Провадження №1-кп/523/1608/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 листопада 2024 року Суворовський районний суд м. Одеси у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3

за участю захисника ОСОБА_4

у присутності обвинувачених ОСОБА_5 , ОСОБА_6

розглянувши у відкритому судовому засіданні обвинувальний акт з долученими до нього документами у кримінальному провадженні за №0001709 від 6.11.2019 року та клопотання сторони захисту про закриття кримінального провадження у зв`язку із закінченням строків давності відносно:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця р. Німеччина, громадянина України, з вищою освітою, тимчасового не працюючого, раніше не судимого.

Зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 ,

обвинуваченого у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст.358 ч.1, 358 ч.3, 358 ч.4, 366 ч.1, 366 ч.2 КК України, -

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженки м. Миколаїв, громадянки України, з вищою освітою, працюючої на посаді старшого державного інспектора відділу митного оформлення № 1 митного поста «Чорноморський» Одеської митниці Держмитслужби, раніше не судимої.

Зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_2

обвинуваченої у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ст.364 ч.1 КК України, -

Встановив:

В провадженні Суворовського районного суду м. Одеси знаходяться виділені матеріали кримінального провадження за №0001709 від 6.11.2019 року за обвинуваченням ОСОБА_5 , у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст.358 ч.1, 358 ч.3, 358 ч.4, 366 ч.1, 366 ч.2 КК України, ОСОБА_6 , у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ст.364 ч.1 КК України.

За змістом обвинувального акту встановлено, що ОСОБА_5 , будучи у період часу з 29.01.2018р. по 17.05.2019р. суб`єктом підприємницької діяльності, а саме митним брокером та керівником юридичної особи Товариства з обмеженою відповідальністю «ТОВ «Автосвіфт» (далі), , місце знаходження юридичної особи: Хаджибейська дорога, буд. 4/1, офіс 7, м. Одеса, яке зокрема здійснювало діяльність, пов`язану з наданням посередницьких та брокерських послуг у ході проведення митних формальностей під час ввезення на територію України та оформлення товарів і транспортних засобів для фізичних та юридичних осіб на підставі дозволу на провадження митної брокерської діяльності серії АА 001814 від 7.02.2018р., у 2018 році розробив злочинну схему митного оформлення ввезених до України транспортних засобів особистого користування, які придбані громадянами через аукціони в США з метою отримання неправомірної вигоди шляхом здійснення мінімальної сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету, підроблюючи у невстановлений час та невстановленому досудовим розслідуванням місці необхідні офіційні документи шляхом внесення в них недостовірних відомостей щодо місця реєстрації, проживання фізичних осіб з метою штучного створення підстав та використання їх під час здійснення митного оформлення транспортних засобів у обраному ОСОБА_5 митному пості, в тому числі за місцем роботи старшого державного інспектора відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_6 , а також до інших офіційних документів вніс завідомо неправдиві відомості, а саме: до договорів про надання послуг митно-брокерського обслуговування, митних декларації та рахунків (invoіce) щодо реальної вартості транспортних засобів, що спричинило тяжкі наслідки.

За змістом пред`явленого обвинувачення, ОСОБА_6 , будучи старшим державним інспектором відділу митного оформлення №1 митного поста «Чорноморський» Одеської митниці Держмитслужби, достовірно знаючи, що надані митним брокером ОСОБА_5 документи містять недостовірні дані щодо реальної вартості транспортних засобів, які імпортувалися на митну території України протягом 2018 року, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи в інтересах ТОВ «Автосвіфт`в особі директора ОСОБА_5 , з метою заниження сум сплати митних та інших обов`язкових платежів до державного бюджету, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби, умисно не забезпечила належним чином перевірку поданих митним брокером ОСОБА_5 документів, у тому числі їх повноту та достовірність, не забезпечила усіх можливих заходів з метою отримання відомостей щодо їх реальної вартості, тобто умисно не перевірила документи та відомості, необхідні для здійснення митного контролю та митного оформлення зазначених товарів і транспортних засобів, в результаті чого закінчила оформлення митних декларацій, залишивши умисно занижену вартість транспортних засобів, що спричинило істотну шкоду у розмірі 96898,31 гривень.

Так, 22.02.2018 року митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено для подання до митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці Державної фіскальної служби пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Ford» модель EDGE Titanium, 2016, VIN: НОМЕР_1 , зокрема: митну декларацію, інвойс, коносамент, домашній коносамент, навантажувальний документ, свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу, довідку щодо транспортних витрат, висновок про вартісні характеристики товару, договір про надання послуг митного брокера, копію паспорта громадянина України, акт фізичного огляду, довідку органу сертифікації, довідку про тимчасове проживання, копію картки платника податків, копію квитанції банку щодо передплати за митне оформлення, а також було подано електронну митну декларацію UA 500170/2018/003127, які того ж дня були прийняті старшим державним інспектором відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_7 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортного засобу, який ввозився на митну територію України громадянкою ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка була зареєстрована в АДРЕСА_3 . При цьому, ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час та невстановленому місці підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 05.02.2018, до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_8 на момент складання зазначеного листа проживала за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , таким чином штучного створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_8 , чи іншого місця митного оформлення на території України. При цьому, ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ «Автосвіфт», у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці підробив Договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №3/16-02 від 16.02.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як Директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_8 як «Довірителем», шляхом підробки підпису ОСОБА_8 , використавши завідомо підроблені документи.

Надалі, продовжуючи свою злочинну діяльність, спрямовану на реалізацію свого злочинного умислу, направленого на незаконне збагачення, а також з метою здійснення мінімальної сплати митних платежів, ОСОБА_5 підробив офіційні документи шляхом внесення в них недостовірних відомостей щодо місця реєстрації, проживання громадян для використання їх під час здійснення митного оформлення транспортних засобів у обраному ОСОБА_5 митному пості, а саме:

- 12.05.2018 року митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету було складено та подано до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Porche Cayenne», 2016, VIN: НОМЕР_2 , зокрема: митну декларацію, інвойс, коносамент, домашній коносамент, навантажувальний документ, свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу, довідку щодо транспортних витрат, висновок про вартісні характеристики товару, договір про надання послуг митного брокера, копію паспорта громадянина України, акт фізичного огляду, довідку органу сертифікації, довідку про тимчасове проживання, копію картки платника податків, копію квитанції банку щодо передплати за митне оформлення, які того ж дня були прийняті інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_9 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також було подано до відділу митного оформлення №2 електронну митну декларацію UA500650/2018/017020 щодо здійснення митного оформлення автомобілю марки «Porche Cayenne», 2016, VIN: НОМЕР_2 , який ввозився на митну територію України громадянкою ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка була зареєстрована за адресою АДРЕСА_4 . При цьому, ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час та невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 8.05.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_10 на момент складання зазначеного листа проживала за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення вищезазначеного транспортного засобу не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_10 , чи іншого місця митного оформлення на території України. При цьому, ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ «Автосвіфт», у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці підробив Договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №11/08-05 від 8.05.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт», та ОСОБА_10 , як «Довірителем», шляхом підробки підпису ОСОБА_10 , використавши завідомо підроблені документи.

- 19.05.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету було складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний аналогічний вищевказаний пакет документів, необхідний для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «BMW» модель I3, 2014, VIN: НОМЕР_3 , який того ж дня був прийнятий інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_11 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав до відділу митного оформлення №2 електронну митну декларацію UA500650/2018/018291 щодо здійснення митного оформлення зазначеного транспортного засобу, який ввозився на митну територію України громадянкою ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , яка була зареєстрована за адресою АДРЕСА_5 . При цьому, з метою доведення свого злочинного умислу до кінця, ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час та у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 5.08.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_12 на момент складання зазначеного листа проживала за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2. При цьому, ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ «Автосвіфт», у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці підробив Договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №23/07-05 від 7.05.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт», та ОСОБА_12 , як «Довірителем», шляхом підробки підпису ОСОБА_12 , використавши завідомо підроблені документи.

- 14.08.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету було складено та подано до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Lexus» модель ES300H, 2013, VIN: НОМЕР_4 , які того ж дня були прийняті інспектором відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_13 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав до відділу митного оформлення №2 електронну митну декларацію UA500650/2018/036828 щодо здійснення митного оформлення зазначеного транспортного засобу, який ввозився на митну територію України громадянином ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , який був зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6 . При цьому, ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 9.08.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_14 на момент складання зазначеного листа проживав за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2, а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_14 , чи іншого місця митного оформлення на території України. При цьому, ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ «Автосвіфт», у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці підробив Договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №5/09-08 від 9.08.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт», та ОСОБА_14 , як «Довірителем», шляхом підробки підпису ОСОБА_14 , використавши завідомо підроблені документи.

- 12.11.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету було складено та подано до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Ford Focus SE», 2015, VIN: НОМЕР_5 , які того ж дня були прийняті інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_15 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС електронну митну декларацію UA500650/2018/058981 щодо здійснення митного оформлення зазначеного транспортного, який ввозився на митну територію України громадянином ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , який був зареєстрований за адресою: АДРЕСА_7 . При цьому, ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час та невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 1.10.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_16 на момент складання зазначеного листа проживав за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортних засобів службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_16 , чи іншого місця митного оформлення на території України. При цьому, ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ «Автосвіфт», у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці підробив Договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування за № 111/01-10 від 1.10.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт», та ОСОБА_16 , як «Довірителем», шляхом підробки підпису ОСОБА_16 , використавши завідомо підроблені документи.

- 21.11.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету було складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідний для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Audi» модель А3, 2015, VIN: НОМЕР_6 , які того ж дня були прийняті інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_6 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав до відділу митного оформлення №2 митного електронну митну декларацію UA500650/2018/062787 щодо здійснення митного оформлення зазначеного транспортного засобу, який ввозився на митну територію України громадянином ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_8 . При цьому, ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час та невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 1.11.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_17 на момент складання зазначеного листа проживав за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортних засобів службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_6 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_17 чи іншого місця митного оформлення на території України. При цьому, ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ «Автосвіфт», у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці підробив Договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування за №87/01-11 від 1.11.2018р, який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт», та ОСОБА_17 , як «Довірителем», шляхом підробки підпису ОСОБА_17 , використавши завідомо підроблені документи.

- 13.06.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідний для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Volkswagen Tiguan S», 2013, VIN: НОМЕР_7 , які того ж дня були прийняті старшим державним інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_6 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортного засобу. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС митну декларацію типу ІМ 40 ДЕ № UA500650/2018/022812 від 13.06.2018р. на придбаний 22.12.2017 року через аукціон Copart, діяльність якого організується, підтримується компанією Copart Іnc., Даллас, штат Texac (місцезнаходження 14185 Dallas Parkway, Suite 400. Dallas, TX 75254), який ввозився на митну територію України громадянкою ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_9 . При цьому, ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 4.06.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_18 на момент складання зазначеного листа проживала за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортних засобів службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_6 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_18 , чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу ІМ 40 ДЕ № UA 500650/2018/022812 від 13.06.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 4900 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 7163 доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно- брокерського обслуговування №2/04-06 від 4.06.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_18 як «Довірителем», з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та рахунок (invoіce) аукціону Copart №37857137/3036 від 22.12.2017р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

- 17.06.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідний для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Volkswagen Passat Tiguan SE», 2016, VIN: НОМЕР_8 , які того ж дня були прийняті старшим державним інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_6 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав митну декларацію типу ІМ 40 ДЕ № UA 500650/2018/023529 від 17.06.2018р. на придбаний 16.03.2018 року через аукціон Copart, діяльність якого організується, підтримується компанією Copart Іnc., Даллас, штат Texac (місцезнаходження 14185 Dallas Parkway, Suite400. Dallas, TX 75254), автомобіль марки «Volkswagen Passat Tiguan SE», 2016, VIN НОМЕР_8 , який ввозився на митну територію України громадянкою ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_10 . При цьому ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 1.06.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_20 на момент складання зазначеного листа проживала за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_6 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_21 , чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу ІМ 40 ДЕ № UA 500650/2018/023529 від 17.06.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 5803 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 7173 доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №33/01-06 від 1.06.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як Директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_21 як «Довірителем», з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та рахунок (invoіce) аукціону Copart № 24826698/854 від 16.03.2018р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

- 4.07.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Toyota Rav 4 Limited» VIN: НОМЕР_9 , які того ж дня були прийняті старшим державним інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_6 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС митну декларацію типу ІМ 40 ДЕ № UA 500650/2018/027406 від 4.07.2018р. на придбаний 17.06.2018 року через аукціон Copart, діяльність якого організується, підтримується компанією Copart Іnc., Даллас, штат Texac (місцезнаходження 14185 Dallas Parkway, Suite 400. Dallas, TX 75254), автомобіль марки «Toyota Rav 4 Limited» VIN: НОМЕР_9 , який ввозився на митну територію України громадянином ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_11 . При цьому ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 1.06.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_22 на момент складання зазначеного листа проживав за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_6 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_22 чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу ІМ 40 ДЕ № UA 500650/2018/027406 від 4.07.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 8600 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 11938 доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №62/01-06 від 1.06.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як Директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_22 як «Довірителем» з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та рахунок (invoіce) аукціону Copart №28831778/3036 від 17.06.2018р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

- 8.07.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Honda CR-V EX», 2015, VIN: НОМЕР_10 , які того ж дня були прийняті старшим державним інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_6 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС митну декларацію типу ІМ 40 ДЕ № UA 500650/2018/028358 від 8.07.2018р. на придбаний 13.04.2018 року через аукціон Copart, діяльність якого організується, підтримується компанією Copart Іnc., Даллас, штат Texac (місцезнаходження 14185 Dallas Parkway, Suite 400. Dallas, TX 75254), автомобіль марки «Honda CR-V EX», 2015, VIN: НОМЕР_10 , який ввозився на територію України громадянином ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , зареєстрованим за адресою: Вінницька область, Хмельницький район, с. Березняки. При цьому ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 1.06.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_23 на момент складання зазначеного листа проживав за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_6 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_23 , чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу ІМ 40 ДЕ № UA 500650/2018/028358 від 8.07.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 7403 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 8503 доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №74/01-06 від 1.06.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_23 як «Довірителем» з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та рахунок (invoіce) аукціону Copart №26312148/573 від 13.04.2018р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

- 12.07.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідний для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «BMW 328», 2012, VIN: НОМЕР_11 , які того ж дня були прийняті старшим державним інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_6 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС митну декларацію типу ІМ 40 ДЕ № UA 500650/2018/029002 від 12.07.2018р. на придбаний 24.04.2018 року через аукціон Insurance auto auctions: діяльність якого зорганізується та підтримується компанією ІАА, Inc., Вестчестер, штат Ілінойс (місцезнаходження: Two Westbrook Corporate Center. Westchester. IL 60154), автомобіль марки «BMW 328», 2012, VIN: НОМЕР_11 , який ввозився на митну територію України громадянином ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_12 . При цьому ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 1.07.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_24 на момент складання зазначеного листа проживав за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_6 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_24 чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу ІМ 40 ДЕ № UA500650/2018/029002 від 12.07.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 4900 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 7039 доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №13/01-07 від 1.07.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_24 як «Довірителем» з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та рахунок (invoіce) аукціону Copart №21953365 від 24.04.2018р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

- 25.04.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Toyota Sienna», 2010, VIN: НОМЕР_12 , які того ж дня були прийняті інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_11 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС митну декларацію типу ІМ40ДЕ №UA500650/2018/015181 від 25.04.2018р. на придбаний 29.01.2018 року через аукціон Insurance auto auctions: діяльність якого зорганізується та підтримується компанією ІАА, Inc., Вестчестер, штат Ілінойс (місцезнаходження: Two Westbrook Corporate Center. Westchester. IL 60154), автомобіль марки «Toyota Sienna», 2010, VIN: НОМЕР_12 , який ввозився на митну територію України громадянкою ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_13 . При цьому ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 13.04.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_26 на момент складання зазначеного листа проживала за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_11 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_26 чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу ІМ40ДЕ №UA500650/2018/015181 від 25.04.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у смі 3902 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 6052 доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №1/13-07 від 13.04.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_26 як «Довірителем» з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та рахунок (invoіce) аукціону Copart №21427175 від 30.01.2018,р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

- 13.05.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, будучи митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідний для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Volkswagen Tiguan», 2013, VIN: НОМЕР_13 , які того ж дня були прийняті інспектором відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_9 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав митну декларацію типу ІМ40ДЕ № UA5 00650/2018/017285 від 13.05.2018р. на придбаний 27.02.2018р. через аукціон Copart, діяльність якого організується, підтримується компанією Copart Іnc., Даллас, штат Texac (місцезнаходження 14185 Dallas Parkway, Suite 400. Dallas, TX 75254), автомобіль марки «Volkswagen Tiguan», 2013, VIN: НОМЕР_13 , який ввозився на митну територію України громадянкою ОСОБА_27 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_14 . При цьому ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 8.05.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_27 на момент складання зазначеного листа проживала за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_9 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_27 чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу ІМ40ДЕ № UA5 00650/2018/017285 від 13.05.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 4597 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 6263 доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №5/07-05 від 7.05.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_27 як «Довірителем» з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та рахунок (invoіce) аукціону Copart №613497/947 від 27.02.2018р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

- 4.06.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «BMW» модель 640і, 2012, VIN: НОМЕР_14 , які того ж дня були прийняті інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_11 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав митну декларацію типу ІМ40ДЕ №UA500650/2018/020886 від 4.06.2018р. на придбаний 7.03.2018р. через аукціон Insurance auto auctions: діяльність якого зорганізується та підтримується компанією ІАА, Inc., Вестчестер, штат Ілінойс (місцезнаходження: Two Westbrook Corporate Center. Westchester. IL 60154), автомобіль марки «BMW» модель 640і, 2012, VIN: НОМЕР_14 , який ввозився на митну територію України громадянином ОСОБА_28 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , зареєстрованим за адресою: АДРЕСА_15 . При цьому ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 31.05.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_28 на момент складання зазначеного листа проживав за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_11 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_28 чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу ІМ40ДЕ №UA500650/2018/020886 від 4.06.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 7350 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 13350 доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №65/07-05 від 7.05.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_28 як «Довірителем» з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та рахунок (invoіce) аукціону Copart №21404493 від 12.03.2018р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

- 11.06.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Hyundai Elantra», 2012, VIN: НОМЕР_15 , які того ж дня були прийняті інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_13 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав митну декларацію типу ІМ40ДЕ №UA500650/2018/022231 від 11.06.2018р. на придбаний 20.02.2018 року через аукціон Insurance auto auctions: діяльність якого зорганізується та підтримується компанією ІАА, Inc., Вестчестер, штат Ілінойс (місцезнаходження: Two Westbrook Corporate Center. Westchester. IL 60154), автомобіль марки «Hyundai Elantra», 2012, VIN: НОМЕР_15 , який ввозився на митну територію України громадянкою ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_16 . При цьому ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 1.06.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_29 на момент складання зазначеного листа проживала за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_13 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_29 чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу №UA500650/2018/022231 від 11.06.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 1800 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 3578доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №02/01-06 від 1.06.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_29 як «Довірителем» з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та накладна (bill of sale) аукціону Insurance auto auctions №21665817 від 20.02.2018р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

- 3.07.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, будучи митним брокером, ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Mazda СХ-9», 2016, VIN: НОМЕР_16 , які того ж дня були прийняті інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_30 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав митну декларацію типу ІМ40ДЕ №UA500650/2018/027029 від 3.07.2018р. на придбаний 17.06.2018 року через аукціон Copart, діяльність якого організується, підтримується компанією Copart Іnc., Даллас, штат Texac (місцезнаходження 14185 Dallas Parkway, Suite 400. Dallas, TX 75254), автомобіль марки «Mazda СХ-9», 2016, VIN: НОМЕР_16 , який ввозився на митну територію України громадянином ОСОБА_31 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_17 . При цьому ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 20.06.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_32 на момент складання зазначеного листа проживав за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_30 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_33 чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу ІМ40ДЕ №UA500650/2018/027029 від 3.07.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 5970 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 14540 доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №4/20-06 від 20.06.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_34 як «Довірителем» з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та рахунок (invoіce) аукціону Copart № 29432348 від 17.06.2018р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

- 8.07.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, будучи митним брокером, ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Toyota Camry SE», 2013, VIN: НОМЕР_17 , які того ж дня були прийняті інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_9 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав митну декларацію типу ІМ40ДЕ №UA500650/2018/028375 від 8.07.2018р. на придбаний 25.04.2018 року через аукціон Insurance auto auctions: діяльність якого зорганізується та підтримується компанією ІАА, Inc., Вестчестер, штат Ілінойс (місцезнаходження: Two Westbrook Corporate Center. Westchester. IL 60154), автомобіль марки «Toyota Camry SE», 2013, VIN: НОМЕР_17 , який ввозився на митну територію України громадянином ОСОБА_35 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_18 . При цьому ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 1.07.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_36 на момент складання зазначеного листа проживав за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_9 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_37 чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу ІМ40ДЕ №UA500650/2018/028375 від 8.07.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 2240 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 5098 доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №02/01-07 від 1.07.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_38 як «Довірителем» з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та рахунок (invoіce) аукціону Insurance auto auctions №21498546 від 26.04.2018р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

- 21.07.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, будучи митним брокером, ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» ДФС відповідний пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Nissan Juke», 2012, VIN: НОМЕР_18 , які того ж дня були прийняті інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_13 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав митну декларацію типу ІМ40ДЕ №UA500650/2018/031323 від 22.07.2018р. на придбаний 9.04.2018 року через аукціон Copart, діяльність якого організується, підтримується компанією Copart Іnc., Даллас, штат Texac (місцезнаходження 14185 Dallas Parkway, Suite 400. Dallas, TX 75254), автомобіль марки «Nissan Juke», 2012, VIN: НОМЕР_18 , який ввозився на митну територію України громадянкою ОСОБА_39 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_19 . При цьому ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 1.07.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_40 на момент складання зазначеного листа проживала за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_13 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_40 , чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу ІМ40ДЕ №UA500650/2018/031323 від 22.07.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 4563 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 6563 доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №28/01-07 від 1.07.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_40 як «Довірителем» з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та рахунок (invoіce) аукціону Copart №27554318 від 10.04.2018р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

- 2.08.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, будучи митним брокером, ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС відповідний пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Hyundai Elantra», 2015, VIN: НОМЕР_19 , які того ж дня були прийняті інспектором відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_11 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав митну декларацію типу ІМ40ДЕ № UA500650/2018/033834 від 2.08.2018р. на придбаний 7.05.2018 року через аукціон Copart, діяльність якого організується, підтримується компанією Copart Іnc., Даллас, штат Texac (місцезнаходження 14185 Dallas Parkway, Suite 400. Dallas, TX 75254), автомобіль марки «Hyundai Elantra», 2015, VIN: НОМЕР_19 , який ввозився на митну територію України громадянином ОСОБА_41 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_20 . При цьому ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 10.07.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_42 на момент складання зазначеного листа проживав за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_11 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_43 чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу ІМ40ДЕ № UA500650/2018/033834 від 2.08.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 5003 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 6573 доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №2/10-07 від 10.07.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_44 як «Довірителем» з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та рахунок (invoіce) аукціону Copart №28658018/533 від 7.05.2018р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

- 23.08.2018 року, продовжуючи свою злочинну діяльність, будучи митним брокером, ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Volkswagen Passat», 2012, VIN: НОМЕР_20 , які того дня були прийняті інспектором відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_45 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав митну декларацію типу ІМ40ДЕ № UA500650/2018/039096 від 23.08.2018р. на придбаний 24.05.2018 року через аукціон Copart, діяльність якого організується, підтримується компанією Copart Іnc., Даллас, штат Texac (місцезнаходження 14185 Dallas Parkway, Suite 400. Dallas, TX 75254), автомобіль марки «Volkswagen Passat», 2012, VIN: НОМЕР_20 , який ввозився на митну територію України громадянином ОСОБА_46 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_21 . При цьому ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці повторно підробив лист (довідку) до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС від 1.08.2018р., до якого вніс недостовірні відомості про те, що ОСОБА_47 на момент складання зазначеного листа проживав за місцем проживання та реєстрації ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , тим самим штучно створивши підстави для здійснення митного оформлення транспортного засобу службовими особами митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС, зокрема державним інспектором відділу ОСОБА_45 , а не за місцем реєстрації, проживання ОСОБА_48 , чи іншого місця митного оформлення на території України. Також ОСОБА_5 вніс до митної декларації типу ІМ40ДЕ № UA500650/2018/039096 від 23.08.2018р. завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 1603 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 2328 доларів США. При цьому, митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації було додано інші завідомо підроблені документи: договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування №4/01-08 від 1.08.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт» та ОСОБА_49 , як «Довірителем» з метою підтвердження своїх повноважень у митних органах та рахунок (invoіce) аукціону Copart №25592658/002 від 24.05.2018р. з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

Крім цього, продовжуючи свою злочинну діяльність, 11.06.2018 року ОСОБА_5 , будучи митним брокером та одночасно директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Honda Accord» 2014, VIN: НОМЕР_21 , зокрема: митну декларацію, інвойс, коносамент, домашній коносамент, навантажувальний документ, свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу, довідку щодо транспортних витрат, висновок про вартісні характеристики товару, договір про надання послуг митного брокера, копію паспорта громадянина України, акт фізичного огляду, довідку органу сертифікації, довідку про тимчасове проживання, копію картки платника податків, копію квитанції банку щодо передплати за митне оформлення. Того ж дня вищевказані вказані документи були прийняті інспектором відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_50 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав електронну митну декларацію ІМ40ДЕ № UA500650/2018/022245 від 11.06.2018р. на придбаний 26.03.2018 року через аукціон Insurance auto auctions: діяльність якого зорганізується та підтримується компанією ІАА, Inc., Вестчестер, штат Ілінойс (місцезнаходження: Two Westbrook Corporate Center. Westchester. IL 60154), автомобіль марки «Honda Accord» 2014, VIN: НОМЕР_21 , до якої вніс завідомо недостовірні відомості про вартість транспортного засобу, тобто вказав занижену митну вартість зазначеного автомобіля у сумі 3200 доларів США, достовірно знаючи його реальну митну вартість, зокрема у сумі 5198 доларів США. При цьому митним брокером ОСОБА_5 до митної декларації додано інші документи, а саме накладну на продаж (bill of sale) аукціону Insurance auto auctions №21688376 від 26.03.2018р., з метою заниження митної вартості транспортного засобу, використавши завідомо підроблені документи.

Крім цього, продовжуючи свою злочинну діяльність, 22.12.2018 року митним брокером ОСОБА_5 , який одночасно був директором ТОВ «Автосвіфт», з метою заниження суми сплати митних платежів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету складено та подано до відділу митного оформлення №2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС пакет документів, необхідних для митного оформлення транспортного засобу автомобіля марки «Mazda» модель 6, 2017, VIN: НОМЕР_22 , зокрема: митну декларацію, інвойс, коносамент, домашній коносамент, навантажувальний документ, свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу, довідку щодо транспортних витрат, висновок про вартісні характеристики товару, договір про надання послуг митного брокера, копію паспорта громадянина України, акт фізичного огляду, довідку органу сертифікації, довідку про тимчасове проживання, копію картки платника податків, копію квитанції банку щодо передплати за митне оформлення. Того ж дня вищевказані вказані документи були прийняті інспектором відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Одеської митниці ДФС ОСОБА_51 для здійснення митного оформлення та перевірки правильності визначення митної вартості транспортних засобів. Серед пакету наданих для митного оформлення документів ОСОБА_5 також подав електронну митну декларацію UA500650/2018/65953 щодо здійснення митного оформлення транспортного засобу легкового автомобіля марки «Mazda» модель 6, 2017, VIN: НОМЕР_22 , який ввозився на митну територію України громадянином ОСОБА_52 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_22 . При цьому, ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ «Автосвіфт», у невстановлений досудовим розслідуванням час, у невстановленому місці підробив Договір про надання послуг митно-брокерського обслуговування за №1/28-11 від 28.11.2018р., який був нібито укладений між ним «Декларантом», як директором ТОВ «Автосвіфт», та ОСОБА_53 , як «Довірителем», шляхом підробки підпису ОСОБА_54 , використавши завідомо підроблені документи.

На підставі даних, викладених в обвинувальному акті, органом досудового розслідування ОСОБА_5 у пред`явлене обвинувачення у скоєнні злочинів передбачених ст.ст.358 ч.1, 358 ч.3, 358 ч.4, 366 ч.1, 366 ч.2 КК України за кваліфікуючими ознаками:

- за ст.358 ч.1 КК України, як підроблення іншого офіційного документа, який видається іншою особою, яка має право видавати такий документ, і який надає права, з метою використання його підроблювачем;

- за ст.358 ч.3 КК України, як підроблення іншого офіційного документа, який видається іншою особою, яка має право видавати такі документи, і який надає права, з метою використання їх підроблювачем, вчинене повторно;

- за ст.358 ч.4 КК України, як використання завідомо підробленого документу;

-за ст.366 ч.1 КК України, як складання та видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, вчинене повторно;

- за ст.366 ч.2 КК України, як складання та видача службовою особою завідома неправдивих офіційних документів, що спричинило тяжкі наслідки.

Дії ОСОБА_6 органом досудового розслідування за пред`явленим обвинуваченням кваліфіковані за ст.364 ч.1 КК України за кваліфікуючими ознаками, як зловживання службовим становищем, тобто умисному, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для фізичної, юридичної особи, використанні службовою особою службового становища всупереч інтересам служби, що завдало істотної шкоди охоронюваним законом державним інтересам.

Під час судового засідання захисником ОСОБА_4 , діючої в інтересах обвинувачених ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , було надане письмове клопотання про звільнення ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності, передбаченої ст.ст.358 ч.1, 358 ч.3, 358 ч.4, 366 ч.1, 366 ч.2 КК України, ОСОБА_6 від кримінальної відповідальності, передбаченої ст.364 ч.1 КК України у зв`язку з закінченням строків давності, мотивуючи тим, що з моменту вчинення інкримінованих підзахисним кримінальних правопорушень пройшло більше п`яти років, злочини відносяться до категорії нетяжких відповідно до положень ст.12 КК України; строк давності не зупинявся, зазначаючи, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 не заперечують проти закриття кримінального провадження за вказаними в обвинувальному акті епізодами, їм зрозумілі наслідки закриття за нереабілітуючих обставин.

ОСОБА_5 , ОСОБА_6 у судовому засіданні підтримали клопотання захисника про звільнення від кримінальної відповідальності, підтвердивши, що їм зрозумілі права та підстави закриття кримінального провадження, при цьому у ході судового провадження висловлювали позицію щодо не визнання своєї вини в інкримінованих їм кримінальних правопорушеннях.

Прокурор ОСОБА_3 у судовому засіданні вважав за можливе задовольнити клопотання сторони захисту та не заперечував проти закриття кримінального провадження відносно ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності, передбаченої ст.ст.358 ч.1, 358 ч.3, 358 ч.4, 366 ч.1, 366 ч.2 КК України, ОСОБА_6 від кримінальної відповідальності, передбаченої ст.364 ч.1 КК України, мотивуючи тим, що це право обвинувачених, дійсно строк притягнення до кримінальної відповідальності сплив.

Вислухавши думку учасників процесу прокурора ОСОБА_3 , який не заперечував проти задоволення клопотання сторони захисту; захисника ОСОБА_4 , обвинувачених, які просили задовольнити клопотання про закриття кримінального провадження, суд дійшов до висновку, що клопотання сторони захисту підлягає задоволенню за наступними підставами.

Так, на підставі ст.284 ч.2 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Згідно вимог ч.1 ст.285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність. При цьому за змістом ч.2 ст. 285 КПК України особі, яка обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення та щодо якої передбачена можливість звільнення від кримінальної відповідальності у разі здійснення передбачених законом України про кримінальну відповідальність дій, роз`яснюється право на таке звільнення.

Статтею ст.286 ч.1 КПК України передбачено, що звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом.

Положеннями ст.286 ч.4 КПК України регламентовано, якщо під час здійснення судового провадження щодо провадження, яке надійшло до суду з обвинувальним актом, сторона кримінального провадження звернеться до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.

Правилами ч.3 ст.288 КПК України передбачено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Разом з цим, статтею 44 ч.1, ч.2 КК України сформульовані правові підстави та порядок звільнення від кримінальної відповідальності, а саме особа, яка вчинила кримінальне правопорушення, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом. Звільнення від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом, здійснюються виключно судом. Порядок звільнення від кримінальної відповідальності встановлюється законом.

Відповідно положень ст.49 ч.1 п.2 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло три роки - у разі вчинення кримінального проступку, за який передбачено покарання у виді обмеження волі, чи у разі вчинення нетяжкого злочину, за який передбачено покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років.

Відповідно положень ст.49 ч.1 п.3 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло п`ять роки у разі вчинення нетяжкого злочину, крім випадку, передбаченого у пункті 2 цієї частини.

За змістом ст.12 ч.2 КК України кримінальним проступком є передбачене цим Кодексом діяння (дія чи бездіяльність), за вчинення якого передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі не більше трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або інше покарання, не пов`язане з позбавленням волі.

За змістом ст.12 ч.4 КК України нетяжким злочином є передбачене цим Кодексом діяння (дія чи бездіяльність), за вчинення якого передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі не більше десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавлення волі на строк не більше п`яти років.

Санкцією статті 358 ч.1 КК України передбачена кримінальна відповідальність, що карається штрафом до однієї тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або пробаційним наглядом на строк до двох років, або обмеженням волі на той самий строк.

Санкцією статті 358 ч.3 КК України передбачена кримінальна відповідальність, що карається обмеженням волі на строк до п`яти років або позбавленням волі на той самий строк.

Санкцією статті 358 ч.4 КК України передбачена кримінальна відповідальність, що карається карається штрафом до п`ятдесяти неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або пробаційним наглядом на строк до двох років, або обмеженням волі на той самий строк.

Санкцією статті 366 ч.1 КК України передбачена кримінальна відповідальність, що карається штрафом від двох тисяч до чотирьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або обмеженням волі на строк до трьох років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Санкцією статті 366 ч.2 КК України передбачена кримінальна відповідальність, що карається позбавленням волі на строк від двох до п`яти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років, зі штрафом від двохсот п`ятдесяти до семисот п`ятдесяти неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Санкцією статті 364 ч.1 КК України передбачена кримінальна відповідальність, що карається пробаційним наглядом на строк до трьох років або обмеженням волі на строк до трьох років, або позбавленням волі на той самий строк, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років, із штрафом від двохсот п`ятдесяти до семисот п`ятдесяти неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Щодо посилання обвинувачених ОСОБА_5 , ОСОБА_6 на невизнання своєї вини в інкримінованих їм кримінальних правопорушеннях за ознаками ст.ст.358 ч.1, 358 ч.3, 358 ч.4, 366 ч.1, 366 ч.2, 364 ч.1 КК України, суд вважає за необхідне зазначити, що виходячи з положень закону, а саме ст.63 Конституції України та ст.18 КПК України визнання винуватості є правом, а не обов`язком підозрюваного, обвинуваченого, а отже невизнання вказаними особами своєї вини у вчиненні кримінального правопорушення за наявності їхньої згоди на звільнення від кримінальної відповідальності не може бути перешкодою в реалізації ними свого права на таке звільнення та правовою підставою для відмови судом у задоволенні заявленого клопотання. Передбачений ст.49 КК України інститут звільнення підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності не пов`язує таке звільнення із визнанням ними своєї винуватості у вчиненні злочину. Дана позиція визначена в постанові Верховного суду за № 730/67/16-к від 26.03.2020р.

Також Велика Палата Верховного Суду у своїй постанові за №598/1781/17 від 17.06.2020 року звертає увагу, що звільнення від кримінальної відповідальності за ст.49 КК України є безумовним і здійснюється судом незалежно від факту примирення з потерпілим, відшкодування обвинуваченим шкоди потерпілому, щирого каяття тощо.

Разом з цим, у постанові від 12.11.2019 року по справі №566/554/16-к Верховний Суд зробив висновок, що визнання винуватості не є умовою для звільнення особи від кримінальної відповідальності на підставі ст.49 КК України та здійснюється незалежно від визнання своєї вини у випадку встановлення передбачених цією нормою закону підстав та відсутності заперечень проти закриття кримінального провадження.

Згідно з Постановою Пленуму Верховного Суду України за №12 від 23.12.2005 року «Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності» у частині 8 визначено, що особа підлягає звільненню від кримінальної відповідальності за ст.49 КК України, якщо з дня вчинення нею злочину до набрання вироком законної сили минули певні строки давності і вона не ухилялася від слідства або суду та не вчинила нового злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого.

Відповідно до статті 64 Конституції України конституційні права і свободи людини і громадянина не можуть бути обмежені, крім випадків, передбачених Конституцією України.

Відповідно до статті 26 КПК України сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Передбачений ст.49 КК України вид звільнення від кримінальної відповідальності застосовується за наявності трьох умов: закінчення зазначених у законі строків; не вчинення протягом цих строків нового злочину; не ухилення особи від слідства або суду.

Вирішуючи питання щодо звільнення особи від кримінальної відповідальності, суд враховує положення ч.2, ч.3 ст.4 КК України за змістом якої кримінальна протиправність і караність, а також інші кримінально-правові наслідки діяння визначаються законом про кримінальну відповідальність, що діяв на час вчинення цього діяння. Часом вчинення кримінального правопорушення визнається час вчинення особою передбаченої законом про кримінальну відповідальність дії або бездіяльності.

Судом встановлено, що злочини за вищевказаними статтями, які інкримінуються ОСОБА_5 були вчинені у період часу з 22.02.2018р. по 22.12.2018 рік, ОСОБА_6 у період часу з 13.06.2018р. по 12.07.2018р., та виходячи зі змісту обвинувального акту, цитата: «продовжуючи свою злочинну діяльність, спрямовану на реалізацію свого злочинного умислу, направленого на незаконне збагачення» вбачається вчинення продовжуваного злочину, що складається із вчинених у різний час тотожних злочинних діянь, що містять ознаки самостійного злочину, та які є реалізацією єдиного злочинного наміру винної особи.

Станом на день розгляду клопотання відсутні відомості, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 вчинили нове кримінальне правопорушення, крім цього від органів слідства та суду не скривалися.

Оскільки всі вимоги закону у даному випадку дотриманні, є очевидним, що існують законні підстави для звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та закриття відносно них кримінальної справи за ознаками ст.ст.358 ч.1, 358 ч.3, 358 ч.4, 366 ч.1, 366 ч.2, 364 ч.1 КК України, оскільки з моменту вчинення кримінального правопорушення і до теперішнього часу минуло більше 5 років, тобто минули строки давності притягнення осіб до кримінальної відповідальності.

Таким чином, враховуючи вищевикладене, приймаючи до уваги, що ОСОБА_5 обвинувачується у скоєнні кримінальних правопорушень за ознаками ст.ст.358 ч.1, 358 ч.3, 358 ч.4, 366 ч.1, 366 ч.2 КК України ОСОБА_6 у скоєнні кримінальних правопорушень за ознаками ст.364 ч.1 КК України, яке мало місце у 2018 році, та які відносяться до категорії крпмінальних проступків та нетяжких злочинів відповідно положень ст.12 КК України, особи у розшуку не перебували, від суду не ухилялися, тобто строк давності не зупинявся, встановивши наявність передбачених законом обставин, а саме згоди ОСОБА_5 на звільнення від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження, за відсутності будь-яких заперечень зі сторони учасників процесу, суд дійшов до висновку, що є достатньо правових підстав для задоволення клопотання, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 підлягають звільненню від кримінальної відповідальності в порядку ст.49 КК України, кримінальне провадження закриттю за вищезазначеними статтями, так як строк давності притягнення до кримінальної відповідальності ст.ст.358 ч.1, 358 ч.3, 358 ч.4, 366 ч.1, 366 ч.2, 364 ч.1 КК України, який становить три роки у разі вчинення кримінального проступку та п`ять років у разі вчинення нетяжкого злочину на момент розгляду справи, сплинув.

За змістом ст.100 ч.9 КПК України питання про долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження.

Крім цього, вивченням обвинувального акту встановлено, що під час досудового розслідування здійснювалось залучення експертів для проведення судово лінгвістичної, комп`ютерно-технічної, криміналістичних експертиз під час досудового розслідування, загальна сума витрат складає 53086,07 гривень.

Відповідно до вимог ст.124 ч.2 КПК України у разі ухвалення обвинувального вироку суд стягує з обвинуваченого на користь держави документально підтверджені витрати на залучення експерта.

Оскільки за положеннями ст.124 КПК України стягнення з обвинуваченого витрат на залучення експертів можливе лише при ухваленні обвинувального вироку, а в даному випадку судове рішення викладене у формі ухвали, то вказані до відшкодування з обвинувачених судові витрати на загальну суму 53086,07 гривень суд вважає за необхідне віднести на рахунок держави.

Керуючись ст.ст.44, 49 КК України, ст.ст.100, 124, 284-286, 288, 369-372, 394-395 КПК України, -

Постановив:

Клопотання сторони захисту про звільнення ОСОБА_5 , ОСОБА_6 від кримінальної відповідальності на підставі ст.49 ч.1 п.п.2, 3 КК України в редакції Кримінального Кодексу України, яка діяла на час вчинення інкримінованих обвинуваченим діянь задовольнити.

Звільнити ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від кримінальної відповідальності за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст.358 ч.1, 358 ч.3, 358 ч.4, 366 ч.1, 366 ч.2 КК України у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Звільнити ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , від кримінальної відповідальності за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.364 ч.1 КК України у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження за №0001709 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 6.11.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень ст.ст.358 ч.1, 358 ч.3, 358 ч.4, 366 ч.1, 366 ч.2 КК України відносно ОСОБА_5 , за ознаками кримінального правопорушення ст.364 ч.1 КК України відносно ОСОБА_6 - закрити.

Процесуальні витрати, які пов`язані із залученням експертів для проведення судово лінгвістичної, комп`ютерно-технічної, криміналістичних експертиз під час досудового розслідування у сумі 53086,07 гривень компенсувати за рахунок коштів Державного бюджету України в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України.

Ухвала суду може бути оскаржена до Одеського апеляційного суду через Суворовський районний суд м. Одеси протягом семи днів з дня її проголошення.

Головуючий суддя: ОСОБА_1