Справа № 761/7686/18
Провадження № 1-кп/761/1335/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 жовтня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі судових засідань ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в

м. Києві клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності в кримінальному провадженні № 0000039 від 26.02.2018 року щодо

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця

м. Києва, громадянина України, із середньою спеціальною освітою, не одруженого, не працюючого, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого в силу ст. 89 КК України,

який обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_4

підозрюваного ОСОБА_3

захисника ОСОБА_5 ,

в с т а н о в и в :

в провадження Шевченківського районного суду м.Києва надійшов обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 0000039 від 26.02.2018 року щодо ОСОБА_3 за яким останньому висунуте обвинувачення у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

В ході підготовчого судового засідання стороною захисту заявлено клопотання про закриття кримінального провадження на підставі п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Згідно з обвинуваченням ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні злочину за наступних обставин.

Так, на початку квітня 2016 року, ОСОБА_3 в денний час доби, перебуваючи в м.Києві за адресою: м.Київ, пр. Правди, 17б, отримав від невстановленої досудовим розслідуванням особи пропозицію зареєструвати на своє ім`я підприємство ТОВ «Олтон-Буд» за грошову винагороду у розмірі 1000 грн.

Не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства пов`язану з будівництвом житлових і нежитлових приміщень, зазначену у статутних документах ТОВ «Олтон-Буд», а також не маючи засобів для ведення господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього засновника та власника вказаного підприємства, а також те, що вказане підприємство реєструється на нього для здійснення незаконної діяльності невстановленими особами, ОСОБА_3 погодився на таку пропозицію та надав невстановленій особі копії власного паспорту серії НОМЕР_1 виданий Подільським РУ ГУ МВС України в м.Києві від 19.09.2003 року та копію реєстраційного номеру облікової картки платника податків НОМЕР_2 , яка згодом на підставі цих документів виготовила статут ТОВ «Олтон-Буд» затверджений Протоколом № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Олтон-Буд» від 07.04.2016 року.

07.04.2016 року ОСОБА_3 прибув у денний час доби до станції метро «Нивки» за адресою: м.Київ, пр. Перемоги, 84-б, де зустрівся із невстановленою особою та підписав раніше виготовлені документи, а саме: статут ТОВ «Олтон-Буд» затверджений Протоколом № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Олтон-Буд» від 07.04.2016 року, заяву про державну реєстрацію створення юридичної особи від 07.04.2016 року, усвідомлюючи, що статутну діяльність ТОВ «Олтон-Буд» будуть здійснювати інші особи.

В подальшому підписані ОСОБА_3 документи, невстановленою особою були подані до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Печерської районної в м.Києві державної адміністрації, де 08.04.2016 року було проведено реєстрацію юридичної особи ТОВ «Олтон-Буд», що в свою чергу надало можливість невстановленим особам використовувати ТОВ «Олтон-Буд» для прикриття незаконної діяльності надання податкової вигоди іншим суб`єктам господарської діяльності під виглядом здійснення реальних фінансово-господарських операцій з купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей.

Так, у квітні 2016 лютому 2017 років невстановлені особи відображали в податкові звітності ТОВ «Олтон-Буд» та подавали до органів ДФС України податкову звітність з розшифровкою податкового кредиту в розрізі контрагентів додатку № 5 до декларації з ПДВ, де зазначили контрагенів з реквізитами: ТОВ «Юнітім Груп» (код 33639015), ТОВ «Лінея» (код 38909886), ТОВ «Фаворит-СВ» (код 38275537), ТОВ «Азовкурорт» (код 38991572), ТОВ «Техносистем» (код 30726586), ТОВ «Автотрейд Люкс» (код 37316623), ТОВ «АК Філмз» (код 38782187), що підтверджує факт використання ТОВ «Олтон-Буд» (код 40414126) для прикриття їх незаконної діяльності.

Зокрема, використовуючи ТОВ «Олтон-Буд» (код 40414126), невстановлені досудовим розслідуванням особи виписували та реєстрували податкові накладні, з метою подальшого відображення в податковій звітності удаваних операцій з купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей.

Так, у травні 2016 вересні 2017 роках податкові накладні з зазначенням послуг «пиво, розчинник, котли,» виписані ТОВ «Олтон Буд» (код 40414126) на користь ТОВ «Юнітім Груп» (код 33639015), ТОВ «Лінея» (код 38909886), ТОВ «Фаворит-СВ» (код 38275537), ТОВ «Азовкурорт» (код 38991572), ТОВ «Техносистем» (код 30726586), ТОВ «Автотрейд Люкс» (код 37316623), ТОВ «АК Філмз» (код 38782187), що свідчить про отримання підприємствам-вигодонабувачам податкової вигоди під виглядом здійснення реальних фінансово-господарських операцій купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей (послуг).

Таким чином, ОСОБА_3 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, а саме, своїми умисними діями, що виразилися у пособництві фіктивному підприємству, тобто сприянні у створенні суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом надання засобів та усунення перешкод.

В судовому засіданні прокурор не заперечував щодо задоволення клопотання сторони захисту про звільнення ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності, за строками давності, із закриттям кримінального провадження.

ОСОБА_3 суду пояснив, що йому роз`яснено та зрозуміло суть обвинувачення, підставу для звільнення від кримінальної відповідальності, його право заперечувати проти закриття кримінальної справи з цієї підстави. Просив суд звільнити його від кримінальної відповідальності, у зв`язку із закінченням строків давності.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, вивчивши обвинувальний акт та наявні в розпорядженні суду матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку про задоволення клопотання захсиника, виходячи з наступного.

Згідно з положеннями п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.
Відповідно до вимог п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

За правилами ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом.

Згідно з положеннями п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Судом з`ясовано, що ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні на початку квітня 2016 року пособництва у фіктивному підприємстві, тобто сприянні у створенні суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом наданні засобів та усунення перешкод, тобто у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України, що відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України відноситься до злочину невеликої тяжкості.

Таким чином, з моменту вчинення ОСОБА_3 кримінального правопорушення невеликої тяжкості минуло більше як 3 роки, при цьому, перебіг строку давності не зупинявся та не переривався.

Враховуючи наведене, кримінальне провадження щодо ОСОБА_3 підлягає закриттю у зв`язку із закінченням строків давності, зазначених у п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України.

Процесуальні витрати на залучення експерта підлягають стягненню з обвинуваченого.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 284, 314 КПК України, ст. ст. 44, 49 КК України, суд

у х в а л и в :

ОСОБА_3 звільнити від кримінальної відповідальності за

ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України на підставі п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження щодо ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань за

№ 0000039 від 26 лютого 2018 року, закрити.

Стягнути з ОСОБА_3 на користь держави процесуальні витрати на залучення експерта в розмірі 4290 грн.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Шевченківський районний суд м. Києва протягом 7 (семи) днів з дня її проголошення.

Суддя