Октябрський районний суд м.Полтави
Справа № 554/9595/13-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 липня 2013 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Блажко І.О.

при секретарі Іщенко С.С.

за участю слідчого - Єна А.Л.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого слідчої групи прокуратури м. Полтави молодшого радника юстиції Єна А.Л. про проведення обшуку по кримінальному провадженню №0000013 від 28 січня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 364 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

30 липня 2013 року слідчий слідчої групи прокуратури м.Полтави молодший радник юстиції Єна А.Л. звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку, погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Полтавської області Альохіним О.І., в якому прохали: задовольнити дане клопотання і винести ухвалу про дозвіл на проведення обшуку у помешканні (квартирі) ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, і.п.н. НОМЕР_1, за адресою АДРЕСА_1, в якій останній проживає і використовує, та яка належить останньому на праві власності, з метою відшукання та вилучення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: оригіналів установчих, кадрових документів ТОВ «Лігран» () та бухгалтерських, фінансово-господарських документів товариства щодо відносин останнього із вигодоформуючими підприємствами (податковими ямами): БПП «Сура» (), ПВП «Форест» (), ТОВ «Пасіфік» (), ПП «Олімп» (), ТОВ «Кафепродакшн» (), ТОВ «Інфотерм» (), ПП «СВ Гермес» (), ТОВ «Компанія «Хімагросервіс» () та іншими контрагентами (вигодоотримувачами), електронних носіїв зазначеної інформації, а також документів із підписами ОСОБА_3, які мають значення для доказування в кримінальному провадженні.

З матеріалів клопотання вбачається, що прокуратурою Полтавській області розпочате кримінальне провадження №0000013 від 28 січня 2013 року, за фактом зловживання службовим становищем службовими особами органів державної податкової служби України у Полтавській області за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.364 КК України Досудовим розслідуванням встановлено, що ряд вигодоформуючих підприємств, а саме: ТОВ «Пасіфік» (), ПП «Олімп» (), ТОВ «Компанія «Хімагросервіс» (), ТОВ «Кафепродакшн» (), БПП «Сура» (), ТОВ «Будівництво та комплектація» (), ТОВ «Інфотерм» (), ПП «СВ Гермес» (), ПВП «Форест» (), ТОВ «Еля Агроекспорт» (), ТОВ «Автотранспортне підприємство «Євротранзит» (), ТОВ «Гелеадор» (), ПП «Воз'єднання» (), ПП «Клімат-Стандарт» (), ПП «Ексімресурс» (), ПП «Цемент Експрес» (), ТОВ «Тера-Лайн Агро» () за період 2011-2012 рр. зформували податкову вигоду іншим суб'єктам господарювання, у тому числі через вигодотранспортуючих суб'єктів (транзитерів), у вигляді мінімізації податкових зобов'язань шляхом декларування незаконно зформованого податкового кредиту (отримувачами). В ході досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що вигодоотримувачі ПДВ, сформованого податковими ямами отримували його на протязі 2011-2012 років по ланцюгу постачання через транзитерів, одним з яких було ТОВ «Лігран» (). Керівником зазначеного підприємства в 2011-2012 роках був ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, і.п.н. НОМЕР_1, житель АДРЕСА_1. На даний час ТОВ «Лігран» знаходиться в стані припинення юридичної особи. В зв'язку із цим, в ході розслідування даного кримінального провадження не встановлено місце знаходження власних установчих, кадрових, та документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Лігран», в зв'язку із цим є достатні підстави вважати, що такі документи можуть зберігатись у колишнього керівника товариства - ОСОБА_3 за місцем проживання. Крім того, в зв'язку із тим, що в ході досудового розслідування даного кримінального провадження у інших підприємств виявлено ряд документів щодо фінансово-господарських відносин ТОВ «Лігран» із підприємствами, які отримували через нього незаконно сформований податковий кредит з ПДВ за підписом від імені ОСОБА_3, то на даний час виникла необхідність у відшуканні та проведенні виїмки документів із вільними зразками підпису останнього, які можуть знаходитись за місцем його проживання в АДРЕСА_1. Право власності на домоволодіння за адресою АДРЕСА_1 зареєстроване за ОСОБА_3

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.3 ст.234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про : найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, із метою відшукання зазначених документів, які мають доказове значення вчинення злочину у даному кримінальному провадженні, містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, та можуть бути використані з метою доказування, з метою забезпечення всебічного повного та об'єктивного досудового розслідування, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та попередження можливості знищення чи коригування зазначених документів приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання. Надати дозвіл на проведення обшуку у помешканні (квартирі) ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, і.п.н. НОМЕР_1, за адресою АДРЕСА_1, котра належить останньому на праві власності, що підтверджується інформаційною довідкою з Реєстру прав власності на нерухоме майно за №6979740 від 26 липня 2013 року, та який є директором ТОВ «Лігран», що підтверджується наказом №02/11/11 від 02 листопада 2011 року ТОВ «Лігран», з метою відшукання та вилучення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: оригіналів установчих, кадрових документів ТОВ «Лігран» ().

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що : було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

В частині клопотання про відшукання та вилучення оригіналів бухгалтерських, фінансово-господарських документів ТОВ «Лігран» щодо відносин із вигодоформуючими підприємствами (податковими ямами): БПП «Сура» (), ПВП «Форест» (), ТОВ «Пасіфік» (), ПП «Олімп» (), ТОВ «Кафепродакшн» (), ТОВ «Інфотерм» (), ПП «СВ Гермес» (), ТОВ «Компанія «Хімагросервіс» () та іншими контрагентами (вигодоотримувачами), електронних носіїв зазначеної інформації, а також документів із підписами ОСОБА_3, які мають значення для доказування в кримінальному провадженні відмовити, оскільки в цій частині клопотання немотивоване, його зміст не відповідає вимогам ст.234 КПК України, яка передбачає, що клопотання повинно містити відомості про речі, документи або осіб, яких планується відшукати. Так, в цій частині клопотання про обшук в порушення вказаної норми кримінального процесуального закону не надано доказів взаємовідносин ТОВ «Лігран» () із вигодоформуючими підприємствами (податковими ямами): БПП «Сура» (), ПВП «Форест» (), ТОВ «Пасіфік» (), ПП «Олімп» (), ТОВ «Кафепродакшн» (), ТОВ «Інфотерм» (), ПП «СВ Гермес» (), ТОВ «Компанія «Хімагросервіс» () та іншими контрагентами (вигодоотримувачами) та не зазначено, які саме документи потрібно відшукати та вилучити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчої групи прокуратури м.Полтави молодшого радника юстиції Єна А.Л. про проведення обшуку по кримінальному провадженню №0000013 від 28 січня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 364 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл з 30 липня 2013 року по 30 серпня 2013 року на проведення обшуку у помешканні (квартирі) ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, і.п.н. НОМЕР_1, за адресою АДРЕСА_1, котра належить ОСОБА_3 на праві власності та який є директором товариства з обмеженою відповідальністю «Лігран», з метою відшукання та вилучення оригіналів установчих, кадрових документів товариства з обмеженою відповідальністю «Лігран» ().

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя І.О. Блажко