печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 березня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

27.03.2024 прокурор другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

В судове засідання прокурор не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Прокурор подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у її відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що в провадженні Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань перебуває кримінальне провадження № 0001173 від 29.08.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України, нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва здійснюється прокурорами Офісу Генерального прокурора.

Досудове розслідування вказаного кримінального провадження проводиться стосовно службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_2 , які з метою одержання неправомірної вигоди до себе, зловживають службовим становищем всупереч інтересам служби, та умисно не вживають контрольних повноважень щодо протидії злочинним схемам привласнення суб`єктами підприємницької діяльності державних коштів при викупі активів неплатоспроможних банків та в подальшому при сплаті обов`язкових платежів до бюджету при використанні податкової пільги для інституту спільного інвестування, в особливо великих розмірах.

Так, прокурор зазначає, що у 2021 році службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що мали, у відповідний час, в управлінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » надано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » позику у сумі 490 млн грн та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » позику у сумі 731 млн грн.

В подальшому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » повернуто 78 млн грн (тіло позики) та 71 млн грн у якості відсотків, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » повернуто 244 млн грн тіло позики та 66,5 млн грн у якості відсотків.

Використання юридичної особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » викликано тим, інститути спільного інвестування до яких відноситься інвестиційні корпоративні фонди, згідно з ст. 141.6 Податкового кодексу України звільняються від оподаткування доходів від здійснення операцій з активами інституту спільного інвестування.

Зібрані докази у кримінальному провадженні свідчать, що у вказаній вище злочинній схемі приймають участь професійні учасники ринку капіталів компанії з управління активами, які мають в управлінні корпоративні інвестиційні фонди.

Прокурор, вказує, що на теперішній час виникла необхідність у отриманні інформації та належним чином завірених копій документів володільцем якої є ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до реєстраційних карток підприємств, податкової та фінансової звітності, інформації про проведені перевірки та копії документів довідок чи актів складаних за ними, інформацію про ip-адреси входу в електронні кабінети платників податків, інформацію та копії документів щодо бюджетного відшкодування ПДВ стосовно юридичних осіб, які є учасниками вказаних взаємовідносин та службові особи яких приймали участь у вказаній злочинній схемі, а саме:ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 ;ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 ;ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 ;ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_4 ;ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_5 ;ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_6 ;ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_6 ;ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_7 ;ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_7 ;АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_6 ;АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_8 ;АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_9 ;ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_10 .

Згідно ч. 1 ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162, 163, 561 КПК України, вимоги кримінального процесуального Закону, а саме ст. 91, 92 КПК України, відповідно до яких обов`язок доказування обставин кримінального правопорушення, покладається на слідчого, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні, можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Відтак, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні прокурорам відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , прокурору Криворізької північної окружної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_14 а також слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні слідчим Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх в копіях, що становлять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно наступних юридичних осіб: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), а саме: копій реєстраційних карток підприємств в електронному вигляді; податкової звітності підприємств із сплати податків за період 20192023 роки, у тому числі, податку на прибуток, податку на додану вартість, податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску, плати за землю, надати звітність із додатками та змінами в електронному вигляді; фінансової звітності за період 20192023 роки, у тому числі баланс (звіт про фінансовий стан); звіт про фінансові результати (звіт про сукупний дохід); звіт про рух грошових коштів; звіт про власний капітал; примітки до річної фінансової звітності; інформації за період 20192023 роки про проведені органами ІНФОРМАЦІЯ_17 перевірок зазначених юридичних осіб із наданням скан-копії їх результатів довідок чи актів із додатками, інформацію за період 20192023 роки про ip-адреси входу в електронні кабінети платників податків; інформацію за період 20172023 роки щодо бюджетного відшкодування ПДВ, у тому числі, довідки про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ за результатами перевірок, із додатками, довідки (акти) з додатками про результати планових/позапланових, виїзних/невиїзних, камеральних перевірок, довідки щодо ризиків заявленої до відшкодування з бюджету суми ПДВ та/або формування від`ємного значення податку, із додатками, інформаційні довідки та інші документи, в тому числі які надходили від інших правоохоронних органів, що свідчать про безпідставність декларування бюджетного відшкодування чи наявності ризиків формування від`ємного значення ПДВ; індивідуальних податкових консультації наданих зазначеним підприємствам, а також податкові роз`яснення щодо застосування податкової пільги згідно до п.п. 141.6.1 п. 141.6 ст. 141 ПКУ та з інших питань.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_22

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_22