Справа № 216/3332/15-к
У Х В А Л А

про проведення документальної ревізії фінансово господарської діяльності

21.05.2015 року

Центрально-міського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області,в складі слідчого судді ОСОБА_1

за участю

секретаря: ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

слідчого ОСОБА_4

розглянувши в закритому судовому засіданні винесене у кримінальному провадженні № 0000003клопотання старшого слідчого СВ Криворізького МУ ГУМВС України в Дніпропетровській області капітана міліції ОСОБА_4 погодженого з прокурором прокуратури міста Кривого Рогу ОСОБА_3 про проведення документальної ревізії фінансово господарської діяльності, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ Криворізького МУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , звернулась до суду з у кримінальному провадженні №0000003 яке зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 14.01.2015 року, погоджене з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу ОСОБА_3 клопотанням про дозвіл на проведення документальної ревізії фінансово господарської діяльності.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в ході опрацювання інформацію Державної фінансової інспекції в Дніпропетровській області щодо виявлених порушень при проведенні процедур державних закупівель встановлено, що посадові особи ТОВ «Весташляхбуд» та ТОВ «Криворіжелектромонтаж» умисно, протиправно, з метою незаконної перемоги на конкурсних торгах у 2014, склали та надали завідомо неправдиві офіційні документи, а саме: «документацію конкурсних торгів» до Управлінням благоустрою та житлової політики виконкому Криворізької міської ради. На підставі наданих підроблених документів, Управлінням благоустрою та житлової політики виконкому Криворізької міської ради з ТОВ «Весташляхбуд» укладено договір від 11.09.2014р. No 94 на закупівлю «Послуг щодо благоустрою території (утримання автошляхів міста)» та з ТОВ «Криворіжелектромонтаж» укладено договір від 27.08.2014р. No 86 на закупівлю «Капітальний ремонт мереж зовнішнього освітлення в парку культури і відпочинку ім. Газети Правда в м. Кривому Розі».

Враховуючи викладене, в діях посадових осіб ТОВ «Весташляхбуд» та ТОВ «Криворіжелектромонтаж» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, а саме складання службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

Під час досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні виникла необхідність у проведені детального аналізу бухгалтерських та фінансових документів, що підтверджують належне виконання посадовими особами ТОВ «Весташляхбуд» (ЄДПРОУ 31933268) зобов`язань з утримання автошляхів за 2014-2015 роки та поточного ремонту автомобільних доріг м. Кривого рогу до договорів № 66 від 18.03.2013 та №256 від 27.08.2013, а також обґрунтоване використання коштів, в тому числі, які надходили з місцевого бюджету, в зв`язку з чим необхідні спеціальні знання в області бухгалтерського обліку та ревізійної діяльності.

Крім того, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у дослідженні обставин діяльності ТОВ «Весташляхбуд» (ЄДПРОУ 31933268), пов`язаної з перевіркою та аналізом фактичного використання зазначеним підприємством коштів, які в період часу з 01.01.2014 до 13.04.2015 роки були отримані підприємством з місцевого бюджету, ефективності використання комунальних коштів, достовірності фінансової звітності.

Керуючись ст.ст. 40, 93 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.11 ЗУ «Про державну контрольно ревізійну службу України» та Положенням про Державну фінансову інспекцію України, затвердженим Наказом Президента України від 23.04.2011 року №499/2011, згідно якого Державна фінансова інспекція України здійснює державний фінансовий контроль за діяльністю суб`єктів господарської діяльності незалежно від форм власності за рішенням суду, винесеного на підставі клопотання прокурора або слідчого з метою забезпечення розслідування кримінального провадження.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 0000003 від 14.01.2015 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задовоенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 234 КПК України,-

У Х В А Л И В:

1. Задовольнити клопотання і винести ухвалу про дозвіл Державній фінансовій інспекції в Дніпропетровській області провести позапланову виїзну документальну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Весташляхбуд» (ЄДПРОУ 31933268, юридична адреса: м. Кривий Ріг, вул. Урожайна,1), за період з 01.01.2014 по 15.05.2015 а також проведення зустрічних звірок, інвентаризації товарно-матеріальних цінностей, контрольних оглядів (у разі необхідності).

2. Під час ревізії дослідити наступні питання:

- Повнота виконаних робіт, наданих послуг щодо благоустрою території (утримання автошляхів міста) ТОВ «Весташляхбуд» згідно договору № 94 від 11.09.2014 та додатковими угодами до нього в період 2014-2015.

- Повнота виконаних робіт (утримання автошляхів міста) ТОВ «Весташляхбуд» за грудень 2014 та січень 2015 (встановити № актів виконаних робіт та суму).

- Повнота розрахунків між замовником УБЖП Криворізької міської ради з ТОВ «Весташляхбуд» за виконанні робот згідно договору № 94 від 11.09.2014, у т. ч. за грудень 2014 та січень 2015 (наявність кредиторської або дебіторської заборгованості)

- Законність включення до актів приймання наданих послуг (утримання автошляхів міста) за 2014-2015 послуг та витрат пред`явлених до сплати УБЖП виконкому Криворізької міської ради підприємством ТОВ «Весташляхбуд».

- Перевірити використання ТОВ «Весташляхбуд» в період з 01.01.2014 до 15.05.2015 коштів виділених з місцевого бюджету, на утримання автошляхів за 2014-2015 роки та поточного ремонту автомобільних доріг м. Кривого Рогу до договорів № 66 від 18.03.2013 та №256 від 27.08.2013;

3. Проведення позапланової виїзної документальної ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Дніпропетровській області.

4. Дату початку проведення ревізії визначити 26.05.2015. Дату закінчення проведення ревізії визначити 16.06.2015.

5. Акт документальної ревізії з матеріалами и додатками направити на адресу слідчого відділу Криворізького МУ ГУМВС України в Дніпропетровській області за адресою: 50099, м. Кривий Ріг, пр. К. Маркса, 71, - для долучення до матеріалів кримінального провадження.

4.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 ЦПК України.

5. Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1