Справа № 202/3956/25
Провадження № 1-кс/202/3445/2025
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 травня 2025 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпра ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Індустріального районного суду м. Дніпра клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000134 від 21.04.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпра надійшло зазначене клопотання.

В обгрунтування вказаного клопотання, слідчий посилається на те, що у провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування за фактом розтрати майна АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України (ЄРДР №0000134 від 21.04.2025).

Підставою внесення відомостей стали матеріали УСР в Дніпропетровській області ДСР НПУ, відповідно до яких посадові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », діючи за попередньою змовою, здійснюють розтрату та привласнення майна підприємства, завдаючи збитків його бенефіціарам ОСОБА_5 (22,45% акцій) та ОСОБА_6 (55,15% акцій), що також є засновниками заявника у кримінальному провадженні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

13.03.2025 Наглядова рада Товариства рішенням, оформленим протоколом №444, звільнила директора ОСОБА_7 за втрату довіри та діяння на шкоду інтересам Товариства. Про рішення ОСОБА_7 було повідомлено особисто, проте він, перешкоджаючи виконанню рішення, заблокував доступ керівництва до будівлі та подав до суду заяву із завідомо недостовірними відомостями щодо відсутності рішення про його звільнення.

На даний час ОСОБА_7 незаконно продає майно АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що спричиняє матеріальні збитки акціонерам. Зафіксовані факти публічного оголошення про продаж активів Товариства.

На теперішній час в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000134, з метою повного та об`єктивного досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до відомостей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме до завірених копій документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):

- облікової (реєстраційної) справи; декларацій з ПДВ, з податку на прибуток, форм 1,4 ДФ з усіма без виключення додатками до них за період з 01.01.2024 року по день надання доступу; з Єдиного реєстру податкових накладних випечатаних та в електронному вигляді податкових накладних по декларуванню операцій з ПДВ, без ПДВ із резидентами та нерезидентами з 01.01.2024 по день надання доступу; завірені копії усіх без виключення актів проведених перевірок з усіма без виключення додатками до них за період часу 01.01.2024 по день надання доступу; завірені копії усіх без виключення довідок про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість щодо суми бюджетного відшкодування за період часу 01.01.2024 по день надання доступу в період часу 01.01.2024 по день надання доступу; завірені копії усіх без виключення довідок у формі висновків про суми відшкодування податку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на додану вартість за період часу 01.01.2024 по день надання доступу; документів щодо відпрацювання за фактом застосування вказаною юридичною особою схем мінімізації сплати податкових зобов?язань за період 2024-2025 років; матеріалів листування управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, а також оперативного управління, слідчого управління фінансових розслідувань та інших структурних підрозділів ГУДФС у Дніпропетровській області з питань, які стосуються можливого порушення вимог податкового законодавства АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом 2024-2025 років.

Вилучення зазначених документів надасть можливість органу досудового розслівання здійснити їх огляд, провести аналітичну роботу, результати якої будуть долучені до матеріалів провадження в якості доказу обставини, які мають значення у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що в інший спосіб отримати зазначені документи, що містять інформацію, яка має доказове значення для досудового розслідування кримінального провадження неможливо, а також те, що за відсутності зазначеної інформації та документів неможливо забезпечити всебічність досудового розслідування, те що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

На підставі викладеного слідчий звернувся до слідчого судді з даним клопотанням.

В судове засідання слідчий не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Представник особи у володінні якого знаходяться документи, в судове засідання не з`явився, його неявка відповідно до ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя виходить з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000134 від 21.04.2025, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Разом з тим, згідно зі ст. 84 КПК доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, процесуальними джерелами яких можуть бути показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Одним з таких порядків є саме тимчасовий доступ до речей і документів, як захід забезпечення кримінального провадження, який полягає у наданні можливості ознайомлення з речами та документами, виготовленні їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, їх вилученні.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК заходи забезпечення кримінального провадження, в т. ч. тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості кримінального провадження.

Частиною 1 ст. 159 КПК передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК.

Згідно з вимогами ч. 5 ст. 163 КПК слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, у ч. 6 вищевказаної статті зазначається, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, отримання зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою відомостей, які містяться у визначених у клопотанні документах не можливо, отже потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться у клопотанні у зв`язку із чим слідчий суддя вважає за необхідне клопотання задовольнити.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні у складі : ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , а також прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зареєстрованому за адресою АДРЕСА_1 , а саме до завірених копій документів АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):

- облікової (реєстраційної) справи; декларацій з ПДВ, з податку на прибуток, форм 1,4 ДФ з усіма без виключення додатками до них за період з 01.01.2024 року по день надання доступу; з Єдиного реєстру податкових накладних випечатаних та в електронному вигляді податкових накладних по декларуванню операцій з ПДВ, без ПДВ із резидентами та нерезидентами з 01.01.2024 по день надання доступу; завірені копії усіх без виключення актів проведених перевірок з усіма без виключення додатками до них за період часу 01.01.2024 по день надання доступу; завірені копії усіх без виключення довідок про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість щодо суми бюджетного відшкодування за період часу 01.01.2024 по день надання доступу в період часу 01.01.2024 по день надання доступу; завірені копії усіх без виключення довідок у формі висновків про суми відшкодування податку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на додану вартість за період часу 01.01.2024 по день надання доступу; документів щодо відпрацювання за фактом застосування вказаною юридичною особою схем мінімізації сплати податкових зобов?язань за період 2024-2025 років; матеріалів листування управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, а також оперативного управління, слідчого управління фінансових розслідувань та інших структурних підрозділів ГУДФС у Дніпропетровській області з питань, які стосуються можливого порушення вимог податкового законодавства АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом 2024-2025 років.

Визначити строк дії ухвали тривалістю у 2 (два) місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1