Справа № 202/5570/15-к
УХВАЛА
Іменем України
30 червня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю:
Секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

Слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з процесуальним керівником прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -
ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС в Дніпропетровській області знаходиться кримінальне провадження за № 0000031, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.03.2015 р., за ознакамич. 3 ст. 212 КК України.
В клопотанні, що надійшло до суду, слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), що містять банківську таємницю, в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_2 ), АДРЕСА_1 , а саме:

оригіналів документів по юридичному оформленню (відкриттю) в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_2 ) рахунку № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт інтернет - банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_2 ) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по даті винесення ухвали, або до моменту закриття рахунку;

документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_2 ) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по даті винесення ухвали, або до моменту закриття рахунку.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий вказує на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , протягом 2013 2014 років при веденні фінансово господарської діяльності відобразили взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 ) та іншими суб`єктами господарювання тим самим, в порушення п.п.14.1.36 п.14.1 ст.14, п.44.1 ст.44 ст.185, п.198.1, п. 198.2, п. 198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1,201.10 ст.201 Податкового кодексу України (із змінами та доповненнями) зависили податковий кредит з ПДВ. на суму 3 109 420,35 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

09.06.2015 р. на підставі ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 21.05.2015 р. було проведено обшук за податковою адресою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: АДРЕСА_2 . У ході обшуку офісного приміщення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було вилучено у замісника директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , місце проживання: АДРЕСА_3 ), мобільний телефон НТС оne Х, IMЕI: НОМЕР_8 , відповідно до опису протоколу обшуку від 09.06.2015 р.

В подальшому було проведеного огляд мобільний телефон НТС оne Х, IMЕI: НОМЕР_8 та складено відповідний протокол огляду від 09.06.2015 р. У ході зазначеного огляду мобільного телефону НТС оne Х, IMЕI: НОМЕР_8 було встановлено наявність інформації, що свідчить про можливі безтоварні фінансово - господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ).

У зв`язку з цим, для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження та доказування протиправної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », важливе значення мають документи ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) з юридичного оформлення (відкриття) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.

У ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності було відкрито рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, оригінали документів ПП « ОСОБА_5 », які перебувають у володінні філії ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_2 ), дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, з якою метою, та необхідні для повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінального провадження.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунку, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити посилаючись на викладені у клопотанні обставини.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно з ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки документи, на яких зауважує слідчий, відомості, які у них містяться, мають значення для правильного вирішення справи, з`ясування всіх обставин кримінального провадження.
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, суд,-
УХВАЛИВ :
Клопотання слідчого задовольнити частково.
Надати слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 (співробітникам податкової міліції за дорученням слідчого) тимчасовий доступ до речей і документів (належним чином завірених копій) ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), що містять банківську таємницю, в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_2 ), АДРЕСА_1 , а саме:

документів по юридичному оформленню (відкриттю) в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_2 ) рахунку № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт інтернет - банк», «телефонний банкінг» з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_2 ) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по даті винесення ухвали, або до моменту закриття рахунку;

документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО ( НОМЕР_2 ) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по даті винесення ухвали, або до моменту закриття рахунку.

Строк виконання ухвали по «29» липня 2015 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1