Справа № 464/411/16-к
пр.№ 1-кс/464/56/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
21.01.2016 Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , ст.слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
в с т а н о в и в :
Ст.слідчий з з ОВС слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 від 16.03.2015, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Львівської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, тобто про можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обгрунтування клопотання покликається на те, що що в період 2011 року на території м.Львова невстановлені особи з метою мінімізації податкових зобов`язань, створено суб`єкт господарювання з ознаками «фіктивності», а саме: ПП « ОСОБА_5 », з метою прикриття незаконної діяльності та використання останнього для створення видимості фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт) та мінімізації податкових зобов`язань підприємствами «реального» сектору економіки. Так, невстановлені особи, переслідуючи корисливі мотиви, не маючи наміру здійснювати діяльність пов`язану з купівлею-продажем товарів (робіт, послуг), шляхом використання особистих даних жителя Івано-Франківської області ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який на даний час відбуває покарання у Долинському ВЦ-118 Івано-Фраківської області, зазначивши його у реєстраційних даних засновником та директором ПП « ОСОБА_5 » ( АДРЕСА_2 ), яке перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 . Внаслідок такої протиправної діяльності, вищевказані підприємства з ознаками «фіктивності», імітуючи здійснення господарських операцій безпідставно формували податковий кредит «реально» діючим суб`єктам господарювання з метою мінімізації податкових зобов"язань. Встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), має відкритий розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 в Західному головному регіональному управлінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м.Львів (МФО НОМЕР_4 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 . З метою встановлення фактичних обставин проведення взаєморозрахунків ПП « ОСОБА_5 » з іншими суб`єктами господарювання, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення (злочину) і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ПП « ОСОБА_5 », які становлять банківську таємницю, тому просить клопотання задоволити у повному обсязі.
Представник ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у судове засідання не з"явився, з невідомих для суду причин, хоча про розгляд справи належним чином був повідомлений.
Заслухавши думку ст.слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене ст.слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки) в межах кримінального провадження.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -
п о с т а н о в и в :
клопотання задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення Західного головного регіонального управління ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м.Львів (МФО НОМЕР_4 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , а саме:
- юридичну справу про відкриття рахунку № НОМЕР_3 , який належить ПП « ОСОБА_5 »;
- інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_3 , який належить ПП « ОСОБА_5 », за період з 01.06.2011 по 01.01.2016;
- грошові чеки на отримання готівки з рахунку № НОМЕР_3 , який належить ПП « ОСОБА_5 », за період з 01.06.2011 по 01.01.2016;
- вилучити перші екземпляри платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку № НОМЕР_3 , який належить ПП « ОСОБА_5 », за період з 01.06.2011 по 01.01.2016;
- вилучити картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печатки ПП « ОСОБА_5 »;
- вилучити кредитні договори та документи, які складались під час виконання кредитних угод, укладених ПП « ОСОБА_5 » із Західним головним регіональним управлінням ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ), за період з 01.06.2011 по 01.01.2016;
- вилучити договори комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались ПП « ОСОБА_5 » із Західним головним регіональним управлінням ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ), за період з 01.06.2011 по 01.01.2016.
Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1