Справа № 335/5984/14-к 1-кс/335/2183/2014
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 червня 2014 року м. Запоріжжя

В обґрунтовування якого зазначив, що в період часу з 01.08.2008 року по 31.08.2012 року директор ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , які діючи в складі злочинної групи здійснювали фіктивне підприємництво та надавали діючим підприємствам послуги з переведення через розрахункові рахунки "фіктивних" підприємств безготівкових коштів в готівку, складанню та видачу завідомо неправдивих документів по безтоварним операціям, шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ та валових витрат по безтоварним операціям з "фіктивними" підприємствами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ", умисно ухилились від сплати ПДВ у сумі 1359 тис. грн. та податку на прибуток у сумі 1597 тис. грн., а всього від сплати податків на загальну суму 2957 тис. грн., що є особливо великим розміром.
В ході досудового слідства встановлено, що директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », коли нібито були взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », був ОСОБА_9 , який будучі допитаний в якості свідка показав, що він зареєстрував ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за грошову винагороду, первинних бухгалтерських та податкових документів не виписував та не підписував, ТМЦ не реалізовував.
Слідчий посилаючись на те, що з метою повного та неупередженого розслідування необхідно встановити факт перерахування грошових коштів з поточного банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на поточні банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », встановити чи здійснювалось подальше перерахування грошових коштів в якості сплати за отримані ТМЦ, а також ідентифікувати осіб, які мали право розпоряджатися зазначеними грошовими коштами тощо, просить суд клопотання задовольнити надати тимчасовий доступ та вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю у ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_2 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , по банківському рахунку № НОМЕР_3 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав повністю, просить його задовольнити на підставах викладених у клопотанні.
В судове засідання представник ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » не з`явився, про день та час судового засідання повідомлявся у встановленому законом порядку.
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, заслухавши думку слідчого, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказана у клопотанні інформація може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання слідчого з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 .
Надати слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Запорізькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, у ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_2 ): за адресою: АДРЕСА_1 , по банківському рахунку № НОМЕР_3 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме:
- роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунку № НОМЕР_3 за період з 10.07.2012 року по 20.05.2014 року, з зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;
- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб;
- заяв на отримання чекових книжок, довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках;
- карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;
договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, SMS послуги, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався зв`язок з сервером банку.
Встановити строк дії вказаної ухвали до 05 липня 2014 року.
Умисне невиконання ухали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.
На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.
У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1