пр.№ 1-кс/464/3294/14
У Х В А Л А
про проведення огляду
27.11.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого прокурора відділу управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення огляду, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_4 , у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000024 від 20.01.2014р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.3 ст.212, ч.1 ст.358 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення огляду об`єкту Філії УМГ «Львівтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (), а саме: Рівненського ВТС Рівненського ЛВУМГ, що знаходиться за адресою: Рівненська область, м.Рівне, вул.Костромська, 25а, з метою встановлення фактів виконання в період 2012-2013 років працівниками ТОВ "Гефест Альянс" () та ТзОВ «Запорожский Коксохимремонт» () на вказаному об`єкті ремонту пунктів вимірювання КВП, пусконаладки: пунктів вимірювання КВП та блоків управління СКЗ.
В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000024 від 20.01.2014, в епізоді щодо несплати службовими особами ТзОВ «Західна Трубопровідна компанія» () в період 2012-2013 років до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 8 712 357 грн. Вищевказані обставини встановлені під час проведення працівниками Оперативного управління ГУ Міндоходів у Львівській області дослідження фінансово - господарської діяльності ТзОВ «Західна Трубопровідна компанія», а також актом перевірки товариства №1764/22-01/37398733 від 16.10.2014, складеного працівниками ДПІ у Франківському районі м.Львова ГУ Міндоходів у Львівській області. Зокрема встановлено, що згідно оголошень про результати проведених торгів, ТзОВ «Західна трубопровідна компанія» є переможцем проведених протягом 2012-2013 років тендерів по наданню послуг з монтажу, технічного обслуговування та ремонту електроустаткування. Розпорядником коштів виступає: ДП Укртрансгаз НАК Нафтогаз Україна. Замовниками торгів є: Філія УМГ «Львівтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз», Філія УМГ «Київтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз», Філія УМГ «Донбастрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз», Філія УМГ «Прикарпаттрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз». Виконання робіт відбувалось на об`єктах в Житомирській, Київській Полтавській, Хмельницькій, Сумській, Чернігівській, Закарпатській, Львівській, Івано-Франківській, Одеській областях. Як встановлено досудовим розслідуванням (проведеними оглядами об`єктів УМГ), будівельні роботи проводились фактично фізичними особами робітниками за готівкові кошти, а документально їх проведення в бухгалтерському та податковому обліку ТзОВ «Західна Трубопровідна компанія» відображалось від підприємств із ознаками фіктивності - ТОВ "Гефест Альянс" () та ТзОВ «Запорожский Коксохимремонт» (). Крім цього, будівельні роботи на вищевказаних об`єктах УМГ відбувалися із придбанням та монтуванням труб і комплектуючих до них, які в свою чергу також документально придбавалися в підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Торгівельний будинок ЕЛІЗ", ТОВ "Металлоінвест", ТОВ "Маестро Торг", СП "Еліта-Плюс", ТОВ "АМДІП", ТОВ "Дроу", ПП "Фірма "Ломар", ТОВ "Універсалоптторг-Х", ВНВ ТОВ "Поліном І Ко", ТОВ "Нолдор", ТОВ "Фадлес", ТОВ "Капромбуд", ТОВ «Лігран». Вищевказані СПД зареєстровані в різних регіонах України, не володіють як матеріальними, так і людськими ресурсами для виконання таких видів робіт, зареєстровані на «підставних» осіб, не знаходяться за місцем реєстрації, мають широкий спектр діяльності, не зважаючи на те, що виконання таких робіт потребує вузької спеціалізації, певних професійних навичок у працівників, спеціального обладнання, ліцензій. Беручи до уваги викладене, з метою перевірки фактів проведення генпідрядником ТзОВ «Західна Трубопровідна компанія» монтажу, технічного обслуговування і ремонту контрольно-вимірювальної апаратури (ремонт пунктів вимірювання КВП, пусконаладка: пунктів вимірювання КВП та блоків управління СКЗ) на об`єктах Філії УМГ «Львівтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» () та Філії УМГ «Прикарпаттрансгаз» ДК «Укртрансгаз» НАК «Нафтогаз України» (ЄДРПОУ 153133), залучення до виконання цих робіт працівників субпідрядних організацій, необхідно провести огляд місця проведення таких робіт, а тому просить клопотання задовольнити.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора, слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.237 КПК України, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.
Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що у випадку надання дозволу на проведення огляду вказаного слідчим об`єкту, може бути виявлено речі та предмети, які можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.
За наведених обставин слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, та керуючись ст.ст.236, 237, 369-372 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення огляду задовольнити.
Надати дозвіл на проведення огляду об`єкту Філії УМГ «Львівтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (), а саме: Рівненського ВТС Рівненського ЛВУМГ, що знаходиться за адресою: Рівненська область, м.Рівне, вул.Костромська, 25а, з метою встановлення фактів виконання в період 2012-2013 років працівниками ТОВ "Гефест Альянс" () та ТзОВ «Запорожский Коксохимремонт» () на вказаному об`єкті ремонту пунктів вимірювання КВП, пусконаладки: пунктів вимірювання КВП та блоків управління СКЗ.

При проведенні огляду дозволяється вилучення лише речей і документів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу. Усі вилучені речі і документи підлягають негайному огляду і опечатуванню із завіренням підписами осіб, які брали участь у проведенні огляду. У разі якщо огляд речей і документів на місці здійснити неможливо або їх огляд пов`язаний з ускладненнями, вони тимчасово опечатуються і зберігаються у такому вигляді доти, доки не буде здійснено їх остаточні огляд і опечатування.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст.ст. 236, 237 КПК України.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1