СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 9 січня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000057, старшим слідчим СУ ДПС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Таборової К.Ю., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, являючись директором та головним бухгалтером приватного підприємства «Укрпромспецкомплект-3»(, м. Черкаси), будучи службовою особою підприємства, відповідальним за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету України та інших цільових фондів, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в період з 01.01.2011 по 31.06.2012 відобразив в бухгалтерському обліку та податковій звітності очолюваного підприємства псевдооперації з придбання товарів (робіт, послуг) від субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Орендабудсервіс»(), ТОВ «Гарант-сервіс-А»(), ТОВ «Глобал Консалтинг ЛТД»(), ТОВ «Торгова компанія «Форум»(), ПП «Жєнєчка»().

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Укрпромспецкомплект-3»() з ТОВ «Торгова Компанія «Форум»(), а також необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, укладених ТОВ «Торгова Компанія «Форум»() з ПП «Укрпромспецкомплект-3»() за період з 01.01.2011 по 31.06.2012.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності особи представника ТОВ «Торгова Компанія «Форум»() слідчий Таборова К.Ю. вказала, що вважає, що службові особи ТОВ «Торгова Компанія «Форум»() з метою уникнення від кримінальної відповідальності можуть прийняти міри щодо знищення первинних бухгалтерських документів підтверджуючих взаємовідносини з ПП «Укрпромспецкомплект-3»за період з 01.01.2011 по 31.06.2012 року, а тому суд прийняв рішення про слухання справи у відсутність сторони ТОВ «Торгова Компанія «Форум».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ «Торгова Компанія «Форум»() підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Укрпромспецкомплект-3»() за період з 01.01.2011 по 31.06.2012, які перебувають у володінні ТОВ «Торгова Компанія «Форум»(), а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ «Торгова Компанія «Форум»() підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Укрпромспецкомплект-3»() за період з 01.01.2011 по 31.06.2012, які перебувають у володінні ТОВ «Торгова Компанія «Форум»().

2. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ___________