Справа № 4-154/11
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 січня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів фінансово - господарських та бухгалтерських документів, -

В С Т А Н О В И Л:

Згідно подання в проваджені ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 знаходиться кримінальна справа порушена відносно ОСОБА_2 та невстановлених осіб за фактом вчинення фіктивного підприємництва тобто створення юридичної особи ТОВ «Монтажбудстрой»з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

В ході проведення досудового слідства, встановлено що у листопаді 2009 року ОСОБА_2 разом з невстановленими особами, умисно, з метою здійснення фіктивного підприємництва, підготували та здійснили державну реєстрацію субєкта господарювання ТОВ «Монтажбудстрой», відповідно до яких ОСОБА_2 є засновником вказаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності з проведення безтоварних операцій та послідуючої конвертації грошових коштів, отриманих від підприємств та організацій.

Так, 12.11.09 відділом реєстрації та єдиного державного реєстру Ленінської районної адміністрації Запорізької міської ради зареєстрована юридична особа Товариство з обмеженою відповідальністю «Монтажбудстрой»(далі ТОВ «Монтажбудстрой») , про що зроблено запис в журналі обліку реєстраційних справ субєктів підприємницької діяльності юридичних осіб від 12.11.09 за №0026305. ТОВ «Монтажбудстрой»зареєстровано за юридичною адресою: м. Запоріжжя, Дніпропетровське шосе, буд.30.

Згідно статутних документів засновником ТОВ «Монтажбудстрой»є ОСОБА_2. Опитана ОСОБА_2, пояснила, що вона, на прохання невстановлених осіб, зареєструвала ТОВ «Монтажбудстрой»за грошову винагороду, фактично фінансову-господарську діяльність на підприємстві не здійснювала, податкові декларації ТОВ «Монтажбудстрой»ніколи не заповнювала та не підписувала їх, печатку підприємства не отримувала та грошовими коштами на рахунках ТОВ «Монтажбудстрой»ніколи не розпоряджалася, а також нікого на це не вповноважувала.

В ході проведення аналізу податкової звітності ТОВ «Монтажбудстрой»та його контрагентів покупців встановлено, що в 2010 року ТОВ «Монтажбудстрой»безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ для ТОВ «Торгсервіс-Компані»(, перебуває на обліку в ДПІ в Ленінському районі м. Дніпропетровська) на суму ПДВ 2 997 084,20 грн.

Приймаючи до уваги, що у слідства є достатньо підстав, а також для встановлення істини по кримінальній справі та дослідження доказів, слідчий просить винести мотивовану постанову по провадженню виїмки оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торгсервіс-Компані»для повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи.

Згідно ст. 178 КПК України виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, проводиться тільки за вмотивованою постановою суду.

Враховуючи, що в приміщенні ТОВ «Торгсервіс-Компані»знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі.

Керуючись ст. 178 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1, про проведення виїмки оригіналів документів задовольнити.

Дозволити проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Торгсервіс-Компані» (), які знаходяться в приміщенні ТОВ «Торгсервіс-Компані»(), а саме:

1) документів, щодо придбання товару у ТОВ «Монтажбудстрой»() за 2010 рік (договори з додатками, накладні, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, сертифікати якості, документи, які підтверджують оплату, реєстри отриманих накладних та інші);

2) документів, щодо подальшої реалізації товару, придбаного у ТОВ «Монтажбудстрой»() за 2010 рік (договори з додатками, накладні, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, сертифікати якості, документи, які підтверджують оплату, реєстри отриманих накладних та інші);

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: І.А. Крамаренко