ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
справа № 753/361/19
провадження № 1-кс/753/564/19
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" січня 2019 р. слідчий суддя Дарницького районного суду міста Києва ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 розглянувши в залі суду місті Києва клопотання слідчого з ОВС другого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у місті Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, за матеріалами кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000133 від 21 вересня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС другого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000133 від 21 вересня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання розглядається без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує загроза зміни чи знищення вказаних речей та документів, за клопотанням слідчого/прокурора.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання, що що cлужбові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код НОМЕР_1 ) використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності, з метою ухилення від сплати податків, на протязі 2017 - 2018 вступили в злочинний зговір з групою осіб: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , які з метою скоєння злочинів різного ступеня тяжкості, направлених на вчинення фіктивного підприємництва та пособництво в ухиленні від сплати податків у великих та особливо великих розмірах, придбали та зареєстрували на підставних осіб суб`єкти підприємницької діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ( код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ( код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ( код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » ( код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » ( код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » ( код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » ( код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » ( код НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » ( код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » ( код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » ( код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » ( код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » ( код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » ( код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » ( код НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ( код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » ( код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » ( код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » ( код НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » ( код НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » ( код НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » ( код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » ( код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » ( код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » ( код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » ( код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ( код НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » ( код НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » ( код НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » ( код НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » ( код НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » ( код НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » ( код НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » ( код НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » ( код НОМЕР_70 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » ( код НОМЕР_71 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_72 » ( код НОМЕР_72 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( код НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( код НОМЕР_74 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » ( код НОМЕР_75 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » ( код НОМЕР_76 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 » ( код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » ( код НОМЕР_77 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » ( код НОМЕР_78 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » ( код НОМЕР_79 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 » ( код НОМЕР_80 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » ( код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ( код НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 » ( код НОМЕР_81 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_83 » ( код НОМЕР_82 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » ( код НОМЕР_83 ) та інші.

Вказані підприємства здійснюють безтоварні операції шляхом документального оформлення придбання однієї групи товарів та послідуючої реалізації іншої групи товарів підприємствам реального сектору економіки.

Фактично ж придбаний товар реалізовується за готівкові кошти, внаслідок чого до бюджету не надходять грошові кошти в особливо великих розмірах. Придбані та реалізовані товари мають різну номенклатуру, а також відмінні за своїми фізичними характеристиками та функціональним призначенням, що вказує на безтоварність здійснюваних операцій.

Зазначена схема дозволяє мінімізувати податкові зобов`язання підприємствам реального сектору економіки, а також отримувати необліковані грошові кошти та створює умови для безпідставного завищення валових витрат.

Також в даному кримінальному провадженні встановлено, що у вище зазначених « фіктивних » підприємств створених / придбаних ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у яких в схемі мінімізації податкових зобов`язань підприємствами реального сектору економіки відведена своя роль, відсутні необхідні умови для здійснення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі потужності, офісні, складські приміщення, транспортні засоби, тощо. Крім того встановлено, що дані СГД обслуговуються в однакових банківських установах, формують податковий кредит та зобов`язання з податку на додану вартість за рахунок фінансово - господарських операцій з однією групою підприємств, здійснюють реєстрацію податкових накладних в електронному вигляді з однакових ІР - адрес, що свідчить про їх фактичне використання в одній і ті ж самій схемі ухилення від сплати податків та вказує на те, що дані підприємства створені / придбані та використовуються зазначеною групою осіб, що вчиняють злочини в сфері оподаткування.

В результаті чого ймовірне заниження податкових зобовязань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 4, 9 млн. гривень , що підтверджується експертним дослідження № 1 - 13 / 09 / 2018 від 13 вересня 2018 року.

Досудовим розслідуванням під час проведення огляду податкових адрес « фіктивних » підприємств, які підконтрольні зазначеній групі осіб встановлено, що останні за податковою адресою не знаходяться, фактичне місцезнаходження встановити не виявляється за можливим.

В подальшому досудовому розслідуванні допитано в якості свідка ОСОБА_10 , який відповідно до баз даних податкової служби є / був директором, засновником наступних підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_84 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), який повідомив, що на прохання ОСОБА_9 , до функцій якого входить: пошук та підбір малозабезпечених та юридично неграмотних осіб з метою оформлення на їх імена підприємств, банківських карткових рахунків, супроводження вказаних осіб до нотаріальних контор та банківських установ з метою підписання відповідних документів, зняття за довіреністю від осіб даної категорії в банківських установах готівкових грошових коштів, тощо, погодився за грошову винагороду зареєструвати на своє призвіще підприємства, тобто підписав відповідні документи, які стали підставою для реєстрації « фіктивних » підприємств, мети зайняття підприємницькою діяльністю не було, фінансово - господарську діяльність на підприємствах не здійснював.

В подальшому досудовому розслідуванні виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх оригіналів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » МФО ( НОМЕР_86 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » ( МФО НОМЕР_87 ) зокрема документи справ з юридичного оформлення рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) та інші документи, а також відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ).

Згідно облікових даних ГУ ДФС у місті Києві ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ) має банківські рахунки № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 відкриті 17 квітня 2018 року у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » МФО ( НОМЕР_86 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ) має банківські рахунки № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 відкриті 25 травня 2018 року у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » МФО ( НОМЕР_86 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ) має банківські рахунки № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 відкриті 12 квітня 2018 року у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » МФО ( НОМЕР_86 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) має банківський рахунок № НОМЕР_98 відкритий 18 грудня 2017 року у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » МФО ( НОМЕР_87 ).

Зазначені банківські документи містять фактичні дані про зарахування на поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) грошових коштів, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, предмет та обставини фінансово-господарських відносин, крім того визначити коло юридичних осіб задіяних в схемі ухилення від сплати податків і можуть бути доказами під час судового розгляду.

Вказані документи можуть бути доказом фактичного надходження товарно - матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг по взаємовідносинах « фіктивних » підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) з підприємствами реального сектору економіки.

Відповідно до ст.62 Закону України « Про банки та банківську діяльність » інформація, щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Згідно п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнтів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) в банківських установах.

Документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківських установах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » МФО ( НОМЕР_86 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » ( МФО НОМЕР_87 ) необхідно вилучити з метою встановлення фактичного надходження коштів від замовників товарно - матеріальних цінностей ( робіт, послуг ) та списання коштів по рахунку підприємства, встановлення обставин заниження об`єкту оподаткування за цими операціями, встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні та інших слідчих ( процесуальних ) дій, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунку підприємства.

Крім того, отримання оригіналів вищевказаних речей і документів дозволить призначити у кримінальному провадженні почеркознавчу експертизу, для встановлення особи, що вчинила кримінальне правопорушення.

У відповідності до п. 7 п. п. 4 « Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України » від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Так, відповідно до ст. 160 ч. 1 КПК України « Сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України « Про банки та банківську діяльніст ь», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 Закону України « Про банки та банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками:

1) на письмовий запит або з письмового дозволу відповідної юридичної чи фізичної особи;

2) за рішенням суду;

Вирішуючи питання про наявність обґрунтованої підозри, поняття якої не міститься в національному законодавстві, слід виходити з його визначення, наведеного в рішенні Європейського суду з прав людини у справі « Нечипорук і Йонкало проти України » № 42310 / 04 від 21 квітня 2011 року, де зазначено, що обґрунтована підозра - це існування фактів і інформації, які можуть переконати об`єктивного спостерігача, що особа, про яку йдеться, могла вчинити правопорушення. Факти та інформація, якими сторона обвинувачення обґрунтовує наявність підозри у скоєнні конкретного кримінального правопорушення, в клопотанні слідчого та доданих матеріалах відображені з достатньою мірою.

Європейський суд з прав людини у своєму рішенні у справі « Мюррей проти Об`єднаного Королівства » № 14310 / 88 від 28 жовтня 1994 року зазначив, що факти, які викликають підозру, не обов`язково мають бути встановлені до ступеня, необхідного для засудження, що є завданням наступних етапів кримінального процесу.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС другого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у місті Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, за матеріалами кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000133 від 21 вересня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 України,- задовольнити.
Надати слідчим другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , слідчим слідчої групи та / або за дорученням ( відповідності до ст. 40 КПК України ) оперативним підрозділам ГУ ДФС у місті Києві дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та можливість вилучення їх оригіналів стосовно клієнтів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), що знаходяться в банківських установах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » МФО ( НОМЕР_86 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » ( МФО НОМЕР_87 ), а саме:

- юридичну справу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » МФО ( НОМЕР_99 ), а саме: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а у разі наявності і на закриття поточних рахунків; карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені директора; паспортів уповноважених осіб; наказу, протокол або інший документ про призначення на посаду службових осіб підприємства; статут підприємства; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи « Клієнт - банк »; платіжні документи ( платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів ) на видачу готівкових грошових коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ) рахунки № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 за період з 17 квітня 2018 року по 04 січня 2019 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ) рахунки № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 за період з 25 травня 2018 року по 04 січня 2019 року , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ) рахунки № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 за період з 12 квітня 2018 року по 04 січня 2019 року,

- відомостей про рух грошових коштів упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету / кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів ( назва, код ЄДРПОУ ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ) рахунки № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 за період з 17 квітня 2018 року по 04 січня 2019 року , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ) рахунки № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 за період з 25 травня 2018 року по 04 січня 2019 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ) рахунки № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 за період з 12 квітня 2018 року по 04 січня 2019 року ;

- юридичну справу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), яка перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » МФО ( НОМЕР_87 ), а саме: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а у разі наявності і на закриття поточних рахунків; карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені директора; паспортів уповноважених осіб; наказу, протокол або інший документ про призначення на посаду службових осіб підприємства; статут підприємства; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи « Клієнт - банк »; платіжні документи ( платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів ) на видачу готівкових грошових коштів з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) рахунок № НОМЕР_98 за період з 18 грудня 2017 року по 04 січня 2019 року ;

- відомостей про рух грошових коштів упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету / кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів ( назва, код ЄДРПОУ ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) рахунок № НОМЕР_98 за період з 18 грудня 2017 року по 04 січня 2019 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: