Справа №295/4897/14-к

УХВАЛА
Іменем України
02.04.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000014 старшим слідчим з ОВС ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, а також додані до нього матеріали,-

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 0000014, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 січня 2014 року, щодо вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЛТД в період 2013 року, внаслідок безпідставного заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість при митному оформленні в режимі тимчасового ввезення літаків цивільної авіації, ухилились від сплати до бюджету податку на додану вартість у сумі понад 1 млн. грн.
Також, встановлено, що в період 2013 року відділ митного оформлення № 6 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці Міндоходів здійснив митне оформлення повітряних суден (SAAB SF340A серійний номер 134, SAAB SF340A серійний номер 153, AIRBUS A320-211 серійний номер 726) в режимі тимчасового ввезення з умовним повним звільненням від оподаткування митними платежами.
04.02.2014 року до ІНФОРМАЦІЯ_3 направлено вимогу № 1852/10/09-006 щодо надання документів та інформації про митне оформлення літаків цивільної авіації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЛТД.
12.02.2014 року Слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів отримано відповідь з ІНФОРМАЦІЯ_3 згідно якої надання зазначених у вимозі документів можливе лише за наявності ухвали слідчого суді, суду.

Слідчий у клопотанні зазначає, що у відділі митного оформлення № 6 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 зберігаються наступні документи:
- валютно митна декларація № 125120106/2013/305237, заява (зобов`язання), сертифікат експлуатанта UK 043 від 26.07.2013 року, Рахунок проформа № 001 від 31.07.2013 року, Договір оперативного лізингу № 55 від 18.06. 2013 року, Додаток № 1 від 26.06.2013 року, Реєстраційне посвідчення ПС серія РП 4029 від 18.07.2013 року, Сертифікат льотної придатності серія ПН № 4029 від 26.07.13 року, ліцензія про надання послуг з перевезення пасажирів, вантажу повітряним транспортом від 02.08.2013 року, картка обліку 101/2013/0000543 від 05.07.2013 року;
- валютно митна декларацію № 125120106/2013/305737, заяву (зобов`язання), сертифікат експлуатанта UK 043 від 26.07.2013 року, Рахунок проформа № 001 від 07.08.2013 року, Договір оперативного лізингу № 57 від 29.07.2013 року, Додаток № 1 від 29.07.2013 року, Додаток № 3 від 30.07.13 року, Реєстраційне посвідчення ПС серія РП 4047 від 14.08.2013 року, Сертифікат льотної придатності серія ПК № 0761 від 14.08.13 року, ліцензія про надання послуг з перевезення пасажирів, вантажу повітряним транспортом від 02.08.2013 року, картка обліку 101/2013/.09.2013 року;
- валютно митна декларація № 125120106/2013/307347, заяву (зобов`язання), сертифікат експлуатанта UK 043 від 26.07.2013 року, Рахунок проформа № 002 від 07.08.2013 року, Договір оперативного лізингу № 56 від 18.06.2013 року, Додаток № 1 від 18.06.2013 року, Реєстраційне посвідчення ПС серія РП 4084 від 08.10.2013 року, Сертифікат льотної придатності серія ПН № 4084 від 08.10.13 року, ліцензія про надання послуг з перевезення пасажирів, вантажу повітряним транспортом від 02.08.2013 року, картка обліку 101/2013/00000543 від 05.07.2013 року.
У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо митного оформлення в режимі тимчасового ввезення літаків цивільної авіації.
Відповідно до ст. 159 КПК тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів. Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 159-164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 та особам, які діють за його дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб відділу митного оформлення № 6 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Київської митниці Міндоходів документів, а саме:
- валютно митна декларація № 125120106/2013/305237, заява (зобов`язання), сертифікат експлуатанта UK 043 від 26.07.2013 року, Рахунок проформа № 001 від 31.07.2013 року, Договір оперативного лізингу № 55 від 18.06. 2013 року, Додаток № 1 від 26.06.2013 року, Реєстраційне посвідчення ПС серія РП 4029 від 18.07.2013 року, Сертифікат льотної придатності серія ПН № 4029 від 26.07.13 року, ліцензія про надання послуг з перевезення пасажирів, вантажу повітряним транспортом від 02.08.2013 року, картка обліку 101/2013/0000543 від 05.07.2013 року;
- валютно митна декларацію № 125120106/2013/305737, заяву (зобов`язання), сертифікат експлуатанта UK 043 від 26.07.2013 року, Рахунок проформа № 001 від 07.08.2013 року, Договір оперативного лізингу № 57 від 29.07.2013 року, Додаток № 1 від 29.07.2013 року, Додаток № 3 від 30.07.13 року, Реєстраційне посвідчення ПС серія РП 4047 від 14.08.2013 року, Сертифікат льотної придатності серія ПК № 0761 від 14.08.13 року, ліцензія про надання послуг з перевезення пасажирів, вантажу повітряним транспортом від 02.08.2013 року, картка обліку 101/2013/.09.2013 року;
- валютно митна декларація № 125120106/2013/307347, заяву (зобов`язання), сертифікат експлуатанта UK 043 від 26.07.2013 року, Рахунок проформа № 002 від 07.08.2013 року, Договір оперативного лізингу № 56 від 18.06.2013 року, Додаток № 1 від 18.06.2013 року, Реєстраційне посвідчення ПС серія РП 4084 від 08.10.2013 року, Сертифікат льотної придатності серія ПН № 4084 від 08.10.13 року, ліцензія про надання послуг з перевезення пасажирів, вантажу повітряним транспортом від 02.08.2013 року, картка обліку 101/2013/00000543 від 05.07.2013 року.

Встановити строк дії ухвали до 01.05.2014 року.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1