Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/4733/17
У Х В А Л А
іменем України
про тимчасовий доступ до речей і документів
28 липня 2017 року м. Полтава
Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В :
Прокурор у кримінальному провадженні ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Зазначав, що в ході досудового слідства встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи 03.08.2016 придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ). У подальшому упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України на користь підприємства-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Великобританія) у кількості 34,75 тис. тонн на суму 139 млн. грн.
Також невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та інших СГД, вчинили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах для підприємств с/г виробників, постачальників зерна кукурудзи. Зазначав, що в даному кримінальному провадженні здійснюється розслідування фактів вчинення невстановленими особами від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 , директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_7 та вчинення службовими особами ПП « ОСОБА_5 » службового підроблення, за ч.1 ст.366 КК України.
Придбана за готівку сільськогосподарська продукція транспортувалась до складів морського порту в м. Миколаєві (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») залізничним транспортом по документах як ТМЦ, які нібито належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та зберігалась на терміналах вказаних портів з метою подальшого відвантаження в адресу підприємства-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) для полальшого продажу підприємствам-нерезидентам ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 .
Посилався на те, що в ході проведення санкціонованих обшуків за адресами розташування морських портів в м. Миколаєві ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » було вилучено копії документів, які надавались для супроводження сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митної території України. Зокрема, за адресами розташування майнового комплексу та господарств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » було вилучено копії ряду залізничних накладних.
За адресами розташування майнового комплексу та господарств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » було вилучено також копії ряду залізничних накладних та копії посвідчень про якість зерна, які видавались підприємствами ПП « ОСОБА_8 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » для супроводження сільськогосподарської продукції. З метою дослідження ланцюгу постачання сільськогосподарської продукції було здійснено тимчасовий доступ та вилучено копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо купівлі та транспортування зерна кукурудзи, яке експортувалось за межі митного кордону України. Додатково до вказаних вище було вилучено копії залізничних накладних №45301975 від 20.09.2016 та №45405776 від 22.09.2016.
Зазначав, що в залізничних накладних зазначено відправником ПП « ОСОБА_9 », експортером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в квоту ІНФОРМАЦІЯ_16 ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , одержувачем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 ». В графі 10 залізничних накладних вказано станцію та залізницю призначення: Жовтнева (експ.), Миколаїв-вантажний (експ.), Прибугська (експ.) Одеської залізниці; в графі 16 вказано станцію та залізницю відправлення: Губиниха, Єлизарове, П`ятихатки, Баловка, Вільногірськ, Зачепилівка, Самойлівка Придніпровської залізниці та Карлівка Південної залізниці. У посвідченнях про якість зерна зазначено відправником ПП « ОСОБА_9 », одержувачем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».
Також зазначав, що в подальшому, з метою дослідження ланцюгу постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з метою з`ясування суб`єкту господарювання, який є фактичним виробником зернових, на підприємствах елеваторах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » були проведені тимчасові доступи та вилучено копії документів щодо завантаження зернових у залізничні вагони відповідно до вказаних вище залізничних накладних.
При цьому згідно вилучених документів установлено перелік підприємств, на замовлення яких елеватори здійснювали завантаження зернових, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 ». Завантаження зернових здійснювалось у залізничні вагони. Розвантаження зернових здійснювалось на зернових складах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».
Одночасно з цим, як зазначено вище, в залізничних накладних на супроводження сільськогосподарської продукції експортером вказано підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Складанням залізничних накладних займались працівники підприємства ПП « ОСОБА_9 », яке займається наданням транспортно-експедиційних послуг.
В своєму клопотанні процесуальний керівник вказував, що з метою встановлення на підставі яких саме даних в залізничних накладних вказувалось підприємство експортер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », встановлення осіб, які відповідали за навантаження залізничних вагонів, їх розвантаження, за складання та збір відповідних супроводжуючих документів на сільськогосподарську продукцію, з метою дослідження ланцюга постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з`ясування суб`єкту господарювання, який є фактичним виробником зернових, в Київському районному суді м. Полтави було отримано ухвалу суду на проведення тимчасового доступу та вилучення документів Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_22 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо транспортування зерна кукурудзи відповідно до залізничних накладних, вказаних вище. Проте згідно листа Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_22 ») №Мюр-22 від 04.05.2017 установлено, що документи, оформлені при перевезенні вантажів, знаходяться у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( АДРЕСА_1 ).
Вказував, що документи щодо транспортування зерна кукурудзи відповідно до ряду зазначених в клопотанні залізничних накладних знаходяться саме у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( АДРЕСА_1 ).
Тому просив слідчого суддю надати дозвіл на тимчасовий доступ до відповідних документів.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Зазначені в клопотанні документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судово-економічної, судової почеркознавчої та технічної експертиз з метою встановлення належності підписів службовими особам, які складали документи на супроводження сільськогосподарської продукції; будуть використані як докази; і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні.
В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, а їх вилучення можливе лише на підставі ухвали суду.
У інший спосіб, окрім вилучення оригіналів та подальшого використання для проведення судових експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства немає можливості.
З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( АДРЕСА_1 ), а саме:
- оригіналів первинних документів щодо транспортування зерна кукурудзи відповідно до залізничних накладних №46538153 від 22.10.2016, №46513289 від 21.10.2016, №46549176 від 22.10.2016, №46550711 від 22.10.2016, №46505376 від 21.10.2016, №46537056 від 22.10.2016, №46464400 від 20.10.2016, №46471181 від 20.10.2016, №46471116 від 20.10.2016, №46474730 від 20.10.2016, №46843934 від 31.10.2016, №46931721 від 02.11.2016, №46865499 від 31.10.2016, №46865531 від 31.10.2016, №45684545 від 30.09.2016, №46024139 від 08.10.2016, №46049524 від 09.10.2016, №45548286 від 26.09.2016, №45582566 від 27.09.2016, №45508793 від 25.09.2016, №46515367 від 21.10.2016, №46795878 від 29.10.2016, №45582251 від 27.09.2016, №45887544 від 05.10.2016, №45986379 від 07.10.2016, №45256625 від 19.09.2016, №45253093 від 19.09.2016, №45224334 від 18.09.2016, №45196904 від 17.09.2016, №45327384 від 21.09.2016, №45301892 від 20.09.2016, №45335387 від 21.09.2016, №45338852 від 21.09.2016, №45403185 від 22.09.2016, №45666286 від 29.09.2016, №46118543 від 11.10.2016, №46155164 від 12.10.2016, №47142831 від 07.11.2016, №47022371 від 04.11.2016, №45476272 від 24.09.2016, №47062757 від 05.11.2016, № НОМЕР_3 , №47103221 від 06.11.2016, №46984274 від 03.11.2016, №46197877 від 13.10.2016, №46155016 від 12.10.2016, №46198032 від 13.10.2016, №45470218 від 24.09.2016, №45468709 від 24.09.2016, № НОМЕР_4 від 20.09.2016, № НОМЕР_5 від 22.09.2016, ведення та складання яких передбачені «Правилами оформлення перевізних документів», затверджених наказом Міністерства транспорту України №644 від 21.11.2000, в т.ч. договорів (угод) з усіма додатками, на підставі яких здійснювалось транспортування зерна кукурудзи; актів приймання-передачі виконаних робіт щодо такого транспортування; податкових накладних; видаткових накладних; залізничних накладних, зазначених вище, з відмітками про перевірку уповноваженим працівником станції відправлення з усіма супровідними документами (документами дозвільного характеру), які подавались до накладних, та з відомостями вагонів з указанням всіх необхідних реквізитів; заяв відправника про зміну одержувача вантажу, станції призначення тощо; наказів про переадресування вантажу; залізничних накладних, зазначених вище зі змінами, в разі їх внесення під час транспортування вантажу; пояснень щодо заповнення залізничних накладних вказаних вище (відповідно до додатку 3 Правил); квитанцій про прийняття та перевірку вантажу; відомостей про подачу вагонів; корешків дорожніх відомостей тощо.
Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15 , або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя /підпис/ ОСОБА_1
Слідчий суддя ОСОБА_1

28.07.2017