Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/5724/18
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 липня 2018 року Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Черкаській області заступника начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000011 від 18.01.2018 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.191 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

В зазначеному клопотанні вказано, що оперативним підрозділом УСБУ в Черкаській області задокументовану злочинну діяльність групи службових осіб з числа юридичних осіб приватного права та фізичних осіб, які організували на території Черкаської, Київської, Дніпропетровської та Харківської областей протиправну фінансову схему по незаконному переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту з податку на додану вартість з метою виведення капіталів суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки в «тіньовий» обіг та подальшої легалізації грошових коштів, одержаних злочинним шляхом.

Під час проведення негласних розшукових заходів в рамках оперативно-розшукової справи встановлено, що організатором протиправної фінансової схеми по переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту СГД на території Черкаської області є директор ПП « ОСОБА_4 » - ОСОБА_5 , яка залучила до своєї протиправної діяльності наступних осіб ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 . Крім того, ОСОБА_5 вступила в злочинну мову з директорами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ОСОБА_10 , які організували на території Київської та інших областей протиправну схему з формування фіктивного податкового кредиту СГД реального сектору економіки. До вказаної протиправної діяльності ОСОБА_9 залучений в якості пособника директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_11 , який підшукував СГД реального сектору економіки, вступивши при цьому в злочинну змову з ОСОБА_12 . Також встановлено, що послугами ОСОБА_9 користувалася група осіб під керівництвом ОСОБА_13 , до якої увійшли директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_14 , директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_17 , директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_18 , ОСОБА_19 та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОСОБА_20 , які діяли, будучи об`єднані спільним умислом з метою фіктивного формування податкового кредиту іншим СГД.

Так, в ході проведення негласних розшукових заходів відносно ОСОБА_14 за оперативно-розшуковою справою №149, встановлена безпосередня причетність останнього до «конвертації» безготівкових коштів в готівку, шляхом оформлення безтоварних операцій з іншими суб`єктами господарської діяльності, які зацікавлені в отриманні готівки з метою ухилення від сплати податків. Також до своєї протиправної діяльності ОСОБА_14 залучив ОСОБА_17 , який виконував функції по реєстрації податкових накладних та складання і подачу податкової звітності. Разом з тим, ОСОБА_17 є засновником та керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які використовуються ним виключно для формування незаконного податкового кредиту для суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки.

22.05.2018 на підставі ухвали Придніпровського райсуду м. Черкаси від 24.04.2018 за місцем фактичного проживання ОСОБА_17 квартира АДРЕСА_1 проведено обшук з метою відшукання та вилучення установчих документів юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, фінансово-господарської документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », їх печаток.

За результатами проведеного обшуку за вищевказаною адресою виявлено та вилучено в порядку тимчасового вилучення майна грошові кошти в загальній сумі 1774651,00 (один мільйон сімсот сімдесят сім тисяч шістсот п`ятдесят одна) гривня та 10000 (десять тисяч) доларів США. Офіційних документів, підтверджуючих походження даних грошових коштів ОСОБА_17 не надано, крім копії розписки від 02.05.2018, згідно якої ОСОБА_17 начебто позичив грошові кошти в сумі 1600000 (один мільйон шістсот тисяч) грн. з метою купівлі квартири в м. Києві. Згідно вказаної розписки, грошові кошти в сумі 1600000 грн. ОСОБА_17 позичив ОСОБА_21 02.05.2018.

Ухвалою ІНФОРМАЦІЯ_11 від на грошові кошти в сумі 1774651 грн. та 10000,00 доларів США накладений арешт з метою їх збереження як речового доказу у провадженні.

В судовому засіданні, в якому вирішувалося питання про арешт вказаних вище, допитаний в якості свідка ОСОБА_21 , який пояснив, що займається підприємницької діяльністю і тому накопичив певну суму коштів, з яких мав можливість позичити 1600000,00 грн. своєму товаришу ОСОБА_17 .

З метою перевірки даної версії ОСОБА_21 та перевірки майнового стану ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_12 надано відповідне доручення в порядку ст. 41 КПК України.

В ході виконання доручення направлені відповідні запити до податкових органів ІНФОРМАЦІЯ_13 , однак в порядку ст. 93 КПК України запитувана інформація ІНФОРМАЦІЯ_14 надана не була, оскільки стосується персональних даних особи і відповідно відносить до охоронюваної законом таємниці. Відповіді з ІНФОРМАЦІЯ_15 взагалі не надійшло.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_21 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 . ОСОБА_17 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 .

В судове засідання слідчий не з`явився. Надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі та без фіксації судового процесу технічними засобами, підтримав клопотання та просив суд його задовольнити.
В судове засідання особа, у володінні якої знаходяться речі та документи, не викликалась, оскільки органом досудового розслідування доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаної інформації.
Дослідивши матеріали справи суд приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Враховуючи вищевикладене на даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі до декларацій про майновий стан та доходи ФОП ОСОБА_21 за 2015-2018 роки з додатками, в тому числі уточнюючі розрахунки, а також до інформації про всі види отриманих доходів ОСОБА_17 , індивідуальний податковий номер НОМЕР_3 . Дана інформація та документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_16 за адресою: АДРЕСА_4 , слідчий суддя вважає за необхідне надати органу досудового розслідування тимчасовий доступ до вищезгаданих документів, а тому клопотання як обґрунтоване підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.40, 131, 132, 159-168, КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 та (або) старшому оперуповноваженому УСБУ в Черкаській області ОСОБА_22 тимчасовий доступ до декларацій про майновий стан та доходи ФОП ОСОБА_21 , зареєстрований в АДРЕСА_2 за 2015-2018 роки з додатками, в тому числіуточнюючірозрахунки, а також до інформації про всівидиотриманихдоходів ОСОБА_17 , зареєстрований в АДРЕСА_3 індивідуальний податковий номер НОМЕР_3 . Дана інформація та документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_16 за адресою: АДРЕСА_4 з можливістю їх вилучення в копіях та/або електронному вигляді.

Строк дії цієї ухвали становить один місяць з дня її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1