Провадження № 1-кс/202/4081/2025
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ДНІПРА
УХВАЛА

03 червня 2025 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду міста Дніпра ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000392 від 26 квітня 2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 199, ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000392 від 26 квітня 2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 199, ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Дніпропетровською обласною прокуратурою.

29 травня 2025 року слідчому судді Індустріального районного суду міста Дніпра надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000392 від 26 квітня 2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 199, ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204 КК України.

Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 29 травня 2025 року.

Згідно з матеріалами клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, у період з початку 2023 року по теперішній час, спільно з іншими учасниками злочинів, здійснюють незаконне придбання, виготовлення, зберігання, транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме тютюнових виробів у вигляді Pod систем для паління (електронні сигарети з нікотиновмісними рідинами).

Крім того, група осіб, у період з початку 2023 року по теперішній час, спільно з іншими співучасниками злочинів, збувають незаконно виготовлені підакцизні товари, а саме тютюнові вироби у вигляді Pod систем для паління (електронні сигарети з нікотиновмісними рідинами) що становлять загрозу для життя і здоров`я людей на території Дніпропетровської області, у тому числі у торгівельній мережі павільйонів «Vape Store», «Vape Devices», а також через спеціально створений сайт « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у мережі інтернет.

Причетність групи осіб до вчинення вказаних кримінальних правопорушень підтверджується сукупністю зібраних доказів у їх сукупності.

Крім того, виявлено факти використання групою осіб реквізитів ряду підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності з метою приховування вказаної протиправної діяльності та подальшої легалізації доходів, одержаних при здійсненні діяльності, пов`язаної із незаконним виготовленням та збутом незаконно виготовленої підакцизної продукції на території України, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код НОМЕР_5 .

На даний час виникла необхідність у дослідженні документів податкової звітності та ідентифікаційних даних перелічених вище суб`єктів господарської діяльності для встановлення розміру збитків, завданих державі, в межах судових товарознавчих експертиз, економічних експертиз, встановлення осіб, винних у вчиненні кримінальних правопорушень, забезпечення притягнення їх до кримінальної відповідальності, а також враховуючи те, що орган досудового розслідування не має можливості в інший спосіб всебічно, повно та неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, як того вимагає ч. 2 ст. 9 КПК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні (здійснення виїмки) документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), юридична та фактична адреса якої є: АДРЕСА_1 , відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код НОМЕР_5 .

Наведене зумовило слідчого за погодженням з прокурором звернутись до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Слідчий у судове засідання не з`явився, натомість до матеріалів клопотання додав заяву, відповідно до якої просив здійснювати розгляд клопотання без його участі, вимоги клопотання підтримав та просив задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_7 в судове засідання не з`явився, його неявка відповідно до ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

У відповідності до ч. 2 ст. 131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини,які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, клопотання слідчого є законним, обґрунтованим та таким, що відповідає вимогам ч. 1 ст. 160 КПК України та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження і встановлення осіб, причетних до вказаного кримінального правопорушення, необхідний доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), юридична та фактична адреса якої: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000392 від 26 квітня 2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 199, ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204 КК України задовольнити.

Зобов`язати уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) надати (забезпечити) заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_6 , слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_7 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_8 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_9 , слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_10 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_11 , слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_12 та іншим слідчим слідчої групи, тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, та інформації (в паперовому та електронному вигляді), за період з початку 2023 по день звернення із ухвалою відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код НОМЕР_5 , що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), юридична та фактична адреса якої: АДРЕСА_1 , а саме:

- повні дані (сформувати картку платника податків в електронному вигляді за допомогою АІС «Податковий блок»), в тому числі вказавши: ідентифікаційні дані; реєстраційні дані; довідкові дані; відомості про всіх посадових осіб та засновників; види діяльності; дані про банківські рахунки; реєстрація в якості платника ПДВ, єдиного податку; відомості про об`єкти оподаткування;

- відомості про ідентифікаційні ознаки (IP-адреса, MAC-адреса, адреси електронних скриньок, дата подання/прийняття, номер) кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж з яких здійснювалась (здійснюється) реєстрація податкових накладних та відправлення податкової звітності;

- відомості щодо доходів, нарахованих/виплачених вказаним податковим агентом (із зазначенням ПІБ, дати народження, РНОКПП осіб, сум нарахованого/виплаченого доходу, нарахованого/утриманого податку, дат прийняття/звільнення), а також інших джерел отримання доходів вказаними фізичними особами;

- відомості щодо сформованого податкового кредиту та податкового зобов`язання (використовуючи базу даних АІС «Податковий блок» сформувати файл у вигляді довідки формату Excel з даними про назву покупця/продавця, ЄДРПОУ, ДПІ покупця/продавця, суми ПК/ПЗ, виду діяльності за КВЕД постачальника/покупця, стан покупця/продавця);

- відомості щодо наявних зареєстрованих податкових накладних (використовуючи інформаційно-аналітичну систему ІНФОРМАЦІЯ_8 в розділі «Єдиний реєстр податкових накладних» сформувати файл у вигляді довідки формату Excel з даними про код покупця/продавця, найменування покупця/продавця, стан покупця/продавця, номер ПН/РК, дата виписки. Дата реєстрації, загальна сума коштів що підлягає сплаті, сума ПДВ, обсяг операцій за ставкою 20%, номенклатура товарів/послуг. Код УКТЗЕД, одиниця виміру товару/послуги, кількість, об`єм, осяг. Ціна постачання одиниці товару, обсяги постачання);

- дані про наявність та дійсність ліцензій на виробництво, зберігання та/або реалізацію підакцизної продукції (з датами видачі, анулювання або припинення дії).

- копії податкової звітності (декларації з акцизного податку, ПДВ, прибутку) за період з 2023 по дату отримання запиту.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк виконання ухвали до 03 липня 2025 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1