АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА
Справа № 11-cc/796/2832/2015 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 жовтня 2015 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

з участю:

прокурора ОСОБА_6 ,

представника ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу представника ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» ОСОБА_7 на ухвалу слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва від 25 вересня 2015 року,

ВСТАНОВИЛА:
Цією ухвалою задоволено клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_8 , яке погоджене із старшим прокурором прокуратури Святошинського району міста Києва ОСОБА_6 , та накладено арешт на товарно-матеріальні цінності, а саме на насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке є власністю ТОВ «Джерело НК» (код 38169961), що знаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10, а також зобов`язано службових осіб ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» здійснити відповідальне зберігання товарно-матеріальних цінностей, а саме насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке знаходиться за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» ОСОБА_7 подав апеляційну скаргу, в якій, вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною та необґрунтованою, просить її скасувати. Зокрема, апелянт зазначає, що слідчий суддя вийшов за межі своєї компетенції, яка визначається положеннями ст. ст. 131, 132, 170 175 КПК України, та прийняв рішення про застосування заходу до забезпечення кримінального провадження, який не передбачено чинним КПК України, а саме покладення обов`язку на ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» здійснити відповідальне зберігання арештованих товарно-матеріальних цінностей. При цьому представник стверджує, що арештоване майно не має відношення до предмету досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000031, та не відповідає обов`язковим ознакам, передбаченим ч. 2 ст. 170, ч. 2 ст. 167 КПК України. Також автор апеляції зауважує, що слідчий та слідчий суддя, зазначивши, що ТОВ «Альфа ХХІ» та ТОВ «Джерело НК» є фіктивними СГД, не вказали на жодний доказ, який би встановлював факт фіктивності наведених юридичних осіб. До того ж, як вказує апелянт, в оскаржуваній ухвалі слідчий суддя відносить ці підприємства не до категорії «фіктивних», а до категорії «ризикової».

Далі в апеляційній скарзі представник ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» ОСОБА_7 запевняє, що, всупереч вимогам п. п. 1, 2 ч. 2 ст. 173 КПК України, оскаржувана ухвала взагалі не містить яких-небудь фактичних даних у визначенні ст. 84 КПК України на підтвердження того, що ТОВ «Джерело НК» через своїх посадових осіб вчинило яке-небудь кримінальне правопорушення. Також апелянт вважає, що відомості з інформаційних баз даних ОУ ГУ ДФС у місті Києві та аналізу податкової звітності і податкових накладних, на які посилається слідчий, не відповідають визначенню показань, речових доказів та документів, висновку експерта, тощо. Тому, за його переконанням, всупереч вимог ст. 85 КПК України, така службова інформація не є належним доказом при вирішенні слідчим суддею питання про арешт майна в порядку ст. 173 КПК України.

Разом з тим, автор апеляції стверджує, що «аналіз податкових накладних» ТОВ «Джерело НК» за відомостями з «інформаційних баз даних ОУ ГУ ДФС у місті Києві», на які посилається слідчий, не може свідчити про те, що товариство не здійснювало закупівлю насіння ріпаку врожаю 2015 року та не має відношення до обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, оскільки, як зазначає апелянт, у відповідності до п. 15-2 підрозділу 2 розділу XX Перехідні положення Податкового кодексу України, тимчасово до 31 грудня 2017 року включно від оподаткування податком на додану вартість звільняються операції з постачання на митній території України зернових культур товарних позицій 1001 1008 згідно з УКТ ЗЕД та технічних культур товарних позицій 1205 і 1206 00 згідно з УКТ ЗЕД, крім першого постачання таких зернових та технічних культур сільськогосподарськими підприємствами виробниками та підприємствами, які безпосередньо придбали такі зернові та технічні культури у сільськогосподарських підприємстввиробників. Таким чином, представник вказує, що складання ТОВ «Джерело НК» податкових накладних за результатом проведення господарських операцій з постачання на митній території України насіння ріпаку (УКТ ЗЕД 1205) чинним ПК України не передбачено, а об`єкт оподаткування з ПДВ від таких господарських операцій не утворюється.

Крім того, апелянт стверджує, що передача зерна на зберігання ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» суперечить нормам п. 41 Інструкції № 51/401/649/471/23/125 від 27 серпня 2010 року «Про затвердження та введення в дію Інструкції про порядок вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних справах, цінностей та іншого майна органами дізнання, досудового слідства і суду», оскільки ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» є морським терміналом, здійснює тимчасове зберігання зернових вантажів в інтересах їх власників і не підпадає під жодну з категорій осіб, передбачених п. 41 Інструкції, яким майно може передаватися на відповідальне зберігання. Разом з тим, автор апеляції вказує, що залишення насіння ріпаку на відповідальне зберігання ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» також буде суперечити вимогам «Інструкції щодо технології зберігання зерна у зерносховищах із застосуванням полімерних зернових рукавів», яка затверджена Наказом Міністерства аграрної політики та продовольства України № 10 від 04 лютого 2011 року, та призведе до псування або знищення вантажу, так як з метою недопущення псування ріпаку його необхідно регулярно провітрювати, а силосні сховища, в яких зберігається ріпак на TOB "І.З.Т.", не обладнані відповідними системами вентилювання. Внаслідок цього, як запевняє апелянт, забезпечити належне зберігання зернових об`єктивно не вбачається за можливе.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представника ТОВ «Іллічівський зерновий термінал», який підтримав апеляційну скаргу та просив її задовольнити, пояснення прокурора, який заперечував проти задоволення апеляційної скарги і просив ухвалу слідчого судді залишити без змін, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.
Як вбачається з матеріалів провадження, слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000031, внесеному 20 травня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

25 вересня 2015 року слідчий СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_8 , за погодженням із старшим прокурором прокуратури Святошинського району міста Києва ОСОБА_6 , звернувся до Святошинського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту натоварно-матеріальні цінності, а саме на насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке є власністю ТОВ «Джерело НК» (код 38169961), що знаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10, а також про покладення обов`язку на службових осіб ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» здійснити відповідальне зберігання товарно-матеріальних цінностей, а саме насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке знаходиться за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10.

Ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду міста Києва від 25 вересня 2015 року клопотання слідчого було задоволено та накладено арешт на товарно-матеріальні цінності, а саме на насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке є власністю ТОВ «Джерело НК» (код 38169961), що знаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10, а також зобов`язано службових осіб ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» здійснити відповідальне зберігання товарно-матеріальних цінностей, а саме насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке знаходиться за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10.

Задовольняючи дане клопотання слідчого, внесене в межах кримінального провадження № 0000031, про накладення арешту на товарно-матеріальні цінності, а саме на насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке є власністю ТОВ «Джерело НК» (код 38169961), що знаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10, слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, заслухав пояснення слідчого ОСОБА_8 та,дослідивши матеріали, додані до клопотання, прийшов до правильного висновку про необхідність накладення арешту на насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке є власністю ТОВ «Джерело НК» (код 38169961), що знаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал», оскільки є всі підстави вважати, що вказане майно набуте в результаті вчинення кримінального правопорушення і на нього було спрямоване кримінальне правопорушення.

З урахуванням цього слідчий суддя, всупереч ствердженням апелянта, встановив належні правові підстави, передбачені ч. 2 ст. 170, п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України, для накладення арешту на насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке є власністю ТОВ «Джерело НК» (код 38169961), що знаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал».

Крім того, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою запобігання зникнення вказаного майна, що може перешкодити кримінальному провадженню, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Разом з тим, слідчий суддя, покладаючи обов`язок на службових осіб ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» здійснити відповідальне зберігання товарно-матеріальних цінностей, а саме насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке є власністю ТОВ «Джерело НК» (код 38169961) тазнаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10, порушив вимоги ст. 100 КПК України.

Зокрема, відповідно до ч. 6 ст. 100 КПК України, речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких співмірні з їх вартістю, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню:

1) повертаються власнику або передаються йому на відповідальне зберігання, якщо це можливо без шкоди для кримінального провадження;

2) передаються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності за рішенням слідчого судді, суду для реалізації, якщо це можливо без шкоди для кримінального провадження;

3) знищуються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності за рішенням слідчого судді, суду, якщо такі товари або продукція, що піддаються швидкому псуванню, мають непридатний стан;

4) передаються для їх технологічної переробки або знищуються за рішення слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля.

Згідно з ч. 7 ст. 100 КПК України, у випадках, передбачених пунктами 2 4 ч. 6 тієї ж статті, слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається з відповідним клопотанням до слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, або до суду під час судового провадження, яке розглядається згідно зі статтями 171 173 КПК України.

Отже, слідчий у клопотанні про накладення арешту на товарно-матеріальні цінності, а саме на насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке є власністю ТОВ «Джерело НК» (код 38169961) та знаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10, не мав права порушувати перед слідчим суддею питання про покладення обов`язку на службових осіб ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» здійснити відповідальне зберігання арештованих товарно-матеріальних цінностей насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, оскільки у випадку, передбаченому пунктом 1 ч. 6 ст. 100 КПК України, до компетенції слідчого судді, суду не відноситься вирішення питання про передачу на відповідальне зберігання речових доказів, силу яких, як вказано у клопотанні слідчого, має зазначена кількість ріпаку врожаю 2015 року. Тому слідчий суддя незаконно поклав обов`язок на службових осіб ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» здійснити відповідальне зберігання арештованих товарно-матеріальних цінностей, а саме насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке є власністю ТОВ «Джерело НК» (код 38169961) та знаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10.

На підставі вищевикладеного колегія суддів приходить до висновку, що апеляційна скарга представника ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» ОСОБА_7 підлягає частковому задоволенню, а ухвала слідчого судді скасуванню з постановленням апеляційним судом нової ухвали про часткове задоволення клопотання слідчого та накладення арешту на товарно-матеріальні цінності, а саме на насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке є власністю ТОВ «Джерело НК» (код 38169961), що знаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів

УХВАЛИЛА:

Апеляційну скаргу представника ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» ОСОБА_7 задовольнити частково.

Ухвалу слідчого суддіСвятошинського районного суду міста Києва від 25 вересня 2015 року, якою задоволено клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_8 , погоджене із старшим прокурором прокуратури Святошинського району міста Києва ОСОБА_6 , та накладено арешт на товарно-матеріальні цінності, а саме на насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке є власністю ТОВ «Джерело НК» (код 38169961), що знаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10, а також зобов`язано службових осіб ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» здійснити відповідальне зберігання товарно-матеріальних цінностей, а саме насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке знаходиться за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10, скасувати.
Постановити нову ухвалу, якою клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_8 , погоджене із старшим прокурором прокуратури Святошинського району міста Києва ОСОБА_6 , про накладення арешту на товарно-матеріальні цінності, а саме на насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке є власністю ТОВ «Джерело НК» (код 38169961), що знаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10, та про покладення обов`язку на службових осіб ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» здійснити відповідальне зберігання товарно-матеріальних цінностей, а саме насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке знаходиться за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10,задовольнити частково.

Накласти арешт на товарно-матеріальні цінності, а саме на насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке є власністю ТОВ «Джерело НК» (код 38169961), що знаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10, а в іншій частині клопотання слідчого про покладення обов`язку на службових осіб ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» здійснити відповідальне зберігання товарно-матеріальних цінностей, а саме насіння ріпаку врожаю 2015 року, у кількості 1050000 кг, яке знаходиться за адресою: Одеська область, місто Іллічівськ, село Малодолинське, вул. Паромна, 10, відмовити.
Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ

_____________________ _______________________ ____________________
ОСОБА_2 ОСОБА_9 ОСОБА_10 ОСОБА_11 Глиняний