Справа № 202/4208/15-к
Провадження №1-кс/0202/1673/2015
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

15 травня 2015 року м. Дніпропетровськ
слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку),-
ВСТАНОВИЛА:

В проваджені СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. ДніпропетровськаГУ ДФС у Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження № 0000014, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.01.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2013 року отримавши бюджетні кошти, в порушення норм Податкового кодексу України, здійснили низку безтоварних операцій (виконання робіт) та безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, чим навмисно ухилились від сплати податків в сумі 680 тис.грн., що спричинило фактичне ненадходження до бюджету грошових коштів у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у ПуАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_2 ) в м. Київ, було відкрито поточний рахунок № НОМЕР_3 , який використовуються для здійснення господарської діяльності підприємства.

З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення погодинного перерахунку коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, клієнта банку ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунку ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та встановлення факту дійсності проведення фінансово-господарських операцій, є їх дослідження.

Також до СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області від процесуального керівника старшого прокурора відділу прокуратури Дніпропетровській області надійшли вказівки від 23.03.2015 року про можливість здійснення тимчасового доступу до інформації про рух грошових коштів на банківських рахунках ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Вказав, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та можливість їх вилучити, що перебувають у володінні ПуАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_2 ) в м. Київ.

13 травня 2015 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю по розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 , який належить ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та відкрито в ПуАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_2 ) в м. Київ, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року, а саме:

-документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_3 у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді або на паперовому носії за період часу з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року;

-документів по юридичному оформленню (відкриттю) ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_4 ) рахунку № НОМЕР_3 , а саме: заяви про відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даними рахунками; договорів банківських рахунків; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначені банківські рахунки підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даних рахунків, 01.01.2013 року по 31.12.2014 року;

-документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) 01.01.2013 року по 31.12.2014 року.

У суді слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, матеріали кримінального провадження № 0000014, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не надано жодних доказів на підтвердження того, що вищевказані документи, мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення по вищевказаному кримінальному провадженню. Надані документи та зазначені в них обставини не свідчать про наявність передбачених законом обставин, які обґрунтовують необхідність проведення тимчасового доступу до даної інформації.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -
УХВАЛИЛА :
В задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення (здійснення їх виїмки) відмовити.
Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1