1 Справа № 0818/9047/2012 1/335/64/2013
о судебном поручении
02 октября 2013 года г. Запорожье
Орджоникидзевский районный суд г. Запорожья в составе председательствующего судьи Гашук Е.В., при секретаре Черненко А.В., с участием прокурора Бочарниковой А.С., адвоката Мухина А.А., рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда г. Запорожья уголовное дело по обвинению ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины, -
Согласно предъявленного обвинения, ОСОБА_2, являясь директором ООО "Сич Инжиниринг", в период с декабря 2005 года по июль 2006 года умышленно уклонился от уплаты налогов на общую сумму 982 854,44 грн., в том числе: налог на добавленную стоимость в размере 685 054,93 грн., пошлина в размере 297 799,51 грн.
ОСОБА_2 обвиняется в том, что он предоставил таможне ложные сведения в инвойсах и грузовых таможенных декларациях №112000002/6/000670 от 10.02.2006 г., №112000002/6/000684 от 10.02.2006 г., №112000002/6/000833 от 17.02.2006 г., №112000002/6/001176 от 01.03.2006 г., №112000002/6/002565 от 16.04.2006 г., №112000002/6/002592 от 20.04.2006 г., №112000002/6/001910 от 28.03.2006 г., №112000002/6/004998 от 04.07.2006 г., №112000002/6/005195 от 10.07.2006 г., №112000002/6/005422 от 17.07.2006 г. о стоимости перемещавшегося через таможенную границу Украины товара.
В материалах уголовного дела отсутствуют оригиналы ответов из таможенных органов ОАЭ относительно реальной стоимости экспортируемого ООО "Сич Инжиниринг", в период с декабря 2005 года по июль 2006 года товара по вышеуказанным таможенным декларациям, то есть по стоимости предмета преступления и причинённого ущерба. Размер ущерба подлежит обязательному доказыванию, а также является еще и квалифицирующим признаком инкриминируемого подсудимому деяния.
При рассмотрения данного уголовного дела у суда возникла необходимость в проверке фактических данных, полученных в ходе судебного следствия, в святи с чем суд считает необходимым органу, проводившему расследование поручить выполнить следственные действия с целью проверки фактических обстоятельств по уголовному делу, в частности направить в таможенный орган ОАЭ запрос для получении следующей информации:
1. Действительно ли в 2006 году от таможенного органа Дубаи в адрес заместителя директора Департамента борьбы с контрабандой государственной таможенной службы Украины по факсимильной связи было направлено письмо за исх. №100/11/1RO/06 от 13.11.2006 года.
2. Входили ли в комплект документов, направленных таможенному органу ОАЭ украинской стороной для анализа, оригиналы или заверенные копии следующих документов:
- инвойсы украинской стороны;
- сертификаты происхождения, выданные торгово-промышленной палатой ОАЭ к этим инвойсам.
- контракты, согласно которым осуществлялись поставки;
- украинские грузовые таможенные декларации ИМ-40.
- какие-либо другие документы.
Если входили истребовать надлежаще заверенные их копии.
3. Выяснить на основании анализа каких документов были обнаружены разногласия о которых идёт речь в письме № 100/11/1RO/06 от 13.11.06 года и в чём эти разногласия заключались?
4. Выяснить были ли таможенным органом ОАЭ проведены какие-либо проверки фирмы "Spyro Electronics FZE" и применялись ли к ней какие-либо административные санкции, поскольку как следует из письма за исх. №100/11/1RO/06 от 13.11.06 года, таможенным органом ОАЭ была установлена иная фактурная стоимость.
Кроме того, следует выяснить у органа досудебного расследования, направлялись ли в адрес таможенного органа ОАЭ запросы по взаимоотношениям ООО "Сич Инжиниринг" и "Spyro Electronics FZE" в период с декабря 2005 по июль 2006 года. Если данные запросы были отправлены, органу досудебного расследования необходимо предоставить ответы на них.
Руководствуясь ст. 315-1 УПК Украины (1960 года), суд
Направить судебное поручение органу досудебного расследования, в процессе которого необходимо провести следующее:
Направить запрос в таможенный орган ОАЭ для получении следующей информации:
1. Действительно ли в 2006 году от таможенного органа Дубаи в адрес заместителя директора Департамента борьбы с контрабандой государственной таможенной службы Украины по факсимильной связи было направлено письмо за исх. №100/11/1RO/06 от 13.11.2006 года.
2. Входили ли в комплект документов, направленных таможенному органу ОАЭ украинской стороной для анализа, оригиналы или заверенные копии следующих документов:
- инвойсы украинской стороны;
- сертификаты происхождения, выданные торгово-промышленной палатой ОАЭ к этим инвойсам.
- контракты, согласно которым осуществлялись поставки;
- украинские грузовые таможенные декларации ИМ-40.
- какие-либо другие документы.
Если входили истребовать надлежаще заверенные их копии.
3. Выяснить на основании анализа каких документов были обнаружены разногласия о которых идёт речь в письме № 100/11/1RO/06 от 13.11.06 года и в чём эти разногласия заключались?
4. Выяснить были ли таможенным органом ОАЭ проведены какие-либо проверки фирмы "Spyro Electronics FZE" и применялись ли к ней какие-либо административные санкции, поскольку как следует из письма за исх. №100/11/1RO/06 от 13.11.06 года, таможенным органом ОАЭ была установлена иная фактурная стоимость.
Предоставить суду ответы на запросы таможенного органа ОАЭ, если таковые направлялись в адрес таможенного органа ОАЭ по взаимоотношениям ООО "Сич Инжиниринг" и "Spyro Electronics FZE" в период с декабря 2005 по июль 2006 года.
Срок выполнения судебного поручения установить - до " 13" ноября 2013 года.
Материалы выполненного судебного поручения предоставить суду к 14-30 часам " 13" ноября 2013 года.
Копию постановления о судебном поручении направить в СО ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья для исполнения и прокурору Орджоникидзевского района г. Запорожье для контроля.
Судья: Е.В. Гашук