УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.07.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю детектива ОСОБА_3 (в режимі відеконференції), розглянувши у закритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання детектива Головного управління підрозділу детективів Бюро економічного безпеки України ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , про проведення огляду в рамках кримінального провадження № 0000017 від 28.01.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання про надання дозволу на проведення огляду, детективами відділу детективів із розслідування кримінальних правопорушень, вчинених організованою групою осіб, Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000017від 28.01.2025 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212КК України.

Досудовим розслідуванням, встановлено, що службові особи ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» () та ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), за попередньою змовою з групою осіб,в період 2023-2024 років, шляхом здійснення реалізації олії соняшникової за готівкові кошти в адресу ризикових підприємств - експортерів, зокрема: ТОВ «МОСТИСЬКА ДРАЙ ПОРТ» (), ТОВ «КОІНС ТРЕЙД» (), ТОВ «АГРОКОРН СЕЙЛ» (), ТОВ «АГРО ЛАН» (), ТОВ «НОВОТЕКС-УКРАЇНА» () та інших, без відображення вказаних операцій з реалізації в податковій звітності та бухгалтерському обліку ввірених підприємств, в результаті чого ухилилися від сплати податку на прибуток на загальну суму 5 639 985,28 грн та податку на додану вартість на загальну суму 8 328 204,08 грн та єдиного податку на загальну суму 2 454 866,75 грн відповідно, що є особливо великим розміром та підтверджується висновком аналітичного продукту від 24.01.2025 № 9.3/3.3.3/554-25 складеним Департаментом аналізу інформації та управління ризиками БЕБ.

У ході здійснення досудового розслідування, на виконання ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 від 21.03.2025 (справа №947/10477/25, провадження № 1-кс/947/4258/25), проведено в період 01.04.2025-02.04.2025 обшук нежитлових приміщень, офісних приміщень, адміністративних будівель, складських приміщень, майданчиків, резервуарів, цистерн, силосів, спеціалізованого обладнання та іншого, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 на суміжних земельних ділянках за кадастровими номерами :02:000:0523, :02:000:0621, :02:000:0622, :02:000:0634, :02:000:0641, :02:000:0568, :02:000:0515, :02:000:0675, :02:000:0120, :02:000:0567, :02:000:0508, :02:000:0519, :02:000:0117, :02:000:0115, що використовуються службовими особами ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» (), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та іншими підконтрольними суб`єктами господарської діяльності, за результатами проведення якого вилучено предмети, речі та документи, які підтверджують вчинення протиправної діяльності, а також вилучено майно, на вилучення якого зазначеною ухвалою суду не надано прямого дозволу, тобто тимчасово вилучено, зокрема:

?Насіння соняшнику, загальною вагою 6 913, 345 тон;

?Олія соняшникова 1-го гатунку, загальною вагою 1 996, 407 тон;

?Шрот соняшниковий, загальною вагою 650, 127 тон;

?Насіння соняшникове пресоване, загальною вагою 65, 722 тон.

Вилучене майно, а саме:насіння соняшнику, загальною вагою 6 913, 345 тон; - Олія соняшникова 1-го гатунку, загальною вагою 1 996, 407 тон; - Шрот соняшниковий, загальною вагою 650, 127 тон; - Насіння соняшникове пресоване, загальною вагою 65, 722 тон; згідно протоколу обшуку передано на відповідальне зберігання уповноваженій особі ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» () керівнику підприємства ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), про що складено відповідний акт та розписку, згідно яких особу повідомлено про передбачену відповідальність щодо збереження майна.

У межах досудового розслідування проведено огляд фінансово-господарських документів ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» () виявлених та вилучених в ході проведення зазначеного обшуку, яким встановлено відомості та документи, щодо придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти, без належного документального оформлення по бухгалтерському та податковому обліках, зокрема внутрішню інструкцію для працівників ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» «по роботі з Ф.2», яка складається з 10 розділів та регламентує порядок придбання, зберігання, переробку та реалізацію продукції поза бухгалтерським та податковим обліках, порядок введення даних в електронну облікову систему «Зерновий Термінал Елеватор» стосовно операцій по Ф.2, при цьому в якій облік продукції придбаної по Ф.2 здійснюється із зазначенням умовної організації ПП «ФІРМА».

Крім того, зазначеним оглядом документів, виявлених та вилучених проведеним обшуком на робочому місці начальника відділу ОСОБА_7 встановлено внутрішні розпорядження ПП «ЛЮКС-ОЙЛ», які підписані керівником підприємства та причетною до злочину особою ОСОБА_6 , щодо ціни на закупівлю продукції, доплату та знімання за олійність, допуски сміттєвих домішок в насінні та інше, з обов`язковим внесенням змін до електронної системи обліку «Зерновий Термінал Елеватор», згідно яких, розпорядження видані керівником ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» ОСОБА_6 визначають ціни придбання та переробки насіння соняшникового, придбаного по Ф.1, Ф.2 та Ф.3.

Проведеним оглядом вилучених за результатами обшуку документів, також встановлено внутрішні документи «Мотивація менеджера із закупівель» та «Виконання плану по менеджерам», в яких містяться відомості щодо обсягу сільськогосподарської продукції придбаної ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» по Ф.1 та Ф.2 за участю конкретного працівника (менеджера із закупівель), доведений керівництвом план закупівель на місяць та стан його виконання в розподіленому розрізі за Ф.1 та за Ф.2.

Також, проведеним оглядом вилучених за результатами обшуку документів встановлено роздруківки з електронної бази обліку продукції «Зерновий Термінал Елеватор», яка використовується службовими особами ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» для ведення подвійної бухгалтерії, а саме за період 15.05.2023-13.03.2025, в яких містяться відомості щодо фактичних постачальників насіння соняшникового, фактичних обсягів придбаної продукції та фактичні відомості переробки насіння на олію та шрот соняшниковий, які за загальним своїм змістом та відображеними даними, не відповідають офіційним відомостям, що містяться в податковій звітності, яка подана ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» до контролюючого органу.

Слідчим винесено постанову про визнання речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000017 майна, яке тимчасово вилучено за результатами проведеного в період 01.04.2025-02.04.2025 обшуку нежитлових приміщень, офісних приміщень, адміністративних будівель, складських приміщень, майданчиків, резервуарів, цистерн, силосів, спеціалізованого обладнання та іншого, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 на суміжних земельних ділянках за кадастровими номерами :02:000:0523, :02:000:0621, :02:000:0622, :02:000:0634, :02:000:0641, :02:000:0568, :02:000:0515, :02:000:0675, :02:000:0120, :02:000:0567, :02:000:0508, :02:000:0519, :02:000:0117, :02:000:0115, що використовуються службовими особами ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» (), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та іншими підконтрольними суб`єктами господарської діяльності.

На підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 26.05.2025 (справа № 947/10477/25, провадження №1-кс/947/7717/25) задоволено клопотання прокурора та накладено арешт із забороною користування та розпорядження на майно, вилучене за результатами проведеного в період 01.04.2025-02.04.2025 обшуку за адресою: АДРЕСА_1 на суміжних земельних ділянках за кадастровими номерами :02:000:0523, :02:000:0621, :02:000:0622, :02:000:0634, :02:000:0641, :02:000:0568, :02:000:0515, :02:000:0675, :02:000:0120, :02:000:0567, :02:000:0508, :02:000:0519, :02:000:0117, :02:000:0115, що використовуються службовими особами ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» (), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 )та іншими підконтрольними суб`єктами господарської діяльності, зокрема накладеноарешт на:

?Насіння соняшнику, загальною вагою 6 913, 345 тон;

?Олія соняшникова 1-го гатунку, загальною вагою 1 996, 407 тон;

?Шрот соняшниковий, загальною вагою 650, 127 тон;

?Насіння соняшникове пресоване, загальною вагою 65, 722 тон.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 спільно із іншими учасниками злочинної схеми кримінального правопорушення, використовуючи реквізити ввірених ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» (), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та інших підконтрольними суб`єктів господарської діяльності, по теперішній час здійснюють протиправну діяльність щодо купівлю та продажу сільськогосподарської продукції, олійної продукції, продукції їх обробки та переробки за «формою 2», тобто за готівковий розрахунок, поза податковим та бухгалтерським обліком.

Крім того, у ході розслідування встановлено наявність ризиків, що ОСОБА_6 , як особою, якій передано на відповідальне зберігання тимчасово вилучене майно, на яке накладено арешт ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 від 26.05.2025 (справа № 947/10477/25, провадження №1-кс/947/7717/25), вчиняються незаконні дії, що виражаються у розтраті, відчуженні, приховуванні, підміні, пошкодженні, знищенні майна або інші незаконні дії з майном, на яке накладено арешт.

Таким чином, у сторони обвинувачення виникла необхідність у проведенні огляду нежитлових приміщень, офісних приміщень, адміністративних будівель, складських приміщень, майданчиків, резервуарів, цистерн, силосів, спеціалізованого обладнання та іншого, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 на суміжних земельних ділянках за кадастровими номерами :02:000:0523, :02:000:0621, :02:000:0622, :02:000:0634, :02:000:0641, :02:000:0568, :02:000:0515, :02:000:0675, :02:000:0120, :02:000:0567, :02:000:0508, :02:000:0519, :02:000:0117, :02:000:0115, що використовуються службовими особами ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» (), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та іншими підконтрольними суб`єктами господарської діяльності, які на праві власності належать ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» (), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ), Софіївській Сільській Раді (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_11 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, перевірки стану збереження речових доказів у кримінальному провадженні, які згідно постанови слідчого від 03.04.2025 визнані речовими доказами у кримінальному провадженні та передані на зберігання уповноваженій особі ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» () керівнику підприємства ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), на які накладено арешт ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 від 26.05.2025 (справа № 947/10477/25, провадження №1-кс/947/7717/25)а саме:

?Насіння соняшнику, загальною вагою 6 913, 345 тон;

?Олія соняшникова 1-го гатунку, загальною вагою 1 996, 407 тон;

?Шрот соняшниковий, загальною вагою 650, 127 тон;

?Насіння соняшникове пресоване, загальною вагою 65, 722 тон.

В судовому засіданні детектив клопотання про надання дозволу на проведення огляду підтримав в повному обсязі.

Дослідивши клопотання та матеріали які обґрунтовують доводи клопотання, а також вислухавши думку детектива, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Згідно ч. ч. 1, 2 ст. 237 КПК України огляд проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення.

Згідно інформаційної довідки 418432002 від 18.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна виробничий комплекс, розташований на земельній ділянці із кадастровим номером :02:000:0523 належить ПП «ЛЮКС-ОЙЛ».

Згідно інформаційної довідки 418433313 від 18.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна земельна ділянка із кадастровим номером :02:000:0568 належить ОСОБА_10 .

Згідно інформаційної довідки 418432411 від 18.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна земельна ділянка із кадастровим номером :02:000:0621 належить ОСОБА_8 .

Згідно інформаційної довідки 418432594 від 18.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна земельна ділянка із кадастровим номером :02:000:0622 належить ОСОБА_9 .

Згідно інформаційної довідки 418432804 від 18.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна відомості щодо земельної ділянки із кадастровим номером :02:000:0634 відсутні.

Згідно інформаційної довідки 418432960 від 18.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна земельна ділянка із кадастровим номером :02:000:0641 належить ОСОБА_6 .

Згідно інформаційної довідки 418433800 від 18.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна право власності на земельну ділянку із кадастровим номером :02:000:0675 зареєстровано за Софіївською сільською радою.

Згідно інформаційної довідки 418433979 від 18.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна земельна ділянка із кадастровим номером :02:000:0120 належить ОСОБА_11 .

Згідно інформаційної довідки 418433601 від 18.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна земельна ділянка із кадастровим номером :02:000:0515 належить ОСОБА_6 .

Згідно інформаційної довідки 418688638 від 19.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна земельна ділянка із кадастровим номером :02:000:0567 належить ОСОБА_12 .

Згідно інформаційної довідки 418690529 від 19.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна земельна ділянка із кадастровим номером :02:000:0508 належить ОСОБА_13 .

Згідно інформаційної довідки 418690623 від 19.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна земельна ділянка із кадастровим номером :02:000:0519 належить ОСОБА_14 .

Згідно інформаційної довідки 418690682 від 19.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна земельна ділянка із кадастровим номером :02:000:0117 належить ОСОБА_15 .

Згідно інформаційної довідки 418690765 від 19.03.2025 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна земельна ділянка із кадастровим номером :02:000:0115 належить ОСОБА_16 .

З урахуванням вищевикладеного, з метою виявлення відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення та їх фіксації, а також з метою перевірки стану збереження речових доказів у кримінальному провадженні, які визначені у кримінальному провадженні згідно постанови слідчого від 03.04.2025 та на які накладено арешт ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 від 26.05.2025 (справа № 947/10477/25, провадження №1-кс/947/7717/25), беручи до уваги правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, яке в повній мірі відповідає вимогам, які ставляться до такого роду клопотань, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 233- 235, 237 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання детектива Головного управління підрозділу детективів Бюро економічного безпеки України ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , про проведення огляду в рамках кримінального провадження № 0000017 від 28.01.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл слідчим, які входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000017 від 28.01.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, на проведення огляду нежитлових приміщень, офісних приміщень, адміністративних будівель, складських приміщень, майданчиків, резервуарів, цистерн, силосів, спеціалізованого обладнання та іншого, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 на суміжних земельних ділянках за кадастровими номерами :02:000:0523, :02:000:0621, :02:000:0622, :02:000:0634, :02:000:0641, :02:000:0568, :02:000:0515, :02:000:0675, :02:000:0120, :02:000:0567, :02:000:0508, :02:000:0519, :02:000:0117, :02:000:0115, що використовуються службовими особами ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» (), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та іншими підконтрольними суб`єктами господарської діяльності, які на праві власності належать ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» (), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ), Софіївській Сільській Раді (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_11 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, перевірки стану збереження речових доказів у кримінальному провадженні, які згідно постанови слідчого від 03.04.2025 визнані речовими доказами у кримінальному провадженні та передані на зберігання уповноваженій особі ПП «ЛЮКС-ОЙЛ» () керівнику підприємства ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), на які накладено арешт ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 від 26.05.2025 (справа № 947/10477/25, провадження №1-кс/947/7717/25), а саме:

?Насіння соняшнику, загальною вагою 6 913, 345 тон;

?Олія соняшникова 1-го гатунку, загальною вагою 1 996, 407 тон;

?Шрот соняшниковий, загальною вагою 650, 127 тон;

?Насіння соняшникове пресоване, загальною вагою 65, 722 тон.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1