Провадження 1-кс/127/2764/13
УХВАЛА

21.05.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковальчук О.В., за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування, розглянувши клопотання старшої слідчої СУ ДПС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів ТОВ "Велла-5", які перебувають у володінні ПАТ КБ "Приватбанк",

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло вказане клопотання, яке погоджене з прокурором Зоновим С.М., мотивоване тим, що відповідно до висновку акту камеральної перевірки Козятинської ОДПІ Вінницької області ДПС № 166-1501/37258877 від 07.12.2012 р., службовими особами ТОВ «Вела-5» () порушено: п. 150.1, ст. 150 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755 VI (із змінами та доповненнями), в результаті чого було занижено податкове зобовязання з податку на прибуток на загальну суму 18268466 грн. Своїми діями службові особи ТОВ «Вела-5» ухилились від сплати податків на загальну суму 18268466 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах.

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «Вела-5» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: відомості, щодо проведення первинного фінансового моніторингу стосовно ТОВ «Вела-5»; документи, які підтверджують проведення первинного фінансового моніторингу угод, проведених ТОВ «Вела-5»; документи, які були надані Державній службі фінансового моніторингу України.

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні «Приватбанк» МФО 305299,), розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32, є матеріали кримінального провадження, зокрема лист № 30.1.0.0/2-20130328/567 від 10.04.13 р.

Отримання згаданих документів необхідно для встановлення наступних обставин: чи проводилось банком, згідно ЗУ «Про запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочином шляхом, або фінансування тероризму», внутрішній фінансовий моніторинг. Якщо ні то, у звязку чим.

Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ «Вела-5» () злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, тому слідча просила клопотання задовольнити.

Представник ПАТ КБ "Приватбанк" до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, оглянувши кримінальне провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчої підтверджено факт того, що документи про доступ до яких та вилучення клопоче остання, перебувають у ПАТ КБ "Приватбанк", оскільки це документи, що повязані із банківським обслуговуванням ТОВ "Велла-5". Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про доступ до яких клопоче слідча, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, клопотання в частині вилучення вказаних документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів ПАТ КБ "Приватбанк".

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшій слідчій СУ ДПС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, або іншим працівникам ДПС, які будуть діяти на підставі її доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до документів в друкованому та електронному вигляді ТОВ «Вела-5» (), які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк», що розташоване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, зокрема, відомостей щодо проведення первинного фінансового моніторингу стосовно ТОВ «Вела-5»; документів, які підтверджують проведення первинного фінансового моніторингу угод, проведених ТОВ «Вела-5»; документів, які були надані Державній службі фінансового моніторингу України.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: