Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/9604/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
01 серпня 2017 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження № 0000024 від 14.07.2017, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -
В С Т А Н О В И В :
Прокурор Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_3 подав до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів до оригіналів юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх оригінали, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання обґрунтовано тим, що відповідно до акту перевірки №75/26-15-14-07-02-10/19016506 від 19.05.2017 службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРГІОУ НОМЕР_2 ) внаслідок взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 186 556 грн., та податку на прибуток на суму 81 853 грн., а всього на загальну суму 1 268 409 грн.
Прокурор зазначила, що між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в особі генерального директора ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в особі директора ОСОБА_5 укладено договір №19/02-16 від 25.01.2016 про надання рекламних та консультаційних послуг. Відповідно умов даного договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зобов`язується надати замовнику ексклюзивне право розміщення комерційної медіа реклами у сфері будівництва, в системі внутрішнього телебачення гіпермаркетів « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Надавати консультаційні послуги та здійснити розробку рекламної кампанії на території будівельно-господарських гіпермаркетів « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Крім того, прокурор зазначила, що органом досудового розслідування отримано відповідь від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), згідно якої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не мало ніяких фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Крім того, було встановлено, що ексклюзивним партнером мережі торгівельних центрів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з розміщення реклами на відео носіях та внутрішньому радіо являється ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).
Прокурор вказала що, згідно акту перевірки встановлено, що між ПрАТ ВПБФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (покупець) в особі генерального директора ОСОБА_6 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (постачальник) в особі ОСОБА_7 укладено договір поставки № 8 від 02.02.2015 відповідно до умов якого, постачальник зобов`язується в порядку та на умовах цього договору поставляти продукцію, а покупець зобов`язується приймати та оплачувати продукцію.
Також, в ході досудового розслідування, встановлено, що кількість працюючих на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2016 рік - 1 особа.
Прокурор зазначила також, що у слідства є підстави вважати, що службові особи ПрАТ ВПБФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в перевіряємий період умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 1 186 556 грн., та податку на прибуток на суму 81 853 грн., а всього на загальну суму 1 268 409 грн.
Прокурор наголосила на тому, що тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є необхідним, оскільки вказані документи необхідні для проведення почеркознавчих та інших експертиз та містять інформацію про осіб, які безпосередньо здійснювали керівництво діяльністю підприємства, яка несе доказову базу для кримінального провадження, та перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .?
В судовому засіданні прокурор клопотання підтримала, просила задоволити.
Суд вважає можливим розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку про необхідність відмови в задоволені клопотання з наступних підстав.
Так, з матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000024 відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 14.07.2017, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, здійснюється органом Слідчого відділу фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_7 .
01.01.2017 набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», п. 134 якого виключено з Податкового кодексу України Розділ XVIII-2 Податкова міліція, тобто на даний час відсутні правові підстави діяльності податкової поліції.
Враховуючи зазначене вище, досудове розслідування даного кримінального провадження не може здійснюватися органом слідчим відділом фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_7 .
З урахуванням викладеного вище, приходжу до висновку про те, що клопотання задоволенню не підлягає.
Керуючись ст.ст. 159-164, 167-168 КПК України, слідчий суддя -
П О С Т А Н О В ИВ :
В задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження № 0000024 від 14.07.2017, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, прокурору Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_3 відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1