Справа № 754/9099/18
У Х В А Л А
Іменем України

23 липня 2018 року

Слідчий суддя Деснянського районного суду м.Києва ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2
розглянувши у судовому засіданні в м. Києві в залі суду клопотання начальника другого відділу слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №0000107 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України,

ВСТАНОВИВ:

13.07.2018р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю здійснення їх виїмки, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо фінансово-господарських відносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з метою повного, об`єктивного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення та проведення позапланової первірки, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні.

Начальник ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 подав до суду заяву, в якій підтримав клопотання та просив його задовольнити, також просив розглянути клопотання без його участі.

Клопотання розглянуто у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи згідно ч.2 ст.163 КПК України, тимчасовий доступ слідчого до речей і документів не порушує інтересів особи, у володінні якої знаходяться документи та не впливає на його роботу.

Дослідивши клопотання та докази обставин, на які посилається слідчий у клопотанні, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно до ст.163 ч.5 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст.163 ч.6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається з матеріалів клопотання слідчим планується отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх виїмки, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та стосуються господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Згідно витягу з ЄРДР вбачається, що 06.11.2015р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості про вчинене кримінальне правопорушення за №0000107 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, щодо умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у особливо великих розмірах, шляхом формування показників податкової звітності за період з 2015-2016рр, на підставі невірно відображених на рахунках підприємства бухгалтерського обліку результатів господарських операцій в тому числі з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Однак, слідчим у клопотанні не надано належних доводів про те, яке саме доказове значення документи по господарським взаємовідносинами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мають для встановлення істини у кримінальному провадженні, та самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, які підлягають доказуванню в даному кримінальному провадженні та можливість використання вказаних документів як доказів, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, не зазначено основні цілі, які ставить перед собою позапланова перевірки в даному провадженні та не доведено, що потреби досудового розслідування виправдовують такий спосіб втручання у права і свободи особи про який ідеться у клопотанні слідчого та не надано підтверджень про намагання отримати дані документи будь-яким іншим способом без застосування заходу забезпечення кримінального провадження.

За викладених обставин клопотання слідчого не підлягає задоволенню.

Керуючись статями 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання начальника другого відділу слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №0000107 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: