печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 липня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України старшого радника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України старший радник юстиції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0003443 від 30.10.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Орган досудового розслідування вказує, що протягом 2016-2018 років невстановленими на даний час особами організовано діяльність декількох «транзитно-конвертаційних» груп до складу яких увійшло понад 100 підприємств, що мають ознаки фіктивності, реквізити яких використовуються з метою надання суб`єктами реального сектору економіки (переважно сфери будівництва) послуг з ухилення від сплати податків та виведення коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг, зокрема шляхом їх незаконної конвертації у готівку тощо.

Встановлено, що вказані «транзитно-конвертаційні» групи шляхом оформлення безтоварних операцій здійснюють фіктивне придбання податкового кредиту у підприємств реального сектору економіки, які є імпортерами або виробниками продукції. На суму безпідставно сформованого податкового кредиту, особи які організовують діяльності відповідних «транзитно-конвертаційних» груп, використовуючи розгалужену мережу зв`язків та контактів з підприємствами реального сектору економіки, які мають намір ухилитись від сплати податків, шляхом оформлення таких же безтоварних операцій формують таким підприємствам податковий кредит, змінюючи при цьому в залежності від виду їх діяльності номенклатуру потрібного товару або послуг, що в подальшому дає змогу останнім ухилитись від сплати податків.

За наслідками проведення слідчих дій у даному кримінальному провадженні виявлено одну з таких «транзитно-конвертаційних» груп до складу якої увійшло 24 підприємства, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) та інші.

У ході досудового розслідування встановлено та допитано співзасновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 , який повідомив, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності цього підприємства він не має, оскільки ніколи не мав на меті займатись господарською діяльністю. Також встановлено, що останній являється засновником ще 190 підприємств, які він зареєстрував на своє ім`я за грошову винагороду.

07.06.2018 на підставі ухвали Печерського районного суду від 20.04.2018 здійснено тимчасовий доступ до документів та відомостей, які містять банківську таємницю в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 ) та отримано копії документів, які свідчать про мільйонні банківські операції з коштами, які отримувалися фізичними особами готівкою по рахунках відкритих в банку на прізвища цих чи інших осіб та перераховувалися на інші рахунки фізичних осіб і згодом знімалися готівкою.

Так, зокрема, оглядом руху коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_9 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виявлено перерахування коштів на суму понад 21 000 000,00 грн. на розрахунковий рахунок № НОМЕР_10 , відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 ) на прізвище ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_11 ) з призначенням платежу: «Оплата згідно договору купівлі-продажу нежитлового приміщення від 13.01.2016р.».

Під час проведення огляду копій документів встановлено, що ОСОБА_6 отримуючи мільйонні суми коштів (на свій поточний рахунок № НОМЕР_10 ) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (рахунок № НОМЕР_9 ) упродовж січня-лютого 2016 року частину коштів перерахував на поточні рахунки в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 ) ОСОБА_7 ( рахунок № НОМЕР_12 ), ОСОБА_8 (рахунок № НОМЕР_13 ) та ОСОБА_9 (рахунок № НОМЕР_14 ), а іншу частину в сумі 5 571 047,78 грн. отримав готівкою.

Оглядом руху коштів по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_15 виявлено перерахування коштів на суму 58 794 843,00 грн. на розрахунковий рахунок № НОМЕР_16 , відкритий у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 ) на прізвище ОСОБА_10 (іпн. НОМЕР_17 ) з призначенням платежу: «Оплата згідно договору купівлі-продажу земельної ділянки від 16.02.2016 р.».

Відповідно до наявної у матеріалах кримінального провадження інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 та ОСОБА_11 не мали та не мають у своїй власності жодного такого майна.

Таким чином, в ході досудового розслідування здобуті відомості, які свідчать про використання коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » однією групою осіб, перерахування таких коштів на прізвища ОСОБА_6 та ОСОБА_10 в один період часу, рахунки яких відкрито в одній банківській установі, а також відсутність у державних реєстрах відомостей про наявність майна вказаних юридичних та фізичних осіб, що дає підстави вважати про перерахування коштів без мети настання юридичних та правових наслідків, а виключно з метою незаконної конвертації коштів у готівку та їх подальшу легалізацію.

02.07.2018 старший слідчий в ОВС Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 виніс постанову про призначення почеркознавчої експертизи.

За таких обставин, у ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні оригіналів документів про розпорядження коштами від імені вищевказаних у документах осіб, а для цього необхідно провести почеркознавчу експертизу з метою дослідження документів з підписами від імені вищезазначених осіб, які вчинені у цих документах та які стосуються вищезазначених поточних рахунків та дій з коштами по цих рахунках, а також встановити усіх осіб, які фактично підписували банківські документи, перераховували та отримували кошти, тобто розпоряджалися ними.

Зазначені документи та інформація самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення всіх обставин вищезазначеного кримінального правопорушення, а також можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву в якій вимоги викладені в клопотанні підтримав в повному обсязі та просив проводити розгляд провадження у його відсутність.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Надати старшому слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , а також прокурорам і слідчим, які входять до складу груп прокурорів та слідчих у вказаному кримінальному провадженні, або за їх дорученням працівникам оперативних підрозділів СБУ, тимчасовий доступ до документів та відомостей, які містять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 ), який розташовується за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення щодо клієнтів АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 ), який розташовується за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

1. оригіналів документів юридичних справ та руху коштів по усім відкритим рахункам на прізвища:

ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_11 , рахунок № НОМЕР_10 );

ОСОБА_10 (іпн. НОМЕР_17 , рахунки № НОМЕР_16 та № НОМЕР_18 );

ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_19 , рахунок № НОМЕР_20 ),

ОСОБА_13 ( іпн. НОМЕР_21 , рахунок № НОМЕР_22 ),

ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_23 , рахунок № НОМЕР_24 ),

ОСОБА_15 (іпн. № НОМЕР_25 , рахунок № НОМЕР_26 ),

ОСОБА_7 ( іпн. № НОМЕР_27 , рахунок № НОМЕР_12 ),

ОСОБА_8 ( іпн. № НОМЕР_28 , рахунок № НОМЕР_13 ),

ОСОБА_9 (іпн. № НОМЕР_29 , рахунок № НОМЕР_14 );

1.1 оригіналів документів з оформлення (відкриття/закриття) таких рахунків, в тому числі: усіх банківських карток із зразками підписів, заяв, копій паспортів, доручень, довіреностей, договорів, повідомлень про відкриття рахунків з інформацією щодо ІР-адрес з яких відбувалося управління такими рахунками, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних та користування рахунками);

1.2. документів про рух грошових коштів по таким рахункам у друкованому та електронному вигляді (з розбивкою на документи дня по рахунку клієнта за весь період у форматі Excel) з обов`язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежів, сум коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що перераховано кошти та звідки і за що отримано кошти), з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали;

1.3.оригіналів платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по таких рахунках з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали;

1.4.оригіналів заявок/заяв на отримання готівкових коштів з таких рахунків та документів щодо замовлення Банком готівкових коштів, у тому числі у інших банківських установах;

1.5.оригіналів заяв на видачу грошових (готівкових) коштів;

1.6.оригіналів заяв на переказ готівки по рахунках;

1.7.оригіналів документів про внесення коштів на поточні рахунки;

1.8. оригіналів довіреностей на розпорядження коштами на рахунках іншим особам та інших документів підтвердження повноважень особи, яка розпоряджалася рахунком відкритим на іншу особу при вчиненні банківської операції по такому рахунку;

1.9. оригіналів усіх первинних касових документів відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » по всім касовим операціям цього відділення за дні в яких відбувалось замовлення готівкових коштів, видача коштів та зарахування коштів на поточні рахунки ОСОБА_6 , ОСОБА_10 ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , зокрема за дати: 16.01.2016, 18.01.2016, 20.01.2016, 21.01.2016, 22.01.2016, 25.01.2016, 26.01.2016, 27.01.2016, 28.01.2016, 29.01.2016,01.02.2016, 02.02.2016, 03.02.2016, 04.02.2016, 05.02.2016, 08.02.2016, 10.02.2016, 11.02.2016, 12.02.2016, 15.02.2016, 16.02.2016, 17.02.2016, 18.02.2016, 22.02.2016, 24.02.2016, 25.02.2016, 26.02.2016, 29.02.2016, 01.03.2016, 02.03.2016, 03.03.2016, 04.03.2016, 09.03.2016, 11.03.2016, 14.03.2016, 15.03.2016, 16.03.2016, 17.03.2016, 21.03.2016, 22.03.2016, 23.03.2016, 24.03.2016, 25.03.2016, 28.03.2016, 29.03.2016, 30.03.2016, 31.03.2016, 01.04.2016, 04.04.2016, 05.04.2016, 06.04.2016, 07.04.2016, 08.04.2016, 20.04.2016, 21.04.2016, 22.04.2016, 25.04.2016, 26.04.2016, 27.04.2016, 28.04.2016, 29.04.2016, 06.05.2016, 10.05.2016, 12.05.2016, 09.11.2016, 14.11.2016, 01.12.2016, 07.12.2016, 09.12.2016, 14.12.2016, 16.12.2016, 16.12.2016, 19.12.2016, 20.12.2016, 22.12.2016, 23.12.2016, 26.12.2016, 26.12.2016, 27.12.2016, 28.12.2016, 29.12.2016, 29.12.2016, 04.01.2017, 06.01.2017, 10.01.2017, 13.01.2017, 28.03.2017, зокрема документів про касово-валютні операції, проведення будь-яких розрахунків, внесення коштів на депозити будь-яких осіб, розрахунків по кредитах, поповнення інших розрахункових рахунків тощо.

2. Відомостей про усі касові операції у відділенні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " протягом січня 2016 року - березня 2017 року у дати отримання готівкових коштів у відділенні вищеперерахованими фізичними особами.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/32164/18-к

Прим. 2 слідчий ОСОБА_3

Копія АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "

Виконавець: ОСОБА_1 16.07.2018 р.