Провадження № 1-кс/344/4138/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 листопада 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріалами клопотання зазначається, що дане кримінальне провадження зареєстроване за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які упродовж 2012-2013 років при проведенні зовнішньоекономічних операцій придбали у німецької компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » пневматичні гумові шини для вантажних транспортних засобів та занизили митні платежі по 27-ми митним деклараціям, що призвело до не надходження до державного бюджету 591 тис. грн. На даний час у кримінальному провадженні досліджується діяльність ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: придбання ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » пневматичних гумових шин для вантажних транспортних засобів в німецької компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розмитнення яких здійснювалось на ІНФОРМАЦІЯ_3 . В свою чергу, працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 проводилась перевірка автентичності документів, поданих органу доходів і зборів під час митного оформлення товару - відновлених пневматичних гумових шин для вантажних транспортних засобів, який надходив протягом 2012-2013 років на адресу ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від німецької компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на виконання зовнішньоекономічних контрактів. Під час проведеної перевірки, з урахуванням отриманих від компетентних органів Федеративної Республіки Німеччини документів, встановлено, що інвойси (рахунки), які надавались ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » українським органам доходів і зборів при митному оформленні імпорту товарів, німецькою компанією не виставлялись, тобто являються підробленими.

З метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного та об`єктивного проведення досудового розслідування, в адресу ІНФОРМАЦІЯ_4 скеровувався лист на підставі ст. 93 КПК України з метою отримання копії міжнародних контрактів з доповненнями до них, вантажно-митних декларацій щодо митного оформлення з наявними додатками до таких ВМД, інвойсів, декларацій митної вартості, міжнародних товарно-транспортних накладних СMR, екологічних декларацій, рахунків-фактури, проформи-рахунків, сертифікатів, всіх довідок, технічної документації, актів про проведення митного огляду товарів, інформаційних аркушів митного контролю товарів за ВМД, пакувальних листів, платіжних доручень, поданих ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) листів ІНФОРМАЦІЯ_5 (з зазначенням, що товар, який надходить на його адресу підпадає під «зелений список» і не являється відходами) та інших документів які мають відношення до митного оформлення ввезеного впродовж 2012-2013 років ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) товару.

Однак, витребувані документи були надані не в повному обсязі, а тому унеможливлюють дослідження операцій проведених між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та німецькою компанією « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Перелічені вище документи матимуть доказове значення у кримінальному провадженні, а тому, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, шляхом їх вилучення.

Оригінали документів необхідні для направлення запиту про міжнародну правову допомогу до Федеративної Республіки Німеччина, з метою звірки з документами німецької компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинах із ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з приводу поставки відновлених пневматичних гумових шин для вантажних транспортних засобів. Окрім того, отримані оригінали документів дадуть можливість в подальшому призначити почеркознавчу експертизу та технічну експертизу відтиску печатки німецької компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на предмет підтвердження чи спростування факту складання та підписання службовими особами німецької компанії документів (контрактів, рахунків, інвойсів, накладних, тощо), які подавались ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ІНФОРМАЦІЯ_3 при митному оформленні імпортованого товару.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

В ч.1 ст. 160 КПК України вказано, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1. Перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи. 2. Самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. 3. Не становлять собою або не включають речей і документів , які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до положення ч.1 ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_6 , так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження у даному випадку є доцільним, співмірним та відповідає завданням кримінального провадження, а відтак клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 163,164,166,309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 та подавались ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при митному оформленні імпортованого товару та складанні вантажно-митних декларацій №206050000/2012/006533; №206050000/2012/006151; №206050000/2013/005796; №206050000/2013/005390; №206050000/2013/005389; №206050000/2013/004957; №206050000/2012/004990; №206050000/2012/006880; №206050000/2012/007598; №206050000/2012/008688; №206050000/2012/007202; №206050000/2012/006315; №206050000/2012/005783; №206050000/2012/005476; №206050000/2012/000494; №206050000/2012/000658; №206050000/2013/000833; №206050000/2013/001527; №206050000/2012/001949; №206050000/2012/001951; №206050000/2013/002202; №206050000/2012/002600; №206050000/2012/003229; №206050000/2013/002757; №206050000/2013/003411; №206050000/2013/004092; №206050000/2012/004441 (міжнародні контракти з доповненнями до них, вантажно-митні декларації щодо митного оформлення з наявними додатками до таких ВМД, інвойси, декларації митної вартості, міжнародні товарно-транспортні накладні СMR, екологічні декларації, рахунки-фактури, проформи-рахунки, сертифікати, всі довідки, технічна документація, акти про проведення митного огляду товарів, інформаційні аркуші митного контролю товарів за ВМД, пакувальні листи, платіжні доручення) та інших документів, поданих ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та мають відношення до митного оформлення ввезеного впродовж 2012-2013 років ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товару, з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1