Справа № 761/6114/17
Провадження № 1-кс/761/3879/2017
У Х В А Л А

Іменем України

23 лютого 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних проваджень Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби майора податкової міліції ОСОБА_3 , по матеріалам кримінального провадження №0000010 відомості яких були внесені до ЄРДР від 12.03.2015, від 05.06.2015, від 03.07.2015, від 03.08.2015, від 08.09.2015 та від 15.04.2016, за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.204, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, про арешт майна -

в с т а н о в и в:

23 лютого 2017 року у провадження слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних проваджень Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби майора податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000010 відомості яких були внесені до ЄРДР від 12.03.2015, від 05.06.2015, від 03.07.2015, від 03.08.2015, від 08.09.2015 та від 15.04.2016, за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.204, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, про арешт майна.

В клопотанні слідчий просить: зобов`язати службових осіб в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851, місто Київ, вулиця Андріївська, 4) накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (українська гривня), що належать ПП «ЕСКАДА-ЮГ» (). Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (українська гривня), відкриті в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851, місто Київ, вулиця Андріївська, 4), що належать ПП «ЕСКАДА-ЮГ» (), за винятком сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати, аліментів. Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ПП «ЕСКАДА-ЮГ» () в банківській установі ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на вказані рахунки та вже знаходяться на них, окрім сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати, аліментів. Службовим особам ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) надати слідчим групи слідчих Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби , а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та / або співробітникам міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби, які оголошуватимуть вказану ухвалу суду, виписку руху грошових коштів по вказаним рахункам на день накладення арешту, а також надати довідку про залишок коштів на рахунках ПП «ЕСКАДА-ЮГ» () при накладенні арешту та у подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунках на запит слідчих групи слідчих у кримінальному провадженні №0000010.

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС України перебувають матеріали кримінального провадження №0000010 відомості яких були внесені до ЄРДР від 12.03.2015, від 05.06.2015, від 03.07.2015, від 03.08.2015, від 08.09.2015 та від 15.04.2016, за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.204, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

Разом з тим, досудовим розслідуванням встановлено, що нова група компаній суб`єктів господарської діяльності «транзитно-конвертаційної» направленості, а саме: ТОВ «БАЛТИКУС ТРЕЙД» (), ТОВ «ІНДАСТРІК ТРЕЙД» (), ТОВ «СКАЙ ІНТЕЛ» (), ТОВ «ВОТЕКС ІНВЕСТ» (), ТОВ «АГРОЮНІОНТРЕЙД» (), ТОВ «ІНТРЕЙД СТАТ» (), ТОВ «ЄВРАЗІЯ ЛТД» () та підконтрольні підприємства - нерезиденти LANEMOR MARKETING LLP, FOUNDATION TRADING LP, які були створені, контролювались та діяли в інтересах організованої групи осіб: ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , без наміру здійснення реальної господарської діяльності, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на надання послуг, щодо незаконного формування валових витрат з податку на прибуток та безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

Як зазначає слідчий, з метою збереження речових доказів, припинення злочинної діяльності, відшкодування спричинених державі збитків, у вигляді несплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, виникла необхідність в накладенні арешту на грошові кошти, які перебувають на рахунках № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (українська гривня), відкриті в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851, місто Київ, вулиця Андріївська, 4), власником яких являється ПП «ЕСКАДА-ЮГ» ().

Слідчий просить накласти арешт з метою забезпечення збереження речових доказів.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання розглянуто судом без виклику власника майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про відмову в задоволенні клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно з ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна (ч.10 ст.170 КПК України).

Як встановлено в судовому засіданні, в провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС України перебувають матеріали кримінального провадження №0000010 відомості яких були внесені до ЄРДР від 12.03.2015, від 05.06.2015, від 03.07.2015, від 03.08.2015, від 08.09.2015 та від 15.04.2016, за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.204, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що ПП «ЕСКАДА-ЮГ» () в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851, місто Київ, вулиця Андріївська, 4) відкрито рахунки № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (українська гривня).

Як зазначає слідчий, грошові кошти, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритий в ПАT "ПУМБ", власником яких являється ПП «ЕСКАДА-ЮГ» (), є речовими доказами у кримінальному провадженні (кошти отримані злочинним шляхом), які використовуються для фінансування кримінального правопорушення та / або як винагорода за його вчинення.

Слідчий, звертаючись до суду із зазначеним клопотанням зазначає, що з метою збереження речових доказів, припинення злочинної діяльності, відшкодування спричинених державі збитків, у вигляді несплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, виникла необхідність в накладенні арешту на грошові кошти, які перебувають на рахунках № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (українська гривня), відкриті в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851, місто Київ, вулиця Андріївська, 4), власником яких являється ПП «ЕСКАДА-ЮГ» ().

Таким чином, оскільки в судовому засіданні не було встановлено, що майно, на яке просить накласти арешт слідчий є предметом злочину, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину, суду не надано доказів, що на рахунках розміщені грошові кошти, оскільки згідно норм діючого КПК України суд має можливість накласти арешт на грошові кошти, а не на рахунки в банківських установах, а тому суд не вбачає підстав для задоволення заявленого клопотання слідчого..

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 170, 171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних проваджень Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби майора податкової міліції ОСОБА_3 , по матеріалам кримінального провадження №0000010 відомості яких були внесені до ЄРДР від 12.03.2015, від 05.06.2015, від 03.07.2015, від 03.08.2015, від 08.09.2015 та від 15.04.2016, за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.204, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, про арешт майна - відмовити.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга.

Слідчий суддя: ОСОБА_1