Справа: № 401/4000/21
1-кс/401/203/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2022 року слідчий суддя Світловодського міськрайонного суду Кіровоградської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні в приміщенні суду міста Світловодськ клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей, у кримінальному провадженні №0000063 від 10.11.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого СВ ВП №1(м.Світловодськ) Олександрійського РВП ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , в зв`язку з проведенням досудового розслідування у кримінальному провадженні, за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачено ч.2 ст.191 КК України.

Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що в ході досудового слідства встановлено, що за результатами вивчення інформації єдиної системи публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо публічних закупівель встановлено, що 14.12.2020 року між ІНФОРМАЦІЯ_3 в особі ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_4 та Приватним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в особі ОСОБА_5 укладено договір №292 «Про закупівлю робіт за рахунок бюджетних коштів», предметом якого є виконання будівельних робіт на об`єкті «Капітальний ремонт тротуару по вул. Східній від буд. №8 до буд. АДРЕСА_1 ».

Договірна ціна робіт згідно умов Договору становить 1846938,00 (один мільйон вісімсот сорок шість тисяч дев`ятсот тридцять вісім) гривень. Вивченням законності укладеного договору, повноти та достовірності виконання умов договору щодо надання послуг з капітального ремонту тротуару та використання бюджетних коштів, виявлено факти, які свідчать про значне завищення обсягу виконаних робіт, що призвело до розтрати бюджетних коштів.

Таким чином, в діях службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 та ПП « ОСОБА_6 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 14.12.2020 року між ІНФОРМАЦІЯ_3 в особі ОСОБА_4 та Приватним Підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 в особі директора ОСОБА_5 укладено договір на виконання робіт № 292. Предметом договору є виконання робіт із капітального ремонту тротуару по вул. Східній від буд. 8 до буд. АДРЕСА_1 (ДК 021:2015 код 45230000-8). Строк виконання договору встановлюється до 31.12.2020. Ціна договору складає 1846938,00 грн. ( в тому числі ПДВ 307823,00 грн.) Крім того, було укладено додаткову угоду №1 від 30.12.2021 до договору №292 від 14.12.2020, якою було продовжено строк виконання договору до 30.04.2021.

В подальшому рішенням восьмого скликання одинадцятої сесії ІНФОРМАЦІЯ_6 №343 від 15.04.2021 «Про заміну Замовника в ІНФОРМАЦІЯ_7 про закупівлю робіт за рахунок бюджетних коштів від 14 грудня 2020 року» було змінено «Замовника» ІНФОРМАЦІЯ_8 на її правонаступника ІНФОРМАЦІЯ_9 та уповноважено ІНФОРМАЦІЯ_6 в особі начальника ОСОБА_7 на виконання функцій замовника від імені ІНФОРМАЦІЯ_6 та украдено додаткову угоду №1-21 від 27 квітня 2021 року до договору №292 від 14 грудня 2020 року про закупівлю робіт за рахунок бюджетних коштів «Капітальний ремонт тротуару по вул.Східній від буд. 8 до буд. АДРЕСА_1 » (ДК 021:2015 код 45230000-8) про заміну сторони в зобов`язанні. Укладено додаткову угоду №2-21 від 29 квітня 2021 року до договору №292 від 14 грудня 2020 року, якою було продовжено строк виконання договору до 31.05.2021, термін дії додаткової угоди з 29 квітня 2021 року по 31 травня 2021 року.

Крім того будо укладено додаткову угоду № 3-21 від 25 травня 2021 року до договору №292 від 14 грудня 2020 року, якою було продовжено строк виконання договору до 31 липня 2021 року, термін дії додаткової угоди з 25 травня 2021 року по 31 липня 2021 року та укладено додаткову угоду № 4-21 від 20 липня 2021 року до договору №292 від 14 грудня 2020 року, якою було продовжено строк виконання договору до 31 грудня 2021 року, термін дії додаткової угоди з 20 липня 2021 року по 31 грудня 2021 року.

Вивченням системи « ІНФОРМАЦІЯ_10 » встановлено, що договір було підписано вказаними сторонами. Відповідно до звіту з вказаної системи закупівель, сума оплати склала 1797 864,00 грн.

У зв`язку з викладеним, з метою визначення фактичних об`ємів виконаних будівельно-монтажних робіт за вказаним договором підряду, відповідності їх проектно-кошторисній документації, було призначено будівельно-технічну експертизу.

В рамках кримінального провадження виникла необхідність в отриманні даних щодо фінансово-господарських взаємовідносин ПП « ОСОБА_6 » з контрагентами в розрізі номенклатури товарів, обсягу постачання, одиниці виміру тощо.

Відповідно до ст.63 Податкового кодексу України з метою проведення податкового контролю платники податків підлягають реєстрації або взяттю на облік у контролюючих органах за місцезнаходженням юридичних осіб, відокремлених підрозділів юридичних осіб, місцем проживання особи (основне місце обліку), а також за місцем розташування (реєстрації) їх підрозділів, рухомого та нерухомого майна, об`єктів оподаткування або об`єктів, які пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (неосновне місце обліку).

Враховуючи вимоги законодавства юридична особа ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Главою 15 КПК України передбачено спеціальний порядок отримання доступу до речей і документів, зокрема й до тих, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

При цьому, ч. 2 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують її покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), відносно ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу з 01.09.2020 по 31.12.2021, а саме: податкової та юридичної справи, поданої податкової звітності, інших документів, що стосуються здійснення господарської діяльності ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливість їх вилучення є необхідним для надання їх на ознайомлення експертам, що здійснюватимуть проведення судових будівельно-технічних та економічних експертиз. Також, встановлення суб`єктів господарювання, в яких ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснювало придбання будівельних матеріалів, встановлення їх вартості, найменування, кількості, дати проведення господарських операцій надасть можливість встановити найменування поставлених будівельних матеріалів, їх ціну, дату поставки та інше.

З огляду на викладене, та враховуючи, що у матеріалах даного кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що перераховані документи самі по собі та у сукупності з іншими наявними у матеріалах провадження документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можуть бути використані як предмет дослідження під час проведення відповідних судових експертиз, а також встановлення причетних до цього осіб, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні вищевказаних документів.

В судовому засіданні встановлено, що органом досудового розслідування розпочате кримінальне провадження №0000063 від 10.11.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України.
Як слідує з клопотання, документи доступ до яких просить слідчий знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В судовому засіданні було встановлено, що стороною обвинувачення було доведено наявність достатніх підстав вважати, що запитувані документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідних осіб; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому, відповідно до п. 2, ч. 3, ст. 132, ст. 163 КПК України, необхідно надати тимчасовий доступ до зазначених вище документів (інформації).

Керуючись:ст.ст. 131, 132, 159, 163, 164, 166, 309, 369 372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Надати слідчому СВ відділення поліції №1(м.Світловодськ) Олександрійського РВП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), відносно ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу з 01.09.2020 по 31.12.2021, а саме:

облікової юридичної справи, податкової звітності, декларацій про прибуток підприємства, декларацій з податку на додану вартість, розрахунки коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1); довідки щодо залишку суми від`ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) (додаток 2); розрахунки суми бюджетного відшкодування (Д3) (додаток 3); заяв про повернення суми бюджетного відшкодування (Д4) (додаток 4); розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (додаток 5), податкових накладних, всіх проведених перевірок: камеральних, документальних (планові, позапланові, виїзні, невиїзні) та фактичних, свідоцтво про взяття на облік платника податків, реєстрацію платника податку на додану вартість, декларацій з плати за землю, розрахунків по комунальному податку, та інших документів (листів, звернень, повідомлень, що мають відношення до вказаного підприємства, тощо), працевлаштованих працівників (форма 1-ДФ) та суми виплачених доходів, наявних розрахункових рахунків в банківських установах (номери рахунків, дати відкриття/закриття, назви та МФО банківських установ); проведених експортних операцій (назва та адреса одержувача, опис товару, об`єм та сума (фактурна вартість); IP адреси з яких подавалась (подається) звітність (із зазначенням дати та часу для кожної ІР-адреси); електронну Інтернет адресу (назву поштової скриньки) з якої на адресу податкового органу надходила звітність підприємства.

Відповідно до ч. 1, ст. 166 КПК України роз`яснити, що у разі невиконання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали з 14 червня 2022 року по 14 липня 2022 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя
Світловодського міськрайонного суду ОСОБА_1

14.06.2022