САДГІРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІ
Справа № 726/798/24
Провадження №1-кс/726/472/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.09.2024 м. Чернівці

Садгірський районний суд м. Чернівці у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1 ,

за участі секретаря судового засідання: ОСОБА_2 ,

детектива: ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання детектива Територіального управління Бюро економічної безпеки у Чернівецькій області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні за №0000031 від 28.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ :

Територіальним управлінням БЕБ у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000031, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, в тому числі мешканці Чернівецької області, за попередньою змовою, організували злочинну схему умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, шляхом ввезення на митну територію України високоліквідних товарів широкого вжитку відомих брендів (текстильні вироби, одяг, білизна, взуття та ін.) іноземного виробництва із заниженням митної вартості та приховуванням від митного контролю, та подальшої їх реалізації на території України через мережу Інтернет, на ринках та торгових центрах України, з приховуванням об`єкту оподаткування від продажу товарів, що призвело до фактичної несплати коштів до бюджету.

Під час проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні мною проведено ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій направлених на встановлення осіб причетних злочину, пов`язаного з ввезенням на митну територію України високоліквідних товарів широкого вжитку відомих брендів з приховуванням об`єкту оподаткування від продажу таких товарів.

Так, за результатами проведених вищевказаних слідчих (розшукових) дій встановлено наступне:

Встановлено, що з початку 2022 року в зоні діяльності МАПП «Порубне» МП «Вадул-Сірет» Чернівецької митниці ДМСУ, є схема незаконного переміщення товарів народного вжитку іноземного походження без сплати належних платежів, що призвело до умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) за попередньою змовою групою осіб.

Зокрема, за наявними даними організаторами вказаної схеми є ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), спільно з ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), які з метою отримання доходу від реалізації товарів народного вжитку на території України, здійснюють переправлення товарів іноземного походження відомих світових брендів таких як «Chanel», «Dior», «Prada», «MiuMiu» до прикордоння Республіки Румунія та в подальшому здійснюють доставку у магазин «ІНФОРМАЦІЯ_2», які розташовані за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , де в подальшому здійснюють роздрібна та оптову торгівлю брендовим одягом.

Згідно АІС «Податковий блок» ОСОБА_5 та ОСОБА_6 перебувають на спрощеній системі оподаткування, є платниками Єдиного податку 2 групи. Основний вид діяльності ОСОБА_5 , являється «роздрібна торгівля з лотків і на ринках текстильними виробами, одягом і взуттям».

Також, здійснюючи аналіз діяльності магазину «ІНФОРМАЦІЯ_2», встановлено наявність у нього instagram сторінки за електронним посиланням « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з якого здійснюється продаж брендових речей.

Так, згідно отриманої у передбаченому КПК України порядку інформації встановлено, що вищевказані особи не ввозили на митну територію України брендових жіночих речей. У зв`язку з чим можна дійти висновку, що речі які продаються через магазин «ІНФОРМАЦІЯ_2» можуть бути контрафактного походження.

Окрім цього, слідчим шляхом встановлено, що при продажі перерахованих товарів в даному магазині , покупцям не видається підтверджуючі документи придбання товару, а розрахунки відбуваються в іноземній валюті або національній валюті України за курсом Національного банку України у день покупки товару.

На даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку магазину«ІНФОРМАЦІЯ_2» у якому здійснюють свою діяльність ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 , який розташований за адресою: АДРЕСА_2 .

На даний момент є достатні підстави вважати, що в вказаному приміщенні, зберігають, предмети, речі та документи, які мають важливе доказове значення в рамках здійснення досудового розслідування, а тому відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України нададуть можливість всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом`якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

Враховуючи викладене, просить суд постановити ухвалу, якою надати дозвіл на проведення обшуку магазину «ІНФОРМАЦІЯ_2» у якому здійснюють свою діяльність ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 , який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, належить на праві власностіОСОБА_8 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та вилучення:незаконно ввезених речей (товарів) іноземного походження, митних декларацій, товарно-транспортних накладних, документи (чорнові записи), які відображають реальні об`єми надходжень та реалізації товару, договори, додатки до договорів, контрактів,документів, щодо отримання та відправлення товару через служби доставки ТОВ «Нова Пошта» та «Укрпошта», актів прийому-передачі товару, товаро-транспортних накладних, рахунки, чеки, банківські виписки, довіреностей на отримання товаро-матеріальних цінностей, листи, документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія»), виписок банків, касових документів документи, що відображають здійснення розрахункових операцій по придбанню та реалізації товарів, електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, носіїв інформації, відео реєстраторів, флеш-накопичувачів,мобільних телефонів з вмонтованими в них SIM-картками і картками пам`яті, грошових коштів, отриманих злочинним шляхом від реалізації товарів іноземного походження.

Детектив підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Чернівецькій області в судовому засіданні вказане клопотання підтримав та просив задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя доходить висновку про необхідність задоволення клопотання враховуючи таке.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь - якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Частинами 1, 2 ст. 223 КПК України встановлено, що слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні, а підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Відповідно до ст. 30 Конституції України, не допускається проникнення до житла чи іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Вирішуючи питання про надання дозволу на обшук, слідчий суддя враховує, що стороною обвинувачення надано достатній обсяг доказів на підтвердження викладеного у клопотанні, існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що доводить існування підстав для застосування такої слідчої дії, як обшук.

На переконання слідчого судді, потреби досудового розслідування в даному випадку, виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, оскільки із отриманих, під час проведення обшуку, документів, речей та/чи інформації, можуть бути встановлені суттєві обставини, що мають значення для кримінального провадження.

Зазначені документи, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, та/чи інформація, як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, можуть мати значення для повного, всебічного та об`єктивного встановлення обставин кримінального провадження.

У свою чергу, встановлення тих чи інших обставин кримінального провадження без застосування такої слідчої дії, може унеможливити доведення обставин, які передбачається довести за допомогою відшуканих документів, речей та/чи інформації у інакший спосіб, що обґрунтовує необхідність проведення обшуку, враховуючи потреби досудового розслідування. Крім того, слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на вилучення необхідних відшуканих речей, враховуючи при цьому, що здобуті, на підставі даної ухвали докази, можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що забезпечить виконання його завдань та мети, зокрема швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду.

Будь-які інші обставини, існування яких унеможливлює задоволення заявленого клопотання та/чи ставлять під сумнів необхідність застосування такої слідчої дії - відсутні.

Встановлено, що відшукувані речі, які можуть мати значення для досудового розслідування, можуть знаходитись в магазині «ІНФОРМАЦІЯ_2» у якому здійснюють свою, який розташований за адресою: АДРЕСА_2 .

За вказаних обставин, обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування.

Відтак, враховуючи положення ст.ст. 160, 163, 131 КПК України, слідчий суддя висновує, що заявлене клопотання є обґрунтованим, відповідає встановленим вимогам щодо форми, змісту та суті, а слідча дія, яку просить застосувати сторона обвинувачення, в даному випадку відповідає критеріям законності, переслідує легітимну мету, є виправданою, доцільною, достатньою, пропорційною втручанню в особисте і сімейне життя особи, а тому клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

На підставі вище викладеного та керуючись ст.ст. 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку магазину «ІНФОРМАЦІЯ_2» у якому здійснюють свою діяльність ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 , який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, належить на праві власності ОСОБА_6 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та вилучення:незаконно ввезених речей (товарів) іноземного походження, митних декларацій, товарно-транспортних накладних, документи (чорнові записи), які відображають реальні об`єми надходжень та реалізації товару, договори, додатки до договорів, контрактів,документів, щодо отримання та відправлення товару через служби доставки ТОВ «Нова Пошта» та «Укрпошта», актів прийому-передачі товару, товаро-транспортних накладних, рахунки, чеки, банківські виписки, довіреностей на отримання товаро-матеріальних цінностей, листи, документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія»), виписок банків, касових документів документи, що відображають здійснення розрахункових операцій по придбанню та реалізації товарів, електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, носіїв інформації, відео реєстраторів, флеш-накопичувачів,мобільних телефонів з вмонтованими в них SIM-картками і картками пам`яті, грошових коштів, отриманих злочинним шляхом від реалізації товарів іноземного походження.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення та окремому оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1