Справа№487/3824/21
Провадження №1-кс/487/2394/23
УХВАЛА

Іменем України

04.09.2023 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Миколаєві клопотання старшого слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві ОСОБА_3 ,у кримінальному провадженні № 0001126 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.11.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 240, ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло вищевказане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Досудовим розслідуванням встановлено, що начальник ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 спільно з директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 , головним бухгалтером виробництва ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 , директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_7 , фактичним власником та керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_8 , керуючим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " ОСОБА_9 здійснюють розкрадання державних коштів, шляхом реалізації не облікованого граніту та виробів з нього (щебінь, відсів), який фактично видобувається на підставі спеціального дозволу № 4657 виданого ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », особами які відбувають покарання, та в подальшому реалізується через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ПП « ОСОБА_10 », ФОП ОСОБА_11 .

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що Державне підприємство " ІНФОРМАЦІЯ_3 » має спеціальний дозвіл на користування надрами від 28.12.2007 № 4657, згідно якого:

- вид користування надрами видобування корисних копалин (промислова розробка родовищ);

- відомості про ділянку надр, що надається у користування Родовище-Новоданилівське, Кар`єр-№1, Кар`єр-№2;

- площа об`єкта, території: 20,80 га;

- вид корисної копалини: Граніт. Граніт порушений вивітрюванням;

- мета користування надрами: видобування незміненого граніту, придатного для видобутку блоків та виробництва плит і облицювальних виробів з них, порушені вивітрюванням граніти та відходи видобування придатні для виробництва бортового каменю, щебню будівельного та каменю бутового.

Крім того, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з метою розробки та видобутку із кар`єру гранітних блоків I-V категорії укладено договори з трьома підрядниками:

- Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), договір про виконання підрядних робіт від 22.02.2017 №7г, укладений між Замовником ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в особі директора ОСОБА_12 , та Підрядником , в особі директора ОСОБА_13 ;

- Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), договір про виконання підрядних робіт від 15.01.2015 №4г, укладений між Замовником ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 », в особі директора ОСОБА_5 , та Підрядником в особі директора ОСОБА_14 ;

- Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »), договір про виконання підрядних робіт від 08.02.2021 року №4г, укладений між Замовником ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 », в особі директора ОСОБА_5 , та Підрядником в особі директора ОСОБА_15 .

У вказаному кримінальному провадженні постановою старшого слідчого Першого слідчого відділу (з дислокацією у місті Миколаєві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 залучено спеціалістів ІНФОРМАЦІЯ_10 .

29.05.2023 на адресу Першого слідчого відділу (з дислокацією у місті Миколаєві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві надійшла довідка від ІНФОРМАЦІЯ_10 щодо діяльності Державного підприємства " ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Згідно наданих залученим спеціалістам документів, облік видобутих гранітних блоків здійснювався в журналі обліку видобування гранітних блоків в кар`єрах Новоданилівського родовища окремо по кожному видобувачу. При цьому, в журналі вказано номер, габаритний та комерційний розмір кожного видобутого блоку.

Згідно даних вказаного журналу, а також наданих залученому спеціалісту актів про випуск гранітної продукції та актів звіряння розрахунків за договором, в яких зазначено загальний обсяг видобутих блоків за місяць та розподіл їх між Замовником та Підрядником, в кар`єрах Новоданилівського родовища ДП Підрядниками за період 2020-2021 роки видобуто гранітних блоків в кількості 974,16 куб. м в тому числі:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в кількості 772,61 куб. м;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в кількості 149,27 куб. м;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » 52,28 куб. м.

Крім того, згідно журналу обліку видобування гранітних блоків безпосередньо ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за період з 01.01.2020 по 31.12.2022 видобуто гранітних блоків в кількості 350,57 куб. м, з яких протягом 2020 року 231,34 куб. м («Установа»), протягом 2021 року 119,23 куб. м (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 »).

Загальний обсяг видобутих гранітних блоків склав 1 324,73 куб. м.

Згідно умов договорів з підрядниками Замовник здійснює розрахунки з Підрядником за виконані за цим Договором роботи шляхом передачі 70% розроблених і видобутих із Новоданилівського кар`єру Підрядником протягом звітного періоду гранітних блоків 1-5 категорії, або (за згодою) сплати на розрахунковий рахунок (по ціні згідно розрахунку), при видобуванні не менше 50 куб.метрів блоків на місяць. Вироблена у результаті діяльності щомісячна продукція (блоки I-V категорії) підлягає розподілу: 70% належать Підряднику та 30% продукції належить Замовнику. Фактичний розподіл продукції здійснюється шляхом підписання актів видобування та розподілу готової продукції. Форма розрахунку за договором: щомісячний акт здачі приймання фактично видобутої продукції.

Згідно Актів звіряння розрахунків за договором та наданих залученому спеціалісту накладних Підрядниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » з видобутих у період з 01.01.2020 по 31.12.2022 року 974,16 куб. м гранітних блоків передано до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » згідно договорів 313,58 куб. м:

- з видобутих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - в кількості 243,6 куб. м;

- з видобутих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » - в кількості 54,2 куб. м;

- з видобутих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » - 15,78 куб. м.

Решта залишилось на користь вказаних підрядників у якості оплати (70%) за виконані роботи.

Залученим спеціалістам надано документи щодо продажу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » гранітних блоків протягом 2020-2021 років іноземним покупцям (митна декларація, договір, специфікація до договору, рахунок-фактура) габаритний об`єм яких 113,02 куб. м, комерційний об`єм 66,72, неефективний об`єм 48,82 куб. м.

Так, згідно наданих митних декларацій за 2021 рік ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » продано іноземним покупцям гранітні блоки в кількості 10 штук (імпортер Jolanta Rys Pracownia psychologiczna & Centrum Szkoleniowo-Terapeutyezne "Con Futuro") габаритним об`єм 37,99 куб. м, комерційним об`ємом 22,26 куб.м.

Разом з цим, згідно журналу обліку видобування гранітних блоків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » габаритний об`єм цих блоків становив 31,49 куб. м, комерційний 22,26 куб. м.

Тобто, габаритний об`єм гранітних блоків згідно митних документів на 5,6 куб. м більше, ніж вказаний в журналі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » при видобуванні (37,39-31,49), що свідчить про внесення недостовірних даних до журналу обліку видобування гранітних блоків, а саме заниження їх об`ємів при фіксації видобування.

Вимоги до необроблених гранітних блоків визначаються Національним стандартом України ДСТУ Б EN 1467:2007 «Будівельні матеріали», прийнятим наказом ІНФОРМАЦІЯ_11 від 27.09.2007 № 218, від 02.04.2008 № 148 та від 20.05.2008 № 212.

Згідно пункту 3.5 цього ДСТУ розміри необробленого брускового блоку визначаються довжиною, шириною та висотою. Безформні необроблені блоки для комерційних цілей Згідно пункту 4.1.2 вимірюються лише за масою.

Згідно пункту 3.3 вказаного ДСТУ у разі якщо коефіцієнт, отриманий діленням маси необробленого брускового блоку на об`ємну густину, дорівнює або менший 80% розміру брутто, такий блок вважається безформним необробленим блоком.

Згідно даних митних декларацій маса проданих блоків становить 107500 кг, згідно наданих залученим спеціалістам сертифікатів якості об`ємна густина блоків гранітних Новоданилівського родовища становить 2670 кг/м куб., отже показник, обрахований діленням маси необробленого брускового блоку на об`ємну густину, дорівнює 40,26 куб. м.

Тобто, враховуючи, що розмір брутто (габаритний розмір) проданих блоків згідно даних митних декларацій становить 37,99 куб. м, вказані блоки є брусковими (105,98%).

Згідно документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » неефективний об`єм вказаних гранітних блоків, становить 4,79 куб. м, або 17,71% від загального обсягу блоків (22,26+4,79=27,05). Враховуючи, що вказані блоки є брусковими, а фактичний об`єм гранітних блоків, визначений шляхом ділення їх маси згідно митних декларацій на об`ємну густину, становить 40,26 куб. м, їх неефективний об`єм розрахунково становить

7,13 куб.м (40,76х17,71%), а комерційний 33,13 куб. м (40,26-7,13), що на 10,87 куб. м більше, ніж зафіксовано в журналі обліку видобування гранітних блоків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_4 ).

Також, згідно інформації державної митної служби України з баз даних автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор» станом на 06.04.2023, у 2020 році ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » продано іноземним покупцям гранітні блоки в кількості 19 штук (імпортер PPHU "ALMADEX" Aleksander Bajor) габаритним об`єм 75,03 куб. м, комерційним об`ємом 44,46 куб.м, неефективним об`ємом 34,34 куб. м.

Згідно журналу обліку видобування гранітних блоків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » комерційний об`єм цих блоків становив 47,28 куб. м.

Слід зазначити, що по 10 гранітних блоках (строки 20-29 в таблиці) габаритний та неефективний об`єми в журналі або будь-яких інших документах не вказані, що не дозволяє порівняти їх з даними митних документів.

По решті 9 блоках (строки 11-19 в таблиці) такі розміри суттєво відрізняються.

Так, згідно журналу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » габаритний об`єм 9 блоків становить 27,69 куб. м, а згідно митних документів 34,42 куб. м.

Тобто, габаритний об`єм 9 гранітних блоків згідно митних документів на 6,73 куб. м більше, ніж вказаний в журналі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » при видобуванні (34-42-27,69), що свідчить про внесення недостовірних даних до журналу обліку видобування гранітних блоків, а саме заниження їх об`ємів при фіксації видобування.

Згідно даних митних декларацій маса 9 проданих блоків становить 99802,99 кг, згідно наданих залученим спеціалістам сертифікатів якості об`ємна густина блоків гранітних Новоданилівського родовища становить 2670 кг/м куб., отже показник, обрахований згідно пункту 3.3 вказаного вище ДСТУ, дорівнює 37,38 куб. м.

Тобто, враховуючи, що розмір брутто (габаритний розмір) проданих блоків згідно даних митних декларацій становить 34,42 куб. м, вказані блоки є брусковими (108,6%).

Згідно документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » неефективний об`єм вказаних гранітних блоків, становить 4,13 куб. м, або 16,14% від загального обсягу блоків (21,45+4,13=25,58). Враховуючи, що вказані блоки є брусковими, а фактичний об`єм, визначений шляхом ділення їх маси згідно митних декларацій на об`ємну густину, становить 37,38 куб.м, їх неефективний об`єм розрахунково становить 6,03 куб.м (37,38х16,14%), а комерційний 31,35 куб. м (37,38-6,03), що на 9,90 куб. м більше, ніж зафіксовано в журналі обліку видобування гранітних блоків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (31,35-21,45).

Отже, загалом комерційний об`єм гранітних блоків, отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в рахунок оплати за договором №7г та в подальшому проданих іноземному покупцю (крім 10 блоків вказаних в митній декларації UA110280/2020/8587 по яких відсутні дані), в облікових документах ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » занижено розрахунково на 20,77 куб. м (10,87 куб.м +9,90 куб.м).

Згідно наданих залученому спеціалісту калькуляцій (визначення ціни), затверджених директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та підписаних головним бухгалтером та керівником планово-економічного відділу, договірна (відпускна) ціна гранітних блоків затверджена за 1 куб. м (з ПДВ) становить:

- калькуляція за січень 2020 року: блок V групи вартість 3500,0 грн., ІV групи 4150,0 грн., ІІІ групи 4150,0 грн., ІІ групи 4500,0 грн.;

- калькуляція за травень 2020 року: блок V групи вартість 3500,0 грн, ІV групи 4150,0 грн., ІІІ групи 4150,0 грн., ІІ групи 4500,0 грн.;

- калькуляція за вересень 2020 року: блок V групи вартість 4500,0 грн., ІV групи 4500,0 грн., ІІІ групи 4500,0 грн., ІІ групи 5000,0 грн.;

- калькуляція за січень 2021 року: блок V групи вартість 4500,0 грн., ІV групи 4500,0 грн., ІІІ групи 4500,0 грн.

Враховуючи ціни, визначені калькуляціями, вартість заниження комерційного об`єму розрахунково становить 90 504,07 грн.

Розрахунок вартості заниження комерційного об`єму в додатку № 1 до Довідки.

Таким чином, внаслідок внесення недостовірних даних до журналу обліку видобування гранітних блоків, комерційний об`єм гранітних блоків, які в подальшому продано іноземному покупцю, занижено розрахунково на 20,77 куб. м вартістю 90 504,07 грн., що призвело до втрати активів (збитків) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на цю ж суму.

Згідно частини 8 статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» відповідальність за недостовірність відображених у первинних документах даних несуть особи, які склали та підписали ці документи.

Проте, документи щодо осіб, відповідальних за ведення журналу обліку видобування гранітних блоків, у складі наданих залученим спеціалістам документів відсутні.

Інших порушень з поставленого питання за наданими документами не встановлено.

Крім того, укладено договір про виконання підрядних робіт від 22.02.2017 №7г (далі договір № 7г), між Замовником ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в особі директора ОСОБА_12 , та Підрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в особі директора ОСОБА_13 .

Згідно п. 1.2 Замовник доручає, а Підрядник виконує роботу по розробці і видобутку із кар`єру гранітних блоків I-V категорії.

Відповідно до пункту 4.2 Договору Підрядник зобов`язується:

- після підписання цього договору встановити прилади обліку та розпочати на дільниці відведеній Замовником здійснення намічених Програмою робіт. Роботи розпочати не пізніше як за два місяці з моменту реєстрації договору (термін необхідний для придбання обладнання та організаційно технічних питань);

- забезпечити в обов`язковому порядку видобування блоків гранітних в розмірі не менше 50 куб. метрів на місяць. Видобувати в рік не менше 600 куб.метрів (не стосується 2017 року обчислення йде 50 м3 в місяць з моменту початку робіт по видобуванню блоків гранітних);

- надавати щомісячний звіт з видобування граніту;

- залучати, для робіт в кар`єрі, робітників із числа засуджених та забезпечувати їх використання (укладається додаткова угода з установою);

- вчасно сплачувати в повному обсязі за надані послуги, електроенергію та воду, згідно встановлених рахунків.

Згідно пункту 5.1 договору ціна та витрати по виконанню робіт визначається згідно з приблизним кошторисом і становить: видобування 1 м3 блоків гранітних складає 1 790,0 грн., видобування за 9 місяців з розрахунку 50 м3 у місяць складає 805 500,0 гривень.

Орієнтовна вартість робіт складає 805 500,0 грн. (Додаток №2 даного Договору).

Перевищення орієнтовної вартості даного Договору оформлюється додатковою угодою, яка є невід`ємною частиною даного Договору.

Термін оплати не пізніше 10 числа кожного місяця, наступного за звітним після підписання акту здачі приймання місячного видобутку продукції (пункт 5.3 Договору).

Договір набирає чинності з моменту підписання і діє на протязі 5 років до 31.12.2022 року (пункт 9.1 Договору).

Згідно пункту 5.5 Договору форма розрахунку за договором: щомісячний акт здачі приймання фактично видобутої продукції. Замовник здійснює розрахунки з Підрядником за виконані за цим Договором роботи шляхом передачі 70% розроблених і видобутих із Новоданилівського кар`єру Підрядником протягом звітного періоду гранітних блоків 1-5 категорії, або (за згодою) сплати на розрахунковий рахунок (по ціні згідно розрахунку), при видобуванні не менше 50 куб. метрів блоків на місяць.

Згідно пункту 6.1 Договору вироблена у результаті діяльності щомісячна продукція (блоки I-V категорії) підлягає розподілу: 70% належать Підряднику та 30% продукції належить Замовнику. Фактичний розподіл продукції здійснюється шляхом підписання актів видобування та розподілу готової продукції, у відповідності до умов пунктів 5.3 та 5.1 цього Договору.

Договір підписано директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ОСОБА_12 , директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_13 та погоджено в.о начальника ІНФОРМАЦІЯ_12 ОСОБА_16 .

Залученим спеціалістам надано документи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » щодо видобутку гранітних блоків підрядниками, в яких кожний видобутий гранітний блок відображено за індивідуальним номером із зазначенням його габаритних розмірів та об`єму, комерційних розмірів та об`єму і його неефективний обсяг.

Згідно даних журналу обліку видобування гранітних блоків в кар`єрах Новоданилівського родовища, а також наданих залученому спеціалісту актів про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та актів звіряння розрахунків за договором №7г, в яких зазначено загальний обсяг видобутих блоків за місяць та розподіл їх між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за період з 01.01.2020 по 31.12.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в кар`єрах Новоданилівського родовища видобуто блоків гранітних загальним комерційним об`ємом 772,61 куб. м, в тому числі за:

- 2020 рік 490,25куб. м;

- 2021 рік (січень-червень) 282,36 куб. м.

Акти про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » підписані членами комісії: начальником оперативного відділу ОСОБА_17 , комірником ОСОБА_18 , бухгалтером ОСОБА_19 , юристом ОСОБА_20 , бухгалтером ОСОБА_21 (з листопада 2020), майстрами ОСОБА_22 та ОСОБА_23 (з лютого 2021) та представником фірми ОСОБА_7 , та затверджено в.о. директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 »

ОСОБА_5 та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_7 .

Акти звіряння розрахунків за договором №7г, в яких зазначено загальний обсяг видобутих блоків за місяць підписано в.о. директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ОСОБА_5 та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_7 .

Співставленням даних журналу обліку видобування гранітних блоків за період січень 2020-травень 2021 з наявними актами про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » розбіжностей не встановлено.

Згідно наданих залученому спеціалісту накладних та актів звіряння розрахунків, ТОВ «Есперансо з видобутих 772,61 куб. м. гранітних блоків передано до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » 243,60 куб. м, решта згідно пункту 5.5 договору №7г залишилось на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у якості оплати за виконані роби. За період січень 2020 року квітень 2021 року у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » залишилось 466,95 куб. м. За травень та червень 2021 року акти звіряння розрахунків та накладні залученим спеціалістам не надано.

Крім того, згідно виставлених рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » сплачено за неефективний об`єм блоків за період 2020 рік І квартал 2021 року в кількості 163,62 куб. м на суму 6520,92 грн., що відповідає даним про неефективний об`єм видобутих блоків в актах про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за такий же період.

Згідно наданих залученому спеціалісту калькуляцій (визначення ціни), затверджених директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та підписаних головним бухгалтером та керівником планово-економічного відділу договірна (відпускна) ціна гранітних блоків затверджена за 1 куб. м (з ПДВ) становить:

- калькуляція за січень 2020 року: блок V групи вартість 3500,0 грн., ІV групи 4150,0 грн., ІІІ групи 4150,0 грн., ІІ групи 4500,0 грн.;

- калькуляція за травень 2020 року: блок V групи вартість

3500,0 грн., ІV групи 4150,0 грн., ІІІ групи 4150,0 грн., ІІ групи 4500,0 грн.;

- калькуляція за вересень 2020 року: блок V групи вартість

4500,0 грн., ІV групи 4500,0 грн., ІІІ групи 4500,0 грн., ІІ групи 5000,0 грн.;

- калькуляція за січень 2021 року: блок V групи вартість 4500,0 грн., ІV групи 4500,0 грн., ІІІ групи 4500,0 грн.

З урахуванням визначеної калькуляціями ціни, вартість залишених на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » 466,95 куб. м гранітних блоків склала 2 015 017,00 грн.

Також, залученим спеціалістам надано митні документи, щодо продажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » гранітних блоків іноземним покупцям у 2020-2021 роках в загальній кількості 85 штук комерційним об`ємом 214,75 куб. м.

Так, згідно наданих митних документів (митна декларація, специфікація до договору, рахунок-фактура) за період 2020-2021 роки продано закордонним покупцям гранітні блоки, видобуті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та отримані від

ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у 2020-2021 роках в якості оплати за виконані подоговору від 22.02.2017 №7г роботи, в кількості 47 штук комерційним об`ємом 124,67 куб. м. Габаритний об`єм вказаних блоків 197,20 куб. м (неефективний об`єм в документах щодо продажу не вказаний).

Перелік номерів, розмірів та обсягів проданих блоків в додатку № 2 до Довідки.

Разом з цим, габаритний об`єм цих же блоків згідно документів

ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (журналу обліку видобування гранітних блоків та актів про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») становив 149,95 куб. м., що на 47,25 куб. м менше, ніж указано в митних деклараціях.

Тобто, габаритний об`єм гранітних блоків згідно митної документації на 47,25 куб. м більше, ніж їх об`єм, вказаний в документах ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_5 ) при видобуванні, що свідчить про внесення недостовірних даних до журналу обліку видобування гранітних блоків та актів про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме заниження їх об`ємів при фіксації видобування.

Вимоги до необроблених гранітних блоків визначаються Національним стандартом України ДСТУ Б EN 1467:2007 «Будівельні матеріали», прийнятим наказом ІНФОРМАЦІЯ_11 від 27.09.2007 № 218, від 02.04.2008 № 148 та від 20.05.2008 № 212.

Згідно пункту 3.3 вказаного ДСТУ у разі якщо коефіцієнт, отриманий діленням маси необробленого брускового блоку на об`ємну густину, дорівнює або менший 80% розміру брутто, такий блок вважається безформним необробленим блоком.

Згідно пункту 3.5 цього ДСТУ розміри необробленого брускового блоку визначаються довжиною, шириною та висотою. Безформні необроблені блоки для комерційних цілей Згідно пункту 4.1.2 вимірюються лише за масою.

Згідно даних митних декларацій маса проданих блоків становить

587 724,06 кг, згідно наданих залученим спеціалістам сертифікатів якості об`ємна густина блоків гранітних Новоданилівського родовища становить 2670 кг/м куб, отже показник, обрахований діленням маси необробленого брускового блоку на об`ємну густину, дорівнює 220,12 куб м, що становить 111,62% від розміру брутто (габаритний розмір) проданих блоків згідно даних митних декларацій (197,20 куб. м), а отже вказані блоки є брусковими.

Згідно документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » про випуск гранітної продукції, неефективний об`єм, отриманий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у складі гранітних блоків, становить 21,45 куб. м, або 15,51 % від загального обсягу блоків (комерційний об`єм 116,79 куб. м+неефективний об`єм 21,45 куб.м=138,24).

Враховуючи, що вказані блоки є брусковими, а їх фактичний об`єм визначений шляхом ділення фактичної маси згідно митних декларацій на об`ємну густину становить 220,12 куб. м, їх неефективний об`єм розрахунково становить 34,14 куб. м (220,12х15,51%), а комерційний 185,98 куб. м(220,12-34,14), що на 69,19 куб. м більше (185,98-116,79), ніж зафіксовано в журналі обліку видобування гранітних блоків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та актах про випуск гранітної продукції.

Також, згідно наданих митних декларацій за період з 01.01.2020 по 31.12.2022 продано іноземним покупцям гранітні блоки, видобуті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та отримані від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у 2020-2021 роках в якості оплати за виконані за договором від 22.02.2017 №7г роботи, в кількості 32 штук загальним об`ємом 126,56 куб. м (комерційний об`єм 71,42 куб.м + неефективний об`єм 55,14 куб. м). Габаритний об`єм в митних документах не вказаний.

Перелік номерів, розмірів та обсягів проданих блоків в додатку № 2 до Довідки.

Разом з цим, згідно даних ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (журналу обліку видобування гранітних блоків та актів про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») загальний об`єм цих же блоків становив 85,15 куб. м (71,42+13,73), що на 41,41 куб. м менше, ніж указано в митних деклараціях.

Тобто, загальний об`єм гранітних блоків згідно митної документації на 41,41 куб. м більше, ніж вказаний при видобуванні в документах ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що свідчить про внесення недостовірних даних до журналу обліку видобування гранітних блоків та актів про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме заниження їх об`ємів при фіксації видобування.

Згідно даних митних декларацій маса проданих блоків становить

362 000,25 кг, згідно наданих залученим спеціалістам сертифікатів якості об`ємна густина блоків гранітних Новоданилівського родовища становить 2670 кг/м куб., отже показник, обрахований згідно пункту 3.3 ДСТУ Б EN 1467:2007 «Будівельні матеріали», дорівнює 135,58 куб. м.

Згідно актів про випуск гранітної продукції ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 », неефективний об`єм, отриманий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у складі гранітних блоків, становить 13,73 куб. м, або 16,12 % від загального об`єму блоків (комерційний 71,42 куб. м + неефективний 13,73 куб. м).

Враховуючи, що фактичний об`єм гранітних блоків, визначений шляхом ділення їх маси згідно митних декларацій на об`ємну густину, становить 135,58 куб. м, їх неефективний об`єм розрахунково становить 21,86 куб. м (135,58х16,12%), а комерційний 113,73 куб. м (135,58-21,86), що на 42,31 куб.м більше, ніж зафіксовано в журналі обліку видобування гранітних блоків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та актах про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (113,73-71,42).

Також, згідно даних митної декларації UA901020/2021/3440 продано закордонним покупцям гранітні блоки, видобуті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та отримані від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з в якості оплати за виконані роботи, в кількості 6 штук комерційним об`ємом 18,66 куб. м (неефективний та габаритний об`єм в митних документах не вказаний).

Перелік номерів, розмірів та обсягів проданих блоків в додатку № 2 до Довідки.

Згідно даних журналу обліку видобування гранітних блоків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » комерційний об`єм цих блоків становив 18,66 куб. м, габаритний об`єм 23,45 куб. м, дані про неефективний об`єм в документах відсутні, що не дає можливості порівняти їх з даними митних документів.

Отже, загалом комерційний об`єм гранітних блоків, отриманих

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в рахунок оплати за договором №7г та в подальшому проданих іноземному покупцю (крім блоків вказаних в митній декларації UA901020/2021/3440), в облікових документах ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » занижено на 111,50 куб. м (69,19 куб. м +42,31 куб. м).

Враховуючи ціни, визначені калькуляціями, вартість заниження комерційного об`єму розрахунково становить 487 433,35 грн.

Таким чином, внаслідок внесення недостовірних даних до журналу обліку видобування гранітних блоків та актів про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », комерційний об`єм гранітних блоків, які передані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в рахунок оплати за договором №7г та в подальшому продано іноземному покупцю, занижено розрахунково на 111,50 куб. м вартістю 487 433,35 грн., що призвело до втрати активів (збитків) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на цю ж суму.

Згідно частини 8 статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» відповідальність за недостовірність відображених у первинних документах даних несуть особи, які склали та підписали ці документи.

Отже, порушення допущено в.о. директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ОСОБА_5 та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_7 , якими підписано акти звіряння розрахунків, затверджено акти про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а також особами, якими підписано акти про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Документи щодо осіб, відповідальних за ведення журналу обліку видобування гранітних блоків, у складі наданих залученим спеціалістам документів відсутні.

Договір про виконання підрядних робіт від 15.01.2015 №4г (далі договір № 4г) укладений між Замовником ІНФОРМАЦІЯ_3 , в особі директора ОСОБА_5 , та Підрядником Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), в особі директора ОСОБА_14 .

Згідно п. 1.2 Замовник доручає, а Підрядник виконує роботу по розробці і видобутку із кар`єру гранітних блоків I-V категорії.

Відповідно до пункту 4.2 Договору Підрядник зобов`язується:

- після підписання цього договору встановити прилади обліку та розпочати на дільниці, відведеній Замовником, здійснення намічених Програмою робіт;

- забезпечити видобування блоків гранітних в розмірі не менше

50 куб. метрів на місяць. Видобувати в рік не менше 600 куб. метрів блоків гранітних;

- надавати щомісячний звіт з видобування граніту;

- власними силами проводить розкривні (вскришні) та буро-взривні роботи;

- залучати, для робіт в кар`єрі, робітників із числа засуджених та забезпечувати їх використання (укладається додаткова угода з установою);

- вчасно сплачувати в повному обсязі за надані послуги, електроенергію та воду, згідно встановлених рахунків;

- сплачує плату за користування надрами і збір на геологорозвідувальні роботи.

Згідно пункту 5.1 термін оплати не пізніше 10 числа місяця, наступного за звітним після підписання акту здачі приймання місячного видобутку продукції.

Вид розрахунків: - натуральний, готовою продукцією (блоками), або у грошовій формі (безготівковий розрахунок), за згодою сторін (пункт 5.2 Договору).

Форма розрахунків: щомісячний акт здачі-приймання фактично видобутої продукції.

Замовник здійснює розрахунки з Підрядником за виконані за цим Договором роботи шляхом передачі 70% розроблених і видобутих із Новоданилівського кар`єру Підрядником протягом звітного періоду гранітних блоків 1-5 категорії, або (за згодою) сплати на розрахунковий рахунок (по ціні згідно розрахунку), при видобуванні не менше 50 куб. метрів блоків на місяць. При цьому поділ відбувається по такій схемі: в першу чергу пропорційно поділяються блоки, що можуть бути за своїми діловими якостями (цвітова гама, розмір) йти на експорт в Європу. В другу чергу пропорційно по можливості по категоріям (пункт 5.3 Договору).

Договір набирає чинності з моменту підписання і діє до 31.12.2015 року та при відсутності зауважень до умов його виконання пролонгується на аналогічний період (пункт 9.1 Договору).

Згідно пункту 6.1 Договору вироблена у результаті діяльності щомісячна продукція (блоки I-V категорії) підлягає розподілу: 70% належать Підряднику та 30% продукції належить Замовнику. Фактичний розподіл продукції здійснюється шляхом підписання актів видобування та розподілу готової продукції, у відповідності до умов пунктів 5.3 та 5.4 цього Договору.

Договір підписано директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ОСОБА_5 , директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_14 .

Згідно даних журналу обліку видобування гранітних блоків в кар`єрах Новоданилівського родовища та актів про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », в яких відображена інформація по кожному блоку окремо, та актів звіряння розрахунків за договором №4г, в яких зазначено загальний обсяг видобутих блоків за місяць та розподіл їх між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », протягом січня-липня 2020 року

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в кар`єрах Новоданилівського родовища видобуто блоків гранітних загальним комерційним об`ємом 149,27 куб. м.

Документи щодо видобутку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » гранітних блоків у 2021 та 2022 роках залученим спеціалістам не надано.

Акти звіряння розрахунків за договором №4г, в яких зазначено загальний обсяг видобутих блоків за місяць та розподіл їх між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », підписано в.о. директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ОСОБА_5 та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_14 .

Співставленням даних журналу обліку видобування гранітних блоків та актів про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за січень липень 2020 року розбіжностей не встановлено.

Згідно наданих залученим спеціалістам накладних на передачу гранітних блоків, з видобутих у січні липні 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » блоків передано ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у кількості 54,2 куб. м, ціна яких з урахуванням затверджених калькуляцій становить 220 962,6 грн. Решта 95,07 куб. м вартістю 404 766,5 грн. залишилась на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » без будь-якої оплати з його боку.

Також, залученим спеціалістам надано документи (митні декларації, договір, специфікація, рахунки-фактури, сертифікати якості) щодо продажу гранітних блоків іноземним покупцям.

Так, згідно вказаних документів протягом 2020 року іноземним покупцям продано через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_24 гранітні блоки, видобуті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та отримані від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в якості оплати за виконані за договором №4г роботи, в кількості 17 штук габаритним об`ємом 79,22 куб. м та комерційним об`ємом 57,70 куб. м.

Разом з цим, згідно документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (журналу обліку видобування гранітних блоків та актів про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») габаритний об`єм цих блоків становив 64,34 куб. м., що на 14,88 куб. м менше, ніж в митних документах.

Тобто, габаритний об`єм гранітних блоків згідно митної декларації на 14,88 куб. м (79,22-64,34) більше, ніж вказаний при видобуванні в документах ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що свідчить про внесення недостовірних даних до журналу обліку видобування гранітних блоків та актів про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а саме заниження їх об`ємів при фіксації видобування.

Вимоги до необроблених гранітних блоків визначаються Національним стандартом України ДСТУ Б EN 1467:2007 «Будівельні матеріали», прийнятим наказом ІНФОРМАЦІЯ_11 від 27.09.2007 № 218, від 02.04.2008 № 148 та від 20.05.2008 № 212.

Згідно пункту 3.3 вказаного ДСТУ у разі якщо коефіцієнт, отриманий діленням маси необробленого брускового блоку на об`ємну густину, дорівнює або менший 80% розміру брутто, такий блок вважається безформним необробленим блоком.

Згідно пункту 3.5 цього ДСТУ розміри необробленого брускового блоку визначаються довжиною, шириною та висотою. Безформні необроблені блоки для комерційних цілей Згідно пункту 4.1.2 вимірюються лише за масою.

Згідно даних митних декларацій маса проданих 17 блоків становить 214 019,08 кг, згідно наданих залученим спеціалістам сертифікатів якості об`ємна густина блоків гранітних Новоданилівського родовища становить 2670 кг/м куб, отже показник, обрахований згідно пункту 3.3 вказаного ДСТУ, дорівнює 80,16 куб. м.

Тобто, враховуючи, вказані блоки є брусковими, а розмір брутто (габаритний розмір) проданих гранітних блоків згідно даних митних декларацій становить 79,22 куб м, вказані блоки є брусковими (коефіцієнт близько 100%).

Згідно даних ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (актів про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), неефективний об`єм, переданий

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у складі гранітних блоків, становить 7,81 куб. м, або

13,19% від загального об`єму блоків (комерційний 51,38 куб.м + неефективний

7,81 куб. м)).

Враховуючи, що вказані блоки є брусковими, а фактичний об`єм гранітних блоків, визначений шляхом ділення їх маси згідно митних декларацій на об`ємну густину, становить 80,16 куб. м, їх неефективний об`єм розрахунково становить 10,57 куб. м (80,16х13,19%), а комерційний 69,58 куб. м (80,16-10,57), що на 18,20 куб. м більше, ніж зафіксовано в журналі обліку видобування гранітних блоків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та актах про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (69,58-51,38).

Враховуючи ціни, визначені калькуляціями, вартість заниження комерційного об`єму розрахунково становить 78 054,09 грн.

Таким чином, внаслідок внесення недостовірних даних до журналу обліку видобування гранітних блоків та актів про випуск гранітної продукції, комерційний об`єм гранітних блоків, які передані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в рахунок оплати за договором №4г та в подальшому продано іноземному покупцю, занижено розрахунково на 18,20 куб. м вартістю 78 054,09 грн, що призвело до втрати активів (збитків) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на цю ж суму.

Згідно частини 8 статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» відповідальність за недостовірність відображених у первинних документах даних несуть особи, які склали та підписали ці документи.

Отже, порушення допущено в.о. директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ОСОБА_5 та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_14 , якими підписано акти звіряння розрахунків, затверджено акти про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а також особами, якими підписано акти про випуск гранітної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». Документи щодо осіб, відповідальних за ведення журналу обліку видобування гранітних блоків, у складі наданих залученим спеціалістам документів відсутні.

Крім того, у вказаному кримінальному провадженні призначено судово економічну експертизу, яка триває дотепер.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що у відповідності до відповіді ІНФОРМАЦІЯ_14 встановлено, що у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Код ЄРДПОУ НОМЕР_6 ) відкрито рахунки у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_7 , код ЄРДПОУ НОМЕР_8 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 .

Таким чином, в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_7 , код ЄРДПОУ НОМЕР_8 ) містяться відомості та документи стосовно клієнта банку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Код ЄРДПОУ НОМЕР_6 ) відносно відкриття, функціонування та обслуговування рахунків, які можуть бути використані в якості доказів у вказаному кримінальному провадженні, а саме: інформація щодо руху грошових коштів, та інші документи, що підтверджують факт зарахування, зняття та перерахування грошових коштів, дані осіб, які мають повноваження на керування рухом грошових коштів по рахунку, звернень та листувань банку та клієнта.

Вказані дані необхідно отримати для подальшого їх використання в якості доказів.

Зазначені документи необхідно дослідити з метою вирішення питання про їх долучення до матеріалів кримінального провадження та надання на дослідження у ході проведення почеркознавчих, криміналістичних, економічних та інших судових експертиз, ревізій тощо.

Вищенаведені документи містять відомості, що становлять банківську таємницю, тобто охоронювану законом таємницю, самі по собі, а також в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення у кримінальному проваджені важливих обставин про злочин та осіб, причетних до його вчинення.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Частиною 2 зазначеної статті передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі викладеного, враховуючи те, що в інший спосіб ніж як тимчасовим доступом до документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_7 , код ЄРДПОУ НОМЕР_8 ), неможливо встановити відомості щодо відкриття, функціонування та обслуговування рахунків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Код ЄРДПОУ НОМЕР_6 ), які можуть бути використані в якості доказів у вказаному кримінальному провадженні, а саме: інформація щодо руху грошових коштів, довіреності та довести обставини скоєння кримінального правопорушення, встановлення осіб, які його вчинили, а також для дослідження всіх обставин, які мають суттєве значення у кримінальному провадженні.

До судового засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного.

Встановлено, що у провадженні Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві перебуває кримінальне провадження № 0001126 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.11.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 240, ч. 2 ст. 364 КК України.

Відповідно до ч.ч.5,6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку, що слідчим доведено, що зазначені у клопотанні речі (документи) можуть перебувати у володінні особи, яка зазначена у клопотанні слідчого. Також, доведено, що вони мають суттєве значення для кримінального провадження та можуть бути використані як доказ. Іншим способом встановити необхідні відомості неможливо.

За такого клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати слідчим, які входять до групи слідчих у складі слідчих першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Миколаєві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві у кримінальному провадженні № 0001126: ОСОБА_3 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 тимчасовий доступ до оригіналів документів, у тому числі в електронному вигляді, з можливістю їх вилучення та долучення їх до матеріалів кримінального провадження, які перебувають у володінні у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_7 , код ЄРДПОУ НОМЕР_8 ), а саме:

- оригіналів виписок (в тому числі в електронному вигляді) про рух коштів по рахункам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Код ЄРДПОУ НОМЕР_6 ) за період часу з 01.01.2020 по теперішній час (або до моменту закриття рахунку) із зазначенням: дат, часу, сум платежів, відправників та одержувачів платежів, їх кодів ЄДРПОУ, найменування банків з зазначенням МФО, призначення платежів, найменування документів, які були підставою для їх здійснення (договорів, рахунків, платіжних доручень, заяв, квитанцій тощо), а також сум залишку коштів на рахунку в результаті проведення кожної фінансової операції за наступними рахунками НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_7 , код ЄРДПОУ НОМЕР_8 );

Ухвала дійсна до 04.11.2023 року.

Роз`яснити посадовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » положення частини 1 статті 166 КПК України, згідно яких, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1