СВАЛЯВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Провадження № 1-кс/306/247/15
Справа № 306/2215/15-к
Рядок статзвіту № 23
У Х В А Л А

про призначення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності

17 вересня 2015 року м. Свалява

Слідчий суддя Свалявського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

за участю

слідчого: ОСОБА_3

розглянувши клопотання слідчого СВ Свалявського РВ (з обслуговування Свалявського та Воловецького районів) УМВС України в Закарпатській області лейтенанта міліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором Свалявського району Закарпатської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення з 18 вересня 2015 року по 25 вересня 2015 року позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Свалявської міської ради (), розташованої за адресою: м. Свалява, вул. Духновича, буд. 2, Закарпатської області за період часу з 2012 року по 2015 роки у кримінальному провадженні за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст.191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Свалявського РВ (з обслуговування Свалявського та Воловецького районів) УМВС України в Закарпатській області ОСОБА_3 звернулася в суд із зазначеним клопотанням посилаючись на те, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , мешканка АДРЕСА_1 , перебуваючи на посаді завідуючої ДНЗ с. Драчино, Свалявського району, Закарпатської області, зловживаючи службовим становищем, діючи умисно, у інтересах ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , мешканця АДРЕСА_2 , який працював оператором та робітником з обслуговування і ремонту ДНЗ с. Драчино, Свалявського району, Закарпатської області, внесла у табеля обліку робочого часу працівниками Драчинського ДНЗ, завідомо неправдиві відомості про присутність ОСОБА_6 на робочому місці. А саме: за березень, квітень, червень, липень, жовтень та листопад 2012 року; за лютий, березень, червень, липень, жовтень та листопад 2013 року; за лютий, березень, листопад та грудень 2014 року; за лютий 2015 року, з метою незаконного отримання заробітної плати, хоча громадянин ОСОБА_6 у вищевказані періоди на робочому місці був відсутнім, поскільки знаходився за межами України на заробітках в Чеській Республіці. Таким чином, бюджету Свалявської міської ради завдано збитків на суму близько 20 тисяч гривень (витяг із кримінального провадження № 0000612 від 04.09.2015 року, дата внесення до ЄРДР матеріалів првоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень від 11.07.2015 року).

Проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Свалявської міської ради просить надати Держфінінспекції в Закарпатській області у період з 18 вересня 2015 року по 25 вересня 2015 року, на вирішення якої поставити питання: Чи є законною нарахована заробітна плата громадянину ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , мешканцю АДРЕСА_3 , який працював в дитячому навчальному закладі с. Драчино оператором та робітником з обслуговування і ремонту за період 2012 2015 роки, у зв`язку з тим, що згідно відповіді з бази даних державної прикордонної служби про перетин кордону, перебував за кордоном?

11 липня 2015 року слідчим СВ Свалявського РВ (з обслуговування Свалявського та Воловецького районів) УМВС України в Закарпатській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч.2 ст. 191 КК України привласнення, розтрата або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем.

Слідчий ОСОБА_3 в судовому засіданні вимоги, викладені в клопотанні підтримала та просила їх задовольнити. Зазначила, що проведення позапланової ревізії дасть змогу отримати висновок про діяльність дитячого навчального закладу в с. Драчино, Свалявського району, Закарпатської області для забезпечення повного і об`єктивного розслідування в кримінальному провадженні №0000612.

Заслухавши думку слідчого СВ, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, вивчивши матеріали кримінального провадження, на які наявні посилання у самому клопотанні, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого СВ ОСОБА_3 підлягає до задоволення.

Відповідно до ст. 131 КПК України (в редакції 2012 року) - заходами забезпечення кримінального провадження є:

1) виклик слідчим, прокурором, судовий виклик і привід;

2) накладення грошового стягнення;

3) тимчасове обмеження у користуванні спеціальним правом;

4) відсторонення від посади;

5) тимчасовий доступ до речей і документів;

6) тимчасове вилучення майна;

7) арешт майна;

8) затримання особи;

9) запобіжні заходи.

Відповідно до ст. 132 КПК України (в редакції 2012 року) - заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом; застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

5. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

6.До клопотання слідчого, прокурора про застосування, зміну або скасування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Клопотання про призначення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності у кримінальному провадженні № 0000612 відповідає вимогам ст. 132 КПК України (в редакції 2012 року), додано докази необхідності призначення та проведення позапланової ревізії.

В ході досудового слідства встановлено, що на виконання доручення про проведення слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні № 0000612 (вих. № 41/8605 від 13.07.2015 року) отримано повідомлення від заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_3 начальника оперативно розшукового відділу ІНФОРМАЦІЯ_4 (вих. № 5/14-469 від 16.07.2015 року), згідно якого встановлено факти перетину державного кордону України громадянином ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 в період з 01.03.2012 року по 13.07.2015 року.
Відповідно до ст. 11 ч. 8 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні - орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Відповідно до ст. 11 ч. 7 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні - позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.( частиина 7 статті 11 із змінами внесеними згідно із Законом № 4652-VI (4652-17) від 13.04.2012 року).

Відповідно до ст. 14 ч. 1 п. 2 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні - посадові особи органу державного фінансового контролю вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови надання посадовим особам підконтрольних установ, інших суб`єктів господарської діяльності під розписку: копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в якому зазначаються підстави проведення такої ревізії, дата її початку та дата закінчення, а у разі проведення ревізії щодо суб`єктів господарської діяльності, не віднесених цим Законом до підконтрольних установ, - також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення.

Відповідно до п. 29 Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 20.04.2006 року № 550 - п озапланова виїзна ревізія об`єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться на підставі ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення.

Враховуючи, що висновок про фінансово господарську діяльність дитячого навчального закладу в с. Драчино, Свалявського району, Закарпатської області може мати доказове значення в кримінальному провадженні № 0000612 (спростує або підтвердить причетність певних осіб щодо умисного внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів) та беручи до уваги перевірку по базі даних «Відомості про осіб, які перетнули державний кордон України», з використанням підсистеми Ризик, за результатами якої встановлено факт відсутності ОСОБА_6 на території України з 01.03.2012 року по 13.07.2015 року, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого СВ Свалявського РВ (з обслуговування Свалявського та Воловецького районів) УМВС України в Закарпатській області ОСОБА_3 слід задовольнити. Надати дозвіл на проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Свалявської міської ради за період часу з 01.01.2012 року по 15.09.2015 року.

Керуючись ст. 131, ст.132 КПК України (в редакції 2012 року), Законом України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, Порядком проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 20.04.2006 року № 550 слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

1.Надати дозвіл на проведення позапланової ревізії окремих питань у кримінальному провадженні за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, строком на 8 (вісім) робочих днів, з 18 вересня 2015 року по 25 вересня 2015 року Свалявської міської ради (), розташованої за адресою: м. Свалява, вул. Духновича, буд. 2, Закарпатської області за період часу з 01.01.2012 року по 15.09.2015 року.

2.Проведення ревізії окремих питань доручити працівникам Державної фінансової інспекції у Закарпатській області, яка знаходиться за адресою: 88808 м. Ужгород, площа Народна, будинок 4, Закарпатська область, на вирішення якої поставити питання:

- Чи є законною нарахована заробітна плата громадянину ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , мешканцю АДРЕСА_3 , який працював в дитячому навчальному закладі с. Драчино оператором та робітником з обслуговування і ремонту за період 2012 2015 роки, у зв`язку з тим, що згідно відповіді з бази даних державної прикордонної служби про перетин кордону, перебував за кордоном?

Строк дії ухвали до 25 вересня 2015 року включно.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ
СВАЛЯВСЬКОГО РАЙОНОГО СУДУ ОСОБА_1