УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/15468/14-к

12.11.2014

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянув клопотання cтаршого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000125 від 10.07.2014 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000125 від 10.07.2014 року за фактом несплати службовими особами ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до бюджету коштів у значних розмірах від здійснення експорту продуктів харчування за митну територію України у продовж червня грудня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Згідно матеріалів клопотання встановлено, що невстановлені особи протягом 2013 року з використанням підприємства ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при відсутності первинних документів, в тому числі належним чином документального оформлення походження товару та подання декларації з податку на прибуток підприємства за 2013 рік з показниками, які свідчать про відсутність господарської діяльності та не включення до доходів, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування вартості товару, відвантаженого на експорт, ухились від сплати податку на прибуток підприємства у значних розмірах на суму понад 600 000 грн.
Також, у ході розслідування з`ясовано, що ПП « ОСОБА_4 » у період з вересня по листопада 2013 року здійснювало оплату за сільськогосподарську продукцію ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у сумі 1481383 грн.
З метою з`ясування причетності посадових осіб ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до протиправної діяльності ПП « ОСОБА_4 », проведення відповідних експертиз, аналізу із складанням схеми руху грошових коштів підприємств виникла необхідність у отриманні інформації про рух грошових коштів по банківським рахункам ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та отриманні інших документів.
Для здійснення фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), використовував рахунок НОМЕР_3 (українська гривня), відкриті в ПАО АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ).
Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні в ПАО АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ) та становлять банківську таємницю, а саме:
- інформація, як на паперових, так і електронних носіях, про рух коштів по рахунку НОМЕР_3 (українська гривня);
- картки зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;
- видаткові ордери та касові чеки про отримання службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), готівкових грошових коштів через касу ПАО АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 );
- довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;
- кредитні договори та документи, які складались під час виконання кредитних договорів;
- зовнішньоекономічні контракти та документи, які складались під час їх виконання та оплати.
Зазначені документи та інформація містять дані, що вказують на розмір завданих злочином матеріальних збитків, осіб, які від імені ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), підписували документи, що надавались до банківської установи та які у подальшому будуть використані, як докази у кримінальному провадженні.
Необхідність надання тимчасового доступу до вищевказаних документів, та їх вилучення (здійснення виїмки) обґрунтовується необхідністю призначення судово-економічної та судово-почеркознавчої експертиз, під час яких мають бути досліджені їх оригінали.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і, розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту є банківською таємницею.
У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та їх вилучення (здійснення виїмки) отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі неможливо.
Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи містять суттєву інформацію для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання - задовольнити.
Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , або особі, яка буде діяти за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАО АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ), а саме:
- виписок про рух коштів, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), по рахунку ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), НОМЕР_3 (українська гривня) за період з 17.07.2013 по 11.11.2014;
- документів щодо внесення (повернення) готівки на вказані рахунки за вказаний період часу;
- карток зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб
- ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;
- видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), готівкових грошових коштів через касу ПАО АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 );
- довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;
- кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;
- зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.
Строк дії ухвали один місяць.
Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1