Єдиний державний реєстр судових рішень
Доступ до Реєстру здійснюється в тестовому (обмеженому) режимі. Для запобігання загрозам життю і здоров'ю суддів та учасників судового процесу, а також у разі виявлення ознак кіберзагрози, доступ до Реєстру або окремих рішень у ньому може бути обмежено.
Змінені назви судів
Категорія справи №
Надіслано судом: 18.11.2015. Зареєстровано: 19.11.2015. Забезпечено надання загального доступу: 21.11.2016.
Дата набрання законної сили: 16.11.2015
Номер судового провадження: не визначено
Номер кримінального провадження в ЄРДР: не визначено
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 листопада 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , що фактично належить на праві власності ОСОБА_3 з метою відшукання та вилучення бухгалтерських документів, які відносяться до проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Електроальянс» за період з 01.01.2012 по 07.05.2015 та з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_2 звернувся до суду із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором ОСОБА_4 .

Клопотання мотивоване тим, що службові особи товариства з обмеженою відповідальністю «Електроальянс» (, юр. адреса: м. Вінниця, вул. Київська, буд. 16, офіс 45), здійснюючи фінансово-господарську діяльність, протягом періоду з 01.07.2012 року по 07.05.2015 року, шляхом заниження податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету держави, в порушення вимог п.198.6 ст. 198, п.200.1, п.200.2 ст. 200 Податкового кодексу України (в редакції, що діяла до 31.12.2014) та п.198.6 ст. 198, п.200.1, п.200.2 ст. 200 Податкового кодексу України (в редакції, що діє з 01.01.2015), ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3681967 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

17.07.2015 року суддею Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_5 винесено ухвалу про тимчасовий доступ до оригіналів первинних бухгалтерських документів стосовно проведення всіх фінансово-господарських, розрахункових операцій за період з 01.07.2012 по 07.05.2015 року ТОВ «Електроальянс», які перебувають на ТОВ Електроальянс», тобто можливість ознайомитись з ними з можливістю отримання належно завірених копій даних документів.

Вище зазначена ухвала 22.07.2015 року була оголошена секретарю ТОВ «Електроальянс» ОСОБА_6 , однак до теперішнього часу службовими особами ТОВ «Електроальянс» тимчасовий доступ до документів не надано та не проведено виїмки копій вказаних документів.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Електроальянс» фактично здійснює свою господарську діяльність за адресою : Дніпропетровська область, Широківський район, смт. Широке, вул. Лермонтова, 1А, що підтверджується договором №ОП-1 оренди нежитлового приміщення від 01.01.2012 року.

Таким чином, вжитими заходами встановлено, що за місцем проведення господарської діяльності ТОВ «Електроальянс» - Дніпропетровська область, Широківський район, смт. Широке, вул. Лермонтова, 1А, знаходяться бухгалтерські документи, які відносяться до проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Електроальянс» за період з 01.07.2012 по 07.05.2015, чорнові записи про проведення господарської діяльності ТОВ «Електроальянс» та інших підконтрольних йому підприємств, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії); записні книжки, зошити з адресами фірм та фізичних осіб підприємців, з якими проводилась господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському обліку; комп`ютерна техніка з інформацією про здійснення фінансово-господарської діяльності; інші документи, штампи, печатки фіктивних підприємств, установ та організацій; кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, а також інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи та предмети мають суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, забезпечення відшкодування завданих збитків, керуючись ст. 110 та ст. 234 КПК України слідчий просив клопотання задоволити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання є обгрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

Враховуючи те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що за місцем іншого володіння за адресою: АДРЕСА_1 , що фактично належить на праві власності ОСОБА_3 , можуть знаходитися речі та документи, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, а також можуть бути доказом під час судового розгляду, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 166, 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_2 або іншим працівникам ДФС України, які будуть діяти на підставі його доручення, дозвіл на проведення обшуку іншого володіння за адресою: АДРЕСА_1 , що фактично належить на праві власності ОСОБА_3 з метою відшукання та вилучення бухгалтерських документів, які відносяться до проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Електроальянс» за період з 01.01.2012 по 07.05.2015, чорнові записи про проведення господарської діяльності ТОВ «Електроальянс» та інших підконтрольних йому підприємств, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії); записні книжки, зошити з адресами фірм та фізичних осіб підприємців, з якими проводилась господарська діяльність та не відображалась по бухгалтерському обліку; комп`ютерна техніка з інформацією про здійснення фінансово-господарської діяльності; штампи, печатки фіктивних підприємств, установ та організацій.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Логін:

Для помилки:

Пароль:

Для помилки:

З метою упередження перешкоджанню стабільній роботі Реєстру шляхом здійснення автоматичних або автоматизованих запитів на пошук та копіювання ("викачування") бази даних, запроваджено інтерактивний елемент захисту системи

Введіть cуму цифр, зображених на малюнку:

Перевірити
Закрити

Ваше ім'я:

Для помилки:

Ваш e-mail:

Для помилки:

Повідомлення:

Для помилки:

Введіть в поле результат арифметичного виразу:

Для помилки:

Зачекайте, будь ласка...