УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 травня 2024 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання детектива відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000144 від 12.04.2024, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання детектива відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до оригіналів документів, які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000427 від 05.04.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, зокрема оригіналу договору № 0104-01 від 01.04.2014, оригіналів додаткових угод до нього, оригіналів товарно-транспортних накладних до укладеного договору між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ПП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2021 по 31.12.2022, з можливістю їх вилучення.

Клопотання обґрунтовується тим, що Підрозділом детективів (на правах самостійного ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000144 від 12.04.2024, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор та засновник ПП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОСОБА_6 , з метою ухилення від сплати податків залучив до злочинної діяльності підписантів, керівників та бенефіціарних власників суб`єктів підприємницької діяльності, завданням яких є використання реєстраційних відомостей підконтрольних суб`єктів господарювання для створення уяви постачання паливно-мастильних матеріалів (далі - ПММ), а саме директора та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) ОСОБА_7 та інших осіб, згідно з розподілом ролей останні відповідають за оформлення первинної фінансово-господарської документації з нібито придбання ПММ, у які вносяться завідомо неправдиві відомості, надання відповідної податкової звітності до ІНФОРМАЦІЯ_4 та проведення фінансових операцій по відповідним безтоварним операціям.

Також, встановлено, що 01.04.2014 між ПП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір № 0104-01 поставки нафтопродуктів. При цьому, в рамках укладеного договору та додаткових угод до нього, окрім фактичного постачання ПММ, злочинною групою здійснюється оформлення безтоварних операцій нібито із постачання дизельного палива, шляхом внесення неправдивих відомостей до первинної фінансово-господарської документації та подальшої її реєстрації в ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Зокрема, в товарно-транспортні накладні на відпуск нафтопродуктів зазначено дані автотранспортних засобів, які в зазначений час та місце фактично не перебували на зазначеному маршруті, що підтверджується відомостями з баз даних ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Крім того, встановлено, що в рамках договору № 0104-01 від 01.04.2014 укладено додаткові угоди, під кожну окрему поставку товару.

Відповідно до податкових накладних та товарно-супроводжуючих накладних ПП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) придбало пальне у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) за договором № 0104-01 нафтопродукти на суму 96 319 164,79 гривень, в тому числі ПДВ 13 547 295,19 гривень.

Таким чином, можна зробити висновок про вивід обігових коштів з ПП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », збільшення видаткової частини підприємства та, як наслідок, ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

Як вказує у клопотанні детектив, в ході проведення досудового розслідування, було призначено судову почеркознавчу експертизу, проведення якої доручено судовим експертам ІНФОРМАЦІЯ_7 .

В рамках проведення вказаної експертизи експертом заявлено клопотання щодо надання додаткових документів, а саме оригіналу договору № 0104-01 від 01.04.2014, додаткових угод до договору та товарно-транспортних накладних за період з 01.01.2021 по 31.12.2022.

Разом з тим, досудовим розслідуванням встановлено, що речі та документи, доступ до яких планується отримати, зберігаються в матеріалах кримінального провадження, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000427 від 05.04.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи, доступ до яких планується отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути доказами у кримінальному провадженні, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, детектив просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000427 від 05.04.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, та які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

У судове засідання детектив не з`явився. До суду надійшла заява від детектива відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_3 про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримує в повному обсязі та просить суд його задовольнити.

Суд, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, доступ до яких планується отримати, за наведених детективом у клопотанні підстав.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до такого висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів, а саме до матеріалів кримінального провадження № 0000427 від 05.04.2024, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, детективом було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати детективу відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , старшому детективу відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_8 , старшому детективу відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_9 , детективу відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_10 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до оригіналів документів, які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000427 від 05.04.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, з можливістю ознайомлення з ними та вилучення оригіналів документів, а саме договору № 0104-01 від 01.04.2014, додаткових угод до нього, товарно-транспортних накладних до укладеного договору між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ПП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2021 по 31.12.2022.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення, до 15.06.2024.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1