печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 квітня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0001170, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001170 від 28.06.2022 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 110-2, ч.1 ст. 209, ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що після широкомасштабного вторгнення росії до України 24.02.2022, на території Житомирської області за адресою: АДРЕСА_1 продовжує здійснювати свою діяльність приватне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), основним видом діяльності якого є оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням, одним з власників якого, є громадянин Російської Федерації.

Директором підприємства є ОСОБА_4 , бенефіціарами є громадянин України ОСОБА_4 та громадянин російської федерації ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_2 , якому належить 60.41 % акцій.

Крім того, встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює оптову торгівлю будівельними матеріалами за адресою: АДРЕСА_1 під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та магазин « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_2 .

Встановлено, що директор та співзасновник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 є близьким другом та кумом співзасновника підприємства громадянина рф ОСОБА_5 , уродженця Бердичівського району Житомирської області, який зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_3 та здійснює господарську діяльність на території Росії, а саме є приватним підприємцем (ідентифікаційний код в Росії: НОМЕР_3 ), директором та засновником ООО « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (податковий номер в Росії: ).

В період з 24.02.2022 по теперішній час ОСОБА_5 перебуваючи на території російської федерації, в телефонному режимі, здійснює зв`язок із директором ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 та впливає на діяльність підприємства.

У зв`язку із агресією російської федерації, банківські рахунки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заблоковані через наявність в числі засновників громадянина росії, але фактично дане підприємство продовжує здійснювати господарську діяльність шляхом готівкових розрахунків, а також шляхом використання інших юридичних осіб та ФОПів, де юридично відсутні громадяни росії, однак ОСОБА_5 здійснює вплив на директора ОСОБА_4 та відповідно на діяльність приватного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримуючи від цього прибуток.

Відповідно кошти отримані від фінансово господарської діяльності зазначених вище суб`єктів фінансують діяльність ОСОБА_5 , який вкладає кошти в розвиток бізнесу на території РФ, чим саме підтримуються дії агресора шляхом їх фінансування.

У відповідності до Постанови КМУ № 187 від 3.03.2022 «Про забезпечення захисту національних інтересів за майбутніми позовами держави Україна у зв`язку з військовою агресією російської федерації» в Україні заборонено виконання угод, стороною яких є російська федерація або особи, пов`язані з державою-агресором (громадяни рф та юридичні особи, створені та зареєстровані відповідно до законодавства рф, чи створені та зареєстровані відповідно до законодавства України, але кінцевим бенефіціарним власником, учасником на 10 і більше відсотків мають рф, російську юридичну чи фізичну особу).

ІНФОРМАЦІЯ_6 проведено аналітичне дослідження діяльності ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за результатами якого складено висновок № 4/06-30-08-05/00310692 від 02.02.2023.

Відповідно до означеного висновку в діях службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виявлено ознаки заниження об`єкту оподаткування за рахунок не відображення у бухгалтерському та податковому обліку операцій з продажу газобетонних блоків фізичним особам (неплатникам ПДВ) за готівку на загальну суму 12 076 833, 49 грн., що могло призвести до несплати до бюджету податків на суму 4 589 195 грн.

Поряд з цим, ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2020 по 31.12.2022 зареєстровано в ЄРПН податкові накладні на реалізацію газобетонних блоків різних виробників на загальну суму 39 901 687, 49 грн. в т.ч. ПДВ- 6650 281,25 грн. Зокрема за період з 06.02.2020 по 14.12.2021 ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ЄРПН зареєстровано податкові накладні на продаж 203 174, 02 шт. газобетонних блоків на суму 9 778 215,71 грн. для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

При дослідженні податкових накладних, вже зареєстрованих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період 2020-2022 роки, встановлено операції з продажу блоків газобетонних у кількості лише 6399 шт. на суму 402 399 грн., в т.ч. ПДВ 67 066,6 грн. ПДВ.

Встановлено реєстрацію податкових накладних за операціями з виконання будівельно-монтажних робіт, капітального та поточного ремонту, реконструкції, які фінансуються за рахунок бюджетних коштів.

Переважна кількість зазначених податкових накладних виписана за роботи, при виконанні яких не могли використовуватись блоки газобетонні, зокрема: капітальний ремонт міського басейну, що за адресою: АДРЕСА_4 ; капітальний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_8 за адресою: АДРЕСА_5 ; ремонтно-реставраційні роботи ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_6 .

При дослідженні даних, розміщених на порталі « ІНФОРМАЦІЯ_10 », згідно договорів та тендерної документації робіт, для виконання яких могли бути використані газобетонні блоки не встановлено.

При реєстрації податкових накладних під час виконання певних частин по об`єкту ремонту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не вказує загальну вартість робіт, а щоразу виписує накладну на певну суму як цілий об`єкт, що дозволяє приховувати нереальних характер робіт та завищення їх вартості, обсягів.

Крім того, в ході аналізу відомостей розміщених на порталі « ІНФОРМАЦІЯ_10 », встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » впродовж 2018-2023 років щодо одного лише міського басейну, що за адресою: АДРЕСА_4 6 разів перемагало у конкурсах на виконання ремонтно-реставраційних робіт, загальна вартість яких становить понад 68 млн. грн.

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшим слідчим в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , слідчому слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України - старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів (інформації), з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), юридична адреса: АДРЕСА_4 , щодо наступних об`єктів:

- капітальний ремонт міського басейну, що за адресою: АДРЕСА_4 ;

- капітальний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_8 за адресою: АДРЕСА_5 ;

- ремонтно-реставраційні роботи ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_6 , а саме:

- договорів на виконання робіт у повному обсязі з усіма додатковими угодами, додатками, календарними графіками виконання робіт, договірними цінами, протоколами, кошторисами, розрахунками, відомостями, пояснювальними записками;

- документації про проведені роботи на вказаних об`єктах (дефектні акти, акти приймання виконаних будівельних робіт за формою КБ-2в, довідки про вартість виконаних робіт за формою КБ-3, підсумкові відомості ресурсів, журнали виконаних робіт, акти прихованих робіт);

- договорів на здійснення технічного та авторського нагляду (з усіма наявними додатками);

- актів приймання послуг по здійсненню технічного та авторського нагляду;

- платіжних доручень, на підставі яких здійснювалися перерахування бюджетних коштів по усім договорам щодо вказаних об`єктів, а також послуг з надання технічного і авторського наглядів;

- тендерної документації замовника та тендерних пропозицій учасників щодо усіх закупівель по вищевказаним об`єктам;

- договірних, фінансово-звітних чи проектно-кошторисних документів, що стосуються виконання робіт по вищевказаним об`єктам.

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/17331/25-к

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1