Провадження № 1-кс/752/2958/22
У Х В А Л А

26 серпня 2022 року Слідчий суддя Голосіївського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання подане прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно в межах кримінального провадження №0000324 від 18.06.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
до Голосіївського районного суду міста Києва надійшло вказане клопотання подане прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно в межах кримінального провадження №0000324 від 18.06.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України.

Клопотання обґрунтовується тим, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві перебувають матеріали кримінального провадження № 0000324 від 18.06.2020 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Прокурор зазначає, що досудовим розслідуванням установлено, що засновниками та беніфіціарними власниками ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» (ЄДР 35341093) є ОСОБА_4 та громадянин Держави Ізраїль ОСОБА_5 здійснюючи зовнішньоекономічну діяльність, а також фінансово - господарську діяльність на території України умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Зокрема, ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» (ЄДР 35341093) займається дистрибуцією медичного обладнання та медичних препаратів. Середньооблікова кількість штатних працівників 342 особи.

Аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» (ЄДР 35341093) встановлено, що основним контрагентом є компанія SIA «INCOMBALT» (Рига, Латвія) (контракт № IB 17092019 від 17.09.2019).

Так, у період з 12.2019 по 06.2020 відповідно до контракту, укладеного з компанією SIA «INCOMBALT» (Рига, Латвія), ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» (ЄДР 35341093) на митну територію України здійснено імпорт товарів медичного призначення на суму 92,9 млн. грн.

Водночас, SIA «INCOMBALT» (Рига, Латвія) є підприємством, яке надає послуги з ремонту автомобілів (СТО), організаційна структура налічує 31 працівника та включає посади постачальника, маляра, слюсаря, зварювальника, що не відповідає специфіці оптової торгівлі медичним обладнанням та препаратами.

При цьому, фактичну митну вартість імпортованого товару на сьогоднішній день встановити неможливо, а реквізити компанії SIA «INCOMBALT» (Рига, Латвія) службовими особами ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» (ЄДР 35341093) використовувались з метою мінімізації податкових платежів з податку на прибуток (92, 9 млн. грн. * 18% = 16,7 млн. грн.).

Крім того, ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» (ЄДР 35341093) протягом 2019-2020 років здійснювалось перерахування коштів на банківські рахунки приватних підприємців:

- ОСОБА_6 ( НОМЕР_1 ) - 1,78 млн. грн. (вид діяльності - рекламні агентства);

- ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ) 2,21 млн. грн. (вид діяльності - рекламні агентства);

- ОСОБА_8 ( НОМЕР_3 ) - 2,54 млн. грн. (вид діяльності рекламні агентства);

- ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ) - 2,2 млн. грн. (вид діяльності - рекламні агентства);

- ОСОБА_10 ( НОМЕР_5 ) - 1,24 млн. грн. (вид діяльності - діяльність у сфері бухгалтерського обліку та аудиту).

Податкова звітність вказаних приватних підприємців подається з однієї ІР- адреси, що може свідчити про удаваність проведених операцій, а реквізити зазначених приватних підприємців службовими особами ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» (ЄДР 35341093) використовувались з метою мінімізації податкових платежів з податку на прибуток (9,97 млн. грн. * 18% = 1,74 млн. грн.).

Враховуючи викладене, в діях посадових осіб ТОВ «МЕДХАУЗ СВІС ГМБХ» (ЄДР 35341093) вбачаються ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

У ході розслідування установлено, що директором ТОВ «МЕДХАУЗ СВІС ГМБХ» (ЄДР 35341093) є ОСОБА_11 (і.п.н НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , головним бухгалтером - ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ІНФОРМАЦІЯ_2

22.07.2022, на підставі ухвали слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_13 від 21.07.2022 (справа №752/18235/20, провадження №1-кс/752/2920/22) за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» (ЄДР 35341093), за адресою: м. Дніпро, вул. Мудрого Ярослава князя, 27 проведено обшук в ході якого було виявлено та вилучено:

- 4 печатки з надписом ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ»;

- 1 печатка з підписом ТОВ «Дніпровська Медична Компанія»;

- флеш накопичувач з надписом EXCELERAM;

- флеш накопичувач обмотаний клійкою стрічкою жовтого кольору;

- флеш накопичувач чорного кольору;

- 1 системний блок марки «DELL» № RBCM2-T8DPD-2KM26-RHCW3-HK7XK;

- 3 системні блоки марки «Патріот» №№ S69280, 868718, 869275;

- фінансово господарську документацію по взаємодії між ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» з фізичними особами - підприємцями ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_4 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 та іншими підприємствами, які поміщенні до 37 мішків скріплених біркою.

А тому з метою забезпечення збереження майна як речового доказу прокурор просив накласти арешт.
В судове засідання прокурор не з`явився, надав заяву з проханням проводити розгляд справи у його відсутність, клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Вивчивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов до наступного.
Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві перебувають матеріали кримінального провадження № 0000324 від 18.06.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України.
22.07.2022, на підставі ухвали слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_13 від 21.07.2022 (справа №752/18235/20, провадження №1-кс/752/2920/22) за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» (ЄДР 35341093), за адресою: м. Дніпро, вул. Мудрого Ярослава князя, 27 проведено обшук в ході якого було виявлено та вилучено:

- 4 печатки з надписом ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ»;

- 1 печатка з підписом ТОВ «Дніпровська Медична Компанія»;

- флеш накопичувач з надписом EXCELERAM;

- флеш накопичувач обмотаний клійкою стрічкою жовтого кольору;

- флеш накопичувач чорного кольору;

- 1 системний блок марки «DELL» № RBCM2-T8DPD-2KM26-RHCW3-HK7XK;

- 3 системні блоки марки «Патріот» №№ S69280, 868718, 869275;

- фінансово господарську документацію по взаємодії між ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» з фізичними особами - підприємцями ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_4 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 та іншими підприємствами, які поміщенні до 37 мішків скріплених біркою.

Відповідно до ч. 2 ст. 131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження з метою досягнення його дієвості є арешт майна.
Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Вказані вище обставини підтверджується зібраними матеріалами кримінального провадження.
Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно з вимогами ч.ч. 10,11 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Прокурором у клопотанні доведено, що вилучене мйно є речовим доказом у кримінальному провадженні, і на теперішній час з метою недопущення його відчуження, так як існує реальна загроза його незаконного відчуження, є необхідність в їх арешті.
Метою та підставою накладення арешту на вилучені речі та документи є забезпечення збереження речових доказів та запобігання можливості відчуження зазначених земельних ділянок.
Зважаючи на зазначене вище, слідчий суддя приходить висновку, що прокурором в клопотанні доведено, що з метою забезпечення збереження речових доказів у органу досудового розслідування виникла обґрунтована потреба у накладенні арешту, у зв`язку з чим клопотання про арешт майна підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись статтями 7, 9, 131, 132, 170-173, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

клопотання подане прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно в межах кримінального провадження №0000324 від 18.06.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України - задовольнити.
Накласти арешт на вилучені в ході обшуку за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» (ЄДР 35341093), за адресою: м. Дніпро, вул. Мудрого Ярослава князя, 27, проведеного згідно ухвали слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_13 від 21.07.2022 року, а саме на:

- 4 печатки з надписом ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ»;

- 1 печатку з підписом ТОВ «Дніпровська Медична Компанія»;

- флеш накопичувач з надписом EXCELERAM;

- флеш накопичувач обмотаний клійкою стрічкою жовтого кольору;

- флеш накопичувач чорного кольору;

- 1 системний блок марки «DELL» № RBCM2-T8DPD-2KM26-RHCW3-HK7XK;

- 3 системні блоки марки «Патріот» №№ S69280, 868718, 869275;

- фінансово господарську документацію по взаємодії між ТОВ «Медхауз Свіс ГМБХ» з фізичними особами - підприємцями ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_4 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 та іншими підприємствами, які поміщенні до 37 мішків скріплених біркою.

-
Ухвала про накладення арешту виконується негайно в порядку, встановленому для виконання судових рішень.
Оскарження ухвали про накладення арешту не зупиняє її виконання.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду суду протягом 5 (п`яти) днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1