Справа № 464/1113/15-к
пр.№ 1-кс/464/336/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
09.02.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області майор ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000296 від 26.12.2014р., за ознаками кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.212, ч.2 ст.366, ч.4 ст.358 КК України, -

в с т а н о в и в :
слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області майор ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №0000296 від 26.12.2014р., за ознаками кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.212, ч.2 ст.366, ч.4 ст.358 КК України, а саме: документів, які подавались для видачі печаток, в тому числі повторно або ж у зв`язку із втратою, крадіжкою, інше для ряду підприємств, а саме : ТОВ Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що перебувають у володінні (приміщенні) приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з ними та їх подальшим вилученням.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що директором ПП « ОСОБА_5 » ОСОБА_6 разом із ОСОБА_7 , в період з 01.01.2008р. по 31.12.2009р. не сплатили податок на додану вартість та податок на прибуток на загальну суму 1 048 393 грн., при проведенні господарських операцій з підприємствами, що містять ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_4 », які зареєстровані у м.Дніпропетровськ. Разом з тим, ОСОБА_6 , завідомо знаючи про відсутність фінансово господарських операцій з ТОВ Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_4 », отримав від невстановленої особи, котра діяла від імені вищевказаних підприємств, видаткові та податкові накладні з 24.01.08р. по 18.12.09р. про поставку хлібопекарського обладнання, в які була внесена завідомо неправдива інформація про проведені з ТОВ Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_4 » фінансово господарські операції, та надав головному бухгалтеру підприємства для податкового обліку, чим вчинив використання завідомо підроблених документів. Крім цього, директор ПП « ОСОБА_8 », ПП « ОСОБА_9 » ОСОБА_10 разом із ОСОБА_7 , в період з 2008-2010 років не сплатив податок на додану вартість в сумі 1 394 483 грн., при проведенні господарських операцій з підприємствами, що містять ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_4 ». У той же час, ОСОБА_10 , працюючи директором ПП « ОСОБА_8 » та ПП « ОСОБА_9 », будучи службовою особою підприємства, спільно з невстановленими особами, котрі діяли від імені ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПП « ОСОБА_4 », ТОВ Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », завідомо знаючи про відсутність проведених фінансово-господарських операцій з вищевказаними підприємствами по реалізації товарів, вчинив службове підроблення, а саме вніс завідомо неправдиву інформацію в офіційні документи та підписав їх, зокрема, в видаткові та податкові накладні ПП « ОСОБА_8 » за період з 24.03.09 по 11.06.10 та в видаткові та податкові накладні ПП « ОСОБА_9 », на період з 01.04.09 по 30.04.10, на підставі даних яких занижено податкові зобов`язання, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету податків на суму 1 394 483 грн. В свою чергу, ОСОБА_7 , в період з 01.01.08 по 31.12.09, будучи менеджером ПП « ОСОБА_5 », за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_10 та іншими невстановленими особами, сприяв несплаті податків ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_8 » та ПП « ОСОБА_9 », що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. Так, ОСОБА_7 , надавав накладні, податкові накладні про нібито придбання ПП « ОСОБА_5 » хлібопекарського обладнання у підприємств з ознаками фіктивності - у ТОВ Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_4 », та реалізацію продукції ПП « ОСОБА_8 » та ПП « ОСОБА_9 » для ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_4 », згодом на підставі таких документів формувалась податкова звітність. Разом з цим, досудовим слідством встановлено, що в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_5 знаходяться оригінали документів: баланси, облікові картки, звіти про фінансові результати та інші документи, які подавались ТОВ Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що мають значення для подальшого розслідування кримінального провадження та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , перебувають документи, які стосуються реєстрації та діяльності ТОВ Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_4 », а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, ст.163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :
клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 або старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_11 тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), а саме: документів, які подавались для видачі печаток, в тому числі повторно або ж у зв`язку із втратою, крадіжкою, інше для ряду підприємств, а саме: ТОВ Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що перебувають у володінні (приміщенні) приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з ними та їх подальшим вилученням.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей покласти на ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1