Дело № 1527/1-853/11
Суворовский районный суд г. Одессы в
председательствующего судьи
с участием секретаря
подсудимого
рассмотрев в открытом судебном
заседании в зале суда в городе Одессе
уголовное дело по обвинению:
ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г.Одессы,
осетина, гражданина Украины,
образование высшее, не работающего,
женатого, имеющего на иждивении сына
2005г.р., проживающего: АДРЕСА_1, ранее не
судимого,
в совершении преступления,
предусмотренного ст.ст. 191 ч.1, 191 ч.3 УК
ОСОБА_1, на основании приказа № 662-к от
03.12.2010 года, Общества с ограниченной
ответственностью «Крымской водочной
компании», далее ООО «КВК», был принят
на должность агента по снабжению
отдела продаж в г. Одесса Управления по
сбыту Общества с ограниченной
ответственностью «Крымская водочная
компания»(ЕГРПОУ №37179366), имеющего
юридический и фактический адрес: г.
Одесса, Суворовский район, 19-й километр
Старокиевского шоссе, дом 4.
В тот же день 03.12.2010 года, с ОСОБА_1
был подписан договор о полной
индивидуальной материальной
ответственности, в соответствии с п.1
которого «Работник принимает на себя
полную материальную ответственность
за не обеспечение сохранности и
правильного использования вверенных
ему Обществом материальных ценностей.
Согласно п.п.1.2.,1.3,1.4 и 1.5 вышеуказанного
договора, ОСОБА_1, обязался бережно
относиться к переданным ему для
хранения материальным ценностям
Общества и принимать все меры по
предотвращению ущерба, своевременно
сообщать руководству Общества обо всех
обстоятельствах, угрожающих
обеспечению сохранности, а так же обо
всех случаях хищений, недостач и
излишков вверенных ему материальных
ценностей, вести учёт, составлять и
предоставлять в установленном порядке
отчёты о движении и остатках вверенных
ему материальных ценностей, принимать
участие в инвентаризации вверенных ему
материальных ценностей. Кроме того, в
соответствии с должностной
инструкцией агента по снабжению,
утверждённой приказом от 03.12.2010 года,
директора Одесского филиала ОСОБА_2, с
которой ОСОБА_1 был ознакомлен, его
основными задачами являлось:
ежедневное обслуживание закреплённых
выделенным маршрутом торговых точек в
соответствии с утверждённой
процедурой, выполнение установленного
плана продаж, выполнение плана по
приходу денежных средств, выполнение
плановых, качественных и
количественных показателей
дистрибуции, соблюдение плановых
показателей по дебиторской
задолженности. Согласно той же
инструкции в основные должностные
обязанности агента по снабжению отдела
продаж ОСОБА_1, входило: выполнение
лично порученной ему работы по
посещению торговых точек входящих в
его маршрут; посещение закреплённых за
ним клиентов согласно графику
посещений и установленного маршрута,
проведение инвентаризации территорий
по торговым точкам и каналам сбыта с
заданной периодичностью, проведение
ежедневных мероприятий по привлечению
новых клиентов, на закреплённой за ним
территории, установление и поддержание
партнёрских отношений с руководством и
ответственными лицами торговых точек,
осуществление продажи продукции в
торговых точках, обеспечение плановой
динамики объёмов продаж, обеспечение
стандартов выкладки и наличия всех
брендов в закреплённых торговых
точках, принятие от торговой точки
заказа на поставку товара и оформление
заявки согласно утверждённым
стандартам Предприятия,
предоставление старшему агенту по
снабжению на проверку и согласование
заявки на поставку товара, в случае
необходимости подбор сертификатов,
качественных удостоверений по
поставляемому товару для контрагентов,
обеспечение своевременного и в полном
объёме поступления денежных средств на
филиал, за проданный товар, ежедневный
контроль оплаты покупателем
приобретённого им товара, принятие мер
по недопущению появления просроченной
дебиторской задолженности,
ежемесячное подписание актов сверок с
покупателями, с дальнейшей передачей
их старшему бухгалтеру по
взаиморасчётам или ведущему
бухгалтеру филиала, осуществление
контроля за сроками действия лицензии
на торговлю ликёроводочными изделиями
в торговых точках на вверенной ему
территории, проведение переговоров с
ответственными лицами торговых точек,
направленные на увеличение заявок
товара, мест под продукцию на полках и
паллетах торговой точки, размещения
РОS, материалов, подготовка к
заключению договора поставки,
ежедневный отчёт о работе за день, и
подготовка иных отчётов, осуществление
контроля над поставками продукции
клиентам, включая контроль за
соблюдением сроков поставки,
ассортимента, количества продукции,
своевременная передача оформленных
документов от клиентов в бухгалтерию и
другие подразделения филиала,
собственноручные записи Ф.И.О. агента
по снабжению, дату и подпись на
договорах купли-продажи, бланках
заказа покупателей товара, маршрутных
листах, актах сверок, накладных,
договорах аренды и актах
приёма-передачи маршрутов, бережное
отношение к имуществу компании и
материальным ценностям (компьютеру,
карманный портативный компьютер (КПК) и
т.д.), заключение договора с
предприятием о полной материальной
ответственности, соблюдение
внутреннего трудового распорядка, и
На основании вышеуказанных
документов - приказа о назначении на
должность, а так же договора о полной
индивидуальной материальной
ответственности, и должностной
инструкции, ОСОБА_1, стал выполнять
работу, непосредственно связанную с
хранением, отпуском и распоряжением
материальными ценностями компании. В
непосредственные, ежедневные,
обязанности агента по снабжению отдела
продаж г.Одессы Управления по сбыту
ОСОБА_1 входило посещение клиентов,
контрагентов компании, приём и
формирование от клиента заказа на
необходимую клиенту продукцию,
получение денежных средств за
осуществлённую ранее поставку
продукции, и сдача полученных денежных
средств в тот же день, и не позднее
следующего дня в кассу своего
предприятия - филиала ООО «КВК». При
этом, при получении денежных средств от
контрагента, за поставленную ему ранее
продукцию, ОСОБА_1, согласно своей
должностной инструкции, а так же
согласно внутренних распоряжений и
финансовой политики вышеуказанной
фирмы, обязан был выдавать клиенту
отрывной корешок с книги расчёта с
покупателями, которая выдавалась ему
на фирме, и сразу же после получения
денег от контрагента, в своём
карманном, портативном компьютере,
который ему выдавался на фирме, ввести
оплату, то есть указать сумму и дату
получения денег от клиента. Указанную
информацию ОСОБА_1, при помощи КПК,
сразу же должен был направлять через
удалённый доступ, через сервер, на
фирму в компьютерную базу
В нарушение своих должностных задач и
обязанностей, предусмотренных
должностной инструкцией агента по
снабжению, в нарушение внутренних
инструкций и распоряжений, а так же в
нарушение финансовой политики ООО
«КВК», агент по снабжению отдела продаж
г. Одессы Управления по сбыту ООО
«Крымской водочной компании»ОСОБА_1, из
корыстных мотивов, с целью присвоения
чужого имущества -денежных средств
принадлежащих ООО «Крымской водочной
компании», которые были ему вверены, по
роду его деятельности, и которые он
получал от контрагентов, и обязан был
вносить в кассу предприятия, не позднее
двух суток с момента их получения от
контрагента, в период времени с 03
января 2011 года по 24 марта 2011 года, имея
умысел на присвоение денежных средств
ООО «КВК», в нарушении своих
функциональных обязанностей и
должностной инструкции, с которыми он
был ознакомлен, путём сокрытия
информации о получении от контрагента,
клиента компании, денежных средств, а
именно не выдавая самому клиенту
корешка квитанции с книги расчёта с
покупателями и следовательно не
заполняя вторую часть этого корешка,
путём не внесения данных о получении
денег в электронную базу фирмы, а так же
путём иных махинаций, в том числе
внесении только части суммы полученной
ним от контрагента в кассу фирмы,
внесении денежных средств полученных
от контрагента за иного контрагента, а
так же путём подписания с
контрагентами недостоверных актов
сверок взаиморасчётов с ними, совершил
присвоение вверенных ему
контрагентами ООО «КВК», денежных
средств принадлежащих ООО «Крымской
Так, 03.01.2011 года, 14.01.2011 года, 21.01.2011 года,
более точное время не установлено, в
помещении магазина «Яхта»,
расположенном по адресу: г. Одесса, ул.
Генерала Петрова, 61, получил от
частного предпринимателя ОСОБА_3, "ЧП
ОСОБА_3", денежные средства в сумме: 1864
гривен 68 копеек, 1693 гривен 20 копеек, 925
гривен 80 копеек, за поставленную ранее
продукцию, для внесения их в кассу
своего предприятия. Всего за указанный
период времени с 03.01.2011 года по 21.01.2011
года агент по снабжению ООО
«КВК»гражданин ОСОБА_1 получил от ЧП
ОСОБА_3, денежные средства на общую
сумму 4483 гривен 68 копеек. Часть
вышеуказанных денежных средств, в
сумме 364 гривен 68 копеек, ОСОБА_1, сдал в
кассу предприятия -филиала ООО «КВК», а
остальную часть в сумме 4119 гривен, в
нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму -4119
Кроме того, 20.01.2011 года, 27.01.2011 года,
10.02.2011 года, более точное время не
установлено, находясь в магазине
«ІНФОРМАЦІЯ_2», который расположен по
адресу: АДРЕСА_2, получил от частного
предпринимателя ОСОБА_4, денежные
средства в сумме: 2194 гривен 38 копеек, 1305
гривен 84 копейки, 349 гривен 62 копейки, за
поставленную ранее продукцию, для
внесения их в кассу своего предприятия.
Всего за указанный период с 20.01.2011 года
по 10.02.2011 года, агент по снабжению ООО
«КВК»гражданин ОСОБА_1 получил от ЧП
ОСОБА_4 денежные средства в сумме 3849
гривен 84 копейки. Часть вышеуказанных
денежных средств, в сумме 194 гривен 38
копеек, сдал в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», а остальную часть в
сумме 3655 гривен 46 копеек, в нарушение
своей должностной инструкции, в кассу
предприятия -филиала ООО «КВК», не сдал,
а совершил их присвоение, обратив их в
свою пользу и распорядившись ними по
своему усмотрению, чем причинил ООО
«Крымской водочной компании»ущерб на
сумму - 3655 гривен 46 копеек.
Кроме того, 24.01.2011 года, 31.01.2011 года,
07.02.2011 года, 14.02.2011 года, более точное
время не установлено, находясь в
магазине «ІНФОРМАЦІЯ_3», который
расположен по адресу: АДРЕСА_3, получил
от частного предпринимателя ОСОБА_5,
денежные средства в сумме: 1246 гривен 44
копейки, 1068 гривен 42 копейки, 1249 гривен
08 копеек, 961 гривну 50 копеек.
Вышеуказанные денежные средства, в
нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму - 4525
Кроме того, 24.01.2011 года, 31.01.2011 года,
14.02.2011 года, более точное время не
установлено, получил от частного
предпринимателя ОСОБА_6, в помещении её
офиса, расположенного по адресу:
АДРЕСА_5, денежные средства в сумме: 976
гривен 68 копеек, 3541 гривен 62 копейки, 3568
гривен 98 копеек. Вышеуказанные
денежные средства, в нарушение своей
должностной инструкции, в кассу
предприятия -филиала ООО «КВК», не сдал,
а совершил их присвоение, обратив их в
свою пользу и распорядившись ними по
своему усмотрению, чем причинил ООО
«Крымской водочной компании»ущерб на
сумму - 8087 гривен 28 копеек.
Кроме того, 26.01.2011 года, 29.01.2011 года,
09.02.2011 года, более точное время не
установлено, в магазине (без названия),
который расположен по адресу: АДРЕСА_4,
получил от частного предпринимателя
ОСОБА_7, в аренде которой находится
указанный магазин, денежные средства в
сумме: 5077 гривен 20 копеек, 1679 гривен 46
копеек, 1659 гривен 96 копеек.
Вышеуказанные денежные средства, в
нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму - 7416
Кроме того, 27.01.2011 года, более точное
время не установлено, в магазине
«ІНФОРМАЦІЯ_4», который расположен по
адресу: АДРЕСА_6, получил от частного
предпринимателя ОСОБА_8, денежные
средства в сумме 887 гривен 88 копеек.
Вышеуказанные денежные средства, в
нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму - 887
Кроме того, 27.01.2011 года, 10.02.2011 года,
17.02.2011 года, 10.03.2011 года, 24.03.2011 года,
более точное время не установлено, в
помещении магазина расположенного по
адресу: АДРЕСА_7, получил от частного
предпринимателя ОСОБА_9, которой
принадлежит вышеуказанный магазин,
денежные средства в сумме: 1500 гривен 84
копейки, 804 гривны 30 копеек. Часть
вышеуказанных денежных средств, в
сумме 1000 гривен, ОСОБА_1, сдал в кассу
предприятия -филиала ООО «КВК», а
остальную часть в сумме 1305 гривен 14
копеек, в нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму -1305
Кроме того, 28.01.2011 года, 15.02.2011 года,
более точное время не установлено, в
помещении магазина «Легенда», который
расположен по адресу: г. Одесса, ул.
Терешковой, 17, получил от товароведа
частного предприятия «Легенда»ОСОБА_10,
денежные средства в суме: 1071 гривен 54
копейки, 1972 гривны 20 копеек.
Вышеуказанные денежные средства, в
нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму -
3043гривны 74 копейки.
Кроме того, 29.01.2011 года, более точное
время не установлено, в помещении
магазин «ІНФОРМАЦІЯ_3», который
расположен по адресу: АДРЕСА_8, получил
от частного предпринимателя ОСОБА_11 у
которой в аренде находится
вышеуказанный магазин денежные
средства в сумме 450 гривен 90 копеек.
Вышеуказанные денежные средства, в
нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму - 450
Кроме того, 01.02.2011 года, 08.02.2011 года,
25.02.2011 года, более точное время не
установлено, в помещении продуктового
магазина, который расположен по адресу:
г. Одесса, ул. Центральная
аэропортовская, 3, получил от директора
Общества с ограниченной
ответственностью «Лавр»ОСОБА_12, у
которого в аренде находится указанный
магазин, денежные средства в сумме: 265
гривен 50 копеек, 736 гривен 44 копейки, 467
гривен 22 копейки. Вышеуказанные
денежные средства, в нарушение своей
должностной инструкции, в кассу
предприятия -филиала ООО «КВК», не сдал,
а совершил их присвоение, обратив их в
свою пользу и распорядившись ними по
своему усмотрению, чем причинил ООО
«Крымской водочной компании»ущерб на
сумму - 1469 гривен 16 копеек.
Кроме того, 02.02.2011 года, 09.02.2011 года,
более точное время не установлено, в
помещении магазина «ІНФОРМАЦІЯ_5»,
который расположен по адресу: АДРЕСА_9,
получил от частного предпринимателя
ОСОБА_13 в собственности которого
находится вышеуказанный магазин,
денежные средства в сумме: 850 гривен 74
копейки, 639 гривен 36 копеек.
Вышеуказанные денежные средства, в
нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму - 1490
Кроме того, 02.02.2011 года, 09.02.2011 года,
16.02.2011 года, более точное время не
установлено, в помещении магазина
«ІНФОРМАЦІЯ_3», который расположенный
по адресу: АДРЕСА_10, получил от частного
предпринимателя ОСОБА_14, в
собственности которого находится
вышеуказанный магазин, денежные
средства в сумме: 1197 гривен 42 копейки,
1120 гривен 14 копеек, 929 гривен 64 копейки.
Вышеуказанные денежные средства, в
нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму - 3247
Кроме того, 03.02.2011 года, более точное
время не установлено, в помещении
магазина, который находится в аренде ЧП
ОСОБА_15, название -«ІНФОРМАЦІЯ_3»,
расположенном по адресу: АДРЕСА_11,
получил от представителя по
доверенности частного предпринимателя
ОСОБА_15, а именно от его жены ОСОБА_16,
денежные средства в сумме 1000 гривен.
Вышеуказанные денежные средства, в
нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму - 1000
Кроме того, 04.02.2011 года, более точное
время не установлено, в помещении
магазина «Продукты», расположенного по
адресу: Одесская область, Беляевский
район, с. Б.Дальник, ул. Б.Хмельницокого,
2-Г, и который находится в аренде ХОП
«Дальницкое ресторанное хозяйство»,
получил от директора Хозрасчётного
Объединённого предприятия «Дальницкое
ресторанное хозяйство»- ОСОБА_17,
денежные средства в сумме 1297 гривен 62
копейки. Вышеуказанные денежные
средства, в нарушение своей
должностной инструкции, в кассу
предприятия -филиала ООО «КВК», не сдал,
а совершил их присвоение, обратив их в
свою пользу и распорядившись ними по
своему усмотрению, чем причинил ООО
«Крымской водочной компании» ущерб на
сумму - 1297 гривен 62 копейки.
Кроме того, 05.02.2011 года, 14.02.2011 года,
19.02.2011 года, более точное время не
установлено, в помещении магазина
«ІНФОРМАЦІЯ_6», который расположен по
адресу: АДРЕСА_12, и находится в аренде у
ЧП ОСОБА_18, получил от товароведа
ОСОБА_19, работающей у частного
предпринимателя ОСОБА_18, денежные
средства в сумме: 1038 гривен, 1005гривен 18
копеек, 2855 гривен 40 копеек. Часть
вышеуказанных денежных средств, в
сумме 724 гривны 62 копейки, ОСОБА_1, сдал в
кассу предприятия -филиала ООО «КВК», а
остальную часть в сумме 4173 гривны 96
копеек, в нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму -4173
Кроме того, 09.02.2011 года, 16.02.2011 года,
более точное время не установлено, в
помещении магазина (без названия),
который расположен по адресу: АДРЕСА_13
и принадлежит на праве частной
собственности ЧП «ОСОБА_20, получил от
частного предпринимателя ОСОБА_20
денежные средства в сумме: 522 гривен 06
копеек, 395 гривен 58 копеек.
Вышеуказанные денежные средства, в
нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму - 917
Кроме того, 15.02.2011 года, более точное
время не установлено, в помещении кафе
«ІНФОРМАЦІЯ_4», расположенного по
адресу: АДРЕСА_14, и которое находится в
аренде у ЧП ОСОБА_21, получил от
администратора частного
предпринимателя ОСОБА_21 денежные
средства в сумме 852 гривен 24 копейки.
Вышеуказанные денежные средства, в
нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму - 852
Кроме того, 17.02.2011 года, 24.02.2011 года,
более точное время не установлено, в
помещении магазина «ІНФОРМАЦІЯ_7»,
который расположен по адресу: АДРЕСА_15.
и который арендован ЧП ОСОБА_22, получил
от частного предпринимателя ОСОБА_22
денежные средства в сумме: 552 гривен 04
копейки, 800 гривен. Часть вышеуказанных
денежных средств, в сумме 800 гривен,
ОСОБА_1, сдал в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», а остальную часть в
сумме 552 гривны 04 копейки, в нарушение
своей должностной инструкции, в кассу
предприятия -филиала ООО «КВК», не сдал,
а совершил их присвоение, обратив их в
свою пользу и распорядившись ними по
своему усмотрению, чем причинил ООО
«Крымской водочной компании»ущерб на
сумму -552 гривны 04 копейки.
Кроме того, 18.02.2011 года, более точное
время не установлено, в помещении
магазина «Овидий», который расположен
по адресу: г. Одесса, ул. Щорса, 130, и
арендован МЧП «Авиго», получил от
бухгалтера малого частного
предприятия «Авиго», а именно от
гражданки ОСОБА_23, денежные средства в
сумме 405 гривен 90 копеек. Вышеуказанные
денежные средства, в нарушение своей
должностной инструкции, в кассу
предприятия -филиала ООО «КВК», не сдал,
а совершил их присвоение, обратив их в
свою пользу и распорядившись ними по
своему усмотрению, чем причинил ООО
«Крымской водочной компании»ущерб на
сумму - 405 гривен 90 копеек.
Кроме того, в течении февраля 2011 года,
более точное время не установлено, в
магазине «Продукты», расположенном по
адресу: Одесская область, Беляевский
район, с. Дальник, пер. Маяцкий, 2,
получил от продавца частного малого
предприятия «Эдвард и К»денежные
средства в размере 1470 гривен 42 копейки.
Часть вышеуказанных денежных средств,
в сумме 970 гривен 42 копейки, ОСОБА_1, сдал
в кассу предприятия -филиала ООО «КВК»,
а остальную часть в сумме 500 гривен, в
нарушение своей должностной
инструкции, в кассу предприятия
-филиала ООО «КВК», не сдал, а совершил
их присвоение, обратив их в свою пользу
и распорядившись ними по своему
усмотрению, чем причинил ООО «Крымской
водочной компании»ущерб на сумму -500
Подсудимый ОСОБА_1 в судебном заседании
вину свою в совершении преступлений
при изложенных в обвинительном
заключении обстоятельствах не признал,
и пояснил, что он действительно в
период времени с декабря 2010 года по 18
февраля 2011 года, работал в ООО
«Крымская водочная компания»на
должности торгового агента. Его работа
в качестве торгового агента на КВК
заключалась в том, что он работал с уже
имеющимися клиентами фирмы, а так же
должен был находить новых, и заключать
с ними договора на поставку продукции.
Работа с клиентами заключалась в том,
что он приезжал к конкретному клиенту,
при этом в день ним объезжалось
определённое количество клиентов,
примерно 8-10. С участием клиента он
формировал заказ на необходимый ему
ассортимент и количество продукции,
этот заказ формировался при помощи
карманного портативного компьютера,
после чего вышеуказанный заказ он
передавал по интернет сети через КПК на
сервер фирмы, и уже логисты фирмы
формировали заказ клиенту и
осуществляли ему отгрузку продукции. В
поставках продукции он никакого
участия не принимал, этим занимаются
другие службы фирмы, а именно отдел
логистики. Так же он получал от клиента
деньги за предыдущие поставки ему
продукции. При этом разные клиента
рассчитывались по разному, одни
рассчитывались в срок предусмотренный
договором поставки, другие с задержкой
платежа. При приёме от клиента денежных
средств за поставленную продукцию ним
выписывалась квитанция с чековой
книжки, которая ему выдавалась
кассиром фирмы. Указанная книжка
представляла собой прошитый,
пронумерованный документ, с отрывными
квитанциями, одна часть из которой
оставалась в книжке, а вторая - отрывная
часть, выдавалась клиенту при
получении у него денежных средств.
Помимо выдачи клиенту отрывной
квитанции с чековой книжки, он так же
при приёме от него денег расписывался
за их получение в тетрадях клиентов. В
квитанции о получении от клиента денег
за продукцию была указана сумма денег,
номер накладной на отгрузку продукции
и дата поставки продукции. В журнале
клиента были указаны те же данные, за
исключением номера расходной
накладной. Денежные средства
получаемые ним от клиентов, он в тот же
день сдавал в кассу фирмы, которая
расположена по адресу 19-й км.
Старокиевского шоссе в г.Одессе. При
приёме от него денежных средств
кассиром проставлялась отметка в той
части квитанции, которая оставалась в
чековой книжке, а именно кассир ставила
свою подпись и фамилию. Использованные
чековые книжки так же сдавались под
роспись в бухгалтерию фирмы. Однако
денежные средства не всегда ним
сдавались в тот же день в кассу фирмы, а
именно это было не по его вине, а по вине
руководства фирмы. Так, в период
времени с середины декабря 2010 года, по
середину февраля 2011 года, перед его
посещением офиса фирмы, ему звонил
супервайзер, а именно ОСОБА_24 и говорил,
что бы он, и на сколько ему известно,
другие агенты по снабжению, деньги в
кассу не сдавали, так как на фирме
проводится налоговая проверка. Поэтому
деньги хранились либо у него, либо он их
привозил супервайзеру и передавал их
ему, о чём тот у себя оставлял бумгу о
сумме полученных денежных средств. При
этом, никаких расписок у него о том, что
деньги он передал супервайзеру, не
оставалось. Подтверждающих документов,
что он сдал эти деньги, так же у него
нет. По поводу того, что он не сдавал эти
деньги непосредственно в кассу,
никаких претензий со стороны
руководства в отношении него никогда
не было. Ежеквартально фирма проводила
с клиентами сверки по взаиморасчётам.
Вышеуказанные сверки проводились
следующим образом: бухгалтер готовила
акт сверки которые выдавала агентам
обслуживающим конкретных клиентов и
они ехали и с клиентами подписывали
вышеуказанные акты. Последняя такая
сверка была проведена в январе 2011 года,
и со стороны его клиентов никаких
претензий к нему не было, то есть при
подписании акта сверки клиент
проверяет со своими записями все
поставки и расчёты по ним, после чего
либо соглашается и ставит печать и
подпись на акте сверки, либо не
подписывает его. То есть в его случае в
январе 2011 года, он подписал все акты
сверок со своими клиентами и сдал их в
кассу предприятия. Через несколько
дней после последней серки с клиентами,
которая проводилась в середине января
2011 года, примерно с 04.01.2011 года по 15.01.2011
года, он в очередной раз объехал
клиентов и получил от них оплату за
поставленную им ранее продукцию, у него
собралось в общей сложности около 14 000
гривен. Он находился у одного из
клиентов -СПД Григорьева, в магазине по
ул. Неделина, точный адрес не помнит.
Полученные от клиентов денежные
средства находились у него в портфеле.
В магазине было очень много людей.
Когда он приехал в офис фирмы что бы
сдать деньги то обнаружил их
отсутствие, то есть он понял, что у него
их просто украли. Об этом он
руководству фирмы ничего не сообщал, у
него только был разговор с другими
агентами по поводу этого. Руководству
он не сказал, так как опасался
увольнения. Он рассчитывал с
заработной платы рассчитаться с
фирмой, то есть сдать в кассу
вышеуказанную сумму -14 000 гривен. В
правоохранительные органы по поводу
вышеуказанной краже он так же ничего не
сообщал, так как в этом случае узнали бы
и руководители фирмы. Так же пояснил,
что директором фирмы является ОСОБА_25,
отчества не помнит и ОСОБА_26, но какую
должность он занимает он точно не
знает, однако деятельность торговых
агентов и в целом фирмы руководит в
Рассчитаться с фирмой у него не
получилось потому, что бухгалтером
фирмы по имени ОСОБА_27, от клиентов в
телефонном режиме была получена
информация о том, что они передали ему
же узнала, что в кассу он их не сдал.
ОСОБА_27 позвонила ему и
поинтересовалась причиной не сдачи в
кассу вышеуказанной суммы, на что он ей
пояснил, что действительно не сдал
вышеуказанную сумму. Так же в тот же
день он приехал на фирму, сдал в кассу
предприятия те деньги которые собрал
за день, и написал расписку с указанием
тех сумм и клиентов от которых получил
деньги в сумме 14 000 гривен и не сдал их в
кассу предприятия. Об этом так же
сообщили в службу безопасности. Ему
дали два дня рассчитаться с фирмой,
однако он не смог найти вышеуказанную
сумму. За полтора последних месяца он
не получил заработной платы на фирме,
что составило примерно вышеуказанную
сумму не сданных ним в кассу денежных
средств, что он считает частичным
погашением долга перед фирмой.
Трудовая книжка ему с КВК не
возвращена, с приказом о своём
увольнении он не ознакомлен и числится
ли он до сих пор работником фирмы или
нет, он не знает. О том, что он уволен,
ему сообщил по телефону супервайзер
ОСОБА_36, который сказал, что бы он сдал
КПК и чековую книжку, что он и сделал.
Несмотря на не признание подсудимым
ОСОБА_1, свое вины в инкриминируемых ему
преступных деяниях, его вина полностью
подтверждается исследованными судом
доказательствами, а именно:
- показаниями свидетеля ОСОБА_25,
допрошенной в судебном заседании, о
том, что с 17.01.2011 года, она работает
директором Одесского филиала
«Крымской водочной компании». Их фирма
расположена по адресу: г.Одесса, 19-й км.
Старокиевского шоссе, 4, этот является
их фактическим адресом, юридический
адрес фирмы находится в г.Киеве, по
В её функциональные обязанности входит
организация и контроль за работой
филиала. В её подчинение входит весь
штат Одесского филиала, в том числе и
агенты по снабжению и сбыту, на сколько
она помнит в их филиале работает 25-ть
человек, это штатная численность.
Фактическое количество может меняться.
Агенты по снабжению принимаются на
должность в филиал приказом по
главному офису КВК, то есть г.Киева. В
должностные обязанности агентов по
снабжению входит ежедневный контроль
оплат покупателем за приобретённый
ними товар, а так же обеспечение
своевременного и в полном объёме
поступления денежных средств на
расчётный счёт филиала. Агенты по
снабжению являются материально
ответственными лицами, согласно
договоров о полной индивидуальной и
материальной ответственности. Так же
они обязаны бережно относиться к
переданным им для хранения
материальным ценностям и принимать
меры по предотвращению ущерба, вести
учёт, составлять и предоставлять
отчёты о движении и остатках вверенных
им материальных ценностей. Договора о
полной индивидуальной, материальной
ответственности с агентами по
снабжению заключается так же от имени
генерального директора ООО «КВК»,
которым в настоящий момент является
Работа агентов по снабжению
заключается в следующем: за каждым из
агентов по снабжению закреплён свой
район обслуживания, с определённым
количеством торговых точек -клиентов
нашей компании, с которыми у них
заключены договора о поставках им
продукции. Согласно графика посещения,
торговый агент посещает эти точки,
принимает от клиентов заказы на
необходимую им продукцию, после чего
формирует заказ на продукцию и
передаёт его в бухгалтерию и после уже
службе доставке. Указанный заказ
формируется агентом в электронном виде
при помощи КПК. Так же агент по
снабжению принимает от клиентов оплату
за ранее поставленную им продукцию, а
именно согласно заключённых договоров,
как правило клиент рассчитывается за
поставленную ему продукцию в пределах
-14-20 дней, после самой поставки.
Денежные средства полученные от
клиента, агент по снабжению на
основании его должностной инструкции
должен сдать в кассу предприятия в
течении двух банковских дней. При
получении денег от клиента, агент
должен выдать ему корешок с расчётной
книжки, который является экземпляром
клиента. Второй экземпляр корешка,
остаётся в расчётной книжке и кассир
согласно этих чеков, принимает от
агентов денежные средства. Как
сложилось на практике, клиенты
зачастую не требуют своих экземпляров
корешков с расчётной книжки, и агенты
по снабжению им их просто не выдают. В
результате этого провести сверку с
агентом по сумме полученных ним и от
него денежных средств, не
представляется возможным. Ведение
расчётных книжек предусмотрено так же
внутренней инструкцией нашей фирмы,
каким точно распоряжением либо
приказом она не помнит. Указанная
расчётная книжка изготавливается по
установленной форме в типографии.
После чего, она нумеруется, прошивается
и пропечатывается печатью предприятия
и выдаётся под роспись агенту по
снабжению. Указанную функцию, то есть
прошивка, нумерация и выдача агенту
расчётных книжек осуществляется
кассирами филиала их предприятия.
После того, как расчётная книжка
полностью использована, она сдаётся
так же в кассу филиала и храниться там
Бухгалтерией фирмы ежемесячно
ведутся сверки с клиентами, а именно
работа бухгалтера по взаиморасчётам
заключается в том, что она в телефонном
режиме связывается с клиентом у
которого прошёл срок оплаты за
предыдущую поставку продукции,
согласно договора, и выясняет причину
неоплаты за продукцию. Это могут быть,
как объективные, так и субъективные
причины, то есть как правило либо
клиент не может оплатить продукцию,
либо он её уже оплатил агенту по
снабжению. В таких случаях уже дальше
идёт разбирательство с агентом по
снабжению. Раз в квартал проводиться
документальная сверка с клиентами по
взаиморасчётам, подтверждающаяся
актом сверки, который подписывают обе
стороны, то есть клиент и бухгалтером
нашего предприятия. Эта процедура
происходит следующим образом:
бухгалтер по взаиморасчёту формирует в
компьютерной программе 1С бухгалтерия,
акт сверки с каждым из клиентов,
который вручается агенту по снабжению,
который обслуживает данного клиента.
После этого агент по снабжению
обеспечивает подписание этого акта со
стороны клиента и возвращает один
экземпляр этого акта бухгалтеру,
который в свою очередь так же проверяет
подлинность подписи клиентом этого
акта и наличие печати клиента, если она
у него есть. Эта проверка проводиться в
Вышеуказанным образом, при
очередной ежеквартальной сверки с
клиентами, которая проводилась с 18
февраля 2011 года, по клиентам
обслуживаемым агентом по снабжению
ОСОБА_1, было выяснено, что с конца
декабря 2010 года по март 2011 года, ОСОБА_1
получал от ряда клиентов филиала
денежные средства которые в кассу
предприятия не сдавал, а присваивал их.
Как было выяснено за указанный период
ОСОБА_1 присвоил денежных средств фирмы
результатам вышеуказанной сверки был
составлен акт внеплановой
тематической ревизии от 16.03.2011 года, в
котором отображены все клиенты и суммы
переданных ними денежных средств
ОСОБА_1, а так же иные результаты
проверки его деятельности. После чего
ней было написано заявление о
совершённом ОСОБА_1 преступлении в
правоохранительные органы. В своём
заявлении и объяснении она указала, что
сумма присвоенных ОСОБА_1 денежных
средств составляет 60 802 гривен, так как
это была изначально выявленная сумма,
однако после внеплановой ревизии,
какая то сумма подтвердилась, поэтому
правильная сумма ущерба составляет
Вышеуказанный факт был выявлен
только в феврале 2011 года, так как в
декабре 2010 года, проводилась ежегодная
сверка с клиентами, которая
проводилась по 31 декабря 2010 года. В
результате этой ежегодной сверки и
было установлено, что либо ОСОБА_1 не
предоставил актов сверок со своими
клиентами, либо он предоставил
поддельные акты. Это было выяснено
бухгалтером по взаиморасчётам ОСОБА_29,
в результате телефонных бесед с
клиентами обслуживаемыми ОСОБА_1, после
чего и началась уже внеплановая
тематическая ревизия его деятельности.
- показаниями свидетеля ОСОБА_24,
допрошенного в судебном заседании, о
том, что с сентября 2010 года, он работает
на должности старшего агента отдела
продаж ООО «Крымской водочной
компании». До этого, а именно до
реорганизации, их компания называлась
ООО «Универсальные дистрибьюторские
системы», там он так же работал старшим
агентом по снабжению. После
реорганизации фирмы в ООО «КВК»,
которая произошла в декабре 2010 года,
всех работников по новой принимали на
работу, поэтому приказ о назначении его
на указанную должность датирован
В его функциональные обязанности
входит -выполнение плана продаж,
контроль за забором дебиторской
задолженности, 100% обслуживание всех
торговых точек которые находятся на
вверенной ему территории. Контроль,
подбор, обучение персонала. В настоящий
момент у него в подчинении находятся
6-ть торговых агентов, а так же два
мерчендайзера -которые занимаются
оформлением витрин торгового зала.
Когда он пришёл на фирму, там уже
работал, торговым агентом ОСОБА_1. В
обязанности торгового агента входит
-посещение клиентов фирмы, которые
находятся в его плане маршрута,
принятие заказа на необходимую клиенту
продукцию, расчёт с покупателем за
поставленный ему товар. Расчёт с
покупателем за поставленную ему
продукцию, торговый агент обязан
согласно своей должностной инструкции
производить следующим образом: в
предусмотренный договором поставки
срок, торговый агент получает от
клиента деньги за ранее поставленную
ему продукцию, и обязан выписать
клиенту чек со своей книжки расчёта с
покупателями. Указанная книжка
представляет собой прошитую,
пронумерованную книжку, с мокрыми
печатями фирмы на отрывных чеках. Когда
агент получает от клиента деньги за
поставленный ему ранее товар, об обязан
заполнить корешок расчётной книги,
часть которого -отрывной талон, он
должен отдать клиенту, а вторая часть
остаётся там же в книжке. Денежные
средства торговый агент, так же
согласно своей должностной инструкции,
должен сдать в кассу фирмы в тот же день
или если он за пределами г.Одессы, то не
более чем на следующее утро следующего
дня после получения денег от клиента. У
них на фирме торговым агентам строго
запрещается носить с собой более чем
сутки деньги полученные от клиента. При
сдаче денег в кассу, кассир выдаёт
торговому агенту кассовый чек и
отмечает в оставшейся части корешка
расчётной книжки, где ставит свою
подпись и фамилию. В период с 14 по 18
февраля 2011 года, точную дату он не
помнит, бухгалтер их фирмы ОСОБА_29, в
ходе обзвона клиентов имеющих
дебиторскую задолженность, установила,
что ряд клиентов, которых обслуживал
ОСОБА_1, не согласны со своей
задолженностью, так как пояснили, что
они рассчитались с ОСОБА_1 Так же было
установлено, что ОСОБА_1 получил от
клиентов деньги за ранее поставленную
им продукции и эти деньги в кассу фирмы
не внёс. Об этом ему стало известно от
бухгалтера ОСОБА_29 Об этом так же был
поставлен в известность работни службы
безопасности ОСОБА_30, а так же
руководитель продажи ОСОБА_31.
Руководством фирмы, ему и ОСОБА_30, было
поручено произвести акты сверок со
всеми клиентами которых обслуживал
торговый агент ОСОБА_1, при этом,
бухгалтер распечатала им акты сверок и
они с ОСОБА_30 объехали всех клиентов у
которых имелась дебиторская
задолженность, в результате чего было
установлено, что торговый агент ОСОБА_1,
в период с декабря 2010 года по февраль 2011
года, получал от клиентов фирмы
денежные средства за поставленную им
продукцию фирмы, которые в кассу фирмы
не сдавал. Общая сумма полученных
ОСОБА_1 и не сданных ним в кассу
денежных средств составила в районе 60
000 гривен, точно сказать не может, по
результатам этих сверок был
подготовлен акт ревизии. Вышеуказанное
произошло в связи с тем, что как он
предполагает, ОСОБА_1 получал от
клиентов деньги и не выписывал им
корешки чеков с расчётной книжки, а так
же не сообщал об этом, то есть о
получении денег от клиента, на фирму,
что обязан был делать при каждом приёме
денег, а именно при помощи КПК
отправить на фирму информацию о
полученной сумме денег от клиента. При
этом, когда они с ОСОБА_30 объезжали
клиентов обслуживаемых ОСОБА_1, то
установили, что клиенты просто не
требовали от него выписать им корешок
чека с расчётной книжки, а просто
давали ему расписываться о получении
денег, в своих внутренних журналах, а
некоторые вообще ничем не подтверждали
передачу денег ОСОБА_1, а только
самостоятельно отмечали у себя, что они
с ним рассчитались. Согласно
заключённых с клиентами договоров на
поставку продукции, в нём
оговаривается срок оплаты за
продукцию, то есть продукция, как бы
даётся клиенту в долг. По разным
клиентам эти сроки оплаты за ранее
поставленную продукцию различны и
колеблется от 7 до 30 дней. Если в течении
более 30 дней от клиента не поступала
оплата за ранее полученную ним
продукцию, следующая отгрузка
продукции этому клиенту не возможна,
так как сама компьютерная программа
блокирует такие отгрузки. Поэтому, как
он думает, ОСОБА_1 получая от клиентов
деньги за ранее поставленную им
продукцию, погашал их предыдущую
задолженность, либо погашал
задолженность клиентов у которых
подходил срок оплаты к 30 дням, и таким
образом формировал дебиторскую
задолженность своих клиентов перед
фирмой. После того, как была выявлена
вышеуказанная недостача, он в тот же
день, забрал у ОСОБА_1 расчётную книжку
с клиентами и КПК, и в ходе разговора с
ОСОБА_1, тот ему сообщил, что
автомобиля и сказал, что вернёт все эти
деньги. Они договорились с ОСОБА_1, что
бы вместе с ним поехать по его клиентам
и провести сверку с ними, на что тот
сказал хорошо, этот разговор на сколько
он помнит был с ним в пятницу и они
договаривались с понедельника начать
сверку с его клиентами, однако утром в
понедельник, он ему позвонил и тот
сказал, что его не будет. После этого
ОСОБА_1 на работе уже не появлялся и на
связь не выходил. Как выше указано было
установлено, общая сумма присвоенных
ОСОБА_1 денежных средств оказалась
намного выше той, о которой говорил он.
Когда был установлен факт присвоения
ОСОБА_1 денежных средств, бухгалтер
ОСОБА_29 в телефонном режиме сообщила
всем клиентам ОСОБА_1, что бы они ему
больше никаких денег не давали, то есть
расчётов никаких с ним не производили,
однако в субботу, после разговора с
ОСОБА_1, когда он уже забрал у него КПК и
расчётную книжку, ОСОБА_1 поехал по
своим клиентам, на сколько он помнит к
ОСОБА_21, а так же ещё некоторым, и
требовал от них оплатить за ранее
поставленную им продукцию, о чём
клиенты стали сообщать на фирму. Это
ему стало известно как от бухгалтера
ОСОБА_29, так и от самих клиентов, когда
он с ними проводил сверку.
Таких случаев, что бы он говорил
торговым агентам не сдавать деньги в
кассу в связи с какими то проверками на
фирме, никогда не было. Через него
деньги в кассу агентами никогда не
передавались, так как каждый из
торговых агентов несёт персональную,
материальную ответственность за
получение и своевременную сдачу денег
Заказ и поставка клиентам продукции
осуществляется следующим образом:
Торговый агент при помощи своего КПК
формирует заказ, по дню посещения
торговой точки, по ассортименту и
количеству необходимой клиенту
продукции. Указанный заказ пересылает
при помощи КПК на сервер филиала фирмы,
после чего оператор анализирует
полученный заказ, а именно проверяет
наличие у клиента лицензии, отсутствие
просроченной дебиторской
задолженности, наличие актуальной
кольцевой доверенности, после чего
формирует заявку на продукцию и на
следующий день осуществляется её
поставка клиенту. Поставкой продукции
занимается экспедиторы, торговые
агенты в этом участия не принимают. При
передачи клиенту продукции
подписываются расходные накладные,
один экземпляр которой остаётся у
клиента, а второй с его подписью,
сдаётся на фирму. При этом продукцию
может получить только лицо указанное в
кольцевой доверенности, а именно это
как правило либо хозяин фирмы, либо
продавцы-товароведы, бухгалтеры и т.д.
Если при поставке продукции, лицо
указанное в кольцевой доверенности и
уполномоченное в связи с этим
принимать продукцию от фирмы,
отсутствует, товар клиенту не выдаётся,
а делается его полный возврат на фирму.
На сколько он помнит ОСОБА_1 был принят
на пол ставки и его заработная плата
составляла примерно 500 гривен в месяц.
Указанную заработную плату он, а так же
иные агенты получают в кассе о чём
расписываются в ведомостях. Так же на
фирме предусмотрены премиальные в
соответствии с объёмом и качеством
выполненной работы. Объём премиальных
определяется руководством фирмы
конкретно по каждому работнику. Так же
пояснил, что у ОСОБА_1 были самые
большие штрафы по работе, связанные с
якобы несвоевременным забором
дебиторской задолженности. А именно на
фирме определён порядок сдачи денег
полученных от клиентов и если клиент не
рассчитывался в кротчайший срок,
торговый агент штрафовался. Если
клиент не рассчитывался дальше,
торговый агент штрафовался ещё больше.
То есть торговый агент должен был
контролировать своевременность оплаты
клиентом денег за поставленную ему
продукцию. На сколько он знает, у ОСОБА_1
все клиенты были не проблемные и
рассчитывались своевременно, однако
как установлено, он сам не своевременно
сдавал полученные от них деньги в
кассу, а в итоге совершал их присвоение.
- показаниями свидетеля ОСОБА_29 о том,
что она работает на Одесском филиале
ООО «Крымской водочной компании» с
03.12.10 года, в должности старшего
бухгалтера по взаиморасчетам.
С 01.09.09 года, в этой же должности
работала на Одесском филиале ООО
«Универсальные дистрибьюторские
системы до 03.12.10 года.
В её должностные обязанности
как по фирме ОФ ООО «КВК» так и ОФ ООО
Контроль дебиторской
задолженности филиала;
взаиморасчетов с покупателями,
используя бухгалтерские данные и
первичные документы филиала;
Формирование, предоставление
актов сверок торговым агентам по
снабжению, проверка их на наличие
всех заполненных обязательных
реквизитов, предусмотренных
законодательством (суммы
задолженностей, подписей, печатей и
Составление отчетов о
проведении сверок с покупателями;
Осуществление контроля и
проверки ведения расчетных книжек
оплаты задолженности клиентов;
Определение кредитоспособности
Директором их фирмы является
ОСОБА_25. Руководителем продаж является
ОСОБА_31. Начальником службы
безопасности является ОСОБА_30.
По существу, пояснила, что при
очередной сверке взаиморасчетов с
покупателями в телефонном режиме по
просроченной дебиторской
задолженности, ней было выявлено
несогласие некоторых клиентов с
суммами задолженности.
Так же пояснила, что сверка
взаиморасчётов с покупателями у них на
фирме проводится при просроченной
задолженности согласно договорных
условий, раз в неделю, по всем клиентам
акты сверок подписываются один раз в
квартал. Вышеуказанная сверка
проводится по следующей процедуре: она
в базе 1-С, формирую реестр с
контрагентами по их задолженности,
после чего распечатываю акт сверки
взаиморасчётов в двух экземплярах, они
заверяются мокрой печатью и
подписываются ней. После этого эти акты
передаются торговому агенту
обслуживающему тех или иных клиентов.
После чего торговый агент
самостоятельно объезжает своих
клиентов и подписывает с ними
вышеуказанные акты сверки. При этом,
если у клиента имеется печать, он
проставляет её на акте сверки, если
печать у клиента не предусмотрена, он
только ставит свою подпись в этом акте.
Вышеуказанный акт подписывает только
директор, подпись которого указана в
заключённом с их фирмой договоре. После
того, как агент привозит ей второй
экземпляр акта сверки с подписью
клиента, она проводит его проверку, а
именно проверяет на достоверность
заполнения акта сверки, а именно сверяю
подпись клиента с его подписью на
договоре. Если у неё возникают сомнения
в подлинности подписи клиента, она
позванивает и уточняет у него кто
именно подписал акт сверки и
дополнительно сверяется с датой
подписи акта сверки. Так же когда у
клиента возникает просроченная
дебиторская задолженность, она так же
звонит и выясняет у них причины этого.
Вышеуказанная недостача по клиентам
которых обслуживал ОСОБА_1, была
выявлена ней в феврале 2011 года, а именно
в телефонном режиме, она позвонила
одному из клиентов, на сколько она
помнит ОСОБА_7, у которой накопилась
просроченная дебиторская
задолженность в сумме 7416,62 гривен, и
стала выяснять причину неоплат за
поставленную продукцию, на что ОСОБА_16
ей ответила, с долгом она не согласна,
так как за продукцию рассчиталась с
торговым агентом ОСОБА_1 Так же в то же
время, она прозвонила второму клиенту
-ОСОБА_3, у которого образовалась
задолженность в сумме 4119,00 гривен,
который так же ей пояснил, что эту сумму
он уже давно уплатил, а именно передал
агенту ОСОБА_1 По данным
обстоятельствам она позвонила агенту
по снабжению ОСОБА_1 и спросила у него
когда его клиенты, а именно ОСОБА_3 и
ОСОБА_7, погасят задолженность, на что
он сказал, что в понедельник клиенты
всё оплатят и что бы она не волновалась.
Она помнит, что этот разговор был в
пятницу, а ОСОБА_1 сказал, что клиенты
рассчитаются в понедельник. Она
сказала ОСОБА_1, что она разговаривала с
клиентами и они свою задолженность не
подтверждают и что он её обманывает, на
что он попросил её не звонить в службу
безопасности, однако она ему ответила,
что она не будет на себя брать его
ответственность, после чего сообщила о
данном факте начальнику службы
безопасности -ОСОБА_30. Начальник службы
безопасности ей сказал, что бы она
звонила по всем клиентам обслуживаемым
ОСОБА_1, что ней и было сделано, в
результате чего были выявлены суммы
недостачи. После этого, ней были
распечатаны новые акты сверок на
вышеуказанную дату, и работники службы
безопасности совместно со старшим
агентом по снабжению ОСОБА_24, подписали
эти акты с клиентами у которых были
задолженности, с которыми они не
согласились. До этого, а именно в январе
2011 года, акты сверок с этими же
клиентами подписывал торговый агент
ОСОБА_1 Акты сверок были за период 4-й
квартал 2010 года, и у клиентов по данным
актам сверок вопросов не возникло. Эти
акты хранятся у них на предприятии. Так
же пояснила, что деньги за полученную
продукцию, клиенты передают на фирму
через торговых агентов. При этом, при
получении от клиента той или иной суммы
за поставленную продукцию, торговый
агент должен выдавать клиенту отрывной
корешок с книги расчёта с покупателями.
Вторая часть корешка, с подписью
клиента, с сумой полученных от него
денежных средств остаётся в этой
книжке, эту книжку ещё просто называют
чековой. Вышеуказанную книжку агентам
выдаёт бухгалтер-кассир. Она прошита,
пронумерована. Периодически ней
проводятся проверки данных
«чековых»книжек, а именно она
проверяет даты сдачи денег в кассу,
суммы сдачи, а так же соответствие
записей в этих книжках с данными
бухгалтерского учёта -данных программы
1С в компьютере. То есть бывают случаи,
когда торговые агенты не вовремя сдают
деньги в кассу, либо есть запись в
книжке, однако деньги в кассу не сданы,
либо сданы деньги в кассу, однако нет
подписи клиента и расшифровки его
фамилии. По данным фактам ней пишется
служебная записка директору, службе
безопасности и руководителю продаж.
После получения денег от клиента
торговый агент должен в течении
максимум двух дней, и то если он
находится где то в области, сдать
деньги в кассу. При приёме от торгового
агента в кассе денег кассир ставит в
чековой книжке свою фамилию и подпись.
Когда торговый агент получил от
клиента деньги, он обязан сразу же в
своём КПК, ввести оплату, то есть
указать сумму по клиенту. Эту
информацию он так же при помощи КПК,
сразу же должен направить через
удалённый доступ, через сервер, на
фирму в базу 1С. Если торговый агент
этого не сделает, кассир у него денег не
примет и даже не увидит, что торговый
агент получил от клиента деньги. То
есть ведётся двойной контроль за
приёмом, сдачей денег полученных от
У них на фирме, действительно
примерно раз в полугодие, либо чаще,
проводятся ревизии, их внутренней
комиссией, которая находится в г.
Симферополе. Указанной комиссией
проводятся инвентаризации, контроль
дебиторской задолженности, договора с
клиентами и т.д. Последняя такая
инвентаризация проводилась в апреле 2011
года. Иногда фирма проверяется
органами налоговой инспекции. На
сколько она помнит, последняя их
проверка была в сентябре 2010 года, когда
их фирма ещё называлась Одесский
филиал ООО «Универсальные
дистрибьюторские системы».
Вышеуказанные проверки, не имеют и
никогда не имели никакого отношения к
сдаче торговыми агентами денежных
- показаниями свидетеля ОСОБА_30,
допрошенного в судебном заседании, о
том, что с 07.11.2006 года, он работает на
должности специалиста службы
безопасности на тот момент ООО «Союз
виктан трейд», после ООО «УДС», а в
настоящий момент ООО «КВК».
В его функциональные обязанности
входит -проверка кандидатов на
вакансии, участие в увольнении
работников в случаях предусмотренных
законом. Недопущение растраты и
присвоения товароматериальных
ценностей, участие в инвентаризациях и
С 2009 года, у них на фирме торговым
агентом стал работать гражданин
ОСОБА_1. В обязанности торгового агента
входит -посещение клиентов фирмы,
которые находятся в его плане маршрута,
принятие заказа на необходимую клиенту
продукцию, расчёт с покупателем за
поставленный ему товар. Расчёт с
покупателем за поставленную ему
продукцию, торговый агент обязан
согласно своей должностной инструкции
производить следующим образом: в
предусмотренный договором поставки
срок, торговый агент получает от
клиента деньги за ранее поставленную
ему продукцию, и обязан выписать
клиенту чек со своей книжки расчёта с
покупателями, а так же внести в свой КПК
вышеуказанную сумму, сразу же после
получения денег от клиента. Когда агент
получает от клиента деньги за
поставленный ему ранее товар, об обязан
заполнить корешок расчётной книги,
часть которого -отрывной талон, он
должен отдать клиенту, а вторая часть
остаётся там же в книжке. Денежные
средства торговый агент, так же
согласно своей должностной инструкции,
должен сдать в кассу фирмы в тот же день
или если он за пределами г.Одессы, то не
более чем на следующее утро следующего
дня, после получения денег от клиента. У
них на фирме торговым агентам строго
запрещается носить с собой более чем
сутки деньги полученные от клиента. При
сдаче денег в кассу, кассир выдаёт
торговому агенту кассовый чек и
отмечает в оставшейся части корешка
расчётной книжки, где ставит свою
подпись и фамилию. В период с 14 по 18
февраля 2011 года, точную дату он не
помнит, бухгалтер их фирмы ОСОБА_29, в
ходе обзвона клиентов имеющих
дебиторскую задолженность, установила,
что ряд клиентов, которых обслуживал
ОСОБА_1, не согласны со своей
задолженностью, так как пояснили, что
они рассчитались ещё ранее с ОСОБА_1 Так
же было установлено, что ОСОБА_1 получил
от клиентов деньги за ранее
поставленную им продукции и эти деньги
в кассу фирмы не внёс. Изначально была
установлена сумма не сданных ОСОБА_1
денежных средств полученных ним от
клиентов в размере около 14 000 гривен. Об
этом ему стало известно от бухгалтера
ОСОБА_29 Когда ОСОБА_29 ему сказала об
этом, он ей поставил задачу обзвонить
всех клиентов обслуживаемых ОСОБА_1 и
провести с ними сверку взаиморасчётов
с фирмой. В ходе этой сверки было
установлено, что общая сумма
полученных ОСОБА_1 от клиентов денежных
средств и не сданных ним в кассу фирмы
составляет более 60 000 гривен.
Руководством фирмы, ему и руководителю
ОСОБА_1, а именно ОСОБА_24, было поручено
произвести акты сверок со всеми
клиентами которых обслуживал торговый
агент ОСОБА_1, при этом, бухгалтер
ОСОБА_29, распечатала им акты сверок и
они с ОСОБА_24 объехали всех клиентов, в
результате чего было установлено, что
торговый агент ОСОБА_1, в период с
декабря 2010 года по февраль 2011 года,
получал от ряда клиентов фирмы
денежные средства за поставленную им
продукцию фирмы, которые в кассу фирмы
не сдавал. По результатам этих сверок
был подготовлен акт ревизии. Он в тот же
день, а именно 18.02.2011 года, позвонил
ОСОБА_1 и попросил что бы он приехал на
фирму и объяснил куда он дел деньги. При
этом ОСОБА_1 ему пояснил, что
вышеуказанные деньги он потратил на
ремонт своего автомобиля, а именно
сказал, что у него сломалось сцепление,
помпа и т.д. Он сказал ОСОБА_1, в
телефонном режиме, что сумма 14 000
гривен намного больше для указанного
ним ремонта автомобиля. В том же
разговоре ОСОБА_1 так же пообещал ему, в
течении недели рассчитаться полностью
с фирмой. После этого ОСОБА_1 целую
неделю на фирме не появлялся, его
телефон не отвечал. Во всяком случае он
его не видел. В пятницу его нашёл
супервайзер -его руководитель -ОСОБА_24,
и ОСОБА_1 уже вечером, в тот день,
написал объяснение по поводу
присвоения денежных средств фирмы, а
так же пообещал, что 21.02.2011 года, отдаст
деньги. Это объяснение он писал
руководителю продаж -ОСОБА_31. После
этого ОСОБА_1 уже на фирме не появлялся,
на телефонные звонки не отвечал и он
его больше не видел. Примерно через две
недели после их перового разговора
ОСОБА_1 ему ответил на его звонок, и он
ему сообщил, что фирма будет обращаться
с заявлением в милицию, на что ОСОБА_1
ему сказал, что тогда он вообще никаких
денег фирме возвращать не будет. После
сбора всех необходимых документов
подтверждающих присвоение денежных
средств ОСОБА_1, материалы вместе с
заявлением были направлены в
Суворовский РО г. Одессы. За
систематический невыход на работу
ОСОБА_1 был с фирмы уволен. Так же от
бухгалтера ОСОБА_29, ему стало известно,
что после того, как был выявлен факт
присвоения ОСОБА_1 денежных средств в
сумме 14 000 гривен, он на следующий день
объехал трёх клиентов, кого именно он
уже не помнит, у которых получил 19.02.2011
года. деньги за ранее поставленную им
продукцию, а так же объезжал иных
клиентов, однако они уже были
предупреждены о том, что ОСОБА_1 на
фирме уже не работает и денег они ему
соответственно уже не давали.
- показаниями свидетеля ОСОБА_3,
допрошенного в судебном заседании, о
том, что 03.12.2010 года с его стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0536-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в неделю. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 7-й
день после поставки продукции.
Денежные средства за поставленную
алкогольную и безалкогольную
продукцию получал торговый агент ООО
«Крымская водочная компания». На
протяжении последнего время, а именно
2010 года. начала 2011 года, ним был ОСОБА_1.
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент -в
указанный период приезжал в его
магазин примерно раз в неделю, при этом
принимал либо от него, либо от его
продавцов заказ на ассортимент и
количество необходимой ему продукции,
при этом он фиксировал указанный заказ
либо в своём КПК, в электронном
варианте, либо в письменной форме, на
бумаге, после чего на следующий день
осуществлялась поставка в его магазин
заказанной продукции. При получении
продукции, выписывалась расходная
накладная, в которой ним, либо его
продавцами сверялись количество,
стоимость и наименования заказанной и
полученной продукции, при этом,
накладная выписывалась в двух
экземплярах, один из которых оставался
у экспедитора с его подписью, а второй,
оставался у него. После этого, в
указанный в договоре поставки срок, то
есть в течении 7-ми дней, к нему приезжал
торговый агент ООО «КВК»которому он,
либо его продавцы, оплачивали наличные
денежные средства за ране полученную
продукцию, от их фирмы, при этом, при
получении денежных средств, торговый
агент передавал ему чек за оплаченную
предыдущую поставку. При получении
чека в тетради расчета с поставщиками
он вычеркивал соответственную сумму.
Также, за полученные денежные средства
торговый агент ставил свою подпись в
тетради расчета с поставщиками о
получении денежных средств. При
очередном посещении магазина, после
получения от него денег за предыдущую
поставку, торговый агент обязан был
предоставить ему чек об оплате за
поставку по расходной накладной, что
делалось ним не регулярно. То есть
данную обязанность агент по снабжению
ОСОБА_1 выполнял не всегда.
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-000700 от 15.01.2011
года, на сумму 925, 80 гривен, денежные
средства были переданы ним, в помещении
его магазина торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 21.01.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ему за
получение денег по данной накладной не
выдавал. По расходной накладной за
полученный товар № РН-45-000180 от 06.01.2011
года, на сумму 1693, 20 гривен, денежные
средства были переданы также в
помещении его магазина переданы
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1
14.01.2011 года. Данные денежные средства
торговый агент также получил по
вышеуказанной процедуре. Кассовый чек
он ему за получение денег по данной
накладной не выдавал. По расходной
накладной за полученный товар №
РН-45-002146 от 25.12.2010 года, на сумму 1864, 68
гривен, денежные средства были
переданы также в помещении магазина
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1
03.01.2011 года. Данные денежные средства
торговый агент также получил по
вышеуказанной процедуре. Кассовый чек
он ему за получение денег по данной
накладной не выдавал.
25.02.2011 года он произвел очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у него имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанным расходным накладным, на
общую сумму 4119 гривен. То есть ему
привезли акт сверки в которой было
указано, что он должен ООО «КВК»сумму
4119 гривен, за ранее поставленную ему
продукцию. Он с этим долгом
категорически не согласился, так как
вся задолженность была передана
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1,
как указанно высшее. Почему эти
денежные средства в последующем
торговый агент не передал в кассу
поставщика, ему не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_11
допрошенной в судебном заседании, о
том, что 22.12.2010 года с её стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0766-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в 2 недели. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 14-й
день после поставки продукции.
Денежные средства за поставленную
алкогольную и безалкогольную
продукцию получал торговый агент ООО
«Крымская водочная компания». На
протяжении последнего время, а именно
2010 года начала 2011 года, ним был ОСОБА_1.
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент -в
указанный период приезжал в её магазин
примерно раз в неделю, при этом
принимал либо от неё, либо от её
продавцов заказ на ассортимент и
количество необходимой ей продукции,
при этом он фиксировал указанный заказ
либо в своём КПК, в электронном
варианте, либо в письменной форме, на
бумаге, после чего на следующий день
осуществлялась поставка в её магазин
заказанной продукции. При получении
продукции, выписывалась расходная
накладная, в которой она, либо её
продавцы сверялись количество,
стоимость и наименования заказанной и
полученной продукции, при этом,
накладная выписывалась в двух
экземплярах, один из которых оставался
у экспедитора с её подписью, а второй,
оставался у неё. После этого, в
указанный в договоре поставки срок, то
есть в течении 7-ми дней, к ней приезжал
торговый агент ООО «КВК»ОСОБА_1,
которому она, либо её продавцы,
оплачивали наличные денежные средства
за ране полученную продукцию, от их
фирмы, при этом, при получении денежных
средств, торговый агент ставил свою
подпись в кассовой тетрадке. Также
может пояснить, что при очередном
посещении магазина, после получения от
неё денег за предыдущую поставку,
торговый агент обязан был предоставить
ей чек об оплате за поставку по
расходной накладной, что делалось ним
не регулярно. То есть данную
обязанность агент по снабжению ОСОБА_1
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-000704 от 15.01.2011
года на сумму 450, 90 гривен, денежные
средства были переданы ней, в помещении
её магазина торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1 29.01.2011 года. Данные
денежные средства торговый агент
получил по вышеуказанной процедуре.
Кассовый чек он ей за получение денег
по данной накладной не выдавал.
Также по расходной накладной за
полученный товар № РН-45-001203 от 21.01.2011
года на сумму 376, 80 гривен, № РН-45-000790 от
18.01.2011 года на сумму 582, 66 гривен, №
РН-45-000767 от 17.01.2011 года на сумму 376, 80
гривен, № РН-45-000178 от 06.01.2011 года на
сумму 272, 88 гривен, № РН-45-002746 от 30.12.2010
года на сумму 1404, 00 гривен, денежные
средства она не передавала торговому
агенту Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1, так как
поставки товара по вышеуказанным
накладным не производились и товара
соответственно она не получала. Как ей
кажется, по вышеуказанным накладным на
её имя продукция поступила другим
25.02.2011 года она произвела очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у неё имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанным расходным накладным, на
общую сумму 450, 90 гривен. То есть ей
привезли акт сверки в которой было
указано, что она должна ООО «КВК»сумму
450, 90 гривен, за ранее поставленную ей
продукцию. Она с этим долгом
категорически не согласилась, так как
вся задолженность была передана
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1,
как указанно высшее. Почему эти
денежные средства в последующем
торговый агент не передал в кассу
поставщика, ей не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_7
допрошенной в судебном заседании, о
том, что 07.12.2010 года с её стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0606-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в неделю. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 7-й
день после поставки продукции.
Денежные средства за поставленную
алкогольную и безалкогольную
продукцию получал торговый агент ООО
«Крымская водочная компания». На
протяжении последнего время, а именно
2010 года начала 2011 года, ним был ОСОБА_1.
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент -в
указанный период приезжал в её магазин
примерно раз в неделю, при этом
принимал либо от неё, либо от её
продавцов заказ на ассортимент и
количество необходимой ей продукции,
при этом он фиксировал указанный заказ
либо в своём КПК, в электронном
варианте, либо в письменной форме, на
бумаге, после чего на следующий день
осуществлялась поставка в магазин
заказанной продукции. При получении
продукции, выписывалась расходная
накладная, в которой ней, либо её
продавцами сверялись количество,
стоимость и наименования заказанной и
полученной продукции, при этом,
накладная выписывалась в двух
экземплярах, один из которых оставался
у экспедитора с её подписью, а второй,
оставался у неё. После этого, в
указанный в договоре поставки срок, то
есть в течении 7-ми дней, к ней приезжал
торговый агент ООО «КВК»ОСОБА_1,
которому она, либо её продавцы,
оплачивали наличные денежные средства
за ране полученную продукцию, от их
фирмы, при этом, при получении денежных
средств, торговый агент отрывал нижнюю
часть расходной накладной, где имеются
подписи получателя и поставщика, и
передавал ее ей. Как правило, на
следующий день она выбрасывала эту
часть расходной накладной, так как
считала, что расчет произведен и она ей
не понадобится. Также при очередном
посещении магазина, после получения от
неё денег за предыдущую поставку,
торговый агент обязан был предоставить
ей чек об оплате за поставку по
расходной накладной, что делалось ним
не регулярно. То есть данную
обязанность агент по снабжению ОСОБА_1
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-001596 от 27.01.2011
года на сумму 1659, 96 гривен, денежные
средства были переданы в ней, в
помещении её магазина торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания» ОСОБА_1 09.02.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ей за
получение денег по данной накладной не
выдавал. По расходной накладной за
полученный товар № РН-45-000377 от 12.01.2011 г.
на сумму 1679, 46 гривен денежные средства
были переданы также в помещении её
магазина переданы торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания» ОСОБА_1 29.01.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент также получил по вышеуказанной
процедуре. По расходной накладной за
полученный товар № РН-45-002608 от 30.12.2010
года на сумму 5077, 20 гривен, денежные
средства были переданы также в
помещении магазина торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 26.01.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент также получил по вышеуказанной
25.02.2011 года она произвела очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у неё имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанным расходным накладным, на
общую сумму 7416, 62 гривен. То есть ей
привезли акт сверки в которой было
указано, что она должна ООО «КВК»сумму
7416, 62 гривен, за ранее поставленную ей
продукцию. Она с этим долгом
категорически не согласилась, так как
вся задолженность была передана
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1,
как указанно высшее. Почему эти
денежные средства в последующем
торговый агент не передал в кассу
поставщика, ей не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_13
допрошенного в судебном заседании,
08.12.2010 года с его стороны и со стороны
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»был заключен
Договор поставки № 0660-545 на поставку
алкогольных и безалкогольных напитков.
Данный договор был заключен до 31
декабря 2012 года. Поставка продукции от
ООО «КВК», как правило поступает 1 (один)
раз в неделю. Оплата поставленной
продукции, согласно условий договора,
производится на 7-й день после поставки
продукции. Денежные средства за
поставленную алкогольную и
безалкогольную продукцию получал
торговый агент ООО «Крымская водочная
компания». На протяжении последних, а
именно 2010 года начала 2011 года, ним был
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент -в
указанный период приезжал в его
магазин примерно раз в неделю, при этом
принимал либо от него, либо от его
продавцов заказ на ассортимент и
количество необходимой ему продукции,
при этом он фиксировал указанный заказ
либо в его КПК, в электронном варианте,
либо в письменной форме, на бумаге,
после чего на следующий день
осуществлялась поставка в его магазин
заказанной продукции. При получении
продукции, выписывалась расходная
накладная, в которой ним, либо его
продавцами сверялись количество,
стоимость и наименования заказанной и
полученной продукции, при этом,
накладная выписывалась в двух
экземплярах, один из которых оставался
у экспедитора с его подписью, а второй,
оставался у него. После этого, в
указанный в договоре поставки срок, то
есть в течении 7-ми дней, к нему приезжал
торговый агент ООО «КВК»ОСОБА_1,
которому он, либо его продавцы,
оплачивали наличные денежные средства
за ране полученную продукцию, от их
фирмы, при этом, при получении денежных
средств, торговый агент расписывался в
его журнале расчётов, либо просто писал
ему собственноручные расписки о
получении от него денег. Вышеуказанные
расписки в оригиналах у него все
сохранились. Также могу пояснить, что
при очередном посещении магазина,
после получения от него денег за
предыдущую поставку, торговый агент
обязан был предоставить ему чек об
оплате за поставку по расходной
накладной, что делалось ним не
регулярно. То есть данную обязанность
агент по снабжению ОСОБА_1 выполнял не
всегда, либо он давал ему кассовый чек,
либо ему хватало просто расписки от
него о получении от него денег за
предыдущую поставку.
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-001043 от 20.01.2011
года на сумму 850, 74 гривен, может
пояснить, что денежные средства были
переданы ним, в помещении его магазина
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1
02.02.2011 года. Данные денежные средства
торговый агент получил по
вышеуказанной процедуре, а именно за их
получение оставил ему
собственноручную расписку. Кассовый
чек от него за получение денег по
данной накладной не выдавал. По
расходной накладной за полученный
товар № РН-45-001737 от 28.01.2011 года на сумму
639, 36 гривен денежные средства были
переданы также в помещении его
магазина переданы торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 09.02.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент также получил по вышеуказанной
процедуре, а именно написал расписку об
их получении. По расходной накладной
за полученный товар № РН-45-001846 от 01.02.2011
г. на сумму 46, 02 гривен, денежные
средства были переданы также в
помещении магазина торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 08.02.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент также получил по вышеуказанной
процедуре, написал расписку об их
получении. По расходной накладной за
полученный товар РН-45-002069 от 03.02.2011 года
на сумму 531, 84 гривен денежные средства
были переданы также в помещении
магазина торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1 16.02.2011 года. Данные
денежные средства торговый агент также
получил по вышеуказанной процедуре,
написал ему расписку об их получении.
По вышеуказанным оплатам у него
остались, так как он находиться на
общей системе налогообложения и
ведет соответствующий бухгалтерский
учёт в том числе и в особенности по
подакцизным товарам, а именно их
приходу и реализации.
10.03.2011 года он произвел очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у него имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанным расходным накладным, на
общую сумму 1490, 10 гривен. То есть ему
привезли акт сверки в которой было
указано, что он должен ООО «КВК»сумму
1490,10 гривен, за ранее поставленную ему
продукцию. Он с этим долгом
категорически не согласился, так как
вся задолженность была передана
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1,
как указанно высшее, о чём имеются
собственноручные расписки от него.
Почему эти денежные средства в
последующем торговый агент не передал
в кассу поставщика, ему не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_17,
оглашенными в судебном заседании, о
том, что 24.12.2010 года со стороны
Предприятия потребительской
кооперации «Дальницкое ресторанное
хозяйство Беляевской
райпотребспилки»и со стороны
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания» был заключен
Договор поставки № 0787-545 на поставку
алкогольных и безалкогольных напитков.
Данный договор был заключен до 31
декабря 2012 года. Поставка продукции от
ООО «КВК», как правило поступает 1 (один)
раз в неделю. Оплата поставленной
продукции, согласно условий договора,
производится на 14-й день после поставки
продукции. Денежные средства за
поставленную алкогольную и
безалкогольную продукцию получал
торговый агент ООО «Крымская водочная
компания». На протяжении последнего
время, а именно 2010 года начала 2011 года,
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент
приезжал в магазин примерно раз в
неделю, при этом принимал от неё заказ
на ассортимент и количество
необходимой продукции, при этом он
фиксировал указанный заказ либо в
своём КПК, в электронном варианте, либо
в письменной форме, на бумаге, после
чего на следующий день осуществлялась
поставка в магазин заказанной
продукции. После этого, в указанный в
договоре поставки срок, то есть в
течении 14-ти дней, к ней приезжал
торговый агент ООО «КВК»ОСОБА_1,
которому она оплачивала наличные
денежные средства за ране полученную
продукцию, от их фирмы, при этом, при
получении денежных средств, торговый
агент ставил свою подпись и надпись
«оплачено»на их экземпляре расходной
накладной за полученный товар. Также
может пояснить, что при очередном
посещении магазина, после получения от
неё денег за предыдущую поставку,
торговый агент обязан был предоставить
ей чек об оплате за поставку по
расходной накладной, что делалось ним
не регулярно. То есть данную
обязанность агент по снабжению ОСОБА_1
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-001154 от 21.01.2011
года, на сумму 347, 82 гривен, пояснила, что
денежные средства были переданы ней, в
помещении магазина торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 04.02.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ей за
получение денег по данной накладной не
выдавал. По расходной накладной №
РН-45-001155 от 21.01.2011 года на сумму 949, 80
гривен, пояснила, что денежные
средства были переданы ней, в помещении
магазина торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания» ОСОБА_1 04.02.2011 года. Данные
денежные средства торговый агент
получил по вышеуказанной процедуре.
Кассовый чек он ей за получение денег
по данной накладной не выдавал.
25.02.2011 года, она произвела очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у Предприятия
потребительской кооперации
«Дальницкое ресторанное хозяйство
Беляевской райпотребспилки»имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанным расходным накладным на
общую сумму 1297, 62 гривен. То есть
Предприятию потребительской
кооперации «Дальницкое ресторанное
хозяйство Беляевской райпотребспилки»
привезли акт сверки в которой было
указано, что оно должно ООО «КВК»сумму
1297, 62 гривен, за ранее поставленную ему
продукцию. Она с этим долгом
категорически не согласилась, так как
вся задолженность была передана
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1,
как указанно высшее. Почему эти
денежные средства в последующем
торговый агент не передал в кассу
поставщика, ей не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_32,
оглашенными в судебном заседании, о
том, что 07.12.2010 года с её стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0607-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в неделю. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 7-й
день после поставки продукции.
Денежные средства за поставленную
алкогольную и безалкогольную
продукцию получал торговый агент ООО
«Крымская водочная компания». На
протяжении последнего время, а именно
2010 года начала 2011 года, ним был ОСОБА_1.
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент,
приезжал в кафе примерно раз в неделю,
при этом принимал от неё заказ на
ассортимент и количество необходимой
продукции, при этом он фиксировал
указанный заказ либо в своём КПК, в
электронном варианте, либо в
письменной форме, на бумаге, после чего
на следующий день осуществлялась
поставка в кафе заказанной продукции.
После этого, в указанный в договоре
поставки срок, то есть в течении 7-ми
дней, к ней приезжал торговый агент ООО
«КВК»ОСОБА_1, которому она либо её
сменный администратор оплачивали
наличные денежные средства за ране
полученную продукцию, от их фирмы, при
этом, при получении денежных средств,
торговый агент ставил свою подпись и
дату в её расходной накладной за
полученный товар. Также при очередном
посещении кафе, после получения от неё
денег за предыдущую поставку, торговый
агент обязан был предоставить ей чек об
оплате за поставку по расходной
накладной, что делалось ним не
регулярно. То есть данную обязанность
агент по снабжению ОСОБА_1 выполнял не
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-002094 от 03.02.2011
года, на сумму 854, 24 гривен, денежные
средства были переданы в ней, в
помещении кафе торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 15.02.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ей за
получение денег по данной накладной не
25.02.2011 года она произвела очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у неё имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанным расходным накладным, на
общую сумму 852, 24 гривен. То есть СПД
ОСОБА_21 привезли акт сверки в которой
было указано, что они должны ООО
«КВК»сумму 852, 24 гривен, за ранее
поставленную продукцию. Она с этим
долгом категорически не согласилась,
так как вся задолженность была
передана торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1, как указанно высшее.
Почему эти денежные средства в
последующем торговый агент не передал
в кассу поставщика, ей не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_33,
оглашенными в судебном заседании, о
том, что 23.12.2010 года со стороны ЧМП
«Эдвард и К» и со стороны Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»был заключен Договор
поставки № 545-784 на поставку
алкогольных и безалкогольных напитков.
Данный договор был заключен до 31
декабря 2012 года. Поставка продукции от
ООО «КВК», как правило поступает 1 (один)
раз в неделю. Оплата поставленной
продукции, согласно условий договора,
производится на 14-й день после поставки
продукции. Денежные средства за
поставленную алкогольную и
безалкогольную продукцию получал
торговый агент ООО «Крымская водочная
компания». На протяжении последнего
время, а именно 2010 года начала 2011 года,
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент,
приезжал в магазин примерно раз в
неделю, при этом принимал от неё заказ
на ассортимент и количество
необходимой ей продукции, при этом он
фиксировал указанный заказ либо в
своём КПК, в электронном варианте, либо
в письменной форме, на бумаге, после
чего на следующий день осуществлялась
поставка в магазин заказанной
продукции. После этого, в указанный в
договоре поставки срок, то есть в
течении 14-ти дней, к ней приезжал
торговый агент ООО «КВК»ОСОБА_1,
которому она оплачивала наличные
денежные средства за ране полученную
продукцию, от их фирмы, при этом, при
получении денежных средств, торговый
агент ставил свою подпись в журнале
расчета. Также при очередном посещении
магазина, после получения от неё денег
за предыдущую поставку, торговый агент
обязан был предоставить ей чек об
оплате за поставку по расходной
накладной, что делалось ним не
регулярно. То есть данную обязанность
агент по снабжению ОСОБА_1 выполнял не
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-001157 от 21.01.2011
года, на сумму 1470, 42 гривен, денежные
средства были переданы ней, в помещении
магазина торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания» ОСОБА_1 в течении февраля 2011
года. Данные денежные средства
торговый агент получил по
вышеуказанной процедуре. Кассовый чек
он ей за получение денег по данной
накладной не выдавал.
25.02.2011 года она произвела очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у ЧМП «Эдвард и
К»имеется задолженность перед ООО
«КВК»по вышеуказанной расходной
накладной, на общую сумму 1470, 42 гривен.
То есть ЧМП «Эдвард и К»привезли акт
сверки в которой было указано, что он
должен ООО «КВК»сумму 1470, 42 гривен, за
ранее поставленную ему продукцию. Она с
этим долгом категорически не
согласилась, так как вся задолженность
была передана торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1, как указанно
высшее. Почему эти денежные средства в
последующем торговый агент не передал
в кассу поставщика, ей не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_8,
оглашенными в судебном заседании, о
том, что 09.12.2010 года с его стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0681-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в неделю. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 7-й
день после поставки продукции.
Денежные средства за поставленную
алкогольную и безалкогольную
продукцию получал торговый агент ООО
«Крымская водочная компания». На
протяжении последнего время, а именно
2010 года начала 2011 года, ним был ОСОБА_1.
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент,
приезжал в его магазин примерно раз в
неделю, при этом принимал либо от него,
либо от его продавцов заказ на
ассортимент и количество необходимой
ему продукции, при этом он фиксировал
указанный заказ либо в своём КПК, в
электронном варианте, либо в
письменной форме, на бумаге, после чего
на следующий день осуществлялась
поставка в его магазин заказанной
продукции. После этого, в указанный в
договоре поставки срок, то есть в
течении 7-ми дней, к нему приезжал
торговый агент ООО «КВК»ОСОБА_1,
которому он, либо его продавцы,
оплачивали наличные денежные средства
за ране полученную продукцию, от их
фирмы, при этом, при получении денежных
средств, торговый агент ставил свою
подпись на его экземпляре расходной
накладной. Также при очередном
посещении магазина, после получения от
него денег за предыдущую поставку,
торговый агент обязан был предоставить
ему чек об оплате за поставку по
расходной накладной, что делалось ним
не регулярно. То есть данную
обязанность агент по снабжению ОСОБА_1
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-000593 от 14.01.2011
года, на сумму 887, 88 гривен, денежные
средства были переданы в ним, в
помещении его магазина торговому
агенту Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 27.01.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ему за
получение денег по данной накладной не
25.02.2011 года он произвел очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у него имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанной расходной накладной, на
общую сумму 887, 88 гривен. То есть ему
привезли акт сверки в которой было
указано, что он должен ООО «КВК»сумму
887, 88 гривен, за ранее поставленную ему
продукцию. Он с этим долгом
категорически не согласился, так как
вся задолженность была передана
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1,
как указанно высшее. Почему эти
денежные средства в последующем
торговый агент не передал в кассу
поставщика, ему не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_4,
оглашенными в судебном заседании, о
том, что 09.12.2010 года с его стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0691-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в неделю. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 7-й
день после поставки продукции.
Денежные средства за поставленную
алкогольную и безалкогольную
продукцию получал торговый агент ООО
«Крымская водочная компания». На
протяжении последнего время, а именно
2010 года начала 2011 года, ним был ОСОБА_1.
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент,
приезжал в его магазин примерно раз в
неделю, при этом принимал либо от него,
либо от его продавцов заказ на
ассортимент и количество необходимой
ему продукции, при этом он фиксировал
указанный заказ либо в своём КПК, в
электронном варианте, либо в
письменной форме, на бумаге, после чего
на следующий день осуществлялась
поставка в его магазин заказанной
продукции. После этого, в указанный в
договоре поставки срок, то есть в
течении 7-ми дней, к нему приезжал
торговый агент ООО «КВК»ОСОБА_1,
которому он, либо его продавцы,
оплачивали наличные денежные средства
за ране полученную продукцию, от их
фирмы, при этом, при получении денежных
средств, торговый агент ставил свою
подпись и дату в тетрадке учета
задолженности. Также при очередном
посещении магазина, после получения от
него денег за предыдущую поставку,
торговый агент обязан был предоставить
ему чек об оплате за поставку по
расходной накладной, что делалось ним
не регулярно. То есть данную
обязанность агент по снабжению ОСОБА_1
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-001200 от 21.01.2011
года, на сумму 1305, 84 гривен, денежные
средства были переданы в ним, в
помещении его магазина торговому
агенту Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 27.01.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ему за
получение денег по данной накладной не
выдавал. По расходной накладной за
полученный товар № РН-45-002200 от 04.02.2011
года, на сумму 349, 62 гривен, денежные
средства были переданы также в
помещении его магазина переданы
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1
10.02.2011 года. Данные денежные средства
торговый агент также получил по
вышеуказанной процедуре. Кассовый чек
он ему за получение денег по данной
накладной не выдавал. По расходной
накладной за полученный товар №
РН-45-000597 от 14.01.2011 года, на сумму 2194, 38
гривен денежные средства были переданы
также в помещении магазина торговому
агенту Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 20.01.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент также получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ему за
получение денег по данной накладной не
25.02.2011 года он произвел очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у него имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанным расходным накладным, на
общую сумму 3655, 46 гривен. То есть ему
привезли акт сверки в которой было
указано, что он должен ООО «КВК»сумму
3655, 46 гривен, за ранее поставленную ему
продукцию. Он с этим долгом
категорически не согласился, так как
вся задолженность была передана
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1,
как указанно высшее. Почему эти
денежные средства в последующем
торговый агент не передал в кассу
поставщика, ему не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_20,
допрошенного в судебном заседании, о
том, что 08.12.2010 года с его стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0663-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Срок действия договора до 31
декабря 2012 года. Заказ и поставка
продукции у ООО «КВК»производилась
следующим образом: к нему в магазин
приезжал агент по снабжению, в
частности в период около двух лет,
точно сказать не может, этим агентом
являлся ОСОБА_1. Он принимал от него
либо от ОСОБА_34 заказ на необходимую
ликероводочную продукцию, указанный
заказ он формировал при помощи КПК.
Заказ продукции, как правило
происходил 1 (один) раз в неделю и так же
один раз в неделю ему поступала
продукция ООО «КВК». Доставку
продукции осуществляли другие
работники ООО «КВК», то есть ОСОБА_1 во
время поставок не присутствовал.
Продукцию принимал либо он, либо
продавец его магазина, при этом при
приёме продукции ему или продавцу
передавалась расходная накладная, с
перечнем и стоимостью полученной
продукции, после чего через 14-ть дней,
как было оговорено в договоре поставки,
он должен был произвести оплату за
поставленную ему продукцию. Оплату за
продукцию он производил в указанный
период, а именно в течении 14-ти дней,
следующим образом: торговый агент
приезжал к нему, либо его продавцу, в
его отсутствие, со своим КПК, где у него
в электронном варианте отображалась
информация о его задолженности за
поставленную ранее продукцию. Он
оглашал его задолженность, после чего
он, либо продавец магазина, сверяли её
со своими записями по задолженности.
После этого, он, либо его продавец,
передавали торговому агенту наличные
денежные средства за поставленную ему
ранее продукцию, при этом торговый
агент ставил свою подпись в его
тетрадке учета задолженности. Выдавал
ли он ему какие-либо подтверждающие
документы при получении от него, либо
от продавца, той или иной суммы, он уже
не помнит. Так же, у него на фирме
ведётся бухгалтерская отчётность и
если такие бумаги торговыми агентами, в
частности ОСОБА_1, выписывались, то они
должны быть у него в бухгалтерии.
Помогают ему вести бухгалтерию его
знакомые, кто конкретно и в какой
промежуток времени ему помогал он
точно не помнит. На сколько он знает,
как правило торговый агент привозил
документ подтверждающий приём от него
денег за поставку продукции намного
позже того времени когда ему
передавались эти денежные средства.
Так же оплату ранее поставленной ему
продукции он производил в полном
объёме, как правило, ровно через две
недели, после поставки ему продукции,
как было оговорено в договоре
поставки. То есть у торгового агента
ОСОБА_1, а так же у него, был
согласованный график посещения его
магазина и именно согласно этого
графика и производились заказы
продукции и оплата ранее полученной
Так, согласно имеющихся у него данных,
по расходным накладным за полученный
от ООО «КВК»товар, № РН-45-001747 от 28.01.2011 г.
на сумму 522, 06 гривен, денежные средства
он, либо его продавец, передали в
помещении магазина торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 - 09.02.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент получил по вышеуказанной
процедуре. По расходной накладной за
полученный товар № РН-45-002093 от 03.02.2011 г.
на сумму 395, 58 гривен, денежные средства
он, либо его продавец, передали в
помещении его магазина торговому
агенту Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 - 16.02.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент также получил по вышеуказанной
В феврале месяце 2011 года, к нему в
магазин пришли представители ООО
«КВК», которые попросили у него
подтвердить оплату за поставленную ему
продукцию фирмы, на что он им предъявил
имеющуюся у него тетрадь с подписями
агента по снабжению ОСОБА_1 о получении
от него денежных средств за
поставленную ему продукцию. Эти люди
сняли копии с его тетради и сказали, что
всё нормально, то есть к нему нет
никаких претензий. Позже, через
некоторое время, ему принесли акт
сверки, что у него существует
задолженность по оплате продукции
поставленной ему согласно расходных
накладных в январе и феврале 2011 года,
согласно приложенных ним накладных.
Его продавец -товаровед ОСОБА_34, сверив
указанный акт с расчётами перед ООО
«КВК», указала на нём, что с актом не
согласна, так как за эту продукцию, по
вышеуказанным накладным, они с ООО
«КВК», а вернее с его представителем
ОСОБА_1, полностью рассчитались, как он
указал выше. После этого, в апреле 2011
года, супервайзер ООО «КВК»ОСОБА_24,
привёз новый акт сверки, по тем же
накладным, за тот же период, где было
указано, что расчёты произведены и
задолженности перед ООО «КВК»у него
нет. Ранее ним так же проводились
сверки взаиморасчётов с ООО «КВК»,
которые оформлялись актами. Эти акты
привозились ему торговым агентом
ОСОБА_1 и подписывались в двух
экземплярах, один из которых оставался
у него, а второй забирал ОСОБА_1 По
данным актам сверок, у него никаких
расхождений по оплате продукции не
возникало. Так же у ООО «КВК»велась
очень жёсткая политика по поводу
оплаты за поставки товара и если бы он в
течении двух недель не оплатил бы
товар, следующей отгрузки у него бы не
- показаниями свидетеля ОСОБА_6,
оглашенными в судебном заседании, о
том, что 06.12.2010 года с её стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0589-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в неделю. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 7-й
день либо 14-й день после поставки
продукции. Денежные средства за
поставленную алкогольную и
безалкогольную продукцию получал
торговый агент ООО «Крымская водочная
компания». На протяжении последнего
время, а именно 2010 года начала 2011 года,
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент,
приезжал в её магазины примерно раз в
неделю, при этом принимал либо от неё,
либо от её продавцов заказ на
ассортимент и количество необходимой
ей продукции, при этом он фиксировал
указанный заказ либо в своём КПК, в
электронном варианте, либо в
письменной форме, на бумаге, после чего
на следующий день осуществлялась
поставка в её магазины заказанной
продукции. После этого, в указанный в
договоре поставки срок, то есть в
течении 7-ми дней ли 14-ти дней, к ней
приезжал торговый агент ООО «КВК»
ОСОБА_1, которому она, либо её продавцы,
оплачивали наличные денежные средства
за ране полученную продукцию, от их
фирмы, при этом, при получении денежных
средств, торговый агент никаких
отметок нигде не проставлял. После чего
она уничтожала их экземпляр расходной
накладной, что свидетельствовало об
оплате за поставку продукции. Также при
очередном посещении магазина, после
получения от неё денег за предыдущую
поставку, торговый агент обязан был
предоставить ей чек об оплате за
поставку по расходной накладной, что
делалось ним не регулярно. То есть
данную обязанность агент по снабжению
ОСОБА_1 выполнял не всегда.
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-001912 от 01.02.2011
года, на сумму 601, 80 гривна, денежные
средства были переданы в ней, в
помещении офиса по ул. Ак. Королева, 54
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1
14.02.2011 года. Данные денежные средства
торговый агент получил по
вышеуказанной процедуре. Кассовый чек
он ей за получение денег по данной
накладной не выдавал. По расходной
накладной за полученный товар №
РН-45-001910 от 14.02.2011 года, на сумму 1228, 74
гривен, денежные средства были
переданы также в помещении офиса по ул.
Ак. Королева, 54 переданы торговому
агенту Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 29.01.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент также получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ей за
получение денег по данной накладной не
выдавал. По расходной накладной за
полученный товар № РН-45-001909 от 01.02.2011
года, на сумму 1738, 44 гривен, денежные
средства были в помещении офиса по ул.
Ак. Королева, 54 торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 14.02.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент также получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ей за
получение денег по данной накладной не
выдавал. По поставке продукции
согласно расходной накладной РН-45-001383
от 25.01.2011 г. на сумму 879, 60 гривен,
денежные средства были переданы в ней,
в помещении офиса по ул. Ак. Королева, 54
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1
31.01.2011 года. Данные денежные средства
торговый агент получил по
вышеуказанной процедуре. Кассовый чек
он ей за получение денег по данной
накладной не выдавал. По расходной
накладной за полученный товар №
РН-45-001382 от 25.01.2011 года, на сумму 1240, 32
гривен, денежные средства были
переданы также в помещении офиса по ул.
Ак. Королева, 54 переданы торговому
агенту Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»гр. ОСОБА_1 31.01.2011
года. Данные денежные средства
торговый агент также получил по
вышеуказанной процедуре. Кассовый чек
он ей за получение денег по данной
накладной не выдавал. По расходной
накладной за полученный товар №
РН-45-001381 от 25.01.2011 года, на сумму 558, 60
гривен, денежные средства были в
помещении офиса по ул. Ак. Королева, 54
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1
31.01.2011 года. Данные денежные средства
торговый агент также получил по
вышеуказанной процедуре. Кассовый чек
он ей за получение денег по данной
накладной не выдавал. По поставке
продукции согласно расходной
накладной № РН-45-001380 от 25.01.2011 года, на
сумму 863, 10 гривны, денежные средства
были переданы в ней, в помещении офиса
по ул. Ак. Королева, 54 торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания» ОСОБА_1 31.01.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ей за
получение денег по данной накладной не
выдавал. По расходной накладной за
полученный товар РН-45-000792 от 18.01.2011 года,
на сумму 638, 28 гривен, денежные средства
были переданы также в помещении офиса
по ул. Ак. Королева, 54 переданы
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1
24.01.2011 года. Данные денежные средства
торговый агент также получил по
вышеуказанной процедуре. Кассовый чек
он ей за получение денег по данной
накладной не выдавал. По расходной
накладной за полученный РН-45-000791 от
18.01.2011 года, на сумму 338, 40 гривен,
денежные средства были в помещении
офиса по ул. Ак. Королева, 54 торговому
агенту Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 24.01.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент также получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ей за
получение денег по данной накладной не
25.02.2011 года она произвела очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у неё имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанным расходным накладным, на
общую сумму 8087, 28 гривен. То есть ей
привезли акт сверки в которой было
указано, что она должна ООО «КВК»сумму
8087, 28 гривен, за ранее поставленную ей
продукцию. Она с этим долгом
категорически не согласилась, так как
вся задолженность была передана
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1,
как указанно высшее. Почему эти
денежные средства в последующем
торговый агент не передал в кассу
поставщика, ей не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_14,
допрошенного в судебном заседании, о
том, что 08.12.2010 года с его стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0672-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в неделю. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 7-й
день либо на 14-й день после поставки
продукции. Денежные средства за
поставленную алкогольную и
безалкогольную продукцию получал
торговый агент ООО «Крымская водочная
компания». На протяжении последнего
время, а именно 2010 года начала 2011 года,
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент,
приезжал в его магазин примерно раз в
неделю, при этом принимал либо от него,
либо от его продавцов заказ на
ассортимент и количество необходимой
ему продукции, при этом он фиксировал
указанный заказ либо в своём КПК, в
электронном варианте, либо в
письменной форме, на бумаге, после чего
на следующий день осуществлялась
поставка в его магазин заказанной
продукции. После этого, в указанный в
договоре поставки срок, то есть в
течении 7-ми дней либо 14-ти дней, ко нему
приезжал торговый агент ООО
«КВК»ОСОБА_1, которому он, либо его
продавцы, оплачивали наличные денежные
средства за ране полученную продукцию,
от их фирмы, при этом, при получении
денежных средств, торговый агент не
ставил какой-либо отметки о получении
денежных средств. Также при очередном
посещении магазина, после получения от
него денег за предыдущую поставку,
торговый агент обязан был предоставить
ему чек об оплате за поставку по
расходной накладной, что делалось ним
не регулярно. То есть данную
обязанность агент по снабжению ОСОБА_1
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-002068 от 03.02.2011
года, на сумму 929, 64 гривен, денежные
средства были переданы в ним, в
помещении его магазина торговому
агенту Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 16.02.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ему за
получение денег по данной накладной не
выдавал. По расходной накладной за
полученный товар № РН-45-001734 от 28.01.2011
года, на сумму 1120, 14 гривен, денежные
средства были переданы также в
помещении его магазина переданы
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1
09.02.2011 года. Данные денежные средства
торговый агент также получил по
вышеуказанной процедуре. Кассовый чек
он ему за получение денег по данной
накладной не выдавал. По расходной
накладной за полученный товар №
РН-45-001044 от 20.01.2011 года, на сумму 1197, 42
гривен, денежные средства были
переданы также в помещении магазина
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1
02.02.2011 года. Данные денежные средства
торговый агент также получил по
вышеуказанной процедуре. Кассовый чек
он ему за получение денег по данной
накладной не выдавал.
25.02.2011 года он произвел очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у него имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанным расходным накладным, на
общую сумму 3247, 21 гривен. То есть ему
привезли акт сверки в которой было
указано, что он должен ООО «КВК»сумму
3247, 21 гривен, за ранее поставленную ему
продукцию. Он с этим долгом
категорически не согласился, так как
вся задолженность была передана
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1,
как указанно высшее. Почему эти
денежные средства в последующем
торговый агент не передал в кассу
поставщика, ему не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_19,
допрошенной в судебном заседании, о
том, 06.12.2010 года с её стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0594-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в неделю. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 14-й
день после поставки продукции.
Денежные средства за поставленную
алкогольную и безалкогольную
продукцию получал торговый агент ООО
«Крымская водочная компания». На
протяжении последнего время, а именно
2010 года начала 2011 года, ним был ОСОБА_1.
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент,
приезжал в кафе примерно раз в неделю,
при этом принимал от неё заказ на
ассортимент и количество необходимой
продукции, при этом он фиксировал
указанный заказ либо в своём КПК, в
электронном варианте, либо в
письменной форме, на бумаге, после чего
на следующий день осуществлялась
поставка в кафе заказанной продукции.
После этого, в указанный в договоре
поставки срок, то есть в течении 14-ти
дней, к ней приезжал торговый агент ООО
«КВК»ОСОБА_1, которому она оплачивала
наличные денежные средства за ране
полученную продукцию, от их фирмы, при
этом, при получении денежных средств,
торговый агент никаких отметок об
получении денег нигде не ставил. Также
при очередном посещении магазина,
после получения от неё денег за
предыдущую поставку, торговый агент
обязан был предоставить ей чек об
оплате за поставку по расходной
накладной, что делалось ним не
регулярно. То есть данную обязанность
агент по снабжению ОСОБА_1 выполнял не
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-002365 от 08.02.2011
года, на сумму 1140, 72 гривен, денежные
средства были переданы ней, в помещении
магазина торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1 19.02.2011 года. Данные
денежные средства торговый агент
получил по вышеуказанной процедуре.
Кассовый чек он ей за получение денег
по данной накладной не выдавал. По
расходной накладной № РН-45-002364 от 08.02.2011
года, на сумму 724, 62 гривны, денежные
средства были переданы ней, в помещении
магазина торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1 19.02.2011 года. Данные
денежные средства торговый агент
получил по вышеуказанной процедуре.
Кассовый чек он ей за получение денег
по данной накладной не выдавал. По
расходной накладной № РН-45-001377 от 25.01.2011
года, на сумму 990, 06 гривен, денежные
средства были переданы ней, в помещении
магазина торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1 19.02.2011 года. Данные
денежные средства торговый агент
получил по вышеуказанной процедуре.
Кассовый чек он ей за получение денег
по данной накладной не выдавал. По
расходной накладной № РН-45-001376 от 25.01.2011
года, на сумму 1005, 18 гривен, денежные
средства были переданы ней, в помещении
магазина торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1 14.02.2011 года. Данные
денежные средства торговый агент
получил по вышеуказанной процедуре.
Кассовый чек он ей за получение денег
по данной накладной не выдавал. По
расходной накладной РН-45-000821 от 18.01.2011
года, на сумму 1038, 00 гривен, денежные
средства были переданы ней, в помещении
магазина торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1 05.02.2011 года. Данные
денежные средства торговый агент
получил по вышеуказанной процедуре.
Кассовый чек он ей за получение денег
по данной накладной не выдавал.
25.02.2011 года она произвела очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у СПД «ОСОБА_18»имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанным расходным накладным, на
общую сумму 4898, 58 гривен. То есть СПД
ОСОБА_18 привезли акт сверки в которой
было указано, что она должна ООО
«КВК»сумму 4898, 58 гривен, за ранее
поставленную ему продукцию. Она с этим
долгом категорически не согласилась,
так как вся задолженность была
передана торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1, как указанно высшее.
Почему эти денежные средства в
последующем торговый агент не передал
в кассу поставщика, ей не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_23,
оглашенными в судебном заседании, о
том, что 03.12.2010 года, с её стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0493-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в неделю. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 7-й
день после поставки продукции.
Денежные средства за поставленную
алкогольную и безалкогольную
продукцию получал торговый агент ООО
«Крымская водочная компания». На
протяжении последнего время, а именно
2010 года начала 2011 года, ним был ОСОБА_1.
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент,
приезжал в магазин примерно раз в
неделю, при этом принимал от неё заказ
на ассортимент и количество
необходимой ей продукции, при этом он
фиксировал указанный заказ либо в
своём КПК, в электронном варианте, либо
в письменной форме, на бумаге, после
чего на следующий день осуществлялась
поставка в магазин заказанной
продукции. После этого, в указанный в
договоре поставки срок, то есть в
течении 7-ми дней, к ней приезжал
торговый агент ООО «КВК»ОСОБА_1,
которому она оплачивала наличные
денежные средства за ране полученную
продукцию, от их фирмы, при этом, при
получении денежных средств, торговый
агент выписывал расходный ордер,
правая половинка которого оставалась
мне. На левой части расходного ордера
она писала фамилию и ставила подпись,
что свидетельствовало об оплате
поставленной продукции. Также при
очередном посещении магазина, после
получения от неё денег за предыдущую
поставку, торговый агент обязан был
предоставить ей чек об оплате за
поставку по расходной накладной, что
делалось ним не регулярно. То есть
данную обязанность агент по снабжению
ОСОБА_1 выполнял не всегда.
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-001443 от 26.01.2011
года на сумму 405, 90 гривен, денежные
средства были переданы в ней, в
помещении магазина торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 18.02.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ей за
получение денег по данной накладной не
25.02.2011 года она произвела очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у МЧП «Авиго»имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанной расходной накладной, на
общую сумму 405, 90 гривен. То есть ей
привезли акт сверки в которой было
указано, что МЧП «Авиго»должно ООО
«КВК»сумму 405, 90 гривен, за ранее
поставленную им продукцию. Она с этим
долгом категорически не согласилась,
так как вся задолженность была
передана торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1, как указанно высшее.
Почему эти денежные средства в
последующем торговый агент не передал
в кассу поставщика, ей не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_5,
оглашенными в судебном заседании, о
том, что 06.12.2010 года с его стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0590-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в неделю. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 7-й
день после поставки продукции.
Денежные средства за поставленную
алкогольную и безалкогольную
продукцию получал торговый агент ООО
«Крымская водочная компания». На
протяжении последнего время, а именно
2010 года начала 2011 года, ним был ОСОБА_1.
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент,
приезжал в его магазин примерно раз в
неделю, при этом принимал либо от него,
либо от его продавцов заказ на
ассортимент и количество необходимой
ему продукции, при этом он фиксировал
указанный заказ либо в своём КПК, в
электронном варианте, либо в
письменной форме, на бумаге, после чего
на следующий день осуществлялась
поставка в его магазин заказанной
продукции. После этого, в указанный в
договоре поставки срок, то есть в
течении 7-ми дней, к нему приезжал
торговый агент ООО «КВК»ОСОБА_1,
которому он, либо его продавцы,
оплачивали наличные денежные средства
за ране полученную продукцию, от их
фирмы, при этом, при получении денежных
средств, торговый агент не ставил
какой-либо отметки о получении
денежных средств. Также при очередном
посещении магазина, после получения от
него денег за предыдущую поставку,
торговый агент обязан был предоставить
ему чек об оплате за поставку по
расходной накладной, что делалось ним
не регулярно. То есть данную
обязанность агент по снабжению ОСОБА_1
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-002368 от 08.02.2011
года, на сумму 961, 50 гривна., денежные
средства были переданы ним, в помещении
его магазина торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 14.02.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ему за
получение денег по данной накладной не
выдавал. По расходной накладной за
полученный товар № РН-45-001911 от 01.02.2011
года на сумму 1249, 08 гривен, денежные
средства были переданы также в
помещении его магазина переданы
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1
07.02.2011 года. Данные денежные средства
торговый агент также получил по
вышеуказанной процедуре. По расходной
накладной за полученный товар №
РН-45-001375 от 25.01.2011 года, на сумму 1068, 42
гривен, денежные средства были
переданы также в помещении магазина
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1
31.01.2011 года. Данные денежные средства
торговый агент также получил по
вышеуказанной процедуре. По расходной
накладной за полученный товар РН-45-000783
от 18.01.2011 года, на сумму 1246, 44 гривен,
денежные средства были переданы также
в помещении магазина торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 24.01.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент также получил по вышеуказанной
25.02.2011 года он произвел очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у ЧП «ОСОБА_37»имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанной расходной накладной, на
общую сумму 4525, 44 гривен. То есть ей
привезли акт сверки в которой было
указано, что ЧП «ОСОБА_37»должно ООО
«КВК»сумму 4525, 44 гривен, за ранее
поставленную им продукцию. Он с этим
долгом категорически не согласился,
так как вся задолженность была
передана торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1, как указанно высшее.
Почему эти денежные средства в
последующем торговый агент не передал
в кассу поставщика, ему не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_22,
оглашенными в судебном заседании, о
том, что 03.12.2010 года с её стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0544-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в неделю. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 14-й
день после поставки продукции.
Денежные средства за поставленную
алкогольную и безалкогольную
продукцию получал торговый агент ООО
«Крымская водочная компания». На
протяжении последнего время, а именно
2010 года начала 2011 года, ним был ОСОБА_1.
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент,
приезжал в её магазин примерно раз в
неделю, при этом принимал от неё заказ
на ассортимент и количество
необходимой ей продукции, при этом он
фиксировал указанный заказ либо в
своём КПК, в электронном варианте, либо
в письменной форме, на бумаге, после
чего на следующий день осуществлялась
поставка в её магазин заказанной
продукции. После этого, в указанный в
договоре поставки срок, то есть в
течении 14-ти дней, к ней приезжал
торговый агент ООО «КВК»ОСОБА_1,
которому она оплачивала наличные
денежные средства за ране полученную
продукцию, от их фирмы, при этом, при
получении денежных средств, торговый
агент ставил свою подпись, дату и сумму
на её экземпляре расходной накладной.
Также при очередном посещении
магазина, после получения от неё денег
за предыдущую поставку, торговый агент
обязан был предоставить ей чек об
оплате за поставку по расходной
накладной, что делалось ним не
регулярно. То есть данную обязанность
агент по снабжению ОСОБА_1 выполнял не
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-001196 от 21.01.2011
года, на сумму 1352, 04 гривны, денежные
средства были переданы в ней, в
помещении её магазина торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 24.01.2011 года, -
800 гривен, 17.02.2011 года, - 552, 04 гривны.
Данные денежные средства торговый
агент получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ей за
получение денег по данной накладной не
01.03.2011 года она произвела очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у неё имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанной расходной накладной, на
общую сумму 1352, 04 гривны. То есть ей
привезли акт сверки в которой было
указано, что она должна ООО «КВК»сумму
1352, 04 гривны, за ранее поставленную ей
продукцию. Она с этим долгом
категорически не согласилась, так как
вся задолженность была передана
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1,
как указанно высшее. Почему эти
денежные средства в последующем
торговый агент не передал в кассу
поставщика, ей не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_10,
допрошенного в судебном заседании, о
том, что 03.12.2010 года со стороны ЧП
«Легенда»и со стороны Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»был заключен Договор
поставки № 0539-545 на поставку
алкогольных и безалкогольных напитков.
Данный договор был заключен до 31
декабря 2012 года. Поставка продукции от
ООО «КВК», как правило поступает 1 (один)
раз в неделю. Оплата поставленной
продукции, согласно условий договора,
производится на 7-й день после поставки
продукции. Денежные средства за
поставленную алкогольную и
безалкогольную продукцию получал
торговый агент ООО «Крымская водочная
компания». На протяжении последнего
время, а именно 2010 года начала 2011 года,
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент,
приезжал в магазин примерно раз в
неделю, при этом принимал от неё заказ
на ассортимент и количество
необходимой продукции, при этом он
фиксировал указанный заказ либо в
своём КПК, в электронном варианте, либо
в письменной форме, на бумажке, после
чего на следующий день осуществлялась
поставка в магазин заказанной
продукции. После этого, в указанный в
договоре поставки срок, то есть в
течении 7-ми дней, к ней приезжал
торговый агент ООО «КВК»ОСОБА_1,
которому она оплачивала наличные
денежные средства за ране полученную
продукцию, от их фирмы, при этом, при
получении денежных средств, торговый
агент прописывал «оплата или
оплачено», ставил свою подпись и дату
на их экземпляре расходной накладной.
Также при очередном посещении
магазина, после получения от неё денег
за предыдущую поставку, торговый агент
обязан был предоставить ей чек об
оплате за поставку по расходной
накладной, что делалось ним не
регулярно. То есть данную обязанность
агент по снабжению ОСОБА_1 выполнял не
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-002541 от 09.02.2011
года, на сумму 1972, 20 гривны, денежные
средства были переданы ей, в помещении
магазина торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1 15.02.2011 года. Данные
денежные средства торговый агент
получил по вышеуказанной процедуре.
Кассовый чек он ей за получение денег
по данной накладной не выдавал. По
расходной накладной РН-45-001593 от 27.01.2011
года, на сумму 1071, 54 гривны, денежные
средства были переданы ней, в помещении
магазина торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1 28.01.2011 года. Данные
денежные средства торговый агент
получил по вышеуказанной процедуре.
Кассовый чек он ей за получение денег
по данной накладной не выдавал.
25.02.2011 года она произвела очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у ЧП «Легенда»имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанным расходным накладным, на
общую сумму 3043, 74 гривен. То есть ЧП
«Легенда»привезли акт сверки в которой
было указано, что он должен ООО
«КВК»сумму 3043, 74 гривен, за ранее
поставленную ему продукцию. Она с этим
долгом категорически не согласилась,
так как вся задолженность была
передана торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1, как указанно высшее.
Почему эти денежные средства в
последующем торговый агент не передал
в кассу поставщика, ей не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_16,
оглашенными в судебном заседании, о
том, что 09.12.2010 года с её стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0688-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в неделю. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 7-й
либо 14-й день после поставки продукции.
Денежные средства за поставленную
алкогольную и безалкогольную
продукцию получал торговый агент ООО
«Крымская водочная компания». На
протяжении последнего время, а именно
2010 года начала 2011 года, ним был ОСОБА_1.
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент,
приезжал в её магазин примерно раз в
неделю, при этом принимал либо от неё,
либо от её продавцов заказ на
ассортимент и количество необходимой
ей продукции, при этом он фиксировал
указанный заказ либо в своём КПК, в
электронном варианте, либо в
письменной форме, на бумаге, после чего
на следующий день осуществлялась
поставка в её магазин заказанной
продукции. После этого, в указанный в
договоре поставки срок, то есть в
течении 7-ми или 14-ти дней, к ней
приезжал торговый агент ООО
«КВК»ОСОБА_1, которому она, либо её
продавцы, оплачивали наличные денежные
средства за ране полученную продукцию,
от их фирмы, при этом, при получении
денежных средств, торговый агент
ставил свою подпись и дату в журнале
учета задолженности. Также при
очередном посещении магазина, после
получения от неё денег за предыдущую
поставку, торговый агент обязан был
предоставить ей чек об оплате за
поставку по расходной накладной, что
делалось ним не регулярно. То есть
данную обязанность агент по снабжению
ОСОБА_1 выполнял не всегда.
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-001201 от 21.01.2011
года, на сумму 1326, 30 гривен, денежные
средства были переданы в ней, в
помещении её магазина торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 03.02.2011 года.
Данные денежные средства торговый
агент получил по вышеуказанной
процедуре. Кассовый чек он ей за
получение денег по данной накладной не
25.02.2011 года она произвела очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у неё имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанной расходной накладной, на
общую сумму 1326, 30 гривен. То есть ей
привезли акт сверки в которой было
указано, что она должна ООО «КВК»сумму
1326, 30 гривен, за ранее поставленную ей
продукцию. Она с этим долгом
категорически не согласилась, так как
вся задолженность была передана
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1,
как указанно высшее. Почему эти
денежные средства в последующем
торговый агент не передал в кассу
поставщика, ей не известно.
- показаниями свидетеля ОСОБА_12,
оглашенными в судебном заседании, о
том, что 03.12.2010 года ним, как директором
со стороны ООО «Лавр»и со стороны
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания», в лице так же их
директора, был заключен договор
поставки № 0542-545 на поставку
алкогольных и безалкогольных напитков.
Срок действия указанного договора был
определён до 31.12.2012 года. Заказ и
поставка продукции от ООО
«КВК»производится следующим образом. К
ним в магазин приезжает агент по
снабжению, в частности в период около
двух лет, точно сказать не может, этим
агентом являлся ОСОБА_1. Он принимал от
его продавца заказ на необходимую
ликероводочную продукцию, указанный
заказ он формировал при помощи КПК,
после чего заходил ко нему в кабинет и
сообщал на какую сумму продавец ему
заказала продукцию, после чего он давал
согласие на поставку продукции и она
поставлялась в магазин буквально на
следующий день. Оплату за продукцию он
производил следующим образом: опять же
через агента по снабжению -ОСОБА_1 он
передавал сумму которую он был должен
за предыдущую поставку продукции. О
получении от него определённых сумм,
ОСОБА_1 расписывался в его журнале
учёта расчётов с поставщиками, он
представляет собой обычную тетрадь, в
которой он указывал дату и сумму
переданных им поставщикам денежных
средств за поставленную продукцию, а
так же ОСОБА_1 выписывал ему кассовый
ордер, после чего привозил в очередной
раз кассовый чек о внесении полученных
от него денежных средств в кассу.
Однако кассовые ордера и кассовые чеки
ОСОБА_1 выписывал не всегда. С чем это
было связано он пояснить не может. Так
же может пояснить, что у него на
предприятии работает бухгалтер
ОСОБА_35, которой он и передавал все
полученные им документы и она уже
готовила отчёты, бухгалтерские
документы и так далее. Бухгалтерская
документация так же хранится у ОСОБА_35
25.02.2011 года, между его предприятием и
ООО «КВК»была произведена сверка
взаиморасчётов, в результате которой
было установлено, что у его фирмы перед
ООО «КВК»имеется задолженность за
поставленную ранее продукцию в размере
2730,90 гривен, из которых денежные
средства в сумме 1469, 16 гривен, а именно
за поставку его фирме продукции по
расходной накладной № РН-45-002033 от 02.02.2011
года, на сумму 420, 78 гривен, по расходной
накладной за полученный товар №
РН-45-001446 от 26.01.2011 года, на сумму 315, 66
гривен, по расходной накладной за
полученный товар № РН-45-001264 от 22.01.2011
года, на сумму 265, 50 гривен, по расходной
накладной за полученный товар
№РН-45-000871 от 19.01.2011 года, на сумму 467, 22
гривен. За вышеуказанные поставки он
лично передавал агенту по снабжению
ОСОБА_1 денежные средства. Так согласно
его записей 467, 22 гривен, он передал
ОСОБА_1 25.01.2011 года, 265, 50 гривен, он
передал ОСОБА_1 01.02.2011 года, 315, 66 гривен,
он передал ему 08.02.2011 года, и 420, 78 гривен
он ему передал 15.02.2011 года. В связи с
этим, с указанным долгом он не
согласился. Все денежные средства
передавались им ОСОБА_1 в помещении
магазина, о чём имеются его подписи в
его журнале учёта расчёта с
поставщиками, копию которого он
предоставил. Данные денежные средства
торговый агент получил по
вышеуказанной процедуре. Выписывал ли
он или нет именно по этим расходным
накладным о приёме от него денежных
средств за поставку продукции кассовые
ордера, и привозил ли он потом кассовые
чеки, по этим расчётам, он в настоящий
момент точно сказать не может.
Одной из главных обязательств по
договору поставки №0542-545 является то,
что продукция не поставляется ООО
«Лавр»в случае какой-либо
задолженности по поставкам, которые
производились ранее. Поэтому у ООО
«Лавр»не было никакой задолженности
перед ООО «КВК», так как оплата за
полученную продукцию осуществлялась
вовремя. Вышеуказанные сверки с ООО
«КВК»производились по необходимости,
как часто он не помнит. Эти сверки с ООО
«КВК»производились им бухгалтером
- показаниями свидетеля ОСОБА_9,
оглашенными в судебном заседании, о
том, что 08.12.2010 года с её стороны и со
стороны Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»был
заключен Договор поставки № 0687-545 на
поставку алкогольных и безалкогольных
напитков. Данный договор был заключен
до 31 декабря 2012 года. Поставка
продукции от ООО «КВК», как правило
поступает 1 (один) раз в неделю. Оплата
поставленной продукции, согласно
условий договора, производится на 7-й
день после поставки продукции.
Денежные средства за поставленную
алкогольную и безалкогольную
продукцию получал торговый агент ООО
«Крымская водочная компания». На
протяжении последнего время, а именно
2010 года начала 2011 года, ним был ОСОБА_1.
Заказ, поставка и оплата продукции
полученной от ООО «КВК»происходила по
следующей процедуре: торговый агент,
приезжал в её магазин примерно раз в
неделю, при этом принимал либо от неё,
либо от её продавцов заказ на
ассортимент и количество необходимой
продукции, при этом он фиксировал
указанный заказ либо в своём КПК, в
электронном варианте, либо в
письменной форме, на бумаге, после чего
на следующий день осуществлялась
поставка в её магазин заказанной
продукции. После этого, в указанный в
договоре поставки срок, то есть в
течении 7-ми дней, к ней приезжал
торговый агент ООО «КВК»ОСОБА_1,
которому она, либо её продавцы,
оплачивали наличные денежные средства
за ране полученную продукцию, от их
фирмы, при этом, при получении
денежных средств, торговый агент
ставил свою подпись в тетрадке учета
задолженности. Также при очередном
посещении магазина, после получения от
неё денег за предыдущую поставку,
торговый агент обязан был предоставить
ей чек об оплате за поставку по
расходной накладной, что делалось ним
не регулярно. То есть данную
обязанность агент по снабжению ОСОБА_1
По поставке продукции согласно
расходной накладной № РН-45-002202 от 04.02.2011
года, на сумму 804, 30 гривен, денежные
средства были переданы в ней, в
помещении её магазина торговому агенту
Одесского филиала ООО «Крымская
водочная компания»ОСОБА_1 10.02.2011 года, -
404, 30 гривен, 17.02.2011 года, - 200 гривен,
24.03.2011 года, - 200 гривен. Данные денежные
средства торговый агент получил по
вышеуказанной процедуре. Кассовый чек
он ей за получение денег по данной
накладной не выдавал. По расходной
накладной № РН-45-001158 от 21.01.2011 года, на
сумму 1500, 84 гривен, денежные средства
были переданы в ней, в помещении её
магазина торговому агенту Одесского
филиала ООО «Крымская водочная
компания»ОСОБА_1 27.01.2011 года - 500, 84
гривен, 03.02.2011 года - 500 гривен, 10.03.2011
года - 500 гривен. Данные денежные
средства торговый агент получил по
вышеуказанной процедуре. Кассовый чек
он ей за получение денег по данной
накладной не выдавал.
25.02.2011 года, она произвела очередную
сверку взаиморасчетов с Одесским
филиалом ООО «Крымская водочная
компания», в результате которой
оказалось, что у неё имеется
задолженность перед ООО «КВК»по
вышеуказанным расходным накладным, на
общую сумму 2305, 14 гривен. То есть ей
привезли акт сверки в которой было
указано, что она должна ООО «КВК»сумму
2305, 14 гривен, за ранее поставленную ей
продукцию. Она с этим долгом
категорически не согласилась, так как
вся задолженность была передана
торговому агенту Одесского филиала ООО
«Крымская водочная компания»ОСОБА_1,
как указанно высшее. Почему эти
денежные средства в последующем
торговый агент не передал в кассу
поставщика, ей не известно.
- протоколом осмотра документов
изъятых в ходе выемки в Одесском
филиале ООО «Крымская водочная
- оригиналами документов изъятых в ходе
выемки в Одесском филиале ООО
«Крымская водочная компания», а именно
акты взаиморасчетов с клиентами.
- книгой взаиморасчета с покупателями
Таким образом, совокупность
приведенных и изученных в судебном
заседании доказательств, подтверждает
вину подсудимого ОСОБА_1, в совершении
инкриминируемых ему преступных деяния,
и указанные доказательства суд считает
принадлежными, допустимыми,
достоверными и достаточными для
постановления приговора, а исходя из
анализа материалов дела, показаний
свидетелей и самого подсудимого,
очевидно что показания подсудимого
следует расценивать как попытку
избежать справедливого наказания за
Вышеописанные действия подсудимого
ОСОБА_1 суд квалифицирует: по ст. 191 ч.1 УК
Украины, как присвоение чужого
имущества, которое было вверено лицу и
прибывало в его ведении, по ст. 191 ч.3 УК
Украины, как присвоение чужого
имущества, которое было вверено лицу и
прибывало в его ведении, совершенное
Гражданский иск заявленный ООО
«Крымская водочная компания»на сумму
подлежит частичному удовлетворению, а
данная сумма была установлена в ходе
судебного следствия, как сумма
причиненного ущерба.
Судом не учитывается сумма ущерба - 8013
гривен 28 копеек (ЧП "Ирина"), так как по
данному факту уголовное дело не
возбуждалось и обвинение ОСОБА_1 не
предъявлялось. Кроме того, суд считает
неверной суму ущерба - 3310 гривен 76
копеек (ЧП "ОСОБА_11"), а правильной
следует считать сумму установленную в
ходе судебного следствия, - 450 гривен 90
При назначении наказания подсудимому
ОСОБА_1, суд, в соответствии со ст.65 УК
Украины, учитывает степень тяжести,
совершенного преступления, его
общественную опасность, личность
подсудимого, тот факт что он ранее не
судим, имеет 2 группу инвалидности, у
него на иждивении находится ребенок 2005
года рождения, положительно
характеризуется по месту жительства,
смягчающие и отягчающие наказание
Обстоятельств, которые согласно со ст.66
УК Украины смягчают наказание
подсудимого ОСОБА_1, судом не
Обстоятельств, которые согласно ст. 67
УК Украины отягчают наказание
подсудимого ОСОБА_1, судом не
Дав оценку всем обстоятельствам
настоящего уголовного дела в целях
исправления подсудимого ОСОБА_1, а
также предупреждения совершения им
новых преступлений, суд считает, что
цели наказания подсудимого, будут
достигнуты только в условиях изоляции
его от общества, с лишением права
занимать должности связанные с
материальной ответственностью.
Руководствуясь пленумом ВС Украины № 3
от 31.03.1989 года «Про практику применения
судами Украины законодательства о
возмещении материального вреда,
причиненного преступлением и
взыскания безосновательно нажитого
имущества»с изменениями внесенными
постановлениями пленумов ВС Украины
№13 от 25.12.1992года и №12 от 03.12.1997года, ст.
ст. 321-324, 328, 332-335 УПК Украины, суд, -
ОСОБА_1, признать виновным в совершении
преступлений, предусмотренных ст.ст. 191
ч. 1 и ч. 3 УК Украины и назначить ему
- по ст. 191 ч. 1 УК Украины в виде лишения
свободы сроком на 1 (один) год.
- по ст. 191 ч. 3 УК Украины в виде лишения
свободы сроком на 3 (три) года, с
лишением права занимать должности
связанные с материальной
ответственностью сроком на 3 (три) года.
На основании ст. 70 ч. 1 УК Украины
окончательно определить наказание
ОСОБА_1 путем поглощения менее строгого
наказания более строгим в виде лишения
свободы сроком на 3 (три) года, с
лишением права занимать должности
связанные с материальной
ответственностью сроком на 3 (три) года.
Меру пресечения в отношении
осужденного ОСОБА_1, до вступления
приговора в законную силу оставить
прежней, подписка о невыезде.
После вступления приговора в законную
силу, меру пресечения в виде подписки о
невыезде в отношении осужденного
ОСОБА_1 изменить, на меру пресечения в
виде содержания под стражей, направив
осужденного ОСОБА_1 в места лишения
свободы через Одесский следственный
изолятор Пенитенциарной службы
Украины в Одесской области.
Исполнение приговора, в части
изменения меры пресечения с подписки о
невыезде на меру пресечения в виде
содержания осужденного ОСОБА_1 под
стражей, поручить Суворовскому РО ОГУ
УМВД Украины в Одесской области.
Взыскать с ОСОБА_1 в пользу ООО
«Крымская водочная компания», сумму
Вещественные доказательства - хранить
На приговор может быть подана
апелляция в апелляционный суд Одесской
области, через Суворовский районный
суд г. Одессы в течение 15-ти суток с
момента провозглашения приговора, а
осужденному с момента вручения ему
Судья
Суворовского районного суда