Провадження № 1-кп/761/1636/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 червня 2018 року м.Київ

Шевченківський районний суд міста Києва у складі :

головуючого судді ОСОБА_1 ,

секретар судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні

кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за

№0000006 від 17 травня 2018 року,

за обвинуваченням ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Біла Церква Київської області, громадянина України, з середньою спеціальною освітою, не одруженого, не працюючого, зареєстрованого за адресою : АДРЕСА_1 проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 ,

не судимого в силу ст.49 КК України,

-у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України,

за участю :

прокурора ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_3 ,

захисника ОСОБА_5

ВСТАНОВИВ :

До суду надійшов обвинувальний акт у кримінальному провадженні №0000006 від 17 травня 2018 року, за обвинуваченням ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України ,а саме у пособництві в фіктивному підприємництві,тобто придбанні суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності.

Так,відповідно до обвинувального акту, ОСОБА_3 вчинив пособництво у фіктивному підприємництві за наступних обставин:

Відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру підприємств установ та організацій ОСОБА_3 є засновником, керівником суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи: Товариства з обмеженою відповідальністю «Ленд Росс» код за та засновником суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи: Товариства з обмеженою відповідальністю «Інком Строй» код за .

Не зважаючи на те, що вказані підприємства зареєстровані в державних органах влади, як суб`єкти підприємницької діяльності юридичні особи, ОСОБА_3 , взяв участь у їх перереєстрації не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочин у сфері господарської діяльності, при наступних обставинах.

ОСОБА_3 у вересні 2013 року в м. Біла Церква Київської області, більш точного часу та місця не встановлено, вступив у попередню змову з невстановленою особою на ім`я « ОСОБА_6 », яка запропонувала останньому за грошову винагороду у розмірі одна тисяча гривень здійснити фіктивне підприємництво, а саме придбати суб`єкти підприємницької діяльності ТОВ «Ленд Росс», ТОВ «Інком Строй» з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, на що ОСОБА_3 погодився, розуміючи незаконність своїх дій, так як не мав наміру здійснювати підприємницьку діяльність.

При цьому, ОСОБА_3 та невстановлена особа на ім`я « ОСОБА_6 », розподілили між собою ролі у спільному злочинному плані. Так, ОСОБА_3 , відповідно до розробленого злочинного плану, повинен надати свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу та підписати статутні та інші документи по перереєстрації ТОВ «Ленд Росс», ТОВ «Інком Строй». У свою чергу, невстановлена особа на ім`я « ОСОБА_6 » відповідно до відведеної їй злочинної ролі, повинна підготувати документи необхідні для перереєстрації підприємств в органах державної влади та здійснити їх державну реєстрацію, а також надати можливість іншим особам використовувати придбані підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, у вересні 2013 року в невстановленому місці, в м. Біла Церква Київської області, ОСОБА_3 , за попередньою змовою з невстановленою особою на ім`я « ОСОБА_6 », за грошову винагороду, на виконання раніше розробленого злочинного плану, підписав протокол №2 загальних зборів учасників ТОВ «Ленд Росс» ,відповідно до якого прийнято рішення про уступлення частки у статутному капіталі ТОВ «Ленд Росс» у розмірі 100% ОСОБА_3 та призначено останнього директором і уповноважено на здійснення всіх необхідних юридичних дій щодо проведення державної реєстрації товариства, наказ №2-шт по підприємству ТОВ «Ленд Росс», відповідно до якого ОСОБА_3 призначено директором, довіреність, форму 3 реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Ленд Росс», форму 4 реєстраційної картки про внесення змін до відомостей про ТОВ «Ленд Росс», протокол №3 загальних зборів учасників ТОВ «Інком Строй», відповідно до якого прийнято рішення про затвердження нової редакції статуту ТОВ «Інком Строй».

В подальшому, ОСОБА_3 , перебуваючи у м. Києві, у районі станції метро «Золоті Ворота», за невстановленою точною адресою та у невстановлений час у присутності приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_7 надав свої паспортні дані (серія НОМЕР_1 , виданий 06.01.2006 міським відділом №1 Білоцерківського МУГУ МВС України в Київській області), ідентифікаційний номер НОМЕР_2 та підписав статут ТОВ «Ленд Росс», ТОВ «Інком Строй», усвідомлюючи правові наслідки вчинених дій, спрямованих на перереєстрацію суб`єктів підприємницької діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності від імені вказаних підприємств та з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

Надалі ОСОБА_3 надав статут ТОВ «Ленд Росс», ТОВ «Інком Строй» підписаний особисто та свої паспортні дані невстановленій особі на ім`я « ОСОБА_6 » з метою використання останньою суб`єктів підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Ленд Росс» та ТОВ «Інком Строй», як засіб ухилення від сплати податків.

У свою чергу невстановлена особа на ім`я « ОСОБА_6 », передала документи ОСОБА_8 , який на підставі довіреності, 27 вересня 2013 року подав до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві форму 3 реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи та форму 4 реєстраційної картки про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, протокол №2 загальних зборів учасників ТОВ «Ленд Росс», наказ № 2-шт, статут ТОВ «Ленд Росс», підписані ОСОБА_3 , про що до Єдиного державного реєстру внесено запис за №1046263.

Таким чином, 27 вересня 2013 року проведено державну реєстрацію ТОВ «Ленд Росс» у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві, за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 26/4.

Також, невстановлена особа на ім`я « ОСОБА_6 », передала документи ОСОБА_9 , яка на підставі довіреності, 27 вересня 2013 року подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві форму 3 реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи, протокол №2 загальних зборів учасників ТОВ «Інком Строй», статут ТОВ «Інком Строй», підписані ОСОБА_3 , про що до Єдиного державного реєстру внесено запис за №2046387.

Таким чином, 27 вересня 2013 року проведено державну реєстрацію ТОВ «Інком Строй» у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві, за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 26/4.

Вчинення ОСОБА_3 злочинних дій, пов`язаних з реєстрацією ТОВ «Інком Строй», ТОВ «Ленд Росс», як засновника вказаних підприємств та директора, надало змогу невстановленим особам здійснювати незаконну діяльність, використовуючи реквізити вказаних юридичних осіб.

Продовжуючи злочинну діяльність невстановлені особи отримали та використали можливість укладати від імені ОСОБА_3 , шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та безпідставному формуванні витрат підприємств.

Дії ОСОБА_3 , що придбав ТОВ «Ленд Росс», ТОВ «Інком Строй» здійснювалися у порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме:

- статті 81 Цивільного Кодексу України, за якою юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу.

- статті 87 Цивільного кодексу України якою встановлено:

Для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження.

Установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом.

Товариство, створене однією особою, діє на підставі статуту, затвердженого цією особою.

Юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації.

- статті 88 Цивільного кодексу України якою встановлено:

У засновницькому договорі товариства визначаються зобов`язання учасників створити товариство, порядок їх спільної діяльності щодо його створення, умови передання товариству майна учасників, якщо додаткові вимоги щодо змісту засновницького договору не встановлені цим Кодексом або іншим законом.

-статті 89 Цивільного кодексу України якою встановлено :

Юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом.

Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи.

- статті 56 Господарського кодексу України якою встановлено, що суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу.

- статті 57 Господарського кодексу України якою встановлено:

Установчими документами суб`єкта господарювання є рішення про його утворення або засновницький договір, а у випадках, передбачених законом, статут (положення) суб`єкта господарювання.

В установчих документах повинні бути зазначені найменування суб`єкта господарювання, мета і предмет господарської діяльності, склад і компетенція його органів управління, порядок прийняття ними рішень, порядок формування майна, розподілу прибутків та збитків, умови його реорганізації та ліквідації, якщо інше не передбачено законом.

У засновницькому договорі засновники зобов`язуються утворити суб`єкт господарювання, визначають порядок спільної діяльності щодо його утворення, умови передачі йому свого майна, порядок розподілу прибутків і збитків, управління діяльністю суб`єкта господарювання та участі в ньому засновників, порядок вибуття та входження нових засновників, інші умови діяльності суб`єкта господарювання, які передбачені законом, а також порядок його реорганізації та ліквідації відповідно до закону.

Статут суб`єкта господарювання повинен містити відомості про його найменування, мету і предмет діяльності, розмір і порядок утворення статутного та інших фондів, порядок розподілу прибутків і збитків, про органи управління і контролю, їх компетенцію, про умови реорганізації та ліквідації суб`єкта господарювання, а також інші відомості, пов`язані з особливостями організаційної форми суб`єкта господарювання, передбачені законодавством. Статут може містити й інші відомості, що не суперечать законодавству.

- статті 58 Господарського кодексу України, якою встановлено, що суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом.

- статті 88 Господарського кодексу України якою встановлено, що учасники господарського товариства зобов`язані вносити вклади (оплачувати акції) у розмірі, порядку та коштами (засобами), що передбачені установчими документами, відповідно до цього Кодексу та закону про господарські товариства.

- статті 89 Господарського кодексу України якою встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

- статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» № 755-IV від 15.05.2003 р., якою визначено, що установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості, передбачені законом.

- статті 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» № 755-IV від 15.05.2003 р., якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів. Частиною 4 цієї ж статті визначено, що у разі державної реєстрації юридичної особи, для якої законом встановлено вимоги щодо формування статутного фонду (статутного або складеного капіталу), крім документів, які передбачені частиною першою цієї статті, додатково подається документ, що підтверджує внесення засновником (засновниками) вкладу (вкладів) до статутного фонду (статутного або складеного капіталу) юридичної особи в розмірі, який встановлено законом.

- статті 4 Закону України «Про господарські товариства» N 1576-XII від 19.09.1991 р. якою визначено, що товариства з обмеженою відповідальністю створюються і діють на підставі установчого договору і статуту, їх установчі документи повинні містити відомості про вид товариства, предмет і цілі його діяльності, склад засновників та учасників, найменування та місцезнаходження, розмір та порядок утворення статутного фонду, порядок розподілу прибутків та збитків, склад та компетенцію органів товариства та порядок прийняття ними рішень, включаючи перелік питань, по яких необхідна кваліфікована більшість голосів, порядок внесення змін до установчих документів та порядок ліквідації і реорганізації товариства.

В підготовчому судовому засіданні захисник ОСОБА_5 заявив клопотання про закриття кримінального провадження з підстав, визначених ст.49 КК України та звільнення обвинуваченого ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України, уважаючи, що закінчились строки притягнення ОСОБА_3 до кримінальної відповідальності.
Обвинувачений ОСОБА_10 підтримав клопотання захисника та просив звільнити його від кримінальної відповідальності за ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України ,закрити відносно нього кримінальне провадження №0000006 ,на підставі ст.49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності. Також обвинувачений ОСОБА_3 зазначив, що йому зрозуміла суть обвинувачення, підстави та наслідки звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Прокурор ОСОБА_4 не заперечував щодо задоволення заявленого клопотання.
Суд, заслухавши доводи сторін кримінального провадження, дослідивши надані матеріали, дійшов висновку, що вказане клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з наступних підстав.
У відповідності до вимог ст.314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти одне з рішень, зокрема закрити провадження з підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частинами другої статті 284 цього Кодексу.
Відповідно до п.1 ч.1 ст.49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе ніж обмеження волі.
У відповідності до обвинувального акту ОСОБА_3 звинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, який був скоєний 27 вересня 2013 року.
За класифікацією злочинів у відповідності до вимог ч.2 ст.12 КК України кримінальне правопорушення за ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_3 , відносяться до злочину невеликої тяжкості.
З врахуванням наведеного, суд вважає, що існують законні підстави для закриття кримінального провадження та звільнення обвинуваченого ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності,оскільки з дня вчинення злочину минуло більше ніж два роки.
Відповідно до ст.100 КПК України речові докази:документи реєстраційної справи ТОВ «Ленд Росс»,які вилучені у ході тимчасового доступу до речей і документів від 4 грудня 2015 року на підставі ухвали 3357/15333/15-к (1-кс/357/2589/15) у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м.Києві ; банківські документи ТОВ «Ленд Росс»,вилучені і ході обшуку в приміщенні АТ «Артем-Банк» ,за адресою : Київська область,м.Біла Церква, вул.Росьова, 6; банківські документи ТОВ «Ленд Росс»,вилучені і ході тимчасового доступу до речей і документів в приміщенні ПАТ «Універсал Банк», за адресою: м.Київ, вул.Автозаводська, 54/19, які зберігаються в матеріалах кримінального провадження №0000006 в Білоцерківській місцевій прокуратурі Київської області, слід зберігати при матеріалах кримінального провадження №0000006 в Білоцерківській місцевій прокуратурі Київської області.

Керуючись ст.ст.12,49 КК України, п.1 ч. 2 ст. 284, 314, 369, 371 КПК України, суд
У Х В А Л И В:
Звільнити ОСОБА_3 на підставі ст. 49 КК України від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності, кримінальне провадження №0000006 за обвинуваченням ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України, закрити.
Речові докази:документи реєстраційної справи ТОВ «Ленд Росс»,які вилучені у ході тимчасового доступу до речей і документів від 4 грудня 2015 року на підставі ухвали 3357/15333/15-к (1-кс/357/2589/15) у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м.Києві; банківські документи ТОВ «Ленд Росс», вилучені і ході обшуку в приміщенні АТ «Артем-Банк», за адресою: Київська область, м.Біла Церква, вул.Росьова,6; банківські документи ТОВ «Ленд Росс», вилучені і ході тимчасового доступу до речей і документів в приміщенні ПАТ «Універсал Банк», за адресою: м.Київ, вул.Автозаводська, 54/19, які зберігаються в матеріалах кримінального провадження №0000006 в Білоцерківській місцевій прокуратурі Київської області - зберігати при матеріалах кримінального провадження №0000006 в Білоцерківській місцевій прокуратурі Київської області.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Шевченківський районний суд м. Києва протягом семи днів з дня її оголошення.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя ОСОБА_1