Октябрський районний суд м.Полтави
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 серпня 2013 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Блажко І.О.

при секретарі Іщенко С.С.

за участю слідчого - Левченко А.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань податкової міліції Левченко А.В про проведення обшуку по кримінальному провадженню №000129 від 23 липня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

19 серпня 2013 року слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань податкової міліції Левченко А.В звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенко С.В., в якому прохав: розглянути клопотання і винести ухвалу про проведення обшуку приміщення за місцезнаходженням ТОВ «КМБ» () та ТОВ «Будівельне рішення» ( ), з метою відшукання та вилучення оригіналів усіх первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів ТОВ «КМБ» () та ТОВ «Будівельне рішення» () за період з 2011-2013 роки, в тому числі по взаємовідносинам з ТДВ «Полтаватрансбуд», ТОВ «Донконтракт», ТОВ «Дока» 515, ПП « Фірма 2005», ТОВ «Восток- М», комп'ютерну та оргтехніку, печатки, штампи, бланки документів, у т.ч. за допомогою чого створювались документи фінансово-господарської діяльності по фактично проведеним операціям, інші предмети та документи, які були здобуті і використовувались під час здійснення незаконної діяльності, накази про призначення та звільнення осіб, переміщення по посадах, функціональні обов'язки, накази про надання відпустки та виклик з неї, відомості перебування на лікарняних, заяви про прийняття на роботу та звільнення, надання відпустки.

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області розпочате кримінальне провадження №000129 від 23 липня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «КМБ» () та ТОВ «Будівельне рішення» () протягом 2011-2013 років ухилилися від сплати податків на загальну суму близько 800 000 грн., що призвело до надходження коштів до бюджету в значному розмірі. Так, службові особи ТОВ «КМБ» ( ) та ТОВ «Будівельне рішення» ( ), здійснювали придбання ТМЦ, а саме: виробів із бетону, деревини, цегли, черепиці,щебеню,фарб, шиферу листового,піску та інших будівельних матеріалів від підприємств ТОВ «Донконтракт», на суму 309 746 грн. ПДВ; ТОВ «Дока» 515. транспорту на суму 309 746 ПДВ; ПП « Фірма 2005», на суму 59629 грн. ПДВ; ТОВ «Восток- М», на суму 20 529 грн ПДВ. В подальшому службові особи ТОВ «КМБ» () та ТОВ «Будівельне рішення» ( ) здійснювали поставку придбаних ТМЦ на ТДВ «Полтавтрансбуд» (). В свою чергу ТДВ «Полтавтрансбуд» за поставлені ТМЦ на суму 55,4 млн. грн. ПДВ розраховувалось квартирами в елітних будинках новобудов по собівартості. В подальшому, дані квартири, отримані від ТДВ «Полтавтрансбуд» службові особи ТОВ «КМБ» () та ТОВ «Будівельне рішення» ( ) реалізовували самостійно за готівкові кошти. Суму, яка становить собівартість реалізованих квартир службові особи ТОВ «КМБ» () та ТОВ «Будівельне рішення» ( ) повертали на ТДВ «Полтаватрансбуд», а різницю між ринковою вартістю квартир та собівартістю службові особи ТОВ «КМБ» () та ТОВ «Будівельне рішення» ( ) залишали собі. В ході проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що службові особи ТОВ «КМБ» () та ТОВ «Будівельне рішення» ( ) здійснював продаж близько 8 квартир. Реалізацію квартир службові особи ТОВ «КМБ» () та ТОВ «Будівельне рішення» ( ) не відображається в бухгалтерському та податковому обліках. Згідно договору оренди окремо індивідуально визначеного майна спільної власності територіальних громад Полтавської області №53 від 01.04.2007 р. директор ТОВ «КМБ» () та ТОВ «Будівельне рішення» ( ) ОСОБА_3 орендує нежитлове приміщення за адресою АДРЕСА_1. В 2013 році ОСОБА_3 уклав додаткову угоду з Департаментом агропромислового розвитку Полтавської облдержадміністрації (погоджену з начальником управління майном Полтавської обласної ради) про продовження терміну дії договору №53 від 01.04.2007 р. щодо оренди нежитлових приміщень за адресою АДРЕСА_1 на строк до 30.01.2014 р. Дану додаткову угоду ОСОБА_3 підписав як директор ТОВ «КМБ». Згідно договору оренди окремо індивідуально визначеного майна спільної власності територіальних громад Полтавської області №53 від 01.04.2007 р. орендовані ТОВ «КМБ» нежитлові приміщення належать територіальній громаді Полтавської обласної ради інтереси якої представляє Департамент агропромислового розвитку Полтавської обласної державної адміністрації.В ході досудового розслідування, з метою виявлення та фіксації вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів та документів, які було здобуто у результаті його вчинення, необхідно провести обшук за місцезнаходженням ТОВ «КМБ» () та ТОВ «Будівельне рішення» ( ) АДРЕСА_1.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Відповідно до ч.3 ст.234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про : найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв"язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, приходжу до висновку про повернення клопотання, оскільки в порушення ст.234 КПК України не зазначено адреси приміщення, де планується проведення обшуку, дані про особу, якій належить приміщення, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться, із зазначенням того, яке відношення ця особа має до кримінального провадження (її процесуальне положення).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань податкової міліції Левченко А.В про проведення обшуку по кримінальному провадженню №000129 від 23 липня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212КК України - повернути .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя І.О.Блажко