Справа № 464/4461/16-к
пр.№ 1-кс/464/996/16
У Х В А Л А
26.05.2016 Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , за участю ст.слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором про арешт видаткових частин рахунків за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000071 від 11.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 як сторона кримінального провадження звернувся до слідчого судді із клопотанням про накладення арешту на видаткові частини рахунку № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , шляхом зупинення видаткових операцій по вказаному рахунку, який належить ТОВ "100 років гарантії" (), що перебуває у володінні АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Пирогова, 7 та повідомити про залишок коштів на вказаному рахунку.

В обґрунтування клопотання покликається на те, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000071 від 11.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи в період з 01.01.2015 по 26.04.2016, використовуючи підставних осіб, використовували суб`єкти господарської діяльності, а саме: ПП «Аква-Медікум» (), ПП «Компанія фотоніка» () та ТОВ «100 років гарантії» (), з метою подальшого прикриття незаконної діяльності пов`язаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат суб`єктам господарювання реального сектору економіки, для подальшого заниження ними своїх податкових зобов`язань, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг).

Також встановлено, що організатором вказаної протиправної схеми є мешканець м.Львова громадянин ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який спільно з службовими особами ПП «Аква-Медікум», ТОВ «100 років гарантії» - гр. ОСОБА_5 , 1961 р.н. та ПП «Компанія фотоніка» - гр. ОСОБА_6 , 1982 р.н., використовуючи реквізити вказаних вище суб`єктів господарської діяльності, незаконно формують податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати СГД реального сектору економіки для подальшого заниження ними своїх податкових зобов`язань, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг).

Разом з тим, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «100 років гарантії», з метою прикриття незаконної діяльності використовує рахунки № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , (з кодом валют 980-українська гривня), відкритого в АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 7.

З метою тимчасового позбавлення можливості відчужувати, розпоряджатися будь-яким чином та використовувати грошові кошти, які знаходяться на рахунку, особами, які сприяють у скоєнні злочину і такі набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, з метою унеможливлення настання наслідків, що можуть перешкоджати кримінальному провадженню, просить клопотання задоволити.

Відповідно до ч.2 ст. 172 КПК України з метою забезпечення арешту майна, клопотання розглядається судом без повідомлення ТОВ «100 років гарантії».

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Відповідно до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Враховуючи мотиви клопотання та його обґрунтування слідчим, склад майна, на яке слідчий просить накласти арешт, правову підставу для арешту майна, беручи до уваги, що незастосування арешту, може призвести до розтрати коштів, щодо яких ставиться питання про накладення на них арешту, впевнившись, що слідчим надано достатньо даних, які вказують на те, що наявні на рахунку грошові кошти можуть бути такими, що здобуті злочинним шляхом, з метою забезпечення кримінального провадження, приходжу до переконання, що клопотання про арешт майна підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Накласти арешт на видаткові частини рахунку видаткові частини рахунків № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , (з кодом валют 980-українська гривня), шляхом зупинення видаткових операцій по вказаному рахунку, який належать ТОВ «100 років гарантії» () і перебувають у володінні АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 7.

Зобов`язати службових осіб АТ "Райффайзен Банк Аваль" надати інформацію про залишок коштів, що знаходиться на рахунках № № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , які належать ТОВ"100 років гарантії" та повідомити слідче управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області (79003, м.Львів, вул.Стрийська, 35).

Копію ухвали для відома надіслати ТОВ «100 років гарантії»

Ухвала підлягає до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Львівської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1