Дата документу 15.06.2016 Справа № 554/1240/16-к
Провадження № 1-кс/554/4935/2016
У Х В А Л А

15 червня 2016 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Полтаві клопотання, винесене старшим слідчим з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000053 від 12.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, і погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_5 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що у провадженні СУ ФР Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000053 від 12.11.2015, за фактом незаконного виготовлення та зберігання з метою збуту, а також збуту незаконно виготовленої підакцизної продукції, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.204 КК України.

Вказує, що підставою для внесення відомостей до ЄРДР стало повідомлення про вчинення злочину, яке надійшло з ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Відповідно до вказаного повідомлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 . Підприємство є імпортером нафтопродуктів (бензину, дизельного палива, мазуту), також придбає нафтопродукти на внутрішньому ринку України та в подальшому реалізовує їх на території України.

Крім того, на території обслуговування ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме: АДРЕСА_2 , знаходиться відокремлений підрозділ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », - Новосанжарська філія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), де фактично розташовано виробничі потужності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Також встановлено, що на території Новосанжарської філії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », згідно наявної оперативної інформації здійснюється незаконне виробництво бензину та дизельного пального, які є продуктами переробки нафти сирої. Крім цього, на виробничих потужностях підприємства надаються послуги по переробці давальницької сировини для суб`єктів господарювання, які є покупцями нафти і які в подальшому цю нафту реалізовують. В ході відпрацювання встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по бухгалтерському та податковому обліку відображає придбання кубового залишку, дизельне пальне, мазут, послуги автотранспорту. Згідно зареєстрованих податкових накладних відображає реалізацію дизельного палива, мазуту, бензину А-92, що є підакцизною групою товарів. Також зазначена інформація свідчить про те, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » маючі нафтопереробний завод, фактично здійснює виготовлення бензину марки А-92, та в подальшому реалізовує його в адресу СГД реального сектору економіки, при чому не сплачує акцизний податок.

Слідчий зазначає, що з метою виконання письмових вказівок прокурора щодо складання та направлення клопотання про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до документів первинного бухгалтерського обліку покупців ПММ у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та їх вилучення, у слідства виникла необхідність в отриманні вказаних документів.

Відповідно до проведеного аналізу фінансово-господарської ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » встановлено, що одним з покупців ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення істини по даному кримінальну провадженню, необхідні для проведення судово-почеркознавчої, судово-економічної експертиз, слідчий просив задовольнити вказане клопотання.

Крім того, на підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий просив проводити розгляд даного клопотання без представників особи, у володінні якої знаходиться вищевказана інформація.

Під час розгляду слідчим суддею питань даного клопотання рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів судом не приймалось, клопотань від учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування до суду не надійшло, що відповідає приписам статті 107 КПК України.

У судовому засіданні слідчим надані пояснення, аналогічні викладеним у клопотанні, клопотання підтримав у повному обсязі, просив його задовольнити, посилаючись на документи, які надані разом із клопотанням. Матеріали кримінального провадження №0000053 від 12.11.2015 до суду надано не було.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали, додані до клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку про відсутність підстав для його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України визначені вимоги, яким має відповідати клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема у частині 2 вказаної статті вказано, що у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК, відповідно до якої слідчий суддя вправі постановити ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що мають місце обставини, передбачені п.п.1, 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК.

Крім того, згідно з ч.7 вказаної статті Кодексу слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно ч.3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно з ч.5 ст.132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Як вбачається, у клопотанні слідчого ставиться питання щодо надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій первинних фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01 січня 2015 року по теперішній час.

В обґрунтування доводів клопотання слідчим надано до суду копію витягу з кримінального провадження №0000053 від 12.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, у якому зафіксовані відомості про те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на території відокремленого підрозділу Новосанжарської філії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з використанням виробничих потужностей, в період 2015 року незаконно виготовляли та зберігали з метою збуту, а також збували незаконно виготовлену підакцизну продукцію бензин та дизельне пальне.

У матеріалах клопотання наявні також копія повідомлення про виявлення кримінального правопорушення, копія рапорту про виявлення кримінального правопорушення від 12.11.2015 року, копія доручення про проведення досудового розслідування від 12.11.2015, копія повідомлення про початок досудового розслідування від 13.11.2015, копія постанови про визначення групи прокурорів від 13.11.2015, копія витягу з бази даних податкового органу щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) та Новосанжарської філії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), витяг з бази даних щодо банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », копія запиту керівнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » щодо надання документів в порядку ст.93 КПК України від 01.04.2016 року та відповіді підприємства від 15.04.2016 року, а також копія вказівок прокурора у кримінальному провадженні від 25.05.2016 року. Інших доказів до суду не надано.

Проте, всупереч вимог, визначених ч.3 ст.132 КПК України, слідчим не обґрунтовано належним чином підстав для застосування заходів забезпечення кримінального провадження у даному випадку, а у самому клопотанні відсутнє чітке викладення мотивів, якими воно обґрунтовуються.

У судовому засіданні встановлено, що згідно витягу ЄРДР №0000053 від 12.11.2015 у фабулі відображені відомості щодо виявлення ознак кримінального правопорушення у діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », однак достатнє доказове підтвердження зазначених обставин у матеріалах клопотання відсутнє.

У матеріалах клопотання відсутні жодні докази, які б свідчили про можливу злочинну діяльність службових осіб вказаного слідчим підприємства, натомість наявні внутрішні та організаційні документи, реєстраційні витяги та листування у кримінальному провадженні, що не мають доказового значення в контексті встановлення ознак кримінального правопорушення за ч.1 ст.204 КК України.

Вимоги клопотання слідчого щодо отримання доступу до документів первинних фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) виходять за рамки розслідування даного кримінального провадження, оскільки згідно витягу з ЄРДР основним фігурантом у ньому є підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », службові особи якого нібито незаконно виготовили, зберігали та збували підакцизну продукцію на території Новосанжарської філії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Однак будь-яких доказів щодо взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " слідчим до суду не надано, внаслідок чого слідчий суддя позбавлений можливості дійти до обґрунтованого висновку про значення певних документів, щодо яких ініційовано питання тимчасового доступу, для встановлення істини у кримінальному провадженні.

В порушення вимог ст.160 КПК України слідчим у клопотанні не зазначено обґрунтування необхідності вилучення оригіналів перелічених документів, оскільки в силу приписів ст.163 КПК України таке вилучення документів на підставі ухвали слідчого судді можливе за умови, коли сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Крім того, зазначаючи у клопотанні інформацію щодо незаконного виробництва бензину та дизельного пального, та посилаючись при цьому на певні відомості по бухгалтерському та податковому обліку підприємства, зареєстрованих податкових накладних, слідчий не надав до суду будь-яких доказів в обґрунтування вказаних тверджень.

Натомість, слідчий обмежився формальним посиланням на суттєве значення документів, що ним витребовуються згідно змісту клопотання, для встановлення важливих обставин справи, їх використання як джерела доказів, та з метою проведення експертного дослідження вказав на необхідність вилучення зазначених документів. Інших доводів ані в клопотанні, ані в судовому засіданні слідчий не зазначив та документально не підтвердив.

Натомість слідчим долучено до клопотання відповідь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на його запит від 01.04.2016 року, у якій відмовлено у наданні документів по взаємовідносинам із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Проте достатніх доказів для вжиття заходів забезпечення в силу приписів ст.132 КПК України слідчим для цього не надано.

Напротивагу цьому слідчим ініційовано питання з метою отримання значного обсягу інформації щодо діяльності підприємства, у тому числі інформації, яка згідно ст.162 КПК України віднесена до охоронюваної законом таємниці, підстави та порядок розкриття якої передбачені спеціальними нормами кримінального процесуального закону та за виключних умов. При цьому не було зазначено будь-яких об`єктивних підстав для застосування в даному випадку такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Однак потреби досудового розслідування не виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого.

З огляду на вищевказане, слід наголосити на недопустимості у діяльності органу досудового розслідування шляхом застосування заходу забезпечення кримінального провадження намагатись досягти мети, яка саме таким заходам не властива. Зокрема, це стосується випадків, коли у клопотанні порушується питання про тимчасовий доступ до речей і документів з метою збирання доказів.

Слідчим у судовому засіданні не доведено та до суду не надано достатнє документальне підтвердження того, що у кримінальному провадженні проведені будь-які слідчі дії, спрямовані на вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, наявність допитаних осіб, або інших доказів, які б вказували на можливу протиправну діяльність службових осіб зазначеного підприємства чи їх причетність до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, або обґрунтованих даних, що на території Новосанжарської філії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснюється незаконна діяльність.

У матеріалах клопотання відсутні жодні документи щодо наявності або відсутності відповідного дозволу (ліцензії) на здійснення підприємством господарських операцій з підакцизною групою товарів, внаслідок чого відсутні критерії оцінки правомірності дій певних осіб у рамках розслідування даного кримінального провадження, і зокрема, вжиття заходів забезпечення згідно клопотання слідчого.

Крім того, як вбачається з витягу з бази даних ДФС щодо Новосанжарської філії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), видами діяльності вказаного підприємства зазначено неспеціалізована оптова торгівля. Проте, за даних обставин, доводи слідчого щодо незаконної діяльності з продуктами нафтоперероблення не знайшли свого підтвердження достатньою сукупністю доказів, оскільки жодних доказів цьому слідчий не надав.

Вищевказані обставини у своїй сукупності не дають достатніх підстав для вжиття слідчим суддею заходів забезпечення у кримінальному провадженні та задоволення цього клопотання.

Зазначене також свідчить про передчасність звернення слідчого до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів без належної підготовки та відсутності у наданих до суду матеріалах доказів кримінального правопорушення.

До того ж, клопотання слідчого містить формальні посилання на можливість знищення або зміни особами речей та документів, та розгляд клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходиться інформація, однак вони жодним чином не підтверджені будь-якими доказами в контексті положень ст.163 КПК України.

Тому, виходячи з інформації, що відображена у витязі з ЄРДР, матеріалах, наданих разом з клопотанням, а також у самому клопотанні слідчого, беручи до уваги, що матеріали кримінального провадження безпосередньо слідчим надані не були, слідчий суддя не вбачає обґрунтованих підстав для забезпечення кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до вказаних у клопотанні документів та інформації.

Отже, у задоволенні зазначеного клопотання слід відмовити.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 110, 131, 132, 159-164, 370, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Полтавській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1