Провадження № 1-кс/361/1649/13
У Х В А Л А

05 грудня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф.,

з участю слідчого Товстенка М.С.,

розглянувши в приміщенні суду клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 07.05.2013 року, -

В С Т А Н О В И В :

03.12.2013 року слідчий першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенко М.С. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Ляшенком Р., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Стандарт Агро-Буд», які перебувають у Бориспільському міськрайонному управлінні юстиції Київської області. В клопотанні зазначено, що під час досудового розслідування в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 07.05.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, встановлено ухилення службовими особами ТОВ «АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС», основним видом діяльності якого є роздрібна торгівля запасними частинами до сільськогосподарської техніки, у період з 01.04.2010 року по 31.12.2012 року від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 3 591 796 грн. шляхом документального створення видимості проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами-контрагентами ТОВ «Стандарт Агро-Буд» (), ТОВ «Кастом Контракт», ТОВ «Тіал Альянс», ТОВ «Альфа-Інвестмент». Враховуючи перебування ТОВ «Стандарт Агро-Буд» на обліку в Бориспільському міськрайонному управлінні юстиції Київської області зі збереженням його реєстраційної та звітної справ, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в зазначеній установі, уповноважена особа просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів суб»єкта господарської діяльності з розпорядженням про вилучення їх належним чином завірених копій.

При розгляді клопотання слідчий Товстенко М.С. його підтримав, представник Бориспільського міськрайонного управління юстиції Київської області, незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не прибув, відомостей про неможливість явки не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи слідчого КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С., дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про доцільність задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 21 Закону України «Про інформацію», ст. 6 Закону України «Про доступ до публічної інформації», інформацією з обмеженим доступом є конфіденційна, таємна та службова інформація. Згідно зі ст.ст. 11, 12 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців», документи, що знаходяться в реєстраційній справі, не підлягають виїмці або розукомплектуванню, крім випадків, передбачених цим Законом; виїмка документів з реєстраційних справ здійснюється лише за вмотивованою постановою слідчого відповідно до закону.

За змістом ч. 1 ст. 159, ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України; тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі й документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. В разі доведення стороною кримінального провадження в своєму клопотанні наявності достатніх підстав вважати, що певні речі або документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами кримінального провадження, у зв»язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя на виконання ч.ч. 5-6 ст. 163 КПК України постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до них.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано витяг з кримінального провадження № 0000045 про внесення 07.05.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомостей стосовно ухилення службовими особами ТОВ «АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС» від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах, проведення за вказаним фактом досудового розслідування за ст. 212 ч. 3 КК України; копію акту Переяслав-Хмельницької ОДПІ № 196/23-1/36298163 від 09.04.2013 року «Про результати виїзної позапланової перевірки товариства з обмеженою відповідальністю «АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС» () з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2010 р. по 31.12.2012 р.», згідно з яким встановлено взаємодію ТОВ «АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС» з фіктивним підприємством-постачальником ТОВ «Стандарт Агро-Буд», здійснення останнім фінансово-господарської діяльності поза межами правового поля та формування сумнівного податкового кредиту в розмірі 156 642 грн.; копію довідки № 261 Управління статистики в Бориспільському районі з даними про місцезнаходження ТОВ «Стандарт Агро-Буд» у м. Бориспіль, що передбачає зберігання реєстраційної і звітної справ зазначеного товариства у Бориспільському міськрайонному управлінні юстиції Київської області.

Таким чином, уповноваженою особою на виконання ч.ч. 5-6 ст. 163 КПК України достатньо доведено, що реєстраційна і звітна справи ТОВ «Стандарт Агро-Буд» знаходяться у Бориспільському міськрайонному управлінні юстиції Київської області, наявні в них відомості в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000045 від 07.05.2013 року та можуть бути використані як доказ, а відтак слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів і можливість вилучення їх належним чином завірених копій.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити. Надати дозвіл слідчому першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенку Максиму Сергійовичу на тимчасовий доступ до реєстраційної та звітної справ ТОВ «Стандарт Агро-Буд» (код ЕДРПОУ 35313490), які перебувають у Бориспільському міськрайонному управлінні юстиції Київської області (м. Бориспіль, вул. Київський Шлях, 63). У разі відсутності документів, надати уповноваженій особі письмові відомості про правові підстави їх вилучення.

Забезпечити слідчому першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенку М.С. можливість вилучення з відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві завірених належним чином копій запитуваних документів ТОВ «Стандарт Агро-Буд».

Ухвала оскарженню не підлягає; документ виготовлено в двох примірниках і двох копіях.

Слідчий суддя О.Ф. Кічинська