справа №201/9441/15
провадження 1-кс/201/6013/15
УХВАЛА
12 червня 2015 року Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

у складі : головуючого - слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю представника заявника ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

прокурора ОСОБА_5 ,

слідчого ОСОБА_6

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Голметресурс» про скасування арешту, накладеного ухвалою Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 26.05.2015 у кримінальному провадженні № 0000015, -

ВСТАНОВИВ
До Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання ТОВ «Голметресурс» про скасування арешту, накладеного ухвалою Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 26.05.2015 у справі № 201/8291/15-к (провадження 1кс/201/5214/2015) на грошові кошти в розмірі 3 100 000 грн., у видатковій частині, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (код валюти 980-українська гривня), № НОМЕР_2 (код валюти 980-українська гривня), підприємства ТОВ "Голметресурс" (код 34561966) в ПАТ "ПУМБ" (МФО 334851)у кримінальному провадженні № 0000015.

Заявники підтримали доводи свого клопотання та просили його задовольнити.

Прокурор та слідчий заперечували проти задоволення клопотання, оскільки на цей час не відпала потреба у накладенні арешту та наразі у кримінальному провадженні триває досудове розслідування, за наслідками якого буде вирішено питання щодо відшкодування завданих збитків .

Заслухавши пояснення заявників, думку прокурора та слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд дійшов наступного правового висновку.

Відповідно до ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Як встановлено судом при розгляді клопотання про накладення арешту, в провадженні СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська перебувають матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 09.02.2015 стосовно службових осіб ТОВ "Голметресурс" (код 34561966) та невстановлених слідством осіб за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ТОВ "Голметресурс" (код 34561966) зареєстрованого за адресою: пр-т Калініна буд. 84, взятого 15.08.2006, на податковий облік в ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська, діючи умисно, в період 2012 2013 рр. при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства провели ряд безтоварних операцій з використанням фальсифікованих первинних бухгалтерських документів оформлених від імені ТОВ «Культтовари +» (код 32011280), ТОВ «Кіпаріс-Груп» (код 38299689), ТОВ «Гєніус» (код 38361793), ТОВ «Торенія» (код 38091691), що мають ознаки фіктивності.
Дані дії службових осіб ТОВ "Голметресурс" шляхом штучного створення сум податкового кредиту дозволяють незаконно сформувати податковий кредит з ПДВ та уникнути від сплати податків до бюджету.
Формування податкового кредиту від вищевказаних підприємств дозволило службовим особам ТОВ "Голметресурс" ухилитись від сплати податку на прибуток у період 2012-2013 р.р. на загальну суму 3 100 000 грн.
Ураховуючи, що в ході розгляду клопотання про скасування арешту майна не встановлено підстав того, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано, а на цей час у кримінальному провадженні триває досудове розслідування подане товариством клопотання про скасування арешту задоволенню не підлягає.

Водночас, ураховуючи, що накладення арешту на зазначені рахунки товариства може призвести до невиплати заробітної плати та обов`язкових платежів, податків, зборів, суд вважає за можливе задовольнити частково клопотання та скасувати накладений арешт в частині здійснення видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а також по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст. 132, 173, 174 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:
Клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Голметресурс» задовольнити частково.

Скасувати арешт, накладений ухвалою Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 26.05.2015 на грошові кошти в розмірі 3 100 000 грн., у видатковій частині, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (код валюти 980-українська гривня), № НОМЕР_2 (код валюти 980-українська гривня), підприємства ТОВ "Голметресурс" (код 34561966) в ПАТ "ПУМБ" (МФО 334851), в частині здійснення видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а також по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1