Справа № 761/6597/18
Провадження № 1-кс/761/4562/2018
У Х В А Л А
Іменем України
02 березня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
Слідчого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС 6-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу ГПУ ОСОБА_4 , згідно якого просить тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , АДРЕСА_1 ), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 0000156 від 18.09.2017, за фактами вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.
Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, в період 2016-2017 рр., діючи за попередньою змовою, використовуючи процедуру банкрутства, з метою уникнення податкових перевірок та визначення заборгованості зі сплати податків, внесли до реєстраційних документів завідомо неправдиві відомості щодо місцезнаходження платників податків за юридичними адресами та подали державному реєстратору зазначені документи стосовно ряду підприємств. Установлено, що на даний час на розгляді в господарському суді Харківської області знаходиться близько 200 справ про визнання банкрутами підприємств, які відносяться до так званої групи «Авіас», де ліквідаторами значаться одні і ті ж особи, а саме: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , (являється сином ОСОБА_5 ). Встановлено, що ОСОБА_5 виступає ліквідатором у 136 суб`єктах господарювання, які задіяні в незаконних схемах по ухиленню від сплати податків. 0.02.2018 року допитана в якості свідка ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 повідомила, що не являється ліквідатором будь якого відношення до їх ліквідації не має. Крім того гр. ОСОБА_5 повідомила, що будь-яких документів щодо проведення ліквідаційної процедури в тому числі: заяви про порушення справ про банкрутство з додатками та документами на їх обгрунтування, довіреності на представлення інтересів боржника в суді, заяв про визнання кредиторських вимог із додатками, претензій про повернення боргу, заяв про ліквідацію платника податків, заяв про анулювання реєстрації платника податку на додану вартість, документів листування, протоколів інвентаризаційних комісій, акти інвентаризації майна, акти оцінки майна, звіти про виплачені кредиторам кошти, договори купівлі продажу майна банкрута, ліквідаційних балансів, реєстрів грошових вимог кредиторів, повідомлень про результати розгляду вимог кредиторів банкрута, звіти про хід ліквідаційної процедури, дозволи на використання факсиміле вона не підписувала, будь-яких осіб на представництво її інтересів не уповноважувала. Також остання повідомила, що не підписувала будь-які протоколи загальних зборів учасників вищевказаних підприємств де її обирали ліквідатором (головою ліквідаційної комісії). Крім того, ОСОБА_5 в ході допиту просила вважать всі документи, підписані від її імені підробленими, адже вона їх не підписувала. При цьому, за даними Центральної бази даних ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_5 не має офіційних джерел доходу за 2016-2017 рр., та фактично проживає у м. Дніпро, так як, банкрути котрі ліквідуються нею в судовому порядку, зареєстровані на території м. Харкова. Згідно листа Голови ІНФОРМАЦІЯ_7 встановлено, що в ІНФОРМАЦІЯ_8 розглядається справа № 143-26.13/153-16 щодо порушень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та 123 операторів АЗС законодавства про захист економічної конкуренції у вигляді антиконкурентних узгоджених дій, які стосуються встановлення цін на нафтопродукти в мережі 1625 автозаправних станцій у всіх регіонах України, що призводить до обмеження конкуренції. В ході розслідування було виявлено, що протягом періоду 2015-2016 рр. налічувалось 176 суб`єктів господарювання, які працювали за картковою системою « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на АЗС. Для реалізації нафтопродуктів у мережі АЗС через карткову систему « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » укладають з операторами АЗС договори поставок, купівлі-продажу та інші. Поряд з цим, Комітетом виявлена типова поведінка учасників проекту «Авіас», яка полягала у перереєстрації адреси юридичної особи з різних регіонів до міста Харкова, з подальшою стрімкою ліквідацією такої юридичної особи. Також під час розгляду справи виявлено ознаки систематичної ліквідації суб`єктів господарювання-відповідачів у справі через процедуру банкрутства, де ліквідатором значиться ОСОБА_5 , та при цьому у Єдиному реєстрі арбітражних керуючих даної особи не знайдено. Поряд з цим, встановлено, що ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , виступає ліквідатором ряду суб`єктів господарювання, який у якості свідка вказав, що фактично не являється ліквідатором ряду суб`єктів господарювання. Враховуючи вищевикладене, та показання ОСОБА_7 та ОСОБА_5 у слідства єсть всі підстави вважати, що невстановлені слідством особи використовуючи копії паспортних даних ОСОБА_7 та ОСОБА_5 з метою уникнення відповідальності та погашення податкового боргу здійснюють ліквідацію перелічених вище суб`єктів господарювання, надаючи при цьому до ІНФОРМАЦІЯ_1 підроблені документи. Таким чином, з метою недопущення використання підроблених документів у ІНФОРМАЦІЯ_11 , припинення вчинення протиправних дій, встановлення осіб, причетних до проведення ліквідаційної процедури зазначених підприємств, а також осіб, які фактично контролюють злочинну діяльність вказаних підприємств в органу досудового розслідування виникла необхідність у вилученні оригіналів документів, що містяться в судових справах ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо підприємств ліквідатором яких виступають ОСОБА_5 та ОСОБА_7 .

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив задовольнити. Зазначив, що оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні призначенні почеркознавчих експертиз підписів ліквідатора ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано матеріальну шкоду. Крім того, вказав, що 22.02.2018 року винесено постанову про визнання документів, які містяться у вказаних вище господарських справах речовими доказами у кримінальному провадженні.

Представник особи у володінні якої перебувають документу в судове засідання не з`явилась, повідомлялася належним чином. Надала пояснення по суті клопотання.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 0000156 від 18.09.2017 розслідується за фактами вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, у зв`язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 АДРЕСА_2 ).

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування може знаходитись у документах, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , АДРЕСА_2 ).

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Таким чином слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Крім того, у відповідності до п. 7 п.п. 4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Згідно п.п. 1.1. «Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» визначено, що для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використання їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність обставин, з якими законодавець передбачає можливість надання розпорядження на вилучення документів.

При цьому слідчий суддя

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників ДФС ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи, тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ,(

ІНФОРМАЦІЯ_2 ), а саме:

-справи № 922/4524/16,справи № 922/4535/16, справи № 922/4595/16, справи

№ 922/4531/16, справи № 922/4580/16, справи № 922/4582/16, справи № 922/4496/16, справи № 922/4470/16, справи № 922/4603/16, справи № 922/4479/16, справи

№ 922/4502/16, справи № 922/4536/16, справи № 922/4588/16, справи № 922/4587/16, справи № 922/4527/16,справи № 922/4478/16, справи № 922/4526/16, справи № 922/4605/16, справи № 922/4574/16, справи № 922/4487/16, справи № 922/4596/16, справи № 922/4509/16, справи

№ 922/4612/16, справи № 922/4501/16, справи № 922/4585/16, справи № 922/4497/16, справи

№ 922/4599/16, справи № 922/4480/16, справи № 922/4518/16, справи № 922/4589/16, справи № 922/4610/16,справи №922/4476/16, справи № 922/4586/16, справи

№ 922/4611/16, справи № 922/4525/16, справи №922/4482/16, справи №922/4469/16, справи №922/4473/16 , справи №922/4529/16 , справи №922/4503/16 , справи №922/4571/16, справи №922/4514/16, справи №922/4575/16, справи №922/4490/16 , справи №922/4475/16, справи №922/4609/16, справи №922/4615/16, справи №922/4489/16, справи №922/4517/16, справи №922/4569/16, справи №922/4524/16, справи №922/4593/16 , справи №922/4523/16, справи №922/4597/16, справи №922/4581/16, справи №922/4538/16, справи №922/4537/16, справи №922/4504/16, справи №922/4522/16, справи №922/4572/16, справи №922/4621/16, справи №922/4620/16, справи №922/4542/16, справи №922/4607/16, справи №922/4519/16, справи №922/4468/16, справи № 922/4614/16, справи № 922/4532/16, справи № 922/4606/16, справи № 922/4472/16, справи № 922/4513/16, справи № 922/4540/16, справи № 922/4494/16, справи № 922/4570/16,справи № 922/4495/16, справи № 922/4505/16, справи № 922/4493/16, справи № 922/4511/16, справи № 922/4543/16, справи № 922/4512/16, справи
№ 922/4541/16, справи № 922/4594/16, справи № 922/4584/16, справи № 922/4477/16, справи № 922/4578/16,справи № 922/4510/16,справи № 922/4573/16, справи

№ 922/4577/16, справи № 922/4528/16, справи № 922/4498/16, справи

№ 922/4486/16, справи № 922/4466/16, справи № 922/4499/16, справи № 922/4618/16, справи № 922/4483/16, справи № 922/4500/16, справи № 922/4576/16, справи № 922/4515/16, справи № 922/4622/16, справи № 922/4506/16, справи № 922/4530/16, справи № 922/4492/16, справи № 922/4567/16, справи № 922/4507/16, справи № 922/4508/16, справи № 922/4533/16, справи
№ 922/4481/16, справи № 922/4474/16, справи № 922/4539/16, справи № 922/4600/16, справи

№ 922/4464/16, справи № 922/4520/16, справи № 922/4491/16, справи № 922/4583/16, справи
№ 922/1733/17, справи № 922/1767/17, справи № 922/4534/16, справи
№ 922/4598/16, справи № 922/4579/16, справи № 922/4465/16, справи
№ 922/4617/16, справи № 922/4601/16, справи № 922/4608/16, справи № 922/4485/16, справи

№ 922/4568/16, справи № 922/4602/16, справи № 922/3566/16,справи №922/1741/17, справи

№ 922/3569/16, справи № 922/1742/17, справи № 922/3558/16, справи № 922/3570/16, справи

№ 922/4246/16, справи № 922/1734/17, справи № 922/1735/17, справи № 922/3565/16, справи № 922/3561/16,справи № 922/1764/17, справи № 922/1739/17, справи № 922/1736/17, справи № 922/1732/17,справи № 922/3571/16, справа № 922/3567/16, справи № 922/3560/16, справи №922/3572/16, справи № 922/3568/16, справи № 922/3564/16, справи № 922/1738/17, з можливістю вилучення оригіналів документів, які містять підписи ліквідаторів ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , а саме: заяви про порушення справ про банкрутство з додатками та документами на їх обгрунтування, довіреності на представлення інтересів боржника в суді, заяв про визнання кредиторських вимог із додатками, претензій про повернення боргу, заяв про ліквідацію платника податків, заяв про анулювання реєстрації платника податку на додану вартість, документів листування, протоколів інвентаризаційних комісій, акти інвентаризації майна, акти оцінки майна, звіти про виплачені кредиторам кошти, договори купівлі продажу майна банкрута, ліквідаційних балансів, реєстрів грошових вимог кредиторів, повідомлень про результати розгляду вимог кредиторів банкрута, звіти про хід ліквідаційної процедури, а також з можливістю вилучення копій інших документів, які містяться у вказаних судових справах.

Строк дії ухвали один місяць.

Роз`яснити службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий зобов`язаний пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію, а також залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: