Провадження № 1-кс/591/805/25
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 лютого 2025 року слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Суми клопотання слідчої СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся із зазначеним клопотанням, яке мотивував тим, що СУ ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000203 від 09.10.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1 КК України. Досудове розслідування розпочато за матеріалами Управління СБУ в Сумській області за фактом, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, організували протиправну схему незаконного формування податкового кредиту для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса здійснення господарської діяльності: Сумська область, м. Конотоп) та незаконного відшкодування із бюджету ПДВ у сумі близько 10 млн грн, шляхом документального оформлення операцій від імені вказаного суб`єкта господарської діяльності щодо імпорту/експорту, купівлі-продажу товарів. Встановлено, що з початку 2021 року по вересень 2024 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювався імпорт на митну територію України товарів номенклатурою «трикотажне полотно» в рамках виконання умов ряду зовнішньоекономічних контрактів. Більшість з вищезазначеного імпортованого товару представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не відображали у Єдиному реєстрі податкових накладних (ЄРПН) як таке, що було в подальшому реалізовано (продано інших суб`єктам господарювання, використано у виробництві та інше) та звітували до податкових органів, що відповідний товар залишився в них на зберіганні. На даний час, для перевірки всіх обставин вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, у органів досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Слідчий надіслав заяву про можливість слухання клопотання без його участі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 в судове засідання не з`явився, про день та час слухання клопотання були повідомлені завчасно. Неприбуття у судове засідання осіб, у володінні яких перебувають речі і документи, що належним чином повідомлялись про час і місце розгляду справи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, в зв`язку з відсутністю учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Вивчивши матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З доданих до клопотання документів вбачається, що слідчим управлінням ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000203 від 09.10.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1 КК України, і такі документи у сукупності доводять те, що в даному випадку існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Також, матеріали клопотання та додані до нього документи, містять достатні дані, які дають підстави стверджувати про те, що інформація, про тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий з можливістю її вилучення, має суттєве значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні та знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Крім того, вказані у клопотанні обставини та додані до клопотання документи доводять те, що в даному випадку потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб, а також що може бути виконано завдання, для виконання якого слідчий звернувся із клопотанням.

Таким чином, клопотання та додані до нього документи доводять наявність підстав, передбачених ч.3 ст.132 та ч.5 ст.163 КПК України, тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 132,163 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчої задовольнити.

Надати слідчим з групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000203, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, з правом вилучення їх копій, в паперовому чи електронному вигляді, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), що відображають інформацію про здійснення у 2021-2022 роках (включно) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) митного оформлення вантажів в режимі імпорту та експорту, а саме:

-зовнішньоекономічні контракти, договори комісії та додатки до них,

-вантажно-митні декларації,

-декларації митної вартості, документи щодо коригування митних декларацій з доданими документами, що підтверджують зазначене коригування,

-товарно-транспортні накладні,

-документів, що підтверджують повноваження особи, яка подає митну декларацію,

- рахунки-фактури, специфікації, сертифікати якості та походження, паспорти на товар,

-рахунки (Invoice) або інших документів, які визначають вартість товару,

-акти огляду або перевірки вантажу з фото фіксацією (за наявності),

-документи, що відображають дані перевізника (адреса, контактні дані, код ЄДРПОУ);

-документи, що відображають інформацію щодо IP-адрес та електронних поштових скриньок, з яких здійснювалась подача вищевказаних електронних копій документів, а також інші документи, що додавались декларантом для митного оформлення вантажу.

Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчу ОСОБА_3 .

У разі невиконання вимог даної ухвали, суд має право за клопотанням сторін кримінального провадження постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1