ч.2 ст.172 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, перевіривши надані докази в його обґрунтування, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч.ч.1,2,3 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження
Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому п.1 ч.2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до ч.1 ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч.1 ст.171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач. Частиною 2 даної статті передбачено, що повинно бути зазначено у клопотанні про арешт майна.
Клопотання слідчого про арешт майна відповідає вимогам ст.171 КПК України.
Відповідно до ч.2 ст.173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Беручи до уваги, що матеріали кримінального провадження, додані до клопотання містять достатні дані для висновку, що зазначені у клопотанні грошові кошти відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, зокрема, можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також матеріалами клопотання підтверджується наявність підстав вважати, що грошові кошти, які перебувають на вказаному рахунку можуть бути набуті внаслідок вчинення кримінального правопорушення, слідчий суддя приходить до висновку про наявність визначених КПК України підстав для накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на вказаному рахунку, у зазначений слідчим спосіб, у зв`язку з чим клопотання про арешт грошових коштів підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись: ст.ст.98, 131, 170-173 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання заступника начальника 4ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 про арешт майна, за матеріалами досудового розслідування кримінального провадження, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00000105 від 30.09.2016 року, за ознаками злочинів, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках відкритих у АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (код 14360570), податкова адреса: М.КИЇВ ПЕЧЕРСЬКИЙ ВУЛ. ГРУШЕВСЬКОГО БУД. 1 Д наступних підприємств:

- ТОВ «АВОГАДРО» (код за ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 ;

- ТОВ «АРТ СМ ПЛЮС» (код за ) № НОМЕР_9 ;

- ТОВ "БУДЕКСПОПЛАЗА ГРУП" (код за ) № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 ;

- ФГ "ВЕРА-АГРО" (код за ЄДРПОУ 36872839) № НОМЕР_16 ;

- ТОВ "ГРОНС" (код за ЄДРПОУ 40932778) № НОМЕР_17 ;

- ТОВ "ЕВАНТЕС ТОРГ" (код за ), № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 ;

- ФГ "ІНТЕРСТЕЛАР" (код за ЄДРПОУ 36084022) № НОМЕР_20 ;

- ТОВ "ЛУГЕКСПОРТ" (код за ) № НОМЕР_21 ;

- ТОВ "КОМПАНІЯ ПРОМ-ТЕХНОЛОГІЯ" (код за ) № НОМЕР_22 ;

- ТОВ "ПРОМ ТОРГ ІМПОРТ" (код за ЄДРПОУ 41631324) № НОМЕР_23 ;

- ТОВ "Селтком" (код за ) № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ;

- ТОВ "ТРАНСОЙЛТРЕЙД-1" (код за ЄДРПОУ 39263674) № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 ;

- ТОВ "ФОБУС КОМПАНІ" (код за ЄДРПОУ 41440822) № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 ;

- ФГ "ФРЄГАТ" (код за ЄДРПОУ 38101217) № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 .

Заборонити проводити видаткові операції по перерахуванню і зняттю грошових коштів з банківських рахунків відкритих у АТ КБ"ПРИВАТБАНК" (код 14360570) наступних підприємств:

- ТОВ «АВОГАДРО» (код за ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 ;

- ТОВ «АРТ СМ ПЛЮС» (код за ) № НОМЕР_9 ;

- ТОВ "БУДЕКСПОПЛАЗА ГРУП" (код за ) № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 ;

- ФГ "ВЕРА-АГРО" (код за ЄДРПОУ 36872839) № НОМЕР_16 ;

- ТОВ "ГРОНС" (код за ЄДРПОУ 40932778) № НОМЕР_17 ;

- ТОВ "ЕВАНТЕС ТОРГ" (код за ), № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 ;

- ФГ "ІНТЕРСТЕЛАР" (код за ЄДРПОУ 36084022) № НОМЕР_20 ;

- ТОВ "ЛУГЕКСПОРТ" (код за ) № НОМЕР_21 ;

- ТОВ "КОМПАНІЯ ПРОМ-ТЕХНОЛОГІЯ" (код за ) № НОМЕР_22 ;

- ТОВ "ПРОМ ТОРГ ІМПОРТ" (код за ЄДРПОУ 41631324) № НОМЕР_23 ;

- ТОВ "Селтком" (код за ) № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ;

- ТОВ "ТРАНСОЙЛТРЕЙД-1" (код за ЄДРПОУ 39263674) № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 ;

- ТОВ "ФОБУС КОМПАНІ" (код за ЄДРПОУ 41440822) № НОМЕР_34 та № НОМЕР_35 ;

- ФГ "ФРЄГАТ" (код за ЄДРПОУ 38101217) № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 .

Зобов`язати службових осіб вказаного банку надати письмову інформацію

про залишок грошових коштів на вказаних рахунках, які належать ТОВ «АВОГАДРО» (код за ), ТОВ «АРТ СМ ПЛЮС» (код за ), ТОВ «АСКАНІЯ 2018» (код за ), ТОВ "БУДЕКСПОПЛАЗА ГРУП" (код за ), ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО "ВЕРА-АГРО" (код за ), ТОВ "ГРОНС" (код за ), ТОВ "ЕВАНТЕС ТОРГ" (код за ), ФГ "ІНТЕРСТЕЛАР" (код за ), ТОВ "ЛУГЕКСПОРТ" (код за ), ТОВ "КОМПАНІЯ ПРОМ-ТЕХНОЛОГІЯ" (код за ), ТОВ "ПРОМ ТОРГ ІМПОРТ" (код за ), ТОВ "Селтком" (код за ), ТОВ "ТРАНСОЙЛТРЕЙД-1" (код за ), ТОВ "ФОБУС КОМПАНІ" (код за ), ФГ "ФРЄГАТ" (код за ) на момент пред`явлення ухвали суду про накладення арешту, а також письмово повідомити повторно СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області за адресою: пр. Соборний, 166, м. Запоріжжя, 69107, про залишок на рахунках зазначеного підприємства останнього числа наступного місяця від дати винесення даної ухвали.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.
Роз`яснити, що підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1