печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
Імнем України
17 жовтня 2016 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання заступника начальника першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів,-
В С Т А Н О В И В :
17 жовтня 2016 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання заступника начальника першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , тимчасовий доступ до речей і документів (виїмки) до реєстраційних документів (реєстраційної справи) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_2 ), за адресою: АДРЕСА_3 .

Клопотання обґрунтовує тим, що у провадженні Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України перебуває кримінальне провадження № 0000345, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.02.2016, за фактом фіктивного підприємництва, ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, перевищення влади та службових повноважень, отримання неправомірної винагороди в особливо великих розмірах колишніми службовими особами вищих органів державної влади, правоохоронних органів та суб`єктів господарської діяльності юридичних осіб, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 365, ч. 4 ст. 368 КК України.
Так, у даному кримінальному провадженні серед іншого досліджується законність фінансово-господарських операцій за період з 01.07.2015 по 31.03.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») з продажу товарів (послуг) наступними суб`єктами господарської діяльності, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ). Розмір нарахованого податку на додану вартість за вищевказаний період від здійснення вказаних фінансово-господарських операцій, склав 40,7 млн. грн.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не мали потрібної кількості власних або (орендованих) ділянок, основних засобів та необхідної кількості працівників для здійснення господарських операцій у необхідних обсягах, що свідчить про відсутність необхідних умов для реального настання результатів відповідної господарської діяльності.
Вказане підтверджується показаннями допитаного як свідка директораТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_7 , який вказав, що він офіційно був оформлений директором вказаного підприємства, однак фінансово-господарською діяльністю вказаного підприємства він фактично не займався, податкову звітність не подавав, доступу до печатки підприємства не мав, лише виконував вказівки організаторів «конвертаційного центру». Одночасно крім нього функції номінальних директорів підприємств, пов`язаних з діяльністю «конвертаційного центру» виконували також інші залучені особи, зокрема ОСОБА_8 ( ОСОБА_9 директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ОСОБА_10 ( ОСОБА_11 директор ПП « ОСОБА_12 », код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), Крапива ( ОСОБА_13 директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ).
Допитаний як свідок в рамках іншого кримінального провадження директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_9 вказав, що він являється номінальним засновником та директором ряду підприємств, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ). Дані підприємства зареєстровані на його ім`я без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. Реєстрація вказаних підприємств здійснена на прохання чоловіка на ім`я ОСОБА_14 , який постійно надавав вказівки ОСОБА_9 щодо необхідних дій по підписанню установчих, реєстраційних документів та документів, необхідних для відкриття та розпорядження розрахунковими рахунками у різних банківських установах. Печатки та документи вказаних підприємств особисто ОСОБА_9 не використовував. Вказані дії ОСОБА_9 здійснював за грошову винагороду у розмірі 3 000 гривень щомісяця протягом останнього року. Де знаходились складські та офісні приміщення вказаних підприємств йому невідомо. З якою метою чоловік на ім`я ОСОБА_14 використовував вказані підприємства ОСОБА_9 невідомо.
Вказане підтверджується показаннями інших допитаних у провадженні як свідків осіб.
Таким чином, в результаті аналізу вказаних фінансово-господарських операцій встановлено відсутність реального їх здійснення («безтоварні операції»), чим порушено вимоги п.185.1 ст.185 (Визначення об`єкта оподаткування), п.187.1 ст.187 (Дата виникнення податкових зобов`язань), п.188.1.ст.188 (Порядок визначення бази оподаткування в разі постачання товарів/послуг), п.201.1 та п.201.10 ст.201 (Податкова накладна) Податкового кодексу України.
Таким чином, на підставі отриманих у ході досудового слідства доказів, зокрема показань свідків, фінансово-господарських документів та інформації ІНФОРМАЦІЯ_24 , встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), було задіяне в злочинній схемі легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом та з метою підтвердження вказаних фактів та використанням реквізитів підприємства, необхідно отримати інформацію та відповідні підтверджуючі документи про осіб, які подавали відповідні документи та вчиняли дії направленні на державну реєстрацію (перереєстрацію) вказаної юридичної особи.
У ході досудового розслідування встановлено, що юридичну особу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) зареєстровано виконавчим органом ІНФОРМАЦІЯ_25 та згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань юридична справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_26 ( АДРЕСА_2 ). Згідно отриманої інформації документи реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відправлені з ІНФОРМАЦІЯ_27 до ІНФОРМАЦІЯ_28 на адресу: АДРЕСА_3 .
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, у органу досудового розслідування в ході здійснення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: реєстраційних документів (реєстраційна справа) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , з`ясування виконавців рукописних записів від імені засновників та директорів і взагалі законності створення вищевказаного підприємства.
У такій інформації містяться дані, що мають доказове значення для досудового розслідування, а іншими способами одержати ці дані та довести вказані обставини неможливо.

У судовому засіданні прокурор внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документина підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч.1 ст.107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідальної фізичної або юридичної особи; самі по собі або і сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться можуть бути доказами під час судового розгляду, а також те, що вказані речі і документи знаходяться у зазначеної юридичної особи.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, а саме надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :
Клопотання заступника начальника першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів та порушення питання про їх вилучення, задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні №0000345 від 01.02.2016 ОСОБА_4 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 (або іншому співробітнику правоохоронного органу за дорученням заступника начальника першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 ) дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційних документів (реєстраційної справи) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_2 ), за адресою: АДРЕСА_3 .

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_29 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до реєстраційних документів (реєстраційної справи) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та вжити необхідних заходів щодо нерозголошення факту проведення таких дій стосовно отримання інформації, зберігати інформацію в незмінному вигляді.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Ухвала виготовлена в двух примірниках:

Прим. 1 - справа № 757/50396/16-к;

Прим. 2 - прокурору ОСОБА_3 ;

Копія - ІНФОРМАЦІЯ_29

Слідчий суддя