Справа № 464/8379/14-к
пр.№ 1-кс/464/2156/14
У Х В А Л А
15.08.2014 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :
старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000094 від 11.04.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.
В обґрунтування покликається на те, що на рахунки № НОМЕР_2 (980, НОМЕР_3 , НОМЕР_4 ), які відкриті ОСОБА_5 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_2 ) останнім за період з 25.04.2012 по 26.04.2012 вносились готівкові кошти в сумі 14,9 млн. грн., в т.ч. 0,55 млн. євро (еквівалент 5,78 млн. грн.) та 0,2 млн. долар США (еквівалент 1,64 млн. грн.). Відтак, гр. ОСОБА_5 в період з 25.04.2012 по 26.04.2012 з вищевказаних банківських рахунків знято готівку в сумі 14,88 млн. грн., в т.ч. 0,93 млн. доларів США (еквівалент 7,42 млн. грн.).
За інформацією ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » клієнтом банку ОСОБА_5 не було надано інформацію щодо джерел походження коштів, внесених готівкою на банківські рахунки. Крім цього, інформація щодо гр. ОСОБА_5 в базі даних Єдиної державної інформаційної системи відсутня, інформація про доходи, отримані від податкових агентів відсутня, ОСОБА_5 не зареєстрований як фізична особа-підприємець, податкові декларації про майновий стан і доходи за 2011-2012 роки до ДПІ ним не подавалась.
Враховуючи вищенаведене, є підстави вважати, що гр. ОСОБА_5 в порушення вимог податкового законодавства України не сплатив до бюджету податок з доходів фізичних осіб на загальну суму 1 601 000 грн.
Поряд з цим, за результатами аналізу документів, отриманих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що 26 квітня 2012 року з рахунку № НОМЕР_5 , гр. ОСОБА_6 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), здійснено готівкове поповнення поточного рахунку гр. ОСОБА_5 на суму 7 462 697 грн. Згідно листа ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 06.08.2014 №12-27/3065, рахунок № НОМЕР_5 не належить ОСОБА_6 , а стосується діяльності банку.
З метою перевірки діяльності гр. ОСОБА_5 щодо ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб, виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що становлять банківську таємницю по рахунку відкритому гр. ОСОБА_6 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ), з якого 26.04.2014 здійснено готівкове поповнення поточного рахунку гр. ОСОБА_5 на суму 7 462 697 грн. У зв`язку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.
У суді слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримала.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.
Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим ОСОБА_3 клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, нею доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку гр. ОСОБА_6 , з якого 26.04.2014 здійснено готівкове поповнення поточного рахунку гр. ОСОБА_5 на суму 7 462 697 грн., відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період 2012-2014 років;
- комп`ютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунку гр. ОСОБА_6 , з якого 26.04.2014 здійснено готівкове поповнення поточного рахунку гр. ОСОБА_5 на суму 7 462 697 грн., відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період 2012-2014 років, в паперовому та електронному вигляді;
- оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунку гр. ОСОБА_6 , з якого 26.04.2014 здійснено готівкове поповнення поточного рахунку гр. ОСОБА_5 на суму 7 462 697 грн., відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );
- оригіналів документів, які містяться в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку;
- оригіналів карток із зразками підписів (відбитком печатки) осіб, які відкривали рахунок на ім`я гр. ОСОБА_6 , з якого 26.04.2014 здійснено готівкове поповнення поточного рахунку гр. ОСОБА_5 на суму 7 462 697 грн.,у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );
- оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання гр. ОСОБА_6 грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку гр. ОСОБА_6 , з якого 26.04.2014 здійснено готівкове поповнення поточного рахунку гр. ОСОБА_5 на суму 7 462 697 грн.;
- оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ОСОБА_6 використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк»;
- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних;
- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Роз`яснити представнику ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1