Справа № 592/4466/22
Провадження № 1-кс/592/1847/22
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 липня 2022 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми - ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянула клопотання слідчого Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Окружної прокуратури м. Суми ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000795, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.03.2020 за частиною 4 статті 190, частиною 1 статті 191 Кримінального кодексу України.
В с т а н о в и в :
До слідчого судді надійшло клопотання слідчого, погоджене з прокурором, згідно якого просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: витягу з Єдиного реєстру податкових накладних по ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 06.10.2016 по теперішній час; зареєстрованих податкових накладних ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 06.10.2016 по теперішній час; декларацій з податку на додану вартість ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 06.10.2016 по теперішній час; декларацій з податку на прибуток підприємств ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 06.10.2016 по теперішній час з додатками та уточнюючими розрахунками до них; звітів форми №1ДФ (з розшифровкою) ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 06.10.2016 по теперішній час; документів з відомостями про відкриті рахунки у банківських установах ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); звітності про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 06.10.2016 по теперішній час; актів документальних перевірок ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок; IP-адреса з якої подавалась податкова звітність за вказаний період часу; відомостей щодо посадової особи відповідальної за ведення податкового обліку та звітності на ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Клопотання мотивоване тим, що 06.10.2016 між Українсько-американським спільним підприємством у формі товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Приватним підприємством « ОСОБА_5 » укладений договір поставки № 0610ЛА. На виконання договору поставки УАСП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховано на розрахунковий рахунок ПП « ОСОБА_5 » грошові кошти в загальному розмірі 36665000,00 грн., ПП « ОСОБА_5 » було поставлено товару на загальну вартість 32373 452,78 грн.

17.10.2016 між Українсько-американським спільним підприємством у формі товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та Приватним підприємством « ОСОБА_5 » укладений договір поставки № 1710ЛА. На виконання договору поставки УАСП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховано на розрахунковий рахунок ПП « ОСОБА_5 » грошові кошти в загальному розмірі 10700000,00 грн., ПП « ОСОБА_5 » було поставлено товару на загальну вартість 8565146,70 грн.

21.12.2016 між Українсько-американським спільним підприємством у формі товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та Приватним підприємством « ОСОБА_5 » укладений договір поставки № 2112ЛА. На виконання договору поставки УАСП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховано на розрахунковий рахунок ПП « ОСОБА_5 » грошових коштів в загальному розмірі 4866800,00 грн., ПП « ОСОБА_5 » було поставлено товару на загальну вартість 2399723,86 грн.

27.12.2016 між Українсько-американським спільним підприємством у формі товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та Приватним підприємством « ОСОБА_5 » укладений договір поставки № 2712ЛА. На виконання договору поставки УАСП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховано на розрахунковий рахунок ПП « ОСОБА_5 » грошових коштів в загальному розмірі 1000000,00 грн., ПП « ОСОБА_5 » було поставлено товару на загальну вартість 681850,00 грн.

Загальна сума коштів за вищевказаними частково невиконаними договорами з боку ПП « ОСОБА_5 » складає 9211626, 66 грн.

Зазначає, що органу досудового розслідування не видається за можливе визначити фактичне місце здійснення своєї господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 », а також його керівництва, тому з метою повного, всебічного встановлення всіх обставин кримінального провадження, надання їм належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, підтвердження або спростування факту вчинення шахрайських дій з боку службових осіб ПП « ОСОБА_5 », виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів.

Згідно поданої заяви слідчий ОСОБА_3 просив клопотання розглядати без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Судом встановлено, що 05.03.2020 у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000795 зареєстровано кримінальне провадження за частиною 4 статті 190, частиною 1 статті 191 Кримінального кодексу України. Орган досудового розслідування: Сумське районне управління поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області.
Так, документи, вказані у клопотанні, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Стороною кримінального провадження, доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах за період часу з 06.10.2016 по 05.03.2020, враховуючи дату внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

З огляду на викладене, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.
Керуючись статтями 159, 160, 162, 163, 164 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,
п о с т а н о в и в:
Клопотання слідчого задовольнити частково.
Дозволити слідчому Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, зобов`язавши представників ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 - надати доступ до документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій чи у електронному вигляді шляхом запису на матеріальний носій інформації, а саме:

- витягу з Єдиного реєстру податкових накладних по ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 06.10.2016 по 05.03.2020;

- зареєстрованих податкових накладних ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 06.10.2016 по 05.03.2020;

- декларацій з податку на додану вартість ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 06.10.2016 по 05.03.2020;

- декларацій з податку на прибуток підприємств ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 06.10.2016 по теперішній час з додатками та уточнюючими розрахунками до них;

- звітів форми №1ДФ (з розшифровкою) ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 06.10.2016 по 05.03.2020;

- документів з відомостями про відкриті рахунки у банківських установах ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- звітності про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 06.10.2016 по 05.03.2020;

- актів документальних перевірок ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок;

- IP-адреси з якої подавалась податкова звітність за період часу з 06.10.2016 по 05.03.2020;

- відомостей щодо посадової особи відповідальної за ведення податкового обліку та звітності на ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Строк дії ухвали до 15.09.2022.
Відповідно до вимог статті 166 Кримінального процесуального кодексу України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.
Примірник 2 та завірена копія надані слідчому.