ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/7598/17
провадження № 1-кс/201/4932/2017
29 травня 2017 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджено прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,-
ВСТАНОВИВ:
29 травня 2017 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
У ході досудового розслідування відповідно до листа УСБУ у Дніпропетровській області від 15.08.2016 встановлено факти зловживання владою та службовим становищем з боку посадових осіб органів виконавчої влади ІНФОРМАЦІЯ_1 шляхом створення для окремих суб`єктів господарської діяльності на території Дніпропетровської області передумов для привласнення державних коштів, що спричинило тяжкі наслідки.
Проведеними заходами встановлено, що у 2013 році невстановленими слідством особами створено підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з метою використання його реквізитів для складання документів прикриття по безтоварних операціях з метою привласнення державних коштів.
Допитано в якості свідка директора, головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 , який пояснив, що за грошову винагороду зареєстрував дане підприємство, фактично фінансово-господарську діяльність на даному підприємству не здійснював.
Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеними суб`єктами господарювання, достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово господарську діяльність вказаних суб`єктів підприємницької діяльності.
Отже, виходячи з викладеного, діяльність вищезазначеної групи осіб підпадає під ознаки діяльності центру з надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань зацікавленим юридичним особам, має чіткий розподіл обов`язків, сформовану базу клієнтів та знарядь, які надають змогу прикривати незаконну діяльність з надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань та переводу безготівкових грошових коштів в готівку.
Встановлення осіб, які були уповноважені здійснювати фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , і є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення.
Таким чином, документи вказаного підприємства, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , дають можливість у ході досудового розслідування встановити, хто саме був уповноважений здійснювати фінансово-господарську діяльність даних підприємств, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства.
Оригінали вищезазначених документів, які перебувають у володінні зазначеної установи, мають суттєве значення для доказування у кримінальному провадженні та необхідні для проведення судових експертиз з метою достовірного встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , тобто можливість ознайомитися та вилучити в ІНФОРМАЦІЯ_3 , документи реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) в оригіналах, у повному обсязі.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

Дозволити старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , тобто можливість ознайомитися та вилучити в ІНФОРМАЦІЯ_3 , документи реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) в оригіналах, у повному обсязі.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1