КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №1609/2540/12
Провадження № 4/1609/203/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 березня 2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на виїмку документів, що містять банківську таємницю, в банківській установі, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів у банківській установі.

Посилався на знаходження в провадженні СУ ДПС у Полтавській області кримінальної справи № 1, порушеної відносно головного бухгалтера ПП «Лубнипропансервіс» () ОСОБА_2 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Вказував, що в ході досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що головний бухгалтер ПП «Лубнипропансервіс» () ОСОБА_2 в період часу з 01.01.2009 року по 15.07.2010 року, в порушення вимог: п.п. 5.2.1 п. 5.2, п. п. 5.3.9 п.5.3 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.94 р. № 334/94-ВР (у редакції Закону України від 22.05.97 р. №283/97-ВР, зі змінами та доповненнями) та п.п.7.2.1,п.7.2, п.п.7.4.1 та п.п.7.4.5 п.7.4, п.п.7.5.1, п.7.5 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.97р. № 168/97-ВР (із змінами та доповненнями) відображала в податковому та бухгалтерському обліку підприємства надання транспортних послуг від ПП «Агро-союз 2009» (код за ), ТОВ «Ман-град» (код за ), ТОВ «Вініл-БТС» (код за ), ПП «Оазіс трейд» (код за ), ПП «Авто-Трейд-2009» (код за ), якими ці роботи фактично не виконувались, внаслідок чого умисно ухилилася від сплати податку на додану вартість на суму 877 262 грн. та податку на прибуток підприємства на суму 1195 884 грн., а всього податків на загальну суму 2 073 146 грн., яка в 6 035 разів перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

У зв'язку з викладеним, з метою встановлення істини по справі та отримання доказів просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи, подання в частині розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 14-1, 125, 126, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття АТ «Ерсте Банк» (МФО 380009) банківської таємниці по рахунку ПП «Агро-союз 2009» () № 260027458 та виїмки оригіналів документів по вказаним рахункам, за період з моменту відкриття рахунку по 06.03.2012 року, а саме:

*регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період використання;

*документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківському рахунку за весь період його використання;

*документів про залишок коштів на банківському рахунку;

*документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання банківського рахунку;

*оригіналів документів про відкриття зазначеного рахунку;

*оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаному банківському рахунку;

-вмісту орендованих сейфів для зберігання цінностей (банківських депозитних ячейок);

-довіреностей, виданих на право користування та розпоряджання іншими особами даними банківським рахунком;

-платіжних доручень, грошових чеків по банківському рахунку.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Н.Л.Яковенко

06.03.2012