Справа № 552/2621/17
У Х В А Л А
Іменем України
про тимчасовий доступ до речей і документів
28 квітня 2017 року м. Полтава
Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », -
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Проведеними заходами установлено, що протягом 2015-2016 років БО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) проведено митне оформлення в митному режимі «імпорт», як гуманітарна допомога від благодійних організацій нерезидентів - ІНФОРМАЦІЯ_3 (Нідерланди), ІНФОРМАЦІЯ_4 (Норвегія), ІНФОРМАЦІЯ_5 (Данія), ІНФОРМАЦІЯ_6 Osteuropahilfe « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (Швейцарія), ІНФОРМАЦІЯ_8 (Німеччина), ІНФОРМАЦІЯ_9 (Швейцарія) б/в товару (одяг, взуття, постільна білизна, матраци, дитячі іграшки, товари для дітей, речі домашнього вжитку і т.д.).
Вказані товари БО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » декларує, як гуманітарну допомогу, яка згідно ст.287 Митного кодексу України звільняється від сплати ввізного мита.
Згідно планів розподілу вантажів, набувачами гуманітарної допомоги відображені Релігійні та Громадські організації Полтавської, Дніпропетровської, Донецької та інших областей, а саме: БО « ІНФОРМАЦІЯ_10 », АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , АДРЕСА_3 , Кременчуцька Третя міська лікарня, АДРЕСА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , АДРЕСА_5 .
Також встановлено, що товари, які визнано гуманітарною допомогою, реалізуються за готівкові кошти представникам торгівельних мереж «секонд- хенд» Полтавської, Житомирської, Кіровоградської областей за ціною від 2 до 4 доларів США, без відповідного відображення по бухгалтерському і податковому обліках.
В подальшому товари «секунд хенд» реалізовувався за готівкові кошти фізичним та юридичним особам - власникам торгових мереж «секонд-хенд» та магазини одягу « ІНФОРМАЦІЯ_13 », які здійснюють роздрібну реалізацію товарів кінцевому споживачу.
Досудовим розслідуванням установлено, що керівник та головний бухгалтер БО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , з метою забезпечення здійснення своєї злочинної діяльності відкрила карткові рахунки в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_6 ) № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , які вона використовує для розрахунків з клієнтами конвертації отримання коштів від СГД, в адресу яких постачаються ТМЦ для реалізації населенню за готівкові кошти.
Документи по даних карткових рахунках ОСОБА_5 № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , відкритих в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) мають доказове значення, адже нададуть можливість встановити обсяги грошових коштів, задіяних в семі ухилення від сплати податків та їх подальшої конвертації, причетних до кримінального правопорушення осіб та провести відповідні судові експертизи.
Тому просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також надати дозвіл на їх вилучення.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають саме у володінні документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також що вони в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, щодо яких внесено подання, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.
Крім того, необхідно дати розпорядження про надання можливості вилучення оригіналів документів, враховуючи, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,163 КПК України,
Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_6 ) оригіналів, а у разі їх відсутності - копій документів по картковим рахункам ОСОБА_5 № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , що становлять банківську таємницю та які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а саме:
- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів);
- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по вказаних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в яких зазначити:
з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);
підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);
призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);
дату та час перерахування;
залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;
а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,
за період з 01.01.2015р. по день виконання ухвали.
Виконання ухвали доручити: прокурорам ОСОБА_6 , ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , ст.слідчому з ОВС ОСОБА_10 , ст.слідчому з ОВС ОСОБА_11 , слідчому з ОВС ОСОБА_12 , ст.слідчому з ОВС ОСОБА_13 , ст.слідчому з ОВС ОСОБА_14 , ст.слідчому з ОВС ОСОБА_15 , слідчому з ОВС ОСОБА_16 , ст.слідчому з ОВС ОСОБА_17 , ст.слідчому з ОВС ОСОБА_18 , начальнику відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19 , заступнику начальника відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20 , старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21 , старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_22 , старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_23 , старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_24 , старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_25 , а також іншим особам - за дорученням чи постановою слідчого.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1
28.04.2017