Справа № 686/9229/18
УХВАЛА

27 квітня 2018 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №0000008,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ та вилучення документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю, та знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Як зазначено в клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 29.03.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000008, за фактом ухилення ФОП ОСОБА_5 від сплати податків у значних розмірах, тобто вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_5 , у період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року, здійснюючи зовнішньоекономічну діяльність та отримуючи доходи від такої діяльності на банківські рахунки, перебуваючи на загальній системі оподаткування, умисно не задекларував отримані доходи та ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб, у сумі 2 062 695 грн., чим завдав державі збитки у значних розмірах.

Також встановлено, що на виконання умов експортного контракту №1 від 27.10.2011 року, укладеного ФОП ОСОБА_5 з компанією нерезидентом Німеччини « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ФОП ОСОБА_5 здійснено відвантаження товару (згідно специфікації) на користь нерезидента. Загальний обсяг проведених експортних операцій, за період з 01.01.2016 року по 31.12.2017 року, становить 12 847 870,04 грн.

Відповідно до проведеного аналізу банківських рахунків ФОП ОСОБА_5 встановлено факт надходження коштів на рахунки у гривневому еквіваленті у сумі 23 065 924 грн., без їх відображення в податковому та бухгалтерському обліках. При цьому, кошти у сумі 185 935 EUR, що відповідає 5 949 920 грн., отримані від нерезидента, згідно умов контракту №1 від 27.10.2011 року, інша частина коштів, а саме 8 800 EUR, що відповідає 265 600 грн., та 16 850 404 грн. невідомого походження.

Окрім того, встановлено, що під час надання пояснення, працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області, ФОП ОСОБА_5 підтвердив понесені витрати на здійснення господарської діяльності в сумі 12 488 тис. грн. При цьому, повідомив, що будь які інші витрати та підтверджуючі фінансово-господарські документи у нього відсутні. Будь-які фінансово-господарські документи останній надати не зміг.

В зв`язку з викладеним, у кримінальному провадженні мають суттєве значення відомості про рух коштів по розрахункових рахунках ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_3 , відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період з 2016 року по 2017 рік, а також картки зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків; документи про використання системи Клієнт-Банк-Клієнт; платіжні доручення; грошові чеки; чеки ПОС-терміналів; касові квитанції; заявки на видачу готівкових коштів; документи, які подавались ФОП ОСОБА_5 до установи банку щодо обґрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014 року та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу, а також інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків.

Слідчий просить надати доступ до вказаних документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні і можуть бути використанні, як докази.

Заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Ініціатором клопотання наведено підстави, передбачені ч.ч.2,5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, а також те, що існує загроза зміни вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи. .

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається з`ясувати за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_7 , за дорученням слідчого іншим працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення, в тому числі у електронному вигляді, належним чином їх завірених копій з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: роздруківок руху коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (із зазначенням кодів за ЄДРПОУ) по розрахункових рахунках ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_3 , відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договорів про відкриття та обслуговування рахунків; документів про використання системи Клієнт-Банк-Клієнт; платіжних доручень; грошових чеків; чеків ПОС-терміналів; касових квитанцій; заявок на видачу готівкових коштів; документів, які подавались службовими особами ФОП ОСОБА_5 до установи банку щодо обґрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014 року та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу, а також інших документів, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків, за період 2016-2017 років.

Службовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ до вищезазначених документів та надати можливість їх вилучити..

Ухвала діє по 27 травня 2018 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя