Справа № 461/8288/21
Провадження № 1-кс/461/1356/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15.04.2022 року м.Львів

Слідчий суддя Галицького районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання слідчого відділу розслідування злочинів вчинених у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №0001588, яке 16.10.2020 зареєстроване в ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло відповідне клопотання слідчого, в якому зазначено, що відділом відділу розслідування злочинів вчинених у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001588, яке 16.10.2020 зареєстроване в ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
З матеріалів оперативних співробітників вбачається, що МП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстроване за юридичною адресою здійснення господарської діяльності на АДРЕСА_1 . Згідно первинних документів обліку суб`єкта господарювання, основним видом діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " вказано - комп`ютерне програмування, засновником директором та бухгалтером є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (ІПН НОМЕР_2 ), який в свою чергу є фізичною особою-підприємцем (платник єдиного податку 2-ї групи, за адресою: АДРЕСА_2 ).

Крім цього, ОСОБА_4 також обіймає посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), 71.12 «Діяльність у сфері інжинірингу, геології та геодезії, надання послуг технічного консультування в цих сферах», реєстрація підприємства: АДРЕСА_3 .

Поряд з цим, згідно матеріалів управління оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС у Львівській області вбачається про наявність відкритих рахунків в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у Республіці Польща, зокрема в установі банку « ІНФОРМАЦІЯ_5 »: No: USD НОМЕР_4 , EUR НОМЕР_5 та в PLN - PL261101.

Проведеним оглядом вищевказаних рахунків за період травня-липня 2019 року встановлено наступне:

-по рахунку USD НОМЕР_4 за період з 15.05.2019 10.07.2019 здійснено валютні операції, в результаті яких на рахунок зараховано (в.т.ч. поповнення рахунку в касі банку) 1 282 061 доларів США (що еквівалентно 33 589 998 грн., у відповідності до курсу НБУ станом на час проведення операцій 1 USD = 26,2 грн.) та перераховано 1 291 306 доларів США (що еквівалентно 33 832 217 грн., у відповідності до курсу НБУ станом на час проведення операцій 1USD = 26,2 грн.);

-по рахунку EUR НОМЕР_6 за період з 15.05.2019 08.07.2019 здійснено валютні операції, в результаті яких на рахунок зараховано (в.т.ч. поповнення рахунку в касі банку) 2 334 564 EUR (що еквівалентно 69 570 007 грн., у відповідності до курсу НБУ станом на час проведення операцій 1 EUR = 29.8 грн.) та перераховано 2 275 829 EUR (що еквівалентно 67 819 704 грн., у відповідності до курсу НБУ станом на час проведення операцій 1 EUR = 29,8 грн.).

Оборот по вказаних рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період травень липень 2019 року склав 103 160 005 грн.

Слід зазначити, що значна сума коштів, яка була перерахована на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в подальшому перерахована на рахунки ОСОБА_4 , які також відкриті в Республіці Польща.

Так, на рахунки ОСОБА_4 :

-USD - НОМЕР_7 , від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період травня-липня 2019 перераховано коштів в сумі 1 223 530 USD (що еквівалентно 32 056 486 грн., у відповідності до курсу НБУ станом на час проведення операцій 1USD = 26,2 грн.);

-EUR - НОМЕР_8 , від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період травень-липень 2019 перераховано кошти в сумі 1 647 470 EUR (що еквівалентно 49 094 606 грн., у відповідності до курсу НБУ станом на час проведення операцій 1 EUR = 29,8 грн.).

Таким чином, по вказаних рахунках ОСОБА_4 , лише від ТОВ«МП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період травня-липня 2019 року, отримано 81 151 092 грн.

Згідно інформаційних ресурсів ІНФОРМАЦІЯ_6 , фізична особа ОСОБА_4 за період 2019 року при заповненні «податкової декларації про майновий стан і доходи» подав 0-ві обороти. Перебуваючи платником єдиного податку фізичною особою підприємцем, ОСОБА_4 , за період 2019 року діяльності, податкової декларації - не подав.
Будучи засновником та обіймаючи посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », як службова особа підприємства в період 2019 року, не подав жодної звітної декларації.
Розмір доходу, який дає право перебувати на спрощеній системі оподаткування для всіх груп різний.

Таким чином, службовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ОСОБА_4 в період 2019 року приховано фактичний дохід підприємства в розмірі 103 160 005 грн., в результаті чого не сплачено до державного бюджету України податку на прибуток в сумі - 18 298 800 грн. (103 160 005 грн. 1 500 000 грн.*18%). Аналогічно ФОП ОСОБА_4 не сплачено податку на прибуток в сумі 14 337 196 грн. (81 151 092 грн. 1 500 000 грн.*18%).

У ході досудового розслідування встановлено, що оригінали матеріалів, які містяться в реєстраційній справі ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2 ), перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , адреса реєстрації місцезнаходження якого: АДРЕСА_4 .

04.02.2022 першим заступником Генерального прокурора ОСОБА_5 , винесено постанову про доручення здійснення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні за СУ ГУНП у Львівській області.

З огляду на викладене вище та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вище вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів вище вказаних документів та провести їх вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_7 , слідчий просить клопотання задоволити.
Особа, у володінні якої перебувають документи та речі, в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, про дату, час та місце розгляду клопотання не повідомлялась.
Слідчий в судове засідання не прибула. Належним чином повідомлена про день, час та місце розгляду справи телефонограмою.
Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, встановив наступне.
16.10.2020 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001588 внесено відомості вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Клопотання про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , адреса реєстрації місцезнаходження якого: АДРЕСА_4 , відповідає вимогам ст.160 КПК України.
Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до вимог ч.ч.5, 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять таємницю вчинення нотаріальних дій, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення, виходячи з наступного. Слідчий довів, що вказані вище документи, в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження дані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні. Нададуть можливість отримати важливий речовий доказ, мати постійний доступ до нього з метою використання його під час доказування вчинення кримінального правопорушення, а також надасть можливість перевірити достовірність вказаного в ньому відомостей та дозволить отримати інформацію, необхідну для розслідування вказаного кримінального провадження та провести по цьому документу ряд криміналістичних експертиз

Таким чином слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що:
- зазначені документи перебувають або можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , адреса реєстрації місцезнаходження якого: АДРЕСА_4 ;
- документи, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
- вищеперелічені речі, документи та інформація не містить охоронювану законом таємницю, може використовуватись як докази, та іншими способами неможливо довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Стороною обвинувачення доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах та неможливість іншими способами довести обставини (встановити особу), які передбачається довести (встановити) за допомогою цих документів.
Слідчий довів, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.
Потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого.
Завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням може бути виконане.
Оцінюючи надані стороною обвинувачення докази слідчий суддя вважає їх належними та допустимими, їх сукупність та взаємозв`язок між ними достатній для прийняття процесуального рішення про тимчасовий доступ.
Враховуючи вищевикладене, а також правові підстави для тимчасового доступу, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, наслідки, розумність та співрозмірність тимчасового доступу завданням кримінального провадження, наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, приймаючи до уваги неможливість досягнення мети, на яку посилається слідчий, без застосування цих заходів, вважаю, що клопотання слідчого обгрунтовне та підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 162 166, 369, 372 КПК України, слідчий суддя,-
у х в а л и в :

Клопотання слідчого відділу розслідування злочинів вчинених у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №0001588, яке 16.10.2020 зареєстроване в ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України задовольнити.
Надати слідчому відділу розслідування злочинів вчинених у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 та іншим слідчим, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №0001588 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до належним чином завірених копій усіх матеріалів, які містяться в реєстраційній справі ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2 ), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , адреса реєстрації місцезнаходження якого: АДРЕСА_4 .

Строк дії ухвали до 15.06.2022 р.
Роз`яснити, що у випадку невиконання цієї ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого відділу розслідування злочинів вчинених у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 .
Ухвала остаточна, оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1