Провадження № 1-кс/344/7561/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 жовтня 2018 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання про арешт майна в рамках кримінального провадження №320 180 900 000 000 27 від 22.05.2018, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, звернувся з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором, в обґрунтування якого зазначив, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано- Франківській області проводиться досудове розслідування у вказаному вище кримінальному провадженні за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах громадянином ОСОБА_5 спільно з іншими особами.

Підставою для початку досудового розслідування слугували матеріали оперативного управління ГУ ДФС в Івано-Франківській області, з яких вбачається, що гр. ОСОБА_5 , впродовж 2015-2017 років спільно з невстановленими особами, використовуючи пункти обміну валют без дозвільних документів на території Івано-Франківської області, отримав дохід від здійснення незаконних операцій з обміну валюти і як наслідок ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 080 000 грн.

Разом з тим, за даними управління Національного Банку України (https://bank.gov.ua/files/COMPVAL.html) та за інформацією ОУ ГУ ДФС в області на території Івано-Франківської області функціонує ряд пунктів обміну валют, які працюють без створення юридичної особи, в порушення Декрету України №15-93 від 19.02.1993 «Про систему валютного регулювання і валютного контролю», Інструкції НБУ «Про порядок організації та здійснення валюто-обмінних операцій на території України» затвердженої Постановою НБУ №502 від 12.12.2002 та листа ДФС України №9034/К/99-99-17-02-02-14 від 28.05.2015 із статутним капіталом менше 250 тис. грн. і установчими документами у яких не передбачено надання фінансових послуг з обміну валют, без відповідних агентських угод з банками у яких є Генеральні ліцензії НБУ, та без ліцензій на право здійснення обміну валют, та без зареєстрованих в податковому органі касових апаратів та РРО.

Слідчий вказує, що 02.10.2018 року в рамках розслідування вказаного кримінального провадження в ході проведених санкціонованих обшуків у пунктах обміну іноземних валют за адресою: АДРЕСА_1 виявлено та вилучено не обліковані грошові кошти в сумі: 2 610 Євро, 4 566 доларів США, 150 фунтів стерлінгів, 100 злотих, 5 000 чеських крон, 2 250 російських рублів, 60 000 гривень, 1 240 гривень із явними ознаками пошкодження, а за адресою: АДРЕСА_2 виявлено та вилучено не обліковані грошові кошти в сумі: 175 доларів США, 815 Євро, 120 польських злотих, 2 110 російських рублів, 40 фунтів стерлінгів, 5 200 чеських крон, 40 канадських доларів, 10 швейцарських Франків, 36 850 гривень.

Вказані грошові кошти були не обліковані в програмному забезпеченні обмінного пункту.

Метою ж застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчий зазначив забезпечення збереження речових доказів.

Слідчий та прокурор в судовому засіданні клопотання підтримали з посиланням на викладені в ньому обставини, просили клопотання задовольнити.

Володілець майна в судове засідання не з`явився, що відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, прокурора, дослідивши матеріали клопотання, встановлено наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Ч. 10 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Встановлено, що слідчий звернувся з вказаним клопотання, яке відповідає вимогам ст. 171 КПК України.

Ст. 173 КПК України визначено порядок вирішення питання про арешт майна.

В той же час, згідно з вимогами абз. 1 ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Слідчим поза розумним сумнівом доведено наявність достатніх підстав вважати, що грошові кошти в сумі: 2 610 Євро, 4 566 доларів США, 150 фунтів стерлінгів, 100 злотих, 5 000 чеських крон, 2 250 російських рублів, 60 000 гривень, 1 240 гривень із явними ознаками пошкодження, за адресою: АДРЕСА_2 грошові кошти в сумі: 175 доларів США, 815 Євро, 120 польських злотих, 2 110 російських рублів, 40 фунтів стерлінгів, 5 200 чеських крон, 40 канадських доларів, 10 швейцарських франків, 36 850 гривень, які вилучені у ході обшуку, є предметом кримінального правопорушення, можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, тобто відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Отже, на підставі вищенаведеного та враховуючи наявність правових підстав для задоволення клопотання, та з метою забезпечення збереження речових доказів, оскільки, незастосування накладення арешту, може призвести до наслідків, визначених ч. 11 ст. 170 КПК України, зокрема, таких як його зникнення, втрати або пошкодження майна чи настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, а також правову підставу для арешту майна та наслідки арешту майна для інших осіб, керуючись засадами розумності та співмірності, вважаю,що клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 170-173, 309, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на вилучені в ході проведених 02.10.2018 обшуків у пунктах обміну іноземних валют за адресою: АДРЕСА_1 грошові кошти в сумі: 2 610 Євро, 4 566 доларів США, 150 фунтів стерлінгів, 100 злотих, 5 000 чеських крон, 2 250 російських рублів, 60 000 гривень, 1 240 гривень із явними ознаками пошкодження, за адресою: АДРЕСА_2 грошові кошти в сумі: 175 доларів США, 815 Євро, 120 польських злотих, 2 110 російських рублів, 40 фунтів стерлінгів, 5 200 чеських крон, 40 канадських доларів, 10 швейцарських франків, 36 850 гривень.

Ухвала підлягає до негайного виконання та може бути оскаржена безпосередньо до Івано-Франківського апеляційного суду шляхом подачі апеляційної скарги протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1