Справа №295/886/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.01.2016 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №0000079 від 09.11.2015р. слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням де зазначено, що службові особи ТОВ «Єврохімпром» (код ЄДР 37069183), за період 2015 року використовуючи спеціальний режим оподаткування з ПДВ, як сільськогосподарський виробник за рахунок документального відображення реалізації власно вирощеної сільськогосподарської продукції, яка фактично ними не вирощувалася, сформували незаконний податковий кредит: ТОВ «Ділар Компані» (код ЄДР 39948816), ТОВ «Азов Агро Груп»( код ЄДР 36427333), СФГ «Любава-1»(код ЄДР 32314088), ТОВ «Аграрний Фонд»( код ЄДР 39137820), тим самим, сприяли даним підприємствам в умисному ухиленні від сплати податків на суму 3,75 млн. грн., що становить особливо великі розміри.

Разом з тим встановлено, що невстановлені особи, які готують документи від суб`єктів господарювання використовують мережу «Інтернет». З отриманої інформації встановлено ІР-адреси з яких надсилається податкова звітність підприємств, а саме:
-188.163.71.136 (13.10.2015 22:28:20, 13.10.2015 22:11:09, 13.10.2015 21:51:16, 21.10.2015 15:29:48, 21.10.2015 14:27:09, 12.01.2016 14:01:07, 12.01.2016 14:01:55, 12.01.2016 14:01:41);

-46.211.122.107-(03.06.2015 20:01:00).

За даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує ІР адреси: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 є ПрАТ «Київстар» (код ЄДР 21673832).
У ПрАТ «Київстар» (код ЄДР 21673832) зберігаються документи (інформація) по виділеним в користування ІР адресам, а саме: договори на підключення до мережі Інтернет, ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреса, контактні телефони, паспортні або інші наявні персональні дані).

Слідчий зазначив, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у ПрАТ «Київстар» (код ЄДР 21673832) та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо персональних електроннообчислювальних машин, серверів, інших електронних пристроїв, котрі використовуються невстановленими особами, які фактично керують фінансовогосподарською діяльністю СГД з ознаками «ризикових», з яких здійснюється з`єднання з поштовим сервером для відправки та отримання податкової звітності в електронному вигляді, щодо осіб, які можуть фактично мають можливість користуватись поштовим сервісом, іншої інформації, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, суд приходить до наступного висновку.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває інформація, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни, або знищення.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить відомості, які можуть становити інформацію, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок,абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі тримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи вище викладене та те, що інформація, щодо якої подане клопотання, має суттєве значення для встановлення фактичних даних, якими встановлюється наявність та відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, тобто мають значення доказу по кримінальному провадженню, а отримати дані відомості іншим способом, крім тимчасового доступу до документів не можливо.

Керуючись ст. ст. 159, 160, ч. 7 ст. 162, ч. 2, 6, 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та іншим особам, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПрАТ «Київстар» (код ЄДР 21673832), а саме: завірених належним чином копій документів щодо абонента, якому виділено в користування ІР адреси:

-НОМЕР_1 (13.10.2015 22:28:20, 13.10.2015 22:11:09, 13.10.2015 21:51:16, 21.10.2015 15:29:48, 21.10.2015 14:27:09, 12.01.2016 14:01:07, 12.01.2016 14:01:55, 12.01.2016 14:01:41);

-НОМЕР_2 -(03.06.2015 20:01:00).

а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_5 Перекупка