Справа 127/5504/15-к
Провадження 1-кс/127/1824/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 березня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_2 про надання дозволуДержавній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні № 0000220 протягом 15 робочих днів позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Альпарі» (, місцезнаходження м. Вінниця, вул.. Космонавтів, 49) за період діяльності з 25.12.2013 року по 26.03.2015 рік, -

ВСТАНОВИВ:
Слідча ОСОБА_2 звернулася до суду із вказаним клопотанням, мотивуючи його тим, що в неї в провадженні перебуває кримінальне провадження № 0000220 від 22.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 388 КК України.

Крім того, слідча також мотивує клопотання і тим, що 21.08.2014 року до УМВС України у Вінницькій області звернувся керуючий філією АТ «Укрексімбанк» в м. Вінниці ОСОБА_3 про те, що 25.12.2013 року між ПАТ «Державний експортно-імпортний банк України» в особі філії в м. Вінниці та ТОВ «Альпарі» був укладений кредитний договір № 7413К10, згідно з яким ТОВ «Альпарі» було відкрито кредитну лінію з лімітом заборгованості в розмірі 41 842 000 грн. на поповнення обігових коштів для здійснення господарської діяльності строком до 24.12.2014 року. Кредитний договір був укладений в рамках Генеральної угоди № 7407N4 від 27.08.2007 року між АТ «Укрсімбанк» та групою підприємств «Альпарі» та є невід`ємною його частиною. Для забезпечення зобов`язань за Генеральною угодою та Кредитними договорами були укладені наступні договори: іпотечний договір № 7412Z4 від 23.08.2012 р., де предмет іпотеки: нежитлові будівлі та споруди, розташовані за адресою: Вінницька обл., Вінницький р-н, с. Вінницькі Хутори, Немирівське шосе, 103, іпотекодавець (майновий поручитель) ПАТ «Вінницяплодоовочпостач»; договір застави № 7408Z29 від 25.04.2008 р., де предмет застави: товари в обороті, балансовою вартістю 21 100 000 грн. (без ПДВ): електротовари в асортименті, пилососи, радіатори, плити, соковижималки, м`ясорубки, пральні машини, телевізори, програвачі, холодильники, морозильні камери, тепло вентилятори, праски, мікрохвильові печі, водонагрівачі, блендери, бритви, духовки, хлібниці, телефони, тостери, чайники, газові прилади в асортименті: нагрівачі, плити, конвектори, котли, посуд, господарчі товари, що зберігаються на складських приміщеннях ПАТ «Вінницяплодоовочпостач» за адресою: Вінницька обл., Вінницький р-н, с. Вінницькі Хутори, Немирівське шосе, 103; іпотечний договір № 7412Z1 від 28.02.2012 р., предмет іпотеки: незавершене будівництво майнового комплексу «Кельце» з прибудовами та земельною ділянкою за адресою: м. Вінниця, просп. Космонавтів, 49, іпотекодавець (майновий поручитель) ТОВ «Альпарі-Кельце-інвест»; договір поруки № 7413Р7 від 25.12.2013 р., поручитель ОСОБА_4 .

Відповідно до повідомлення про злочин керуючого філією АТ «Укрексімбанк» ОСОБА_3 з червня 2014 року позичальник, в особі директора ТОВ «Альпарі» ОСОБА_4 систематично ухиляється від належного виконання своїх зобов`язань, а саме від надання документально підтвердженої інформації про залишки заставного майна та вчинили дії спрямовані на розтрату та відчуженню майна, застава якого є забезпеченням виконання ТОВ «Альпарі» зобов`язань за Кредитним договором на суму 41 842 000 грн.

Як показав заступник керуючого філією ПАТ «Укрексімбанк» ОСОБА_5 27.08.2007 року АТ "Укрексімбанк" уклав Генеральну угоду №7407N4 з ТОВ "Альпарі" строком на 7 років з лімітом заборгованості 50,0 млн. грн. Крім майнової поруки, забезпеченням повернення кредиту ТОВ "Альпарі" служить і поручительство фізичної особи ОСОБА_4 згідно Договору поруки №7413Р7 від 25.12.2013 року, відповідно якого фізична особа солідарно несе відповідальність по погашенню боргу ТОВ "Альпарі" перед банком. В рамках вищенаведеної Генеральної угоди, 25.12.2013 року між банком і ТОВ «Альпарі» було укладено кредитний договір №7413К10 в сумі 41 842,0 тис. грн. Починаючи з лютого 2014 року, ТОВ «Альпарі» почало систематично порушувати зобов`язання за діючим кредитним договором, в тому числі: були порушені зобов`язання щодо своєчасності погашення процентів та комісій за користування кредитними коштами, в зв`язку з чим, Банком направлялись вимоги щодо погашення простроченої заборгованості до Позичальника, фінансових і майнових поручителів від 16.06.2014 р., 15.07.2014 р. та 18.08.2014 р., не виконані зобов`язання кредитного договору (п. 9.2.17 Кредитного договору) щодо необхідності "…належним чином виконувати умови Гарантійних документів та сприяти їх виконанню Поручителями, в т.ч. щодо строків/термінів страхування майна, що надається в заставу/іпотеку Банку". Таким чином з березня 2014 року не застрахований предмет іпотеки, належний ТОВ "Альпарі-Кельце-Інвест", інше. Крім вищезазначених порушень, 08.04.2014 року на адресу філії Банку надійшла копія позовної заяви ТОВ "Альпарі", адресована до Господарського суду, про визнання недійсною Генеральної угоди №7407N4 від 27.08.2007 року. Керівництвом банку здійснювались неодноразові звернення до ОСОБА_4 про можливість відзиву даної заяви та реалізації позасудового вирішення даного спору. Станом на 27.08.2014 р. прострочена заборгованість позичальника перед Банком складає 44 893 138,97 грн., Починаючи з червня 2014 року, ТОВ «Альпарі» ухиляється від виконання своїх зобов`язань за договором застави щодо підтримання товарних залишків на рівні, визначеному в договорі застави. Документальні перевірки наявності та умов зберігання заставного майна, проведені представниками банку в червні та липні 2014 року, виявили зменшення залишків ліквідного заставного майна. ТОВ «Альпарі» систематично ухиляється від фактичного і документального підтвердження залишків товару станом на червень та липень 2014 року, як і від підписання Актів перевірки наявності майна від 12.06.2014р. та 16.07.2014р. ПАТ „Укрексімбанк є державним банком (100% власність держави), тому здійснюється крадіжка державних коштів.

Директор ТОВ «Альпарі» ОСОБА_4 заперечив розтрату заставного майна та показав, що дійсно у ТОВ «Альпарі» існує кредиторська заборгованість перед АТ «Укрексімбанком» за генеральною угодою. ТОВ «Альпарі» звернулось до Господарського суду Вінницької області з позовом до АТ «Укрексімбанк» про визнання генеральної угоди не дійсною, оскільки при її укладанні сторонами були порушені ст. ст. 203, 215 ЦК України, ст. 207 Господарського кодексу України та ст. 6 ЗУ «про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг». Правовим наслідком, визнання генеральної угоди не дійсною, буде визначено ст. 216 ЦК України реституція, тобто повернення сторін у попереднє положення. За приписами цієї статті, позичальник зобов`язаний повернути Банку кошти в повному обсязі. Що підприємство має на меті зробити у кінці року, на момент закінчення кредитного договору. Крім того, ст. 1057-1 ЦК України визначено нормовано, що у разі визнання кредитного договору не дійсним, суд в обов`язковому порядку накладає арешт на майно позичальника з метою захисту інтересів кредитора та спонукання позичальника до повернення кредиту. У разі коли позичальник протягом 30 календарних не поверне кошти, то Банк отримує право задоволення за рахунок арештованого судом майна. Вони подають звітність у Банк, згідно п.6.10 Генеральної угоди, у строки визначеною угодою.

Після проведення досудового розслідування 30.12.2014 у кримінальному провадженні прийнято рішення відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України.

Відповідно до ухвали Вінницького міського суду від 03.02.2015 постанову про закриття кримінального провадження скасовано. У постанові зазначено, що слідчий не звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення ревізії залишків товарно-матеріальних цінностей (перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності) ТОВ «Альпарі».

Відповідно до п.1.3 спільного наказу N 346/1025/685/53 від 19.10.2006

«Про затвердження Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України» підконтрольною установою є міністерства та інші органи виконавчої влади, державні фонди, бюджетні установи і суб`єкти господарювання державного сектора економіки, підприємства і організації, які отримують (отримували в період, який перевіряється) кошти з бюджетів усіх рівнів та державних фондів або використовують (використовували у періоді, який перевіряється) державне чи комунальне майно.

Так, під час досудового розслідування встановлено, що ПАТ «Державний експортно-імпортний банк України» в особі філії в м. Вінниці та ТОВ «Альпарі» уклали кредитний договір № 7413К10, згідно з яким ТОВ «Альпарі» було відкрито кредитну лінію з лімітом заборгованості в розмірі 41 842 000 грн. на поповнення обігових коштів для здійснення господарської діяльності строком до 24.12.2014 року. Кредитні кошти Банку не повернуті, відомості щодо наявності заставного майна (товарів в обороті) до Банку не надані, а ПАТ „Укрексімбанк є державним банком (100% власність держави).

Відповідно до п. 5 ч. 5 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні № 2939-XII від 26.01.1993 (в редакції від 19.04.2014) позапланові виїзні ревізії проводиться у разі надходження до органу державного фінансового контролю доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю і можуть здійснюватися лише на підставі рішення суду.

На підставі викладеного, слідча просила дане клопотання задовольнити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити з наступних підстав.
Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності, незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.
Оскільки здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у суб`єктах господарювання, незалежно від форми власності, відноситься до головних завдань органу державного фінансового контролю, а забезпечення розслідування кримінального провадження є можливим лише при проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності установи, клопотання підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 93 КПК України, ст. ст. 2, 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, -
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_2 - задовольнити.
Надати дозвіл Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні № 0000220 протягом 15 робочих днів позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Альпарі» (, місцезнаходження м. Вінниця, вул. Космонавтів, 49) за період діяльності з 25.12.2013 року по 26.03.2015 р.
Встановити строк проведення позапланової виїзної ревізії тривалістю 15 робочих днів, починаючи з 06.04.2015 року.
У ході проведення ревізії дослідити наступні питання:

· щодо наявності, кількості та вартості товарів в обороті ТОВ «Альпарі» із правом проведення одночасної зустрічної звірки з контрагентами , у яких куплений товар в обороті ТОВ «Альпарі» та реалізований в період з 25.12.2013 року по 26.03.2015 рік.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: