н/п 1-кс/640/7857/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Старший слідчий відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області підполковник міліції ОСОБА_3 03.11.2015 року звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 1 класу ОСОБА_5 , яким просив надати тимчасовий доступ до інформації що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: отримання всієї наявної інформації про користувачів мережі Інтернет, які здійснювали доступ до мережі з ІР-адрес: НОМЕР_2 - 08.07.2015 р. час 14:18 та 18.08.2015 р. час 13:01, а саме анкетні, паспортні дані, номер електронної пошти, номер мобільного телефону, адресу за якою здійснюється доступ до мережі Інтернет, фактичне місцезнаходження абонента, інформації про з`єднання в мережі Інтернет з використанням ІР-адрес: НОМЕР_2 - 08.07.2015 р. час 14:18 та 18.08.2015 р. час 13:01, а також вилучення належним чином завіреної копії договору про надання послуг з доступу до мережі Інтернет вказаному користувачу. Слідчий також просив розглянути це клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходяться дані документи, а саме: представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 .
Досудове розслідування у кримінальному провадженні розпочато за матеріалами перевірки УБОЗ ГУМВС України в Харківській області.
Під час досудового розслідування встановлено, що 17.12.2014 до СУ ГУМВС України в Харківській області з УБОЗ ГУМВС України в Харківській області надійшла інформація про те, що у 2014 року невстановлені особи без мети здійснення реальної господарської діяльності створили та зареєстрували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , за адресою: АДРЕСА_2 , які протягом 2014 року займалися фіктивним підприємництвом, а саме здійснювали незаконну діяльність з безпідставного формування податкової вигоди третім особам-підприємствам реального сектору економіки, шляхом надання їм можливості необґрунтованого формування податкового кредиту та валових витрат. Окрім того, встановлено, що протягом 2015 року невстановлені особи без мети здійснення реальної господарської діяльності створили та зареєстрували ще низку, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , які протягом 2015 року займаються фіктивним підприємництвом, а саме здійснюють незаконну діяльність з безпідставного формування податкової вигоди третім особам-підприємствам реального сектору економіки, шляхом надання їм можливості необґрунтованого формування податкового кредиту та валових витрат.
Окрім того, 17.12.2014 до СУ ГУМВС України в Харківській області з УБОЗ ГУМВС України в Харківській області надійшла інформація про те, що у 2014 року посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , розташованого за адресою: АДРЕСА_3 в групі з невстановленими особами, які створили та фактично керували вказаним підприємством, а також підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 та інші, які використовували в злочинній схем, шляхом зловживання службовим становищем заволодівали коштами державних підприємств, в тому числі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , вступаючи з ними в господарські відносини, проводили безтоварні операції, під виглядом реалізації їм товарно-матеріальних цінностей та надання послуг.
Крім того, невстановлені особи, з початку 2015 року по теперішній час шляхом проведення безтоварних операцій присвоюють кошти комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_21 ».
Також слідчим прокуратури Харківської області, за узагальненими матеріалами Державної служби фінансового моніторингу України, до Єдиного реєстру досудових розслідувань, були внесені відомості, з яких вбачається, що невстановленими особами створені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » з метою прикриття незаконної діяльності. Так за період з 03.06.2014 по 14.11.2014 групою осіб з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » знято кошти готівкою на загальну суму 67,04 млн.грн. Грошові кошти знімались: ОСОБА_6 (код НОМЕР_22 ) за паспортом громадянина України серії НОМЕР_23 , виданим 14.03.2001 ІНФОРМАЦІЯ_22 , місце проживання АДРЕСА_4 , ОСОБА_7 (код НОМЕР_24 ) за паспортом громадянина України серії НОМЕР_25 , виданим 07.02.2003 ІНФОРМАЦІЯ_22 , місце проживання/перебування АДРЕСА_5 ; ОСОБА_8 (код НОМЕР_26 )за паспортом громадянина України серії НОМЕР_27 , виданим 14.08.2000 ІНФОРМАЦІЯ_23 , місце проживання: АДРЕСА_6 ; ОСОБА_9 (код НОМЕР_28 ) за паспортом громадянина України серії НОМЕР_29 , виданим 26.11.2003 ІНФОРМАЦІЯ_22 , місце проживання: АДРЕСА_7 . Крім того, ОСОБА_6 не є фізичною особою підприємцем. Виступає одноосібним засновником, директором та бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », одноосібним директором та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 ». Отримані доходи (за 2014 рік) 0,007 млн.грн.; ОСОБА_7 є фізичною особою підприємцем (вид діяльності - інші види оптової торгівлі. Виступає одноосібним директором та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 ». Отримані доходи (за 2014 рік) - 0,005 млн.грн.; ОСОБА_9 не є фізичною особою підприємцем. Виступає одноосібним директором та бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », одноосібним директором та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 ». Отримані доходи (за 2014 рік) -0,01 млн.грн. Зняття грошових коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » проходило у різних відділеннях у м.Харкові. Джерелами походження коштів на рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (м. Київ), були кошти, отримані від групи підприємств (в основному ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », СФГ ОСОБА_10 ), в якості сплати зобов`язань; джерелами походження коштів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (м. Київ), були кошти, отримані від групи підприємств (в основному ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », в якості оплати за зобов`язання та перерахування власних коштів; джерелами походження коштів на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (м. Київ), були кошти отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » в якості сплати зобов`язань та в якості поповнення оборотних коштів через власні рахунки. У зв`язку із вищевикладеним в діях ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України.
В рамках розслідування зазначеного кримінального провадження, 05.02.2015 на адресу СУ ГУМВС України в Харківській області надійшов рапорт оперуповноваженого УБОЗ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_11 , з якого вбачається, що на території м. Харкова та Харківської області колишніми співробітниками Державної податкової інспекції організовано роботу «конвертаційного центру», який проводить конвертацію безготівкових коштів в готівку в особливо великих розмірах. З метою здійснення діяльності вказаного конвертаційного центру вказані особи на підставних підконтрольних осіб зареєстрували низку підприємств, які під виглядом здійснення господарської діяльності здійснюють фінансово-господарські операції з суб`єктами підприємницької діяльності реального сектору економіки Харківського регіону, та надають їм послуги з конвертування безготівкових коштів у готівку під виглядом нібито надання різноманітних послуг, купівлі-продажу товарів, виконання робіт. Проведеними заходами встановлені підконтрольні вказаним особам суб`єкти підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, які задіяні в проведенні безтоварних фінансово-господарських операцій пов`язаних з наданням послуг по конвертації безготівкових коштів у готівку та безпідставного формування складу податкових кредитів з ПДВ. На теперішній час є дані про низку комерційних структур, у тому числі, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », код ЄДРПОУ НОМЕР_30 та інші. Наявність ознак фіктивності вказаних підприємств вказує те, що вони фактично не знаходяться за місцем реєстрації, не мають основних засобів виробництва: автотранспорту, нерухомості, офісних та складських приміщень за місцем фактичного здійснення господарської діяльності, а також виробничих потужностей для здійснення господарської діяльності, зазначеної у статутних документах.
З рапорту оперуповноваженого УБОЗ ГУМВС України в Харківській області від 16.03.2015 вбачається, що проведеними оперативними заходами встановлені нові підконтрольні вказаним особам суб`єкти підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, які задіяні в проведенні безтоварних операцій пов`язаних з наданням послуг по конвертації безготівкових коштів у готівку, безпідставного формування складу податкових кредитів з ПДВ, легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код НОМЕР_8 .
Окрім того, 24.03.2015 на адресу СУ ГУМВС України в Харківській області надійшов рапорт оперуповноваженого УБОЗ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_11 , з якого вбачається, що в теперішній час для проведення безтоварних операцій зазначеною групою осіб використовуються реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 .
Більше того, додатковими аргументами, що свідчать про наявність в діях посадових осіб зазначених підприємств, складу кримінальних правопорушень, пов`язаних з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, є узагальнений матеріал фінансового-моніторингу Державного фінансового моніторингу України № 0070/2015 від 27.02.2015, в якому зазначено, що фінансові операції проведені вищезазначеними суб`єктами господарювання, можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Вищевказані факти свідчать про те, що інформація про здійснення фіктивної підприємницької діяльності групою одних і тих же самих осіб, із використанням одних і тих же самих суб`єктів господарської діяльності підтверджується та походить одночасно із декількох джерел, а саме: органів МВС, НБУ та Держфінмониторингу України.
Відповідно до діючого законодавства України матеріали Держфінмониторингу підлягають обов`язковій реєстрації в Єдиному реєстрі досудових розслідувань та повинні бути легалізовані шляхом проведення гласних (негласних) слідчих (розшукових) дій та застосування заходів забезпечення кримінального провадження, в тому числі шляхом отримання тимчасового доступу до речей і документів.
На цей час фактичне місцезнаходження вищезазначених підприємств, їх посадових осіб та дійсних володільців не встановлено, крім того не встановлено місце знаходження бухгалтерської документації, комп`ютерної техніки за допомогою якої складалися підроблені фінансово-господарські документи по взаємовідносинам зазначених фіктивних підприємств з підприємствами реального сектору економіки.
Під час досудового розслідування виникла необхідність встановити Ай-пі адреси, з яких зазначеними підприємствами здійснюється подання податкової звітності до контролюючих органів, проте встановити їх шляхом тимчасового доступу до речей та документів у органах ІНФОРМАЦІЯ_34 , на даному етапі розслідування кримінального провадження не доцільно, оскільки є достатні підстави вважати, що про це може стати відомо особам задіяним у злочинній схемі, і останні з метою уникнення кримінальної відповідальності змінять офісні приміщення.
Слідчий вказав, що 30.10.2015 на адресу СУ ГУМВС України в Харківській області надійшов рапорт оперуповноваженого СКР Фрунзенського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_12 , з якого вбачається, що методом особистого пошуку були встановлені Ай-пі адреси, а саме: НОМЕР_2 - 08.07.2015 р. час 14:18 та 18.08.2015 р. час 13:01: з яких здійснювалися відправлення податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; у зв`язку з чим, є достатні підстави вважати, що при встановленні фактичного місця знаходження абонентів вказаних Ай-пі адрес, можливо встановити місцезнаходження бухгалтерії вищезазначених фіктивних підприємств та комп`ютерної техніки за допомогою якої були виготовленні підроблені фінансово-господарські документи по взаємовідносинам між вищезазначеними фіктивними підприємствами з підприємствами реального сектору економіки.
Також з рапорту вбачається, що вищезазначені ІР-адреси належить товариству з обмеженою відповідальністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
Слідчий також вказав, що з метою встановлення осіб, причетних до вчинення зазначених кримінальних правопорушень, усіх незаконних господарських операцій, вчинених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 та відпрацювання ланцюга проведення безтоварних операцій від фіктивних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 до кінцевих вигодонабувачів, а саме підприємств реального сектору економіки, орган досудового розслідування вважав за необхідне отримати тимчасовий доступ до речей і документів в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме інформації про користувачів, які здійснювали вихід до мережі Інтернет з використанням ІР-адрес: НОМЕР_2 - 08.07.2015 р. час 14:18 та 18.08.2015 р. час 13:01.
Слідчий також вказав, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд клопотання необхідно проводити без виклику представника товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.
Слідчий також вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про користувача мережі Інтернет, який здійснював доступ до мережі з ІР-адрес: НОМЕР_2 - 08.07.2015 р. час 14:18 та 18.08.2015 р. час 13:01, яка перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
У судовому засіданні слідчий просив про задоволення клопотання.
Оскільки слідчим не було доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений своєчасно та належним чином.
У судовому засіданні представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 проти задоволення клопотання не заперечував.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області підполковнику міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до інформації що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: отримання всієї наявної інформації про користувачів мережі Інтернет, які здійснювали доступ до мережі з ІР-адрес: НОМЕР_2 - 08.07.2015 р. час 14:18 та 18.08.2015 р. час 13:01, а саме анкетні, паспортні дані, номер електронної пошти, номер мобільного телефону, адресу за якою здійснюється доступ до мережі Інтернет, фактичне місцезнаходження абонента, інформації про з`єднання в мережі Інтернет з використанням ІР-адрес: НОМЕР_2 - 08.07.2015 р. час 14:18 та 18.08.2015 р. час 13:01, а також вилучення належним чином завіреної копії договору про надання послуг з доступу до мережі Інтернет вказаному користувачу.
Зобов`язати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області підполковнику міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до інформації що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: отримання всієї наявної інформації про користувачів мережі Інтернет, які здійснювали доступ до мережі з ІР-адрес: НОМЕР_2 - 08.07.2015 р. час 14:18 та 18.08.2015 р. час 13:01, а саме анкетні, паспортні дані, номер електронної пошти, номер мобільного телефону, адресу за якою здійснюється доступ до мережі Інтернет, фактичне місцезнаходження абонента, інформації про з`єднання в мережі Інтернет з використанням ІР-адрес: НОМЕР_2 - 08.07.2015 р. час 14:18 та 18.08.2015 р. час 13:01, а також вилучення належним чином завіреної копії договору про надання послуг з доступу до мережі Інтернет вказаному користувачу.
Встановити строк дії цієї ухвали до 08.11.2015 року.
Роз`яснити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1