Дата документу 27.10.2025Справа № 554/2088/22
Провадження № 1-кс/554/9801/2025
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 жовтня 2025 року м. Полтава

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання адвоката ОСОБА_3 , який діє в інтересах юридичної особи ТОВ «ХОРОЛ-ДОН» про часткове скасування арешту майна, накладеного у кримінальному провадженні № №0000098 від 15.03.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 191 КК України,-

встановив:

06.08.2025 року в провадження слідчого судді Шевченківського районного суду міста Полтави надійшло клопотання адвоката ОСОБА_3 про часткове скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави від 17.06.2022 року (справа № 554/2088/22) по кримінальному провадженню №0000098 від 15.03.2022 року.

Ухвалою слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави від 17.06.2022 року було задоволено клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_4 про накладення арешту на майно та накладено заборону (арешт) на використання майна, а також заборону на розпорядження майном, за винятком безперешкодної виплати заробітної плати, соціальних виплат працівникам, оплати комунальних послуг, сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів, а саме кошти належні ТОВ «ХОРОЛ-ДОН» (), що знаходяться на рахунках: № НОМЕР_1 ; НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 , та інших рахунках даного товариства, які відкриті в АТ «ОЩАДБАНК» (МФО): 331467, юридична адреса: 36014, Полтавська область, м. Полтава, вул. Соборності, 63а.

Адвокат ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, направив заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує в повному обсязі.

Слідчий в судове засідання не з`явився, направив заяву про розгляд клопотання про часткове скасування арешту без його участі.

Згідно з ч. 4 ст. 107 КПК України у зв`язку із неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, та відсутність клопотань про здійснення фіксації, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду клопотання не здійснювалось.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

Відповідно до статті 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Згідно з ч. 2 ст. 174 КПК України арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

У поданому клопотанні представник юридичної особи ставить питання про часткове скасування накладеного арешту на рахунки ТОВ «ХОРОЛ-ДОН» з посиланням на те, що у зв`язку з повним арештом усіх рахунків підприємства та відсутністю можливості зарахування коштів на ці рахунки, товариство не має змоги вчасно сплачувати свої податкові зобов`язання в строки, передбачені чинним законодавством, що призводить до накладення штрафних санкцій та недоотримання державою відповідних бюджетних надходжень.

З матеріалів справи вбачається, що 06 червня 2025 року головним державним інспектором відділу податків і зборів з юридичних осіб Головного управління ДПС у Полтавській області ОСОБА_5 було складено протокол про адміністративне правопорушення №7316/16-31-04-04-12 стосовно керівника ТОВ «ХОРОЛ-ДОН» ОСОБА_6 за несвоєчасне подання платіжного доручення до установи банку на сплату єдиного податку за 1 квартал 2025 року.

Постановою Миргородського міськрайонного суду Полтавської області від 23.07.2025 року у справі № 541/2557/25 ОСОБА_6 було визнано винною у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 163-2 КУпАП. Як зазначила керівник підприємства, зважаючи на заблокування фінансових рахунків ТОВ «ХОРОЛ-ДОН», підприємство не мало змоги вчасно сплатити податкові зобов`язання в строк до 30.04.2025, однак здійснило оплату 08.05.2025 на загальну суму 12 820,90 грн.

Згідно зі статтею 2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно з ч. 1 ст. 8 КПК України кримінальне провадження здійснюється з додержанням принципу верховенства права, відповідно до якого людина, її права та свободи визнаються найвищими цінностями та визначають зміст і спрямованість діяльності держави.

Слідчий суддя зазначає, що хоча ухвалою від 17.06.2022 року було передбачено виняток у вигляді дозволу здійснювати видатки з арештованих рахунків для сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів, однак не було надано можливості здійснювати зарахування (надходження) коштів на ці рахунки. Така ситуація фактично позбавляє підприємство можливості вчасно виконувати свої податкові зобов`язання, що підтверджується наведеними фактичними обставинами справи.

Крім того, слідчий суддя враховує, що ухвалами слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави від 17.06.2022 року (справа № 554/2088/22) вже було накладено заборону (арешт) на об`єкти рухомого майна (транспортні засоби) та об`єкти нерухомого майна (будівлі), які належать ТОВ «ХОРОЛ-ДОН» () з позбавленням права розпорядження та відчуження, що в повній мірі може забезпечити у разі необхідності виконання примусового вилучення в Україні об`єктів права власності російської федерації та її резидентів.

Таким чином, часткове скасування арешту шляхом дозволу банкам та іншим фінансовим установам здійснювати зарахування (надходження) коштів на основний рахунок ТОВ «ХОРОЛ-ДОН» № НОМЕР_1 при збереженні арешту на розпорядження та використання цих коштів (за винятком дозволених ухвалою від 17.06.2022 року платежів) забезпечить можливість підприємству виконувати свої податкові зобов`язання перед державою та одночасно не матиме негативного впливу на досягнення мети арешту майна у даному кримінальному провадженні.

З огляду на викладене, слідчий суддя дійшла висновку про наявність підстав для часткового скасування арешту майна.

Керуючись ст. ст. 7, 28, 131, 132, 174 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив:

клопотання адвоката ОСОБА_3 , який діє в інтересах юридичної особи ТОВ «ХОРОЛ-ДОН» про часткове скасування арешту майна, накладеного у кримінальному провадженні № №0000098 від 15.03.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 191 КК України- задовольнити.

Частково скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави від 17.06.2022 року (справа № 554/2088/22) по кримінальному провадженню №0000098 від 15.03.2022 року на рахунки ТОВ «ХОРОЛ-ДОН» (), а саме:

- дозволити банкам та іншим фінансовим установам здійснювати зарахування (надходження) коштів на основний рахунок ТОВ «ХОРОЛ-ДОН» № НОМЕР_1 , який відкритий в АТ «ОЩАДБАНК» (МФО): 331467, юридична адреса: 36014, Полтавська область, м. Полтава, вул. Соборності, 63а.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1