Справа № 592/813/25
Провадження № 1-кс/592/451/25
УХВАЛА

27 січня 2025 року м.Суми Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ ВП № 4 (м. Суми) Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000065 від 14.05.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 383 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про надання доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування по факту вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 383 КК України. Так, в ході підтримання державного обвинувачення у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 0001155 від 26.07.2020 за обвинуваченням ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 156, ч. 6 ст. 152, ч. 1 ст. 155, ч. 1 ст. 263, ч. 6 ст. 153 КК України, встановлено, що від адвоката ОСОБА_5 в порядку визначеному ст. 290 КПК України надійшли заяви ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , протоколи опитування та заяви ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 відповідно до яких вказані особи повідомляють про відсутність претензій до ОСОБА_4 , а також про факти повідомлення ними показів працівникам поліції під тиском та таких, що не відповідають дійсності. З огляду на те, що всі вище перелічені особи допитувались в ході досудового розслідування, надавали покази щодо причетності ОСОБА_4 до вчинення відносно них протиправних дій обвинуваченим, подавали відповідні заяви про залучення їх потерпілими, та заявили цивільні позови до ОСОБА_4 , вбачається факт надання завідомо неправдивих свідчень органу досудового розслідування про вчинення кримінального правопорушення, поєднані з обвинуваченням особи в тяжкому чи особливо тяжкому злочині із штучним створенням доказів обвинувачення, та вчинення вказаних дій з корисливих мотивів. Тому слідчий з метою проведення повного об`єктивного досудового розслідування, просить надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають які перебувають у віданні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх оригіналів або належним чином завірених копій, у тому числі в електронному виді, а саме: 1. Чи зареєстрована ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , як ФОП та чи перебуває остання на податковому обліку? 2. Чи подавала ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 3. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків. 4. Чи зареєстрована ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , як ФОП та чи перебуває остання на податковому обліку? 5. Чи подавала ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 6. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків. 7. Чи зареєстрована ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , як ФОП та чи перебуває остання на податковому обліку? 8. Чи подавала ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 9. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків. 10. Чи зареєстрована ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , як ФОП та чи перебуває остання на податковому обліку? 11. Чи подавала ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 12. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків. 13. Чи зареєстрована ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , як ФОП та чи перебуває остання на податковому обліку? 14. Чи подавала ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 15. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків. 16. Чи зареєстрована ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , як ФОП та чи перебуває остання на податковому обліку? 17. Чи подавала ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 18. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків. 19. Чи зареєстрована ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , як ФОП та чи перебуває остання на податковому обліку? 20. Чи подавала ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 21. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків. 22. Чи зареєстрована ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , як ФОП та чи перебуває останній на податковому обліку? 23. Чи подавав ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 24. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків. 25. Чи зареєстрована ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , як ФОП та чи перебуває остання на податковому обліку? 26. Чи подавала ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 27. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків. 28. Чи зареєстрована ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , як ФОП та чи перебуває остання на податковому обліку? 29. Чи подавала ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 30. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків. 31. Чи зареєстрована ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , як ФОП та чи перебуває остання на податковому обліку? 32. Чи подавала ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 33. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків. 34. Чи зареєстрована ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , як ФОП та чи перебуває остання на податковому обліку? 35. Чи подавала ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 36. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків. 37. Чи зареєстрована ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , як ФОП та чи перебуває остання на податковому обліку? 38. Чи подавала ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 39. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків. 40. Чи зареєстрована ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , як ФОП та чи перебуває остання на податковому обліку? 41. Чи подавала ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , податкову звітність у період з 26.01.2021 по теперішній час? 42. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по теперішній час та номер картки платників податків.

Вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Так заявлені слідчим документи, а саме в яких містяться відомості про розміри фактично отриманих доходів вказаних вище осіб, перебувають у віданні ІНФОРМАЦІЯ_1 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити особу та обставини вчинення кримінального проступку. Вилучення необхідне для досягнення мети доступу.

Разом з тим клопотання слідчого щодо поставлених питань не відповідає вимогам ст. 160 КПК України, зокрема не зазначено переліку документів до яких планується отримати тимчасовий доступ.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Поряд з цим, слідчий просить поставити питання щодо заявлених осіб, реєстрації як ФОП, подання ними податкової звітності тощо. Тобто клопотання про тимчасовий доступ у цій частині не відповідає способу отримання доказів у кримінальному провадженні. Як вказано вище положення ч. 1 ст. 159 КПК України передбачають отримання доступу до певних документів, а не опитування особи яка має документи.

Згідно з п. 3 і п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України ч. 1 ст. 159 КПК України у клопотанні зазначаються речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи. Натомість слідчий у клопотанні замість вказаних документів навів ряд питань які він просить вирішити іншу особу.

З наведеного у сукупності вбачається, що клопотання підлягає задоволенню у частині отримання доступу до документів, які містять відомості про доходи. Клопотання щодо вирішення поставлених слідчим питань задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , надати слідчим СВ ВП № 4 (м. Суми) Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів або належним чином завірених копій, у тому числі в електронному виді, а саме: 1. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків. 2. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків. 3. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків. 4. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків. 5. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків. 6. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків. 7. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків. 8. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків. 9. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків. 10. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків. 11. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків. 12. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків. 13. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків. 14. Відомості про розміри фактично отриманих доходів ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , за формою 1 ДФ «Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку» за періоди з 26.01.2021 по 27.01.2025 та номер картки платників податків.

Строк дії ухвали встановити 30 днів з дня її постановлення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення і оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1