КОЗЯТИНСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
Справа №133/1809/23
Провадження №1-кс/133/342/23
У Х В А Л А

13.06.23

Слідчий суддя Козятинського міськрайонного суду Вінницької області ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ відділення поліції № 2 Хмільницького РВП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004 від 10.01.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ відділення поліції №2 Хмільницького РВП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004 від 10.01.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Клопотання мотивовано тим, що в період часу з листопада 2021 року по грудень 2022 року посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою зі службовими особами однієї з комерційних структур при проведенні капітального ремонту приміщення притулку для осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі в будівлі КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Козятинської міської ради, що розташоване по АДРЕСА_1 , здійснили привласнення бюджетних коштів на суму близько 500 тис. грн. шляхом завищення вартості придбаних будівельних матеріалів та проведених ремонтних робіт.

Відомості про вказане кримінальне правопорушення 10.01.2023 прокурором Хмільницької окружної прокуратури Вінницької області внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000004 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, та 02.09.2022 передано для проведення досудового розслідування до СВ ВП №2 Хмільницького РВП ГУНП у Вінницькій області.

Відповідно до звіту про результати проведення процедури закупівлі, який сформовано 21.01.2022 КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Козятинської міської ради та опубліковано на Інтенет-ресурсі « ІНФОРМАЦІЯ_3 » UA-2021-08-12-000738-b, до виконання робіт з капітального ремонту приміщення притулку для осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі в будівлі КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Козятинської міської ради, що розташоване по АДРЕСА_1 допущено, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 місцезнаходження АДРЕСА_2 , з яким 15.11.2021 укладено договір № 322 про виконання робіт.

На виконання зазначеного вище Договору складено акти приймання виконаних будівельних робіт (форма № КБ-2в) на загальну суму 2 075 251,74 грн., за виконання яких на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_2 , відкритий в Вінницькій філії АТКБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » МФО (код банку) НОМЕР_3 , перераховано бюджетні кошти на зазначену суму.

Після виконання робіт згідно з договором підряду у відповідності до форми КБ-3 складено довідку про вартість виконаних будівельних робіт за період виконання робіт протягом листопада-грудня 2021 року на загальну суму 2 075 251,74 грн.

До вартості виконаних робіт щодо капітального ремонту приміщення притулку для осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі в будівлі КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Козятинської міської ради, що розташоване по АДРЕСА_1 , включено оплату праці найманих працівників, оплата залучення до виконання робіт субпідрядних організацій договором не передбачена.

При цьому в актах приймання виконаних будівельних робіт (форма № КБ-2в), підписаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Козятинської міської ради за період листопада-грудня 2021 року відображено відомості щодо понесених витрат по нарахуванню заробітної плати: відповідно до Акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2021 року, який підписано 26.11.2021, понесено витрати по нарахуванню заробітної плати на суму 81625,15 грн.; відповідно до Акту №2 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2021 року, який підписано 09.12.2021, понесено витрати по нарахуванню заробітної плати на суму 106288,24 грн.; відповідно до Акту №3 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2021 року, який підписано 22.12.2021, понесено витрати по нарахуванню заробітної плати на суму 173578,45 грн.; відповідно до Акту №4 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2021 року, який підписано 24.12.2021, понесено витрати по нарахуванню заробітної плати на суму 36160,71 грн.

Таким чином, загальна сума понесених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » витрат по нарахуванню заробітної плати в період виконання робіт протягом листопада-грудня 2021 року при виконанні робіт щодо капітального ремонту приміщення притулку для осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі в будівлі КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Козятинської міської ради, що розташоване по АДРЕСА_1 , склала 397 652,55 грн.

Постановою слідчого у провадженні призначено дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 місцезнаходження АДРЕСА_2 ) щодо наявності ознак правопорушень, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом та інших правопорушень при взаємовідносинах із КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Козятинської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) за період з 01.11.2021 по 31.12.2022, проведення якої доручено спеціалістам відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_6 .

За результатами аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_5 , яке проведено на виконання постанови відділення поліції № 2 (м. Козятин) Хмільницького районного відділу поліції ГУНП у Вінницькій області від 23.03.2023, направленої на адресу ІНФОРМАЦІЯ_6 листом № 3887/219 від 24.03.2023, щодо наявності ознак правопорушень, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та/або інших правопорушень по взаємовідносинах із КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Козятинської міської ради, код ЄДРПОУ НОМЕР_4 за період з 01.01.2021 по 31.12.2021, встановлено можливі порушення: - п. 163.1 ст. 163, п.п. 164.2.1 п. 164.2 ст. 164, п.п. 168.1.1 п. 168.1 ст. 168, п.п. 1.2 п. 161 підрозділу 10 розділу XX Перехідних положень Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VII (зі змінами та доповненнями); - п. 5 ст. 8 Закону України від 08.07.2010 року № 2464-VI Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування; - наказу Міністерства фінансів України від 13.01.2015 № 4, яким затверджено Порядок заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску.

Порушення зазначеного вище законодавства виявлені за період з 01.10.2021 по 31.12.2021, за наступними операціями: - не повне нарахування податку з доходів фізичних осіб, єдиного внеску та військового збору із заробітної плати, яка вказана в актах приймання виконаних будівельних робіт в сумі 397 652,55 грн. та нарахування частини якої в сумі 320 788,15 грн. не підтверджено первинними документами і не задекларовано у відповідній податковій звітності. Розмір збитків державі (бюджету) може становити 133 127 грн. (320788,15 грн. х 41,5 %).

Матеріалами дослідження встановлено факти, які можуть бути пов`язані з легалізацією незаконно одержаних доходів, а саме: - ймовірно, привласнення посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 бюджетних коштів на загальну суму 347 261,71 грн. внаслідок включення до актів вартості устаткування, що придбавається виконавцем робіт (Форма ПД_КБ2в), частини товарно-матеріальних цінностей, операції з постачання яких оформлено в адресу КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та факт придбання яких не можливо підтвердити в ході проведення аналітичного дослідження.

Відповідно до інформації, наданої ІНФОРМАЦІЯ_6 та викладеної у висновку аналітичного дослідження № 21/02-32-08-00/41571234 від 08.03.2023 ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , відкрито такі карткові рахунки:

Код валютиНазва валютиМФО банкуНазва банкуНомер рахункуДата відкриттяДата закриття
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ НОМЕР_3 ІНФОРМАЦІЯ_7 .АТКБ" ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ІНФОРМАЦІЯ_8 НОМЕР_2 28.12.201817.09.2022
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯНОМЕР_6 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 "НОМЕР_7 19.09.201811.02.2020
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯНОМЕР_3 ІНФОРМАЦІЯ_7 АТКБ" ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ІНФОРМАЦІЯ_8 НОМЕР_8 24.12.202117.09.2022
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯНОМЕР_9 ДЕРЖКАЗНАЧЕЙСЬКА СЛУЖБА УКРАЇНИ, ІНФОРМАЦІЯ_10 НОМЕР_10 01.01.202029.12.2021
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ899998Казначейство України(ел. адм. подат.)НОМЕР_11 29.09.201701.01.2020
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯНОМЕР_12 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 "НОМЕР_13 20.09.201709.02.2022
978 ЄВРО300614АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 "НОМЕР_13 29.10.201909.02.2022
840 ДОЛАР США300614АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 "НОМЕР_13 29.10.201909.02.2022
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯНОМЕР_3 ІНФОРМАЦІЯ_7 .АТКБ" ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ІНФОРМАЦІЯ_8 НОМЕР_14 22.01.201911.03.2019
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯНОМЕР_3 ІНФОРМАЦІЯ_7 .АТКБ" ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ІНФОРМАЦІЯ_8 НОМЕР_15 22.01.201919.02.2019
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯНОМЕР_9 ДЕРЖКАЗНАЧЕЙСЬКА СЛУЖБА УКРАЇНИ, ІНФОРМАЦІЯ_10 НОМЕР_16 23.01.201901.01.2020
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯНОМЕР_3 ІНФОРМАЦІЯ_7 .АТКБ" ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ІНФОРМАЦІЯ_8 НОМЕР_17 29.12.201824.02.2019
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯНОМЕР_9 ДЕРЖКАЗНАЧЕЙСЬКА СЛУЖБА УКРАЇНИ, ІНФОРМАЦІЯ_10 НОМЕР_18 29.12.2021-
978 ЄВРО300528АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 "НОМЕР_19 27.08.2020-
840 ДОЛАР США300528АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 "НОМЕР_19 27.08.2020-
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯНОМЕР_20 АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 "НОМЕР_19 27.08.2020-
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ899998Казначейство України(ел. адм. подат.)НОМЕР_21 29.09.2017-
980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯНОМЕР_22 АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "НОМЕР_23 01.09.2022-
980УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯНОМЕР_22 АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "НОМЕР_24 01.09.2022-

В ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні руху коштів за банківськими рахунками, які було відкрито та які перебували у стані відкритості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 станом на момент укладення договору про виконання робіт з капітального ремонту приміщення притулку для осіб, які постраждали від домашнього насильства та/або насильства за ознакою статі в будівлі КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Козятинської міської ради, що розташоване по АДРЕСА_1 , з метою підтвердження надходження на дані рахунки бюджетних грошових коштів та подальшого їх руху.

З метою вжиття заходів забезпечення кримінального провадження та відшкодування завданих збитків державі необхідно отримати доступу до банківської таємниці, яка перебуває у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_22 АДРЕСА_4 ) - інформація про рух коштів по рахунками, відкритими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 місцезнаходження АДРЕСА_2 ), та інших наявних рахунків на вказане товариство з можливістю тимчасового її вилучення.

У судове засідання старший слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », у володінні якого перебуває вказана вище інформація, про час і місце слухання справи повідомлений в порядку ст.135 КПК України засобами електронного зв`язку, у судове засідання не з`явився та про причини неявки суду не повідомив.

За правилами ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів на підставі ч.4 ст.107 КПК України не здійснювалось.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, прийшов до висновку про його задоволення з огляду на таке.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Відповідно до ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відомості про банківські рахунки та банківські операції відповідно до п. 1,2 ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (№ 2121-III від 07.12.2000) є банківською таємницею.

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Пунктом 6 ч. 1 ст. 164 КПК України визначено, що в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і оригінали або копії документів, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

З метою всебічного, повного та об`єктивного розслідування даного кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004 від 10.01.2023, враховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин у справі та може бути використана в якості доказу, а також зважаючи на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих відомостей, клопотання старшого слідчого слід задовольнити.

Керуючись ст. ст. 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ відділення поліції № 2 Хмільницького РВП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004 від 10.01.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, задовольнити.

Надати старшому слідчому ВП№2 Хмільницького РВП ГУНП у Вінницькій області майору поліції ОСОБА_3 (посвідчення ВНП № 012082 видане 04.02.2021 ГУНП у Вінницькій області, жетон №0107332), оперуповноваженому СКП відділення поліції №2 Хмільницького РВП ГУНП у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_4 (посвідчення ВНП № 012092 видане 04.02.2021 ГУНП у Вінницькій області, жетон №0110187), капітану поліції ОСОБА_5 (посвідчення ВНП № 012103 видане 04.02.2021 ГУНП у Вінницькій області, жетон №0107350), майору поліції ОСОБА_6 (посвідчення ВНП № 011979 видане 03.02.2021 ГУНП у Вінницькій області, жетон №0107354), майору поліції майору поліції ОСОБА_7 (посвідчення ВНП № 012106 видане 04.02.2021 ГУНП у Вінницькій області, жетон №0107347), капітану поліції ОСОБА_8 (посвідчення ВНП № 012104 видане 04.02.2021 ГУНП у Вінницькій області, жетон №0107402), ст. лейтенанту поліції ОСОБА_9 (посвідчення ВНП № 012091 видане 04.02.2021 ГУНП у Вінницькій області, жетон №0109872) тимчасовий доступ до документів та речей з можливістю їх вилучення (здійснити виїмку), володільцем якої є АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_22 АДРЕСА_4 ) з можливістю вилучити інформацію у філії банку розташованій за адресою: АДРЕСА_5 , а саме: - банківські рахунки, які відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 місцезнаходження АДРЕСА_2 ); - інформацію про проведення банківських операцій по рахунках, які відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 місцезнаходження АДРЕСА_2 ), щодо надходження на рахунки грошових коштів в період часу з 01.11.2021 по 12.06.2023 та подальшого їх зняття із зазначенням номеру картки, прізвища та ім`я, номеру телефону платника, які було здійснено уповноваженими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 місцезнаходження АДРЕСА_2 ); - виписки з місця знімання коштів з відкритих та закритих банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 місцезнаходження АДРЕСА_2 ) в період часу з 01.11.2021 по 12.06.2023; - інформацію про проведення банківських операцій по номерам рахунків НОМЕР_2 , НОМЕР_8 щодо надходження на вказані рахунки грошових коштів в період часу з 01.11.2021 по день надання інформації включно та подальшого їх зняття із зазначенням номеру картки, прізвища та ім`я, номеру телефону платника, який здійснював перерахунок грошових коштів на вище вказаний номер картки; - інформацію про всі номера рахунків та їх власників (П.І.Б., адреса, телефони) на які в подальшому здійснювались перерахунки грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 місцезнаходження АДРЕСА_2 ) з рахунків НОМЕР_2 , НОМЕР_8 , в період часу з 01.11.2021 по 12.06.2023; - заяви-анкети власників рахунків НОМЕР_2 , НОМЕР_8 , копії паспорта осіб, за якими рахуються вказані рахунки.

Отриману інформацію надати в друкованому та електронному вигляді.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про надання тимчасового доступу до речей і документів, слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою вилучення зазначених речей і документів. За умисне невиконання ухвали суду яка набрала законної сили винні особи несуть кримінальну відповідальність відповідно до ст. 382 КК України

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1