СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
Номер провадження 1-кс/712/5406/15
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Черкаси 07 грудня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури області ОСОБА_2 , заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000152, заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , і погоджене начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 та начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури області ОСОБА_2 , -
ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000152 від 27.11.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Відповідно до акту №349/23-01-22-01/38947806 від 24.11.2014 про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні взаємовідносин з постачальниками та покупцями за період з 01.05.2014 по 31.10.2014, невстановленні особи з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з наданням послуг платникам реального сектору економіки по формуванню безпідставного податкового кредиту з податку на додану вартість, зареєстрували за адресою: АДРЕСА_1 на ім`я ОСОБА_4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в 2014 році мало фінансово-господарські відносини із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

З метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження оригінали фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: (договори з додатками до них, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, платіжні доручення, рахунки фактиру, довідки, сертифікати якості, довіреності, акти прийому-передачі, товарно-транспортні накладні, журнали вїзду виїзду транспортних засобів, накази на призначення службових осіб, виписка з систнми «клієнт-банк»).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з подальшим вилученням.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів має суттєве значення для виявлення та фіксації відомостей щодо обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-
УХВАЛИВ:
1.Задовольнити клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_3 .

2.Надати дозвіл на тимчасовий доступ з подальшим вилученням оригіналів первинних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: (договори з додатками до них, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, платіжні доручення, рахунки фактиру, довідки, сертифікати якості, довіреності, акти прийому-передачі, товарно-транспортні накладні, журнали вїзду виїзду транспортних засобів, накази на призначення службових осіб, виписка з систнми «клієнт-банк»), які перебувають у володінні директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 .

3.Дана ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

4.Організацію виконання даної ухвали покласти на заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу ОУ ДФС у Черкаській області .

5.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом 30 днів з моменту її оголошення.
6.Подання апеляційної скарги на ухвалу зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя: ОСОБА_1