У Х В А Л А
Справа № 569/15706/15-к

17 листопада 2015 року м. Рівне

Рівненський міський суд Рівненськоїобласті в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі Слакві ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

слідчого ОСОБА_4 ,

підозрюваного ОСОБА_5 ,

захисника ОСОБА_6 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_4 , про застосування запобіжного заходу у вигляді особистого зобов`язання відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованого АДРЕСА_1 , підозрюваного у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ст. 219 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_4 , звернувся в суд із клопотанням, яке погоджено начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області радником юстиції ОСОБА_3 , про застосування відносно ОСОБА_5 запобіжного заходу у вигляді особистого зобов`язання.

З клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000166 від 10.09.2013 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» у змові із службовими особами ППФ «Інтерекопласт» за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, стосовно гр. ОСОБА_5 , який підозрюється у доведенні до банкрутства ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» за ознаками злочину, передбаченого ст.219 КК України, та за фактом зловживання повноваженнями службовими особами ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод», за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.364-1 КК України.

Встановлено, що у червні 2011 року службові особи ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» реалізували для ППФ «Інтерекопласт» основні засоби (будівлі) на загальну суму 40 млн.грн. В подальшому, з метою не сплати податкових зобов`язань до бюджету у вказаному періоді службові особи ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» в бухгалтерському та податковому обліку відобразили придбання товарно-матеріальних цінностей (ПВХ, дробарки, транспортні засоби та ін.) у ППФ «Інтерекопласт» на суму 40 232 683,8 грн. Фактично вищезазначені товарно-матеріальні цінності на ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» не поставлялись, а знаходились на складі у ППФ «Інтерекопласт».

Також встановлено, що у період липня-вересня 2012 року придбані ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» товарно-матеріальні цінності у ППФ «Інтерекопласт», реалізувало для ТОВ «Торговий будинок «Надія» (код 25612905) та ТОВ «Автострада Україна» (код 38212420) по ціні нижчій на 18,7 млн.грн. В подальшому ТОВ «Автострада Україна» зазначені товари реалізувало по ціні придбання для ППФ «Інтерекопласт».

Таким чином, службові особи ТОВ «Рівненський радіотехнічний завод», перебуваючи в змові із службовими особами ППФ «Інтерекопласт», в порушення п.188.1 ст.188 Податкового кодексу України умисно ухились від сплати ПДВ у сумі 3,1 млн.грн.

Також у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод», зловживаючи повноваженнями, всупереч інтересам товариства, маючи заборгованість по сплаті орендної плати за земельні ділянки державної і комунальної власності за 2012 рік у сумі 777 552,08 грн., отримавши на рахунок, відкритий у АТ «Сбербанк Росії», від ППФ «Інтерекопласт» кошти у загальній сумі 662 023,89 грн. без ПДВ, у тому числі у сумі 220 674,63 грн., призначення платежу попередня оплата за відшкодування земельного податку за жовтень, листопад, грудень 2012 року, у сумі 441 349,26 грн., призначення платежу відшкодування земельного податку за квітень, травень, червень, липень, серпень, вересень 2012 року, маючи реальну можливість сплатити вказану оренду плату та погасити заборгованість перед державою, не використали їх на погашення заборгованості зі сплати орендної плати за земельні ділянки державної і комунальної власності за 2012 рік, чим спричинили тяжкі наслідки.

У зв`язку із чим, у діях службових осіб ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч.2 ст.364-1 КК України.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що генеральний директор ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» ОСОБА_5 , умисно вчинив дії, що виразились у доведенні до банкрутства ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод», а саме діючи умисно, переслідуючи корисливі мотиви, шляхом укладання завідомо невигідних угод, вчинив дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» та завдали великої матеріальної шкоди державі у вигляді ненадходження до бюджету податків та зборів на загальну суму 2 953 089,62 грн. Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ст.219 КК України.

Так, генеральний директор ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» ОСОБА_5 , діючи всупереч покладених на нього службових обов`язків щодо ефективного оперативного керівництва діяльністю підприємства, розпорядженням його майном та коштами, діючи умисно, упродовж 2011-2012 років провів низку завідомо збиткових та економічно недоцільних (невигідних) фінансово-господарських операцій з підконтрольними суб`єктами господарювання, а саме ППФ «Інтерекопласт», ТОВ «Автострада Україна» та ТОВ ТД «Надія» щодо придбання та подальшої реалізації товарно-матеріальних цінностей, що призвело до стійкої фінансової неспроможності очолюваного ним підприємства, неможливості погашення заборгованості за укладеними цивільно-правовими договорами та визнання підприємства банкрутом у судовому порядку при наступних обставинах.

Так, 05.09.2007 між Регіональним відділенням Фонду державного майна України по Рівненській області та ТОВ фірма «Енергоінвест» (покупець, м.Рівне, вул. Гагаріна, 39, ) укладено договір №4149 купівлі-продажу пакету акцій статутного капіталу ВАТ «Рівненський радіотехнічний завод», згідно з яким покупцем придбано державний пакет акцій підприємства (50%+1 акція), вартість якого становила 25 562 582 грн.

Згідно з умовами договору, покупець державного пакету акцій зобов`язаний протягом 2007-2010 років виконати відповідні зобов`язань щодо розвитку підприємства та забезпечення ефективності його господарської діяльності. Засновником ТОВ «Енергоінвест» є ППФ «Інтерекопласт» (м.Рівне, вул.Гагаріна, 39, код 30461096), яке також є акціонером ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод». В свою чергу засновником ППФ «Інтерекопласт» є фірма нерезидент України «DARLAND SYSTEMS LIMITED» (Великобританія), довіреною особою якої на території України є ОСОБА_5 .

Комісією, створеною Регіональним відділенням Фонду державного майна України по Рівненській області, проведено перевірку виконання ТОВ «Енергоінвест» умов договору від 05.09.2007, за результатами якої складено висновок від 16.05.2011 про неналежне виконання Покупцем взятих на себе інвестиційних зобов`язань та невиконання умов договору, що є підставою для розірвання договору.

За вказаних обставин, ОСОБА_5 , шляхом використання повноважень генерального директора ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод», діючи умисно, усвідомлюючи наявність підстав для повернення придбаного ТОВ «Енергоінвест» згідно договору від 05.09.2007 контрольного пакету акцій ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» в державну власність та можливість розірвання вказаного договору в судовому порядку, діючи в інтересах пов`язаного суб`єкта господарювання ППФ «Інтерекопласт», у червні 2011 року реалізував для останнього основні засоби (будівлі) на загальну суму 40 млн.грн. згідно договорів купівлі-продажу від 22.06.2011р. №№1509, 1529, 1505, 1513, 1521, 1525, 1517. На виконання умов зазначених договорів ППФ «Інтерекопласт» суми коштів за придбані будівлі у червні 2011 року перераховано на розрахунковий рахунок ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод».

У подальшому, ОСОБА_5 , діючи як виконувач обов`язків генерального директора ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод», за попередньою домовленістю із службовими особами підконтрольного суб`єкта господарювання ППФ «Інтерекопласт», 28.06.2011 згідно договорів поставки №28 та №29, здійснив завідомо невигідні для підприємства фінансово-господарські операцій щодо придбання товарно-матеріальних цінностей.

Продовжуючи свої злочинні дії, генеральний директор ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» ОСОБА_5 частину придбаних у ППФ «Інтерекопласт» товарно-матеріальних цінностей, вартість яких при придбанні становила 7 431 818 грн., згідно договору купівлі-продажу від 27.07.2012 №113-4/КП реалізував 30.07.2012 для підконтрольного підприємства ТОВ ТД «Надія» (код 25612905, Харківська область, смт. Пісочин, засновник - «DARLAND SYSTEMS LIMITED») по ціні значно нижчій ціни придбання, на загальну суму 1 035 499,2 грн.

У зв`язку із укладенням зазначеного договору ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» отримано збитки на загальну суму 6 396 318,8 грн.

Згідно договору зберігання №125/У від 10.08.2012 ТОВ «ТБ «Надія» «Замовник» передано вищевказане майно на зберігання для ППФ «Інтерекопласт» згідно акту №1 прийому-передачі на відповідальне зберігання, яке зберігається за адресою м. Рівне, вул. Гагаріна, 39, що підтверджує відсутність руху товарно-матеріальних цінностей.

У свою чергу, ТОВ ТД «Надія» вищезазначені придбані у ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» товарно-матеріальні цінності, реалізувало для ППФ «Інтерекопласт» згідно видаткової накладної №ТД-0000801 від 29.05.2014 на суму з ПДВ 1 149 496,8 грн.

Крім того, генеральний директор ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» ОСОБА_5 придбані у ППФ «Інтерекопласт» 2 автосамосвали Белаз, 2 грохота горизонтальних, 4 дробарки, 1 екскаватор загальною вартістю 17 168 656 грн., відповідно до укладеного договору купівлі-продажу від 08.08.2012 №05-08/08/2012, 17.09.2012 згідно видаткової накладної РН-00089 реалізував для ТОВ «Автострада Україна» (м. Рівне, вул. Гагаріна, 39, код 38212420) по ціні значно нижчій придбання, на суму 4 906 359,4 грн., у т.ч. ПДВ 817 726,5 грн. У зв`язку із укладенням зазначеного договору ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» отримано збитки на загальну суму 12 262 296,6 грн.

У подальшому, ТОВ «Автострада Україна» згідно договору купівлі-продажу від 08.08.2012 №05-08/08/2012, 17.09.2012 згідно видаткової накладної №128 реалізовано зазначені товарно-матеріальні цінності для підконтрольного ОСОБА_7 ППФ «Інтерекопласт» на загальну суму 4 916 7 09,6 грн., у т.ч. ПДВ 819 451,63 грн.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що вищезазначені товарно-матеріальні цінності, придбані у ППФ «Інтерекопласт», фактично у господарській діяльності ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» упродовж 2011-2012 років не використовувались, що свідчить про відсутність економічної доцільності у проведенні вказаних операцій.

Крім того, в результаті проведених ОСОБА_5 фінансово-господарських операцій з підконтрольними останньому підприємствами щодо придбання ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» вищевказаних товарно-матеріальних цінностей у ППФ «Інтерекопласт» та подальшої їх реалізації ТОВ ТД «Надія» та ТОВ «Автострада України, ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» отримано збитки на загальну суму 18 658 615,4 грн.

Також, ОСОБА_5 , продовжуючи свою злочинну діяльність, направлену на доведення ПАТ «Рівненській радіотехнічний завод» до банкрутства, 28.06.2011 уклав договір поставки №28 із ППФ «Інтерекопласт», за умовами якого ППФ «Інтерекопласт» - «Постачальник» зобов`язався передати у власність ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» - «Покупець» товар пластикат ПВХ, загальна кількість товару 3500 тон на загальну суму 25 000 000 грн., у т.ч. ПДВ 4 166 666,67 грн.

У подальшому, ОСОБА_5 діючи умисно, маючи намір збільшити розмір кредиторської заборгованості ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» перед ППФ «Інтерекопласт», 20.07.2012 підписав додаткову угоду до договору поставки №28 від 28.06.2011, відповідно до якої розрахунок за товар здійснюється шляхом перерахування 100% від вартості замовлення на поточний рахунок Постачальника протягом 30 днів з моменту отримання товару.

На виконання умов договору поставки згідно з накладною №7/1419 від 27.07.2012 ППФ «Інтерекопласт» поставило для ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» товар на загальну суму 450 025,49 грн. Проте, генеральний директор ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» ОСОБА_5 , не забезпечив у визначений строк розрахунок за поставлений товар, у зв`язку із чим кредиторську заборгованість перед ППФ «Інтерекопласт» збільшено на 450 025,49 грн.

З цих підстав ППФ «Інтерекопласт» у жовтні 2012 року звернулось до господарського суду Рівненської області з позовом до ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» про стягнення 450 025,49 грн. заборгованості по оплаті за поставлений товар. Рішенням господарського суду Рівненської області від 18.10.2012 у справі №5019/1539/12 вирішено стягнути з ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» на користь ППФ «Інтерекопласт» заборгованість за поставлений товар у розмірі вищевказаної суми. На виконання вказаного рішення, яке набрало законної сили 29.10.2012, винесено судовий наказ про примусове виконання рішенні від цього ж числа.

У подальшому, ОСОБА_5 , у період з жовтня 2012 року по квітень 2013 року не вжив заходів з метою сплати ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» визначеної судом заборгованості перед ППФ «Інтерекопласт» в сумі 450 025,49 грн., що стало підставою для звернення останнім 12.04.2013 до господарського суду Рівненської області із заявою про визнання банкрутом ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод».

Постановою господарського суду Рівненської області від 19.06.2013 у справі №918/566/13 порушено провадження у справі про банкрутство ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод».

Крім того, ППФ «Інтерекопласт» 26.07.2013 подано до господарського суду Рівненської області заяву про визнання додаткових грошових вимог кредитора на суму 2 146 574,18 грн. та включення їх до реєстру вимог кредиторів Боржника. Відповідно до ухвал господарського суду Рівненської області від 11.09.2013 та 23.04.2014 затверджено реєстр вимог кредиторів ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» (зі змінами), до якого включено вимоги про стягнення коштів до бюджету та державних цільових фондів, у тому числі ДПІ у м. Рівному Головного управління Міндоходів у Рівненській області на суму 1 831 059,67 грн., Управління Пенсійного фонду України в м. Рівне на суму 791 461,19 грн. та Відділення виконавчої дирекції фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань у м. Рівне на суму 330 568, 86 грн., а всього на загальну суму 2 953 089,62 грн.

Таким чином, в результаті вчинення у період з червня 2011 року по квітень 2013 року генеральним директором ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» ОСОБА_5 дій, які призвели до стійкої фінансової неспроможності підприємства, у тому числі відчуження основних засобів (об`єктів нерухомості), укладання завідомо збиткових для підприємства угод щодо придбання товарно-матеріальних цінностей у ППФ «Інтерекопласт» та їх подальшої реалізації підконтрольним суб`єктам господарювання (ТОВ ТД «Надія» та ТОВ «Автострада Україна») за цінами значно нижче ціни придбання, порушення вимог законодавства щодо умов виконання укладених договорів та невиконання судового рішення про стягнення боргу, що в цілому стало підставою для визнання ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» в судовому порядку банкрутом, державі завдано великої матеріальної шкоди на загальну суму на загальну суму 2 953 089,62 грн.

20 січня 2015 року ОСОБА_5 вручено письмове повідомлення про підозру у вчиненні злочину, передбаченого ст.219 КК України.

Також встановлено, що ОСОБА_5 зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 , фактично проживає за адресою АДРЕСА_2 , а також АДРЕСА_3 , по місцю реєстрації, проживання характеризується посередньо, притягувався до адміністративної відповідальності, у тому числі по факту погрози фізичною розправою. Крім того, ОСОБА_5 отримав паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_1 від 17.03.2014, та неодноразово здійснює виїзди за кордон України. На даний час громадянин ОСОБА_5 ніде не працює.

Слідчий вказує, що метою застосування запобіжного заходу до підозрюваного ОСОБА_5 , є забезпечення виконання останнім процесуальних обов`язків та запобігання з його боку ризиків, а саме вчинення дій, які можуть негативно вплинути на подальше розслідування провадження, запобігання спробам незаконно впливати на свідків по даному кримінальному провадженні, запобігання вчиненню іншого кримінального правопорушення.

Так, підозрюваний ОСОБА_5 , вищевказаними діями вчинив кримінальне правопорушення невеликої тяжкості, а саме доведення до банкрутства, чим державі завдано великої матеріальної шкоди на загальну суму 2 953 089,62 грн. у вигляді несплати до державного бюджету коштів у значних розмірах, відповідальність за що передбачає штраф від двох до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Також вказує, що останній є активною та впливовою особою, підтримує тісні зв`язки із посадовими особами контролюючих органів, проживає за межами м. Рівне, здійснює виїзди за кордон, на виклики слідчого не з`являється, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що він може переховуватися від органу досудового розслідування або суду, перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином, незаконно впливати на свідків, вчинити інше кримінальне правопорушення.

Крім того, ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 23.01.2015 №569/828/15-к ОСОБА_5 обрано запобіжний захід особисте зобов`язання, та покладено обов`язки повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання або місця роботи, а також з`являтися до слідчого, прокурора або суду за їх викликом строком на 2 місяці.

05.11.2015 постановою прокуратури Рівненської області продовжено строк досудового слідства у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000166 від 10.09.2013, до трьох місяців, просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали, покликаючись на викладені у ньому обставини. Просили застосувати відносно ОСОБА_5 запобіжний захід у вигляді особистого зобов`язання.

Підозрюваний ОСОБА_5 та його захисник адвокат ОСОБА_6 в судовому засіданні проти застосування відносно нього запобіжного заходу у вигляді особистого зобов`язання не заперечили.

Заслухавши думку учасників процессу в судовому засіданні, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 179 КПК України особисте зобов`язання полягає у покладенні на підозрюваного, обвинуваченого зобов`язання виконувати покладені на нього слідчим суддею, судом обов`язки, передбачені ст. 194 цього Кодексу.

Слідчий, звертаючись з клопотанням про застосування запобіжного заходу у вигляді особистого зобов`язання, а прокурор при розгляді клопотання довели про наявність достатніх даних застосувати саме даний вид запобіжного заходу.

Під час розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу встановлено, що надані сторонами кримінального провадження докази доводять обставини, які свідчать про обґрунтовану підозру у вчиненні ОСОБА_5 кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ст. 219 КК України, а також існують ризики, передбачені ст. 177 КПК України, на які вказує у своєму клопотанні слідчий.

Слідчий суддя з метою забезпечення виконання підозрюваним покладених на нього процесуальних обов`язків, запобігання спробам переховуватись від органів досудового розслідування та суду, а також вчинити інше кримінальне правопорушення, з врахуванням обставин, що враховуються при обранні запобіжного заходу, передбачених ст. 174 КПК України, а саме особи підозрюваного, тяжкості покарання дійшов висновку про наявність достатніх підстав для застосування відносно ОСОБА_5 запобіжного заходу у виді особистого зобов`язання.

При цьому із врахуванням ч. 2 ст. 179 КПК України слідчий суддя покладає на ОСОБА_5 обов`язки: повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання або місця роботи, а також з`являтися до слідчого, прокурора або суду за їх викликом.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 176-178, 179, 184, 186, 193, 194, 196, 395 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Застосувати відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованого АДРЕСА_1 , підозрюваного у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ст. 219 КК України - запобіжний захід у вигляді особистого зобов`язання.

Покласти на підозрюваного ОСОБА_5 такі обов`язки: повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання або місця роботи, а також з`являтися до слідчого, прокурора або суду за їх викликом.

Роз`яснити підозрюваному ОСОБА_5 , що в разі невиконання покладених на нього обов`язків до нього може бути застосований більш жорсткий запобіжний захід і на нього може бути покладено грошове стягнення в розмірі від 0,25 розміру мінімальної заробітної плати до 2 розмірів мінімальної заробітної плати.

Встановити строк дії ухвали до 17 січня 2016 року.

Контроль за виконанням особистого зобов`язання покласти на старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_4 .

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Рівненської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1