Провадження № 1-кс/752/4823/18
У Х В А Л А

19.06.2018 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Голосіївського УП ГУ НП у м.Києві, погоджене прокурором Київської місьцевої прокуратури № 1 ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0008451 від 12.09.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.220-2 КК України,

в с т а н о в и в:

слідчий слідчого СВ Голосіївського УП ГУ НП у м.Києві ОСОБА_4 , за погодженням прокурором Київської місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_3 , звернулася з клопотанням про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0008451 від 12.09.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.220-2 КК України, а саме: грошові кошти, які знаходяться в безготівковому вигляді на рахунках, відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , що належать ТОВ «Дороги України» (код ЄДРПОУ 36191309); заборонити розпоряджатися грошовими коштами, які наявні на рахунках відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , що належать ТОВ «Дороги України» (код ЄДРПОУ 36191309), оскільки існують обставини, які підтверджують, що незастосування даної заборони призведе до втрати майна, яке являється речовим доказом у кримінальному провадженні.

Крім того, слідчий просить зобов`язати посадових осіб, представників ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533) про накладення арешту невідкладно повідомити слідчого СВ Голосіївського УП ГУ НП у місті Києві ОСОБА_4 та надати відомості про залишки грошових коштів на арештованих рахунках у письмовому вигляді.

Клопотання обгрунтовано тим, що в провадженні слідчого відділу Голосіївського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві перебувають матеріали кримінального провадження внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0008451 від 12.09.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.220-2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами

ПАТ «Укрзалізниця» (код ) у змові з організаторами протиправної фінансової схеми запроваджено механізм заволодіння коштами державного підприємства шляхом закупівлі товарів за завищеними цінами у переможця конкурсних торгів ПП «Фортуна лімітед»

() на загальну суму 6 239 532 грн.

У подальшому, на підставі удаваних угод, вказані кошти перераховуються на рахунки афілійованих до ПП «Фортуна лімітед» підприємств, а саме: ПП «Семенівська мануфактура» () ПП «ПО Мануфактура» (), ПП «Технобазис» (код ), ПП «АЗЧ Постач» (), ТОВ «ТК «Російський продукт» (), ТОВ «Талариа Трейд» () та ПП «Альватрейдінг» () в якості оплати товарно-матеріальних цінностей.

Вказані підприємства є виробниками продукції та імпортерами ТМЦ (тканина, автозапчастини, продукти харчування) на територію України із Китаю, ОАЕ, Індії. При цьому, під час розмитнення товарів до митних органів подаються документи, що містять недостовірні відомості щодо вартості ТМЦ з метою суттєвого заниження митних платежів.

Подальша реалізація імпортованих товарів частково здійснюється за готівку «замовникам», а документально відображається їх продаж схемним СГД, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «ТК «Ценр-Холдинг» (), ТОВ «Арті-енерджи-груп» (), ТОВ «Індіго фінанси» () та інші.

В той же час, згідно з даними ДФС України, ТОВ «ТК «Ценр-Холдинг» (), ТОВ «Арті-енерджи-груп» (), ТОВ «Індіго фінанси» () не знаходяться за адресами реєстрації, не здійснюють діяльність, зазначену в установчих документах, при цьому за короткий термін їх існування здійснено занадто великий обсяг фінансових операцій (бухгалтерські документи нібито підписані керівниками), що свідчить про створення підприємств з метою прикриття незаконної діяльності.

Таким чином, вказані підприємства з ознаками фіктивності є елементами так званої схеми «зустрічних потоків», тобто формують свій податковий кредит відображаючи взаємовідносини з підприємствами реального сектору економіки, що здійснюють реалізацію ТМЦ за готівку через роздрібну мережу та підконтрольні ФОП.

При цьому встановлено, що фактична реалізація ТМЦ здійснюється через мережу магазинів «Гранд Текстиль», один з яких, а також склад ТМЦ, знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Каземира Малевича, буд. 86Д.

Разом з тим, загальний обсяг імпортних операцій проведених з використанням реквізитів ПП «Семенівська мануфактура», ПП «Альватрейдінг» та інших пов`язаних з їх діяльністю підприємств за 2016-2017 роки близько 500 млн. грн.

Поряд з тим, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Служби автомобільних доріг у Харківській області (, адреса: м. Харків, вул. Ахсарова, буд. 2) вступивши у злочинну змову, з метою особистого збагачення, з посадовими особами ТОВ «Дороги України» (, адреса: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Тарасівка, вул. Шевченка, буд. 186, оф. 1) розробили злочинну схему розкрадання бюджетних коштів, шляхом укладання фіктивних договорів з подальшим виведенням грошових коштів на інші підприємства з ознаками фіктивності, серед яких ТОВ «Анхель прайм» (, адреса: м. Київ, вул. Ольжича, буд. 27/22, оф. 3).

При цьому встановлено, що в подальшому ТОВ «Анхель прайм» перераховувало кошти на рахунки ПП «АЗЧ Постач» (, адреса: Харківська обл., м. Чугуїв, вул. Рози Люксембург, буд. 16-А) та ПП «Технобазис» (, адреса: Харківська обл., м. Чугуїв, вул. Перемоги, буд. 1).

Відповідно до отриманих даних, реквізити вказаних підприємств використовуються організаторами протиправного механізму, спрямованого на обготівковування коштів державного бюджету України та бюджетів територіальних громад, під час вчинення дій, спрямованих на ухилення від оподаткування в особливо великих розмірах та незаконному переведенню безготівкових коштів у готівку.

Підставами перерахування коштів є договори про надання різного роду товарів, робіт та послуг, які фактично не виконуються, а використовуються виключно, як підстава для перерахування коштів на рахунки підприємств з ознаками фіктивності. В подальшому, кошти з рахунків СПД з ознаками фіктивності знімаються готівкою та передаються замовникам протиправних послуг.

Під час допиту керівників та засновників ТОВ «Анхель Прайм», які були за період з липня 2017 року по теперішній час, а саме: ОСОБА_5 (зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 ) та ОСОБА_6 (зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 ) встановлено, що вони ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Анхель прайм» не мають.

Крім того в ході розслідування з`ясовано, що протягом 2017-2018 років учасниками зазначеного протиправного механізму, з метою ухилення від сплати податків, а також незаконного переведення безготівкових коштів у готівку використовувались такі рахунки ТОВ «Дороги України» (код ЄДРПОУ 36191309) №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та НОМЕР_3 відкриті у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533).

Відповідно до отриманих даних, реквізити вказаних підприємств використовуються організаторами протиправного механізму, спрямованого на обготівковування коштів державного бюджету України та бюджетів територіальних громад, під час вчинення дій, спрямованих на ухилення від оподаткування в особливо великих розмірах та незаконному переведенню безготівкових коштів у готівку.

Підставами перерахування коштів є договори про надання різного роду товарів, робіт та послуг, які фактично не виконуються, а використовуються виключно, як підстава для перерахування коштів на рахунки підприємств з ознаками фіктивності. В подальшому, кошти з рахунків СПД з ознаками фіктивності знімаються готівкою та передаються замовникам протиправних послуг.

Таким чином на даному етапі проведення досудового розслідування у слідства достатньо підстав вважати, що на розрахункових рахунках вказаних суб`єктів господарювання, які відкриті у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533) зберігаються грошові кошти отриманні злочинним шляхом.

З метою унеможливлення подальшого перерахування грошових коштів на інші розрахункові рахунки у слідства виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках, відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533).

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у її відсутність в зв`язку з участю в інших слідчих діях, клопотання просила задовольнити.

Власник майна та представник ПАТ «ПриватБанк» в судове засідання не викликався на підставі ч.2 ст.171 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

В ході розгляду клопотання встановлено, що в провадженні слідчого відділу Голосіївського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві перебувають матеріали кримінального провадження внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0008451 від 12.09.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.220-2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами

ПАТ «Укрзалізниця» (код ) у змові з організаторами протиправної фінансової схеми запроваджено механізм заволодіння коштами державного підприємства шляхом закупівлі товарів за завищеними цінами у переможця конкурсних торгів ПП «Фортуна лімітед»

() на загальну суму 6 239 532 грн.

Поряд з тим, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Служби автомобільних доріг у Харківській області (, адреса: м. Харків, вул. Ахсарова, буд. 2) вступивши у злочинну змову, з метою особистого збагачення, з посадовими особами ТОВ «Дороги України» (, адреса: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Тарасівка, вул. Шевченка, буд. 186, оф. 1) розробили злочинну схему розкрадання бюджетних коштів, шляхом укладання фіктивних договорів з подальшим виведенням грошових коштів на інші підприємства з ознаками фіктивності, серед яких ТОВ «Анхель прайм» (, адреса: м. Київ, вул. Ольжича, буд. 27/22, оф. 3).

Крім того в ході розслідування з`ясовано, що протягом 2017-2018 років учасниками зазначеного протиправного механізму, з метою ухилення від сплати податків, а також незаконного переведення безготівкових коштів у готівку використовувались такі рахунки ТОВ «Дороги України» (код ЄДРПОУ 36191309) №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та НОМЕР_3 відкриті у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533).

Слідчий слідчого СВ Голосіївського УП ГУ НП у м.Києві, погоджене прокурором Київської місьцевої прокуратури № 1 ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0008451 від 12.09.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.220-2 КК України, а саме: грошові кошти, які знаходяться в безготівковому вигляді на рахунках ,відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , що належать ТОВ «Дороги України» (код ЄДРПОУ 36191309); заборонити розпоряджатися грошовими коштами, які наявні на рахунках відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , що належать ТОВ «Дороги України» (код ЄДРПОУ 36191309), оскільки існують обставини, які підтверджують, що незастосування даної заборони призведе до втрати майна, яке являється речовим доказом у кримінальному провадженні.

Відповідно до положень ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.
Треті особи, майно яких може бути арештовано, - особи, які отримали чи придбали у підозрюваної, обвинуваченої чи засудженої особи майно безоплатно або в обмін на суму, значно нижчу ринкової вартості, або знали чи повинні були знати, що мета такої передачі - отримання доходу від майна, здобутого внаслідок вчинення злочину, приховування злочину та/або уникнення конфіскації.
Вищезазначені відомості щодо третьої особи повинні бути встановлені в судовому порядку на підставі достатності доказів.
Підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину. Арешт майна можливий також у випадках, коли санкцією статті Кримінального кодексу України, що інкримінується підозрюваному, обвинуваченому, передбачається застосування конфіскації, до підозрюваної, обвинуваченої особи заявлено цивільний позов у кримінальному провадженні. Арешт також може бути застосовано до майна третіх осіб з урахуванням частини другої цієї статті.
Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
У випадках, передбачених п.1 ч.2 ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 цього Кодексу.
Майно, на яке спрямоване кримінальне правопорушення повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправні впливу (відчуження, знищення, приховування) на певне майно, що, як наслідок перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Арешт майна з підстав передбачених ч. 2 ст. 170 КПК України по суті являє собі форму забезпечення доказів, є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від дій останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальне провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

В силу положень ст.171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

З наданих суду до клопотання письмових доказів вбачається, що майно, на яке слідчий просить накласти арешт, відповідає критеріям, визначеним ст.170 КПК України, оскільки воно є майном, на яке спрямовано кримінальне правопорушення та може бути доказом його вчинення.

З врахуванням викладеного, вважаю, що не застосування арешту може призвети до зникнення зазначеного майна, в зв`язку з чим з метою забезпечення збереження даного майна, вважаю за необхідне задовольнити заявлене клопотання.

Керуючись вимогами ст. ст.131, 132, 170-173 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

клопотання слідчого СВ Голосіївського УП ГУ НП у м.Києві, погоджене прокурором Київської місьцевої прокуратури № 1 ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0008451 від 12.09.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.220-2 КК України задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться в безготівковому вигляді на рахунках ,відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , що належать ТОВ «Дороги України» (код ЄДРПОУ 36191309).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, які наявні на рахунках відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , що належать ТОВ «Дороги України» (код ЄДРПОУ 36191309).

Зобов`язати посадових осіб, представників ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533) невідкладно повідомити слідчого СВ Голосіївського УП ГУ НП у місті Києві ОСОБА_4 та надати відомості про залишки грошових коштів на арештованих рахунках у письмовому вигляді.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду міста Києва протягом п`яти днів з моменту проголошення.

Слідчий суддя