У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 травня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , детектива ОСОБА_3 , розглянувши в закритому судовому засіданні клопотання про проведення обшуку в рамках досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0001772 від 19.12.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 209 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , яка відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно на праві власності належить ОСОБА_5 (РНОКППП НОМЕР_1 ), в якій фактично проживає ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання мотивовано тим, що фахівцями Держаної податкової служби України проведено аналітичне дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «НЕРУМ» () щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2020 по 01.11.2022, за наслідками якого складено Висновок аналітичного дослідження №417/99-00-08-02-03-20/32428553 від 08.12.2022.

Так, згідно клопотання, встановлено, що ТОВ «НЕРУМ» під час здійснення господарської діяльності у період з 01.01.2020 по 01.11.2022 зареєстровано податкові накладні на придбання товару з номенклатурою - «Оренда приміщень, Рушник банний, Готельна продукція, Білизна (новий готель)» у ТОВ «ВІТА ФЛОР» на загальну суму 26 212 938 грн. (у т.ч. ПДВ 4 368 823 грн).

Поряд з цим, встановлено, шо ТОВ «ВІТА ФЛОР» під час здійснення господарської діяльності у період з 01.01.2020 по 01.11.2022 зареєстровано податкові накладні на придбання товару з номенклатурою - «Оренда приміщень» у ТОВ «НЕРУМ» на загальну суму 21 410 000 грн. (у т.ч. ПДВ 3 568 333 грн.).

Таким чином ТОВ «НЕРУМ» відповідно до податкових накладних реалізовую на ТОВ «ВІТА ФЛОР» послуги з оренди приміщень, які належать йому на праві власності, у подальшому ТОВ «ВІТА ФЛОР» ймовірно надає в оренду ТОВ «НЕРУМ» ті ж самі об`єкти нерухомості (які зняті з обліку 11.02.2022,) що були отримані від ТОВ «НЕРУМ».

Враховуючи вищевикладені обставини, операції щодо оренди приміщень між ТОВ «НЕРУМ» та ТОВ «ВІТА ФЛОР», які звітують із спільних ІР адрес, мають заплутаний характер по яким не можливо встановити, які саме об`єкти нерухомості надаються в оренду, за якою вартістю, можливо не мають економічного сенсу та були направленні на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом на загальну суму 22 544 200 грн.

Так, з метою встановлення обставини здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ «ВІТА ФЛОР» та ТОВ «НЕРУМ», в порядку ст. 93 КПК України скеровано вимоги №11/4.2.1/511-23 від 10.01.2023 та №11/4.2.1/3251-23 від 14.02.2023 в адресу ТОВ «ВІТА ФЛОР» про надання інформації та копій первинних фінансово господарських документів Товариства щодо взаємовідносин в період 2020-2022 років з ТОВ «НЕРУМ», яку 24.03.2023 року отримано керівником ТОВ «ВІТА ФЛОР» гр. ОСОБА_6 .

Однак станом на 15.05.2023 року відповіді на вищевказану вимогу з копіями підтверджуючих документів про фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВІТА ФЛОР» з ТОВ «НЕРУМ» за період 2020-2022 років, органу досудового розслідування не надано.

Крім того, з метою встановлення фактичного місцезнаходження первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, а також офісних, складський та виробничих приміщень ТОВ «ВІТА ФЛОР», здійснено виїзд за місцем реєстрації товариства за адресою: місто Одеса, вулиця Князівська, будинок 1-А, однак за результатами огляду вказаної адреси, встановлено відсутність товариства за місце реєстрації.

В той же час, з метою з`ясувань обставини фінансово-господарських взаємовідносини між ТОВ «НЕРУМ» та ТОВ «ВІТА ФЛОР», допитано в якості свідка засновника та одночасного керівника ТОВ «ВІТА ФЛОР» ОСОБА_6 , який згідно ст. 63 Конституції України відмовився у наданні відповідні та поставленні питання органу досудового розслідування.

Одночасно встановлено, що ОСОБА_6 , проживає за адресою АДРЕСА_1 , де можуть зберігатися фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ «ВІТА ФЛОР».

Детектив вказує, що на даний час стороною обвинувачення у порядку, передбаченому ст. 91 КПК України, здійснюється збирання, перевірка та оцінка доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Таким чином, враховуючи викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення (документів, носіїв інформації), майна, яке здобуте у результаті його вчинення, виникла необхідність у проведенні обшуку житлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , де проживає засновник-керівник ТОВ «ВІТА ФЛОР» (), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

На думку детектива, зазначені у клопотанні речі та документи містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, зокрема про службових осіб та інших працівників або представників підприємства, підписи цих осіб, характер та умови здійснених фінансово-господарських операцій, фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, завдяки ним можливо дослідити обставини вчинення злочину, визначити коло осіб причетних до вчинення злочину.

Крім того, згідно змісту клопотання, відшукані речі та документи мають суттєве значення для досудового розслідування, оскільки вони необхідні для проведення почеркознавчих, криміналістичних, судово-економічних та інших експертиз, а також для здійснення допитів та інших слідчих (розшукових) і процесуальних дій.

Також, детектив вказує, що комп`ютерна техніка та електронні носії інформації є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, оскільки на них містяться програми бухгалтерського обліку, за допомогою яких складались бухгалтерські, фінансові документи, податкова звітність, певні контакти та дані щодо перемовин з співучасниками кримінального правопорушення. Доступ до них може бути обмежений їх власниками, володільцями, утримувачами та пов`язаний з подоланням системи логічного захисту. Крім цього, комп`ютерна техніка та електронні носії інформації будуть необхідні для проведення комп`ютерно-технічної та інших експертиз.

Грошові кошти, одержані внаслідок вчинення злочину, підлягають вилученню з метою забезпечення збереження речових доказів та можливої подальшої спеціальної конфіскації.

Крім того, детектив зазначає, що документи та предмети, що зберігаються у житловому приміщенні, де фактично проживає ОСОБА_6 , містять індивідуальні сліди підписів, рукописного тексту, печаток тощо, тому їх дослідження, огляд, приєднання як доказів можливі лише в разі проведення обшуку.

Враховуючи викладене виникла необхідність в отриманні дозволу на проведення обшуку за вказаною адресою.

Детектив в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити. Надав пояснення, що іншим чином, аніж проведення обшуку отримати доступ до вказаних у клопотанні речей і документів неможливо у зв`язку з існуванням загрози їх знищення.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення детектива, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Як вбачається з матеріалів клопотання та встановлено слідчим суддею, Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001772 від 19.12.2022, за фактами неправомірних дій службових осіб ТОВ «НЕРУМ» () та ТОВ «ВІТА ФЛОР» (), які упродовж 2020-2022 років здійснили сумнівні операції щодо здачі в оренду одне одному одних і тих самих приміщень, на загальну суму 22 544 200 грн., що містять ознаки легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом, в особливо великих розмірах.

Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, власником житлових приміщень, за адресою: АДРЕСА_1 , є ОСОБА_5 (РНОКППП НОМЕР_1 ).

Відповідно до протоколу допиту свідка ОСОБА_7 від 18.05.2023 року вбачається, що засновником та керівником ТОВ «ВІТА ФЛОР» є ОСОБА_6 , який фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 , де можуть зберігатись речі та документи, які містять інформацію щодо взаємовідносин ТОВ «НЕРУМ» з ТОВ «ВІТА ФЛОР» () за період з 01.01.2020 по 31.12.2022 року та первинні фінансово-господарські документи товариства.

Слідчий суддя приймає до уваги позицію Європейського суду з прав людини, а саме у справі «Ратушна проти України» (2010 р.) ЄСПЛ зазначив, що для санкціонування проведення обшуку житла чи іншої власності суд має бути переконаний у наявності достатніх підстав вважати, що речі, які розшукуються, можуть бути знайдені там.

В судовому засіданні детективом доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; частина відшукуваних речей і документів має значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у частині відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукуванні речі, знаходяться у вказаному вище житловому приміщенні, за місцем фактичного проживання ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 .

Наведені детективом обставини підтверджуються наявними в матеріалах клопотання документами у їх сукупності, зокрема протоколом допиту свідка, протоколом огляду, відомостями, які містяться у витягу з ЄРДР у даному кримінальному провадженні, відомостями аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «НЕРУМ» ().

Детективом доведено, що за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

У справі "Ізмайлов проти Росії" (п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 р.) ЄСПЛ встановив, що для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити "особистий і надмірний тягар для особи".

Слідчим суддею, у судовому засіданні, не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на проведення обшуку за вказаною адресою становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не буде свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства.

Європейський суд з прав людини у своєму рішенні від 07.07.2007 року по справі "Смирнов проти Росії" вказав, що невизначене формулювання обсягу обшуку дало органу влади на власний розсуд вирішувати, які матеріали підлягають вилученню, що призвело до вилучення окрім документів, що мають відношення до справи, деяких особистих речей. Європейський суд з прав людини визначив, що відсутність вказівки на конкретну мету обшуку є порушенням ст. 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.

Водночас, слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення готівкових коштів, в тому числі в іноземній валюті, здобутих злочинним шляхом; комп`ютерної техніки (системних блоків ПК, жорстких дисків); USB-флеш накопичувачів; електронних носіїв інформації, інших документів та носіїв інформації, оскільки детективом не конкретизовано індивідуальні та родові ознаки речей і документів, які планується відшукати, що суперечить ч. 2 ст. 235 КПК України.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яка відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно на праві власності належить ОСОБА_5 (РНОКППП НОМЕР_1 ), в якій фактично проживає ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою виявлення та вилучення оригіналів документів з приводу фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «ВІТА ФЛОР» () з ТОВ «НЕРУМ» () за період з 01.01.2020 року по 31.12.2022 року щодо придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей та надання в оренду приміщень, зокрема: угод, договорів та додатків до них, специфікацій до договорів; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання - передачі виконаних робіт (надання послуг); актів приймання - передачі ТМЦ; довіреностей; оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг (квитанцій до прибуткового касового ордеру, платіжні документи, банківських виписок); акти проведення взаємозаліків, сертифікати, паспорти якості, документи листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження отримувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаних товарів (робіт, послуг і т.д.), проведення інвентаризації, списання, утилізації товарів (накази керівника про створення інвентаризаційної комісії, протоколи інвентаризаційної комісії та документи, що підтверджують інвентаризацію складських залишків та списання (утилізацію, знищення) товарів), копії наказів про призначення службових осіб на посади директора, головного бухгалтера, та їх посадових інструкцій.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

При виконанні даної ухвали відповідно до ч.2, 3, 9 ст. 236 КПК України обшук житла чи іншого володіння особи на підставі ухвали слідчого судді повинен відбуватися в час, коли завдається найменша шкода звичайним заняттям особи, яка ними володіє, якщо тільки слідчий, прокурор не вважатиме, що виконання такої умови може суттєво зашкодити меті обшуку.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі повинна бути пред`явлена ухвала і надана її копія. Слідчий, прокурор має право заборонити будь-якій особі залишити місце обшуку до його закінчення та вчиняти будь-які дії, що заважають проведенню обшуку. Особа, у житлі чи іншому володінні якої проводиться обшук, має право користуватися правовою допомогою адвоката на будь-якій стадії проведення обшуку.

Другий примірник протоколу обшуку разом із доданим до нього описом вилучених документів та тимчасово вилучених речей (за наявності) вручається особі, у якої проведено обшук, а в разі її відсутності - повнолітньому членові її сім`ї або його представникові/ керівнику або представникові підприємства, установи або організації.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали слідчого судді складено 26.05.2023 року.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_8