Справа № 369/9886/15-к
Провадження № 1-кс/369/2147/15
У Х В А Л А

іменем України

10.09.2015 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ Києво-Святошинського РВ ГУМВС України в Київській області майора міліції ОСОБА_3 про призначення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Українська транспортно-машинобудівельна група» (ідентифікаційний код 35945518), за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000146 від 18.01.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 197-1 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий СВ Києво-Святошинського РВ ГУМВС України в Київській області майор міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про призначення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Українська транспортно-машинобудівельна група» (ідентифікаційний код 35945518).

Свої вимоги мотивує тим, що слідчим відділом Києво-Святошинського РВ ГУМВС України в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.01.2014 за № 0000146 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 197-1 КК України.

Так, від 18.01.2014 до Києво-Святошинського РВ ГУМВС України в Київській області з заявою звернулась гр. ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 , з приводу того, що гр. ОСОБА_5 та посадові особи ПП «Сембі», ТОВ «Норвік Україна» та ТОВ «Зелена Аквахвиля» самовільно загородили ділянку озера та пляж «Африка». Відомості, вказані в заяві ОСОБА_6 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000146 від 18.01.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 356 КК України.

24.01.2014 до Києво-Святошинського РВ ГУМВС України в Київській області з заявою звернулась гр. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , проживає за адресою: АДРЕСА_2 , з приводу того, що 27.12.2013 року охоронниками ПП «Територія безпеки» самовільно був захоплений охоронювальний об`єкт - селянське господарство «Мрія», яке розташоване по вул. Радгоспна в с. Горенка Києво-Святошинського району, яке було під охороною ПП «Апарат-Секюреті», директором якого ОСОБА_7 являється. Відомості, вказані в заяві ОСОБА_7 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000207 від 24.01.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 356 КК України.

В подальшому кримінальне провадження № 0000146 від 18.01.2014 року об`єднано з кримінальним провадженням № 0000207 від 24.01.2014 та присвоєно номер № 0000146.

13.01.2015 винесено постанову про перекваліфікацію кримінального правопорушення у кримінальному провадженні № 0000146 від 18.01.2014 року зі ст. 356 КК України на ч. 3 ст. 197-1 КК України.

Встановлено, що предметом спору є право користування земельними ділянками, які належать членам фермерського господарства «Мрія» з наступними кадастровими номерами: :03:008:0075, :03:008:0076, :03:008:0077 та :03:008:5007.

Під час досудового розслідування встановлено, що 21.03.2011 між Фермерським господарством «Мрія» в особі голови ОСОБА_4 та ТОВ «Норвік Україна» (ідентифікаційний код 33995450) в особі генерального директора ОСОБА_8 укладений договір доручення № 21/03-1Д щодо вчинення комплексу правочинів для облаштування на належній ФГ «Мрія» земельній ділянці зони зеленого відпочинку, а саме пляжу із повним комплексом зручностей та комунікацій біля водного об`єкту на території Горенської сільської ради Києво-Святошинського району Київської області. Відповідно до додаткової угоди № 2 від 30.12.2011, строк дії договору був продовжений до 31.12.2013.

В подальшому, ТОВ «Норвік Україна» в особі директора ОСОБА_9 вчинило ряд правочинів, в тому числі уклало договір оренди майна від 01.02.2012 з ТОВ «Українська транспортно-машинобудівельна група» (ідентифікаційний код 35945518), а саме земельної ділянки з кадастровими номерами :03:008:0084 та :03:008:0085 загальною площею 1,86 Га, яка знаходиться в постійному користуванні ФГ «Мрія» за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Горенка, вул. Радгоспна.

15.06.2015 отримано ухвалу слідчого судді ОСОБА_10 на проведення огляду вищевказаних земельних ділянок.

Під час проведеного 16.06.2015 виїзду та огляду земельних ділянок разом з представниками Департаменту державної архітектурно-будівельної інспекції в Київській області, Державної екологічної інспекції в Київській області, ДП «Київській науково-дослідницький та проектний інститут землеустрою» та прокуратури Києво-Святошинського району Київської області встановлено, що в даний час водний об`єкт на території Горенської сільської ради Києво-Святошинського району Київської області площею водного дзеркала 17,0 Га та прибережну 50-ти метрову захисну смугу займає ТОВ «Зелена Аквахвиля» (ідентифікаційний код 38591046), на якій розташовані тимчасові споруди, що орендує та використовує ТОВ «Маляниця» (ідентифікаційний код 38952439). Під час огляду представник ТОВ «Маляниця» за довіреністю ОСОБА_11 відмовив в наданні доступу до земельної ділянки в 50-ти метровій захисній смузі водного об`єкту на території Горенської сільської ради Києво-Святошинського району Київської області площею водного дзеркала 17,0 Га, огородженій металевим парканом, та повідомив, що, на його думку, дана земельна ділянка не має відношення до земельної ділянки з кадастровим номером :03:008:5007.

По результатам проведеного огляду від 16.06.2015, працівниками ДП «Київській науково-дослідницький та проектний інститут землеустрою» складена ситуаційна схема, відповідно до якої металевий паркан проходить по наступних земельних ділянках з наступними кадастровими номерами :03:008:0075 ОСОБА_4 , :03:008:0076 ОСОБА_12 та :03:008:0084 ФГ «Мрія» (в даний час, відповідно до відомостей з Публічної кадастрової карти України, це земельна ділянка з кадастровим номером :03:008:5007 на праві постійного користування громадянки ОСОБА_4 ).

Встановлено, що відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Міністерства юстиції України, місцезнаходження ТОВ «Українська транспортно-машинобудівельна група» (ідентифікаційний код 35945518) за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, а раніше підприємство здійснювало свою діяльність в тому числі на території Горенської сільської ради Києво-Святошинського району Київської області на території, прилеглою до водойми площею водного дзеркала 17,0 Га (пляж «Африка» згідно інформації мережі Інтернет: ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у слідства є необхідність перевірити місцезнаходження ТОВ «Українська транспортно-машинобудівельна група» (ідентифікаційний код 35945518), за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 101, підтвердити здійснення господарської діяльності товариством на території Горенської сільської ради Києво-Святошинського району Київської області на території, прилеглою до водойми площею водного дзеркала 17,0 Га (пляж «Африка»), та перевірити її відповідність вимогам чинного податкового законодавства шляхом проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Українська транспортно-машинобудівельна група» (ідентифікаційний код 35945518).

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив суд задовольнити в повному обсязі.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Заслухавши думку слідчого, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення виходячи з наступного.

Згідно п. 75.1 ст. 75 Податкового кодексу України, контролюючі органи мають право проводити камеральні, документальні (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичні перевірки.

За правилами пп. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 Податкового кодексу України, документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності, в тому числі, рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя вважає, що клопотання є обґрунтованим, оскільки отримана в процесі здійснення перевірки інформація може мати суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, та необхідна для перевірки господарської діяльності ТОВ «Українська транспортно-машинобудівельна група» (ідентифікаційний код 35945518) відповідності вимогам чинного податкового законодавства.

Проведення перевірки доручити ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві (м. Київ, вул. Багговутівська, 26).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 93 КПК України та п. 75.1 ст. 75, п. 78.1., 78.1.1., 78.1.11, ст. 78 ПКУ, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Призначити проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Українська транспортно-машинобудівельна група» (ідентифікаційний код 35945518), за місцем знаходження за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 101, та за адресою, де підприємство раніше здійснювало діяльність: Київська область, Києво-Святошинський район, територія Горенської сільської ради, прилегла до водного об`єкту площею водного дзеркала 17,0 Га (пляж «Африка» згідно інформації мережі Інтернет: https://ru-ru.facebook.com/africa.gorenka, ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ), під час якої перевірити своєчасність, достовірність, повнота нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків та зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, дотримання роботодавцем законодавства щодо укладення трудового договору, оформлення трудових відносин з працівниками (найманими особами) та яка проводиться на підставі податкових декларацій (розрахунків), фінансової, статистичної та іншої звітності, регістрів податкового та бухгалтерського обліку, ведення яких передбачено законом, первинних документів, які використовуються в бухгалтерському та податковому обліку і пов`язані з нарахуванням і сплатою податків та зборів, виконанням вимог іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, а також отриманих в установленому законодавством порядку контролюючим органом документів та податкової інформації, у тому числі за результатами перевірок інших платників податків, тривалістю 5 робочих днів, починаючи з 17.09.2015.

Проведення перевірки доручити ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві (м. Київ, вул. Багговутівська, 26).

Тривалість проведення вказаної позапланової документальної перевірки за даною ухвалою не повинна перевищувати строку, визначеного п. 82.2 ст. 82 Податкового кодексу України.

Ухвала оскарженню не підлягає.
СуСуддя: ОСОБА_1