Справа № 640/5177/18
н/п 1-кс/640/2933/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"20" квітня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
03.04.2018 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме до оригіналів документів, які становлять банківську таємницю, з можливістю їх копіювання, належного завірення володільцем, та вилучення по відкриттю, використанню та закриттю наступних рахунків за період з 01.01.2015 по 31.12.2015: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 23.03.2015; № НОМЕР_3 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 23.03.2015; № НОМЕР_4 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 23.03.2015; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 05.11.2014; № НОМЕР_7 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 05.11.2014; № НОМЕР_8 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 05.11.2014; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_9 ) № НОМЕР_10 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 06.11.2014; № НОМЕР_11 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 06.11.2014; № НОМЕР_12 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 06.11.2014; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_13 ) № НОМЕР_14 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 09.12.2014; № НОМЕР_15 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 09.12.2014; № НОМЕР_16 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 09.12.2014, відносно: документів, які відображують надходження та списання грошових коштів по всіх рахунках, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; виписки платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення; справи з юридичного оформлення рахунків в тому числі, анкет, копій паспортів та картки про присвоєння ідентифікаційного номера, реєстраційних документів, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання електронних систем, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи, всіх заяв та доручень, а також карток зі зразками підписів фізичних осіб; угод та інших документів на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу до банківського рахунку, повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди) з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства за допомогою Інтернет мережі, з зазначенням часу (години, хвилини, секунди) і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, «ІР-адреси» користувача системи клієнт-банк; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства, за період часу з 01.01.2015 по 31.12.2015, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_17 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
Згідно матеріалів кримінального провадження службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), у період 2015 року, в результаті проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 5 946 558 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах та встановлено в ході проведення перевірки, за результатами якої складено акт від 25.04.2016 №1373/20-30-14-03/38526039.
Відповідно до висновків акту перевірки від 25.04.2016 №1373/20-30-14-03/38526039 ІНФОРМАЦІЯ_7 , встановлені порушення п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1 ст.201 Податкового кодексу України, що призвело до заниження податку на додану вартість у сумі 3 039 617 грн. та п. 14.1.27 п. 14.1 ст. 14, ст. 138, ст. 134.1.1 ст. 134 Податкового кодексу України, що призвело до заниження податку на прибуток у сумі 2 906 941 грн. за період 2015 року.
Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв`язку з чим просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів для використання їх під час досудового розслідування.
Слідчий до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, подане клопотання підтримує повністю.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив.
Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Зазначені відомості містять охоронювану законом таємницю, зокрема, становлять банківську таємницю.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання задовольнити.
Дозволити право тимчасового доступу до речей та документів, зобов`язавши уповноважену особу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_17 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до:
оригіналів документів, які становлять банківську таємницю, по відкриттю, використанню та закриттю наступних рахунків за період з 01.01.2015 по 31.12.2015:
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 23.03.2015; № НОМЕР_3 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 23.03.2015; № НОМЕР_4 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 23.03.2015;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 05.11.2014; № НОМЕР_7 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 05.11.2014; № НОМЕР_8 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 05.11.2014;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_9 ) № НОМЕР_10 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 06.11.2014; № НОМЕР_11 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 06.11.2014; № НОМЕР_12 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 06.11.2014;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_13 ) № НОМЕР_14 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 09.12.2014; № НОМЕР_15 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 09.12.2014; № НОМЕР_16 (980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкрито рахунок 09.12.2014, а саме відносно: документів, які відображують надходження та списання грошових коштів по всіх рахунках, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; виписки платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення; справи з юридичного оформлення рахунків в тому числі, анкет, копій паспортів та картки про присвоєння ідентифікаційного номера, реєстраційних документів, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання електронних систем, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи, всіх заяв та доручень, а також карток зі зразками підписів фізичних осіб; угод та інших документів на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу до банківського рахунку, повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди) з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства за допомогою Інтернет мережі, з зазначенням часу (години, хвилини, секунди) і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, «ІР-адреси» користувача системи клієнт-банк; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства, за період часу з 01.01.2015 по 31.12.2015, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_17 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю здійснення копіювання та вилучення копій.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 20.05.2018 року.
Роз`яснити ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1