матеріал № 635/9388/14-к
н/п 1-кс/635/606/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31 жовтня 2014 року Харківський районний суд Харківської області в складі:
Слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю сторони кримінального провадження - ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Харківського РВ (з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів та можливість їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Харківського РВ (з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старший лейтенант ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, а також можливість їх вилучення, а саме:
- документів по відкриттю, використанню та закриттю рахунків № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та інших документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які зберігаються в Харківському відділенні № НОМЕР_3 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
- документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.);
- оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- оригіналів платіжних доручень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за часу відкриття рахунку по 12.09.2014, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу;
- документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їхній інкасації;
- документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначеного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів);
- документів про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою;
- чеків на одержання наявних коштів;
- документів по придбанню векселів;
- договорів та документів по отриманню та використанню кредитів;
- оригіналів документів по переписці ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;
- інформації про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам, № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), за період з часу відкриття рахунку по 12.09.2014, із розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) і в електронному вигляді з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), та можливість їх вилучення.
У випадку, якщо вилучення зазначених документів вже проводилось, слідчий СВ Харківського РВ (з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старший лейтенант міліції ОСОБА_4 , просить зобов`язати АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) видати завірені копії документів та копії документів, на підставі яких проводилось вилучення.
В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_5 ) згідно наказу від 05.07.2013 №245/ДСК «Про базову систему оперативного реагування та подолання проявів тіньової економіки як «податкова яма» за лютий березень 2014 було доведено до відпрацювання працівниками ІНФОРМАЦІЯ_5 . В ході відпрацювання згідно алгоритму, оперативним управлінням було здійснено виїзд за податковою адресою підприємства, а саме за адресою: АДРЕСА_2 . В результаті виїзду підприємства за податковою адресою встановлено не було. Не встановлено місця торгівлі, виробництва, складські приміщення. РРО - відсутні. На підприємстві відсутні транспорті засоби згідно до електронної бази «АІС автомобіль». Звіт 1-ДФ підприємством не надавався.
В результаті відпрацювання ІНФОРМАЦІЯ_6 було складено висновки «Про відсутність факту здійснення господарської діяльності підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( код НОМЕР_6 ) №385 від 31.03.2014 за лютий 2014 та №561 від 12.05.2014 за березень 2014.
В свою чергу співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_5 було складено акти «Про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) щодо документального підтвердження господарських відносин із платниками податків, їх реальності та повноти відображення в обліку за період лютий-березень 2014 року» №390/20-23-22-01-05/38397767 від 11.06.2014 та №391/20-23-22-02-05/38397767 від 11.06.2014 року.
Також в ході проведення досудового розслідування було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » виписувало накладні на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_7 ), яке має у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) відкритий банківський 16.07.2014 банківський рахунок № НОМЕР_1 та відкритий 15.07.2014 банківський рахунок № НОМЕР_2 .
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вищевказаний банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовувало у своїй діяльності, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України,-
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів по відкриттю, використанню та закриттю службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » рахунків № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , а саме: договорів на розрахункове-касове обслуговування, карток зі зразками підписів службових осіб підприємства, інших осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитків печатки, платіжних доручення на списання грошових коштів, чеків на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстрів про рух грошових коштів по рахункам на паперовому носії та в електронному вигляді з зазначенням контрагентів та призначення платежів за період з часу відкриття рахунку по 12.09.2014, інших документів, які знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та мають значення для встановлення фактичних даних про осіб, які здійснювали фінансово-господарську діяльність, осіб, які використовували та підписували вказані документи, а також були відповідальними за проведення господарських операцій у відповідний період.
Вищевказані оригінали документів та звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » необхідно вилучити в Харківському відділенні № НОМЕР_3 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки вони необхідні для проведення судово-економічних та почеркознавчих експертиз, встановленні осіб, що здійснювали їх подачу, допитів службових осіб вказаного підприємства, а також під час проведення податкових та інших перевірок. Відомості, що містяться у вказаних документах використовуватимуться, як докази факту умисного ухилення від сплати податків.
Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів по відкриттю, використанню та закриттю службовими особами «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » рахунків № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), неможливо довести обставини умисного ухилення від сплати податків.
Суд дослідивши клопотання, матеріали кримінального провадження за

№0003779 від 12.09.2014, вислухавши сторону кримінального провадження прокурора Харківської міжрайонної прокурату Харківської області юриста 3 класу ОСОБА_3 вважає, що дане клопотання підлягає задоволенню.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуте без виклику особи, у володінні якої воно знаходиться.
Так існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних документів, суд вважає розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Враховуючи, що розгляд справи відбувається у відсутності осіб, у володінні яких знаходяться речі, а також у зв`язку з тим, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування засобів фіксування, відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
В зв`язку з необхідністю отримання тимчасового доступу до речей і документів, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання слідчого СВ Харківського РВ ( з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старшого лейтенанта міліції

ОСОБА_4 задовольнити.
Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164, 245 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Харківського РВ ( з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_4 погоджене з прокурором Харківської міжрайонної прокуратури Харківської області юристом 3 класу ОСОБА_5 по кримінальному провадженню №0003779 від 12.09.2014, про тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення задовольнити.
Надати слідчому СВ Харківського РВ (з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_4 доступ та можливість вилучення:
- документів по відкриттю, використанню та закриттю рахунків № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та інших документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які зберігаються в Харківському відділенні № НОМЕР_3 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
- документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.);
- оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- оригіналів платіжних доручень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за часу відкриття рахунку по 12.09.2014, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу;
- документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їхній інкасації;
- документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначеного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів);
- документів про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою;
- чеків на одержання наявних коштів;
- документів по придбанню векселів;
- договорів та документів по отриманню та використанню кредитів;
- оригіналів документів по переписці ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;
- інформації про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам, № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), за період з часу відкриття рахунку по 12.09.2014, із розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) і в електронному вигляді з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), та можливість їх вилучення.
У випадку, якщо вилучення зазначених документів вже проводилось, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) повинен видати завірені копії документів та копії документів, на підставі яких проводилось вилучення.
Відповідно до ст. 164 КПК України строк дії даної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1