печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 листопада 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження №0000026 від 12.01.2017 слідчого слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:
02 листопада 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0000026 від 12.01.2017 слідчого слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ).

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що слідчим відділом Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000026 від 12.01.2017, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території м. Києва здійснює злочинну діяльність транзитно - конвертаційна група, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ «" ІНФОРМАЦІЯ_8 "» (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_13 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " ( НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " ( НОМЕР_17 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_17 " ( НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " ( НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " ( НОМЕР_21 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_21 " ( НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " ( НОМЕР_23 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_23 " ( НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " ( НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 "( НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 "( НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 "( НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 "( НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 "( НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " ( НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " ( НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " ( НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " ( НОМЕР_34 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_33 " ( НОМЕР_35 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_34 " ( НОМЕР_36 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_35 " ( НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " ( НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " ( НОМЕР_39 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " ( НОМЕР_36 ) та інші, які діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою групою осіб, шляхом внесення недостовірних даних до офіційної документації, надають підприємствам реально діючого сектору економіки України послуги з формування незаконного податкового кредиту та проведення безготівкових коштів у готівку відображаючи фінансово господарські операції з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " ( НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " ( НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " ( НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " ( НОМЕР_44 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_44 " ( НОМЕР_45 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " ( НОМЕР_46 ) та іншими, таким чином щомісячний обіг коштів по рахунках указаної транзитно - конвертаційної групи становить 200 млн. грн., що спричиняє тяжкі наслідки державному бюджету України.

Відповідно до проведених заходів п`ятим відділом ГУ ДФС у місті Києві встановлено наступні підприємства, які входять до конвертаційного центру: - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »; - ТОВ «" ІНФОРМАЦІЯ_8 "»; - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »; - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; - ПП « ОСОБА_5 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »; - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ; - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »; - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » .

Зазначені підприємства не є платниками податку на додану вартість та надають послуги підприємствам реального сектору економіки з обготівкування грошових коштів.

В ході подальшого відпрацювання встановлено ряд підприємств, які входять до зазначеної вище групи, являються платниками податку на додану вартість та мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " ( НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " ( НОМЕР_17 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_17 " ( НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " ( НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " ( НОМЕР_21 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_21 " ( НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " ( НОМЕР_23 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_23 " ( НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " ( НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 "( НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 "( НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 "( НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 "( НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 "( НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " ( НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " ( НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " ( НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " ( НОМЕР_34 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_33 " ( НОМЕР_35 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_34 " ( НОМЕР_36 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_35 " ( НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " ( НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " ( НОМЕР_39 ).

Послугами зазначеної конвертаційної групи скористалися транзитери та підприємства з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_47 ") ( НОМЕР_47 ), ПП " ОСОБА_6 " ( НОМЕР_48 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " ( НОМЕР_49 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " ( НОМЕР_50 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_50 " ( НОМЕР_51 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 ») ( НОМЕР_52 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 ») ( НОМЕР_53 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " ( НОМЕР_54 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " ( НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » ( НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » ( НОМЕР_57 ), ПП « ОСОБА_7 » (ПП « ОСОБА_8 ») ( НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » ( НОМЕР_59 ) та інші, які безпідставно формують податковий кредит підприємствам вигодонабувачам.

В подальшому послугами зазначеної вище транзитно-конвертаційної групи скористалися наступні підприємства вигодонабувачі, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " ( НОМЕР_60 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 " ( НОМЕР_61 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_62 " ( НОМЕР_62 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_63 " ( НОМЕР_63 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_64 " ( НОМЕР_64 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_65 " ( НОМЕР_65 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_66 " ( НОМЕР_66 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_67 " ( НОМЕР_67 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_68 " ( НОМЕР_68 ) та інші.

Слідчий вказує, що виникла необхідність у дослідженні документів, які знаходяться у володінні осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ), оскільки вони можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим, що вказують на факти та обставини, які мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (зробити їх виїмку).
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Відповідно до ч. 1 ст. 243 КПК України сторона обвинувачення залучає експерта за наявності підстав для проведення експертизи.
Відповідно до ч. 2 ст. 245 КПК України порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).
Вивчивши матеріали, додані до клопотання, враховуючи наявність постанови від 08.09.2018 про призначення почеркознавчої експертизи, у даному кримінальному провадженні, вважає, що речі, які знаходяться у володінні осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадженні, а речі та документи до яких потрібно отримати тимчасовий доступ самі по собі та по сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому СВ Печерського УП ГУ НП у місті Києві ОСОБА_3 , прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному провадженні на огляд та вилучення оригіналів документів, які знаходяться у володінні службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ), за період з часу 01.01.2017 по дату винесення ухвали:

- угоди, контракти з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " ( НОМЕР_50 ) з усіма наявними додатками; актів прийому-передачі та актів виконаних робіт, документів, що підтверджують факт подальшої реалізації придбаних у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " ( НОМЕР_50 ) товарів (робіт, послуг) або документів щодо обставин використання ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ), поставлених ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " ( НОМЕР_50 ) згідно господарських документів товарів (робіт, послуг) у фінансово-господарській діяльності;

- виписки з банку з додатками; платіжні доручення; рахунків-фактур; прибуткових та видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних, а у випадку ввезення товарів на митну територію України, і вантажно-митних декларацій, статути, накази, рішення чи протоколи загальних зборів засновників про призначення на посаду (звільнення з посади) директора та головного бухгалтера ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 );

- у випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/54080/18-к.
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3
Слідчий суддя ОСОБА_1