Провадження № 1-«кс»/522/9152/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 травня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого третього ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
Згідно клопотання СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000134 від 29.01.2013 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснював фінансово-господарські взаємовідносини з СПД ОСОБА_4 , які виражались в проведенні безтоварних операціях. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховувались грошові кошти на розрахунковий рахунок, відкритий СПД ОСОБА_4 , які в подальшому були зняті готівкою на закупівлю сільськогосподарської продукції. Взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та СПД ОСОБА_4 носили безтоварний характер та мали на меті переведення безготівкових коштів у готівку, а також незаконне формування податкового кредиту з податку на додану вартість, завищення валових витрат підприємства та ухилення таким шляхом від сплати податків до бюджету. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом завищення валових витрат, та завищення податкового кредиту по операціях між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і СПД ОСОБА_4 , ухилився від сплати податків на загальну суму 1 513 119 грн., що є особливо великим розміром, так як в п`ять тисяч і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того встановлено, що ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в порушення вимог Закону України «Про податок на додану вартість від 03.04.97 № 168/97-ВР, безпідставно відносив до складу податкового кредиту суми ПДВ, не підтверджені віповідними податковими накладними, в результаті чого, за період травня-грудня 2005, лютого-грудня 2006 не нарахував та не сплатив до бюджету держави податок на додану вартість в сумі 2 086 564 грн.

Крім цього, в період з 01.04.05 по 31.12.06, ОСОБА_5 в порушення Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» № 283/97-ВР від 22.05.97, безпідставно відносив до складу валових витрат, витрати, не підтверджені відповідними розрахунковими, платіжними та іншими документами, в результаті чого за період 2005-2006 не нарахував та не перерахував до бюджету держави податок на прибуток в сумі 2 559 091 грн.

Загальна сума податків, яка не надійшла в бюджет держави в результаті злочинних дій ОСОБА_5 становить 6 158 774 грн.

12.11.2015 р. на підставі ухвали Приморського районну суду м. Одеси, отримано дозвіл на тимчасовий доступу до речей і документів по трафікам номерів телефону брата розшукуваного ОСОБА_6 в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по номеру НОМЕР_1 та батька розшукуваного ОСОБА_7 в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по номеру НОМЕР_2 .

Проведеним аналізом роздруківки трафіків встановлено ряд пов`язаних номерів телефонів з яких здійснювались однакові дзвінки брату розшукуваного ОСОБА_6 та батьку розшукуваного ОСОБА_7 : НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_18 .

На підставі вищевикладеного з метою ідентифікації власників номерів телефонів, в порядку ст. 93 КПК України 22.03.2016 направлено запит до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » щодо надання копій документів (копій паспортів) абонентів вищевказаних номерів телефонів (які надаються абонентами при укладанні договору з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), для подальшого отримання по ним Форми №1 та зрівняння фотокарток (з метою розгляду версії щодо можливості розшукуваним ОСОБА_5 перебування під фальшивим паспортом).

01.04.2016 генеральний директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » повідомив що копії паспортів абонентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » які викладені у запиті, будуть надані тільки на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що зазначені копії документів необхідні для зрівняння фотокарток, з метою розгляду версії щодо можливості розшукуваним перебування під фальшивим паспортом, слідчий просив клопотання задовольнити та провести його розгляд без виклику представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », оскільки існує реальна загроза зміни або знищення зазначеної інформації.

Розглянувши клопотання, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані до нього матеріали, вважаю необхідним клопотання задовольнити, з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Надані матеріалі свідчать про те, документи, які містять інформацію щодо власників абонентських номерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »: НОМЕР_3 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_15 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , усіх наявних документів, які подавалися власниками вищевказаних абонентських номерів до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних абонентських номерів в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які перебувають у володінні оператора мобільного зв`язку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того, в судовому засіданні слідчим доведено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » володіючи зазначеною вище інформацією має можливість безповоротно її змінити або знищити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається з клопотання та наданих до суду матеріалів, слідчим було обґрунтовано доведено, що вказані документи мають суттєве доказове значення для встановлення істини по справі, а довести вищенаведені обставини іншим способом не надається можливим.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу та вилучення зазначених в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ :
Клопотання старшого слідчого третього ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати старшому слідчому третього ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , або особам, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: до інформації щодо власників абонентських номерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »: НОМЕР_3 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_15 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , усіх наявних документів які подавалися власниками вищевказаних абонентських номерів до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та інших документів, що стосуються обслуговування вищевказаних абонентських номерів в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити належним чином завірені їх копії.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 /одного/ місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: