Справа № 344/8001/22
Провадження № 1-кс/344/3100/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 липня 2022 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС відділу СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 000004 від 01.02.2022, -

В С Т А Н О В И В:

Слідча за погодженням з прокурором звернулася з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначила, що дане кримінальне провадження внесене до ЄРДР за фактами ухилення від сплати податків в загальній сумі 3 443 373 грн. службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у грудні 2020 років при передачі власних нежитлових приміщень в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вартістю 2 195 104 грн., що не відповідало звичайним (ринковим) цінам, оскільки згідно висновку судової оціночно-будівельної експертизи дійсна (ринкова) вартість приміщень становила 22 855 340 грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Зазначені порушення виявлені під час проведення позапланової виїзної перевірки, проведеної ІНФОРМАЦІЯ_3 та відображені у Акті від 01.07.2021 № 3682/09-19-07-01/00206115 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки Приватного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податковий номер НОМЕР_1 , номер телефону - НОМЕР_2 ), адреса електронної адреси ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Донараховані згідно Акту суми оскаржувались платником в адміністративному порядку, однак є узгодженими, проте не сплаченими та набули статусу податкового боргу.

Слідчою зазначається, що з метою дослідження усіх обставин та з`ясування інших питань, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність в отриманні копій документів, що стосуються обліку (перебування) на балансі підприємства (в бухгалтерському обліку), оцінки вартості та передачі у власність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » нежитлових приміщень загальною площею 1 829,6 м. кв, розташованих в АДРЕСА_1 .

З огляду на викладене, у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться документи, які містять інформацію, що має значення для даного кримінального провадження, оскільки може сприяти розкриттю злочину, встановленню винних осіб, а також встановленню обставин у кримінальному провадженні.

Зокрема, там містяться наступні речі та документи, які мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме: документи, що стосуються обліку (перебування) на балансі підприємства (в бухгалтерському обліку), оцінки вартості та передачі у власність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » нежитлових приміщень загальною площею 1 829,6 м. кв., розташованих в АДРЕСА_1 Відомості, які містяться у зазначених документах можуть бути використані як докази, а іншим способом, крім проведення тимчасового доступу та вилучення (виїмки) копій документів, здобути вказані докази неможливо. Так само, без вилучення копій документів, іншим способом неможливо довести зазначені вище обставини. Вказані докази самостійно та в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, про які йде мова в описовій частині даного клопотання.

Слідча в клопотанні зазначила, що просить провести розгляд клопотання без її участі.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, які також необхідні для встановлення обставин кримінального провадження, а також доведено про неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме до документів, що стосуються обліку (перебування) на балансі підприємства (в бухгалтерському обліку), оцінки вартості та передачі у власність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » нежитлових приміщень загальною площею 1 829,6 м. кв., розташованих в АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 07 серпня 2022 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1