печерський районний суд міста києва
Справа № 757/8968/16-к
Примірник № __
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29.02.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про надання дозволу на проведення огляду,-

В С Т А Н О В И В:
29.02.2016 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 у м. Києві ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення огляду.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, зазначаючи наступне.

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000136 від 17 червня 2015 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч. 1 ст. 204 КК України.

До СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт податкової перевірки ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві №291/26-55-22-09 від 20.04.2015 року «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Юкра» (код за ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року», відповідно до якого встановлено, що службові особи ТОВ «Юкра» (код за ) занизили податок на прибуток у сумі 10 968 271 грн. та податок на додану вартість у сумі 11 128 921 грн., загальна сума ухилення складає 22 097 192 грн. що є особливо великим розміром.

Як вказано у клопотанні, службові особи ТОВ «Юкра» з метою ухилення від сплати податків шляхом відображення в податковому обліку податкового кредиту та валових витрат підприємства, здійснили ряд безтоварних операцій, які не підтверджуються по ланцюгу постачання с СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Оріон-Зет» (код за ), ТОВ «ТД «Елемент» (код за ), ТОВ «Росукренергохолдинг» (код за ), ТОВ «Укртрансоіл-2009» (код за ) та ТОВ «Лек - Оіл» (код за ). Так, відповідно до акту податкової перевірки встановлено, що вищевказані юридичні особи не мали можливості поставити ТМЦ, а саме паливно-мастильні матеріали в кількості та якості згідно укладених договорів з ТОВ «Юкра».

Разом з цим встановлено, що службові особи ТОВ «Юкра» спільно з іншими невстановленими слідством особами продовжують здійснювати протиправну діяльність направлену на ухилення від сплати податків та здійснювати незаконне придбання (виготовлення, збут) нафтопродуктів, які не відповідають вимогам нормативних документів України, як вказано у клопотанні. Службові особи ТОВ «Юкра» з метою збуту здійснюють продаж недоброякісних паливно-мастильних матеріалів на підконтрольні їм підприємства, в тому числі на ТОВ «Лекгруп» (код 36303242) для подальшої реалізації палива через мережі АЗС на території міста Києва та Київської області.

Слідчим у клопотанні вказано, що при розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні зразків паливно-мастильних матеріалів, з метою підтвердження або спростування фактів наявних в матеріалах кримінального провадження.

Згідно ч.ч. 1, 2 ст. 245 КПК України отримання зразків для проведення експертизи відбираються стороною кримінального провадження, яка звернулася за проведенням експертизи або за клопотанням якої експертиза призначена слідчим суддею. Порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160-166, 245, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про отримання зразків для експертизи задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та слідчим СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні відібрати зразки паливно-мастильних матеріалів у ТОВ «Лекгруп» (код за ) на автозаправних та автогазозаправних станціях за адресою Київська область, село Перемога, вулиця Київська, будинок 98, а також в надземних та підземних резервуарах за вказаною адресою.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження № 757/8968/16-к; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано старшому слідчому ОСОБА_3 .

Слідчий суддя ОСОБА_1