Справа № 210/922/13-к
Провадження № 1-кс/210/133/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"11" лютого 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області старшого лейтенанта податкової міліції Строга нової Г.М., погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_2, про проведення огляду іншого володіння особи,-

В С Т А Н О В И В:

11.02.2013 року старший слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про проведення огляду іншого володіння особи.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне: в провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000028 від 07.12.2012 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Рем-Комплект» м. Кривого Рогу (), в період з 01.01.2011 року по 30.06.2012 року, в порушення вимог п.44.1 ст.44, п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI, шляхом використання у фінансово-господарській діяльності ТОВ «Рем-Комплект» субєктів господарювання з підприємствами ТОВ «Універсал Траст ЛТД» та ТОВ «Інтер-Бізнес» безпідставно занизили податок на додану вартість на суму 2 994 287,00 грн., та податок на прибуток на суму 4 040 195,00 грн. не перерахували до державного бюджету, що знаходилося в межах їх повноважень, податок на прибуток та податок на додану вартість у розмірі 7 034 482,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що для використання основної діяльності ТОВ «Рем-Комплект» капітального ремонту вагонів-самоскидів ВС-105 та залізничних кранів потрібне спеціальне обладнання, потужності та інші засоби виробництва, але станом на 31.12.2012 року щодо переліку основних засобів 3-ої9-ої груп на балансі ТОВ «Рем-Комплект» ніякі засоби не обліковуються. Всі потужності, обладнання та інші засоби виробництва, що використовуються підприємством у господарської діяльності є орендованими та належать ПАТ «Електрозавод». Постачання товарно-матеріальних цінностей на адресу ТОВ «Рем-Комплект» здійснювалось на орендованій виробничій території ПАТ «Електрозавод», на якій і відбувався ремонт вагонів «Думпкар» та виготовлення іншої продукції для замовників підприємства ТОВ «РЕМ-КОМПЛЕКТ», що знаходиться за адресою м. Кривий Ріг, вул. Електрозаводська 1/к. По данному факту проведеною перевіркою за вказаними матеріалами встановлено, що власником будівель та споруд за вищезазначеною адресою є ПАТ «Електрозавод» (код ЄДРПОУ 215108). В структурі ПАТ «Електрозавод» є відділ охорони, який забезпечує збереження та контроль за переміщенням товарно-матеріальних цінностей, як поступових так і відвантажуваємих. Ці вимоги поширюються на ТМЦ, що належать ПАТ «Електрозавод» та контроль за ТМЦ, щодо ввезення та вивезення з боку ТОВ «Рем-Комплект» охороною не здійснюється, а також не ведеться спостереження та реєстрацію автотранспорту, що здійснює перевезення ТМЦ, які орендують приміщення у ПАТ «Електрозавод», в тому числі ТОВ «Рем-Комплект». На території розташування нерухомого майна ПАТ «Електрозавод» знаходиться частина виробничого приміщення та обладнання, які було передано у користування ТОВ «Рем-Комплект» тобто виробничі приміщення та обладнання, які належать ПАТ «Електрозавод».

З метою використання в якості доказів щодо наявності обладнання, потужностей та інших засобів виробництва ТОВ «Рем-Комплект», виявлення та при необхідності вилучення засобів виробництва, в ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні огляду іншого володіння особи - частини виробничого приміщення та обладнання, яке належить ПАТ «Електрозавод» та знаходиться у користуванні ТОВ «Рем-Комплект» згідно договорів № 299 від 10.06.2011 року та № 12 від 03.01.2012 року про оренду приміщення на території розташування нерухомого майна ПАТ «Електрозавод».

З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування кримінального провадження, слідчий просить суд надати дозвіл на проведення огляду іншого володіння особи території, частини виробничого приміщення та обладнання, потужностей та інших засобів виробництва користувача ТОВ «Рем-Комплект» (), власником яких є ПАТ «Електрозавод» (код ЄДРПОУ 215108), за адресою м. Кривий Ріг, вул. Електрозаводська 1/к, з метою виявлення і вилучення засобів виробництва, а також документів щодо їх експлуатації, походження, транспортування, якості, та ін.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000028 від 07.12.2012 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, відшукання знаряддя кримінального провадження або майна, необхідно провести зазначену слідчу дію.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 237, 234, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 провести огляд іншого володіння особи території , на якій знаходиться ПАТ « Електрозавод», а саме: будівель і споруд, частини виробничого приміщення, обладнання, потужностей та інших засобів виробництва , що знаходяться у володінні і користуванні ТОВ «Рем-Комплект» () на підставі договорів про оренду приміщення № 299 від 10.06.2011 року та № 12 від 03.01.2012 року,укладених між вищеназваним підприємством та їх власником ПАТ «Електрозавод» (код ЄДРПОУ 215108), за адресою м. Кривий Ріг, вул. Електрозаводська 1/к, 39 або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000028.

2.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

3.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1