Дело №
года г.Харьков
Судья Червонозаводекого районного суда г.Харькова Никулина
Л.П., при секретаре Кирилюк И.А., с участием прокурора Вакула Н.С., рассмотрев
в открытом судебном заседании в г.Харькове жалобу ОСОБА_1 на постановления о
возбуждении уголовных дел органами прокуратуры от 18.12.2006 года, -
18.12.2006 года начальником отдела прокуратуры
Харьковской области младшим
юстиции Соломко Н.А. возбуждено
уголовное дело по факту фиктивного
предпринимательства,
причинившего крупный материальный ущерб государству, в
неустановленных лиц, фактически осуществлявших деятельность по ЧП
по признакам преступления, предусмотренного ст.205 ч.2 УК
а также по факту подделки и использования заведомо поддельного документа
признакам преступлений, предусмотренных ст.ст.358 ч.1, 358 ч.3 УК Украины. Оба
объединены и расследуются в одном уголовном деле.
15.01.2007 года бывший директор ЧП «Металлтрейдинвест» ОСОБА_1
в суд с жалобой на постановление прокурора от 18.12.2006 года о возбуждении
дела по ст.205 ч.2 УК Украины по факту фиктивного предпринимательства,
крупный материальный ущерб, и на постановление от 18.12.2006 года о
уголовного дела по ст.ст.358 ч.1, 358 ч.3
УК Украины по факту подделки и
заведомо поддельного документа, об отмене названных постановлений как
судом производство следственных действий по названному уголовному делу НОМЕР_16060091
рассмотрения жалобы ОСОБА_1 по основаниям ст.ст.236, 236-7, 236-8 УПК Украины.
Выслушав представителя
ОСОБА_1 ОСОБА_2, мнение прокурора, полагавшего отказать в удовлетворении
жалобы, ознакомившись с материалами уголовного дела, на основании которых
вынесены постановления о возбуждении уголовного преследования, прихожу к выводу
об отказе в удовлетворении жалобы.
Вопрос о возбуждении
уголовного дела регулируется ст.ст.94, 98 УПК Украины при этом, в обязательном порядке учитывается
наличие двух основных признаков, при наличии которых возможно возбуждение
уголовного дела. Это наличие поводов и оснований. Как установлено судебным
расследованием жалобы ОСОБА_1, последний, являлся директором и учредителем ЧП «Металлтрейдинвест» согласно приказа НОМЕР_1 от 28.03.2006 года, (л.д.48)
ОСОБА_1 обратился с письменным заявлением на имя начальника налоговой милиции
Московского района г.Харькова Белецкого Ю.Д. о принятии мер к лицам,
осуществляющим от его имени финансово-хозяйственную деятельность ЧП «Металлтрейдинвест», которые подают в
налоговые органы декларации по НДС и налогу на прибыль, с подписью и печатью.
основании заявления ОСОБА_1 и его письменного объяснения
научно-исследовательским экспертно-криминалистическим центром при главном
управлении министерства внутренних дел Украины в Харьковской области 27.11.2006
исследование образцов почерка ОСОБА_1 и было установлено, что подписи от имени
ОСОБА_1 в декларациях выполнены не им, а иным лицом.
04.12.2006 года ОСОБА_1 обратился с письменным
заявлением на имя начальника ГНИ Московского района г.Харькова Бабака
проверки финансово-хозяйственной деятельности ЧП «Металлтрейдинвест» с момента
открытия предприятия.
результатам заявления ОСОБА_1 государственной налоговой инспекцией Московского
района г.Харькова за период с 01.06. по
30.06.2006 года была
осуществлена проверка по вопросам выполнения требований налогового
законодательства Украины ЧП «Металлтрейдинвест»,
зарегистрированного в г.Харькове АДРЕСА_1. Из выводов проверки усматривается,
что за июнь 2006 года
в объеме представленных документов усматривается доначисление налога на
добавленную стоимость на сумму 938976 грн.
05.12.2006 года ОСОБА_1 в соответствии с
договором купли-продажи корпоративных прав на ЧП «Металлтрейдинвест» передал
покупателю ОСОБА_2 корпоративные права
на ЧП «Металлтрейдинвест»
(договор без даты и номера, а также не удостоверен нотариально), (л.д.6)
образом, судом установлено, что поводом к возбуждению уголовных дел по
ст.ст.205 ч.2, 358 ч.1,
послужило заявление ОСОБА_1 о совершении преступления, а основанием - выводы специалиста о причинении
ущерба в доход государства, что указывает на законность возбуждения вышеупомянутых
уголовных дел в отношении неустановленных лиц, которые от имени директора ЧП «Металлтрейдинвест» код НОМЕР_2 ОСОБА_1 осуществляли
финансово-хозяйственную деятельность предприятия в период с апреля по сентябрь 2006 года путем подделки подписей в
декларациях по прибыли и НДС и внесении в них заведомо искаженных данных, в
результате чего уклонялись от уплаты налогов.
основании изложенного и руководствуясь ст.ст.236-7, 236-8 УПК Украины, -
Жалобу ОСОБА_1 на постановления о возбуждении уголовных
дел органами прокуратуры от 18.12.2006 года
оставить без удовлетворения.
может быть обжаловано в Апелляционный суд Харьковской области в течение 7 суток.