Октябрський районний суд м.Полтави
Справа № 554/900714-к
Провадження № 1кс/554/3756 /2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
07 липня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів, посилаючись на те, що у провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000034 від 29.04.2014 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що період часу з 01.01.2012 року по 29.04.2014 року суб`єкт підприємницької діяльності фізична особа ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) здійснюючи діяльність пов`язану з неспеціалізованою оптовою торгівлею продуктами харчування та напоями, під час проведення фінансово-господарських взаємовідносин з Філією ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_21 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), умисно ухилився від сплати податків на суму близько 700 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Згідно рапорту ст. о/у з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_13 встановлено, що реалізовану продукцію ФОП ОСОБА_4 придбав у Філії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Сумський молочний завод (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Суми). Також на Філії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Сумський молочний завод за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться документи щодо реалізації продукції в адресу ФОП ОСОБА_4

28.05.2014 року до філії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) було направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України за вих. №3031/6/16-31-09 про надання належним чином завірених копій документів, що підтверджують взаємовідносини філії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з СГД ФО ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) та ОСОБА_4 як приватною особою.

11.06.2014 року з філії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було отримано лист за вих. №204, в якому зазначено, що підприємство відмовляється надавати документи, що підтверджують їх взаємовідносини СГД ФО ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) та ОСОБА_4 без ухвали слідчого судді, тим самим підтверджуючи факт взаємовідносин.

Оскільки у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку з приводу фінансово-господарських взаємовідносин Філії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Сумський молочний завод (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з СГД ФО ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) та ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) як приватною особою, які також є необхідними для проведення судово-почеркознавчої та, в подальшому, судово-економічної експертиз, то слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме у межах зазначеного кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ та вилучення речей і документів із залученням до матеріалів кримінального провадження, копій всіх наявних первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку Філії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Сумський молочний завод (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , по фінансово-господарським взаємовідносинам із СГД ФО ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) та ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) як приватною особою за період з 01.01.2012 року по 29.04.2014 року, зокрема: укладених договорів та угод (купівлі, продажу, постачання, комісії, дистриб`юторських договорів та ін.), а також всіх додатків до них, специфікацій, актів звірки взаєморозрахунків видаткових накладних, прибуткових накладних, прибуткових касових ордерів, актів прийому передачі, довіреностей, в т.ч. довіреностей на отримання ТМЦ, книг реєстрації довіреностей, накладних, товарно-транспортних накладних, внутрішніх накладних на реалізований товар, карток складського обліку, книг складського обліку, рахунків, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, оборотно-сальдових відомостей, журналів-ордерів, журналів-ордерів по рахункам бухгалтерського обліку №№ 631, 632, 371, 377, 372, а також №№ 361, 362, 681, 685, відомостей аналітичного обліку валового доходу і валових витрат, документів бухгалтерського обліку щодо оприбуткування поставлених ТМЦ, документів листування .

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1