печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
21 вересня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000211, -

В С Т А Н О В И В :
21.09.2017 прокурор першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , звернувся до суду з вказаним клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «КЛАСТОРГ» () №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ;ТОВ «ІНК БУД» () № НОМЕР_4 ;ТОВ «ІМПОРТ СЕРВІС КОМПАНІ» () № НОМЕР_5 ;ТОВ «ЕНЕЯ КОМПАНІ» () №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ;ТОВ «ПЛЮС-ОПТ» () № НОМЕР_9 ;ТОВ «СТРАТЕГІЯ АКТИВ» () №№ НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ;ТОВ «СПЕЦІАЛІЗОВАНА ТЕРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ФОРЕТ» () № НОМЕР_13 ;ТОВ «ЕКСОРТГРУП СЕРВІС» () № НОМЕР_14 ;ТОВ «ОПТКОНСАЛТІНГ» () № НОМЕР_15 ;ТОВ «АГРО-ТРАНС КОМПАНІ» () № НОМЕР_16 ;ТОВ «БРІГСДЕЙЛ» () № НОМЕР_17 ;ТОВ «ПРЕМІУМ РЕЛІЗ» () №№ НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ;ТОВ «ГАЛАКСІ ЕВОЛЮШН» () №№ НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 ;ТОВ «РЕКОРД КОМПАНІ» () № НОМЕР_24 ;ТОВ «ГРУВМАКС» () №№ НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ;ТОВ «ПАБЛІК СОЛЮШН» () № НОМЕР_28 ;ТОВ «АГРОЦЕНТР КОМПАНІ» () № НОМЕР_29 ;ТОВ «ІНТЕРФІН ЦЕНТР» () № НОМЕР_30 ;ТОВ «МАКСОПТТОРГ» () № НОМЕР_31 ;ТОВ «ВІНПОЕКСПО» () №№ НОМЕР_32 ;ТОВ «РІТЕЛ ГРУП» () № НОМЕР_33 ;ТОВ «БАСТІОН СОЛЮШН» () № НОМЕР_34 ;ТОВ «ЕЛЬМІНДА ГРУП» () №№ НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_37 ;ТОВ «ПАРМА ЛІМІТЕД» () № НОМЕР_38 ;ТОВ «АЙВЕНГО ЛІМІТЕД» () №№ НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 ;ТОВ «БК-АЛЬЯНС ГРУП» () №№ НОМЕР_42 ;ТОВ «СМОТРА ЛЮКС» () №№ НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45 ;ТОВ «ЛЕДВІЛЛ» () № НОМЕР_46 ;ТОВ «ДЕЛЬТАЛЕНД» () №№ НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , НОМЕР_49 ;ТОВ «ГРОВЕР» () №№ НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , НОМЕР_52 ;ТОВ «РАМБУРС АЛЬЯНС» () № НОМЕР_53 відкритих в філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649, ) юридична адреса: м. Київ проспект Перемоги, 65, 49094, відомості в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) до бюджету або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати, з наданням інформації в друкованому вигляді щодо її виконання та залишку грошових коштів на рахунках вказаної юридичної особи.
З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Другим відділом з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування
у кримінальному провадженні № 0000211 від 27.01.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС в Київській області зловживаючи службовим становищем, діючи з корисливих мотивів в інтересах третіх осіб, зокрема організаторів транзитно-конвертаційної групи підприємств з ознаками фіктивності, які діють з метою ухилення від сплати податків, а саме: ТОВ «Синтез Трейд» (32540918), ТОВ «Вільнянський елеватор» (36474844), ТОВ «Бестбілд» (40402456), ТОВ «Солід Гранд ЛТД» (40402440), ТОВ «Маконд Люкс» (37756795), ТОВ «МаврікКомпані»(40314082), ТОВ «Кронтех Плюс»(40322800), ТОВ «Брайден» (40461747), ТОВ ТД «Борис» (40537323) не вживають належних перевірочних заходів передбачених наказом Міністерства доходів і зборів від 14.06.2013 № 165, внаслідок чого державі завдано збитки в особливо великих розмірах у вигляді несплати податку на додану вартість на загальну суму близько 230 млн. грн., що є тяжкими наслідками. Також у вказаній незаконній діяльності використовуються наступні підприємства з ознаками фіктивності:ТОВ«НейлонПлюс»(40924636), ТОВ «Авант Актив» (40768837), ТОВ «ГамораСервіс»(40699549), ТОВ «ЕкопромЛімітед» (40768879), ТОВ «Неон Еволюшн»(40933017), ТОВ «СалторЛімітед» (40932516), ТОВ «Танос Груп» (40710090) та ТОВ «СтарІнвет Груп» (40675376), ТОВ «АБС Трейдінг» (41114011),
ТОВ «Агро-Центр Груп» (40991608), ТОВ «Акер ЛТД» (40699905), ТОВ «Амен ЛТД» (41006889), ТОВ «Андромеда Трейд» (40932563), ТОВ «Гарм Сервіс» (40710059), ТОВ «ГлобалМайнд» (41113861),ТОВ «Дельтанью»(40916075), ТОВ «Компанія Агро-К» (41056243), ТОВ «Крон Груп ЛТД» (40991896), ТОВ «Лакі Креатив» (41114142), ТОВ «Ларс Торг» (40932804), ТОВ «Лонг Універс» (40925011), ТОВ «Мані Камп» (41005665), ТОВ «Перша Агрокомпанія» (41006868), ТОВ «Сігурд ЛТД» (40710085), ТОВ «Стрит Солюшн» (40933420), ТОВ Торговий дім «Агропрайм» (41069179), ТОВ «Стар-ОФ» (40152187), ТОВ «Рігард Груп» (40001963), ТОВ «Бан Тек» (39949390), ТОВ «Тандем-Кор»(40265402), ТОВ «Діонміг» (40098455), ТОВ «Алей-Пром» (40055156), ТОВ «Крістор-Компані» (40269391), ТОВ «Крісфін» (39948706), ТОВ «Промо-Сервіс2016»(40268927), ТОВ «Опт ПродЮкреін» (40057487), ТОВ «Сіністер» (39946960), ТОВ «Буд-Гуд-Майстер» (40138534), ТОВ «Міні-Тов» (40373991),ТОВ «Ресквін» (40371093), ТОВ «Грантбік» (40371800), ТОВ «Колор Ком» (40367145), ТОВ «Фріда 2016» (40449850), ТОВ «Плутос ЛЛС» (39422260), ТОВ «МайсКомпані» (40486803), ТОВ «Аліус Груп» (40452753), ТОВ «Веонікс» (40486830), ТОВ «Зімінік» (40374597), ТОВ «Солюшенс Плюс» (40450075), ТОВ «Феймос 1715» (40452659), ТОВ «Фінтрейдінг УА» (40667669), ТОВ «Полюс Транс» (40665221), ТОВ «Геліус ТОВ» (40532880), ТОВ «Сапфір КОМ» (40532482), ТОВ «ТУ-Вайс» (40491326), ТОВ «Еко-Ресурс-Пост» (40665284), ТОВ «ЕпелДжи» (40491394), ТОВ «Олейс-Вік» (40491400), ТОВ «Стройроб» (40407648), ТОВ «Марінас-М», ТОВ «Нью Лайфс» (40491174), ТОВ «Оборот-Опт» НОМЕР_54 , ТОВ «Інтер Белс» (40500141), ТОВ «Стріт-ТФК Груп» (40235975), ТОВ «РБК Проф-Ком» (40235996), ТОВ «Реал Груп 2016» (40236041).
Крім того, встановлено ряд підприємств у діяльності яких вбачаються ознаки ухилення від сплати податків, а саме: ТОВ «Крімінус» (40407234), ТОВ «Малохіт» (40196114), ТОВ «Конект Груп» (40195461), ТОВ «БОФ Груп» (37696684).
В ході здійснення досудового розслідування з Державної фіскальної служби України за № 57/21-09-09/41114011 від 18.07.2017 року отримано відомості з приводу дослідження фінансово - господарських операцій проведених за участю наступних підприємств: ТОВ «АБС Трейдінг» (41114011), ТОВ «Дельтанью» (40916075), ТОВ «Крон Груп ЛТД» (40991896), ТОВ «Лакі Креатив» (41114142), ТОВ «Ларс Торг» (40932804), ТОВ «Колор Ком» (40367145), ТОВ «Олейс-Вік» (40491400), ТОВ «Марінас-М» (40491420), ТОВ «Малохит» (40196114), ТОВ «Конект Груп» (40195461),ТОВ «БК «Віват Плюс»(41112627), ТОВ «Грувмакс» (41175308) податкові періоди з лютого 2016 року по травень 2017 року виявлено наявність ймовірного ухилення від сплати податку на додану вартість в сумі ПДВ 59 мільйонів 989 тисяч 814 гривень, шляхом відображення в податкових деклараціях з ПДВ завідомо неправдивих даних.
Вивчивши надані в обґрунтування клопотання матеріали, оскільки вказані кошти тимчасово не вилучались, з метою забезпечення даного арешту, вважаю можливим на підставі ч.2 ст.172 КПК України розгляд клопотання без повідомлення та участі власника грошових коштів.
Вислухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходжу до наступного.
Відповідно до ч.1 ст.170 КПК арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Відповідно до ч.3 ст. 170 КПК України підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину. Арешт майна можливий також у випадках, коли санкцією статті Кримінального кодексу України, що інкримінується підозрюваному, обвинуваченому, передбачається застосування конфіскації, до підозрюваної, обвинуваченої особи заявлено цивільний позов у кримінальному провадженні. Арешт також може бути застосовано до майна третіх осіб з урахуванням частини другої цієї статті.
Відповідно до ч.6 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Враховуючи, що вказані грошові кошти є предметом вчинення злочину та набуті злочинним шляхом, розумність та співмірність обмеження права власності зазначених товариств, з метою забезпечення його можливого застосування, слідчий суддя вважає наявними передбачені ч.ч.1, 3, 6 ст.170 КПК України підстави для арешту вказаних у клопотанні коштів.
Разом з тим, не підлягають задоволенню вимоги клопотання про зобов`язання ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649, ), щодо надання інформації в друкованому вигляді щодо її виконання та залишку грошових коштів на рахунках вказаної юридичної особи, як безпідставні, оскільки відповідно до ст. 175 КПК України виконання ухвали про арешт покладено на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні і не відносяться до повноважень слідчого судді. В частині отримання даних по банківському рахунку, такі дані можуть бути отримані за наявності на те підстав в порядку тимчасово доступу до речей та документів.
Відтак, клопотання підлягає частковому задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-173, ст.175, ст.309, 372, ст.392, ст.532 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000211 задовольнити частково.
Накласти арешт на кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «КЛАСТОРГ» () №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ;ТОВ «ІНК БУД» () № НОМЕР_4 ;ТОВ «ІМПОРТ СЕРВІС КОМПАНІ» () № НОМЕР_5 ;ТОВ «ЕНЕЯ КОМПАНІ» () №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ;ТОВ «ПЛЮС-ОПТ» () № НОМЕР_9 ;ТОВ «СТРАТЕГІЯ АКТИВ» () №№ НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ;ТОВ «СПЕЦІАЛІЗОВАНА ТЕРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ФОРЕТ» () № НОМЕР_13 ;ТОВ «ЕКСОРТГРУП СЕРВІС» () № НОМЕР_14 ;ТОВ «ОПТКОНСАЛТІНГ» () № НОМЕР_15 ;ТОВ «АГРО-ТРАНС КОМПАНІ» () № НОМЕР_16 ;ТОВ «БРІГСДЕЙЛ» () № НОМЕР_17 ;ТОВ «ПРЕМІУМ РЕЛІЗ» () №№ НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ;ТОВ «ГАЛАКСІ ЕВОЛЮШН» () №№ НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 ;ТОВ «РЕКОРД КОМПАНІ» () № НОМЕР_24 ;ТОВ «ГРУВМАКС» () №№ НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ;ТОВ «ПАБЛІК СОЛЮШН» () № НОМЕР_28 ;ТОВ «АГРОЦЕНТР КОМПАНІ» () № НОМЕР_29 ;ТОВ «ІНТЕРФІН ЦЕНТР» () № НОМЕР_30 ;ТОВ «МАКСОПТТОРГ» () № НОМЕР_31 ;ТОВ «ВІНПОЕКСПО» () №№ НОМЕР_32 ;ТОВ «РІТЕЛ ГРУП» () № НОМЕР_33 ;ТОВ «БАСТІОН СОЛЮШН» () № НОМЕР_34 ;ТОВ «ЕЛЬМІНДА ГРУП» () №№ НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_37 ;ТОВ «ПАРМА ЛІМІТЕД» () № НОМЕР_38 ;ТОВ «АЙВЕНГО ЛІМІТЕД» () №№ НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 ;ТОВ «БК-АЛЬЯНС ГРУП» () №№ НОМЕР_42 ;ТОВ «СМОТРА ЛЮКС» () №№ НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45 ;ТОВ «ЛЕДВІЛЛ» () № НОМЕР_46 ;ТОВ «ДЕЛЬТАЛЕНД» () №№ НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , НОМЕР_49 ;ТОВ «ГРОВЕР» () №№ НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , НОМЕР_52 ;ТОВ «РАМБУРС АЛЬЯНС» () № НОМЕР_53 відкритих в філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649, ), в частині видатку коштів, з можливістю зарахування
на зазначені рахунки коштів, що надходять, за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) до бюджету або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.
В іншій частині клопотання відмовити.
Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим у кримінальному провадженні № 0000211.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не буде подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1