Справа № 405/921/23
провадження № 1-кс/405/3919/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.12.2023 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання старшого слідчого ВРОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000199 від 06.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 0000199 від 06.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000199 від 06.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за фактом можливого розкрадання, за попередньою змовою групою осіб товарно-матеріальних цінностей ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вчинених в умовах воєнного стану.

Зокрема, протягом 2022 та по теперішній час, з метою розкрадання бюджетних коштів, укладено 11 договорів на постачання хімічної продукції «Хлор рідкий, Алюмофлок-CL (гідроксихлорид, алюмінію) і Коагулянт Donau PAC Activis) та Гіпохлорит натрію марки А» на загальну суму 150 647 000,00 грн. між ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». На підставі укладених договорів від 14.03.2022 №27/22 на загальну суму 21 239 78,8 грн.; від 05.04.2022 №43/22 на загальну суму 5 001 600,00; від 30.05.2022 №84/22 на загальну суму 3 000 000,00; від 10.08.2022 №125/22 на загальну суму 9 900 000,00; від 10.08.2022 №126/22 на загальну суму 17 500 002, 00; від 10.08.2022 №127/22 на загальну суму 3 450 000,00; від 21.09.2022 №144/22 на загальну суму 8 560 080,00; від 21.09.2022 №143/22 на загальну суму 1 544 160,00; від 05.01.2023 №1/23 на загальну суму 42 8000 400,00; від 05.01.2023 №3/23 на загальну суму 28 000 000,00; від 05.01.2023 2/23 на загальну суму 9651 000,00, були здійснені фіктивні поставки «Хлор рідкий, Алюмофлок-CL (гідроксихлорид, алюмінію) і Коагулянт Donau PAC Activis) та Гіпохлорит натрію марки А» в адреси ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що підтверджено складанням фіктивних товарно-транспортних накладних, а саме:

- №981 від 29.11.2022 автомобілем Камаз д.н.з НОМЕР_1 здійснено перевезення «Гідро хлориду розчин» на загальну суму 149 397,00 грн., вантажовідправник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вантажоодержувач ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », пункт розвантаження АДРЕСА_1 ;

- №972 від 23.11.2022 автомобілем МАЗ д.н.з НОМЕР_2 , причіп НОМЕР_3 здійснено перевезення «Гідро хлориду розчин» на загальну суму 1 137 490,00 грн., вантажовідправник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вантажоодержувач ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », пункт розвантаження АДРЕСА_2 ;

- №951 від 16.11.2022 автомобілем МАЗ д.н.з НОМЕР_2 , здійснено перевезення «Хлор рідкий» на загальну суму 162 641,00 грн., вантажовідправник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вантажоодержувач ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », пункт розвантаження АДРЕСА_1 ;

- №950 від 16.11.2022 автомобілем МАЗ д.н.з НОМЕР_2 , здійснено перевезення «Хлор рідкий» на загальну суму 81 320,00 грн., вантажовідправник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вантажоодержувач ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », пункт розвантаження АДРЕСА_3 ;

- №933 від 08.11.2022 автомобілем МАЗ д.н.з НОМЕР_2 причіп НОМЕР_3 , здійснено перевезення «Хлор рідкий» на загальну суму 325 283,00 грн., вантажовідправник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вантажоодержувач ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », пункт розвантаження АДРЕСА_4 .

Крім зазначеного встановлено, що постачальниками, здійснюється відвантаження до ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », хімічної продукції, яка не відповідає специфікаціям до договорів поставок, тобто здійснюється постачання продукції нижчої якості та невідповідності її хімічним показникам.

Таким чином існує імовірність привласнення, розтрати бюджетних коштів або заволодіння ними шляхом зловживання службовим становищем посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ІНФОРМАЦІЯ_1 ЄДРПОУ НОМЕР_5 у вигляді грошових коштів, виділених на постачання реагентів.

На даний час у органу досудового розслідування, з метою встановлення кола причетних осіб до вчинення вказаного кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ), а саме:

1) документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ЄДРПОУ НОМЕР_4 ;

2) договорів про визнання електронних документів, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ЄДРПОУ НОМЕР_4 із територіальним органом ІНФОРМАЦІЯ_4 та ІНФОРМАЦІЯ_3 у період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

3) заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, повідомлень про надання інформації щодо ЕЦП у електронному вигляді та квитанцій про їх прийняття;

4) квитанцій про прийняття електронних декларацій платника єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 , поданих за період 2020-2023 рр. (квитанції № 1, № 2, квартальні, півріччя, 9 місяців та річні);

5) усі наявні оригінали податкових декларацій платника Єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток за звітні (податкові) період 2020- 2023 роки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 ;

6) виписки з Єдиного реєстру податкових накладних за період з 01.01.2020 до теперішнього часу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 ;

7) перелік осіб із зазначенням їх ідентифікуючих анкетних даних, які у вказаний період часу мали право підпису та здійснювали діяльність від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 (головний бухгалтер, бухгалтери, керівник та його заступники (засновники);

8) відомостей про осіб, яким ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 сплачувало (нараховувало) доходи у вигляді заробітної плати; кількість найманих працівників та обсяги отриманих доходів (форма 1 ДФ) за період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

9) електронні Інтернет та ІР-адреси, з яких на адресу податкового органу надходила податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 у період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

10) перелік покупців і постачальників (контрагентів), товарів, робіт і послуг із зазначенням їх ідентифікуючих даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 за період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

11) актів планових, позапланових та камеральних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 із зазначенням їх результатів та встановлених порушень; заяв ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 про перехід на іншу систему оподаткування за період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

12) листування (тобто всі без виключення документи: заяви, повідомлення, звернення, листи, прийняті рішення за результатами їх розгляду тощо) між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ІНФОРМАЦІЯ_3 (в т.ч. усіма його структурними підрозділами, підпорядкованими територіальними органами тощо) за період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

13) всіх без виключення документів, складених за результатами проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) та фактичних перевірок, які проводились ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 за період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

14) задекларовані показники обсягів доходів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 за період 2020-2023 роки в розрізі податкових періодів;

15) який статус ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 має на даний час та коли останній раз подавалася податкова звітність із яких видів податків;

16) інформацію щодо обліку руху коштів по особовим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 як платника податку, платника ПДВ, ПДФО, ЄСВ, ВЗ за період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

17) відомості про відкриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 із зазначенням номеру рахунку, найменування та МФО банківської установи та дати відкриття та закриття рахунків, якими користувалося/користується СГД.

В судове засідання слідчий не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, в судове засідання не з`явився.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_3 в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.

Відповідно до ст.107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється

Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу , слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Судом встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000199 від 06.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за фактом можливого розкрадання, за попередньою змовою групою осіб товарно-матеріальних цінностей ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вчинених в умовах воєнного стану.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що є достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи, до яких просить слідчий надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ).

Слідчим доведено, що вищезазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення, ці документи не становлять собою та не включають документів, які містять охоронювану законом таємницю, а тому, слідчий суддя прийшов до висновку про надання тимчасового доступу до речей і документів, зазначених в клопотанні.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого ВРОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати старшому слідчому відділу ОСОБА_3 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_4 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_6 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до документів, а саме:

1) документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ЄДРПОУ НОМЕР_4 ;

2) договорів про визнання електронних документів, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ЄДРПОУ НОМЕР_4 із територіальним органом ІНФОРМАЦІЯ_4 та ІНФОРМАЦІЯ_3 у період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

3) заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, повідомлень про надання інформації щодо ЕЦП у електронному вигляді та квитанцій про їх прийняття;

4) квитанцій про прийняття електронних декларацій платника єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 , поданих за період 2020-2023 рр. (квитанції № 1, № 2, квартальні, півріччя, 9 місяців та річні);

5) усі наявні оригінали податкових декларацій платника Єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток за звітні (податкові) період 2020- 2023 роки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 ;

6) виписки з Єдиного реєстру податкових накладних за період з 01.01.2020 до теперішнього часу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 ;

7) перелік осіб із зазначенням їх ідентифікуючих анкетних даних, які у вказаний період часу мали право підпису та здійснювали діяльність від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 (головний бухгалтер, бухгалтери, керівник та його заступники (засновники);

8) відомостей про осіб, яким ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 сплачувало (нараховувало) доходи у вигляді заробітної плати; кількість найманих працівників та обсяги отриманих доходів (форма 1 ДФ) за період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

9) електронні Інтернет та ІР-адреси, з яких на адресу податкового органу надходила податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 у період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

10) перелік покупців і постачальників (контрагентів), товарів, робіт і послуг із зазначенням їх ідентифікуючих даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 за період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

11) актів планових, позапланових та камеральних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 із зазначенням їх результатів та встановлених порушень; заяв ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 про перехід на іншу систему оподаткування за період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

12) листування (тобто всі без виключення документи: заяви, повідомлення, звернення, листи, прийняті рішення за результатами їх розгляду тощо) між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ІНФОРМАЦІЯ_3 (в т.ч. усіма його структурними підрозділами, підпорядкованими територіальними органами тощо) за період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

13) всіх без виключення документів, складених за результатами проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) та фактичних перевірок, які проводились ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 за період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

14) задекларовані показники обсягів доходів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 за період 2020-2023 роки в розрізі податкових періодів;

15) який статус ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 має на даний час та коли останній раз подавалася податкова звітність із яких видів податків;

16) інформацію щодо обліку руху коштів по особовим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 як платника податку, платника ПДВ, ПДФО, ЄСВ, ВЗ за період з 01.01.2020 до теперішнього часу;

17) відомості про відкриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 із зазначенням номеру рахунку, найменування та МФО банківської установи та дати відкриття та закриття рахунків, якими користувалося/користується СГД, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ), з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали встановити до 08.02.2024.

Роз`яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_8