Справа №766/4758/19
н/п 1-кс/766/7835/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
16.05.2019 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 та за його дорученням оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 чи за відповідною постановою співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів реєстраційних документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_1 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код НОМЕР_2 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Клопотання вмотивоване тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004 від 18.01.2019 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та використання підроблених документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.4 ст.358 КК України.

Відповідно до повідомлення про вчинення кримінального правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ) при ввезенні на митну територію України за митними деклараціями від 03.03.2016 №508050000/2016/001299 та від 31.03.2016 №508050001/2016/000616 двох легкових автомобілів марки «LAND ROVER», 2016 року випуску, занизили податкові зобов`язання по сплаті митних платежів за 2016 рік остаточного компенсаційного мита та податку на додану вартість на загальну суму 822 257,79 грн, що є значним розміром.

Крім того, відповідно до повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи підприємств ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), зареєстрованих за адресою: АДРЕСА_1 , протягом 2016-2019 р.р., при імпорті автомобілів марки LAND ROVER, використовують завідомо підроблені документи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_7 » SRL, « ІНФОРМАЦІЯ_8 » LLP та « ІНФОРМАЦІЯ_9 '» ІНФОРМАЦІЯ_10 , з метою заниження фактичної вартості імпортованих автомобілів, та ухилення від сплати митних платежів.

Під час досудового розслідування встановлено, що під час ввезення транспортних засобів грошові кошти перераховувалися з використанням карткових рахунків пов`язаних осіб, а саме ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_5 ), ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_6 ), ОСОБА_13 (іпн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_15 (іпн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_16 (іпн. НОМЕР_10 ), які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_11 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_12 ).

Під час досудового розслідування допитаний в якості свідок гр. ОСОБА_16 (іпн. НОМЕР_10 ) повідомив про непричетність до фінансово господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_1 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " код НОМЕР_13 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " код НОМЕР_14 , ПП " ОСОБА_17 " код НОМЕР_15 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код НОМЕР_16 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " код НОМЕР_18 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " код НОМЕР_3 .

Враховуючи вищевикладене, важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_1 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код НОМЕР_2 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий вважає за необхідне отримати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх оригіналів.

При цьому, розгляд клопотання слідчий просив провести без представників ІНФОРМАЦІЯ_3 , у зв`язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав письмову заяву, в який просив розглянути клопотання за його відсутності.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_3 в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України. Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось. Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим, але підлягає частковому задоволенню з огляду на таке.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004 від 18.01.2019 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та використання підроблених документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.4 ст.358 КК України.

Відповідно до повідомлення про вчинення кримінального правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ) при ввезенні на митну територію України за митними деклараціями від 03.03.2016 №508050000/2016/001299 та від 31.03.2016 №508050001/2016/000616 двох легкових автомобілів марки «LAND ROVER», 2016 року випуску, занизили податкові зобов`язання по сплаті митних платежів за 2016 рік остаточного компенсаційного мита та податку на додану вартість на загальну суму 822 257,79 грн, що є значним розміром.

Крім того, відповідно до повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи підприємств ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), зареєстрованих за адресою: АДРЕСА_1 , протягом 2016-2019 р.р., при імпорті автомобілів марки LAND ROVER, використовують завідомо підроблені документи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_7 » SRL, « ІНФОРМАЦІЯ_8 » LLP та « ІНФОРМАЦІЯ_9 '» ІНФОРМАЦІЯ_10 , з метою заниження фактичної вартості імпортованих автомобілів, та ухилення від сплати митних платежів.

Під час досудового розслідування встановлено, що під час ввезення транспортних засобів грошові кошти перераховувалися з використанням карткових рахунків пов`язаних осіб, а саме ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_5 ), ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_6 ), ОСОБА_13 (іпн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_15 (іпн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_16 (іпн. НОМЕР_10 ), які відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_11 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_12 ).

Під час досудового розслідування допитаний в якості свідок гр. ОСОБА_16 (іпн. НОМЕР_10 ) повідомив про непричетність до фінансово господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_1 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " код НОМЕР_13 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " код НОМЕР_14 , ПП " ОСОБА_17 " код НОМЕР_15 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код НОМЕР_16 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " код НОМЕР_18 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " код НОМЕР_3 .

Враховуючи вищевикладене, важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_1 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код НОМЕР_2 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до даних документів із можливістю вилучити (здійснити виїмку) їх копії.
В свою чергу слідчим не доведено необхідності тимчасового доступу до документів із можливістю вилучення саме їх оригіналів, так як встановити обставини, що мають значення у даному кримінальному провадженні, можливо здійснити і за копіями зазначених документів, у зв`язку з чим в цій частині слідчий суддя вважає клопотання необґрунтованим внаслідок чого в його задоволенні необхідно відмовити.
На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 та за його дорученням оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 чи за відповідною постановою співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , із можливістю вилучити (здійснити виїмку) їх копій, а саме реєстраційних документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код НОМЕР_1 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код НОМЕР_2 .

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити за необґрунтованістю.

Встановити строк дії ухвали до 16.06.2019 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1