пр. № 1-кс/759/1839/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 листопада 2013 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О., при секретарі Голубенко Т.В., за участю прокурора Речицької Н.А., старшого слідчого СУ ФР ДПІ Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Замятіна А.В., розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0000001 старшого слідчого СУ ФР ДПІ Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Замятіна А.В., і погоджене прокурором Речицькою Н.А., клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора Речицької Н.А., -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходиться кримінальне провадження відносно директора ТОВ «НВКФ «Вісмас-Техно» () ОСОБА_2, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ «НФВК «Вісмас-Техно» () ОСОБА_2, під час фінансово-господарської діяльності з ТОВ «ТВК Град» (), в період з 01.01.2011 року по 30.09.2011 року, з метою умисного ухилення від сплати податків, незаконно завищив валові витрати та відніс до складу податкового кредиту кошти по операціям з ТОВ «ТВК Град» на загальну суму 2 637 512,3 грн, що становить особливо великі розміри.

В злочинній схемі ухилення від сплати податків ТОВ «Вісмас-Техно» () задіяні невстановлені слідством особи, які з метою прикриття незаконної діяльності створили (придбали) підприємство ТОВ «ТВК Град» (), яке задіяне в злочинній схемі, а саме через рахунки «фіктивних» підприємств, реально діючі суб'єкти господарювання незаконно переводили безготівкові кошти в готівку під виглядом легальних фінансово-господарських операцій з придбання товарів та послуг.

Опитаний директор ТОВ «ТВК Град» () ОСОБА_3 пояснив, що фінансово-господарську діяльність як директор/головний бухгалтер «ТВК Град» () не проводив, жодних документів (податкові та видаткові накладні, договори) він не видавав та не підписував, податкові декларації до органів ДПС України не подавав, заробітню плату на «ТВК Град» () не отримував, свідоцтво платника ПДВ не отримував та не уповноважував на це інших осіб.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директором ТОВ «НВКФ «Вісмас-Техно» () являється гр-н ОСОБА_2, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1.

Відповідно рапорту оперативного підрозділу ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві встановлено, що для вручення повістки про виклик ОСОБА_2 було здійснено за місцем його реєстрації, але в подальшому встановлено, що ОСОБА_2 за вищевказаною адресою відсутній та ніколи не проживав.

Під час розслідування кримінального провадження здійснювався виклик директора ТОВ «НВКФ «Вісмас-Техно» ОСОБА_2 для допиту о 10.00 год. 25.09.2013 року, шляхом передачі повістки на електронну скриньку підприємства () та факсимільним зв'язком на факс підприємства за номером: НОМЕР_1., що підтверджується рапортом від 26.09.2013 року та додатками до нього.

25.09.2013 року о 10.00 год. директор ТОВ «НВКФ «Вісмас-Техно» на допит не з'явився, передбачені ст.138 КПК України, про причини неявки не повідомив, на телефоні дзвінки не відповідав.

05.08.2013 року та 07.10.2013 року оперативному підрозділу ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві неоднократно надавалися доручення на встановлення місцезнаходження та забезпечення явки директора ТОВ «НВКФ «Вісмас-Техно» на допит, на підставі чого, 01.10.2013 року оперативним співробітником був здійснений виїзд до офісного приміщення підприємства та встановлено, що ОСОБА_2 на робочому місці відсутній, отримати повістки та повідомити про її місцезнаходження секретар ТОВ «НВКФ «Вісмас-Техно» ОСОБА_4 категорично відмовилася. Факт відмови в отриманні повісток про виклик ОСОБА_2 було зафіксовано за участю понятих ОСОБА_5 та ОСОБА_6, та залишені на столі у секретаря. Однак, на 11 год. 04.10.2013 року для допиту ОСОБА_2 не з'явився, про поважні причини неприбуття, передбачені ст.138 КПК України, не повідомив.

Крім того, про виклик на допит ОСОБА_2 особисто повідомлявся його захисник ОСОБА_7, однак ОСОБА_2 не з'явився.

Виклик гр. ОСОБА_2 на допит у якості свідка у кримінальному провадженні №0000001 здійснювалося з додержанням ст.135 КПК України, а відповідно до вимог ст.136 КПК України підтвердженням отримання особою повістки про виклик та ознайомлення з її змістом є відповідні розписки, що долучаються до клопотання як додатки.

Також, під час досудового розслідування, що відповідно до виписки дзвінків, із прив'язкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів зв'язку, здійснених ОСОБА_2 з мобільного телефону, встановлено, що ОСОБА_2 з'являється за адресою: м. Київ, вул. В. Василевської, 27/29, де знаходиться офісне приміщення ТОВ «НВКФ «Вісмас-Техно».

Відповідно до ч. 1 ст.139 КПК України «Якщо підозрюваний, обвинувачений, свідок, потерпілий, цивільний відповідач, який був у встановленому КПК України порядку викликаний (зокрема, наявне підтвердження отримання ним повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом), не з'явився без поважних причин або не повідомив про причини свого неприбуття, на нього накладається грошове стягнення у розмірі: - від 0,25 до 0,5 розміру мінімальної заробітної плати - у випадку неприбуття на виклик слідчого, прокурора.

Оскільки, під час досудового розслідування виникла необхіність у проведенні слідчий та процесуальних дій з ОСОБА_2, а остання особа не виконує законні вимоги слідчого, переховується від органів досудового розслідування.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого повністю та надати дозвіл для здійснення приводу ОСОБА_2, який є директором підприємства ТОВ «НВКФ «Вісмас-Техно», що розташоване за адресою: м. Київ, вул. В.Василевскьої, буд. 24, до слідчого управління ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Верховинна, 9 до старшого слідчого податкової міліції Замятіна А.В. для проведення слідчих та процесуальних дій у процесуальному статусі свідка в межах кримінального провадження №0000001.

Накласти на ОСОБА_2 грошове стягнення у сумі 0,5 розміру мінімальної заробітної плати, що становить 573 грн. 50 коп.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О. Величко