Справа № 750/57/16-к
Провадження № 1-кп/750/79/16

В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 лютого 2016 року м. Чернігів

Деснянський районний суд м. Чернігова в складі:

головуючого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
з участю прокурора - ОСОБА_3 ,
обвинуваченого - ОСОБА_4 ,

захисника - ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Чернігові кримінальне провадження №0000077 по обвинуваченню:
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 , уродженець м.Чернігів, українець, громадянин України, освіта вища, працює охоронцем на ТОВ Мардер, одружений, має на утриманні неповнолітню дитину 2004 року народження, раніше не судимий, зареєстрований: АДРЕСА_1 , проживає за адресою: АДРЕСА_2 ,

у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
ОСОБА_4 , у 2015 році, у м.Чернігові, за попередньою змовою з трьома особами, досудове розслідування протиправної діяльності яких здійснюється у рамках окремого кримінального провадження №0000315 від 05.11.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.2 ст.205, ч.3 ст.191, ч.4 ст.191, ч.5 ст.191, ч.1 ст.358 КК України, в порушення ст.ст.81,87,89 Цивільного кодексу України, ст.ст.56,57,62,79,80,89 Господарського кодексу України та ст.ст.8,24 Закону України Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, вчинив дії, а саме: підписав реєстраційні документи, результатом яких стало юридичне заснування нових, раніше неіснуючих організацій: товариства з обмеженою відповідальністю Колотрейд (далі - TOB Колотрейд) (), товариства з обмеженою відповідальністю Увес (далі - TOB Увес) (), товариства з обмеженою відповідальністю Охтерп (далі - TOB Охтерп) (), товариства з обмеженою відповідальністю Спейстрейд (далі - TOB Спейстрейд) () без мети здійснення реальної господарської діяльності.

ОСОБА_6 , у листопаді 2014 року, у м.Чернігові, зустрівся з особою, досудове розслідування протиправної діяльності якої здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, яка запропонувала йому зареєструвати за грошову винагороду суб`єкти підприємницької діяльності - юридичні особи.

Усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, як майбутнього власника підприємств, та бажаючи отримати в якості винагороди запропоновані йому кошти, ОСОБА_6 на пропозицію погодився, при цьому наміру здійснювати реальну господарську діяльність, пов`язану з виробництвом чи реалізацією товарів(робіт та послуг), ОСОБА_6 не мав.

Реалізуючи злочинний умисел, ОСОБА_6 , у квітні 2015 року, достовірно знаючи, що підприємства реєструються без мети здійснення реальної господарської діяльності та, розуміючи, що реєстрація підприємств здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб, на вказівку особи, досудове розслідування протиправної діяльності якої здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, у реєстраційній службі, яка знаходиться у м.Чернігові по вул.Рокосовського, підписав, як засновник, реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи TOB Спейстрейд від 11.04.2015 року, протокол №1 Загальних зборів Засновників (Учасників) TOB Спейстрейд від 11.04.2015 року, протокол №2 Загальних зборів Учасників TOB Увес від 11.04.2015 року; реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи TOB Охтерп від 11.04.2015 року, протокол №1 Загальних зборів Засновників (Учасників) TOB Охтерп від 11.04.2015 року, протокол №2 Загальних зборів Учасників TOB Увес від 11.04.2015 року; реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи TOB Увес від 10.04.2015 року, протокол №1 Загальних зборів Засновників (Учасників) TOB Увес від 10.04.2015 року; реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи TOB Колотрейд від 11.04.2015 року, протокол №1 Загальних зборів Засновників (Учасників) TOB Колотрейд від 11.04.2015 року, протокол №2 Загальних зборів Учасників №2 TOB Увес від 11.04.2015 року, згідно з якими прийнято рішення про створення TOB Спейстрейд, TOB Охтерп, TOB Увес, TOB Колотрейд.

Підписання саме ОСОБА_6 вищенаведених документів підтверджується висновком експертизи №1057 від 29.09.2015 року, проведеної Науково-дослідним експертно-криміналістичним центром ГУ МВС України у Київській області у ході досудового розслідування кримінального провадження №0000315 від 05.11.2014 року.

Таким чином, ОСОБА_4 , виконуючи відведену йому роль, вчинив всі дії, спрямовані на реєстрацію TOB Спейстрейд, TOB Охтерп, TOB Увес, TOB Колотрейд, як суб`єктів господарської діяльності - юридичних осіб.

Після підписання ОСОБА_6 реєстраційних документів TOB Спейстрейд, TOB Охтерп, TOB Увес та TOB Колотрейд, необхідних для державної реєстрації суб`єктів господарської діяльності - юридичних осіб, вони були передані особі, досудове розслідування протиправної діяльності якої здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, яка, за вчинення ОСОБА_6 вищенаведених дій, надала йому грошову винагороду.

Підписані ОСОБА_6 документи надали змогу здійснити 10.04.2015 року та 11.04.2015 року державну реєстрацію юридичних осіб - TOB Спейстрейд, TOB Охтерп, TOB Увес та TOB Колотрейд.

Також ОСОБА_6 , за грошову винагороду, на пропозицію особи, досудове розслідування протиправної діяльності якої здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, упродовж 2014-2015 років підписував реєстраційні документи, згідно з якими був призначений директором ряду суб`єктів господарювання, при цьому наміру здійснювати реальну господарську діяльність, пов`язану з виробництвом чи реалізацією товарів(робіт і послуг), ОСОБА_4 не мав.

У подальшому, ОСОБА_6 на вказівку особи, досудове розслідування протиправної діяльності якої здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, у відділенні ПАТ Укрсоцбанк, розташованому по вул.Горького у м.Чернігові, підписав банківські документи на відкриття розрахункових рахунків ряду підприємств, після чого отримав від вказаної особи грошову винагороду.

Перераховані підприємствами реального сектору економіки за начебто отримані товари(роботи і послуги) грошові кошти на рахунки підприємств з ознаками фіктивності, в тому числі у яких ОСОБА_6 був директором, у подальшому незаконно переводились невстановленими у ході слідства особами у готівку з метою укриття їх подальшого руху від податкових органів.

Таким чином, створені ОСОБА_6 за участі трьох осіб, досудове розслідування протиправної діяльності яких здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, TOB Спейстрейд, TOB Охтерп, TOB Увес, TOB Колотрейд використовувались з метою проведення підприємствами реального сектору економіки безтоварних фінансово-господарських операцій та ухилення ними від сплати податків в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії ОСОБА_6 , а також трьох осіб, досудове розслідування протиправної діяльності яких здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, надали їм можливість у повному обсязі реалізувати свою мету, спрямовану на прикриття незаконної діяльності, що призвело до порушення норм Податкового кодексу України, Господарського кодексу України, Цивільного кодексу України, Закону України Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні, Закону України Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців та інших законодавчих актів України.

У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_6 свою вину у пред`явленому йому обвинуваченні за ч.2 ст.27, ч.1 ст.205 КК України визнав повністю та підтвердив обставини, що викладені у обвинуваченні. Щиро каявся у скоєному.

З`ясувавши думку учасників судового провадження про те, які докази потрібно дослідити та порядок їх дослідження, визнавши недоцільним дослідження доказів щодо обставин, які ніким не оспорюються, враховуючи, що учасниками судового провадження не оспорюються доведеність вини обвинуваченого та кваліфікація його дій, з`ясувавши правильне розуміння обвинуваченим та іншими учасниками судового провадження змісту цих обставин, за відсутності сумнівів у добровільності їх позиції, роз`яснивши їм, що у такому випадку вони будуть позбавлені права оскаржити ці обставини в апеляційному порядку, суд вважає, що обвинувачення, пред`явлене ОСОБА_6 , знайшло своє підтвердження у судовому засіданні в повному обсязі, а його дії правильно кваліфіковані органом досудового розслідування за ч.2 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, як фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб`єктів підприємницької діяльності(юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності.

Вирішуючи питання про міру покарання обвинуваченому, суд враховує характер та ступінь тяжкості вчиненого злочину, його наслідки, роль обвинуваченого у вчиненні злочину, особу обвинуваченого - його вік, сімейний стан, освіту обвинуваченого, що він працює, матеріальний стан обвинуваченого, стан його здоров`я, відповідно даних, які надані прокурором та повідомлені самим обвинуваченим, його формально позитивну характеристику за місцем проживання, відношення обвинуваченого до вчиненого та пояснення ним причин вчинення злочину, що обвинувачений раніше не притягувався до адміністративної та кримінальної відповідальності.
Обставини, які пом`якшують покарання обвинуваченому, у судовому засіданні, є: щире каяття, активне сприяння у розкритті злочину та добровільне повідомлення про обставини, які не були відомі іншим учасникам.
Обставин, які обтяжують покарання обвинуваченому, у судовому засіданні не встановлено.

З урахуванням викладеного, приймаючи до уваги, перш за все, дані, що характеризують особу обвинуваченого, зокрема, його матеріальний та сімейний стан, обставини, що пом`якшують покарання, при відсутності обставин, що його обтяжують, суд приходить до висновку, що ОСОБА_6 необхідно призначити покарання у вигляді штрафу відповідно до мінімальної межі санкції частини статті, якою передбачено покарання за вчинений обвинуваченим злочин.
Саме таке покарання, з врахуванням обставин вчинення злочину, його наслідків, а також даних, що характеризують особу обвинуваченого, буде необхідним та достатнім для виправлення обвинуваченого та попередження вчинення ним нових злочинів.

Цивільний позов у кримінальному провадженні не заявлено.
Дані про речові докази у матеріалах кримінального провадження відсутні.
Процесуальні витрати у кримінальному провадженні у сумі 491,04 грн. на залучення експерта підлягають стягненню з обвинуваченого на користь держави.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.370, 371, 374 КПК України, суд,-
З А С У Д И В :
ОСОБА_4 визнати винним у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, і призначити йому покарання у вигляді штрафу у розмірі 8 500 грн.

Стягнути з ОСОБА_4 на користь держави 491,04 грн. процесуальних витрат.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

На вирок може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Чернігівської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Головуючий: ОСОБА_1