печерський районний суд міста києва
Справа № 757/9020/17-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15 лютого 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчий центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про призначення перевірки, в кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 0003030 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 364 КК України,

В С Т А Н О В И В :
15 лютого 2017 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчий центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про призначення документальної позапланової перевірки ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові інвестиції»» (), яке знаходяться за адресою:провулок Несторівський, буд. 6, м. Києва, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 26.02.2014 року.

Обґрунтовуючи клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0003030 від 27.10.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 364 КК України.

31.08.2016 року між ОСОБА_5 (покупець) та ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові Інвестиції» () в особі ОСОБА_6 (продавець) укладено договір купівлі продажу нерухомого майна а саме: квартири АДРЕСА_1 .

Згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 730803330 від 16.11.2016 фізичній особі ОСОБА_5 на праві приватної власності належить вказаний об`єкт нерухомості.

В свою чергу, 28.04.2014 ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові інвестиції» зареєстровано в Інспекції державного архітектурно-будівельного контролю у м. Києва декларацію № КВ 69 про початок виконання будівельних робіт по вул. Івана Франка, буд. 11 у Шевченківському районі м. Києва.

В подальшому, 14.05.2014 цим же товариством подано в Інспекцію для реєстрації декларацію про готовність об`єкта до експлуатації № КВ 24, а саме реконструкція індивідуального 8-ми поверхового будинку на вул. Івана Франка, 11 у Шевченківському районі м. Києва у багатоквартирний житловий будинок за підземним паркінгом.

Земельна ділянка ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові інвестиції»» використовувалась для будівництва на підставі договору про право користування чужою земельною ділянкою для забудови (суперфіцій) від 26.02.2014.

У досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові інвестиції» з метою дослідження повноти сплати зазначеним товариством загальнообов`язкових платежів з 26.02.2014 по дату винесення ухвали судом.

Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань місцезнаходженням ТОВ ««Компанія з управління активами «Промислові інвестиції» () є: провулок Несторівський, буд. 6, м. Київ.

У судовому засідання слідчий ОСОБА_3 вимоги клопотання підтримав зазначивши, що призначення перевірки можливо тільки за судовим рішення, а її результати є необхідними для встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно ст. 78 Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Зважаючи, що проведення документальної позапланової перевірки місцезнаходженням ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові інвестиції» () з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 26.02.2014 є необхідним з метою дослідження повноти сплати зазначеним товариством загальнообов`язкових платежів та з метою повного, всебічного проведення досудового розслідування, слідчий суддя приходить до висновку, що вимоги клопотання є обґрунтованими та підлягають до задоволення.

На підставі викладеного і керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. 22, 36, 93, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчий центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про призначення позапланової документальної перевірки задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні № 0003030 від 27.10.2016 року позапланову документальну перевірку ТОВ «Компанія з управління активами «Промислові інвестиції»» (), яке знаходяться за адресою: провулок Несторівський, буд. 6, м. Києва, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 26.02.2014 по дату винесення ухвали судом.

Проведення перевірки доручити співробітникам ГУ ДФС у м. Києві.

Строки проведення перевірки встановити в межах строків визначених Податковим Кодексом України.

Після завершення перевірки, акт про її результати з долученням всіх зібраних матеріалів, направити до Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України за адресою: вул. Різницька, буд. 13/15, м. Київ

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1