Справа № 537/4837/13-к
Провадження № 1-кс/537/909/2013
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06.09.2013 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1, при секретарі Рева М.І., за участю слідчого Михайлика Є. А., розглянувши в м. Кременчуці клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В:

05 вересня 2013 року до суду звернувся слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2, з погодженим у встановленому законом порядку з прокурором прокуратури м. Кременчука клопотанням про надання доступу до охоронюваної законом банківської таємниці, а саме: до оригіналів документів, ПП Строймонтаж-ЛМЛ (код за ) по відкриттю та обслуговуванню банківського рахунку № 0084 відкритого в ПАТ МЕЛІОР Банк (МФО 307435, м. Дніпропетровськ, вул.. Ливарна, 9, пр.75) та можливість зняття копій наступних документів: договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка та додатків до них; виписки по рахунку в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.03.2012р. по 31.03.2013р.; карток із зразками підписів та відбитком печатки підприємства; довіреностей наданих до банку уповноваженими особами підприємства, а також у разі вилучення зазначених документів іншими правоохоронними органами, надати дозвіл на тимчасовий доступ до протоколу виїмки, яким підтверджується обсяг та перелік вилучених документів та належним чином завірених копій вилучених документів.

В обґрунтування поданого клопотання слідчим вказано, 20.06.2013 року за № 1041/07.07-11 з оперативного управління ГУ Міндоходів у Полтавській області надійшло повідомлення про виявлення кримінального правопорушення та матеріали перевірки, якими встановлено порушення бюджетного законодавства службовими особами Пришибської сільської ради Кременчуцького району Полтавської області (код за ), за період 2011-2012 років та січень-березень 2013 року.

Відомості про дане кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.07.2013 року за № 0000068, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що СВ Кременчуцького РВ УМВС України в Полтавській області зареєстровано кримінальне провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000859 від 20.06.2013р. за фактом розтрати бюджетних коштів Пришибської сільської ради.

27.08.2013 року прокуратурою м. Кременчука вказані вище провадження було обєднано в одне провадження, яке зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000859 від 20.06.2013р. та визначено підслідність за СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що в період з 26.03.2013 року по 29.05.2013 року працівниками Кременчуцької ОДФІ було проведено планову виїзну ревізію виконання бюджету Пришибської сільської ради за 2011-2012рр. та січень-березень 2013 року. За результатами проведеної ревізії Кременчуцькою ОДПІ було складено акт № 01-21-110 від 04.06.2013 року.

Проведеною ревізією встановлено, що ТОВ Промгазбуд (код за ) в період 2011 року було визнано переможцем державного тендеру оголошеного Пришибською сільською радою (код за ). За результатами тендерних торгів між Пришибською с/р та ТОВ Промгазбуд було укладено договір № 56 від 30.09.2011 року на суму 2 942 054,4 грн. з ПДВ, предметом якого було виконати капітальний ремонт будинку культури по вул. Леніна, 40 в с. Пришиб Кременчуцького району.

Так, в ході виконання ремонтних робіт в 2011-2012 років підрядником робіт з капітального ремонту будинку культури ТОВ Промгазбуд, згідно договору № 56, залучалося до виконання робіт субпідрядник ПП Стоймонтаж-ЛМЛ (, м. Дніпропетровськ, вул. Челюскіна, 5, директор ОСОБА_3), яким понесено витрати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування, що включені до актів приймання виконаних робіт, які фактично не понесені виконавцем робіт, внаслідок чого завищено вартість робіт на суму 64,82 тис. грн. Фактично роботи проводилися вільно-найманими особами, які не мають ніякого відношення до діяльності ТОВ Промгазбуд та ПП Стоймонтаж-ЛМЛ.

Крім цього, ТОВ Промгазбуд було застосовано невідповідні норми при виконанні робіт з улаштування скатної покрівлі будинку культури на суму 21,51 тис.грн., завищено вартість робіт з мурування простих стін з силікатної цегли на суму 16,33 тис. грн.., завищення обєму улаштування настилу, пароізоляції на суму 16,89 тис.грн., невідповідність фактично встановлених снігозатримувачів та внесеними до акту приймання виконаних робіт на 1,74 тис.грн., не проведення прямих витрат по утепленню фасаду у звязку з невикористанням робіт з нанесення декоративних сумішей Короїд на суму 8,45 тис.грн., застосовано невідповідну норму з демонтажу системи опалення на суму 4,79 тис.грн., використання невідповідної норми при нанесенні вогнезахисного матеріалу на металеву стелю будинку культури на суму 5,91 тис.грн.

Таким чином, за результатами проведених робіт ТОВ Промгазбуд було надано для підписання та оплати Пришибській сільській раді акти приймання виконаних будівельних робіт по яких було виявлено порушення на суму 140 тис. 440 грн. та які оплачено замовником.

Для зясування обставин правопорушення, а саме встановлення обставин проведення розрахунків ТОВ Промгазбуд із субпідрядною організацією, подальшого руху коштів отриманих ПП Строймонтаж ЛМЛ від ТОВ Промгазбуд за виконані роботи, встановлення яким чином та ким здійснювалося керування рахунками, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по відкриттю та обслуговуванню банківського рахунку ПП Строймонтаж-ЛМЛ.

Встановлено, що ПП Строймонтаж-ЛМЛ при здійсненні господарської діяльності мало банківський рахунок № 0084 відкритий в ПАТ МЕЛІОР Банк (МФО 307435), у звязку з чим слідчий подав дане клопотання на розгляд слідчому судді.

В судовому засіданні слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_2 клопотання підтримав з мотивів у ньому вказаних, просив слідчого суддю клопотання задовольнити.

Представник ПАТ МЕЛІОР банк, у володінні якого знаходяться необхідні слідству документи, належним чином повідомлений про час та місце розгляду клопотання в судове засідання з його розгляду не зявився, направив повідомлення про те, що голова правління ОСОБА_4 перебуває у службовому відрядженні в м. Харків з питань статутної діяльності банку.

За викладених обставин слідчий суддя проводить розгляд клопотання з урахуванням ч. 4 ст. 163 КПК України без участі представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Як встановлено слідчим суддею з представлених матеріалів, 20.06.2013 року СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області внесено до ЄРДР відомості за № 0000859 за матеріалами правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень 19.06.2013 року працівниками СДСБЕЗ Кременчуцького РВ УМВС України в Полтавській області вході розгляду акту ОДФІ проведення планової ревізії виконання бюджету Пришибської сільської ради було виявлено факт привласнення грошових коштів з боку посадових осіб ТОВ Промгазбуд, які протягом 2012 року в ході виконання робіт з реконструкції Пришибського будинку культури, зловживаючи посадовим становищем, шляхом внесення недостовірних даних до актів виконаних робіт ф. КБ-2В, заволоділи грошовими коштами місцевого бюджету в сумі 140 430 гривень. Дані дії кваліфіковано за частиною 4 статті 191 КК України.

02.07.2013 року СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області внесено до ЄРДР відомості за № 0000859 за матеріалами правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень за фактом розтрати бюджетних коштів Пришибської сільської ради Кременчуцького району Полтавської області в сумі 169 тис. грн. у великих розмірах, шляхом зловживання своїм службовим становищем службовими особами Пришибської сільської ради, в період часу 2011-2012 років та січень-березень 2013 року. Дані дії кваліфіковано за частиною 4 статті 191 КК України.

27.08.2013 року прокурор прокуратури м. Кременчука ОСОБА_5 ухвалив постанову, якою матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000859 від 20.06.2013 року та матеріали досудового провадження № 0000068 від 02.07.2013 року, обєднав в одне провадження, яке зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань під № 0000859.

Згідно положень частини 1 статті 159 Кримінально-процесуального кодексу України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Частиною 2 статті 160 КПК України встановлено вимоги до змісту клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Так, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

При дослідженні слідчим суддею документів, наданих на обґрунтування клопотання, не встановлено підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю ПП Строймонтаж-ЛМЛ, оскільки до ЄРДР внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ Промгазбуд, Пришибської сільської ради, при цьому слідчим у клопотанні не вказано яке саме значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні має господарська діяльність ПП Строймонтаж ЛМЛ.

Окрім того, зазначені слідчим в клопотанні документи, на думку слідчого судді, можуть свідчити виключно про існування між ТОВ Промгазбуд і ПП Строймонтаж-ЛМЛ господарських правовідносин.

У звязку з викладеним, а також неможливістю розглянути по суті дане клопотання за наявними в ньому недоліками та недостатністю представлених матеріалів на його обґрунтування, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність повернення даного клопотання прокурору для його доопрацювання.

Керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів - повернути прокурору м. Кременчука для доопрацювання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: І.І.Дядечко