У Х В А Л А

Іменем України

Справа № 285/2270/25

провадження № 1-кс/0285/1608/25

22 грудня 2025 року м. Звягель

Слідчий суддя Звягельського міськрайонного суду Житомирської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого Звягельського РВП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_2 , погоджене прокурором Звягельської окружної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000023 від 04.04.2025, за ознаками правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 206, ч. 2 ст. 197-1, 356, ч. 5 ст. 191 КК України,-

УСТАНОВИВ:

Слідчий звернулась до суду з клопотанням, у якому просила надати тимчасовий доступ до документів, а саме документів, які перебувають у володінні СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що у період з 06.03.2025 по 28.03.2025 службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за попередньою змовою з невстановленими особами, з метою незаконного припинення або обмеження діяльності вказаного підприємства, захопили цілісний майновий комплекс, бухгалтерську документацію, звітність, акти інвентаризації та інші службові документи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », таким чином здійснюють протидію законній господарській діяльності підприємства.

ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та інші невстановлені особи, не маючи на те законних повноважень самовільно зайняли земельні ділянки, які належать ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

ОСОБА_4 , виконуючи обов`язки директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зловживаючи своїм службовим становищем, вчинив розтрату чужого майна, яке належить ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та перебувало у його віданні, а саме молока коров`ячого незбираного, на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у загальній кількості 132 131 кг, на загальну суму 2 180 161, 00 грн., під приводом здійснення поставки вказаної продукції, без подальшої оплати, що відповідно до примітки до ст. 185 КК України є особливо великим розміром.

Крім того, встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебуває у господарських відносинах з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в тому числі в таких, що не підтверджуються відповідною договірною та фінансово-господарською документацією.

Проведеним під час досудового розслідування ІНФОРМАЦІЯ_3 аналітичним дослідженням фінансово господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено:

- Ознаки узгоджених дій службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », спрямованих на доведення підприємства до стану неплатоспроможності та заволодіння майном державного підприємства на суму 29 910 949 грн., шляхом заниження урожайності кукурудзи та привласнення частини врожаю кукурудзи, вирощеної на землях державного підприємства в період 2022 - 2024 років;

- Ознаки порушень ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2022-2024 років: п. 185.1 ст. 185 та п. 187.1 ст. 187 Податкового кодексу України, а саме - заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на загальну суму 4 187 532,86 грн, внаслідок не відображення реалізації частини врожаю кукурудзи на суму 29 910 949 грн; п. 200.1 ст. 200 Податкового кодексу України, в результаті чого сума завищення від`ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду станом на 31.01.2025, може скласти 3 662 709 грн та загальна сума заниження податкового зобов`язання з податку на додану вартість, що підлягає сплаті до державного бюджету, може скласти 524 823,86 грн; п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України, а саме - приховування об`єкта оподаткування податком на прибуток підприємств операцій з реалізації частини врожаю кукурудзи на суму 29 910 949 грн, що могло призвести до заниження податкових зобов`язань з податку на прибуток підприємств у сумі 5 383 970,82 грн; заниження частини чистого прибутку (доходу), дивідендів на державну частку, що відраховуються до бюджету згідно норматив відрахування частини чистого прибутку на державну частку.

- Фінансово-господарські операції СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2022-2025 років з реалізації зерна кукурудзи в обсягах, що значно перевищують обсяги придбання, в тому числі із зазначенням при експорті зерна кукурудзи його походження - як власно вирощеного (виробник СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), в період надання послуг для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із вирощування та збирання кукурудзи на зерно із ознаками приховування та можливого привласнення частини врожаю в кількості понад 6 тисяч тон на суму понад 29 млн грн, містять ознаки дій, спрямованих на приховування походження такого майна та легалізацію доходів, одержаних злочинним шляхом.

З метою отримання відомостей, що мають значення для кримінального провадження та можуть бути використані як докази, виникла необхідність у дослідженні наступних документів:

1. Відомості з облікових регістрів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунку 63 в аналітичному розрізі розрахунків з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за договорами купівлі-продажу №01/11-2023 від01.07.2023 та від 01.11.2023 за період з 01.07.2023 по 05.09.2025 із зазначенням кореспондуючих рахунків;

2. Відомості з облікових регістрів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з обліку надходження та використання молока коров`ячого незбираного в розрізі поставок від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за договорами купівлі-продажу №01/11-2023 від 01.07.2023 та від 01.11.2023 за період з 01.07.2023 по 05.09.2025 із зазначенням кореспондуючих рахунків;

3. Акти та інші бухгалтерські документи, підтверджуючі проведення взаємозаліку заборгованостей між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_4 ») та СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.07.2023 по 05.09.2025 включно.

Розгляд клопотання слідчий просила проводити без виклику представника СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », посилаючись на загрозу зміни або знищення документів.

Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Тимчасовий доступ до документів, як захід забезпечення кримінального провадження, передбачений п. 5 ч. 1 ст.131 КПК України.

Потреби досудового розслідування з метою забезпечення його дієвості можуть бути забезпечені при задоволенні клопотання слідчого в повному обсязі.

Суттєвих шкідливих наслідків застосування цього заходу забезпечення кримінального провадження для осіб, яких він стосується, не вбачається.

Спосіб, у який здійснюється забезпечення кримінального провадження, відповідає завданням кримінального провадження, враховує обставини вчиненого кримінального правопорушення, є розумним і співрозмірним.

У відповідності до вимог п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України, слід визначити строк дії ухвали в межах 21 дня від дня її постановлення.

Керуючись статтями 159, 160, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 ), а саме:

1. Належним чином завірені відомості з облікових регістрів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунку 63 в аналітичному розрізі розрахунків з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за договорами купівлі-продажу №01/11-2023 від01.07.2023 та від 01.11.2023 за період з 01.07.2023 по 05.09.2025 із зазначенням кореспондуючих рахунків;

2. Належним чином завірені відомості з облікових регістрів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з обліку надходження та використання молока коров`ячого незбираного в розрізі поставок від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за договорами купівлі-продажу №01/11-2023 від 01.07.2023 та від 01.11.2023 за період з 01.07.2023 по 05.09.2025 із зазначенням кореспондуючих рахунків;

3. Належним чином завірені акти та інші бухгалтерські документи, які підтверджують проведення взаємозаліку заборгованостей між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») та СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.07.2023 по 05.09.2025 включно.

Тимчасовий доступ надається наступним особам:

- заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_6 та слідчим в ОВС СУ ГУНП в Житомирській області: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 ,

- заступнику начальника СВ Звягельського РВП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_13 та слідчим СВ Звягельського РВП ГУНП в Житомирській області: ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_2 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 ,

- оперативним працівникам УСБУ в Житомирській області: ОСОБА_21 , ОСОБА_22 ,

- оперативним працівникам Звягельського РВ УСБУ в Житомирській області: ОСОБА_23 , ОСОБА_24 ,

- оперативним працівникам Звягельського РВП ГУНП в Житомирській області: ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 .

Строк дії ухвали 21 день з дня її винесення до 11.01.2026 включно. Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1