УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 жовтня 2018 року м.Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 4-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000023 від 02 березня 2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС 4-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу ГПУ ОСОБА_4 , згідно якого просить накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня) відкриті у Дніпропетровська обласна дирекція АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 305653), що належать ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Відповідно до клопотання, слідчим управлінням фінансових розслідувань офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000023 від 02.03.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України.

Далі, як зазначає слідчий у клопотанні, в період 2015 року посадові особи ТОВ "ПРОМЕТЕЙ" - ЗЕРНОТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ (код 38169254) шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами з ознаками фіктивності ФГ «Прод Агро» (код37523986), ФГ «Тополь» (код 31050418), СГФ «Стріла» (код 20899592), ФГ «Паз» (код 35630553), ТОВ «Чарівна Лоза» (код 345069182) незаконно сформували податковий кредит на загальну суму 16 757 091, 23 грн., чим ухилились від сплати податків в особо крупному розмірі.

Відповідно до клопотання, 04.12.2017 в рамках даного кримінального провадження на підставі ухвал Шевченківського районного суду м. Києва 04.12.2017 проведено ряд обшуків, за результатами яких вилучено печатки та штампи фіктивних підприємств, серед яких ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

У зв`язку з вищевикладеним, з метою виявлення та фіксації кримінального правопорушення внесеного в ЄРДР за № 0000023, а також відшукання знаряддя вчинення кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, виникла необхідність у накладені арешту на гроші які знаходяться на рахунках ФОП ОСОБА_5 , а саме: рахунки № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня) у Дніпропетровська обласна дирекція АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 305653) які використовуються ФОП ОСОБА_5 для ведення незаконної фінансово-господарської діяльності.

Слідчий клопотання підтримав з мотивів, наведених у ньому, та просив задовольнити клопотання.

Особа-власник майна про розгляд клопотання не повідомлявся, оскільки майно тимчасово не вилучалось, а тому суд вважає за можливе, згідно ч. 2 ст. 172 КПК України, провести розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Як встановлено в судовому засіданні, слідчим управлінням фінансових розслідувань офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000023 від 02.03.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України.

25 жовтня 2018 року старшим слідчим з ОВС 4-го ВРКП СУФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 винесено постанову про визнання майна, на яке слідчий просить накласти арешт, речовим доказом у згаданому кримінальному провадженні.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається, окрім іншого, з метою забезпечення збереження речових доказів, при цьому вимогами згаданої статті визначено, що у такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Таким чином, з урахуванням обставин згаданого кримінального провадження, а також того, що майно, на яке слідчий просить накласти арешт, цілком відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а відтак обґрунтовано має правовий статус речового доказу, з метою забезпечення його збереження, на переконання слідчого судді, є всі правові підстави для накладання арешту на вказане майно.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 117, 132, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 4-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000023 від 02 березня 2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України задовольнити.

Накласти арешт у кримінальному провадженні № 0000023 від 02 березня 2018 року на грошові кошти, що знаходяться на рахунках Дніпропетровськлї обласної дирекції АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 305653), а саме: № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня) відкриті у Дніпропетровська обласна дирекція АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 305653), що належать ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за винятком сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати, аліментів.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у банківській установі Дніпропетровська обласна дирекція АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 305653) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на вказані рахунки та вже знаходяться на них, окрім сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати, аліментів.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1