№ 336/3126/22
н/п 1-кс/336/443/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 липня 2022 року м. Запоріжжя
Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю помічника судді, який виконує обов`язки секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого відділення відділу поліції № 3 Запорізького районного управління поліції ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Шевченківської окружної прокуратури м. Запоріжжя ОСОБА_4 , про арешт майна, подане в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001062 від 17.07.2022, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,
ВСТАНОВИВ:
18.07.2022 до суду надійшло вказане клопотання.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що 17.07.2022 до відділу поліції надійшло повідомлення про те, що в гаражі № НОМЕР_1 гаражного кооперативу «Привокзальний 3», розташованого за адресою: м. Запоріжжя, вул Аваліані, буд.2-Е гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зберігає з метою збуту без відповідних дозвільних документів підакцизні товари, а саме тютюнові вироби.
17.07.2022 у період часу з 13 год. 00 хв. до 17 год. 15 хв. старшим слідчим СВ ВП №3 ЗРУП ГУНП в Запорізькій області проведено огляд гаражу № НОМЕР_1 в гаражному кооперативі «Привокзальний 3» розташованого за адресою: м. Запоріжжя, вул. Аваліані, буд.2-Е.
В ході проведення ОМП за письмовою згодою власника приміщення виявлено та вилучено тютюнові вироби без марки акцизного податку у кількості 24144 пачки, а саме:
-«MAC» EXTRA FILTER 840 пачок
-«Compliment» Amber 830 пачок
-«Compliment» Violet 240 пачок
-«Compliment» Mentol Demi Slims 300 пачок
-«Parliament» classic 1370 пачок
-«LM» Finely cat 1000 пачок
-«Marlboro» Gold 2000 пачок
-«Marlboro» King size 910 пачок
-«Rothmans» Demi 2000 пачок
-«Oscar Lights» 720 пачок
-«Brut» Nano Leader 440 пачок
-«Winston» Blue 1000 пачок
-«Compliment» Blue Demi Slims 340 пачок
-«Compliment» Blue Super Slims 860 пачок
-«Camel» Yellow 1000 пачок
-«Astru» 150 пачок
-«Прима» класична 90 пачок
-«Brut» Nano Luxury 250 пачок
-«Brut» Demi White 300 пачок
-«Kent» блакитний 340 пачок
-«Man» cigarettes 150 пачок
-«MAC» classic comfort blue 300 пачок
-«MAC» comfort red 270 пачок
-«Witton» original quality 130 пачок
-«Bond» street blue selection 650 пачок
-«LD» violet - 200 пачок
-«Kent» фіолетовий 350 пачок
-«Marvel» Blue Demi Slims 600 пачок
-«Jin Ling» 400 пачок
-«Palermo» club blue 340 пачок
-«Palermo» club red 330 пачок
-«Palermo» club Slims 300 пачок
-«Urta» Neo Black Slims 240 пачок
-«Urta» Filter cigarettes Slims 270 пачок
-«Marshall» De Luxu Power 450 пачок
-«Pall» Gray 350 пачок
-«Marlboro» червоні 2930 пачок
-«Compliment 6 » 464 пачок
-«Marshall» ultra 440 пачок .
Вилучені тютюнові вироби без марок акцизного податку є предметом вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, та постановою слідчого від 18.07.2022 визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні.
Огляд місця події проведено на підставі письмової згоди власника ОСОБА_6 (а.с. 13).
Допитаний в якості свідка ОСОБА_6 показав, що йому на праві приватної власності належить гараж № НОМЕР_1 в гаражному кооперативі «Привокзальний-3» по вул. Аваліані, 2-е в м. Запоріжжя. З 03.06.2021 гараж передано в оренду ОСОБА_7 . Оплата за оренду гаражу здійснюється щомісячно в безготівковій формі. Про використання гаражу сторонньою особою йому нічого не відомо, кому належать вилучені тютюнові вироби йому не відомо.
Опитаний ОСОБА_5 показав, що його знайомий ОСОБА_8 орендує гараж № НОМЕР_1 в гаражному кооперативі «Привокзальний-3» по вул. Аваліані, 2-е в м. Запоріжжя. В березні 2022 року ОСОБА_9 виїхав за кордон, та надав йому гараж в користування. Фактично з червня 2022 гараж перебуває у його користуванні. В гаражі він зберігає тютюнові вироби, в тому числі без марок акцизного податку, які він придбав в мережі інтернет для власних потреб.
Таким чином, в органу досудового розслідування є підстави вважати, що вилучене майно належить ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (адреса реєстрації: АДРЕСА_1 , проживає за адресою: АДРЕСА_2 ), яке останній зберігав з метою збуту, що підтверджується особливо великим розміром вилучених тютюнових виробів.
В ході досудового розслідування є необхідність у проведенні судово-хімічних експертиз на предмет відповідності вказаних тютюнових виробів вимогам ДСТУ, способу їх виготовлення з метою з`ясування обставин, що мають доказове значення у кримінальному провадженні.
Крім того, відповідно до вимог діючого законодавства зазначені тютюнові вироби підлягають вилученню з обігу, переданню їх на зберігання до спеціальних місць зберігання такої групи товарів та подальшого їх знищення (утилізації) з наступних підстав.
Відповідно до положень п. 213.1.3 Податкового кодексу України (далі ПКУ) об`єктами оподаткування є ввезення підакцизних товарів (продукції) на митну територію України. Пунктом 215.3.2 ПКУ встановлено перелік підакцизних товарів, серед яких містяться, зокрема, тютюнові вироби.
Крім того, згідно з п. 216.4 ПКУ датою виникнення податкових зобов`язань у разі ввезення підакцизних товарів (продукції) на митну територію України є дата подання контролюючому органу митної декларації для митного оформлення або дата нарахування такого податкового зобов`язання контролюючим органом у визначених законодавством випадках. При цьому, відповідно до п. 226.2 ПКУ, наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на упаковці тютюнового виробу, є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів.
В свою чергу, згідно з п. 226.11 ПКУ, ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, забороняються.
Крім того, відповідно до ст. 1 Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» (далі Закон) неякісною та небезпечною продукцією є, серед іншого, продукція, яка не відповідає вимогам чинних в Україні нормативно-правових актів стосовно відповідних видів продукції щодо її споживчих властивостей та продукція, на яку не має передбачених законодавством відповідних документів, що підтверджують якість та безпеку продукції. Згідно до ст. 18 Закону загальні вимоги щодо порядку, умов та правил переробки, утилізації, знищення або подальшого використання вилученої з обігу неякісної та небезпечної продукції встановлюються Кабінетом Міністрів України.
В свою чергу, згідно п.4 ч.1 постанови Кабінету Міністрів України № 1340 від 25.08.1998 «Про порядок обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави, і розпорядження ним» (далі Порядок), дія зазначеного Порядку поширюється, серед іншого, на товари з обмеженим терміном зберігання, вилучені правоохоронними органами або затримані митницями як предмети порушення митних правил. Відповідно до п.13 ч. 9 Порядку, спирт етиловий та алкогольні напої, прилади для незаконного виготовлення спирту етилового, алкогольних напоїв, виробнича, транспортна, споживча тара (упаковка), етикетки, корки, засоби закупорки, марки акцизного податку (у тому числі підроблені) та тютюнові вироби, рідини, що використовуються в електронних сигаретах, обладнання для промислового виробництва сигарет та цигарок, папір цигарковий, фільтри для промислового виробництва сигарет: фільтропалочки ацетатні підлягають знищенню. Обладнання для промислового виробництва спирту етилового, алкогольних напоїв підлягає реалізації. У разі нереалізації такого обладнання воно підлягає знищенню (утилізації).
У зв`язку із вказаними обставинами виникла необхідність на отримання ухвали слідчого судді про накладення арешту на вказане майно.
Слідчий та прокурор подали до суду заяву про розгляд клопотання без їх участі, клопотання підтримують та просять задовольнити.
Можливий власник вилученого майна повідомлявся про розгляд клопотання за номером телефону, зазначеному у його письмових поясненнях (а.с. 23), однак вказаний номер був вимкнутий.
Згідно з ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Дослідивши клопотання, матеріали, якими слідчий обґрунтовує його доводи, беручи до уваги позицію слідчого, прокурора слідчий суддя дійшов наступних висновків.
Статтею 131 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження, до яких відноситься арешт майна, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно, в тому числі, є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
За положеннями частини 3 зазначеної статті, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті (тобто з метою збереження речових доказів), арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Частина 1 ст. 98 КПК України визначає, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Згідно з ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Як вбачається з матеріалів провадження, слідчий, звертаючись до слідчого судді із клопотанням про арешт майна зазначив, що метою накладення арешту на майно є збереження речових доказів, а також те, що виникла необхідність призначити та провести судові хімічні експертизи.
Слідчим суддею встановлено, що відповідно до витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчим відділом відділу поліції № 3 ЗРУП ГУНП в Запорізькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001062 від 17.07.2022 року за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України незаконне зберігання з метою збуту підакцизних товарів (тютюнових виробів).
Як вбачається із витягу з ЄРДР, на час звернення із клопотанням жодній особі не було повідомлено про підозру.
Згідно з протоколом огляду місця події від 17.07.2022 у присутності двох понятих, за участі власника ОСОБА_6 та фактичного користувача гаражного приміщення ОСОБА_5 в гаражному кооперативі «Привокзальний 3» за адресою: м. Запоріжжя, вул. Аваліані, буд.2-е, було виявлено та вилучено тютюнові вироби без марки акцизного податку у кількості 24 144 пачок, конкретний перелік яких зазначений вище по тексту ухвали, дані сигарети були визнані речовими доказами, що підтверджується постановою про визнання речовими доказами та передачі до камери схову відділу поліції від 18.07.2022.
Допитаний в якості свідка ОСОБА_6 , який є власником гаражу, повідомив, що він з 03.06.2020 року здавав гараж в оренду ОСОБА_10 , даний гараж зі слів орендатора необхідний йому для зберігання автомобіля. Про використання гаражу сторонньою особою йому нічого не відомо, кому належать вилучені тютюнові вироби, йому не відомо.
Як визначає ч. 7 ст. 237 КПК України, при огляді слідчий, прокурор або за їх дорученням залучений спеціаліст має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення оглянутого місця чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження.
Отже, речі і документи, на які просить накласти арешт слідчий відповідають критерію речового доказу у кримінальному провадженні за ч. 1 ст. 204 КК України, а тому з метою збереження речових доказів на вказане майно слід накласти арешт.
При цьому слідчий суддя бере до уваги і співрозмірність зазначеного заходу забезпечення завданням кримінального провадження, а також дотримання слідчим вимог ч. 5 ст. 171 КПК України.
Відтак, слідчий суддя, враховуючи можливість використання майна як доказу в даному кримінальному провадженні, наслідки арешту майна, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого.
Керуючись ст.ст. 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого задовольнити.
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно в ході проведення 17.07.2022 огляду місця події гаражу № НОМЕР_1 в гаражному кооперативі «Привокзальний-3» по вул. Аваліані, 2-е, а саме тютюнові вироби без марки акцизного податку:
-«MAC» EXTRA FILTER 840 пачок
-«Compliment» Amber 830 пачок
-«Compliment» Violet 240 пачок
-«Compliment» Mentol Demi Slims 300 пачок
-«Parliament» classic 1370 пачок
-«LM» Finely cat 1000 пачок
-«Marlboro» Gold 2000 пачок
-«Marlboro» King size 910 пачок
-«Rothmans» Demi 2000 пачок
-«Oscar Lights» 720 пачок о
-«Brut» Nano Leader 440 пачок
-«Winston» Blue 1000 пачок
-«Compliment» Blue Demi Slims 340 пачок
-«Compliment» Blue Super Slims 860 пачок
-«Camel» Yellow 1000 пачок
-«Astru» 150 пачок
-«Прима» класична 90 пачок
-«Brut» Nano Luxury 250 пачок
-«Brut» Demi White 300 пачок
-«Kent» блакитний 340 пачок
-«Man» cigarettes 150 пачок
-«MAC» classic comfort blue 300 пачок
-«MAC» comfort red 270 пачок
-«Witton» original quality 130 пачок
-«Bond» street blue selection 650 пачок
-«LD» violet - 200 пачок
-«Kent» фіолетовий 350 пачок
-«Marvel» Blue Demi Slims 600 пачок
-«Jin Ling» 400 пачок
-«Palermo» club blue 340 пачок
-«Palermo» club red 330 пачок
-«Palermo» club Slims 300 пачок
-«Urta» Neo Black Slims 240 пачок
-«Urta» Filter cigarettes Slims 270 пачок
-«Marshall» De Luxu Power 450 пачок
-«Pall» Gray 350 пачок
-«Marlboro» червоні 2930 пачок
-«Compliment 6 » 464 пачок
-«Marshall» ultra 440 пачок,
шляхом позбавлення права на відчуження, розпорядження та користування ним.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала може бути оскаржена до Запорізького апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.
Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1