ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3186/2013
УХВАЛА

30 серпня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Олехнович Т.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Коровай А.А., про дозвіл на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

30 серпня 2013 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000067 від 01.08.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ТОВ "Кривбастехмаш" (), зареєстрованого за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривій Ріг, вул. Більшовицька буд.9/1, в порушення Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств", Закону України "Про податок на додану вартість" та Податкового кодексу України, в період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, шляхом необґрунтованого завищення податкового кредиту з ПДВ та податку на прибуток підприємства по результатам фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами ТОВ "Анєва", ТОВ "Інтерсервіс-Постач", ПП "Южінвестбуд", ТОВ "Інтенсивник плюс", ТОВ "Сенеж Донецьк" та ТОВ "Твін Таун", умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 751 514 грн., чим заподіяли державі збитки у вигляді несплати податків в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що ведення податкового, бухгалтерського обліку, ведення "тіньового" бухгалтерського обліку здійснюється за місцем ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ "Кривбастехмаш" () за адресою: Дніпропетровська область, вул. Бикова, 23, яке згідно інформаційної довідки № ІН 241812 від 15.08.2013 р. реєстраційної служби Криворізького міського управління юстиції Дніпропетровської області, належить ТОВ "Кривбастехмаш" ().

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку в службових та підсобних приміщеннях які використовуються підприємством ТОВ "Кривбастехмаш" () за адресою: Дніпропетровська область м. Кривий Ріг, вул. Бикова, 23.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України, Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000067, вважаю клопотання слідчого не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження не дають підстав дійти до висновку, що проведення зазначеної слідчої дії, є доцільним та необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Олехнович Т.І., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Коровай А.А. про дозвіл на проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий