Справа № 202/8330/17
Провадження № 1-кс/202/2288/2017
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА
26 грудня 2017 року м. Дніпро
слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. ДніпраГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , протимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), -

ВСТАНОВИВ:
У провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30 червня 2017 року за № 0000009, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
22 грудня 2017 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , протимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку).
Дане клопотання, згідно з протоколом автоматичного визначення слідчого судді, було передано слідчому судді 22 грудня 2017 року.
Згідно матеріалів клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи діючи на території Дніпропетровської області створили (придбали) суб`єкти підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає в наданні послуг по мінімізації податкових зобов`язань реальному сектору економіки.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у 2017 році виконувало для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ) наступні роботи: кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1 ,ГЗФ-2.ГЗФ-2 Корпус приймання крупного дроблення руди інв.. №5252; кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1 ,ГЗФ-2. Ремонт металоконструкцій реверсивного конвейєра №1 ГЗФ-2; кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1 ,ГЗФ-2. Ремонт металоконструкцій дробарки СМД-175 №4 ГЗФ №2 інв. № 4908; кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1, ГЗФ-2.ГЗФ-2 Корпус приймання крупного дроблення руди інв.. №5252; переворот труб д.720 мм по лінії нагнітання земснаряда № 33; кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1, ГЗФ-2. Ремонт металоконструкцій живильника №1 ГЗФ-2 інв. №6265; кап.ремонт металоконструкцій промивальної машини КГ-25 № 2, ГЗФ-№2 ІНВ. №6365; кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1, ГЗФ-2 дробарки СМД-175 №1 ГЗФ-2 ІНВ. №6267; кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1, ГЗФ-2. Ремонт металоконструкцій дробарки СМД-175 №1 ГЗФ №2 інв. №6267, відповідно до виписаних податкових накладних.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що з метою підтвердження фактів фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) проведення в подальшому почеркознавчої експертизи, виникла необхідність у доступі до оригіналів документів, які становлять комерційну таємницю та зберігаються у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), податкова адреса: АДРЕСА_1 , а саме усіх оригіналів документів щодо взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ): оригіналів документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) з ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) за період 2017 року, в тому числі: договорів (контрактів), угод, додатків і доповнень до них, накладних, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, рахунків, платіжних доручень, банківських виписок, векселів на оплату товару, актів виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг), довіреностей, сертифікатів якості, документів листування, документів по тендерним торгам; журналів-ордерів; оборотно-сальдових відомостей; книг обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); товарно-транспортних документів.

Просив розглядати клопотання без виклику особу, у володінні якої перебувають документи, оскільки існує реальна загроза їх знищення.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити, посилаючись на обставини, викладені у клопотанні.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження на які посилається слідчий, проведення почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні, необхідні оригінали документів доступ до яких просить отримати слідчий.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , протимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській областіОСОБА_3 , співробітникам податкової міліції, визначених слідчим слідчої групи, відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, дозвіл на тимчасовий доступ (ознайомлення та вилучення) до оригіналів документів, які становлять комерційну таємницю та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), податкова адреса: АДРЕСА_1 , а саме до: документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) з ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) за 2017 рік, в тому числі: договорів (контрактів), угод, додатків і доповнень до них, накладних, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, рахунків, платіжних доручень, банківських виписок, векселів на оплату товару, актів виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг), довіреностей, сертифікатів якості, документів листування, документів по тендерним торгам; журналів-ордерів; оборотно-сальдових відомостей; книг обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); товарно-транспортних документів.

Зобов`язати уповноважених осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеним в ухвалі особам та надати їм можливість вилучити оригінали зазначених в ухвалі документів.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Зобов`язати слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 повернути вилучені оригінали документів після проведення почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні.

Строк виконання ухвали до 24 січня 2018 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1