пр. № 1-кс/759/838/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 липня 2013 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О., при секретарі Ткаченко Н.В., за участю прокурора Паламарчук Я.А., слідчого СВ ДПІ Святошинському районі м. Києва ДПС Домбай М.М., розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000037 слідчим слідчого відділу ДПІ Святошинського району м.Києва ДПС Домбай М.М., і погоджене прокурором Паламарчук Я.А., клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора Паламарчука Я.А., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000044 від 25.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) з 01.07.2011 по 31.10.2011 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, ухилились від сплати податків на суму 989243 грн., в тому числі податку на прибуток на суму 529 130 грн. та податку на додану вартість на суму 460 113 грн.

Відповідно до висновків Акту № 63/22.2.09/30329087 від 05.02.2013 року, складеним ДПІ у Святошинському районі м. Києва «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) з питань взаємовідносин з ТОВ «Адва Естейт» () за період з 01.08.2011 року по 31.01.2012 року, встановлено порушення п.44.1 ст.44, п. 138.2 ст. 138, п. 139.1.9 п.139.1 ст. 139 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на прибуток в періоді що перевірявся на суму 529 130 грн. та п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1, п. 201.6, п. 201.10 ст. 210 Податкового кодексу України - занижено податок на додану вартість в періоді, що перевірявся на суму 460 113 грн., загальна сума ухилення від сплати податків встановлює 989243 грн.

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) мали фінансово-господарські взаємовідносини з підприємством з ознаками фіктивності ТОВ «Адва Естейт» ().

Від імені директора ТОВ «Адва Естейт» ОСОБА_2 підписувались первинні документи невстановленими особами, які в свою чергу підробляли їх та надавали в подальшому службовим особам ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087).

В подальшому службовими особами ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) відображались неправдиві відомості в бухгалтерському та податковому обліку, що і призвело до ухилення від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість.

Службовими особами ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) був відкритий у ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838) рахунок № 3511, тому відомості по службовим особам, які містяться в банківських документах, мають суттєве значення для встановлення причетності осіб до скоєння даного правопорушення.

Беручи до уваги, що стан руху грошових коштів по рахунку ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087), а також документи які стали підставою для відкриття та використання рахунку, встановлюють обставини, що підлягають доказуванню та мають значення для кримінального провадження.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання та надати дозвіл слідчому СВ ДПІ Святошинському районі м. Києва ДПС Домбай М.М., на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснити виїмку) у ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838), за адресою: м. Київ, Кловський узвіз, 9/2, наступних документів:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 3511;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 3511, який належить ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) за період з 01.01.2011 по 01.07.2013 року;

- документів, на підставі яких ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) відкрито рахунок № 3511;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) працівниками ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838);

- документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) бланків векселів та інших цінних паперів за період з 01.01.2011 по 01.07.2013 року;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 3511 за період з 01.01.2011 по 01.07.2013 року;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 3511 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з 01.01.2011 по 01.07.2013 року;

- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Телерадіокомпанія «Берег» (код ЄРДПОУ 30329087) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізітів Інтернет-провайдера.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяці з часу проголошення ухвали.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Т.О.Величко