22.06.2018 Справа № 756/7030/18
Унікальний номер №756/7030/18
Провадження №1-кс/756/1410/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000026 від 07.04.2016 року, про надання тимчасового доступу до документів,
в с т а н о в и в :
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000026 від 07.04.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.
Як вказується у клопотанні, проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інші невстановлені особи створили злочинну схему для отримання неконтрольованого державою особистого доходу шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з підконтрольними суб`єктами господарювання, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ) та іншими суб`єктами господарювання, які мають ознаки фіктивності, з метою формують податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктам господарювання та надання послуги з мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реальному сектору економіки.
Так, встановлено, що ОСОБА_14 значиться керівником ряду підприємств з ознаками фіктивності, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Будучи допитаним в якості свідка ОСОБА_14 показав, що він непричетний до діяльності вказаних підприємств, не здійснював їх діяльність та не підписував жодних документів щодо реєстрації та діяльності вказаних підприємств, а також нікого не уповноважував на ведення їх діяльності від його імені.
Крім того, допитаний в якості свідка ОСОБА_15 показав, що ніякого відношення до підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » не має, дане підприємство не реєстрував, фінансово-господарську діяльність від його імені не здійснював, службових осіб не призначав, довіреностей на представлення інтересів не надавав, із ОСОБА_14 не знайомий.
Проведеним оглядом податкових накладних вищевказаних фіктивних суб`єктів господарської діяльності встановлено «пересортування» номенклатури придбаного та реалізованого ними товару, а саме: в податкових накладних зазначаються операції з нібито купівлі продуктів харчування, меблів, сіль, конвекторів тощо, які фактично не купуються, а в подальшому відображаються операції з нібито реалізації будівельних матеріалів, електричних приборів, будівельних та монтажних робіт тощо.
Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_12 », ПП « ОСОБА_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » та інші не знаходяться за податковою адресою, чисельність працюючих на підприємствах становить 1 особа, а також відсутні відомості про наявність у даних підприємств основних засобів, в т.ч. виробничих, складських приміщень, земельних ділянок, транспортних засобів тощо.
Одночасно, у ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) у період 2015-2017 рр. мало взаємовідносини з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ).
Крім того, старший слідчий вказує, що для проведення незаконної діяльності вказані підприємства використовують власні розрахункові рахунки, відкриті в різних банківських установах, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) банківський рахунок № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), банківський рахунок № НОМЕР_38 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_39 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) банківський рахунок № НОМЕР_40 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код НОМЕР_32 ) банківські рахунки № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_23 ) № НОМЕР_44 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) банківські рахунки № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (МФО НОМЕР_47 ), № НОМЕР_48 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) банківські рахунки № НОМЕР_49 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), № НОМЕР_50 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_20 ) банківські рахунки № НОМЕР_51 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ), № НОМЕР_52 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_22 ) банківські рахунки № НОМЕР_54 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_55 ) банківські рахунки № НОМЕР_56 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), № НОМЕР_57 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_25 ) банківські рахунки № НОМЕР_58 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ), № НОМЕР_59 відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (МФО НОМЕР_60 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_24 ) банківські рахунки № НОМЕР_61 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код НОМЕР_30 ) банківські рахунки № НОМЕР_62 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) банківські рахунки № НОМЕР_63 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) банківський рахунок № НОМЕР_64 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) банківські рахунки № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) банківські рахунки № НОМЕР_68 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ); ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) банківські рахунки № НОМЕР_69 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (МФО НОМЕР_70 ), № НОМЕР_71 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) банківські рахунки № НОМЕР_72 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) банківські рахунки № НОМЕР_73 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) банківські рахунки № НОМЕР_74 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 "(МФО НОМЕР_53 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) банківські рахунки № НОМЕР_75 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) банківські рахунки № НОМЕР_76 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) банківські рахунки № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) банківські рахунки № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ); ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) банківські рахунки № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , № НОМЕР_83 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ); ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) банківські рахунки № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 , № НОМЕР_86 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ); ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) банківські рахунки № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код НОМЕР_29 ) банківські рахунки № НОМЕР_89 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код НОМЕР_28 ) банківські рахунки № НОМЕР_90 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ), № НОМЕР_91 в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_26 ) банківські рахунки № НОМЕР_92 відкриті АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_27 ) банківські рахунки № НОМЕР_93 відкриті АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код НОМЕР_33 ) банківські рахунки № НОМЕР_94 , № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 , № НОМЕР_98 , № НОМЕР_99 , № НОМЕР_100 , № НОМЕР_101 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " У М. КИЄВI (МФО НОМЕР_41 ); № НОМЕР_102 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (МФО НОМЕР_103 ); № НОМЕР_104 , № НОМЕР_105 , № НОМЕР_106 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (МФО НОМЕР_107 ); № НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ).
У зв`язку з вищевикладеним старший слідчий просить надати тимчасовий доступ документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме документів про відкриття та функціонування вищезазначених банківських рахунків, з метою встановлення фактичного обігу коштів по рахунку, призначення їх надходження та списання; встановлення вичерпного кола суб`єктів від яких надходили кошти; встановлення подальшого руху коштів, шляхів їх обготівковування та кінцевих їх отримувачів; забезпечення в подальшому проведення криміналістичних експертиз та документальних перевірок; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження.
Також, у клопотанні вказується, що існує загроза зміни, або знищення документів, які мають істотне значення для швидкого та повного розслідування кримінального провадження, оскільки співробітники вищезазначених банків виступають гарантом таємниці банківського рахунку, операцій, які проводяться по рахунку, збереження відомостей відносно клієнта, а також у захисті посягань, як працівників правоохоронних органів так і інших сторін, для підтримання своєї репутації перед іншими клієнтами банку, у зв`язку з чим старший слідчий клопоче про розгляд даного клопотання без участі представників банків.
У зв`язку з цим, відповідно до вимог ч. 2 ст.163 КПК України слідчий суддя прийняв рішення про розгляд клопотання у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.
Старший слідчий подав до суду заяву в якій підтримав клопотання та просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин справи його клопотання задовольнити, а також просив розглянути клопотання без його участі.
Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими старший слідчий та прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання старшого слідчого є обґрунтованим, однак підлягає задоволенню частково.
В ході розгляду клопотання встановлено, що з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що 07.04.2016 року внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №0000026).
У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володіння відповідної юридичної або фізичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Документи, до яких старший слідчий просить надати тимчасовий доступ, дійсно можуть знаходитись в: АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_39 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (МФО НОМЕР_47 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_4 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (МФО НОМЕР_103 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_6 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (МФО НОМЕР_107 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 .
Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але які містять охоронювану законом таємницю.
На підставі вищевказаного, та враховуючи те, що старшим слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати старшому слідчому тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_39 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (МФО НОМЕР_47 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_4 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (МФО НОМЕР_103 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_6 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (МФО НОМЕР_107 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 та надати можливість ознайомитися з ними і зробити їх копії.
Однак, старший слідчий не обґрунтував та не довів необхідності надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів за письмовим дорученням слідчого в порядку ст. 41 КПК України оперативним підрозділам.
Зокрема, норми Глави 15 КПК України передбачають можливість надання тимчасового доступу до речей і документів лише сторонам кримінального провадження.
Так, відповідно до п. 19 ч. 1 ст. 3 КПК України стороною кримінального провадження - з боку обвинувачення є слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.
Зважаючи на вищевикладене та керуючись ч. 3 ст. 26 КПК України, слідчий суддя відмовляє у цій частині клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 3 ч. 1 п. 19, 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України, слідчий суддя,
п о с т а н о в и в :
Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000026 від 07.04.2016 року, про надання тимчасового доступу до документів задовольнити частково.
Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку щодо відкриття та функціонування рахунків, а саме: документів на підставі яких було відкрито рахунки, інформацію по руху грошових коштів по рахунках за період з часу відкриття по 22.06.2018 року (на паперовому та електронному носіях), в якій відобразити: дату та час, суму надходження та списання коштів на рахунок, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ, залишок грошових коштів на рахунку на час оголошення ухвали, заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів картки із зразками підписів, копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків наступних суб`єктів господарської діяльності:
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) банківський рахунок № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ; банківський рахунок № НОМЕР_38 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_39 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) банківський рахунок № НОМЕР_40 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ;
-ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код НОМЕР_32 ) банківські рахунки № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_23 ) № НОМЕР_44 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) банківські рахунки № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (МФО НОМЕР_47 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_4 , № НОМЕР_48 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) банківські рахунки № НОМЕР_49 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , № НОМЕР_50 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_20 ) банківські рахунки № НОМЕР_51 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; № НОМЕР_52 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_22 ) банківські рахунки № НОМЕР_54 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою:
АДРЕСА_3 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_55 ) банківські рахунки № НОМЕР_56 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , № НОМЕР_57 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_25 ) банківські рахунки № НОМЕР_58 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_24 ) банківські рахунки № НОМЕР_61 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ;
-ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код НОМЕР_30 ) банківські рахунки № НОМЕР_62 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) банківські рахунки № НОМЕР_63 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) банківські рахунки № НОМЕР_64 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) банківські рахунки № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою:
АДРЕСА_1 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) банківські рахунки № НОМЕР_68 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ;
-ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) банківські рахунки № НОМЕР_71 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) банківські рахунки № НОМЕР_72 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) банківські рахунки № НОМЕР_73 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) банківські рахунки № НОМЕР_74 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 "(МФО НОМЕР_53 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) банківські рахунки № НОМЕР_75 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) банківські рахунки № НОМЕР_76 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) банківські рахунки № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) банківські рахунки № НОМЕР_79 ,
№ НОМЕР_80 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ;
-ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) банківські рахунки № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , № НОМЕР_83 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ;
-ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) банківські рахунки № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 , № НОМЕР_86 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ;
-ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) банківські рахунки № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ;
-ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код НОМЕР_29 ) банківські рахунки № НОМЕР_89 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ), розташованому за адресою:
АДРЕСА_5 ;
-ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код НОМЕР_28 ) банківські рахунки № НОМЕР_90 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ; № НОМЕР_91 в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_26 ) банківські рахунки № НОМЕР_92 відкриті АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою:
АДРЕСА_1 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_27 ) банківські рахунки № НОМЕР_93 відкриті АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ;
-ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код НОМЕР_33 ) банківські рахунки № НОМЕР_94 , № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 , № НОМЕР_98 , № НОМЕР_99 , № НОМЕР_100 , № НОМЕР_101 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; № НОМЕР_102 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (МФО НОМЕР_103 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_6 ; № НОМЕР_104 , № НОМЕР_105 , № НОМЕР_106 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (МФО НОМЕР_107 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ; № НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
Зобов`язати посадових осіб АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_39 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (МФО НОМЕР_47 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_4 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (МФО НОМЕР_103 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_6 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (МФО НОМЕР_107 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 надати тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та надати можливість ознайомитися з ними, зробити їх копії.
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення до 22 липня 2018 року включно.
Роз`яснити, посадовим особам АТ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (МФО НОМЕР_37 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_39 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (МФО НОМЕР_41 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_3 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (МФО НОМЕР_47 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_4 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (МФО НОМЕР_53 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (МФО НОМЕР_103 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_6 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (МФО НОМЕР_107 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , що відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів на підставі даної ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторонни кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
В решті вимог, викладених у клопотанні відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1