н/п 1-кс/766/8628/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10.01.2017 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №0000110 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:
В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0000110 від 22.11.2016 р. старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Філії ХОУ АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_1 ) щодо його клієнта ІНФОРМАЦІЯ_2 людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта", а саме: інформації, як на паперових, так і електронних носіях, про рух коштів по рахункам Філії ХОУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО ( НОМЕР_1 ) у Філії ХОУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО ( НОМЕР_1 ), що стосується розрахунків ІНФОРМАЦІЯ_2 людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта" з покупцями і постачальниками за весь час існування рахунків, та можливість її вилучення.

Мотивуючи клопотання, слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000110 від 22.11.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_5 "(ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження службові особи ІНФОРМАЦІЯ_4 від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2015-2016 років імортували ТМЦ під виглядом гуманітарної допомоги загальною вагою 120 875 кг. Отримувач за документами гуманітарної допомоги ГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). Директор ГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ОСОБА_4 листом та у поясненні заперечив отримання гуманітарної допомоги в кількості 3 200 кг., яка згідно розподілу діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта" була направлена на адресу ГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Таким чином, гуманітарна допомога в кількості 3 200 кг. не була безоплатно передана ГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), чим порушено ст. 6 Закону України «Про гуманітарну допомогу» від 22.10.1999 року N 1192-XIV та ст. 485 Митного кодексу України щодо звільнення від митних платежів гуманітарної допомоги.

Тобто, підприємство по ввезених ТМЦ під виглядом гуманітарної допомоги ухилилось від сплати: митних платежів на загальну суму 22 337,6 $ (569,6 тис. грн.), ПДВ на загальну суму 7 446,4 $ (189,8 тис. грн.).

Загальна сума ухилення митних платежів та ПДВ складає 759,4 тис. грн., що у 400 раз перевищує неподатковий мінімум доходів громадян та є значним розміром, відповідальність за що передбачена ч.1 ст. 212 КК України.

У своїй діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 )використовує рахунки, відкриті в Філії ХОУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО ( НОМЕР_1 ) НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 (українська гривня).Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні Філії ХОУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО ( НОМЕР_1 ) та становлять банківську таємницю, а саме:

- інформація, як на паперових, так і електронних носіях, про рух коштів по рахункам в Філії ХОУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО ( НОМЕР_1 ) НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 (українська гривня), що стосується розрахунків ІНФОРМАЦІЯ_2 людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з покупцями і постачальниками за весь час існування рахунків.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ІНФОРМАЦІЯ_4 від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім цього, для розслідування має важливе доказове значення інформація яка міститься у роздруківці руху коштів, а саме: підтвердження отримання і перерахування коштів ІНФОРМАЦІЯ_4 від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) від постачальників і на адресу покупців.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

Згідно норми ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні Філії ХОУ АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_1 ) щодо його клієнта ІНФОРМАЦІЯ_2 людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта", мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні Філії ХОУ АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_1 ) щодо його клієнта ІНФОРМАЦІЯ_2 людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта", та їх вилучення, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження № 0000110 від 22.11.2016 р. старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та/або іншим слідчим, включених до групи слідчих, які здійснюють досудове розслідування у даному кримінальному провадженні дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Філії ХОУ АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_1 ) щодо його клієнта ІНФОРМАЦІЯ_2 людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта", та можливість їх вилучення, а саме:

- інформації, як на паперових, так і електронних носіях, про рух коштів по рахункам Філії ХОУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО ( НОМЕР_1 ) у Філії ХОУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО ( НОМЕР_1 ), що стосується розрахунків ІНФОРМАЦІЯ_2 людям залежним від алкоголю, наркозалежним людям, їх сім`ям, та людям без притулку "Реавіта" з покупцями і постачальниками за весь час існування рахунків.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1