Справа №295/5690/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.04.2015 року м. Житомир
16 квітня 2015 року слідчий судця Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3

розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, та додані до клопотання матеріали, яке винесене старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 ,

встановив:
старший слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 за погодженням з процесуальним керівником у справі - старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_6 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000020 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 ) в період часу з 01.05.2013 по 31.12.2014, умисно, шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліках проведення безтоварних операцій по придбанню товарів у фіктивних підприємств: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДР НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДР НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код СДР НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДР НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код СДР НОМЕР_6 ), ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 885 600 грн., що становить значні розміри. Встановлено, що кошти ФОП ОСОБА_7 перераховувались на рахунок TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Проведеним оглядом роздруківки руху коштів по рахунку TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в банку ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", встановлено, що кошти, які отримані на рахунок від ФОП ОСОБА_7 за реалізацію дошки, в подальшому списувались на рахунок ОСОБА_8 (код НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_9 ), однак з іншим призначенням.

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_9 ), а саме: відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронних носіях (в форматі EXEL), по рахунку ОСОБА_8 (код НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 у прибутковій і видатковій частині, із розшифровкою контрагентів (назва, код СДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.05.2013 по 31.12.2014; Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_8 , відкритих в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_9 ), а саме: картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунку, заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені підприємця, оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідченої нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по рахунках № НОМЕР_8 , у період з 01.05.2013 року по 31.12.2014 року; протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта.

У судовому засіданні учасник кримінального провадження підтримав дане клопотання й просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України вважаю за необхідне здійснити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно зі ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 6 цієї статті передбачено необхідність доведення стороною кримінального провадження можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Однак, слідчим не надано доказів належності ОСОБА_9 (код НОМЕР_7 ) банківського рахунку № НОМЕР_8 , який відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », у зв`язку з чим у задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст..ст. 132,159,160,162,163,164, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України

ухвалив:
у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1