Справа № 569/1351/15-к
м.Рівне
Суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання заступника начальника СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 ,яке погоджено із прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,
Заступник начальника СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд із клопотанням,яке погоджено із прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 ,про тимчасовий доступ до оригіналів матеріалів справи №914/1418/14 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ФОП ОСОБА_4 , яка знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_1 ) та надати можливість зробити копії матеріалів вказаної справи.
Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що в період листопад 2013 р. травень 2014 р. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відображало в бухгалтерському і податковому обліку фінансово господарські операції із СПД з ознаками фіктивності - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 АДРЕСА_5 ), по придбанню міді катодної М2к, катоду мідного МОК, барабанів металевих ф630.
Досудовим розслідуванням встановлено, що фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вказані ТМЦ придбавало в приймальних пунктах скупки кольорових металів та інших місцях, а документально відображало як придбання у СПД з ознаками фіктивності.
В результаті вказаного, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в порушення п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу, умисно ухилилось від сплати податків на суму 18 843 тис. грн.
Згідно вказівок ІНФОРМАЦІЯ_5 , по кримінальному провадженню необхідно долучити до матеріалів провадження та дослідити документи цивільної справи №914/1418/14.
В адресу судді ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_6 було направлено запит №1107/9/17-00-09-02 від 25.12.2014 р. про надання копій матеріалів справи №914/1418/14.
Листом №03-29/35/15 від 13.01.2015 р. ІНФОРМАЦІЯ_6 повідомлено, що зазначені в запиті документи будуть надані для ознайомлення та зняття копій на підставі ухвали слідчого судді або суду.
Покликаючись на викладені обставини,слідчий просить отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться та можливість їх вилучити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_6 на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та об`єктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати заступнику начальника СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до оригіналів матеріалів справи №914/1418/14 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ФОП ОСОБА_4 , яка знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_1 ) та надати можливість зробити копії матеріалів вказаної справи.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1