УХВАЛА

Іменем України

30 грудня 2025 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з отриманням можливості ознайомитися з оригіналами документів, зробити їх копії та отримати вказану інформацію в електронній формі на оптичному носії інформації у форматі, що забезпечує придатність для машинного зчитування.

В обґрунтування клопотання зазначено що, слідчим управлінням ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000456 від 06.06.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 368 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що рішенням № 40 від 28.02.2023 ІНФОРМАЦІЯ_2 вирішено затвердити акти обстеження на видалення аварійних сухостійних і фаутних зелених насаджень без сплати відновної вартості.

Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_2 № 181 від 27.06.2023 «Про затвердження Тимчасового порядку видалення дерев, кущів та інших зелених насаджень за межами населених пунктів на території Коростишівської міської ради» (далі Тимчасовий порядок) затверджено тимчасовий порядок видалення дерев, кущів та інших зелених насаджень за межами населених пунктів на території Коростишівської міської ради, контроль за виконанням якого покладено на Коростишівського міського голову ОСОБА_4 .

Так, 18.07.2023 у м. Коростишів між ІНФОРМАЦІЯ_3 , далі «Замовник», в особі міського голови ОСОБА_5 , що діє на підставі Закону України «Про місцеве самоврядування» з однієї сторони, та приватним підприємством « ОСОБА_6 » в особі директора ОСОБА_7 , яка діє на підставі Статуту, далі «Виконавець», укладено договір про надання послуг № 187 (далі Договір).

Встановлено, що на виконання умов вказаного Договору в період часу з 18.07.2023 по 16.04.2024 ОСОБА_8 власними силами та засобами із залученням третіх осіб, частково провів роботи по видаленню зелених насаджень, зрізавши при цьому 710 (сімсот десять) дерев породи «тополя», стовбурна частина яких становить 1683 м3, загальною вартістю 1 347 527,61 грн.

При цьому, всупереч вимогам п. 1.3 Договору щодо необхідності передачі частини зрізаної деревини міській раді, Приватне підприємство « ОСОБА_6 » в особі ОСОБА_9 , яка діяла за вказівками ОСОБА_8 , вимоги Договору не виконало, та 30% зрізаної деревини, що становить 504,90 м3, вартістю 404 285,29 грн, замовнику ІНФОРМАЦІЯ_4 , не передало.

Встановлено, що станом на 16.04.2024 відповідні акти здачі-прийняття робіт (надання послуг) сторонами не складено та не підписано.

У свою чергу, у ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_4 , внаслідок усвідомлення можливих негативних наслідків, пов`язаних з неналежним здійсненням ним контролю за станом видалення зелених насаджень, не пізніше 16.04.2024 виник злочинний умисел на використання ним свого службового становища всупереч інтересам служби з метою одержання неправомірної вигоди для іншої юридичної особи, а саме ПП « ОСОБА_6 ».

Розуміючи, що фактичне управління ПП « ОСОБА_6 » здійснюється його підлеглим ОСОБА_8 , достовірно знаючи умови договору № 187 від 18.07.2023, а також про факт невиконання ПП « ОСОБА_6 » умов вказаного договору, ОСОБА_4 з метою реалізації свого злочинного умислу, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних дій, передбачаючи настання суспільно небезпечних наслідків і бажаючи їх настання, діючи умисно, зловживаючи своїм службовим становищем, організував підготовку підлеглими працівниками, які не були обізнані про його злочинний умисел, завідомо неправдивого офіційного документу акта здачі-приймання робіт (надання послуг) від 31.05.2024 № б/н, до якого внесено відомості про виконання у повному обсязі ПП « ОСОБА_6 » робіт за договором № 187 від 18.07.2023 та отриману ІНФОРМАЦІЯ_3 деревину в кількості 341,77 м3, що не відповідало дійсності, після чого підписав вказаний документ, надавши йому статусу офіційного, таким чином видавши завідомо неправдивий офіційний документ, який передав для підписання уповноваженому представнику ПП « ОСОБА_6 » директору підприємства ОСОБА_9 .

Таким чином, внаслідок умисних дій ОСОБА_4 , який діючи з особистих мотивів всупереч інтересам служби з метою отримання неправомірної вигоди ПП « ОСОБА_6 » шляхом вчинення службового підроблення використав своє службове становище та підтвердив факт надання підприємством у повному обсязі послуг за договором № 187 від 18.07.2023, які насправді виконані не були, а також факт отримання ІНФОРМАЦІЯ_3 деревини в кількості 341,77 м3, що не відповідало дійсності, ІНФОРМАЦІЯ_6 позбавлена можливості звернутись до підприємства з вимогою виконати послуги за договором у повному об`ємі, а також не отримала дерев`яної сировини у розмірі 30 % деревини, яка фактично була зрізана ПП « ОСОБА_6 » в результаті виконання робіт по видаленню зелених насаджень, загальним об`ємом 504,90 м3, вартістю 404 285,29 грн, що у двісті п`ятдесят і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, та відповідно спричинило тяжкі наслідки.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування з приводу вищезазначених фактів, а також встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення існує нагальна потреба у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), стосовно ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2022 по 01.01.2025, а саме:

- Розширеної реєстраційної картки (справи, паспорту) вказаного платника податку із зазначенням ідентифікаційних, реєстраційних та довідкових даних, зміни місцезнаходження (місця проживання), пов`язаного із зміною адміністративного району, відомостей про посадових осіб, про засновників, про працевлаштованих працівників;

- фізичних та юридичних осіб, правонаступників, класифікаційних даних, видів діяльності, інформацію про імпортні та експортні операції, даних про відокремлені підрозділи, номери відкритих та закритих банківських рахунків із зазначенням назви і МФО банківських установ та дат відкриття і закриття рахунків, у тому числі у форматі IBAN, про банківські рахунки у цінних паперах, архівних даних про рахунки платників, відомостей щодо реєстрації в якості платників податку на додану вартість, дані з реєстру платників акцизного податку з історією змін;

- податкових декларацій та інших звітних документів з квитанціями (податкових декларацій з податку на прибуток, податку на додану вартість, з рентної плати, плати за землю, з додатками до них);

- копій інтегрованої картки платника податків - вищевказаної юридичної особи щодо нарахованих і сплачених сум податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств, акцизного податку, рентної плати;

- інформації щодо сум та підстав відшкодування ПДВ із копіями відповідних документів (актів перевірок тощо);

- відомостей щодо номерів телефонів, ІР-адрес, МАС-адрес, електронних поштових адрес та інших ідентифікаторів з яких надсилалась податкова звітність та здійснювався доступ до електронних кабінетів платників податків вищевказаною юридичною особою, а також інформації стосовно інших суб?єктів господарювання, які здають (здавали) податкову звітність до органів ДПС з тих самих ІР-адрес та електронних поштових адрес вищевказаних підприємств;

- відомостей про об?єкти оподаткування платника податків або об?єкти, пов?язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (форма № 20-ОПП), з переліком пов`язаних осіб;

- інформації щодо формування суми ліміту (сума податку, на яку платник має право зареєструвати податкові накладні та розрахунки корегування до податкових накладних в ЄРПН);

- інформації та відомості щодо доходів, нарахованих/виплачених вищевказаною юридичною особою як податковим агентом із зазначенням ПІБ, дати народження, РНОКПП осіб, сум нарахованого/виплаченого доходу,

- відомостей про операції щодо придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей в розрізі номенклатури придбаних та реалізованих товарів, із зазначенням реквізитів контрагентів, дати реєстрації податкових накладних, найменування товарно-матеріальних цінностей, їх кількісних та вартісних показників, витяги з Єдиного реєстру податкових накладних (в електронному вигляді у форматі excel) щодо купленого та реалізованого товару указаним суб`єктом господарської діяльності;

- відомостей про те, з якими прямо чи опосередковано пов?язаними суб?єктами господарювання було проведено фінансово-господарські операції, згідно поданих ним звітів про контрольовані операції;

- відомостей (за можливості, додатково у вигляді схеми), щодо ланцюга основних контрагентів (найбільше операцій, найбільша сума) та подальшої реалізації продукції;

- відомостей про загальні суми сплачених податків, інформації щодо стану розрахунків з бюджетами усіх рівнів;

- наявні висновки аналітичних досліджень, складених фахівцями ІНФОРМАЦІЯ_7 та їх підпорядкованих регіональних структурних підрозділів щодо вищевказаної юридичної особи;

- актів планових та позапланових документальних, камеральних, фактичних перевірок з винесеними до них податковими повідомленнями-рішеннями та додатками до актів, інформації про стан оскарження службовими особами вищевказаного товариства податкових повідомлень-рішень винесених на підставі складених актів податкових перевірок;

- інших наявних документів стосовно вищевказаної юридичної особи, з отриманням можливості ознайомитися з оригіналами цих документів, зробити їх копії та отримати вказану інформацію в електронній формі на оптичному носії інформації у форматі, що забезпечує придатність для машинного зчитування.

В заяві слідчий просив розгляд справи здійснювати у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Також враховуючи доводи сторони кримінального провадження про можливість знищення, пошкодження, передачу іншим особам документів, які мають значення для кримінального правопорушення, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проводиться без повідомлення представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, суд приходить до наступних висновків.

Приписами ч. 1 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом ч. 5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому, ч.6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий, який звернувся з даним клопотанням, довів наявність достатніх підстав вважати, що: документи, які перебувають у володінні приватного нотаріуса приватного нотаріуса Бердичівського районного нотаріального округу Житомирської області ОСОБА_10 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; інформація, що міститься в них, може бути використана, як доказ по кримінальному провадженню; іншим способом не можливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для проведення почеркознавчих експертиз.

Керуючись ст.ст.160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 на тимчасовий доступ до речей і документів складених в паперовому та електронному вигляді (зберігаються в реєстрах, базах даних, електронних інформаційних та комп`ютерних системах), які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), стосовно ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2022 по 01.01.2025, а саме:

- розширеної реєстраційної картки (справи, паспорту) вказаного платника податку із зазначенням ідентифікаційних, реєстраційних та довідкових даних, зміни місцезнаходження (місця проживання), пов`язаного із зміною адміністративного району, відомостей про посадових осіб, про засновників, про працвевлаштованих працівників;

- фізичних та юридичних осіб, правонаступників, класифікаційних даних, видів діяльності, інформацію про імпортні та експортні операції, даних про відокремлені підрозділи, номери відкритих та закритих банківських рахунків із зазначенням назви і МФО банківських установ та дат відкриття і закриття рахунків, у тому числі у форматі IBAN, про банківські рахунки у цінних паперах, архівних даних про рахунки платників, відомостей щодо реєстрації в якості платників податку на додану вартість, дані з реєстру платників акцизного податку з історією змін;

- податкових декларацій та інших звітних документів з квитанціями (податкових декларацій з податку на прибуток, податку на додану вартість, з рентної плати, плати за землю, з додатками до них);

- копій інтегрованої картки платника податків - вищевказаної юридичної особи щодо нарахованих і сплачених сум податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств, акцизного податку, рентної плати;

- інформації щодо сум та підстав відшкодування ПДВ із копіями відповідних документів (актів перевірок тощо);

- відомостей щодо номерів телефонів, ІР-адрес, МАС-адрес, електронних поштових адрес та інших ідентифікаторів з яких надсилалась податкова звітність та здійснювався доступ до електронних кабінетів платників податків вищевказаною юридичною особою, а також інформації стосовно інших суб`єктів господарювання, які здають (здавали) податкову звітність до органів ДПС з тих самих ІР-адрес та електронних поштових адрес вищевказаних підприємств;

- відомостей про об?єкти оподаткування платника податків або об?єкти, пов?язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (форма № 20-ОПП), з переліком пов`язаних осіб;

- інформації щодо формування суми ліміту (сума податку, на яку платник має право зареєструвати податкові накладні та розрахунки корегування до податкових накладних в ЄРПН);

- інформації та відомості щодо доходів, нарахованих/виплачених вищевказаною юридичною особою як податковим агентом із зазначенням ПІБ, дати народження, РНОКПП осіб, сум нарахованого/виплаченого доходу,

- відомостей про операції щодо придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей в розрізі номенклатури придбаних та реалізованих товарів, із зазначенням реквізитів контрагентів, дати реєстрації податкових накладних, найменування товарно-матеріальних цінностей, їх кількісних та вартісних показників, витяги з Єдиного реєстру податкових накладних (в електронному вигляді у форматі excel) щодо купленого та реалізованого товару указаним суб?єктом господарської діяльності;

- відомостей про те, з якими прямо чи опосередковано пов?язаними суб?єктами господарювання було проведено фінансово-господарські операції, згідно поданих ним звітів про контрольовані операції;

- відомостей (за можливості, додатково у вигляді схеми), щодо ланцюга основних контрагентів (найбільше операцій, найбільша сума) та подальшої реалізації продукції;

- відомостей про загальні суми сплачених податків, інформації щодо стану розрахунків з бюджетами усіх рівнів;

- наявні висновки аналітичних досліджень, складених фахівцями ІНФОРМАЦІЯ_7 та їх підпорядкованих регіональних структурних підрозділів щодо вищевказаної юридичної особи;

- актів планових та позапланових документальних, камеральних, фактичних перевірок з винесеними до них податковими повідомленнями-рішеннями та додатками до актів, інформації про стан оскарження службовими особами вищевказаного товариства податкових повідомлень-рішень винесених на підставі складених актів податкових перевірок;

- інших наявних документів стосовно вищевказаної юридичної особи, з отриманням можливості ознайомитися з оригіналами цих документів, зробити їх копії та отримати вказану інформацію в електронній формі на оптичному носії інформації у форматі, що забезпечує придатність для машинного зчитування.

Як володілець речей, ІНФОРМАЦІЯ_1 зобов`язане надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня постановлення ухвали, до 01.03.2026р.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1