Справа № 352/1254/23
Провадження № 1-кс/352/207/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

08 червня 2023 р. м. Івано-Франківськ

Слідча суддя Тисменицького районного суду

Івано-Франківської області ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ відділення поліції №1 (м. Тисмениця) Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Івано-Франківської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000143 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,

у с т а н о в и л а :

Клопотання обгрунтоване тим, що СВ відділення поліції № 1 (м. Тисмениця) Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України. У ході проведення досудового розслідування встановлено, що 20.04.2023 в чергову частину відділення поліції № 1 (м. Тисмениця) Івано-Франківського РУП поступила заява від директора ІНФОРМАЦІЯ_1 про факт виявлення незаконних дій бухгалтера ІНФОРМАЦІЯ_2 , пов`язаних із складанням, видачею завідомо неправдивих офіційних документів, внесенням до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей в офіційні бухгалтерські документи, які являються підставою для нарахування заробітної плати, направленням завідомо неправдивих бухгалтерських документів через систему Банк-клієнт до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для зарахування коштів на рахунок. Досудовим розслідування установлено, що ОСОБА_5 у відповідності до наказу директора ІНФОРМАЦІЯ_2 від 22.11.2021 № 121-к/тр з 01.01.2022 прийнятий на посаду бухгалтера, на 0,5 ставки за сумісництвом, яку обіймав до 02.11.2022. На підставі наказу директора ІНФОРМАЦІЯ_2 від 02.11.2022 № 171-к/тр ОСОБА_5 з 02.12.2022 переведений на 0,25 ставки бухгалтера. У функціональні обов`язки бухгалтера ОСОБА_5 входило здійснення нарахування заробітної плати працівникам ліцею, складання та видача бухгалтерських документів, їхня подача через систему Банк-клієнт до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », для нарахування заробітної плати працівникам ліцею на карткові рахунки. Фінансування ІНФОРМАЦІЯ_2 здійснюється з місцевого бюджету та державних субвенцій, тобто за рахунок державних коштів. Заробітна плата працівникам закладу освіти здійснюється згідно штатного розпису та проводиться шляхом внесення у табель обліку робочого часу відповідно до визначених ставок, згідно з наказом про прийняття на роботу, який веде відповідальний працівник закладу освіти. Табелі обліку робочого часу складаються за період із першого до останнього дня місяця поточного року. Заробітна плата працівнику закладу освіти перераховується на персональні банківські картки працівників на відкриті рахунки АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Безпосередньо нарахування та виплата заробітної плати працівникам освітніх закладів відносилось до безпосередніх функціональних обов`язків бухгалтера закладу. Зокрема, після складання відповідними працівниками табелів обліку робочого часу працівників освітніх закладів та інших похідних документів до них, передавались бухгалтеру освітнього закладу для занесення даних до програмного комплексу 1С, з якої формувались відомості розподілу виплат працівникам освітніх закладів. Вказані відомості після формування видруковуються та підписуються бухгалтером та керівниками освітнього закладу, для подальшого формування заявки на кошти, яку бухгалтер ліцею скеровує на електронну адресу до ІНФОРМАЦІЯ_4 . За результатом розгляду заявки, розподіл коштів, здійснюється з місцевого бюджету та окремо з освітньої субвенції, яка подається до фінансового відділу ради. У свою чергу фінансовий відділ ради на підставі вказаної заявки направляє цільові кошти на розрахунковий рахунок ІНФОРМАЦІЯ_5 , а головний бухгалтер ІНФОРМАЦІЯ_6 у спеціальній програмі «АІС місцеві бюджети» розподіляє кошти між освітніми закладами згідно їх потреби в коштах (заявки) і скидає файл (розподіл коштів по освітніх закладах) через програму «СДО», яку регенерує ІНФОРМАЦІЯ_7 (система дистанційного обслуговування "Клієнт казначейства - Казначейство" з використанням засобів криптографічного захисту інформації Казначейства") до ІНФОРМАЦІЯ_8 . Після чого, грошові кошти поступають на рахунки освітніх закладів відкриті у ІНФОРМАЦІЯ_9 . У подальшому, бухгалтер освітнього закладу формує платіжні інструкції (платіжне доручення), фінансові та юридичні зобов`язання та при наявності скановані копії договорів, актів КБ-2в і накладних, які відправляє через програму «СДО» до ІНФОРМАЦІЯ_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ). Вказані документи формуються за допомогою електронних ключів токенів, які видаються казначейською службою та мали б бути у керівника закладу (підпис, печатка), бухгалтера (підпис). ДКСУ перевіряє правильність поданих документів та перераховує грошові кошти на відповідні рахунки. Кошти на заробітну плату (готівкові кошти) надходять на рахунки відкриті в банківських установах, а у випадку ІНФОРМАЦІЯ_2 на рахунок відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Після цього всі кошти списуються з розрахункових (реєстраційних) рахунків ІНФОРМАЦІЯ_11 та мали б поступити на рахунки по призначенню. Далі, бухгалтер входить в систему дистанційного обслуговування клієнтів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - ІНФОРМАЦІЯ_3 для бізнесу, маючи логін та пароль для входу у систему дистанційного обслуговування клієнтів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », який виготовляється та надається керівнику установи (директору ІНФОРМАЦІЯ_11 ) та за допомогою виготовленого на його ім`я електронного цифрового підпису АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », формує відомість розподілу витрат Загвіздянського ліцею, яку підписує електронним цифровим підписом та відправляє для опрацювання в установу банку, за результатом якої, працівникам приходить зарплата на карткові рахунки, відкриті у вказаній банківській установі. Відомість розподілу витрат ІНФОРМАЦІЯ_11 , яку підписує електронним цифровим підписом та відправляє для опрацювання в установу банку, бухгалтер повинен роздрукувати та підшити до первинних документів для звітності. З метою отримання в передбаченому КПК України порядку фактичних даних про наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, які прямо чи непрямо підтверджують існування чи відсутність обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, з метою проведення в подальшому судових експертиз та інших обставин, які мають значення для кримінального провадження, а також достовірність чи недостовірність, можливість чи неможливість використання інших доказів, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх, а саме до інформаційних ресурсів, баз даних (серверів), де зберігається інформація щодо здійснення всіх операцій за період з 01.11.2021 до 01.01.2022, з 01.01.2022 до 02.11.2022, та з 02.12.2022 по 21.04.2023, посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), коду органу ДКСУ, наявних рахунків даного навчального закладу, директором та бухгалтерами Загвіздянського ліцею, сертифікатів для програмного комплексу криптографічного захисту інформації, які зберігаються на сайті ІНФОРМАЦІЯ_10 із зазначенням по цьому періоду хто входив в системи дистанційного обслуговування, з якої ІР - адреси, під якими ключами та паролями, надати доступ до цих ключів та паролів, хто формував електронні документи (платіжки), їх підписував (електронний підпис, печатка) та хто подавав в системи дистанційного обслуговування, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ).

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, а також з метою швидкого, повного та всебічного розслідування в кримінальному провадженні, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки для належної кваліфікації вчиненого діяння, встановлення осіб, причетних до вчинення даного злочину, встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та можливості використання як доказів відомостей, що містяться у документах, необхідно надати тимчасовий доступ до речей і документів, які зазначені у клопотанні, з можливістю їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 132, 160, 163, 164 КПК України, слідча суддя

п о с т а н о в и л а:

Надати слідчим слідчого відділення ВП № 1 (м. Тисмениця) Івано-Франківського РУП ГУ НП в Івано-Франківській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення інформації та оригіналів документів, а саме до: інформаційних ресурсів, баз даних (серверів), де зберігається інформація щодо здійснення всіх операцій за період з 01.11.2021 до 01.01.2022, з 01.01.2022 до 02.11.2022, та з 02.12.2022 по 21.04.2023 посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема, директором та бухгалтерами, коду органу ДКСУ, наявних рахунків, платіжних інструкцій (платіжних доручень) даного навчального закладу, сертифікатів для програмного комплексу криптографічного захисту інформації, які зберігаються на сайті АЦСК ДКСУ із зазначенням по цьому періоду, хто входив в системи дистанційного обслуговування, з якої ІР - адреси, під якими ключами та паролями, надати доступ до цих ключів та паролів, хто формував електронні документи (платіжки), їх підписував (електронний підпис, печатка) та хто подавав в системи дистанційного обслуговування.

У разі невиконання ухвали може бути постановлена ухвала про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання і вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали два місяці з дня постановлення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідча суддя ОСОБА_11