У Х В А Л А
Справа № 184/946/13-к
Номер провадження 1-кп/184/1/17

13.10.2017м. Покров

Орджонікідзевський міський суд Дніпропетровської області у складі:
головуючого судді ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Покров кримінальне провадження, внесене в Єдиний державний реєстр досудових розслідувань за № 0000001 від 22 листопада 2012 року відносно обвинуваченого:
ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Болгард, Одеської області, громадянин України, проживає АДРЕСА_1 , раніше не судимий,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України,-
сторони кримінального провадження: прокурор ОСОБА_4 ,
обвинувачений ОСОБА_3 , його захисник ОСОБА_5 ,

представник цивільного позивача ОСОБА_6

В С Т А Н О В И В:
ОСОБА_3 будучи головою правління ЗАТ «Оветрі», згідно наказу при призначення № 173-к від 07.12.1995 року, тобто являючись службовою особою та відповідно до своїх функціональних обов`язків наділений організаційно-розпорядчими і адміністративно-господарськими функціями, зобов`язаний був на підставі ч.6 ст.20 ЗУ «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» №1058-VI від 09.07.2003 року (із змінами і доповненнями) сплачувати в установлений законом строк в повному обсязі страхові внески (збори) на загальнообов`язкове пенсійне страхування, обчислені за звітний період.

Однак, ОСОБА_3 , діючи всупереч вимогам пенсійного законодавства, умисно, в період з 20.01.2007 року по 20.02.2007 року та з 20.07.2007 року по 20.10.2007 року, як службова особа підприємства, знаючи про наявність достатніх грошових коштів на розрахункових рахунках підприємства, давав розпорядження підлеглим працівникам, на не подання документів, пов`язаних із сплатою, та не сплату у повному обсязі страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, що призвело до неповної їх сплати, а саме:

- у лютому 2007 року розпорядився перерахувати суму страхових внесків за січень 2007 року в сумі 700, 28 грн., в результаті чого до Пенсійного фонду України (надалі ПФУ) не надійшло страхових внесків у сумі 98 909, 64 грн.;

- у серпні 2007 року розпорядився перерахувати суму страхових внесків за липень 2007 року в сумі 240, 04 грн., в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 128 384, 35 грн.;

- у вересні 2007 року розпорядився перерахувати суму страхових внесків за серпень 2007 року в сумі 248, 13 грн., в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 115 156, 60 грн.;

- у жовтні 2007 року розпорядився перерахувати суму страхових внесків за вересень 2007 року в сумі 2 314, 31 грн., в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 141 708, 88 грн.

Таким чином, ОСОБА_3 , у період з 20.01.2007 року по 20.02.2007 року та з 20.07.2007 року по 20.10.2007 року маючи єдиний умисел не сплачувати страхові внески на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, умисно ухилився від сплати вказаних внесків в загальній сумі 484 159, 47 грн., що складає 2420 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та є значним розміром.

Вказаними умисними діями ОСОБА_3 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст. 212-1 КК України, тобто умисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового соціального страхування коштів у значних розмірах.

Крім цього, ОСОБА_3 будучи головою правління ЗАТ «Оветрі», згідно наказу при призначення № 99-к від 19.07.2008 року, тобто являючись службовою особою та відповідно до своїх функціональних обов`язків наділений організаційно-розпорядчими і адміністративно-господарськими функціями, зобов`язаний був на підставі ч.6 ст.20 ЗУ «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» №1058-VI від 09.07.2003 року (із змінами і доповненнями) сплачувати в установлений законом строк в повному обсязі страхові внески (збори) на загальнообов`язкове пенсійне страхування, обчислені за звітний період.

Однак, ОСОБА_3 , діючи всупереч вимогам пенсійного законодавства, умисно, в період з 20.08.2008 року по 20.10.2008 року, з 20.10.2009 року по 20.05.2010 року та з 20.06.2010 року по 20.01.2011 року, як службова особа підприємства, знаючи про наявність достатніх грошових коштів на розрахункових рахунках підприємства, давав розпорядження підлеглим працівникам, на не подання документів, пов`язаних із сплатою, та не сплату у повному обсязі страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, що призвело до неповної їх сплати, а саме:

- у серпні 2008 року не розпорядився перерахувати суму страхових внесків за липень 2008 року, в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 110 081, 55 грн.;

- у вересні 2008 року розпорядився перерахувати суму страхових внесків за серпень 2008 року в сумі 614, 79 грн., в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 126 070, 96 грн.;

- у жовтні 2009 року розпорядився перерахувати суму страхових внесків за вересень 2009 року в сумі 41, 46 грн., в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 19 040, 80 грн.;

- у листопаді 2009 року розпорядився перерахувати суму страхових внесків за жовтень 2009 року в сумі 41, 61 грн., в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 20 046, 27 грн.;

- у грудні 2009 року розпорядився перерахувати суму страхових внесків за листопад 2009 року в сумі 41, 61 грн., в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 20 813, 04 грн.;

- у січні 2010 року не розпорядився перераховувати суми страхових внесків за грудень 2009 року, в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 19 739, 62 грн.;

- у лютому 2010 року не розпорядився перераховувати суми страхових внесків за січень 2010 року, в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 18 375, 17 грн.;

- у березні 2010 року не розпорядився перераховувати суми страхових внесків за лютий 2010 року, в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 20 792, 26 грн.;

- у квітні 2010 року не розпорядився перераховувати суми страхових внесків за березень 2010 року, в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 18 582, 17 грн.;

- у червні 2010 року не розпорядився перераховувати суми страхових внесків за травень 2010 року, в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 17 132, 05 грн.;

- у липні 2010 року не розпорядився перераховувати суми страхових внесків за червень 2010 року, в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 17 942, 11 грн.;

- у серпні 2010 року не розпорядився перераховувати суми страхових внесків за липень 2010 року, в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 19 478, 01 грн.;

- у вересні 2010 року не розпорядився перераховувати суми страхових внесків за серпень 2010 року, в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 17 298, 22 грн.;

- у жовтні 2010 року не розпорядився перераховувати суми страхових внесків за вересень 2010 року, в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 17 181, 85 грн.;

- у листопаді 2010 року не розпорядився перераховувати суми страхових внесків за жовтень 2010 року, в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 17 022, 58 грн.;

- у грудні 2010 року не розпорядився перераховувати суми страхових внесків за листопад 2010 року, в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 16 866, 56 грн.;

- у січні 2011 року не розпорядився перераховувати суми страхових внесків за грудень 2010 року, в результаті чого до ПФУ не надійшло страхових внесків у сумі 19 961, 46 грн.

Крім цього, ОСОБА_3 діючи всупереч вимогам пенсійного законодавства (стаття 9 ЗУ «Про збір та єдиний облік внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування»), умисно, в період з 20.01.2011 року по 20.04.2011 року, з 20.05.2011 року по 20.11.2011 року та з 20.12.2011 року по 20.03.2012 року, як службова особа підприємства, знаючи про наявність достатніх грошових коштів на розрахункових рахунках підприємства, давав розпорядження підлеглим працівникам, на не подання документів, пов`язаних із сплатою, та не сплату у повному обсязі єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до неповної їх сплати, а саме:

-у лютому 2011 року не розпорядився перераховувати суми єдиного внеску за січень 2011 року, в результаті чого до державного цільового фонду не надійшло страхових внесків у сумі 20 265, 97 грн.;

-у березні 2011 року не розпорядився перераховувати суми єдиного внеску за лютий 2011 року, в результаті чого до державного цільового фонду не надійшло страхових внесків у сумі 21 608, 58 грн.;

-у квітні 2011 року не розпорядився перераховувати суми єдиного внеску за березень 2011 року, в результаті чого до державного цільового фонду не надійшло страхових внесків у сумі 21 734, 41 грн.;

-у червні 2011 року не розпорядився перераховувати суми єдиного внеску за травень 2011 року, в результаті чого до державного цільового фонду не надійшло страхових внесків у сумі 19 935, 22 грн.;

-у липні 2011 року не розпорядився перераховувати суми єдиного внеску за червень 2011 року, в результаті чого до державного цільового фонду не надійшло страхових внесків у сумі 22 294, 38 грн.;

-у серпні 2011 року не розпорядився перераховувати суми єдиного внеску за липень 2011 року, в результаті чого до державного цільового фонду не надійшло страхових внесків у сумі 23 302, 69 грн.;

-у вересні 2011 року не розпорядився перераховувати суми єдиного внеску за серпень 2011 року, в результаті чого до державного цільового фонду не надійшло страхових внесків у сумі 19 284, 05 грн.;

-у жовтні 2011 року не розпорядився перераховувати суми єдиного внеску за вересень 2011 року, в результаті чого до державного цільового фонду не надійшло страхових внесків у сумі 20 710, 58 грн.;

-у грудні 2011 року не розпорядився перераховувати суми єдиного внеску за листопад 2011 року, в результаті чого до державного цільового фонду не надійшло страхових внесків у сумі 19 501, 79 грн.;

-у січні 2012 року не розпорядився перераховувати суми єдиного внеску за грудень 2011 року, в результаті чого до державного цільового фонду не надійшло страхових внесків у сумі 19 008, 38 грн.;

-у лютому 2012 року не розпорядився перераховувати суми єдиного внеску за січень 2012 року, в результаті чого до державного цільового фонду не надійшло страхових внесків у сумі 18 715, 05 грн.;

-у березні 2012 року не розпорядився перераховувати суми єдиного внеску за лютий 2012 року, в результаті чого до державного цільового фонду не надійшло страхових внесків у сумі 17 991, 29 грн.

Таким чином, ОСОБА_3 , всупереч вимогам чинного на той час законодавства, у період з 20.08.2008 року по 20.10.2008 року, з 20.10.2009 року по 20.05.2010 року та з 20.06.2010 року по 20.01.2011 року маючи єдиний умисел не сплачувати страхові внески на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, умисно ухилився від сплати вказаних внесків в загальній сумі 516 424, 68 грн., що складає 1618 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та у період з 20.01.2011 року по 20.04.2011 року, з 20.05.2011 року по 20.11.2011 року та з 20.12.2011 року по 20.03.2012 року, також маючи єдиний умисел не сплачувати єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, умисно ухилився від сплати вказаних внесків в загальній сумі 244 352, 39 грн., що складає 504 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, а загалом на суму 760 777, 07 грн., що складає 2122 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та є значним розміром.

Вказаними умисними діями ОСОБА_3 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст. 212-1 КК України, тобто умисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового соціального страхування коштів у значних розмірах.

Під час судового засідання від обвинуваченого ОСОБА_3 до суду надійшло клопотання про закриття кримінального провадження за № 0000001 від 22 листопада 2012 року за ч.1 ст.212-1 КК України із звільненням його від кримінальної відповідальності за таке діяння, на підставі вимог ст.49 КК України у зв`язку із закінчення строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності.

Клопотання обвинуваченого ОСОБА_3 підтримала також його захисник адвокат ОСОБА_5 .

Прокурор Нікопольської місцевої прокуратури ОСОБА_4 проти задоволення вказаного клопотання не заперечувала, оскільки вважала, що обвинувачений може скористатися таким своїм право, підстав які б перешкоджали закриттю провадження у зв`язку із спливом строків давності немає.

Представник потерплої особи ОСОБА_6 не з`явилась в судове засідання, будучі належним чином повідомлена про час та місце розгляду справи, в окремо поданій до суду заяві просила справу розглядати без її присутності.

Суд, вислухавши учасників процесу, які з`явились в судове засідання, вважає подане клопотання обвинуваченого ОСОБА_3 таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного обґрунтування.

Згідно ст.286 ч.4 КПК України якщо під час здійснення судового провадження щодо провадження, яке надійшло до суду з обвинувальним актом, сторона кримінального провадження звернеться до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.

Кримінальне правопорушення, передбачене ст.212-1 ч.1 КК України, згідно вимог ст.12 КК України, відноситься до злочинів невеликої тяжкості.

Відповідно до частини 1 статті 212-1 КК України, умисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового соціального страхування коштів у значних розмірах, - карається штрафом від однієї тисячі до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Згідно з п.1 ч.1 статті 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе ніж обмеження волі.

Передбачений ст.49 КК України вид звільнення від кримінальної відповідальності застосовується за наявності трьох умов: закінчення зазначених у законі строків; не вчинення протягом цих строків нового злочину певного ступеня тяжкості; не ухилення особи від слідства та суду.

Дослідивши матеріали справи, суд встановив, що обвинуваченим ОСОБА_3 дотримані всі вищевказані умови.

Шляхом опитування сторін кримінального провадження судом встановлено, що ОСОБА_3 правильно розуміє суть пред`явленого обвинувачення та правову кваліфікацію своїх дій за ст.212-1 ч.1 КК України, розуміє, що закриття провадження у зв`язку із спливом строків притягнення його до кримінальної відповідальності не реабілітує його, крім цього, відсутні будь-які сумніви у добровільності позиції обвинуваченого ОСОБА_3 з приводу закриття провадження по справі.

Крім того, судом встановлено, що обвинувачений цілком розуміє свої права, визначені ч. 3 ст.285 КПК України та підставу звільнення від кримінальної відповідальності.

Таким чином, оскільки визначені кримінальним законом (ст.49 КК України) умови виконано та їх правдивість ні в кого з учасників процесу не викликає сумнівів, суд дійшов висновку про наявність всіх правових підстав для звільнення ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності.

Цивільний позов Нікопольського об`єднаного управління ПФУ України в Дніпропетровській області до ОСОБА_3 про стягнення майнової шкоди - слід залишити без розгляду, оскільки суд закриває провадження у зв`язку із закінченням строків давності, та не ухвалює обвинувальний вирок (ч. 1 ст. 129 КПК України).

Разом із тим, суд роз`яснює потерпілій особі її право звернутись до суду із цивільним позовом в порядку цивільного судочинства. Крім того, суд роз`яснює, що відповідно до частини 2 статті 265 ЦК України, якщо суд залишив без розгляду позов, пред`явлений у кримінальному провадженні, час від дня пред`явлення позову до набрання законної сили судовим рішенням, яким позов було залишено без розгляду, не зараховується до позовної давності.

Крім цього, суд на підставі ч.4 ст.174 КПК України вважає за необхідне скасувати заходи забезпечення кримінального провадження у виді арешту майна, які були застосовані на підставі ухвали слідчого судді Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської області від 27.02.2013 року.

Керуючись п. 1 ч. 2 ст. 284, 285, ч. 4 ст. 286, 288, 369-372, 376 КПК України, суд
У Х В А Л И В :
Клопотання обвинуваченого ОСОБА_3 про закриття кримінального провадження - задовольнити.

Звільнити від кримінальної відповідальності ОСОБА_3 за ч. 1 ст. 212-1 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

На підставі п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження, внесене до ЄРДР 22 листопада 2012 року за № 0000001 за обвинуваченням ОСОБА_3 за ч.1 ст. 212-1 КК України - закрити.

Цивільний позов Нікопольського об`єднаного управління ПФУ України в Дніпропетровській області до ОСОБА_3 про стягнення майнової шкоди - залишити без розгляду.

Речові докази залишити при матеріалах кримінального провадження.

Зняти арешт з майна, який накладений відповідно до ухвали слідчого судді Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської області від 27.02.2013 року.

Ухвала суду може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області через Орджонікідзевський міський суд Дніпропетровської області протягом семи днів з дня її проголошення.

Суддя Орджонікідзевського міського суду ОСОБА_1