Справа № 4-64/2010р.
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 березня 2010 року м. Бровари

Суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Рабець М.Д.. з участю старшого слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, прокурора Таран Л.В., розглянувши у приміщенні суду в м. Бровари подання старшого слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ в Київській області про розкриття банківської таємниці щодо діяльності ТОВ «КФ «Максімус» (код 34691416) та проведення виїмки документів в АТ „Сведбанк" (публічне) м Київ. МФО 300164 по кримінальній справі №07-5970, -

В С Т А Н О В И В :

29 березня 2010 року старший слідчий СВ ПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_2 вніс до суду подання за погодженням Броварського міжрайонного прокурора про розкриття банківської таємниці щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «КФ «Максімус» (код 34691416) та проведення виїмки документів в АТ „Сведбанк" (публічне) м Київ. МФО 300164. посилаючись на те, що слідчим відділенням податкової міліції Броварської ОДПІ в Київській області розслідується кримінальна справа №07-5970. порушена СВ ПМ ДПА в Київській області щодо ОСОБА_3Ю за ознаками злочину, передбаченого ч 3 ст.212 КК України

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_3, працюючи з 22.02.2008 директором ТОВ «Візаві» (). зареєстрованого рішенням виконкому Славутицької міської ради від 16.03.2001, свідоцтво про державну реєстрацію № 0000385 та яке є платником податків у ДПІ у м. Славутичі, юридична адреса: м. Славутич, вул. Героїв Дніпра. 2. будучи службовою особою підприємства, шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ за серпень 2008 року умисно ухилився від сплати податку на додану вартість, що входить в систему оподаткування, введеного у встановленому законом порядку, що спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 1357621,14 грн.

Так, ДПІ у м. Славутичі проведено документальну перевірку ТОВ «Візаві» (), за результатами якої складено акт № 447/23/31391109 від 06.05.2009 «Про результати виїзної планової перевірки ТОВ «Візаві» () з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.04.2007 по 31 12.2008. валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2007 по 31.12.2008», згідно висновків якого ТОВ «Візаві» по фінансово-господарських операціях з ПП «Інтермастер», в порушення п.п. 7.4.4 п.7.4 ст.7 Закону України від 03.04.1997 № 168/97-ВР «Про податок на додану вартість», шляхом безпідставного завищення податкового кредиту по податку на додану вартість за серпень 2008 року не сплатило податок на додану вартість на суму 1357621,14 грн.

Крім того, відповідно до акту № 447/23/31391109 від 06.05.2009 «Про результати виїзної планової перевірки ТОВ «Візаві» () з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.04.2007 по 31.12.2008. валютного га іншого законодавства за період з 01.04.2007 по З І 12.2008 ТОВ «Візаві» по взаємовідносинам з ТОВ „КФ „Максімус" донараховано податок на додану вартість на суму 774404.25 грн

З метою встановлення факту перерахування коштів ТОВ „Візаві" на рахунок ТОВ «КФ «Максімус» за поставлений товар та надані послуги виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та проведенні виїмки в банківській у станові.

В ході досудового слідства по справі встановлено, що АТ „Сведбанк" (публічне) м. Київ. МФО 300164 (є правонаступником АКБ „ТАС-КОМЕРЦБАНК", МФО 300164) знаходяться: відомості про рух коштів на рахунку, відкритому ТОВ .,КФ ..Максімус" а також відомості про осіб, які відкривати рахунок в установі банку та користувалися ним при здійсненні фінансово-господарських операцій, які мають значення для встановлення істини у даній кримінальній справі

Вивчивши матеріали кримінальної справи, вислухавши слідчого, який підтримав подання, з метою всебічного, повного та об'єктивного розслідування кримінальної справи, вважаю необхідним розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ „КФ „Максімус" ( код 34691416) та проведення виїмки документів в АТ „Сведбанк" (публічне) м. Київ, МФО 300164.

Оскільки іншим способом, ніж розкриття банківської таємниці та проведення виїмки, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення по справі, неможливо, подання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст 14-1, 177, 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність , суддя,-

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слідчого СВ ПМ Броварської ОДПЇ ОСОБА_2 про розкриття банківської таємниці щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «КФ «Максімус» (код 34691416) та проведення виїмки документів в АТ „Сведбанк" (публічне) м Київ, вул. Комінтерну, 30, МФО 300164. - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ „КФ „Максімус" (код 34691416) та надати дозвіл в порядку, погодженому з керівником відповідної установи, на проведення виїмки документів в АТ Сведбанк (публічне) м Київ. вул. Комінтерну, 30, МФО 300164. а саме:

1.Роздруківок про рух грошових коштів по рахунку № 0101, відкритому ТОВ „КФ „Максімус" (код 34691416), за період з 01 01.08 по 25.03.10 з інформацією про рух грошових коштів по рахунку за вказаний період: залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ „КФ „Максімус" та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «КФ «Максімус» їх коди ЄДРПОУ.

2..Оригіналів, а в разі їх відсутності належним чином завірених копій документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «КФ «Максімус» (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались ТОВ «КФ «Максімус» до установи банку і знаходяться в банку), а також документів, на підставі яких було вилучено оригінали зазначених документів

3.Грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вище зазначеному рахунку за період з 01.01.2008 по 25.03.2010 р.

Постанова є обов'язковою для виконання посадовими особами АТ «Свердбанк» (публічне) м. Київ, МФО 300164 і оскарженню не підлягає.

Суддя М.Д. Рабець