Справа № 296/2695/25
УХВАЛА

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей та документів

19 березня 2025 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене заступником начальника відділу Житомирської обласної прокуратуриІнною ДЕРЕЧЕЮ, у кримінальному провадженні № 0000045 від 15 січня 2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомира надійшло клопотання слідчого відділу слідчого управління ГУ НП в Житомирській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 погоджене заступником начальника відділу Житомирської обласної ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000045 від 15 січня 2025 року, за о ч. 4 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ,з можливістю їх вилучення..:

реєстраційні документи облікових справ платника податків;

-витягу з АІС «Податковий блок», підсистеми «Реєстрація ПП», з історією платника;

-сум отриманих пільг податків, зборів (платежів);

-відкритих рахунків в банківських установах; податкової звітності (1-ДФ, додатку №5);

-інформації стосовно працевлаштованих осіб;

-ІР - адрес та email, з яких звітували засобами електронного зв`язку;

-проведених перевірок, з наданням для ознайомлення відповідних матеріалів (наказ на проведення перевірки, направлення, актів (довідок) з усіма додатками, заперечень та висновків за результатами їх розгляду, винесених податкових повідомлень-рішень, результатів їх оскаржень);

-схем руху товарних потоків та схем мінімізації податків, які готувались в ході перевірки;

-поданих платником податків уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з ПДВ у зв`язку з виправлення самостійно виявлених помилок (на суму понад 5 тис. грн. ПДВ;

-відомостей з системи автоматизованого співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань в розрізі контрагентів на рівні ДПА України щодо податкового кредиту з ПДВ платника;

-відшкодування ПДВ платнику податків;

-витягів з реєстру видаткових накладних, із зазначенням номенклатури товару, його кількості та вартості;

-експортно-імпортних операцій;

-облікових карток суб`єкта зовнішньоекономічної діяльності (ЗЕД) та вантажно-митних декларацій;

-рішення про відповідність/невідповідність платника ПДВ критеріям ризиковості (додаток 4);

-квитанції платнику ПДВ про зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування;

-документи, які надавались платниками податків, для розгляду питання виключення з переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості (договори, зокрема зовнішньоекономічні контракти, з додатками до них);

-договори, довіреності, акти керівного органу платника податку, якими оформлено повноваження осіб, які одержують продукцію в інтересах платника податку для здійснення операції; первинні документи щодо постачання/придбання товарі/послуг, зберігання і транспортування, навантаження, розвантаження продукції, складські документи (інвентаризаційні описи), у тому числі рахунки-фактури/інвойси, акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг) з урахування наявних типових форм та галузевої специфіки, накладні; розрахункові документи та/або банківські виписки х особових рахунків; документи щодо підтвердження відповідності продукції (декларації про відповідність, паспорти якості, сертифікати відповідності), наявність яких передбачено договором;

-таблиця даних платника ПДВ (додаток 5) з поясненнями платника;

-рішення про врахування/неврахування таблиці даних платника ПДВ (додаток 6);

-рішення про неврахування таблиці даних платника ПДВ (додаток 7) та документи, що до неї подавались;

- протоколи засідань комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування, реєстрація яких зупинена в ЄРПН за період з 01.01.2024 по дату надання інформації), Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що СУ ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000045 від 15 січня 2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що за фактом зловживання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) (далі Департамент), своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби, діючи за попередньою змовою з іншими, на даний час, невстановленими особами, шляхом надання переваг заздалегідь визначеним суб`єктам господарської діяльності, під час проведення публічної закупівлі комплектів мультимедійного обладнання (код закупівлі: ДК 021:2015:32320000-2 Телевізійне й аудіовізуальне обладнання (Договір про закупівлю товарів за бюджетні кошти № 111/24-ДО від 16.10.2024), в умовах воєнного стану, вчиняють дії направлені на привласнення бюджетних коштів виділених для закупівлі вказаного обладнання, у результаті чого державним інтересам спричинено майнову шкоду на загальну суму, що встановлюється.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що 08.08.2024 уповноваженою особою Департаменту в електронній системі публічних закупівель: « ІНФОРМАЦІЯ_3 » оприлюднено інформацію про початок проведення процедури закупівлі комплектів мультимедійного обладнання (ДК 021:2015: 32320000-2 Телевізійне й аудіовізуальне обладнання) у кількості 239 шт., з очікуваною вартістю 22 722 615,00 грн. Тендерна документація містила ряд дискримінаційних вимог, як до потенційних учасників процедури закупівлі, так і до предмету закупівлі. Незважаючи на численні звернення потенційних учасників процедури закупівлі, уповноваженою особою замовника не вносились відповідні зміни до тендерної документації в частині усунення дискримінаційних вимог.

Разом з тим, комісія ІНФОРМАЦІЯ_4 з розгляду скарг про порушення законодавства у сфері публічних закупівель розглянувши скаргу на дії уповноваженої особи Департаменту, рішенням від 26.08.2024 № 14267 визнала дії замовника (Департамент) такими, що порушують вимоги статті 5 та частини четвертої статті 22 ЗУ «Про публічні закупівлі», якими передбачена недискримінація учасників, рівне ставлення до них та зобов`язало усунути невідповідності шляхом внесення відповідних змін до тендерної документації.

Крім того, у ході проведення моніторингу вказаної процедури закупівлі ІНФОРМАЦІЯ_5 уповноваженою особою Департаменту надано пояснення щодо обґрунтування формування очікуваної вартості предмету закупівлі. Згідно пояснення уповноваженої особи Депаратаменту підставою для формування очікуваної вартості комплекту мультимедійного обладнання стали комерційні пропозиції від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та групи компаній ІНФОРМАЦІЯ_7 , яка не містить інформації за якою можна ідентифікувати конкретного суб`єкта господарювання, а лише адресу електронної пошти, посилання на сайт, контактний телефон. Проведеним аналізом встановлено, що вказані суб`єкти господарювання пов`язані між собою, мають спільну адресу реєстрації (місцезнаходження), а саме: АДРЕСА_2 , спільний контактний номер мобільного телефону НОМЕР_3 , що свідчити про наявність ознак фіктивністі вказаних суб`єктів господарської діяльності.

Участь у процедурі закупівлі приймали наступні суб`єкти господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ) з кінцевою пропозицією 18 000 000,00 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ) з кінцевою пропозицією 18 976 600,00 грн. та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ) з кінцевою пропозицією 19 720 000,00 грн.

За формальних підстав уповноважена особа Департаменту відхилив найбільш економічно вигідні пропозиції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та надав термін для усунення недоліків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

Окрім того, пунктом 3 додатку № 1 до тендерної документації «Перелік інформації та документів для підтвердження відповідності учасника кваліфікаційним критеріям, та інші документи (дані), що надаються учасником в складі тендерної пропозиції» учасники у складі тендерної пропозиції надають гарантійний лист в довільній формі про те, що гарантія на інтерактивні панелі становить не менше 36 (тридцяти шести) місяців з дати передачі товару замовнику. Крім того, додатком № 3 до тендерної документації «Технічне завдання» передбачено, що учасники процедури закупівлі надають посилання на відповідний сайт з прикладом не менше 3 (трьох) серійних номерів панелей, з метою перевірки терміну дії гарантії. У складі тендерної пропозиції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » надав гарантійний лист в довільній формі вих. №09/09/24.24 від 09.09.2024 року про те, що гарантія на інтерактивні панелі не менше 36 (тридцяти шести) місяців з дати передачі товару замовнику. Уповноваженою особою при перевірці на вказаному в довідці сайті ІНФОРМАЦІЯ_11 запропоновані учасником серійні номера інтерактивних панелей LX652N520KB1730029, LX653N833KB1760008 та LX653N833KB1760007 не відповідають вимогам тендерної документації та додатків до тендерної документації, так як термін дії гарантії двох панелей менше 36 місяців до кінцевого терміну поставки товару 15 листопада 2024 року.

Відповідно, термін дії гарантії повинен бути не менше ніж до15 листопада 2027 року. Інформацію про виявлений факт невідповідності товару вимогам тендерної документації уповноважена особа Департаменту оприлюднив на електронній системі: « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у вимозі щодо усунення недоліків до 03 жовтня 2024 року.

Надалі, 03 жовтня 2024 року уповноваженою особою Департаменту оприлюднено протокол визнання переможцем у процедурі закупівлі суб`єкта господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

У подальшому, 16 жовтня 2024 року між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » укладено договір про закупівлю за бюджетні кошти № 111/24-ДО, згідно якого постачальник має поставити 239 комплектів мультимедійного обладнання у складі: інтерактивної панелі «Рromethean АсtivPanel LХ 65», з настінним кріпленням, вбудованим ПК, базовим програмним забезпеченням за ціною 82 510,44 грн. за комплект. Строк дії поставки до 15 листопада 2024 року.

Пунктом 7.2 договору передбачено, що у разі невиконання або несвоєчасного виконання зобов`язань при закупівлі товарів за бюджетні кошти постачальник сплачує замовнику неустойку (пеню) у розмірі 0,1% від суми боргу (вартості непоставленого товару) за кожний день прострочення виконання зобов`язання, а за прострочення понад тридцять днів додатково стягується штраф у розмірі семи відсотків вказаної вартості.

20 листопада 2024 року між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » укладено додаткову угоду згідно з якою сторони погодились зменшити об`єм поставки на 41 комплект, що зменшить загальну суму договору на 3 382 928,06 грн.

У період з 24 жовтня 2024 року по 14 листопада 2024 року ІНФОРМАЦІЯ_2 перераховано на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » бюджетні кошти в сумі 16 337 067,12 грн. за поставлені комплекти мультимедійного обладнання.

Проведеною перевіркою серійних номерів поставлених інтерактивних панелей на сайті їх виробника за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_11 виявлено, що термін гарантії становить меньше 36 місяців та закінчується 06.11.2027 року. Тобто, вказані інтерактивні панелі не відповідають вимогам тендерної документації і не мали б бути прийняті та оплачені.

Крім того, проведеним аналізом ринку встановлено, що вартість інтерактивних панелей: «Рromethean АсtivPanel LХ 65», з настінним кріпленням, вбудованим ПК, базовим програмним забезпеченням реалізованих бюджетним організаціям є нижчою. Так, опорний заклад освіти « ІНФОРМАЦІЯ_12 » Конятинської ОТГ придбав у ФОП ОСОБА_5 аналогічне обладнання за вартістю 74 400,00 грн. за комплект.

Для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, документів, які можуть бути використані, як докази у кримінальному провадженні, у органу досудового розслідування виникла об`єктивна необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів,вказаних в клопотанні

Вказані дані можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні і без вилучення, огляду та оцінки цих документів неможливо отримати інформацію про наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають встановленню і доказуванню.

Без вилучення зазначених документів неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження. Після вилучення, огляду та оцінки зазначених документів буде вирішено питання про їх подальше приєднання до матеріалів кримінального провадження, оскільки вони можуть містити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Враховуючи той факт, що документи, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , містять інформацію, що відповідно до ст. 162 КПК України належить до охоронюваної законом таємниці, тому тимчасовий доступ до останніх здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду, відтак слідчий звертається до слідчого судді з цим клопотанням

Слідчий в судове засідання не з`явився. Подав до суду заяву про розгляд справи у його відсутність. Клопотання просив задовольнити.

Також враховуючи доводи сторони кримінального провадження про можливість знищення, пошкодження, передачу іншим особам документів, які мають значення для кримінального правопорушення, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проводиться без повідомлення представника установи де перебувають документи.

Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, суд приходить до наступних висновків.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч.ч.1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до положень ч.ч.5, 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 15 січня 2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) (далі Департамент), своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби, діючи за попередньою змовою з іншими, на даний час, невстановленими особами, шляхом надання переваг заздалегідь визначеним суб`єктам господарської діяльності, під час проведення публічної закупівлі комплектів мультимедійного обладнання (код закупівлі: ДК 021:2015:32320000-2 Телевізійне й аудіовізуальне обладнання (Договір про закупівлю товарів за бюджетні кошти № 111/24-ДО від 16.10.2024), в умовах воєнного стану, вчиняють дії направлені на привласнення бюджетних коштів виділених для закупівлі вказаного обладнання, у результаті чого державним інтересам спричинено майнову шкоду на загальну суму, що встановлюється.

Документи до яких просить доступ слідчий можуть містити охоронювану законом таємницю, зокрема комерційну та персональні дані, що охороняється законом (п.4,8 ч.1 ст.162 КПК України) отже необхідний дозвіл слідчого судді

При цьому, ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя дійшов висновку, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що:

- вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ;

- в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження№ 0000045 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

- наявна можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Разом з тим клопотання містить вимоги, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до "інших документів", проте слідчий суддя вважає, що в цій частині клопотання задоволенню не підлягає, оскільки вони не конкретизовані.

Керуючись статтями 130, 131, 159-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене заступником начальника відділу Житомирської обласної прокуратуриІнною ДЕРЕЧЕЮ, у кримінальному провадженні № 0000045 від 15 січня 2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів задовільнити частково.

Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000045 від 15.01.2025, зокрема: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , тимчасовий доступ до речей і документів, а саме:

-реєстраційні документи облікових справ платника податків;

-витягу з АІС «Податковий блок», підсистеми «Реєстрація ПП», з історією платника;

-сум отриманих пільг податків, зборів (платежів);

-відкритих рахунків в банківських установах; податкової звітності (1-ДФ, додатку №5);

-інформації стосовно працевлаштованих осіб;

-ІР - адрес та email, з яких звітували засобами електронного зв`язку;

-проведених перевірок, з наданням для ознайомлення відповідних матеріалів (наказ на проведення перевірки, направлення, актів (довідок) з усіма додатками, заперечень та висновків за результатами їх розгляду, винесених податкових повідомлень-рішень, результатів їх оскаржень);

-схем руху товарних потоків та схем мінімізації податків, які готувались в ході перевірки;

-поданих платником податків уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з ПДВ у зв`язку з виправлення самостійно виявлених помилок (на суму понад 5 тис. грн. ПДВ;

-відомостей з системи автоматизованого співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань в розрізі контрагентів на рівні ДПА України щодо податкового кредиту з ПДВ платника;

-відшкодування ПДВ платнику податків;

-витягів з реєстру видаткових накладних, із зазначенням номенклатури товару, його кількості та вартості;

-експортно-імпортних операцій;

-облікових карток суб`єкта зовнішньоекономічної діяльності (ЗЕД) та вантажно-митних декларацій;

-рішення про відповідність/невідповідність платника ПДВ критеріям ризиковості (додаток 4);

-квитанції платнику ПДВ про зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування;

-документи, які надавались платниками податків, для розгляду питання виключення з переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості (договори, зокрема зовнішньоекономічні контракти, з додатками до них);

-договори, довіреності, акти керівного органу платника податку, якими оформлено повноваження осіб, які одержують продукцію в інтересах платника податку для здійснення операції; первинні документи щодо постачання/придбання товарі/послуг, зберігання і транспортування, навантаження, розвантаження продукції, складські документи (інвентаризаційні описи), у тому числі рахунки-фактури/інвойси, акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг) з урахування наявних типових форм та галузевої специфіки, накладні; розрахункові документи та/або банківські виписки х особових рахунків; документи щодо підтвердження відповідності продукції (декларації про відповідність, паспорти якості, сертифікати відповідності), наявність яких передбачено договором;

-таблиця даних платника ПДВ (додаток 5) з поясненнями платника;

-рішення про врахування/неврахування таблиці даних платника ПДВ (додаток 6);

-рішення про неврахування таблиці даних платника ПДВ (додаток 7) та документи, що до неї подавались;

- протоколи засідань комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування, реєстрація яких зупинена в ЄРПН за період з 01.01.2024 по дату надання інформації), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ,з можливістю їх вилучення.

В іншій частині клопотання відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на отримання вказаної інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її винесення та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1