Справа № 404/6048/22
Номер провадження 1-кс/404/2758/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 жовтня 2022 року м. Кропивницький

Слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого Третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 погоджене заступником керівника Кропивницької спеціалізованої прокуратури у військовій та оборонній сфері Південного регіону ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000162, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.08.2021 із попередньою правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , старшим слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 дозволу на тимчасовий доступ до матеріалів судової справи № 340/4251/21,які на даний час перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Надати розпорядження уповноваженій службовій особі ІНФОРМАЦІЯ_1 надати (забезпечити) слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , старшим слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 тимчасовий доступ до матеріалів судової справи № 340/4251/21, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , та забезпечити слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , старшим слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 можливість вилучити належним чином завірені копії матеріалів судової справи № 340/4251/21, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що Третім слідчим відділом (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000162, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.08.2021 із попередньою правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 364 КК України на виконання ухвали слідчого судді Ленінського районного суду міста Кіровограда ОСОБА_8 від 20.08.2021 у справі № 405/5919/21, провадження № 1-кс/405/2753/21, за заявою приватного підприємства « ОСОБА_9 » та товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про вчинене кримінальне правопорушення від 06.08.2021.

Зі змісту зазначеної вище заяви від 06.08.2021 вбачається, зокрема, що 13.08.2021 директор приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_10 та директор товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_11 звернулися до Кіровоградської обласної прокуратури з заявою про вчинене кримінальне правопорушення від 06.08.2021, за змістом якої стверджують про вчинення Головою Комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_12 та іншими працівниками цієї Комісії, а також службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 364-365 КК України.

В обґрунтування висловлених тверджень про вчинення кримінального правопорушення заявники зазначили, зокрема, що відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстроване як юридична особа з 09.06.2006. З 07.07.2006 зазначене товариство перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 як платник податку на додану вартість.

08.07.2021 Комісією з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних ІНФОРМАЦІЯ_6 прийнято рішення № 5967, яким відповідно до пункту 6 Порядку зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 № 1165, встановлено відповідність товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » пункту 8 Критеріїв ризиковості платника податку.

Як вбачається зі змісту зазначеного вище рішення, згідно інформації відділу ІНФОРМАЦІЯ_7 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » задіяне у протиправній діяльності.

Крім того, відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань приватне підприємство « ОСОБА_9 » зареєстроване як юридична особа з 16.07.2004. З 01.04.2021 зазначене підприємство перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 як платник податку на додану вартість.

09.06.2021 Комісією з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних ІНФОРМАЦІЯ_6 прийнято рішення № 32337, яким відповідно до пункту 6 Порядку зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 № 1165, встановлено відповідність приватного підприємства « ОСОБА_9 » пункту 8 Критеріїв ризиковості платника податку.

Як вбачається зі змісту зазначеного вище рішення, згідно інформації відділу ІНФОРМАЦІЯ_7 ПП « ОСОБА_9 » задіяне у протиправній діяльності.

У подальшому зазначені вище рішення Комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних ІНФОРМАЦІЯ_6 оскаржено товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та приватним підприємством « ОСОБА_9 » до ІНФОРМАЦІЯ_1 в рамках судових справ № 340/4251/21 та № 340/4037/21, відповідно.

Водночас, враховуючи викладене вище,директор приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_10 та директор товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_11 стверджують про вчинення службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 та ІНФОРМАЦІЯ_6 кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 364-365 КК України.

Враховуючи, що відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, з метою реалізації покладених на органи ІНФОРМАЦІЯ_8 наразі слідство доходить висновку про необхідність дослідження в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000162, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.08.2021 із попередньою правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 364 КК України, матеріалів судової справи № 340/4251/21.

Необхідність дослідження зазначених вище матеріалів та долучення до матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000162 їх належним чином завірених копій обумовлено необхідністю виконання покладених на органи Державного бюро розслідувань завдань. Відомості, що містяться у відповідних матеріалах, дозволять, у сукупності з іншими наявними в матеріалах досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000162 доказами, підтвердити або ж спростувати стверджувані підписантами заяви про вчинене кримінальне правопорушення від 06.08.2021 ОСОБА_13 та ОСОБА_11 обставини вчинення окремими службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_9 кримінальних правопорушень, передбачених статтями 364 та 365 Кримінального кодексу України.

З матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000162, з урахуванням положень чинного законодавства України, вбачається, що матеріали судової справи № 340/4251/21, на даний час мають перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

З огляду на приписи чинного законодавства України слідство також доходить до висновку про неможливість ознайомлення з відповідними документами в порядку іншому, ніж передбачений ст.ст. 159-166 КПК України, а відтак слідство звертається до слідчого судді з цим клопотанням.

До початку судового розгляду слідчий подав письмову заяву, відповідно до якої вказав, що підтримує клопотання в повному обсягу, просить його задовольнити, а також провести судовий розгляд без його участі.

Представник особи у володінні якої знаходяться речі і документи, тимчасовий доступ до яких просить слідчий, в судове засідання не з`явився, про час і місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, однак її неявка відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Враховуючи такі обставини, відповідно до ч.4 ст.107 КПК України розгляд клопотання проведено за відсутності учасників процесу та без фіксації судового процесу технічними засобами.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Встановлено, що в провадженні Третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління ДБР, розташованого у місті Миколаєві перебувають матеріали кримінального провадження №0000162, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.08.2021 із попередньою правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 364 КК України.

У відповідності до ч. 2 ст. 91 КПК України доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, зокрема і подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення). При цьому, положеннями ст. 92 КПК України регламентовано, що обов`язок доказування обставин, передбачених ст. 91 цього Кодексу покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) ч. 1 ст. 159 КПК України.

Матеріали клопотання містять достатні дані про здійснення досудового розслідування зазначеного вище злочину, а також дані про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні.

Відповідно до положень ст. 9 КПК України слідчий зобов`язаний всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що матеріали клопотання містять достатні дані щодо необхідності надання тимчасового доступу до вищевказаних документів,що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -
ПОСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати дозвіл слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , старшим слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Кропивницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 на тимчасовий доступ до матеріалів судової справи № 340/4251/21, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитися з нею, виготовити з неї копії та вилучити ці копії.

Строк дії ухвали визначити до 27.12.2022 року.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда ОСОБА_1