У Х В А Л А Справа № 200/2074/14-К
Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/1084/14
10 лютого 2014 року м. Дніпропетровськ
В С Т А Н О В И В:
06 лютого 2014 року слідчий СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у період вересня 2012 року було внесено недостовірні дані до офіційних документів - звітів про суми нарахованої плати застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, які ними надано до ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо громадянина ОСОБА_4 . Крім цього, службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внесено недостовірні дані до актів виконаних робіт за формою № КБ2-в від 19 грудня 2013 року за договорами від 17 грудня 2012 року на проведення капітальних ремонтів пасажирських ліфтів, що становлять складову частину житлових будинків у м. Дніпропетровську.
17 грудня 2012 року між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) було укладено низку договорів на проведення капітальних ремонтів пасажирських ліфтів, що становлять складову частину житлових будинків у АДРЕСА_1 , корп. 7, під. 2, корп. 1, під. 2, корп. 2, під. 2, буд. 10, корп. 2, під. 2, буд.22, корп. 9, під.2, корп. 2, під. 2, АДРЕСА_2 , під.3, під. 4.
У подальшому, 19 грудня 2012 року, тобто через 2 дні після укладення договору, службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » підписано акти виконаних робіт за формою № КБ2-в за договорами від 17 грудня 2012 року щодо проведених капітальних ремонтів пасажирських ліфтів, що становлять складову частину житлових будинків у м. Дніпропетровську за вказаними адресами.
У зазначених актах виконаних робіт за формою № КБ2-в за договорами від 17 грудня 2012 року службовими особами вказаного Управління та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внесено відомості щодо заробітної плати робочих, які виконували вказані роботи, їх кількості.
Після цього, у період 2013 року на розрахункові рахунки вказаного підприємства, по відповідним платіжним дорученням, надійшли бюджетні кошти за проведенні роботи капітальних ремонтів пасажирських ліфтів, у житлових будинках за вказаними адресами у м. Дніпропетровську.
При цьому, згідно з інформацією Управління Пенсійного фонду у Дніпропетровському районі підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) здійснено нарахування заробітної плати за період з грудня 2012 року лише 3 громадянам, один із яких директор підприємства ОСОБА_5 .
Також встановлено, що відповідно до інформації Управління Пенсійного фонду у Дніпропетровському районі підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) здійснено нарахування заробітної плати за період вересня 2012 року громадянину ОСОБА_4 .
Проте, у ході перевірки опитаний ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 пояснив, що у вересні 2012 року він надав службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » копію свого паспорту, коду ІПН, диплома. Крім цього, службові особи підприємства зобов`язали його написати заяви щодо призначення на роботу та звільнення без дати. Вказані документи він передав, на його думку директору зазначеного підприємства.
При цьому ОСОБА_4 пояснив, що він не приступив до роботи на вказаному підприємстві, не працював там жодного дня, та вважає, що його не було оформлено на вказаному підприємстві.
Документи, що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 .
У судове засідання слідчий ОСОБА_2 не з`явився, надав до суду заяву, у якій прохав розглянути клопотання за його відсутності, у зв`язку з службовою завантаженістю.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_5 про час та дату судового засідання був повідомлений належним чином, але у судове засідання не з`явився, заяв та клопотань від нього не надходило. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у документах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому СВ ДМУ ГУМВС України у Дніпропетровській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), за період з моменту реєстрації по теперішній час, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , АДРЕСА_3 , з можливістю їх вилучення в оригіналі, оскільки зазначені документи містять факти та обставини, що мають суттєве значення для кримінального провадження, а саме всі документи обліково-реєстраційної справи підприємства та податкову звітність в тому числі:
- уставні документи;
- довідки про взяття на податковий облік;
- свідоцтва платника податку на додану вартість;
- довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб- підприємців щодо резервування найменування юридичної особи;
- свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи;
- реєстраційну картку;
- службові записки;
- довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства;
- акти та довідки перевірок додержання податкового, валютного законодавства з боку посадових осіб підприємства, а також додатки до них та всі матеріали перевірок;
- рішення-повідомлення, податкові вимоги та інші документи щодо нарахування податків, пені та штрафних санкцій;
- протоколи про адміністративне правопорушення, складені службовими особами податкової інспекції відносно працівників підприємства, рішення судів щодо їх розгляду;
- документи щодо сплати підприємством податків;
- акти звіряння розмірів податкової заборгованості;
- щодо податкової заборгованості підприємства, зазначивши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення;
- перелік розрахункових рахунків, які відкривались підприємством з моменту реєстрації по теперішній час, структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта;
- перелік працівників підприємства, які отримували доходи,
- декларації на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, наданих;
- роздруківку всіх особових рахунків підприємства з нарахування та сплати податків;
- роздруківку операцій, вчинених в вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставленім податкових зобов`язань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді), зазначивши суми розбіжностей за вказаний період;
- договір щодо надання підприємством податкової звітності засобами телекомунікаційного зв`язку;
- інформацію, яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаного суб`єкту та (або) операцій, проведених за його участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Строк дії ухвали до 10 березня 2014 року.
З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1