Справа №4-689/10
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 жовтня 2010 р. м.Чернігів

С у д д я Н о в о з а в о д с ь к о г о р а й о н н о г о с у д у м. Ч е р н і г о в а

ОСОБА_1,

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_2 про проведення виїмки в банківській установі.

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа № 901/728 по обвинуваченню колишнього президента Корпорації «Єврогаз» ОСОБА_3 у вчиненні умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах, за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 України.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_3, будучи протягом періоду з 22.08.2008 р. по 31.05.2010 р. президентом Корпорації «Єврогаз» (, м. Чернігів, вул. Одинцова, 17 А), являючись службовою особою підприємства, на яку покладено виконання організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарських обов'язків, зобов'язаним виконувати згідно ст. 67 Конституції України - обов'язок сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених Законом, відповідно до ст. 11 Закону України «Про систему оподаткування» № 1251-XII від 25.06.1991 p., зі змінами та доповненнями, та Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-XIV від 16.07.1999 p., зі змінами та доповненнями, та будучи відповідальним за фіксування всіх фактів здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства в документах бухгалтерського та податкового обліку, правильність нарахування та своєчасність сплати податків, з метою заниження об'єкту оподаткування і таким чином ухилення від сплати податків, з корисливих мотивів, уклав псевдоугоди з ТОВ «Інкомбуд» (, м. Біла Церква, вул. Я. Мудрого, 50/9), ТОВ «КФ «Техноіндустрія» (, м. Обухів, вул. Малишка, 1) та ПП «АТУ-Сервіс» (, м. Чернігів, вул. Любецька, 36) щодо надання останніми послуг, виконання робіт і придбання товарів, які фактично не виконувались в межах господарської діяльності Корпорації «Єврогаз», та використовуючи «фіктивні» документи бухгалтерського обліку, складені на оформлення даних операцій; надаючи тим самим корпорації штучне право на формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства, протягом квітня-червня 2009 р. умисно ухилився від сплати податків на загальну суму 1911 822 грн. та вчинив службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також склав та видав завідомо неправдиві документи, податкові декларації з податку на додану вартість та декларацію з податку на прибуток підприємства за вказані періоди, що спричинило тяжкі наслідки.

ТОВ «КФ «Техноіндустрія» (, м. Обухів, вул. Малишка, 1) здійснювало господарську діяльність, використовуючи рахунок № 0336 (валюта - українська гривня), відкритий 24.03.2008 р. в ПАТ «Банк Камбіо» (МФО 380399).

Дослідивши матеріали даної справи, ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки в ПАТ «Банк Камбіо» можуть знаходитись документи та інформація, що має безпосереднє значення для встановлення істини по даній кримінальній справі.

Керуючись Законом України "Про банки та банківську діяльність", ст. 178 КПК України, суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл ПАТ «Банк Камбіо» (МФО 380399) на розкриття інформації, що містить банківську таємницю, щодо його клієнта - ТОВ «КФ «Техноіндустрія» (, м. Обухів, вул. Малишка, 1).

Провести виїмку в ПАТ «Банк Камбіо» документів:

- документів з юридичної справи ТОВ «КФ «Техноіндустрія» (, м. Обухів. : Малишка, 1), що стосуються відкриття рахунку та його обслуговування: договорів на касове обслуговуванім, карток зі зразками підписів та печаток, заяв на відкриття рахунку, довіреностей;

- виписок руху грошових коштів по рахунку № 0336 (валюта - українська гривня), яким належить ТОВ «КФ «Техноіндустрія» (, м. Обухів, вул. Малишка, 1) з обов'язковим зазначенням контрагентів, часу проведення банківської операції та виведенням залишку коштів на рахунку за кожен день за період з 24 березня 2008 р. по 28 жовтня 2009 p.;

- чеків на отримання готівкових коштів ТОВ «КФ «Техноіндустрія» (, м. Обухів, вул. Малишка, 1) за період з 24 березня 2008 р. по 28 жовтня 2009 p.;

- платіжних доручень, відповідно до яких переказувались грошові кошти з рахунку, що належить ТОВ «КФ «Техноіндустрія» (, м. Обухів, вул. Малишка, 1) за період з 24 березня 2008 р. по 28 жовтня 2009 p.;

- договорів щодо підключення клієнта ТОВ «КФ «Техноіндустрія» (, м. Обухів, вул. Малишка, 1) до системи «Кліент-Банк», актів прийому-передач і виконаних робіт по підключенню до системи (актів прийому передачі ключів електронного цифрового підпису) та документів про оплату ТОВ «КФ «Техноіндустрія» банку вартості виконаних робіт по підключенню до системи «Клієнт-Банк», довіреностей від імені ТОВ «КФ «Техноіндустрія» на отримання від банку ключів електронного цифрового підпису (робіт по підключенню до системи).

Постанова не оскаржується.

Суддя: О.Ф.Подалюка