УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 липня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000019 від 28.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся до суду із клопотанням, в якому вказує, що на території Київської області діє організована злочинна група осіб у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , та інших, які використовували реквізити та поточні рахунки юридичних осіб із ознаками фіктивності, сприяли діючим суб`єктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків, шляхом документального оформлення господарських операцій, які свідчать про нібито купівлю продаж товарно матеріальних цінностей, послуг або укладання угод про надання поворотної фінансової допомоги.
У ході проведення негласних слідчих (розшукових) дій у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_6 , з метою забезпечення потреб у незаконно сформованому податковому кредиті з ПДВ користувалася послугами іншої групи осіб у складі ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , яким підконтрольні підприємства, з використанням реквізитів яких здійснюється надання послуг з ухилення від сплати податків, а саме: ТОВ «Холдер Лімітед», ТОВ «Торговий дім Нордіс», ТОВ «Нікотранс», ТОВ «Вернон», ТОВ «Вертікс-Фінанс», ПП «МБК «Град», ТОВ «Стар Спецпром», ТОВ «Оріон Євростар», ТОВ «Твіст Прайм», ТОВ «Фолинес», ПП «Умчест», ТОВ «Ріо Капітал», ТОВ «Інвест Сіті», ТОВ «Кіт-Трейд», ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_21 .

Разом з тим встановлено, що вищевказані підприємства з ознаками фіктивності вже здійснили та продовжують здійснювати операції для формування незаконного податкового кредиту для суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, що призвело та в подальшому призводить до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

З вищезазначених фактів, вбачається, що діяльність ТОВ «Холдер Лімітед», ТОВ «Торговий дім Нордіс», ТОВ «Нікотранс», ТОВ «Вернон», ТОВ «Вертікс-Фінанс», ПП «МБК «Град», ТОВ «Стар Спецпром», ТОВ «Оріон Євростар», ТОВ «Твіст Прайм», ТОВ «Фолинес», ПП «Умчест», ТОВ «Ріо Капітал», ТОВ «Інвест Сіті», ТОВ «Кіт-Трейд», ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_21 здійснюється поза межами правового поля, що у свою чергу свідчить про не набуття належним чином цивільної право-дієздатності. Таким чином, операції зазначених вище юридичних осіб є фіктивними правочинами, та такими, що вчинено без наміру створення правових наслідків, які обумовлювались цими правочинами (ст.234 Цивільного Кодексу України (ЦКУ).

30.06.2016 року, за адресою реєстрації та проживання гр. ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_1 а саме: АДРЕСА_1 , проведено обшук у результаті якого вилучено ряд речей та документів, а саме: печатка сірого кольору з автоматичним механізмом, з реквізитами: «Державна Санітарно-Епідеміологічна служба України» «Санітарно-епідеміологічний контроль здійснено»; печатка чорного кольору з автоматичним механізмом з реквізитами ПП «Вікар В» (, м. Київ); перечеркнуті податкові накладні №1 від 14.05.12 року на 3-х аркушах; продовження реєстраційної картки за р.н. від 15.05.12р. на 3-х аркушах; заява від 01.06.16 року на 1-у аркуші; акт №1 від 01.06.16 року на 2 х аркушах; опис документів по ПП «МБК «Град» - на 1-у аркуші; незаповнені аркуші білого паперу з відбитком печатки Жержавної Санітарно-Епідеміологічної служби України на 14-и аркушах;договір №9/11 від 15.11.11р. на 2-х аркушах;договір №31/03-16 на надання послуг по митному оформленню вантажів від 07.04.16р. на 3-х аркушах; договір №002-402460/014ДВ від 17.08.15р. на 4-х аркушах; лист №01/08 від 17.08.15р. на 1-у аркуші; акт №б/н приймання-передачі послуг від 28.01.13 року на 1-у аркуші 2(два примірника);договір №1/150213 від 15.01.13 на 1-у аркуші (не підписаний);рахунок-фактура НСФ-000026 від 22.03.13р. на 1-у аркуші;договір 1/01 від 02.01.13р. на 2-х аркушах; договір 1/01 від 02.01.15р. на 2-х аркушах; видаткові наклдані №РН-0000006 від 29.12.15р, №РН-0000007 від 29.12.15р., №РН-0000008 від 30.12.15р., №РН-0000008 від 30.12.15р. на 6-и аркушах.

Вказані речі та документи оглянуто та визнано речовими доказамим у рамках вказного кримінального провадження.

В клопотанні слідчий просить накласти арешт на вилучене майно після проведення обшуку, оскільки вказані речі та документи оглянуто та визнано речовими доказамим у рамках вказного кримінального провадження.

На підставі ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Суд заслухавши слідчого, вивчивши матеріали справи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних обставин.

У відповідності до ч.2 п.7 ст.131 КПК України арешт майна є заходом забезпечення кримінального провадження.

У відповідності до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК порядку, позбавлення права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб. Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та в інших випадках.

Згідно ст.173 КПК України у разі задоволення клопотання, застосовується найменш обтяжливий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірно обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Дослідженням наявних матеріалів встановлено, що клопотання слідчого про арешт майна відповідає вимогам ст.ст.170, 171 КПК України.

Слідчим доведено наявність підстав, у зв`язку з якими потрібно здійснити арешт майна, а саме, що вищезазначені речі і предмети є речовими доказами у даному кримінальному провадженні, зберегли на собі сліди кримінального правопорушення та можуть бути використані, як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Слідчим суддею враховано наслідки арешту майна для інших осіб.
Враховуючи, що слідчим доведено, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні, то його слід задовольнити, оскільки настання інших наслідків може перешкодити кримінальному провадженню.
Керуючись ст. 170, 172, 173 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на предмети та речі вилучені у ході проведення обшуку 30.06.2016 за адресою реєстрації та проживання гр. ОСОБА_13 : АДРЕСА_1 , а саме: печатка сірого кольору з автоматичним механізмом, з реквізитами: «Державна Санітарно-Епідеміологічна служба України» «Санітарно-епідеміологічний контроль здійснено»; печатка чорного кольору з автоматичним механізмом з реквізитами ПП «Вікар В» (, м. Київ); перечеркнуті податкові накладні №1 від 14.05.12 року на 3-х аркушах; продовження реєстраційної картки за р.н. від 15.05.12р. на 3-х аркушах; заява від 01.06.16 року на 1-у аркуші; акт №1 від 01.06.16 року на 2 х аркушах; опис документів по ПП «МБК «Град» - на 1-у аркуші; незаповнені аркуші білого паперу з відбитком печатки Жержавної Санітарно-Епідеміологічної служби України на 14-и аркушах; договір №9/11 від 15.11.11р. на 2-х аркушах;договір №31/03-16 на надання послуг по митному оформленню вантажів від 07.04.16р. на 3-х аркушах; договір №002-402460/014ДВ від 17.08.15р. на 4-х аркушах; лист №01/08 від 17.08.15р. на 1-у аркуші; акт №б/н приймання-передачі послуг від 28.01.13 року на 1-у аркуші 2(два примірника); договір №1/150213 від 15.01.13 на 1-у аркуші (не підписаний);рахунок-фактура НСФ-000026 від 22.03.13р. на 1-у аркуші;договір 1/01 від 02.01.13р. на 2-х аркушах; договір 1/01 від 02.01.15р. на 2-х аркушах; видаткові наклдані №РН-0000006 від 29.12.15р, №РН-0000007 від 29.12.15р., №РН-0000008 від 30.12.15р., №РН-0000008 від 30.12.15р. на 6-и аркушах.

Ухвала про арешт майна підлягає виконанню слідчим негайно.
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1