Справа № 464/7298/13-к
пр.№ 1-кс/464/1087/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.07.2013 рокуслідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю прокурора Буфана Н.М., слідчого Боровця Р.В., розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про зняття арешту з видаткових частин рахунків за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000232 від 12.06.2013р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205,сч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Боровець Р.В. звернувся із клопотанням в порядку досудового розслідування внесеного до ЄРДР за № 0000232 від 12.06.2013р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205,сч.3 ст.212 КК України, в якому просить зняти арешт з видаткової частини розрахункового рахунку ПП Діслав () №1 (валюта рахунку українська гривня), №7 (валюта рахунку українська гривня), №6 (валюта рахунку українська гривня), №5 (валюта рахунку українська гривня), №4 (валюта рахунку українська гривня), №3 (валюта рахунку українська гривня), №2 (валюта рахунку українська гривня), №1840 (валюта рахунку долар США), №1643 (валюта рахунку російський рубль), №1978 (валюта рахунку ЄВРО), що відкриті у ПАТ Марфін Банк (МФО 328168). В обгрунтування клопотання покликається на те, що в процесі досудового розслідування кримінального провадження за фактом незаконних дій службових осіб ТОВ Захід Імпорт (), які діючи в порушення вимог п.п.135.5.4, п.135.5, ст.135 Податкового кодексу України, в результаті відображення, протягом 2011-2012 років, в бухгалтерському та податковому обліку неіснуючих фінансово-господарських операцій з продажу товарів (робіт, послуг) субєктам господарської діяльності, з ознаками фіктивності, не включили до доходів, що враховуються при визначенні оподаткування, суми отриманої безповоротної фінансової допомоги в розмірі 11 133 100,0 грн., що призвело до ненадходження в бюджет податку на прибуток на загальну суму 3111409,0 грн. В ході розслідування 23.07.2013р. слідчим суддею Сихівського району м.Львова винесено ухвалу про арешт видаткової частини розрахункових рахунків ПП Діслав №1 (валюта рахунку українська гривня), №7 (валюта рахунку українська гривня), №6 (валюта рахунку українська гривня), №5 (валюта рахунку українська гривня), №4 (валюта рахунку українська гривня), №3 (валюта рахунку українська гривня), №2 (валюта рахунку українська гривня), №1840 (валюта рахунку долар США), №1643 (валюта рахунку російський рубль), №1978 (валюта рахунку ЄВРО), що відкриті у ПАТ Марфін Банк (МФО 328168), проте, в подальшому встановлено, що ПП Діслав реалізовує імпортовану на територію України продукцію субєктам господарської діяльності (ТзОВ Західно-Український автомобільний дім, ТзОВ Галсан, ТзОВ Галкомплект, ТзОВ Нова група, ПП Болеро сервіс, ПП Берта плюс та ін.) розрахунки з якими здійснює через рахунок №1 (валюта рахунку українська гривня), №7 (валюта рахунку українська гривня), №6 (валюта рахунку українська гривня), №5 (валюта рахунку українська гривня), №4 (валюта рахунку українська гривня), №3 (валюта рахунку українська гривня), №2 (валюта рахунку українська гривня), №1840 (валюта рахунку долар США), №1643 (валюта рахунку російський рубль), №1978 (валюта рахунку ЄВРО), що відкриті у ПАТ Марфін Банк (МФО 328168). Враховуючи вищевикладене, оскільки кошти ПП Діслав, які знаходяться на згаданих рахунках відкритих в ПАТ Марфін Банк не можуть бути предметом даного кримінального провадження та не повязані з незаконним обігом готівкових коштів, а також не являються набутими в результаті вчинення кримінального правопорушення просить зняти арешт видаткових частин вищевказаних рахунків.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора, слідчого, які підтримали клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Враховуючи те, що на рахунках ПП Діслав знаходяться кошти, які не можуть бути предметом відкритого кримінального провадження не повязані з незаконним обігом готівкових коштів, а також не являються набутими в результаті вчинення кримінального правопорушення, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.174 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Зняти арешт з видаткової частини розрахункового рахунку ПП Діслав () №1 (валюта рахунку українська гривня), №7 (валюта рахунку українська гривня), №6 (валюта рахунку українська гривня), №5 (валюта рахунку українська гривня), №4 (валюта рахунку українська гривня), №3 (валюта рахунку українська гривня), №2 (валюта рахунку українська гривня), №1840 (валюта рахунку долар США), №1643 (валюта рахунку російський рубль), №1978 (валюта рахунку ЄВРО), що відкриті у ПАТ Марфін Банк (МФО 328168).

Слідчий суддя Бойко О.М.