Провадження № 1-кс/369/3181/18
У Х В А Л А
іменем України
м. Київ 16.08.2018 року
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні за №0000004 від 21.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
До суду звернувся старший слідчий першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 з клопотанням, погодженим прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000004 від 21.02.2017 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.
Підставою для початку досудового розслідування став акт від 29.12.2017 №1073/10-36-14-02/39446851 «про результати документальної перевірки Обслуговуючого кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 року».
В період 2015 року службові особи обслуговуючого кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) відобразили в бухгалтерських обліках взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у вигляді податків на загальну суму понад 2 567 тис. грн., що в 3000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та являється великим розміром.
Встановлено, що орендатором земельної ділянки площею 4 775 кв.м. за адресою: АДРЕСА_2 , де зупинено будівництво ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », який має договір про співпрацю з ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В ході досудового розслідування допитано директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » який повідомив, що в господарському суді Одеської області міститься господарська справа №916/3315/16, в якій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виступає позивачем.

У зв`язку із вищевказаним виникла необхідність в приєднані до матеріалів кримінального провадження копій документів справи №916/3315/16, з метою повного, всебічного та об`єктивного встановлення обставин кримінального правопорушення необхідно отримати можливість ознайомитись з господарською справою №916/3315/16, та отримати копії даної справи для приєднання їх до кримінального провадження.

Без застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до матеріалів справи №916/3315/16, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , неможливо отримати необхідну для слідства інформацію.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 знаходяться матеріали судового розгляду у справі №916/3315/16, які необхідно дослідити, без яких неможливо іншим способом довести обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Слідчий просив суд надати дозвіл на ознайомлення з господарською справою №916/3315/16 та можливість вилучення завірених копій господарської справи №916/3315/16.

Вивчивши клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, вважаю за необхідне відмовити у задоволенні клопотання слідчого, оскільки воно подане не уповноваженою на те особою.

З 01.01.2017 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», п. 134 якого виключено із Податкового кодексу України Розділ XVIII-2. Податкова міліція, тобто на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163-164, 309 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В:
У задоволенні клопотання старшого слідчого першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні за №0000004 від 21.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1

С