Справа № 522/6131/16-к
1-кс/522/9584/16

УХВАЛА
Іменем України
18 травня 2016 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -
ВСТАНОВИВ:
Як зазначає слідчий, в ході досудового розслідування кримінального провадження було встановлено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (СДРПОУ НОМЕР_2 ), згідно проведено аналізу фінансово-господарської діяльності у період 2015 року здійснювало придбання товарно матеріальних цінностей у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (СДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (СДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (СДРПОУ НОМЕР_5 ) та інші. З метою підтвердження фінансово-господарських операцій було допит в якості свідка засновника та посадову особу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (СДРПОУ НОМЕР_2 ), громадянина ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), в результаті якого останній повідомив, що у квітні 2015 року за проханням невстановленої особи перереєстрував на своє ім`я ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (СДРПОУ НОМЕР_2 ) без мети здійснення господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності. Являючись засновником та посадовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (СДРПОУ НОМЕР_2 ), ОСОБА_5 первинні документи податкового та .бухгалтерського обліку не складав та не підписував, надання товарів (робіт, послуг) на адресу інших суб`єктів господарювання не здійснював. В подальшому невстановлені особи, використовуючи печатку та реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (СДРПОУ НОМЕР_2 ) залучили зазначені СГД до схеми формування штучного податкового кредиту, чим здійснювали незаконну діяльність, направлену на надання незаконної податкової вигоди третім особам.
Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Також встановлено, що оригінали документів обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_2 .
При цьому, інформація, що міститься в документах обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), необхідна для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та іншим способом, ніж вилучити документи у ІНФОРМАЦІЯ_7 , їх отримати неможливо.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані оригінали документів обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення почеркознавчої експертизи необхідно отримати доступ до вказаних документів та можливість їх вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_3 , слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, а також дати розпорядження про вилучення оригіналів (або при їх відсутності - копій) документів обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_3 .
Враховуючи матеріали кримінального провадження та наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення, зміни чи приховування вищевказаних оригіналів документів, слідчий просить розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.
Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
За таких обставин, вважаю, що наявні підстави, передбачені ст.ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.
Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-
Клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.
Надати групі слідчих у складі: старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП ОСОБА_6 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП ОСОБА_7 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП ОСОБА_3 та уповноваженим особам, згідно доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення копій документів обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_7 , за адресою: АДРЕСА_3 .
Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя
18.05.2016