пр. № 1-кс/759/2977/14
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 вересня 2014 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджено з старшим прокурором Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 , про арешт майна, внесене в кримінальне провадження за № 80000042 від 27.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212, ч.5 ст.191 КК України,
ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджено з старшим прокурором Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 , про арешт майна, внесене в кримінальне провадження за № 80000042 від 27.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212, ч.5 ст.191 КК України, в якому слідчий просить накласти арешт на речі та документи зазначені в клопотанні.
Клопотання обґрунтовано тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000042 від 27.05.2014 відносно службових осіб службових осіб ТОВ "КВАПБУД" (), які при взаємовідносинах з ТОВ "Вайт Хаус 2012" (), ТОВ "БК "Стіль" (),ТОВ "Максвел" (), ТОВ "Домінант-Септ" () в період з 01.01.2012 по 12.12.2013 ймовірно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 427 996,57 грн. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та відносно службових осіб ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» () за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до аналітичного дослідження №138/16-20/37617340 від 26.05.2014 ГУ Міндоходів у м. Києві дослідження фінансових операції, проведені за участю ТОВ "КВАПБУД" () в період з 01.01.2012 по 12.12.2013 встановлено заниження нарахування та сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 427 996,57 грн.
Крім того, 19.06.2014 року до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення у кримінальному провадженні № 0000068 відносно службових осіб ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» () та Київського міського центру зайнятості (код за ), які в період з 01.03.2013 по 31.08.2013 при отриманні дотацій для покриття витрат на заробітну плату працівників від Київського міського центру зайнятості незаконно привласнили державних коштів у вигляді дотацій для покриття витрат на заробітну плату працівникам у сумі 600 219,82 грн., за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.
Відповідно до аналітичного дослідження №160/16-10/37833612 від 17.06.2014 ГУ Міндоходів у м. Києві дослідження фінансових операції, проведені за участю ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» () та Київського міського центру зайнятості (код за ) в період за період з 01.03.2013 по 31.08.2013 встановлено можливе привласнення та розтрата державного майна (коштів), та нанесення державі збитків у сумі 600 219,82 грн.
В подальшому кошти, які надходили на рахунки ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» у вигляді дотацій, перераховувалися особами причетними до злочинної діяльності на рахунки ризикових суб`єктів господарської діяльності, в тому числі ТОВ "Вайт Хаус 2012" (), ТОВ "БК "Стіль" (),ТОВ "Максвел" (), ТОВ "Домінант-Септ" ().
27.06.2014 Прокуратурою Святошинського району м. Києві матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 0000068 від 19.06.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України та № 0000042 від 27.05.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, об`єднати в одне провадження, яке зареєструвати в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000042.
Проведеними оперативно розшуковими заходами встановлено, що на території міста Києва діє група у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які з метою розкрадання бюджетних коштів зареєстрували ПП «Авіцена - ЮМС» ( , ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів м. Києва), ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» (, ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів м. Києва) та ПП «НЦ Бест» (, ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів м. Києва).
Суть порушення полягає в наступному: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 до районного центру зайнятості подаються неправдиві відомості про працевлаштування молодих спеціалістів, що отримали вищу або професійно - технічну освіту, на перше робоче місце, що згідно Наказу Міністерства праці та соціальної політики № 88 (z 0198 - 08) від 27.02.2008р. «Про затвердження порядку надання роботодавцю дотації на створення додаткових робочих місць» дотується за рахунок коштів Київського міського центру зайнятості.
Проведеними заходами встановлено, що на протязі 2012-2014рр. на рахунки ПП «Авіцена - ЮМС» ( ), ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» () та ПП «НЦ Бест» () з рахунків Київського міського центру зайнятості у якості дотації було перераховано більше 10 млн. грн., які в подальшому ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 були зняті з рахунків ПП «Авіцена - ЮМС» ( ), ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» () та ПП «НЦ Бест» () у якості повернення фінансової допомоги та використані у власних цілях.
Також встановлено, що ПП «Авіцена - ЮМС» ( ), ТОВ «ЮК «Оріана - Сервіс» () та ПП «НЦ Бест» () ніколи не являлись платниками ПДВ та декларації до ДПІ про фінансово господарську діяльність не подавали.
11.09.2014 року, на виконання Ухвали Святошинського районного суду м. Києва проведено обшук в приміщенні який знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено:
- податкові накладні ТОВ «Ала-на» ();
- договори з додатками ТОВ «Ала-на» ();
- статут ТОВ «Ала-на» ();
- реєстраційні документи ТОВ «Ала-на» ();
- печатка ТОВ «Ала-на» ();
- податкові накладні ТОВ «Венткомсервіс» ();
- статут ТОВ «Ресторація «Клод Моне»;
- статут ТОВ «Авісцена- ЮМС» ();
- статут Благодійого фонду «Щире серце України»;
- печатка Навчальний центр «Бест» ()
- печатка ТОВ «Мордехай» код ЄДРОПУ 39176105);
- печатка Туристична Агенція «Два Капітана» );
- печатка ТОВ «Оріана Сервіс» код ЄДРОПУ 37833612);
- печатка ТОВ «Венткомсервіс» ();
- печатка Юридична компанія «Гірник ВТ» );
- печатка ТОВ «Венткомсервіс» директор ОСОБА_8 ;
- печатка кліше;
- документи ТОВ « Трейд Експрес»;
- статут ПП «Навчальний центр «Бест» код ЄДРПОУ 36413755);
- статут ПП «ДМ-2301»;
- статут Юридична компанія «Гірник ВТ» );
Папка синього кольору з надписом «Установчі документи підприємства», в якій знаходяться реєстраційні документи ТОВ «ЮК «Гірник - ВТ» на 39 арк.
Копія паспорту та ідентифікаційного коду гр. ОСОБА_9 на 4 арк.
Папка синього кольору з надписом ТОВ «Трейд Експрес ЛТД»:
довіреність від 25.04.2014 виписана ТОВ «Трейд Експрес ЛТД» в особі директора ОСОБА_10 на 1 арк.
довіреність від 17.02.2014 виписана ТОВ «Трейд Експрес ЛТД» в особі директора ОСОБА_10 на 1 арк.
договір № 07 ЕК від 10.02.2014 на 4 арк.
акт смачи приемки від 28.02.2014 на 2 арк.
інформаційний лист для оформлення декларації митної вартості на 2 арк.
заявка доручення на надання послуг на 2 арк.
договір доручення № 5 від 14.01.2014 на 6 арк.
договір № 21/001 від 21.01.2014 з додатками на 4 арк.
платіжне доручення в іноземній валюті на 1 арк.
спецификация № 1 на 1 арк.
заява на проведення перевірки та реєстрацію особи на 1 арк.
контракт № 1 Договор купли продажи в 3 примірниках на 15 арк.
кпецификация № 1 на 1 арк.
договір на 1 арк.
контракт № 1 Договор купли продажи на 5 арк.
договір про надання послуг з бухгалтерського обслуговування з додатками на 7 арк.
детальна інформація про юридичну особу на 3 арк.
Папка накопичувач зеленого кольору в м`якій обкладенці:
звітність про нарахування заробітної плати ТОВ «Трейд Експрес ЛТД» на 28 арк.
копія паспорту гр. ОСОБА_10 на 2 арк.
Папка синього кольору з надписом «Трейд Експрес LTD Банк 2014» в м`якій обкладенці:
довіреності на 5 арк.
банківські виписки руху коштів на 27 арк.
платіжне доручення № 12 на 1 арк.
рахунок № 29 на 1арк.
платіжне доручення № 17 на 1 арк.
рахунок № 28 на 1 арк.
оприбуткування товарів № 2 на 1 арк.
платіжне доручення на 1 арк.
рахунок на оплату постачальника № 1 на 1 арк.
квитанції з банку на 5 арк.
рахунок фактура на 1 арк.
відомості на виплату грошей на 2 арк.
Папка зеленого кольру в м`якій обкладенці:
реєстраційні документи ТОВ «Ала - на» на 17 арк.
наказ про призначення головного бухгалтера на 2 арк.
договір анкета на відкриття та обслуговування банківського рахунку на 8 арк.
повідомлення про відмову у прийнятті декларації на 1 арк.
договір № 51 від 31.03.2014 на 2 арк.
доручення та реєстраційна картка на 9 арк.
статут ТОВ «Ала-на» на 15 арк.
статут ТОВ «Ала на» на 12 арк.
договори ТОВ «Ала - на» з додатками на 207 арк.
аркуші з відтиском печатки ТОВ «Ала - на» на 4 арк.
Папка «Economix» жовтого кольору з документами:
Податкова накладна № 1 від 23.07.2009 на 1 арк.
Податкова накладна № 1 від 23.07.2009 на 1 арк.
Податкова накладна № 2 від 21.08.2009 на 1 арк.
Податкова накладна № 15 від 28.07.2008 на 1 арк.
Податкова накладна № 17 від 21.11.2008 на 1 арк.
Податкова накладна № 17 від 21.11.2008 на 1 арк.
Податкова накладна № 18 від 12.12.2008 на 1 арк.
Податкова накладна № 18 від 12.12.2008 на 1 арк.
Податкова накладна № 16 від 26.09.2008 на 1 арк.
Податкова накладна № 16 від 26.09.2008 на 1 арк.
Податкова накладна № 13 від 28.02.2008 на 1 арк.
Податкова накладна № 12 від 24.12.2007 на 1 арк.
Податкова накладна № 11 від 13.12.2007 на 1 арк.
Податкова накладна № 10 від 24.10.2007 на 1 арк.
Податкова накладна № 9 від 19.09.2007 на 1 арк.
Видаткова накладна № 1 від 21.08.2007 на 1 арк.
Видаткова накладна № 2 від 21.08.2007 на 1 арк.
Податкова накладна № 8 від 06.08.2007 на 1 арк.
Податкова накладна № 7 від 30.07.2007 на 1 арк.
Податкова накладна № 6 від 12.07.2007 на 1 арк.
Податкова накладна № 5 від 10.07.2007 на 1 арк.
Податкова накладна № 4 від 14.05.2007 на 1 арк.
Податкова накладна № 2 від 03.04.2007 на 1 арк.
Податкова накладна № 3 від 24.04.2007 на 1 арк.
Податкова накладна № 1 від 18.01.2007 на 1 арк.
Податкова накладна № 9 від 21.12.2006 на 1 арк.
Податкова накладна № 7 від 17.11.2006 на 1 арк.
Податкова накладна № 6 від 19.10.2006 на 1 арк.
Податкова накладна № 5 від 10.10.2006 на 1 арк.
Податкова накладна № 3 від 06.10.2006 на 1 арк.
Податкова накладна № 8 від 30.10.2006 на 1 арк.
Податкова накладна № 4 від 06.10.2006 на 1 арк.
Податкова накладна № 2 від 16.05.2006 на 1 арк.
Податкова накладна № 1 від 17.05.2006 на 1 арк.
Папка - швидкозшивач сірого кольору «Зразок заповнення для отримання витягу з ЄДР» з документами:
Запит про надання витягу з ЄДР юридичних осіб та фізичних осіб підприємців на 4 арк.
Довіреність від 13.09.2013 на 1 арк.
Папка «Economix» зеленого кольору з документами:
Договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Ала-На» на 3 арк.
Копія паспорту та інн. гр. ОСОБА_11 на 3 арк.
Расчётная ведомость на 2 арк.
Штатний розпис ТОВ «Ала-На» на 2 арк.
Звіт про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт на 1 арк.
Квитанція № ПН 5478 від 31.03.2014 на 1 арк.
Рахунок на оплату № 355 від 31.03.2014 на 1 арк.
Лист № 2 від 26.06.2014 на 1 арк.
Лист № 2 від 26.06.2014 на 1 арк.
Акт звіряння взаєморозрахунків за травень 2014 року на 1 арк.
Акт звіряння взаєморозрахунків за червень 2014 року на 1 арк.
Папка чорного кольору з документами:
Податкова накладна № 11 від 12.06.2014 на 1 арк.
Податкова накладна № 19 від 13.06.2014 на 1 арк.
Податкова накладна № 34 від 03.06.2014 на 1 арк.
Податкова накладна № 715 від 17.06.2014 на 2 арк.
Рахунок на оплату № 143 від 15.05.2014 на 1 арк.
Рахунок на оплату № 133 від 12.05.2014 на 1 арк.
Рахунок на оплату № 114 від 06.05.2014 на 1 арк.
Рахунок на оплату № 103 від 29.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ 0001857 від 27.05.2014 на 1 арк.
Рахунок на оплату № БУ-00003394 від 27.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1007317 від 22.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1007217 від 21.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1007073 від 20.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1007440 від 23.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1007337 від 22.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1007939 від 28.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1007415 від 23.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1007962 від 28.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1009977 від 13.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1009951 від 13.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1009893 від 13.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1008773 від 13.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1009629 від 13.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1009226 від 13.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1009169 від 12.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1009038 від 11.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1008779 від 10.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1008772 від 10.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1008541 від 04.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1008684 від 06.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1008340 від 03.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1008292 від 02.06.2014 на 1 арк.
Рахунок на оплату № 156 від 20.05.2014 на 1 арк.
Рахунок на оплату № 152 від 16.05.2014 на 1 арк.
Счет фактура № від 16.06.2014 на 1 арк.
Рахунок на оплату № БУ-00004227 від 16.06.2014 на 1 арк.
Счет фактура № 250 370 від 13.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000263 від 17.07.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000262 від 17.07.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000239 від 28.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000238 від 28.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000237 від 28.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000236 від 28.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000195 від 28.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000194 від 28.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000209 від 06.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000208 від 05.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000207 від 04.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000206 від 30.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № 2112 від 06.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000178 від 22.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000179 від 22.05.2014 на 1 арк.
Рахунок на оплату по замовленню № 25 від 14.05.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0001636 від 15.05.2014 на 1 арк.
Рахунок № КДТ39160100 від 24.04.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0000116 від 24.04.2014 на 1 арк.
Рахунок на оплату № 105 від 06.05.2014 на 1 арк.
Лист № 3/111-7 від 01.07.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1009952 від 13.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ14/1009596 від 13.06.2014 на 1 арк.
Рахунок фактура № СФ-0058193 від 12.05.2014 на 1 арк.
Копія паспорта гр. ОСОБА_12 на 4 арк.
Копія договору № 09/12/2011 від 09.12.2011 про надання послуг на 3 арк.
Копія договору № 07/12/2011 від 07.12.2011 на 3 арк.
Копія паспорта та інн гр. ОСОБА_13 на 2 арк.
Копія договору про закупівлю торварів (робіт або послуг) за державні кошти № 01/05 від 14.05.2012 на 4 арк.
Довіреність від 08.09.2014 на 1 арк.
Лист на 1 арк.
Додаток до Порядку на 2 арк.
Банківська виписка по рахунку № НОМЕР_1 на 1 арк.
Копія диплому НОМЕР_2 на 6 арк.
Довідка Київського міського центру зайнятості на 4 арк.
Довіреність від 08.09.2014 на 1 арк.
Виписка за особовим рахунком № НОМЕР_3 на 3 арк.
Звітність ТОВ «Ала-На» на 51 арк.
Також слідчий просив клопотання розглядати у відсутність особи у володінні якої знаходяться документи.
В судовому засідання слідчий клопотання підтримав.
Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про часткове задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.
Відповідно до положень ч.1 ст.170 КПК України арештом є тимчасове позбавлення права підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.
Відповідно до положень ч.2 ст.170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу
Відповідно до положень ч.3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.
Враховуючи викладене та наведені вимоги КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність часткового задоволення вказаного клопотання та накладення арешту на речі та документи вилучені у ТОВ «ЮК «Оріана Сервіс», ПП «Авіцена-ЮМС» ТОВ «Інтелект Сервіс ЮА», оскільки відповідно до ухвали суду від 21.08.2014 року надано дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні за адресою АДРЕСА_1 з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та організаційно-розпорядчих документів ТОВ «ЮК «Оріана Сервіс», ПП «Авіцена-ЮМС» ТОВ «Інтелект Сервіс ЮА».
Керуючись ст.ст. 170, 171- 173 , 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджено з старшим прокурором Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 , про арешт майна, внесене в кримінальне провадження за № 80000042 від 27.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212, ч.5 ст.191 КК України - задовольнити частково.
Накласти арешт на наступні речі та документи та юридичні справи щодо відкриття банківських рахунків ТОВ «Аверс Груп ЛТД»:
- статут ТОВ «Авіцена-ЮМС» ( );
- печатка ТОВ "Оріана Сервіс" ();
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Апеляційну скаргу на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п`яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, або якщо вирок було ухвалено без виклику особи, яка його оскаржує, в порядку, передбаченому статтею 382 цього Кодексу, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1