Справа № 210/1561/13-к
Провадження № 1-кс/210/1172/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"08" жовтня 2013 р. слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

08 жовтня 2013 року старший слідчий СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000009 від 26.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Службові особи ПрАТ «Криворізька будівельна компанія» (), в період з 01.06.2011 року по 31.09.2012 року, з метою ухилення від сплати податків, в порушення податкового законодавства України, безпідставно зависили податковий кредит та валові витрати, отримані від відображення в бухгалтерській та податковій звітності фінансово-господарських операцій з підприємством ТОВ «Саноіл Торг» (), яке має ознаки фіктивності, що спричинило не нарахування та не надходження до державного бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, згідно рапорту оперуповноваженого, у сумі 2 805 065,24 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Саноіл Торг» () мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Інфініті» (), тобто ТОВ «Саноіл Торг» купувало макуху з насіння соняшника, соняшниковий шрот та соняшникову олію у ТОВ «Інфініті», а в послідуючому реалізовувало ПрАТ «Криворізька будівельна компанія».

В ході досудового розслідування відповідно до витягу з Центральної бази даних юридичних осіб ДПА України, наданого рапортом оперативного співробітника у відповідь на доручення слідчого, встановлено, що в Миколаївській філії АТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", МФО 326922, м. Миколаїв вул. Нікольська, 25а ТОВ «Інфініті» були відкриті поточні рахунки №-3070, №3070 які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності в тому числі у фінансово-господарських відносинах з ТОВ «Саноіл Торг», а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ «Інфініті», роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаним рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства ТОВ «Інфініті» до злочину вчиненого службовими особами ПрАТ «Криворізька будівельна компанія» ().

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Інфініті», що знаходяться у володінні Миколаївської філії АТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", МФО 326922, м. Миколаїв вул. Нікольська, 25а, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Інфініті», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №-3070, №3070 за період з 01.06.2011 року по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження, вважаю, що клопотання слідчого не що підлягає задоволенню, , так як підприємство ТОВ «Інфініті» не входить у круг осіб вказаних в ч.1 ст.170 КПК України, а саме: підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого та задоволення зазначеного клопотання може сприяти безпідставному порушенню законних прав та інтересів громадян України та інших осіб.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372, 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Інфініті» - відмовити.

Суддя: ОСОБА_1