У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 листопада 2025 року м. Полтава

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання старшого дізнавача СД Відділення поліції № 1 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Полтавської окружної прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000253 від 07.12.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України,

в с т а н о в и л а:

До провадження слідчого судді надійшло вищезазначене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, в обґрунтування якого дізнавач зазначила, що СД ВнП № 1 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000253 від 07.12.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України, розпочате в зв`язку із надходженням від ІНФОРМАЦІЯ_1 повідомленням про те, що в серпні 2022 року до митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 до митного оформлення подано дев`ять митних Декларацій на оформлення експорту товару «насіння соняшнику» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРППХ НОМЕР_1 ). Як підставу для оформлення зазначених митних декларацій, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » подало до ІНФОРМАЦІЯ_3 через представника митного брокера ФОП ОСОБА_5 (код ДРФО НОМЕР_2 ) - ОСОБА_6 , серед інших документів, довідку ІНФОРМАЦІЯ_5 від 15.03.2022 року № 88 про наявність земель у ФГ « ОСОБА_7 » та розподіл їх за категоріями та цільовим використанням.

В ході проведення перевірки законності здійснення експорту товару насіння соняшнику ІНФОРМАЦІЯ_6 отримано листи ІНФОРМАЦІЯ_7 від 18.09.2024 №1030 та від 24.10.2024 № 1222, відповідно до яких території ІНФОРМАЦІЯ_7 не зареєстровано, посівні площі для вирощування сільськогосподарських культур в 2021-2022 роках відсутні, довідка про наявність на території сільської ради земельних ділянок ФГ « ОСОБА_7 » не видавалася; штамп на довідці, не відповідає оригіналу штампу ІНФОРМАЦІЯ_8 .

З метою повного та всебічного досудового розслідування вказаного кримінального проступку, в органу дізнання виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу з можливістю вилучення реєстраційних відомостей, реєстраційної справи підприємства (установчі документи, статути, усі редакції статуту, зміни до них, протоколи загальних зборів засновників, накази про призначення/звільнення керівників); відомості про кінцевих бенефіціарних власників та засновників (усі зміни з моменту створення по теперішній час); документи про присвоєння підприємству статусу платника податків (у т.ч. ПДВ), заяви, рішення, свідоцтва; документи про реєстрацію підприємства як платника єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування; інформація про податкову звітність, усі податкові декларації (з податку на прибуток, ПДВ, ЄСВ, податку на доходи фізичних осіб, єдиного податку тощо) за період з моменту державної реєстрації по теперішній час; дані про осіб, які підписували податкову звітність (ПІБ, посади, підписи, електронні ключі, якими підписувалась звітність); картки платника податків (стан розрахунків з бюджетом, нарахування, заборгованість); інформація про діяльність; повідомлення за формою № 20 ОПП щодо об`єктів оподаткування (місця здійснення діяльності, складські, виробничі, офісні приміщення); копії договорів оренди приміщень, що подавалися до органів ДПС (за наявності); інформація про фактичну податкову адресу та її зміни; інформація про відкриті та закриті рахунки в банківських установах (із зазначенням дат відкриття/закриття, уповноважених осіб, карток із зразками підписів); повідомлення підприємства про відкриття/закриття рахунків, подані до ІНФОРМАЦІЯ_9 ; відомості про представників, довіреності та інші документи, на підставі яких особи діяли від імені підприємства (податкові представники, уповноважені особи); документи про осіб, які мали доступ до електронних ключів для подачі звітності, та інші документи, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРППХ НОМЕР_1 ) надавало в період часу із 28.07.2020 по дату виконання ухвали суду, а також щодо податкової звітності за вказаний період, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ).

В судове засідання дізнавач ОСОБА_3 не з`явилася, надіслала до суду заяву, в якій розгляд клопотання просила проводити без її участі, клопотання підтримала в повному обсязі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_9 в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце судового розгляду повідомлявся належним чином, про причини своєї неявки суду не повідомив, заяви про відкладення судового засідання не надіслав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання (ч.4 ст.163 КПК України).

Зважаючи на неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть у ньому участь, на підставі положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до такого висновку.

Тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження (п.5 ч.2 ст.131 КПК України).

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку) .

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі пособі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (ч.5 ст.163 КПК України).

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що підрозділом дізнання відділення поліції № 1 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000253 від 07.12.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України.

Проаналізувавши зміст клопотання й доданих до нього матеріалів, в тому числі зміст витягу з ЄРДР, врахувавши обставини, які розслідуються в межах зазначеного кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що дізнавачем доведено, що запитувані нею документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , відомості, що в ній містяться, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами допоможуть встановити важливі обставини кримінального провадження, можуть мати суттєве значення для здійснення його подальшого розслідування і можуть бути використані як докази, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів (інформації), неможливо.

Разом із цим, слідчий суддя не вбачає підстав для надання можливості вилучення оригіналів реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », у зв`язку з недоведеністю дізнавачем необхідності в цьому. Вилучення оригіналів реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » унеможливить або перешкоджатиме здійсненню вказаною юридичною особою підприємницької діяльності.

У разі вилучення оригіналів реєстраційної справи вказана юридична особа матиме право оскаржити в апеляційному порядку ухвалу слідчого судді про надання такого доступу на підставі п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК з метою перевірки законності та обґрунтованості такого доступу в апеляційному порядку. Аналогічний правовий висновок висловив Верховний Суд у постанові від 05.11.2019 у справі № 643/8933/19 (провадження № 51-3549км19).

На переконання слідчого судді, мета одержання доступу до документів може бути досягнута шляхом отримання копій документів.

На підставі викладеного, з огляду на те, що отримання зазначеної інформації має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000253 від 07.12.2024 року, з метою розкриття кримінального проступку, передбаченого ч.1 ст.358 КК України, забезпечення швидкого, повного та неупередженого проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, клопотання слід задовольнити частково та надати тимчасовий доступ до зазначених у ньому документів з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити (здійснити виїмку) копії документів.

Керуючись ст.ст.132, 159-166, 372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и л а:

Клопотання дізнавача задовольнити частково.

Надати начальнику сектору дізнання ВнП №1 Полтавського РУП ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_8 , старшому дізнавачу сектору дізнання ВнП № 1 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській капітану поліції ОСОБА_3 , дізнавачу сектору дізнання ВнП № 1 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів або завірених належним чином копій документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити (здійснити виїмку) копій документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , (фактичне місцезнаходження АДРЕСА_2 ), а саме:

1. Копій реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРППХ НОМЕР_1 ):

- повна реєстраційна справа підприємства (установчі документи, статути, усі редакції статуту, зміни до них, протоколи загальних зборів засновників, накази про призначення/звільнення керівників);

- копії реєстраційних карток (форми №1, №4, №6) з моменту державної реєстрації підприємства по дату постановлення ухвали - 26.11.2025 року;

- відомості про кінцевих бенефіціарних власників та засновників (усі зміни з моменту створення по дату постановлення ухвали - 26.11.2025 року);

- документи про присвоєння підприємству статусу платника податків (у т.ч. ПДВ), заяви, рішення, свідоцтва;

- документи про реєстрацію підприємства як платника єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

2 Копії податкової звітності та інф ормація ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРППХ НОМЕР_1 ):

- усі податкові декларації (з податку на прибуток, ПДВ, ЄСВ, податку на доходи фізичних осіб, єдиного податку тощо) за період з моменту державної реєстрації по дату постановлення ухвали - 26.11.2025 року;

- дані про осіб, які підписували податкову звітність (ПІБ, посади, підписи, електронні ключі, якими підписувалась звітність);

- картки платника податків (стан розрахунків з бюджетом, нарахування, заборгованість).

3. Інформація про діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРППХ НОМЕР_1 ):

- повідомлення за формою №20-ОПП щодо об`єктів оподаткування (місця здійснення діяльності, складські, виробничі, офісні приміщення);

- копії договорів оренди приміщень, що подавалися до органів ДПС (за наявності);

- інформація про фактичну податкову адресу та її зміни.

4. Банківські та фінансові відомості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРППХ НОМЕР_1 ):

- інформація про відкриті та закриті рахунки в банківських установах (із зазначенням дат відкриття/закриття, уповноважених осіб, карток із зразками підписів);

- повідомлення підприємства про відкриття/закриття рахунків, подані до ДПС.

5. Відомості про представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРППХ НОМЕР_1 ):

- довіреності та інші документи, на підставі яких особи діяли від імені підприємства (податкові представники, уповноважені особи);

- документи про осіб, які мали доступ до електронних ключів для подачі звітності.

6. Інші документи, які надавало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРППХ НОМЕР_1 ):

- будь-які листи, заяви та інші документи, подані підприємством до органів ІНФОРМАЦІЯ_9 з моменту його реєстрації;

- копії службового листування між підприємством та ДПС (за наявності).

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_9 , код ЄРДПОУ НОМЕР_3 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , фактичне місцезнаходження АДРЕСА_2 , виготовити на паперовому та/або електронному носії документ за вказаною інформацією.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення, тобто до 26 січня 2026 року.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1