н/п 1-кс/640/6086/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"01" жовтня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Бардіній Н.О.,

за участю слідчого - Рябуша А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 (м. Харків, вул. Карла Маркса, 30) по кримінальному провадженню № 0000277 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме інформації, що становить банківську таємницю, -

встановив:

26.09.2013 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: оригіналів документів та інших носіїв інформації ТОВ «Софт.Макс» (код за ) по рахунку № 0111 (українська гривня), № 0110, а саме: документів юридичної справи ТОВ «Софт.Макс» (код за ) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів, тощо); банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Софт.Макс»; платіжних доручень ТОВ «Софт.Макс», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 07.11.2012 року по 01.09.2013 року, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача і номеру його рахунку, назви і коду банку одержувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Софт.Макс» (код за ) по рахунку № 0111 (українська гривня), № 0110 за період з 07.11.2012 по 01.09.2013 року з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та одержувача з зазначенням МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), з можливістю їх вилучення, що перебувають в ПАТ «Діамантбанк» (МФО банку 320854), що розташоване за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10/а.

Слідчий вказує, що посадовими особами: ТОВ «Інтехстрой» (код 38385058), ТОВ «Софт.Макс» (код 38385023), ТОВ «Реал.Бізнес» (код 38385044), на протязі періоду з 10.12.2012 по 22.04.2013 року було проведено низку «сумнівних фінансових операцій» на загальну суму - 34,01 млн. грн., які виразилися в отриманні на власні рахунки безготівкових коштів від інших підприємств як м. Харків та і інших регіонів України та подальшому перерахуванні цих коштів в якості фінансової допомоги фізичним особам громадянам: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 Тобто є ознаки того, що дані фізичні особи та вищезазначені підприємства здійснюючи «конвертацію» грошей надавали своїм контрагентам також послуги з ухилення від сплати податків, незаконно формуючи податковий кредит з ПДВ у значних розмірах. Можливо, що деякі випадки «конвертації» є легалізацією грошей, отриманих злочинним шляхом. Відповідно до матеріалів Держфінмоніторінгу, послугами підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Інтехстрой», ТОВ «Софт.Макс» ТОВ «Реал.Бізнес» з приводу «конвертації» коштів на протязі періоду з 10.12.2012 року по 22.04.2013 рік скористувались наступні підприємства: ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код 36457169), ТОВ «АБМ Екостиль» (код 37203765), ПП «Дніпро-Інтерсталь» (код 35740469), ТОВ «ОСОБА_8 Сервис» (код 34398552), ДП «ПЗ Плосківський» (код 00849652), ПП «ВКФ ОСОБА_2» (код 30023933), СТ «ЖБК Авантаж» (код 31233747), ТОВ «НВП Телерадіозвязок» (код 36225950), ТОВ «Техноінвест трейд» (код 35987322), ТОВ «МК СКСМ» (код 32132983), ТОВ «Шарк» (код 32723702), ТОВ «Спектртехсоюз» (код 36223618), ТОВ «Спецколор» (код 36817432), ТОВ «АТБ ОСОБА_2» (код 30487219), ТОВ «БТК «Міськбуд-інвест» (код 37318050), ТОВ «Вел-тон.Телеком» (код 35074228), ТОВ «Спецбудтехніка» (код 33478487), ТОВ «Файбертекс» (код 38114755), ТОВ «ВО Харків» (код 36817060), ТОВ «НВП Світоч» (код 36831111), ТОВ «Оргтехком» (код 24336012), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_1), ТОВ «Укртехінком» (код 37094141), ТОВ «БК «Аттік» (код 34879790), ТОВ «Блейз Інвест» (код 33067910), ТОВ «Катріна-С» (код 37619966), ТОВ «Білма» (код 37619987), ТОВ «Промомаркет плюс» (код 37073954), ТОВ «Антарас» (код 36368137), ТОВ «Індастріал ОСОБА_10» (код 36817280), ТОВ «Сумидобробуд» (код 37845654), ТОВ «Абро Україна» (код 36726733), ТОВ «Дісопівденбуд» (код 31592829), ТОВ «Аброкосм» (код 38375628), ТОВ «Югавтокомплект» (код 19152327), ТОВ «Консавто» (код 36054066), ТОВ «Азія Груп» (код 37765836), ТОВ «Елмакінвест» (код 37150986), ТОВ «Техметпроект» (код 37094157), ТОВ «Компанія трейд Капітал» (код 38649766), ТОВ «ЦСТ Призма» (код 38489852), ТОВ «Інтер Капітал» (код 38346419), тим самим формуючи собі незаконний податковий кредит з ПДВ, що дає право на зменшення (мінімізацію) податкових зобовязань з податку на додану вартість. Зазначає, що виникла необхідність витребування інформації про рух грошових коштів по банківськім рахункам ТОВ «Софт.Макс» код за (як діючим, так и закритим): договорів на розрахункове касове обслуговування, карток з зразками підписів осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитків печаток, платіжних доручень на списання грошових коштів, чеків на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстру про рух грошових коштів по рахунку на паперовому носії з зазначенням найменування контрагентів, коду за ЄДРПОУ контрагентів, суми, дати та призначення платежів за період з 07.11.2012 р. по 01.09.2013 рік. ТОВ Софт.Макс» код за в: ПАТ «Діамантбанк» (МФО банку 320854) відкрито рахунок № 0111 (Українська гривня); ПАТ «Діамантбанк» (МФО банку 320854) відкрито рахунок № 0110 (Українська гривня).

Відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000277 від 25 червня 2013 року.

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив про його задоволення.

Представник ПАТ «Діамантбанк», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з»явився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого та дослідивши надані докази, вважає його таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Ці відомості можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, а іншим способом неможливо довести вказані обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

При цьому слідчий суддя надає слідчому право тимчасового доступу до речей і документів в межах періоду вчинення кримінального правопорушення, а саме за період з 10.12.2012 року по 22.04.2013 року.

Зазначені відомості містять охоронювану законом таємницю, зокрема, становлять банківську таємницю.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити частково.

Зобов»язати ПАТ «Діамантбанк» (МФО банку 320854), що розташоване за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10/а, надати старшому слідчому ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів шляхом зняття їх копій, а саме: документів ТОВ «Софт.Макс» (код за ) по рахунку № 0111 (українська гривня), № 0110, а саме: документів юридичної справи ТОВ «Софт.Макс» (код за ) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів, тощо); банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Софт.Макс»; платіжних доручень ТОВ «Софт.Макс», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 10.12.2012 року по 22.04.2013 року, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача і номеру його рахунку, назви і коду банку одержувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Софт.Макс» (код за ) по рахунку № 0111 (українська гривня), № 0110 за період з 10.12.2012 року по 22.04.2013 року з зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та одержувача з зазначенням МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Дозволити старшому слідчому ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів, а саме: отримати в ПАТ «Діамантбанк» (МФО банку 320854), що розташоване за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10/а, доступ до речей і документів шляхом зняття їх копій, а саме: документів ТОВ «Софт.Макс» (код за ) по рахунку № 0111 (українська гривня), № 0110, а саме: документів юридичної справи ТОВ «Софт.Макс» (код за ) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів, тощо); банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Софт.Макс»; платіжних доручень ТОВ «Софт.Макс», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 10.12.2012 року по 22.04.2013 року, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача і номеру його рахунку, назви і коду банку одержувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Софт.Макс» (код за ) по рахунку № 0111 (українська гривня), № 0110 за період з 10.12.2012 року по 22.04.2013 року з зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та одержувача з зазначенням МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 1.11.2013 року.

Роз»яснити ПАТ «Діамантбанк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.