Придніпровський районний суд м.Черкаси
Номер провадження 1-кс/711/926/22
Справа № 711/3072/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2022 року слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 , винесеного у кримінальному провадженні № 0000154 від 13.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч.3 ст.110-2 КК України, погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів -,

встановив:

Старший слідчий, в провадження якого знаходиться матеріали досудового розслідування, за погодженням з прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають в володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання мотивуючи тим, що до СУ ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали УСР в Черкаській області ДСР Національної поліції України, щодо можливого розкрадання бюджетних коштів службовими особами низки суб`єктів господарської діяльності, з залученням до своєї протиправної схеми службових осіб органів державної влади, а також здійснення фінансової діяльності на території України низки суб`єктів господарської діяльності, які забезпечують фінансування дій спрямованих на зміну меж території та державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України.

Так, на території Черкаської області здійснює свою господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична та фактична адреси: АДРЕСА_2 . Одним із засновників вказаного товариства із часткою у статутному фонді 25% (450 000 грн.) являється громадянин російської федерації ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований: АДРЕСА_3 . Вказане підприємство займається виробництвом будівельних виробів із пластмас. За посиланням ІНФОРМАЦІЯ_4 , з`ясовано, що ОСОБА_5 також являється директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_4 , яке також займається виготовленням пластмасових виробів для будівництва.

В подальшому було встановлено, що за 2020-2021 роки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » імпортувало продукції з російської федерації на суму 353 037 доларів США. Частина продукції на суму 115 700 доларів США, яка була закуплена ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », де директором являється ОСОБА_5 .

Таким чином з України виводились та на даний час за оперативною інформацією незаконно виводяться кошти до російської федерації, що може забезпечувати фінансування дій спрямованих на зміну меж території та державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України.

Активи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » складають близько 47 457 400 грн., а річний прибуток 20 110 700 грн.

Також слідчий вказує, що в ході досудового розслідування було встановлено, що засновниками являються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична та фактична адреси: АДРЕСА_5 : ОСОБА_5 , адреса: АДРЕСА_3 , «Статутний внесок 450 000 25%»; ОСОБА_6 , адреса: АДРЕСА_6 ; ОСОБА_7 , адреса: АДРЕСА_7 ; ОСОБА_8 , адреса: АДРЕСА_8 ; ОСОБА_8 , адреса: АДРЕСА_9 ; директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , адреса: АДРЕСА_10 , являються платниками ПДВ.

Вказане товариство зареєстроване та здійснює свою господарську діяльність за адресою: АДРЕСА_5 .

Досудовим розслідуванням також встановлено, що згідно до інформації з відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно об`єкти нерухомого майна які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », знаходяться за адресами: АДРЕСА_11 на підставі договору купівлі-продажу № 222 від 28.04.2017, назва об`єкта нерухомого майна « ІНФОРМАЦІЯ_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ); АДРЕСА_12 на підставі договору купівлі-продажу №225 від 28.04.2017, назва об`єкта нерухомого майна « ІНФОРМАЦІЯ_9 ( ОСОБА_10 ); АДРЕСА_13 на підставі договору купівлі-продажу №228 від 28.04.2017, назва об`єкта нерухомого майна « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; АДРЕСА_5 на підставі договору купівлі-продажу №233 від 28.04.2017, назва об`єкту нерухомого майна «Допоміжний корпус № 2 (Літера М-2)», які знаходяться на земельній ділянці за кадастровим номером: 0:06:062:0008, яка належить ІНФОРМАЦІЯ_11 , код ЄРДПОУ НОМЕР_2 та передана на підставі договору оренди землі № б/н від 05.02.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , під нежитлові будівлі, які мають адреси: АДРЕСА_5 , АДРЕСА_14 , АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 .

В ході проведення досудового розслідування було встановлено, що, на території Черкаської області здійснює свою господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ЄДРПОУ НОМЕР_3 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_17 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код НОМЕР_4 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_17 .

Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » являється ОСОБА_11 , основний вид діяльності: 68.20 Надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна.

Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », також являється ОСОБА_12 , основний вид діяльності: 45.20 Технічне обслуговування та ремонт транспортних засобів.

Кінцем бенефіціарним власником вказаних товариств являється ОСОБА_13 , громадянин російської федерації, із часткою у статутному фонді 100% (6 млн. 117 тис. 974 грн.) та 100% (3 млн. 261 тис. 202 грн.) відповідно, зареєстрований за адресою: російська федерація, АДРЕСА_18 . Відповідно до даних сайту ІНФОРМАЦІЯ_14 зазначена особа зареєстрована як приватний підприємець та сплачує податки на території російської федерації.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », єдиним засновником яких є громадянин російської федерації ОСОБА_11 , володіють наступним нерухомим майном: нежитлові приміщення за адресою: АДРЕСА_17 , а саме: адміністративна будівля А-2, А3-І, загальна площа 1804.2 (кв.м.), СТО (будівля Б-1) площа 162.4 кв.м., СТО (будівля В-2) площа 269,8 кв.м., СТО (будівля Г-1) площа 527.4 кв.м., СТО (будівля Е-1) площа 84.7 кв.м.; нежитлові будівлі, загальною площею 394.9 кв.м., що за адресою: АДРЕСА_19 .

В подальшому було отримано інформацію, щодо можливого розкрадання бюджетних коштів посадовими особами зазначених вище підприємств, шляхом ухилення від обов`язкових платежів до бюджету та внесення недостовірних даних до фінансової та податкової звітності. Враховуючи зазначене існують достатні підстави вважати, що з України виводились та на даний час за оперативною інформацією незаконно можуть виводитись кошти до російської федерації, що може забезпечувати фінансування дій спрямованих на зміну меж території та державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України.

Слідчий вказує, що в діях зазначених осіб вбачаються ознаки злочинів передбачених ч.3 ст. 110-2 КК України.

Крім того, зазначає, що на виконання рішення Ради національної безпеки і оборони України від 24.02.2022 Про введення в дію плану оборони України та Зведеного плану територіальної оборони України, уведеного в дію Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 70/2022, Головним слідчим управлінням Національної поліції України в межах компетенції здійснюється комплекс заходів, передбачених планом оборони України, за сценарієм першим - Ескалація Російською Федерацією збройної агресії проти України, збройна агресія з боку інших держав або коаліцій держав повномасштабне застосування воєнної сили проти України шляхом проведення військових операцій з рішучими цілями, що може супроводжуватись інформаційними кампаніями, інформаційно-психологічними операціями, кіберопераціями та спеціальними операціями проти України, а також блокадою її портів, узбережжя, повітряного простору.

В умовах запровадженого Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 64 воєнного стану в Україні відбувається надзвичайна ситуація в економіці держави, у зв`язку з чим вживаються необхідні заходи, направлені на встановлення фізичних та юридичних осіб проросійської спрямованості, які своїми діями можуть спричинити шкоду національній безпеці України та здійснювати дії, направлені на збір і передачу представникам країни - агресора охоронювану законом інформацію, а також здійснювати фінансування проросійсько-налаштованих організацій в момент дії військового положення.

Відповідно до Закону України «Про основні засади примусового вилучення в Україні об`єктів права власності російської федерації та її резидентів», мета полягає у захисті суверенітету і територіальної цілісності України, національних інтересів, національної безпеки, забезпечення її економічної самостійності, прав, свобод та законних інтересів громадян України, суспільства та держави, враховуючи повномасштабну агресивну війну, яку Російська Федерація розв`язала і веде проти України та Українського народу з порушенням норм міжнародного права, вчиняючи злочини проти людства, виходячи з положень Конституції України, Декларації про державний суверенітет України та загальновизнаних міжнародних норм і правил, зокрема щодо суверенного права України на захист, враховуючи Указ Президента України "Про введення воєнного стану в Україні" від 24 лютого 2022 року № 64/2022, затверджений Законом України "Про затвердження Указу Президента України "Про введення воєнного стану в Україні" від 24 лютого 2022 року № 2102-IX, з урахуванням потреби невідкладного та ефективного реагування на наявні загрози національним інтересам України, враховуючи положення IV Гаазької конвенції про закони і звичаї війни на суходолі та додатка до неї: Положення про закони і звичаї війни на суходолі від 18 жовтня 1907 року. Верховна Рада України прийняла цей Закон, який визначає правові засади примусового вилучення з мотивів суспільної необхідності (включаючи випадки, за яких це настійно вимагається військовою необхідністю) об`єктів права власності Російської Федерації як держави, яка почала повномасштабну війну проти України, та її резидентів.

На підставі вищевикладеного, з метою повного, всебічного розслідування кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів та дослідженні документів, які знаходяться у володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_17 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_17 ) за період з 01.01.2021 по теперішній час, з можливістю ознайомлення та вилучення завірених належним чином копій документів, з метою встановлення та фіксації осіб і речових доказів, які можуть бути причетні чи мати значення для проведення подальшого досудового розслідування.

Крім того, слідчий просив врахувати, що з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд клопотання провести без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_15 , у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

В судове засідання слідчий не з`явився, проте, надав суду заяву, в якій просив провести розгляд клопотання за його відсутності на підставі обґрунтування, викладеного у клопотанні та з урахуванням доказів доданих до нього, без фіксації судового розгляду технічними засобами.

На підставі положень ч. 3 ст. 244 КПК України клопотання розглядається без участі слідчого.

За нормами ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду слідчим суддею клопотання, за допомогою технічних засобів, не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідно рішення слідчим суддею вилучити їх.

Згідно п.п.1.2. ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України з метою недопущення зміни та знищення речей та документів, що містять інформацію доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходиться така інформація.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 0000154 від 13.06.2022 року, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах вважаю, що клопотання підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

В судовому засіданні встановлено, що документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » , які перебувають в володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_15 , до яких слідчий просить надати йому тимчасовий доступ, мають суттєве значення для встановлення обставин події кримінального правопорушення за якими проводиться досудове розслідування.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних слідчим документів, у зв`язку з чим необхідно надати до вказаних документів тимчасовий доступ з можливістю вилучення належним чином завірених копій, які знаходяться у володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_15 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Суд не вбачає підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на тимчасове доступ до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 , оскільки клопотання у цій частині є необґрунтованим.

Керуючись ст.ст. 110, 159, 163, 164, 165, 309 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_14 , старшому слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_15 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_16 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_17 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_18 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_19 , заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_20 , на отримання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні посадових та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів податкової звітності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_17 ) за період з 01.01.2021 по теперішній час, серед якої:

- відомостей про всі банківські рахунки (відкриті, закриті);

- відомостей про систему оподаткування підприємства за вказаний період;

- інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку;

- відомості з ЄРПН щодо господарських операцій вказаних товариств з 01.01.2021 по теперішній час;

- декларацію з ПДВ з додатками (заява про повернення суми бюджетного відшкодування, додаток 5, довідку щодо залишку сум від`ємного значення ТОВ, розрахунок суми бюджетного відшкодування ТОВ, розрахунки корегування, уточнюючі рахунки тощо);

- матеріали документальних перевірок, зустрічних звірок з додатками;

- Е-mail, IP-АДРЕСУ;

- час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності;

- контактного телефону;

- особи хто подавав податкову звітність та реєстрував податкові накладні;

- облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку);

- інформації щодо працівників підприємства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період,

з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів в паперовому та/або електронному вигляді.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії даної ухвали не можу перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Дві копії ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1