Справа № 524/8952/15-к
У Х В А Л А
Прокурор прокуратури м. Кременчука юрист 2 класу ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів.
На обґрунтування вказаного вище клопотання прокурор вказав, що досудовим розслідуванням встановлено, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ) було засноване мешканцями м. Київ: ОСОБА_3 та ОСОБА_4 й зареєстроване ними в ЄДРЮОФОП 29.08.2014.
01.09.2014 вказане товариство було взято на облік в податкових органах.
11.11.2014 ОСОБА_3 та ОСОБА_4 на підстав протоколу № 2 вийшли зі складу засновників товариства та передали свої частки ц його статутному капіталі на користь мешканки м. Комсомольськ, ОСОБА_5
10.04.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у зв`язку з відсутністю за місцем знаходження податковими органами було позбавлено свідоцтва платника ПДВ, отриманого лише 01.10.2014.
В результаті проведеного аналізу фінансово - господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що витрати (закупівля товарів, робіт та послуг) вказаного товариства за весь час його діяльності складають 250 тис. 680 грн., в той час як доходи (реалізовано товарів, робіт та послуг) за аналогічний період становлять 4 378 тис. 253 грн.. що свідчить про удаваність фінансово господарських операцій.
У період жовтня листопада 2014 року товариством витрачено 24 грн. на придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » електронних ключів для подачі звітів до податкових органів у електронному вигляді. Інші витрати згідно податкового обліку у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за вказаний період відсутні. При цьому, в даний період нібито реалізовано товарів на суму 1 315 тис. 325 грн.
Так,, здійснено продаж товарів, або надано послуги на які товариством не витрачено жодних коштів, а отже вся діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є фіктивною та спрямована на здійснення обготівкування безготівкових коштів суб`єктів реального сектору економіки.
До числа підприємств реального сектору економіки, які здійснювали обготівкування безготівкових коштів з використанням фіктивного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відносяться наступні:
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 , нежеле приміщення 35) 2 570 892 грн.
ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ) 261 515 грн.
ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_3 АДРЕСА_4 ) 249 500 грн.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 АДРЕСА_5 ) 164 037 грн.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , АДРЕСА_6 ) 30 816 грн.
ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_6 , АДРЕСА_7 ) 87 071 грн.
КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 , АДРЕСА_8 ) 17 643 грн.
Обготівкування коштів здійснювалося ОСОБА_5 через розрахунковий рахунок № НОМЕР_8 , відкритий вказаною особою 13.11.2014 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_9 ).
Таким чином, вказане свідчить про те, що вищевказані комерційні структури мають ознаки фіктивності та є ланками мережі фіктивних підприємств, одного з так званих «конвертаційних центрів».
В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , АДРЕСА_6 ), а саме: правоустановчі документи, статут, накази про призначення та посадові інструкції директора, заступників та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Крім того, документів щодо взаємодії та здійснення обготівкування безготівкових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_10 ), документів бухгалтерського обліку, підтверджуючих документів щодо можливості фактичного здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » виробництва інших меблів, неспеціалізованої оптової торгівлі продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами, оптовою торгівлею меблями, килимами й освітлювальним приладдям, неспеціалізованою оптовою торгівлею, вантажним автомобільним транспортом, будівництвом житлових і нежитлових будівель. Крім цього документів щодо діяльності з контрагентами.
Просив надати тимчасовий доступ слідчим СВ Кременчуцького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та прокурору прокуратури м. Кременчука юристу 2 класу ОСОБА_2 до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , АДРЕСА_6 ), а саме: правоустановчих документів, статуту, наказів про призначення та посадових інструкцій директора, заступників та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », документів щодо взаємодії та здійснення обготівкування безготівкових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_10 ), документів бухгалтерського обліку, підтверджуючих документів щодо можливості фактичного здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » своєї діяльності.
Довести в інший спосіб обставини, які передбачається доводити за допомогою інформації про зв`язок кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг у вказаний період часу та на місці вчинення злочину, неможливо, оскільки згідно п. 7 ст. 162 КПК України така інформація містить охоронювану законом таємницю, і доступ до неї відповідно до ст. 159 КПК України здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Вищевказана інформація підлягає визнанню її як речового доказу та зберігання в матеріалах кримінального провадження, крім того може буде використана в подальшому для проведення гласних та негласних слідчих дій тому її необхідно відобразити на паперовому ( також для зручності обробки даних на електронному) носії інформації та вилучити.
У зв`язку з доведеною ініціатором клопотання загрозою зміни чи знищення інформації, слідчий суддя вважає за можливе розглядати дане клопотання у відповідності до положень частини 2 статті 163 КПК України без повідомлення осіб, у яких зберігається необхідна інформація.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що в даному випадку вказані слідчим в клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, одночасно доведеною є можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних слідчим документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, підлягає задоволенню.
Враховуючи, що метою тимчасового доступу до речей та документів є встановлення особи, яка вчинила вищевказане кримінальне правопорушення та приєднання отриманих документів в якості речового доказу, вважаю за можливе надати розпорядження на вилучення зазначених в клопотанні документів на паперовому носії інформації.
Керуючись ст.ст. 159,160,162,163,164 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання прокурора прокуратури м. Кременчука юриста 2 класу ОСОБА_2 задовольнити.
Надати тимчасовий доступ слідчим СВ Кременчуцького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та прокурору прокуратури м. Кременчука юристу 2 класу ОСОБА_2 до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , АДРЕСА_6 ), а саме: правоустановчих документів, статуту, наказів про призначення та посадових інструкцій директора, заступників та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », документів щодо взаємодії та здійснення обготівкування безготівкових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_10 ), документів бухгалтерського обліку, підтверджуючих документів щодо можливості фактичного здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » своєї діяльності.
Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підстав і ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала діє до 12 грудня 2015 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя :