Справа № 464/2330/14-к
пр.№ 1-кс/464/611/14
У Х В А Л А

04.03.2014 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 , про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000409 від 14.11.13 року, за ознаками кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_2 звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, а саме: договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних, накладних, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП ,,Тарх (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ ,,Овочі Полісся (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ,,НПП ,,Хімреактив (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ,,ІТС ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ,,ВФ ,, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП ,,Інерція плюс (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ ,,Кондитерська фабрика ,, ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПП ,,Фленкер (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ ,,Компанія нових ідей (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ,,Об`єднані системи зв`язку (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ ,,Адольфо дизайн (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ ,,Будівельна компанія ,, ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ ,,Оксамат - Дент (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП ,,Бекфаєр (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП ,,Фоксбет (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ ,,ІТС ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_10 (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ ,,Виробнича фірма ,, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ ,,НВП ,, ІНФОРМАЦІЯ_12 (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) за період з 01.08.2013р. по 31.12.2013р., з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, що перебувають у володінні (приміщенні) ПП ,,Тарх (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 .
В обгрунтування клопотання посилається на те, що за результатами дослідження №863/07-4 від 12.11.2013 проведеного ІНФОРМАЦІЯ_13 фінансово-господарської діяльності ПП ,,Тарх (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період серпня-вересня 2013 року встановлено, що ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) безпідставно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість суб`єктам господарської діяльності від нібито проведення операцій із постачання ТМЦ, виконання робіт, надання послуг на загальну суму 3 282 908 грн., спрявши ухиленню від сплати податків. Крім того, досудовим слідством встановлено, що невстановлені особи в період 2013 року вчинили фіктивне підприємництво, тобто створення ПП ,,Тарх (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , з метою прикриття незаконної діяльності, чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі, внаслідок ненадходження до бюджету податку на додану вартість, спрявши ухиленню від сплати податків ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_15 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ,,НПП ,,Хімреактив (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ,,ІТС ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ,,ВФ ,, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП ,,Інерція плюс (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ ,,Кондитерська фабрика ,, ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПП ,,Фленкер (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ ,,Компанія нових ідей (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ,,Об`єднані системи зв`язку (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ ,,Адольфо дизайн (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ ,,Будівельна компанія ,, ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ ,,Оксамат - Дент (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП ,,Бекфаєр (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП ,,Фоксбет (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ ,,ІТС ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_10 (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ ,,Виробнича фірма ,, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ ,,НВП ,, ІНФОРМАЦІЯ_12 (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ). З метою з`ясування фактичної господарської діяльності ПП ,,Тарх, просить клопотання задоволити.
На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника ПП ,,Тарх, з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи те, що в приміщенні ПП ,,Тарх (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , знаходяться договори та угоди з додатками, податкові, видаткові та товарно-транспортні, накладні, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт (наданих послуг), довіреності, рахунки, платіжні документи, документи листування, претензійної роботи, сертифікати якості та відповідності та інші документи, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП ,,Тарх (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_15 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ,,НПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_16 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ,,ІТС ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ,,ВФ ,, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП ,,Інерція плюс (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ ,,Кондитерська фабрика ,, ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПП ,,Фленкер (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ ,,Компанія нових ідей (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ,,Об`єднані системи зв`язку (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ ,,Адольфо дизайн (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ ,,Будівельна компанія ,, ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ ,,Оксамат - Дент (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП ,,Бекфаєр (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП ,,Фоксбет (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ ,,ІТС ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_10 (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ ,,Виробнича фірма ,, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ ,,НВП ,, ІНФОРМАЦІЯ_12 (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) за період з 01.08.2013р. по 31.12.2013р., а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінальних правопорушень та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -
у х в а л и в :
клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС 2-го відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів - договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних, накладних, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП ,,Тарх (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ ,,Овочі Полісся (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ,,НПП ,,Хімреактив (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ,,ІТС ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ,,ВФ ,, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП ,,Інерція плюс (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ ,,Кондитерська фабрика ,, ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПП ,,Фленкер (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ ,,Компанія нових ідей (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ,,Об`єднані системи зв`язку (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ ,,Адольфо дизайн (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ ,,Будівельна компанія ,, ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ ,,Оксамат - Дент (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП ,,Бекфаєр (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП ,,Фоксбет (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ ,,ІТС ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП ,, ІНФОРМАЦІЯ_10 (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ ,,Виробнича фірма ,, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ,, ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ ,,НВП ,, ІНФОРМАЦІЯ_12 (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) за період з 01.08.2013р. по 31.12.2013р., з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, що перебувають у володінні (приміщенні) ПП ,,Тарх (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1