Справа № 344/7048/16-к
Провадження № 1-кс/344/2587/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000048 від 11.05.2016року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся в суд із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Із клопотання вбачається, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в ході здійснення господарської діяльності пов`язаної із заготівлею, переробкою та реалізацією брухту чорних та кольорових металів ухилилися в 2015 році від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 3611880 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того встановлено, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ході здійснення фінансово-господарських операцій із ПП « ОСОБА_5 », використовувало поточний розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 (код валюти: 980 українська гривня), який відкрито 26.01.2015 службовими особами ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ).

На даний час, з метою підтвердження або спростування факту документального відображення у податковій звітності та бухгалтерському обліку ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відчуження брухту чорних та кольорових металів згідно договору комісії укладеного із ПП « ОСОБА_5 », а також зарахування на розрахунковий рахунок коштів від здійснення експорту металобрухту та понесених витрат пов`язаних із здійснення експортних операцій, необхідно встановити погодинний перехід коштів по розрахунковому рахунку ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що використовується у господарській діяльності підприємства та відкритий у банківській установі.

За таких обставин, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, клієнта вказаного банку, а саме: ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), шляхом їх вилучення.

Слідчим, який звернувся із даним клопотанням, поза розумним сумнівом доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів для ознайомлення, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, вказаний захід забезпечення кримінального провадження у даному випадку є доцільним, співмірним та відповідає завданням кримінального провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно із абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зі змісту клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом інформації, проте, слідчим доведено, що на даний час проведено вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення особи, яка його скоїла.

Відтак, враховуючи, що іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом вилучення їх копій, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, а інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, слідчим поза розумним сумнівом доведено необхідність отримання такого дозволу.

Керуючись ст.131, 132,159-160, 162, 163,166, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання слідчого задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 здійснити тимчасовий доступу до документів, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити їх копії (здійснити їх виїмку), а саме:

- виписку банку на паперовому носії, а також у електронному форматі на дисковому носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного, вихідного залишків коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку № НОМЕР_2 (код валюти: 980 українська гривня) ТзОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2015 по 31.01.2016;

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа ТзОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з`єднувались з банком службові особи ТзОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунку № НОМЕР_2 (код валюти: 980 українська гривня) за період з 01.01.2015 по 31.01.2016;

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по рахунку № НОМЕР_2 (код валюти: 980 українська гривня) за період з 01.01.2015 по 01.01.2016;

- грошових чеків по рахунку № НОМЕР_2 (код валюти: 980 українська гривня) за період з 01.01.2015 по 01.01.2016;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку № НОМЕР_2 (код валюти: 980 українська гривня) за період з 01.01.2015 по 201.01.2016;

Строк дії ухвали 1 (один) місяць із дня постановлення ухвали.

За невиконання ухвали настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1