ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/3060/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"07" червня 2018 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м. Києві в залі суду клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про накладення арешту, за матеріалами досудового розслідування №0000065 від 15 грудня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодження з прокурором Київської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту, за матеріалами досудового розслідування №0000065, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.12.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступних підстав.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до аналітичного дослідження діяльності підприємства транзитно конвертаційної групи ТОВ «Домострой-11» (код 39755589) проведеного ГДІ ВПОЗУ у БС ОУ ДФС у м. Києві, 20.12.2016 року, вбачається надання податкової вигоди третім особам у вигляді податкового кредиту з ПДВ у розмірі 6 638 120, 84 грн.

Також встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований в АДРЕСА_1 , який проживає за адресою АДРЕСА_2 спільно з ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрованою за адресою в АДРЕСА_3 , яка фактично проживаю АДРЕСА_4 та ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрованою за адресою АДРЕСА_5 за попередньою змовою, з метою втілення своїх злочинних намірів використовуючи підконтрольні підприємства транзитно-конвертаційної групи, а саме: ТОВ «Домострой-7» (), ТОВ «Домострой-9» (), ТОВ «Росавто-2» (), ТОВ «Венк-1» (), ТОВ «Домострой-11» (), ТОВ «РАО-Інжиніринг» (), ТОВ «Етрекс-9» (), ТОВ «РИК» (), ТОВ «Торгрембуд-1» (). ТОВ «Східно-європейська паливна компанія» (), ТОВ «Торгрембуд» (), ТОВ «Ірпінь рем-торг» (), ТОВ «Тех-капітал» (), ТОВ «Летлоз» (), ТОВ «Стартпро лтд» (), ТОВ «Бенес трейд» (), ПП «Індосейм» (), ТОВ «Будінвест холдінг» (), ТОВ «Дортплайз» (), ТОВ «Ламена плюс» (), ТОВ «Рендбі» (), ТОВ «Паверлайт» (), ТОВ «Фінансові ідеї» (40406382), ТОВ «Веструм» () та інші за період з 2015-2017 роки надали послуги з формування підприємствам реального сектору економіки України у вигляді податкового кредиту з податку на додану вартість, без фактичної поставки ТМЦ та надання послуг, що в свою чергу призвело до мінімізації податкових зобов`язань вказаних підприємств та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Також останні надають послуги з переведення безготівкових коштів у готівку, за що отримують певний відсоток від загальної суми коштів.

Проведеним аналізом АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Домострой-11» (), ТОВ «Етрекс-9» (), ТОВ «Венк-1» (), ТОВ «Летлоз» (), ТОВ «ФЕРАРАГРУП» (), ТОВ «РОЙНАР» (), ТОВ «КАСТЕРЛІ РОК» (), ТОВ «ДІАРТ ТАЙМ» (), ТОВ «ВАЛД ХОРС» () не мають майна або обсягу матеріальних ресурсів, економічно необхідних для виробництва товарів, виконання робіт або послуг, відсутні необхідні умови для досягнення результатів відповідної економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, основних коштів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів також не знаходяться за податковими адресами, обслуговуються на одному банку, службові особи підприємств згідно центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб ДФС України не отримують доходи на підприємствах в яких рахуються службовими особами.

Також, допитано засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «ДІАРТ ТАЙМ» (код ) ОСОБА_8 , який повідомив, що до діяльності підприємства ніякого відношення не має, жодних договорів та контрактів не підписували, жодних фінансово-господарських документів не підписував та не проводив.

Так під час досудового розслідування допитано засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «ФЕРАРАГРУП» () ОСОБА_9 , який повідомив, що до діяльності підприємства ніякого відношення не має, жодних договорів та контрактів не підписували, жодних фінансово-господарських документів не підписував та не проводив.

Також досудовим слідством встановлено, що невстановлені особи, які фактично здійснюють незаконну діяльність ТОВ «ФЕРАРАГРУП» та ТОВ «ДІАРТ ТАЙМ» використовують банківські рахунки вищевказаного підприємства з метою транзиту злочинних грошових коштів отриманих від протиправної діяльності суб`єктів діючого сектору економіки.
Встановлено, що ТОВ «ФЕРАРАГРУП» має банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкриті в ПАТ АКБ «ЛЬВIВ» (МФО 325268).
Крім того, ТОВ «ДІАРТ ТАЙМ» має банківські рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 відкриті в ПАТ АКБ «ЛЬВIВ» (МФО 325268).

Відповідно до ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

У відповідності до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.

Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 6 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження..

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 171-173, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 - задовольнити.
Накласти арешт на майно, а саме грошові кошти, що знаходяться на поточних рахунках ТОВ «ФЕРАРАГРУП» () № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та ТОВ «ДІАРТ ТАЙМ» () № НОМЕР_9 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 відкритих в ПАТ АКБ «ЛЬВIВ» (МФО 325268)
Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках ТОВ «ФЕРАРАГРУП» () № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та ТОВ «ДІАРТ ТАЙМ» () № НОМЕР_9 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 клієнта ПАТ АКБ «ЛЬВIВ» (МФО 325268) за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.
Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу банківських рахунків ТОВ «ФЕРАРАГРУП» () № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та ТОВ «ДІАРТ ТАЙМ» () № НОМЕР_9 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 відкриті в ПАТ АКБ «ЛЬВIВ» (МФО 325268) та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ «ФЕРАРАГРУП» () та ТОВ «ДІАРТ ТАЙМ» () та вже знаходяться на рахунках ТОВ «ФЕРАРАГРУП» () № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та ТОВ «ДІАРТ ТАЙМ» () № НОМЕР_9 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.
ПАТ АКБ «ЛЬВIВ» (МФО 325268) надати слідчим СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , або оперативним працівникам за дорученням слідчого, довідку про залишок коштів на рахунках ТОВ «ФЕРАРАГРУП» () № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та ТОВ «ДІАРТ ТАЙМ» () № НОМЕР_9 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 при накладенні арешту на кошти та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на зазначених рахунках за запитом керівника СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві.
Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту повністю або частково.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: