Справа № 4-810/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 вересня 2011 року Судця Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В., розглянувши подання заступника начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на виїмку документів в кримінальній справі №019, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у банківській установі.

Посилався на знаходження в провадженні проваджені СВ ПМ ДПА у Полтавській області кримінальної справи №019, порушеної 29 червня 2011 року СВ ПМ ДПА у Полтавській області відносно службових осіб ПП «Фірма «Блан» за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ч. 3 ст. 212 КК України, яка виділена в окреме провадження з кримінальної справи № 2.

Згідно матеріалів подання в період часу з березня 2008 року ·по грудень 2010 року службові особи ПП «Фірма «Влан» (). при здійсненні фінансово-господарської діяльності, пов'язаної з виконанням робіт, наданням послуг, доставкою товарно-матеріальних цінностей, умисно безпідставно завищили податковий кредит з податку на додану вартість підприємства, шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Стиларт» (), ТОВ «Анві Продукт» (), ПП «Дортехмонтаж- 67» (), ТОВ «Імпекс Продгарант» (), ТОВ «Вестпринт» (), ПП «Фірма «Скіон» (), ПП «Італ-Плюс» (), ПП «Кремнет» (), ТОВ «Економ-Ресурс» (), яких фактично не було. Внаслідок вказаних дій службові особи ПП «Фірма «Влан» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 307 392 грн., що в 5 310 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету України.

У зв'язку з необхідністю встановлення всіх обставин у справі просив винести постанову про розкриття банківської таємниці по рахунку вказаного підприємства та виїмку документів ТОВ

«Імпекс Продгарант» ().

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст. ст. 125, 126, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів по рахунку ТОВ «Імекс Програнт» () №047 (українська гривня) в ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 321983) за період з 09 червня 2010 року по 30 вересня 2011 року, а саме:

-регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування , цілей платежів за весь період їх використання;

-документи про суми відкритих кредитних лімітів по вказаних банківських рахунках ТОВ «Імпекс Продгарн» () за весь період їх використання;

-документи про залишок коштів на зазначених банківських рахунках;

-документи по операціях, які біли проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених рахунків;

-оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків, отримання та видачу на них карт;

-оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

-завірених належним чином роздруківок системи фото документування (фотографій осіб, які проводили операції по вказаних банківських рахунках, з обовязковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період їх використання;

-відеозаписів щодо зняття і отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначених рахунках;

-договір про надання послуги «Клієнт-банк» по вказаних рахункам та їх електронних ключів з моменту укладення таких договорів і по теперішній час;

-довіреностей, на право користування та розпорядження даними банківськими рахунками ТОВ «Імпекс Продгарн» ();

-платіжних доручень, грошових чеків по зазначених банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Т.В.Турченко