УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 серпня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10, юриста 1 класу ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

встановив:
Прокурор Київської місцевої прокуратури №10, юрист 1 класу ОСОБА_3 вніс до суду клопотання, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту планової податкової перевірки КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №463/26-15-14-02-01 від 16.11.2016 встановлено, що службові особи КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 по 30.06.2016 при взаємовідносинах з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 3 639 571 грн., та податку на додану вартість на суму 198 273 грн. Загальна сума ухилення складає 3 837 844 грн., що є особливо великим розміром.
КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є ІНФОРМАЦІЯ_6 по охорон, утриманню та експлуатації земель водного фонду м. Києва. Відповідно засновником вказаного підприємства є ІНФОРМАЦІЯ_7 .
Діяльність КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) фінансується за рахунок бюджетного фінансуванняна виконання робіт відповідно до розпоряджень ІНФОРМАЦІЯ_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ) про забезпечення природоохоронних заходів у м. Києві, реалізації робіт, послуг, надання послуг з аварійно-рятувального обслуговування, використання технічних мереж, санітарного утримання територій.
КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є розпорядником бюджетних коштів місцевого бюджету відповідно до бюджетного призначення на взяття бюджетного зобов`язання та здійснення платежів з конкретною метою в процесі виконання бюджету.
Встановлено, що КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у своїй діяльності використовує рахунки № НОМЕР_6 «українська гривня» відкритий 13.02.2015, відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Таким чином, в розпорядженні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », знаходяться фінансові документи стосовно суб`єкта господарювання КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб`єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб`єктами підприємницької діяльності. Відомості щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб які використовували зазначені рахунки, суб`єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті речі, що є речовими доказами у кримінальному провадженні, будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000062 від 21.06.2017.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням думки прокурора, який підтримав заявлене клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя,
ухвалив:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору Київської місцевої прокуратури №10 ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 або за дорученням співробітникам оперативного управління ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві на тимчасовий доступ з можливістю ознайомлення з документами та вилучення їх копій КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання, за період з 13.02.2015 по 30.06.2016, грошових коштів по рахунку № НОМЕР_6 «українська гривня», із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях із зазначенням IP-адрес з яких відбувалось курування вказаними рахунками через систему «Клієнт-Банк»;

- справи з юридичного оформлення рахунку № НОМЕР_6 «українська гривня» в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, а також документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

В задоволенні решти вимог - відмовити.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 23.09.2017 року.

Роз`яснити посадовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя