Справа № 464/9876/13-к
пр.№ 1-кс/464/1680/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.10.2013 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю прокурора Леськіва А.В, слідчого Мамчуровської І.М.., розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1М про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000327 від 18.09.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Мамчуровська І.М. звернулася із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами досудового розслідування, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК, а саме: накладних та податкових накладних, отриманих ТОВ Техніка для бізнесу від ТзОВ Бентфайс, ТзОВ Діджітел електронік, ТзОВ Інтер-Тех, щодо придбання товарно-матеріальних цінностей за період 2010 року; договорів (контрактів), на підставі яких про доводились фінансово-господарські операції між ТОВ Техніка для бізнесу та ТзОВ Бентфайс, ТзОВ Діджітел електронік, ТзОВ Інтер-Тех в період липень-серпень 2010 р., товарно-транспортних накладних про перевезення ТОВ Техніка для бізнесу, придбаних у ТзОВ Бентфайс, ТзОВ Діджітел електронік, ТзОВ Інтер-Тех, товарно-матеріальних цінностей за період 2010 року; сертифікатів якості та походження, придбаних ТОВ Техніка для бізнесу товарно-матеріальних цінностей у ТзОВ Бентфайс, ТзОВ Діджітел електронік, ТзОВ Інтер-Тех в період липень-серпень 2010 року, платіжних доручень ТзОВ Техніка для бізнесу за 2010 рік, які перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ Техніка для бізнесу , що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Шептицьких,26.

В обгрунтування клопотання покликається на те, що в досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТзОВ Техніка для бізнесу () в період липень-серпень 2010 року проводили господарські операції з придбання товарно-матеріальних цінностей (компютерних комплектуючих) у ТзОВ Бентфайс, ТзОВ Діджітел електронік, ТзОВ Інтер-Тех, які мають ознаки фіктивності, внаслідок чого, не сплатили податків на загальну суму 1 704 726,00 грн. ТзОВ Техніка для бізнесу відображало у бухгалтерській та податковій звітностях фінансово-господарські операції щодо придбання товарно-матеріальних цінностей у ТзОВ Бентфайс, ТзОВ Діджітел електронік, ТзОВ Інтер-Тех, внаслідок чого підприємством завищувались валові витрати та податковий кредит. Поряд з цим, первинних документів, які б підтверджували фактичність отримання товарно-матеріальних цінностей від ТзОВ Бентфайс, ТзОВ Діджітел електронік, ТзОВ Інтер-Тех (товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та походження ТМЦ), посадові особи ТзОВ Техніка для бізнесу не представили. Згідно даних податкової та статистичної звітності у ТзОВ Бентфайс, ТзОВ Діджітел електронік, ТзОВ Інтер-Тех на балансі відсутні приміщення, транспортні засоби, чи будь-яке інше рухоме обладнання необхідне для виконання операцій із зберігання, транспортування та поставки компютерних комплектуючих. Крім цього, протягом 2010 року вищевказані підприємства не нараховували та не виплачували доходів фізичним особам, що свідчить про відсутність найманих працівників, необхідних для здійснення діяльності з постачання у великих обємах товарно-матеріальних цінностей для ТзОВ Техніка для бізнесу.. Враховуючи те, що вказані документи необхідні для розслідування, просить подання задоволити..

Представник ТзОВ Техніка для бізнесу на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) ПП ТзОВ Техніка для бізнесу, що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Шептицьких,26, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можуть мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1М тимчасовий доступ до документів Діджітел електронік, ТзОВ Інтер-Тех, щодо придбання товарно-матеріальних цінностей за період 2010 року; договорів (контрактів), на підставі яких про доводились фінансово-господарські операції між ТОВ Техніка для бізнесу та ТзОВ Бентфайс, ТзОВ Діджітел електронік, ТзОВ Інтер-Тех в період липень-серпень 2010 р., товарно-транспортних накладних про перевезення ТОВ Техніка для бізнесу, придбаних у ТзОВ Бентфайс, ТзОВ Діджітел електронік, ТзОВ Інтер-Тех, товарно-матеріальних цінностей за період 2010 року; сертифікатів якості та походження, придбаних ТОВ Техніка для бізнесу товарно-матеріальних цінностей у ТзОВ Бентфайс, ТзОВ Діджітел електронік, ТзОВ Інтер-Тех в період липень-серпень 2010 року, платіжних доручень ТзОВ Техніка для бізнесу за 2010 рік, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ Техніка для бізнесу , що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Шептицьких,26.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.