Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/7876/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 жовтня 2017 року Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар ОСОБА_2 , за участю представника ТОВ «НЬЮ ЙОРКЕР УКРАЇНА» ОСОБА_3 , прокурора Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_4 , розглянувши клопотання представника ТОВ «НЬЮ ЙОРКЕР УКРАЇНА» ОСОБА_3 про скасування арешту на майно у кримінальному провадженні за №0000014 від 14.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
В провадженні СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувало кримінальне провадження №0000014 від 14.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, в рамках якого ухвалою слідчого судді Подільського районного суду м. Києва від 26.01.2017 року накладено арешт на речові докази безготівкові грошові кошти, які перебувають на банківських рахунках ТОВ «НЬЮ ЙОРКЕР УКРАЇНА» № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих в банківській установі АТ «Райффайзен Банк Аваль», що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Миколи Лєскова, 9, станом на день постановлення ухвали і в межах 737 790,00 грн.

Представник ТОВ «НЬЮ ЙОРКЕР УКРАЇНА» ОСОБА_3 звернувся з клопотанням в порядку ст. 174 КПК України про скасування арешту накладеного на вищевказане майна.

Представник заявника ОСОБА_3 в судовому засіданні пояснив, що безготівкові грошові кошти в в розмірі 737790,00 грн., не є речовими доказами у кримінальному провадженні, оскільки вказана сума коштів являє собою суму неузгодженого податкового зобов`язання з податку на додану вартість, яка була визначена ТОВ «НЬЮ ЙОРКЕР УКРАЇНА» за наслідками документальної перевірки ГУ ДФС України в м. Києві, оскаржена заявником до Окружного адміністративного суду м. Києва. Крім того, у данному кримінальному провадженні повідомлення про підозру не вручено жодній юридичній особі, а тому підстави для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту відсутні.

Прокурор Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_4 в судовому засіданні вказала, що 27.09.2017 року кримінальне провадження №0000014 від 14.04.2016 року закрито на підставі ч. 1 ст. 284 КПК України, а тому в подальшому застосуванні такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна відпала потреба.

Вислухавши пояснення учасників судового процесу, оглянувши матеріали справи №758/1332/17, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Відповідно до ч.1 ст.174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

З витягу із ЄРДР у кримінальному провадженні №0000014 від 14.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, вбачається, що службові особи ТОВ Нью Йоркер Україна в період з листопада 2012 року по серпень 2014 року завищили суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість у бік зменшення податкових зобовязань з ПДВ, а також шляхом відображення у податковій звітності фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ ЗВР УКР () та ТОВ Маршал Групп (), ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 737 790 грн.

Ухвалою слідчого судді Подільського районного суду м. Києва від 26.01.2017 року наладено арешт на речові докази - безготівкові грошові кошти, які перебувають на банківських рахунках ТОВ Нью Йоркер Україна () № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих в банківській установі АТ Райффайзен Банк Аваль (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Миколи Лєскова, 9, станом на день постановлення ухвали і в межах 737 790,00 грн.

Ухвалою слідчого судді Подільського районного суду м. Києва від 09.02.2017 року клопотання представника ТОВ «НЬЮ ЙОРКЕР УКРАЇНА» задоволено частково, скасовано арешт з грошових коштів, які перебувають на рахунках № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ,№ НОМЕР_5 , відкритих в АТ «Райффайзен Банк Аваль».

Постановою старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 від 27.09.2017 року кримінальне провадження закрите у зв`язку з відсутністю в діяннях службових осіб ТОВ «НЬЮ ЙОРКЕР УКРАЇНА» складу кримінального правопорушення.

Враховуючи, що в подальшому застосуванні арешту вже відпала потреба, кримінальне провадження на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України постановою старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві від 27.09.2017 року закрите, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 170, 174, ст.309, ст.372, ч.2 ст.376, ст.392, ст.532 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання представника ТОВ «НЬЮ ЙОРКЕР УКРАЇНА» ОСОБА_3 про скасування арешту на майно у кримінальному провадженні за №0000014 від 14.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України - задовольнити.

Скасувати накладений ухвалою слідчого судді Подільського районного суду м. Києва від 26.01.2017 року арешт на безготівкові грошові кошти, які перебувають на банківських рахунках ТОВ «НЬЮ ЙОРКЕР УКРАЇНА» № НОМЕР_1 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_6 , відкритих в банківській установі АТ «Райффайзен Банк Аваль», що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Миколи Лєскова, 9.

Ухвала не може бути оскаржена і набирає законної сили після її оголошення.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваОСОБА_1