01.10.2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 жовтня 2018 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , адвоката ОСОБА_4 , який діє в інтересах ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_7 , про накладення арешту, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 0000029 від 16.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємств реального сектору економіки зареєстровані на території м. Одеси та Одеської області, зокрема службові особи ТОВ "Кернел Менеджмент Груп" ()у період 2013-2016 роки ухилились від сплати податку на додану вартість, шляхом відображення у податковій звітності безтоварних операцій з фіктивними підприємствами, які входили до складу «конвертаційного центру», а саме: ТОВ «Євротехноком Плюс» (), ТОВ «Юніал» (), ТОВ «Агровелес» (), ТОВ «Гарант Україна» (), ТОВ «Тавріка - Агро» (), ПП Воленс» (), ПП «Ніка» (), ТОВ «Сістемресурс» (), ТОВ «Грін Форс» (), ПП "Вігор" (), ТОВ "Бізнес Ера" (), ПП «Профіс Компані» (), ТОВ "Овідіпром" (), ПП "Рідний Беріг" (), ТОВ "Сістемс Тонер" (), ПП "Консорт Групп" (), ТОВ "Фрог-Трейд" (), ТОВ "Енергоресурс Україна" (), ТОВ "Євростройкомплект" (), ТОВ "Катор ЛТД" (код 39438835), ТОВ "Праймстафф" (код 32834124), ПП "Метіда" (код 36518493), ТОВ «ТПГ Байкал» (код 37136453), ПП "Діна" (код 31480738), ТОВ "Катерина" (код 24534447), ТОВ "Юнітраффік" (код 35989969), ТОВ "Укрконстракшн" (код 37811080), ТОВ «Перспектива Комплекс» (код 37680517), ТОВ «Венета Систем» (код 37279766), ТОВ «Грінвей Одеса» (код 39796494), ТОВ «Манєж» (код 39370238), ТОВ «АСВ-Трейд ЛТД» (код 33508697), ПП «Сервісна компанія гідробуд» (код 35131280), ТОВ «Медіа-Група город» (код 35116807), ПП «Світлана» (код 22472366), ТОВ «Студентська Інформаційна агенція» (код 20962729), ТОВ ВКП «Мрія» (код 31502726), ТОВ «Теплодім Південь» (код 39545556), ПП «Брікк» (код 33311114), ТОВ «Престо» (код 31258117), ТОВ «Альтерс» (код 38109614), ПП «Благо Дар» (код 37170604 ТОВ «Тонер Сістем» (код 39422804), ТОВ «Тавріка - Агро» (), ТОВ «Сістемресурс» ().

Так, службові особи ТОВ "Кернел Менеджмент Груп" (), діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , яким були підконтрольні фіктивні підприємства, такі як: ТОВ «Праймстафф» (код 32834124), ТОВ «Агровелес» (код 39713905), ПП «Метіда» (код 36518493), ТОВ «Енергоресурс Україна» (код 38784886), ТОВ «Грінвей Одеса» (код 39796494), ТОВ «Тавріка - Агро» (код 39718039), ПП «Вігор» (код 30914087), які займались незаконною діяльністю з надання послуг щодо незаконного переказу безготівкових грошових коштів у готівку та щодо мінімізації зобов`язань з ПДВ шляхом проведення безтоварних операцій, у період з 01.01.2013 по 31.12.2016 документально створили видимість здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Праймстафф» (код 32834124), ТОВ «Агровелес» (код 39713905), ПП «Метіда» (код 36518493), ТОВ «Енергоресурс Україна» (код 38784886), ТОВ «Грінвей Одеса» (код 39796494), ТОВ «Тавріка - Агро» (код 39718039), ПП «Вігор» (код 30914087).

Крім того, у період 2014-2016 службові особи ТОВ "Кернел Менеджмент Груп" відображали у податковій звітності безтоварні операцій з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Домострой-11» (код 39755589), ТОВ «Сайд Компані» (код 40098146), ТОВ «Бізнес-Павер Груп» (код 39924842), ТОВ «Регулус Стимул» (код 40261188), ТОВ «Конте Трейд» (код 40442792), ТОВ «Етрекс-9» (код 39837797), ТОВ «Оптіма-Експерт» (код 39941208), ТОВ «Люкс Компані» (код 40101436).

В результаті чого службові особи ТОВ "Кернел Менеджмент Груп" ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 3 163 761 грн., що підтверджується актом податкової перевірки №000135/15-32-14-08/38785900 від 22.02.2018.

Також, службові особи ТОВ "Кернел Менеджмент Груп"використовують в своїй злочинній діяльності інші підконтрольні підприємства, а саме: ТОВ "Кернел Глобал Груп" (), ТОВ «Кернел Індастріс Груп» (код 41554769), ТОВ «Кернел Інвест Груп» (код 37947831), ТОВ «Кернел Транс Груп» ().

Так, встановлено, що ТОВ "Кернел Глобал Груп" () у період з 01.01.2013 по 31.12.2016 документально створили видимість здійснення фінансово-господарських операцій з ПП "Рідний Беріг" (), ТОВ "Фрог-Трейд" ().

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_11 виконує функції головного бухгалтера ТОВ "Кернел Менеджмент Груп",ТОВ "Кернел Глобал Груп", ТОВ «Кернел Індастріс Груп», ТОВ «Кернел Інвест Груп», ТОВ «Кернел Транс Груп» та проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

07.09.2018 за адресою: АДРЕСА_1 , слідчим СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області було проведено обшуки відповідно до ухвал Приморського районного суду м. Одеси. За результатами обшуку було виявлено та вилучено папка зеленого кольору з прозорою обкладинкою з чорновими записами у кількості 80 аркушів формату А4, папка зеленого кольору з прозорою обкладинкою з чорновими записами у кількості 183 аркушів формату А4, довіреність від 05.10.17 на 1 арк., папка швидкозшивач в якій містяться договір оренди від 01.05.18, договір №44/01-18 про надання послуг з зберігання від 04.02.17, договір №1 про визнання електронних документів на 5 арк., картка приєднання до договору про супровід електронних звітів в системі надання електронних звітів по ПФУ на 3 арк., заява ТОВ «Кернер Індастріс Груп» на 3 арк., договір оренди від 01.09.17 на 2 арк., протокол №1 установчих зборів засновників ТОВ «Кернел Індастріс Груп», на 1 арк., бланки товарно-транспортних накладних (пусті) з відтиском печатки ТОВ «Кернел Транс Груп» на 53 арк., товарно транспортна накладна №589297 на 1 арк., довіреність від 10.01.13 на 2 арк., бланк довіреності (пустий) з відтиском штампу та печатки ТОВ «Кернел Інвест Груп» на 1 арк., пусті аркуші формату А4 з відтиском печатки ТОВ «комфорт Юг ЛТД» на 2 арк., флеш носії в кількості 4 шт. та один перехідник для флеш носія: Verbatim 2 Gb, Kingston 32 Gb, Micro CD 2 Gb, Kingston 16 Gb, перехідник Kingston, системний блок Digital сірого кольору.

Встановлено, що вилучене мають відношення до скоєння кримінального правопорушення.

Так, з метою всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню вилучене необхідно оглянути, факти викладені в них підтвердити або спростувати та прийняти процесуальне рішення.

У зв`язку з вищевикладеним, для як найшвидшого встановлення істини та проведення об`єктивного досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню. Вилучене за вищевказаною адресою опечатано та направлено до СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області.

Враховуюче те, що є достатні підстави вважати, що вищезазначене майно має важливе доказове значення та у разі не накладення арешту є достатні підстави вважати, що це може призвести до їх зникнення, втрати або пошкодження або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, на думку слідчого вони підлягають арешту.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Адвокат ОСОБА_4 , заперечував проти задоволення клопотання та вказав на те, що в рамках зазначеного кримінального провадження ОСОБА_11 про підозру не повідомлялося, а вилучене майно яке належить останньому, не має ніякого відношення до кримінального провадження.

Розглянувши клопотання, вивчивши матеріали які обґрунтовують його доводи, заслухав думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Згідно ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п. 1 ч.2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Так, клопотання слідчого про арешт майна вилученого під час проведення обшуку 07.09.2018 р. за адресою: АДРЕСА_1 , відповідає вимогам ст. 171 КПК України.

З клопотання та наданих до нього матеріалів, вбачаються підстави у зв`язку з якими потрібно здійснити арешт майна, а саме з метою забезпечення збереження вилученого у кримінальному провадженні майна, яке за обставинами кримінального провадження є речовими доказами та містить в собі інформацію про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч.1 ст. 131 КПК України, захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

При цьому, завданням арешту майна є запобігання можливості приховування або знищення, оскільки його незастосування може призвести до втрати доказів, що перешкоджатиме розслідуванню та встановленню істини у кримінальному провадженні.

Слідчим в клопотанні конкретно вказаний перелік майна, на яке належить накласти арешт, а також до нього додані документи, якими він обґрунтовує його доводи.

Таким чином, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим, та підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , про арешт майна -задовольнити.

Накласти арешт на майно у кримінальному провадженні №0000029, а саме на: папка зеленого кольору з прозорою обкладинкою з чорновими записами у кількості 80 аркушів формату А4, папка зеленого кольору з прозорою обкладинкою з чорновими записами у кількості 183 аркушів формату А4, довіреність від 05.10.17 на 1 арк., папка швидкозшивач в якій містяться договір оренди від 01.05.18 договір №44/01-18 про надання послуг з зберігання від 04.02.17, договір №1 про визнання електронних документів на 5 арк., картка приєднання до договору про супровід електронних звітів в системі надання електронних звітів по ПФУ на 3 арк., заява ТОВ «Кернер Індастріс Груп» на 3 арк. договір оренди від 01.09.17 на 2 арк., протокол №1 установчих зборів засновників ТОВ «Кернел Індастріс Груп», на 1 арк., бланки товарно-транспортних накладних (пусті) з відтиском печатки ТОВ «Кернел Транс Груп» на 53 арк., товарно-транспортна накладна №589297 на 1 арк., довіреність від 10.01.13 на 2 арк., бланк довіреності (пустий) з відтиском штампу та печатки ТОВ «Кернел Інвест Груп» на 1 арк., пусті аркуші формату А4 з відтиском печатки ТОВ «комфорт Юг ЛТД» на 2 арк., флеш носії в кількості 4 шт. та один перехідник для флеш носія: Verbatim 2 Gb, Kingston 32 Gb, Micro CD 2 Gb, Kingston 16 Gb, перехідник Kingston, системний блок Digital сірого кольору.

Апеляційна скарга, на ухвалу слідчого судді, може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя: