Справа № 727/7109/22
Провадження № 1-кс/727/2102/22
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 серпня 2022 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання прокурора Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження № 0000006 від 26.01.2021 року),

В С Т А Н О В И В :
Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вказує, що службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою ухилення від оподаткування господарських операцій з реалізації власне виготовленої продукції, безпідставно використали податкові накладні із схемно-сформованим податковим кредитом з ПДВ «ризиковими» суб`єктами господарювання при документальному оформленні експортних операцій з товаром, не призначеним для використання в господарській діяльності підприємства, чим ухилились від сплати ПДВ, податку на прибуток та інших платежів за період 2018-2020 років на загальну суму понад 30 млн. грн.
Крім того, невстановлені на даний час особи у серпні 2020 року внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості щодо зміни керівника ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( АДРЕСА_1 ), а також умисно подали для проведення такої реєстрації документи, які містять завідомо неправдиві відомості.
Сума завданих збитків підтверджується прийнятими за результатами проведення документальної перевірки (акт ГУ ДПС у Чернівецькій області № 1429/24-13-14-01/03293304 від 15.04.2021) податковими повідомленнями-рішеннями.
Таким чином, під час досудового розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205-1 КК України виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме до: оригінал акту № 1429/24-13-14-01/03293304 від 15.04.2021 Про результати документальної планової виїзної перевірки АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з додатками, оригіналів податкової звітності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », поданої товариством за 2018-2020 роки, копій реєстраційної справи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (статут, інформація про банківські рахунки, дані службових осіб та ін.). Тому просить надати групі слідчих та прокурорів дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати групі прокурорів Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , а також групі слідчих СУ ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що знаходиться за адресою АДРЕСА_2 , з можливістю їх вилучення, а саме до:

- оригіналу акту № 1429/24-13-14-01/03293304 від 15.04.2021 Про результати документальної планової виїзної перевірки АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з додатками, оригіналів податкової звітності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », поданої товариством за 2018-2020 роки, копій реєстраційної справи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (статут, інформація про банківські рахунки, дані службових осіб та ін.).
Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1