Провадження № 1-кс/760/2022/19
Справа № 760/2615/19
УХВАЛА
До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про привід свідка. подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах та розтрати бюджетних коштів у великих розмірах службовими особами ДП «Київоблбудінвест» (код 40257365), за ч. 1 ст. 212, ч. 4 ст. 191 КК України.
Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області здійснюється розслідування за фактом того, що службові особи ДП «Київоблбудінвест» відобразили у бухгалтерській та податковій звітності підприємства операції з придбання будівельних матеріалів та надання послуг по капітальному ремонту будівель та дорожнього покриття у СГД, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Техностайл ІНК» (код 40329806), ТОВ «Монтаж-Групп» (код 40721301), ТОВ «Містобуд Плюс» (код 40405400), ТОВ «Юкреніан Буд Девелопмент» (код 40948772), оскільки у вказаних підприємств відсутні можливості постачання таких ТМЦ та виконання відповідних робіт та послуг з огляду на відсутність у них основних фондів (складських приміщень, автомобільного чи іншого транспорту, власних чи орендованих земельних ділянок, устаткування) працівників, що свідчить про проведення ДП «Київоблбудінвест» безтоварних операцій із вказаними підприємствами.
Таким чином, службові особи ДП «Київоблбудінвест» шляхом штучного завищення податкового кредиту підприємства з податку на додану вартість, ухилилось від сплати податків на суму 1 215 681, 93 грн., що становить значні розміри.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП «Київоблбудінвест», зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом перерахування коштів на розрахункові рахунки СГД, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Техстайл ІНК», ТОВ «Монтаж Груп» та ТОВ «Містобуд Плюс», ТОВ «Юкрейніан Буд Девелопмент», за товари і послуги, реальність проведення яких не підтверджено, вчинили розтрату бюджетних коштів у великих розмірах, що складає 7 294 091,69 грн. (ПДВ 1 215 681, 93 грн.).
Вищевказані факти підтверджуються висновками аналітичного дослідження «Про результати фінансово-господарської діяльності ДП «Київоблбудінвест» щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень, за період з 01.01.2016р. по 20.12.2017р. № 2/10-36-16-20 від 28.12.2017р.
Крім того, встановлено, що відповідальним за проведені роботи по договору між ДП «Київоблбудінвест» та ТОВ «Техстайл ІНК», ТОВ «Монтаж Груп», ТОВ «Містобуд Плюс», ТОВ «Юкрейніан Буд Девелопмент», а саме: капітального ремонту дорожнього покриття, являється виконроб ДП «Київоблбудінвест» ОСОБА_4 . Також, у ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 був працевлаштований на ТОВ «Містобуд Плюс».
У зв`язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні, з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження виникла необхідність у допиті під час досудового розслідування в якості свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 . Тому, 19.12.2018р. ОСОБА_4 вручено під підпис повістку та належним чином ознайомлено зі змістом повістки про виклик на допит в якості свідка на 26.12.2018р. на 12.30год. Разом з тим, на вказаний допит в якості свідка 26.12.2018р. на 12.30год., свідок ОСОБА_4 , не з`явився без поважних причин та не повідомив про причини свого неприбуття.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 66 КПК України свідок зобов`язаний прибувати за викликом до слідчого, прокурора, слідчого судді чи суду.
Згідно ч. 2 ст. 139 КПК України якщо свідок, який був у встановленому цим Кодексом порядку викликаний (зокрема, наявне підтвердження отримання ним повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом), не з`явився без поважних причин або не повідомив про причини свого неприбуття, до свідка може бути застосовано привід.
Відповідно до ч. 3 ст. 142 КПК України слідчий суддя або суд, встановивши, що особа, яка зобов`язана з`явитися на виклик слідчого, прокурора, слідчого судді, суду, була викликана у встановленому цим Кодексом порядку (зокрема, наявне підтвердження отримання нею повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом), та не з`явилася без поважних причин або не повідомила про причини свого неприбуття, постановляє ухвалу про здійснення приводу такої особи.
Враховуючи вказана, а також ту обставину, що свідок ОСОБА_4 , був належним чином повідомлений про його допит, призначений на 26.12.2018р. на 12.30год., проте не з`явився без поважних причин на виклик слідчого та не повідомив про причини свого неприбуття, що свідчить про його ухилення від явки на виклик слідчого, тому слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 66, 139, 141, 142, 309, 372, 376 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_3 про привід свідка задовольнити.
Виконання ухвали про здійснення приводу свідка доручити співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області, які діятимуть за дорученням слідчого.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1