н/п 1-кс/490/7003/2023
Центральний районний суд м. Миколаєва
Справа № 490/3274/21
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

05 жовтня 2023 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого ОВС УСБУ в Миколаївській області ОСОБА_3 ,погоджене прокурором про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000020 від 05.04.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212-1 України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий, за погодженням з прокурором звернувся з клопотанням до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , перелік яких зазначений в прохальній частині клопотання.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 упродовж 2016-2018 років придбано 41 квартири по АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 . В подальшому, у 2016-2018 р.р. ОСОБА_4 укладено з фізичними особами договори купівлі-продажу даних квартир:

- договір № 1441 від 24.05.2016 на загальну суму 1 015 560,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_4 ;

- договір № 1448 від 25.05.2016 на загальну суму 609 819,60 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_5 ;

- договір № 1450 від 25.05.2016 на загальну суму 577 354,80 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_6 ;

- договір № 1466 від 26.05.2016 на загальну суму 622 202,40 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_7 ;

- договір № 1659 від 14.06.2016 на загальну суму 942 691,20 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_8 ;

- договір № 1682 від 16.06.2016 на загальну суму 649 137,51 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_9 ;

- договір № 1681 від 16.06.2016 на загальну суму 1 573 110,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_10 ;

- договір № 1700 від 18.06.2016 на загальну суму 1 629 235,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_11 ;

- договір № 1704 від 18.06.2016 на загальну суму 1 769 454,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_12 ;

- договір № 1825 від 06.07.2016 на загальну суму 1 719 073,13 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_13 ;

- договір № 1857 від 08.07.2016 на загальну суму 946 776,60 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_14 ;

- договір № 1895 від 13.07.2016 на загальну суму 1 030 352,40 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_15 ;

- договір № 1912 від 14.07.2016 на загальну суму 605 127,60 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_16 ;

- договір № 1930 від 16.07.2016 на загальну суму 618 522,03 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_17 ;

- договір № 1961 від 19.07.2016 на загальну суму 1 037 400,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_18 ;

- договір № 641 від 25.07.2016 на загальну суму 5 891 922,31 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_19 ;

- договір № 2022 від 26.07.2016 на загальну суму 1 031 374,24 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_20 ;

- договір № 778 від 30.08.2016 на загальну суму 5 746 687,56 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_21 ;

- договір № 810 від 09.09.2016 на загальну суму 1 521 310,25 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_22 ;

- договір № 2869 від 12.10.2016 на загальну суму 1 125 327,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_23 ;

- договір № 2861 від 12.10.2016 на загальну суму 1 006 390,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_24 ;

- договір № 2883 від 14.10.2016 на загальну суму 1 090 896,45 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_25 ;

- договір № 2884 від 14.10.2016 на загальну суму 624 939,60 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_26 ;

- договір № 2884 від 14.10.2016 на загальну суму 624 095,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_26 ;

- договір № 2931 від 20.10.2016 на загальну суму 2 407 499,57 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_27 ;

- договір № 2949 від 24.10.2016 на загальну суму 1 217 156,82 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_28 ;

- договір № 2953 від 24.10.2016 на загальну суму 1 075 320,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_29 ;

- договір № 2954 від 24.10.2016 на загальну суму 1 041 964,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_30 ;

- договір № 2952 від 24.10.2016 на загальну суму 1 714 790,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_31 ;

- договір № 2951 від 24.10.2016 на загальну суму 1 044 582,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_32 ;

- договір № 2950 від 24.10.2016 на загальну суму 2 426 886,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_33 ;

- договір № 3012 від 28.10.2016 на загальну суму 648 389,25 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_34 ;

- договір № 3013 від 28.10.2016 на загальну суму 1 138 152,60 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_35 ;

- договір № 3019 від 28.10.2016 на загальну суму 1 654 662,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_36 ;

- договір № 61 від 07.02.2017 на загальну суму 2 598 547,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_37 ;

- договір № 327 від 12.04.2017 на загальну суму 1 522 962,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_38 ;

- договір № 1212 від 19.04.2017 на загальну суму 843 087,96 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_39 ;

- договір № 465 від 25.05.2017 на загальну суму 1 634 696,08 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_40 ;

- договір № 672 від 27.06.2017 на загальну суму 1 647 828,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_41 ;

- договір № 721 від 19.07.2017 на загальну суму 3 432 015,36 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_42 ;

- договір № 1654 від 09.10.2018 на загальну суму 2 536 400,00 грн. щодо реалізації власником ОСОБА_4 квартири АДРЕСА_43 . Відповідно, ОСОБА_4 під час реалізації (продажу) упродовж 2016-2018 років квартир, що належали останньому на праві власності, отримано дохід від провадження підприємницької діяльності, який згідно з вимогами Податкового кодексу України підлягає включенню до загально місячного (річного) оподатковуваного доходу та відображенню платником в податкових деклараціях про майновий стан і доходи в розмірі 44 552 563,32 гривень. Таким чином, платник податків фізична особа ОСОБА_4 упродовж 2016-2019 років отримав дохід від провадження підприємницької діяльності, який згідно з положеннями ПК України підлягає включенню до загального місячного (річного) оподатковуваного доходу та відображенню в податкових деклараціях про майновий стан і доходи за 2016, 2017, 2018 роки. Разом з цим, ОСОБА_4 , отримавши оподатковуваний дохід від продажу квартир у розмірі 44 552 563,32 грн.: всупереч вимог п. 49.1, п. 49.2, пп. 49.18.4 п. 49.18 ст. 49, пп. 168.1.3 п. 168.3 ст. 168, пп. 176.1. «в» п. 176.1ст. 176, п. 179.1 ст. 179 ПК України, податкову декларацію про майновий стан і доходи за 2016, 2017, 2018 роки з відображенням отриманих доходів не склав, за місцем реєстрації ( АДРЕСА_44 ) до контролюючого органу до 01.05.2019 не надав та у подальшому не сплатив до Державного бюджету України податок на доходи фізичних осіб у розмірі 4 941 116, 12 грн.;

А тому слідчий звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке просить задовольнити.

Зважаючи на вимоги ст.163 КПК України вважаю можливим розглядати клопотання у відсутності представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких та можливість отримання інформації яку просить слідчий.

Слідчий в судове засідання не з`явився, повідомлявся належним чином.

А тому суд, враховуючи закріплений ст.26 КПК України принцип диспозитивності, згідно якого сторони кримінального провадження є вільними у використанні свої прав у межах та у спосіб, передбачений цим Кодексом, вважає за можливе розглянути подане клопотання у її відсутність та на підставі наявних матеріалів.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, слідчий суддя встановив наступне.

Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 6 ст.163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи на вищевказані обставини, те, що документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких просять надати мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, а також відомості, що містяться в цих документах можуть бути використані як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів і інформації неможливо, приходжу до висновку, що клопотання обґрунтоване та його слід задовольнити, надавши тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів.

Керуючись вимогами статей 131, 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

1) договорів купівлі-продажу, які укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (Продавцем) та ОСОБА_4 (покупцем), щодо об`єктів нерухомості розташованих за адресами:

- АДРЕСА_45 ;

- АДРЕСА_46 ;

- АДРЕСА_47 ;

- АДРЕСА_48 ;

- АДРЕСА_49 ;

- АДРЕСА_50 ;

- АДРЕСА_51 ;

- АДРЕСА_52 ;

- АДРЕСА_53 ;

- АДРЕСА_54 ;

- АДРЕСА_55 ;

- АДРЕСА_56 ;

- АДРЕСА_57 ;

- АДРЕСА_58

2)довідок про балансову вартість вищезазначених об`єктів нерухомості на момент їх реалізації ОСОБА_4 ;

3)документів, що свідчать про надходження грошових коштів від ОСОБА_4 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за придбані вищезазначені об`єкти нерухомості, з можливістю отримання завірених копій.

Виконання ухвали слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва надати слідчому ОСОБА_3 , а також іншим слідчим, які здійснюють досудове розслідування, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1