Справа № 405/5397/22
провадження № 1-кс/405/496/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.02.2025 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000223 від 08.12.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №0000223 від 08.12.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000223 від 08.12.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

З матеріалів провадження вбачається, що згідно висновку №47/11-28-08-07/43195595 від 25.11.2021 про результати аналізу операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 28.08.2019 року по 01.11.2021, встановлено заниження суми ПДВ, яка підлягає нарахуванню та сплаті до бюджету в загальному розмірі 5 674 800 грн. Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в порушення: п.180.1 ст.180, п. 181.1 ст.181, п.183.1., п.183.4 ст.183 Податкового кодексу України не зареєструвалось платником податку на додану вартість; п.49.1, п.49.2. ст.49, п.203.1 ст.203 Податкового кодексу України не подало податкових декларацій з податку на додану вартість за жовтень 2020 - липень 2021, вересень жовтень 2021; пп.14.1.39. п.14.1 ст.14, п.54.1 ст.54, п.183.10 ст.183, п.187.7., п.187.10 ст.187 Податкового кодексу України - заниження суми ПДВ, яка підлягає нарахуванню та сплаті до бюджету в загальному розмірі 5 674 800 грн.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що у період з липень 2020 по жовтень 2021 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , у порушень вимог Податкового кодексу не здійснили оплату податку на додану вартість, що підлягає нарахуванню та сплаті до бюджету в загальній сумі 5 674 800 грн. Також фактично з 23.07.2022 по 01.11.2021 на поточний рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , з рахунків АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_2 , перераховано кошти в загальній сумі 29 949 000, 00 гривень, перераховані як оплата за комплектуючі до вертольотів МІ-9ІВ, МІ-8МСБ-В, МІ-8Т. Подання податкових декларації та нарахування податкових зобов`язань з податку на додану вартість за операціями з постачання не здійснювалось. Окрім зазначених порушень, встановити дійсне джерело походження комплектуючих до вертольотів а також подальшого проведення розрахунків за таке обладнання не є можливим. Інформація про ввезення таких комплектуючих на митну територію України відсутня. Таким чином здійснення низки операцій з використанням рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , у якості оплати за комплектуючі до вертольотів можу бути спрямоване на приховування дійсного походження і відповідності приладів та обладнання для військових гелікоптерів, тобто обладнання оборонного призначення а також привласнення коштів під виглядом проведення розрахунків за поставлені товари.

На даний час у органу досудового розслідування з метою встановлення важливих обставин справи, встановлення повного кола причетних осіб до вчинення злочину, використання як доказів документів, які містяться у реєстраційній справі юридичної особи, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів, реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , код НОМЕР_3 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_3 в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.

Відповідно до ст.107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Судом встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000223 від 08.12.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що є достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи, до яких просить слідчий надати тимчасовий доступ, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , код НОМЕР_3 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчим доведено, що вищезазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, в документах, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, містяться відомості про персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних та слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, слідчий суддя приходить до висновку про надання тимчасового доступу до документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_4 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_5 , слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до документів, а саме реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_1 , яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , код НОМЕР_3 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучити її належним чином завірені копії.

Строк дії ухвали встановити до 25.04.2024.

Роз`яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_7