Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 жовтня 2025 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Києва клопотання слідчого СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначала, що слідчим відділом Подільського УП ГУНП у м. Києві за процесуального керівництва прокурорів Подільської окружної прокуратури міста Києва, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002353, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.10.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190 КК України.

20.03.2024р. між Акціонерним товариство " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (надалі - Банк) та Товариством з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (надалі - Боржник) був укладений Кредитний договір № 5/2024-K (про відкриття кредитної лінії) (падалі Кредитний договір). Загальний ліміт кредитування згідно п. 2.1. Кредитного договору становить 100 000 000,00 грн.

При прийняті рішення Банком про можливість кредитування Позичальника та падання окремих траншів Банком проводився фінансовий аналіз його платоспроможності.

Згідно наданого Позичальником Балансу (Звіту про фінансової стан), станом на кінець дня 31.12.2023р. на балансі Позичальника обліковувалися виробничі запаси вартістю 163 816 000,00 грн. Відповідно до наданого Позичальником Балансу (Звіту про фінансової стан) станом на кінець дня 31.03.2024р. на балансі Позичальника обліковувалися виробничі запаси вартістю 285 227 000,00 грн.

Разом з тим в лишні 2024 року Банком було отримана оборотна сальдова відомість по рахунку 281 (товари) Позичальника за період з 01.01.2024р. по 19.07.2024р., згідно якої станом на початок дня 01.01.2024р. на балансі Позичальника обліковувались товарні запаси всього лиши на 66 117 956,18 грн., а станом на кінець дня 31.03.2024р. на балансі Позичальника обліковувались товарні запаси всього лиш 85 187 101,68 грн.

Тобто різниця між товарними запасами відображеними Позичальником в Балансі (Звіту про фінансової стан), станом на кінець дня 31.12.2023р. та оборотної сальдової відомості но рахунку 281 (товари) Позичальника за період з 01.01.2024р. по 19.07.2024р.. складає 97 698 043,82 грн., а на кінець дня 31.03.2024р. 200 039 898,32 грн.

Також для належного забезпечення виконання Позичальником своїх зобов?язань за Кредитним договором між Банком та Позичальником був укладений Договір застави товарів в обороті №5/2024-11.12.13.2K від 07.06.2024р. (падалі - Договір застави). Згідно Додаткового договору № 2 від 04.07.2024р. до Договору застави в заставу Банку було передано Позичальником товари в оброті - нафтопродукти у кількості 2 142 335 кг., балансовою вартістю 87 900 005,00 грн. (надалі - Предмет застави).

Право власності на Предмет застави Позичальник підтвердив балансовою довідкою від 04.07.2024р. № 192, згідно якої станом на 04.07.2024р. на балансі Позичальника обліковувалося паливо дизельне у кількості 2 497 576 кг, балансовою вартістю 102 469 840,75 гри. яке знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , в лодках Альфа/ ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_5 .

Проте відповідно до оборотної сальдової відомості по рахунку 281 (товари) Позичальника за період з 30.06.2024р. по 19.07.2024р., Предмет застави (паливо дизельне) обліковувалось лише у кількості 1 358 432 кг. балансовою вартістю 66 244 930,69 гри. (станом на початок дня 30.06.2024р.) та балансовою вартістю 66 215 486,17 грн. (станом па кінець дня 19.07.2024р.).

Тобто різниця між дизельним паливом відображеним в балансовій довідки Позичальника від 04.07.2024р. №192, та оборотної сальдової відомості по рахунку 281 (товари) Позичальника за період з 30.06.2024р. по 19.07.2024р., складає 1 139 144, кг., то станом на 04.07.2024р. становило 46 727 686,88 грн. Також дане дизельне паливо згідно оборотної сальдової відомості по рахунку 281 (товари) Позичальника за період з 30.06.2024р. по 19.07.2024р., відсутис по АДРЕСА_1 , в лодках Альфа/ ІНФОРМАЦІЯ_3 та ІНФОРМАЦІЯ_4 (як було зазначено в балансовій довідці від 04.07.2024р. № 192 ).

Таким чином, посадовими особами Позичальника для отримання фінансування в Банку умисно подавалися в Банк, в органи державної податкової служби України та в органи державної статистики України недостовірні документи про його фінансовий стан та облік товарних запасів на його балансі, а також їх місцезнаходження.

На теперішній час Заборгованість Позичальника за видані банком транші відповідно до умов Кредитного договору складає 104 914 274,68 гривень. Згідно з п. 3.1.2. Кредитного договору загальний строк користування Позичальником кредитними траншами в межах ліміту Кредитної лінії становить не більше 30 робочих днів. На даний час всі видані транші Банком є простроченими.

Указані інформація та документи мають суттєве значення для досудового розслідування, оскільки вони необхідні для проведення судових експертиз, у тому числі судової економічної експертизи з метою ідентифікації осіб, причетних до цього кримінального правопорушення, встановлення інших осіб, причетних до вчинення злочину, та обсягу вини кожної з них, тощо. Таким чином, зазначені відомості використовуватимуться як докази вчинення кримінального правопорушення під час досудового розслідування та, у подальшому, судового розгляду кримінального провадження в суді.

Тимчасовий доступ до зазначених документів необхідно провести в ІНФОРМАЦІЯ_5 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , яка є володільцем документів, які стосуються податкового обліку та звітності, які необхідні для встановлення обставин, що досліджуються під час проведення досудового розслідування.

Посилаючись на зазначені обставини, слідчий просила надати дозвіл прокурорам у кримінальному провадженні №0002353 від 17.10.2024, а також слідчим у вказаному кримінального провадженні - слідчим Подільського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_5 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучити (здійснити виїмку) засвідчених належним чином копії: інформацію з облікових карток ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) із зазначенням наступних відомостей: відомості про відкриті та закриті банківські рахунки підприємств із зазначенням дати відкриття та закриття рахунків; відомості про засновників підприємств; відомості з історії призначення та перепризначення керівників та засновників підприємств; відомості про засновників та кінцевих бенефіціарних власників підприємств. відомості про відокремлені підрозділи та філії підприємств; відомості про об`єкти оподаткування підприємств; інформацію, щодо проведення податкових перевірок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), протягом всього періоду діяльності та надати відповідні копії документі; відомості із «Єдиного реєстру податкових накладних», щодо проведених господарських операцій з придбання та реалізації ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) товару (робіт, послуг) із зазначенням товарів, послуг, ціни, обсягів постачання, дати реєстрації податкових накладних, тощо з розшифровкою номенклатури товарів та окремо без номенклатури за період з 01.01.2024 року по день виконання запиту; схеми руху сум ПДВ ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2024 року по день виконання запиту; відомості, щодо податкового боргу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у т.ч. дати виникнення заборгованості, суми заборгованості, дати погашення в розрізі відповідних декларацій, а також прошу надати витяги з ІКП за відповідні періоди виникнення заборгованості; звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за формами 20-ОПП, 1ДФ, 4ДФ; інформацію із зазначенням ПІБ та контактного номеру телефону особи/осіб, які представляють інтереси ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у контролюючих органах; відомості, щодо історії та хронологію зміни податкового стану ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та копії документів, на підставі яких здійснювалась така зміна; інформацію, щодо подання в електронному вигляді податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: адрес електронної пошти, з яких відправлено файли (податкові накладні/податкові декларації) на реєстрацію, IP-адреси провайдерів, через які абонент здійснював вхід та Інтернет.

Слідчий у судове засідання не з`явилася, подав до суду заяву, у якій просила розглянути клопотання за її відсутності.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_6 у судове засідання не з`явився, про дату та час судового засідання був повідомлений належним чином.

Слідчий суддя ухвалив розглядати клопотання за відсутності учасників справи, оскільки їх неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Установлено, що слідчим відділом Подільського УП ГУНП у м. Києві за процесуального керівництва прокурорів Подільської окружної прокуратури міста Києва, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002353, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.10.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190 КК України.

Відповідно до абз. 1 ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Ураховуючи те, що документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , можуть мати суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчим у клопотанні доведено можливість використання як доказу документів, які знаходиться у вказаній юридичній особі та іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою даних документів неможливо, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), адреса: АДРЕСА_2 , надати прокурорам Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_9 , а також слідчим Подільського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення засвідчених належним чином копій:

Інформації з облікових карток ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) із зазначенням наступних відомостей:

- відомості про відкриті та закриті банківські рахунки підприємств із зазначенням дати відкриття та закриття рахунків;

- відомості про засновників підприємств;

- відомості з історії призначення та перепризначення керівників та засновників підприємств;

- відомості про засновників та кінцевих бенефіціарних власників підприємств.

- відомості про відокремлені підрозділи та філії підприємств;

- відомості про об`єкти оподаткування підприємств;

Інформації, щодо проведення податкових перевірок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), протягом всього періоду діяльності та надати відповідні копії документі.

Відомостей із «Єдиного реєстру податкових накладних», щодо проведених господарських операцій з придбання та реалізації ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) товару (робіт, послуг) із зазначенням товарів, послуг, ціни, обсягів постачання, дати реєстрації податкових накладних, тощо з розшифровкою номенклатури товарів та окремо без номенклатури за період з 01.01.2024 року по день виконання запиту.

Схем руху сум ПДВ ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2024 року по день виконання запиту.

Відомостей, щодо податкового боргу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у т.ч. дати виникнення заборгованості, суми заборгованості, дати погашення в розрізі відповідних декларацій, а також витягів з ІКП за відповідні періоди виникнення заборгованості.

Звітностей ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за формами 20-ОПП, 1ДФ, 4ДФ;

Інформації із зазначенням ПІБ та контактного номеру телефону особи/осіб, які представляють інтереси ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у контролюючих органах.

Відомостей, щодо історії та хронологію зміни податкового стану ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та копії документів, на підставі яких здійснювалась така зміна.

Інформації, щодо подання в електронному вигляді податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: адрес електронної пошти, з яких відправлено файли (податкові накладні/податкові декларації) на реєстрацію, IP-адреси провайдерів, через які абонент здійснював вхід та інтернет.

Строк дії ухвали становить два місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддя ОСОБА_1