Справа № 686/4944/21
Провадження № 1-кс/686/6858/22
У Х В А Л А
03 серпня 2022 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області ОСОБА_3 погодженого з прокурором, про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000018 від 12.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

02.08.2022 року старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням погодженим прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000018 від 12.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України на шість місяців.

Слідчий мотивує клопотання тим, що встановлений строк досудового розслідування закінчується, а завершити досудове розслідування до закінчення вказаного строку неможливо, у зв`язку з неможливістю вчинення всіх процесуальних дій в провадженні, зокрема: провести позапланову документальну перевірку з питань дотримання вимог податкового законодавства ОСОБА_5 , що є необхідно умовою для прийняття обґрунтованого та законного рішення за результатами досудового розслідування; долучити до матеріалів кримінального провадження документи щодо отримання та повернення ОСОБА_5 безвідсоткової поворотної фінансової допомоги, з метою використання її у своїй підприємницькій діяльності; необхідно встановити суму коштів, що фактично не надійшли до бюджету чи державних цільових фондів, та які відповідно до чинного законодавства, можуть бути встановлені актом документальної перевірки дотримання податкового законодавства та/або висновком експерта.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте в матеріалах справи міститься заява про розгляд справи за його відсутності та зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, просить його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до такого висновку.

В провадженні слідчих відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області перебуває кримінальне провадження №0000018 від 12.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, за якою вказаний злочин класифікується як нетяжкий.

В обґрунтування поданого клопотання слідчим зазначено, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні №0000018 від 12.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

Відповідно до матеріалів державної служби фінансового моніторингу України від 28.08.2020 стосовно фінансових операцій проведених за участю ОСОБА_5 при знятті готівкових коштів з розрахункових рахунків банківських установ встановлено наступне.

Відповідно до матеріалів, Держфінмоніторингом отримано 172 повідомлення від банківських установ стосовно фінансових операцій, проведених ОСОБА_5 , у період з 02.03.2005 по 23.01.2020, які підлягали фінансовому моніторингу.

Так, ОСОБА_5 у вказаний період часу внесено готівку на власні українські та інші рахунки, на загальну суму 33,21 млн. грн. При цьому, за 2003- 2020 роки ним задекларовано доходи в Україні на загальну суму близько 31,94 млн. грн.

Зокрема, 05.03.2014 ОСОБА_5 відкрив два рахунки у чеському банку на один з яких перераховано кошти на загальну суму 3,28 млн. дол. США з рахунків офшорних британських компаній ОПі Business LLP, Smartus Business LLP, Mades Trading LLP, Mariola Business Limited, панамської компанії Wiorex ОСОБА_6 та фізичної особи ОСОБА_7 , відкритих у Естонії та Латвії.

Кошти на суму 2,77 млн. дол. США (згідно з середнім курсом валют НБУ у 2014 році 1 дол. США становить 21,84 млн. дол.) ОСОБА_5 зняв готівкою.

Для підтвердження джерела походження вищезазначених коштів, які надійшли на чеський рахунок ОСОБА_5 надав договори позики, укладені у 2014 році останнім із вище вказаними компаніями.

Проте ОСОБА_5 в офіційних документах не відобразив отримання позики від іноземних компаній та відповідно повернення таких позик, водночас в декларації НАЗК за 2016 рік зазначено наявність 2,8 млн. дол. США, які являються грошовим активом ОСОБА_5 , що фактично підтверджує його право на володіння та розпорядження зазначеними коштами.

Враховуючи вищевикладене, із матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України вбачається, що ОСОБА_5 , за рахунок не відображення у податковій звітності грошових коштів у сумі понад 20 млн. грн., які отримані ним від підконтрольних підприємств нерезидентів та підприємств, що зареєстровані в країнах з пільговим оподаткуванням, ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб у значних розмірах, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.212 КК України.

Крім того, у період 2005-2020 років, ОСОБА_5 як особисто, так і за довіреністю (дорученням) проведено фінансові операції в банківських установах по внесенню, перерахуванню та зняттю готівки, а саме:

-залучення депозиту готівкою у сумі 15,99 млн. грн. на банківські рахунки, що відкритті та обслуговуються в AT «Укрексімбанк»;

-поповнення банківського рахунку готівкою у сумі 6,26 млн. грн., що відкритий та обслуговується в AT КБ «Приватбанк»;

-внесення та перерахування готівки у сумі 5,16 млн. грн. на банківські рахунки, що відкритті та обслуговуються в AT «Райффайзен Банк Аваль»;

-внесення готівки у статутний фонд ТОВ «ХСП-527» у сумі 2,79 млн. грн.;

-перерахування коштів за навчання у сумі 1,33 млн. грн. на банківські рахунки, що відкритті та обслуговуються в AT «Укрексімбанк»;

-внесення готівки у статутний фонд, тимчасова фінансова допомога готівкою ТОВ «Інсерт» у сумі 1,02 млн. грн.;

-внесення готівки у сумі 0,94 млн. грн. на банківські рахунки, що відкритті та обслуговуються в AT «Укрексімбанк»;

-пайова участь готівкою, прийнятий платіж готівкою ПТ «Будівельний альянс інвест» у сумі 0,42 млн. грн.;

-внесення готівки у статутний фонд ПП «Планетастройсервіс» у сумі 0,40 млн. грн.;

-фінансова допомога готівкою ТОВ «ХСП-527» у сумі 0,35 млн. грн.

-внесення готівки у статутний фонд ПСП «Подільське зерно» у сумі 0,30 млн. грн.;

-переказ на власну картку AT КБ «Приватбанк» у сумі 0,20 млн. грн.;

-поповнення банківського рахунку готівкою у сумі 0,20 млн. грн., що відкритий та обслуговуються AT «Кредобанк»;

-оплата за приєднання до газорозподільної системи у сумі 0,17 млн. грн.;

-пайова участь готівкою ЖБК «Містечко Сонячне» у сумі 0,10 млн. грн.

Допитаний як свідок ОСОБА_5 пояснив, що джерелом походження грошових коштів, які були внесенні, перераховані та знятті готівкою в банківських установах на території України, являються дивіденди від здійснення підприємницької діяльності, а також кошти отримані від реалізації комерційного приміщення у 2007 році. Кошти отримані ОСОБА_5 у сумі 3,28 млн. дол. США, на розрахунковий рахунок відкритий у Чеському банку, являються безвідсотковою поворотною фінансовою допомогою отриманою від ОПі Business LLP, Smartus Business LLP, Mades Trading LLP, ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , для використання їх у своїй підприємницькій діяльності, та які в подальшому були повернуті.

В подальшому ОСОБА_5 на виконання вимоги слідчого, в порядку ст.93 КПК України, надав копії договорів фінансової допомоги укладених із ОПі Business LLP, Smartus Business LLP, Mades Trading LLP, Mariola Business Limited, Wiorex ОСОБА_6 та документи, що свідчать про повернення такої допомоги.

Також, з метою дослідження події кримінального правопорушення, дослідження фінансових операцій, проведених за участю ОСОБА_5 , у період з 02.03.2005 по 23.01.2020, які підлягали фінансовому моніторингу, у кримінальному провадженні проведено тимчасовий доступ до юридичних справ, документів по обслуговуванню банківських рахунків та інформація про рух коштів по розрахункових рахунках, за період з 03.02.2005 по 23.01.2020.

У зв`язку з набранням чинності окремими положеннями Закону України «Про Бюро економічної безпеки України» від 28.01.2021 № 1150-IX у частині позбавлення повноважень слідчих підрозділів органів ДФС України на здійснення досудового розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 216 КПК України, 23.09.2021 заступником керівника обласної прокуратури на підставі ч. 5 ст. 36 КПК України здійснення подальшого досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, у кримінальному провадженні № 0000018 від 12.10.2021 доручено слідчому управлінню ГУНП в Хмельницькій області.

Згідно з розпорядженням Кабінету Міністрів України № 1493-р від 24.11.2021 «Про початок діяльності Бюро економічної безпеки» з 25.11.2021 Бюро економічної безпеки України розпочало свою діяльність, правові засади якої, зокрема право на проведення досудового розслідування, визначено Законом України від 17.11.2021 № 1888-ІX.

Згідно з вимогами пункту 1 частини 3 статті 216 КПК України детективи органів Бюро економічної безпеки України здійснюють досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених статтями 199, 200, 203-2, 204, 205-1, 206, 212, 212-1, 218-1, 219, 220-1, 220-2, 222, 222-1, 223-1, 224, 229, 231, 232, 232-1, 232-2, 233 КК України.

У зв`язку з викладеним, 29.12.2021 процесуальним прокурором визначено підслідність та доручено здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, у кримінальному провадженні № 0000018 від 12.02.2021 детективам центрального апарату Бюро економічної безпеки України.

Постановою першого заступника Генерального прокурора ОСОБА_8 від 11.01.2022 здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, у кримінальному провадженні № 0000018 від 12.02.2021 доручено слідчому управлінню ГУНП в Хмельницькій області

В ході досудового розслідування в сукупності зібрано наступні докази: під час досудового розслідування до матеріалів кримінального провадження долучено копії договорів купівлі продажу, а також документів щодо здійснення підприємницької діяльності ОСОБА_5 ; отримано тимчасовий доступ та проведено вилучення із ГУ ДПС у Хмельницькій області податкової звітності, яка подавалась ОСОБА_5 ; допитано в якості свідка ОСОБА_5 щодо здійснення підприємницької діяльності, отримання прибутку та сплати доходів; долучено висновок аналітичного дослідження про результати фінансово-господарської діяльності ОСОБА_5 з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України за період з 01.01.2005 по 31.03.2020; розкрито банківську таємницю та проведено вилучення із банківський установ виписок про рух коштів, договірної документації, банківських виписок та чеків щодо надходження та видачі готівки ОСОБА_5 ; додатково допитано в якості свідка ОСОБА_5 щодо здійснення підприємницької діяльності, отримання прибутку та сплати доходів; проведено інші слідчі (розшукові) дії з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

Під час досудового розслідування повідомлення про підозру у вчиненні даного кримінального правопорушення жодній особі не вручалось.

Згідно ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Частиною 1 ст. 294 КПК України передбачено, що якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Згідно з ч.5 ст.294 КПК України клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу. Строк що закінчився, поновленню не підлягає.

Відповідно до ч.1 статті 295-1 КПК України, у випадках, передбачених ст.294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Відповідно до вимог частини 1 статті 295-1 КПК України, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Згідно з частиною другою статті 295-1 КПК України у клопотанні про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру зазначаються: найменування (номер) кримінального провадження; всі слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, проведені під час кримінального провадження; обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше; строк, необхідний для проведення або завершення процесуальних дій; інші відомості, що обґрунтовують необхідність продовження строку досудового розслідування.
У силу ч.2 ст.295-1 КПК України слідчий суддя, встановивши, що клопотання подано без додержання вимог цієї статті, повертає його прокурору, слідчому, про що постановляє ухвалу.
Відповідно до положень ч.8 ст.615 КПК України, у кримінальних провадженнях, в яких жодній особі не було повідомлено про підозру на дату введення в Україні або окремих її місцевостях воєнного, надзвичайного стану, проведення антитерористичної операції чи здійснення заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації та/або інших держав проти України, строк від дати введення до дати скасування або закінчення відповідного стану або заходів не зараховується до загальних строків, передбачених статтею 219 цього Кодексу.
Слідчий суддя враховує, що у зв`язку із запровадженням указом Президента України №64/2022 від 24 лютого 2022 року із відповідними змінами воєнного стану в Україні із 05 години 30 хвилин 24 лютого 2022 року, у відповідності до положень ч.8 ст.615 КПК України строк від дати введення воєнного стану не зараховується до загальних строків, передбачених статтею 219 цього Кодексу.
Отже, твердження слідчого про необхідність продовження строку досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні станом на час звернення із цим клопотанням є помилковими і не відповідає вимогам ч.8 ст. 615 КПК України.
З огляду на викладене слідчий суддя дійшов висновку що клопотання не відповідає вимогам ч.2 ст.295-1 КПК України, а тому підлягає поверненню ініціатору
Керуючись ст.ст.110, 219, 294, 295-1, 615 КПК України.
ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000018 від 12.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України - повернути слідчому.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя