Справа№751/657/22
Провадження №1-кс/751/213/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 лютого 2022 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора у кримінальному провадженні заступника начальника відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000197 від 14.08.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор у кримінальному провадженні заступник начальника відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, які містяться на банківських рахунках ТОВ «Транс Лайн Груп».

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Чернігівській області за процесуального керівництва Чернігівської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000197 від 14.08.2020 за фактом розтрати грошових коштів державного підприємства, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.
Досудовим розслідуванням установлено та зібрані у ході досудового розслідування докази можуть свідчити про можливе вчинення посадовими особами ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» за попередньою змовою з посадовими особами ТОВ «Транс Лайн Груп» розтрати грошових коштів шляхом не реєстрації податкових накладних при реалізації наданих послуг за наступних обставин.

Між ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» та ТОВ «Транс Лайн Груп» укладено договір № 8 від 14.02.2019 про надання послуг з експлуатаційного утримання автомобільних доріг державного значення загального користування та штучних споруд на них в Чернігівській області.

До вказаного договору 19.03.2019 укладено додаткову угоду № 1, якою передбачено, що у разі не реєстрації ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» податкових накладних в ЄРПН в порядку та строки визначені в п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України та/або реєстрації податкової накладної з помилками, та/або такої, що містить дані, які не відповідають акту приймання-передачі, що призведе до втрати права ТОВ «Транс Лайн Груп» на включення сум ПДВ по такій накладній до податкового кредиту звітного періоду, в якому виписана така податкова накладна, ТОВ «Транс Лайн Груп» має право в рахунок забезпечення виконання зобов`язань по реєстрації таких накладних притримати виконання свого обов`язку по оплаті в межах 20 % ціни цього Договору, але не більше 20 % вартості фактично виконаних робіт.

Укладання ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» договору № 8 від 14.02.2019 із ТОВ «Транс Лайн Груп» на вищевказаних умовах призвело до списання у вересні 2019 року 371701,60 грн як штрафних санкцій по договірних зобов`язаннях внаслідок не реєстрації податкових накладних при реалізації наданих послуг.

Також, між ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» та ТОВ «Транс Лайн Груп» укладено договір № 9 від 20.03.2019 про надання послуг з експлуатаційного утримання автомобільних доріг державного значення загального користування та штучних споруд на них в Чернігівській області.

Укладання ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» договору № 9 від 20.03.2019 із ТОВ «Транс Лайн Груп» на вищевказаних умовах призвело до списання у вересні 2019 року 6 300 472,31 грн як штрафних санкцій по договірних зобов`язаннях внаслідок не реєстрації податкових накладних при реалізації наданих послуг.

Крім того, між ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» та ТОВ «Транс Лайн Груп» укладено договір № 10 від 20.02.2019 поставки (купівлі продажу) товарів.

Укладання ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» договору № 10 від 20.02.2019 із ТОВ «Транс Лайн Груп» на вищевказаних умовах призвело до списання у вересні 2019 року 385 461,35 грн як штрафних санкцій по договірних зобов`язаннях внаслідок не реєстрації податкових накладних при реалізації наданих послуг.

Також, між ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» та ТОВ «Транс Лайн Груп» укладено договір № 20/02/1 від 20.02.2019 надання послуги по виготовленню асфальтобетонної суміші.

Укладання ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» договору № 20/02/1 від 20.02.2019 із ТОВ «Транс Лайн Груп» на вищевказаних умовах призвело до списання у вересні 2019 року 2 319 094,71 грн як штрафних санкцій по договірних зобов`язаннях внаслідок не реєстрації податкових накладних при реалізації наданих послуг.

Також, між ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» та ТОВ «Транс Лайн Груп» укладено договори на експлуатаційне утримання автомобільних доріг місцевого значення (№11 від 06.05.2019, № 14 від 22.05.2019, № 18 від 24.05.2019, № 19 від 24.05.2019, № 24 від 31.07.2019).

Укладання ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» договорів № 11 від 06.05.2019, № 14 від 22.05.2019, № 18 від 24.05.2019, № 19 від 24.05.2019, № 24 від 31.07.2019 із ТОВ «Транс Лайн Груп» на вищевказаних умовах призвело до списання у вересні 2019 року 1 463 376,79 грн як штрафних санкцій по договірних зобов`язаннях внаслідок не реєстрації податкових накладних при реалізації наданих послуг.

Таким чином, посадовими особами ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» за попередньою змовою з посадовими особами ТОВ «Транс Лайн Груп», внаслідок внесення до договорів №8, №9, №10, №20/02/1, №11, №14, №18, №19, №24 положення про штрафні санкції за нереєстрацію податкових накладних та в подальшому здійснення такої нереєстрації, вчинено розтрату 10 840 106,76 грн.

В діях службових осіб ТОВ «Транс Лайн Груп» вбачається склад кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, яке кваліфікується як розтрата державних коштів шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинена за попередньою змовою групою осіб.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР стало повідомлення про вчинення кримінального правпорушення від Управління пінічного офісу Держадуитслужби в Чернігівській області.

Відповідно до наданої ГУ ДПС у Чернігівській області інформації, ТОВ «Транс Лайн Груп»

(код ) має рахунки:

-№ НОМЕР_1 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805);

-№ НОМЕР_2 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805);

-№ НОМЕР_3 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005);

-№ НОМЕР_4 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005);

-№ НОМЕР_5 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005);

-№ НОМЕР_6 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005);

-№ НОМЕР_7 в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528);

-№ НОМЕР_8 в АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526);

-№ НОМЕР_9 АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526);

-№ НОМЕР_10 в АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526).

Необхідність накладення арешту на банківські рахунки ТОВ «Транс Лайн Груп» зумовлюється тим, що не застосування цього заходу зумовить труднощі та перешкоджатиме встановленню істини у кримінальному провадженні № 0000197. Крім того, дані кошти набуті злочинним шляхом внаслідок вчинення кримінального правопорушення, є доходом від вчиненого злочину.

У судове засідання прокурор не прибув, надав заяву про розгляд клопотання без його участі.

Відповідно до ч.2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

ТОВ «Транс Лайн Груп» на підставі ч.2 ст. 172 КПК України про розгляд клопотання не повідомлялося.

Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Дослідивши матеріали провадження, слідчим суддею встановлено, що провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області за процесуального керівництва Чернігівської обласної прокуратури перебуває кримінальне провадження №0000197 від 14.08.2020, за фактом розтрати грошових коштів державного підприємства, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно виснову експерта Чернігівського науково-дослідного експертно-криміналістичого центру №СЕ-19/125-21/2640-ЕК від 21.07.2021 року підтверджується документально висновок аналітичного дослідження ГУ ДПС у Чернігівській області №11/25-01-08-13/32016315 від 01.03.2021 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності дочірнього підприємства «Чернігівський облавтодор» відкритого акціонерного товариства «Державна акціонерна компанія «Автомобiльнi дороги України», код за ЄДР 32016315, щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2019 по 31.12.2020 в частині завдання збитків державі на суму 10 840 106,76 (десять мільйонів вісімсот сорок тисяч сто шість) грн 76 коп. внаслідок не реєстрації ДП «Чернігівський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» в ЄРПН податкових накладних по взаємовідносинах з ТОВ «Транс Лайн Груп».

Постановою прокурора про визнання речовими доказами від 01.02.2020 року грошові кошти на зазначених у клопотанні банківських рахунках були визнані речовими доказами по даному кримінальному провадженню.

З досліджених доказів, на даній стадії досудового розслідування є підстави вважати, що грошові кошти, які містяться на банківських рахунках ТОВ «Транс Лайн Груп» () набуті злочинним шляхом внаслідок вчинення кримінального правопорушення, є доходом від вчиненого злочину та мають доказове значення для кримінального провадження, у зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173, 175, 395 КПК України

У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , в межах суми 10 840 106,76 (десять мільйонів вісімсот сорок тисяч сто шість) грн 76 коп., відкритих ТОВ «Транс Лайн Груп» () в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), що розташований за адресоюм. Київ, вул. Лєскова, б. 9, та зупинити видаткові операції по даним рахунках, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , в межах суми 10 840 106,76 (десять мільйонів вісімсот сорок тисяч сто шість) грн 76 коп., відкритих
ТОВ «Транс Лайн Груп» () в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), що розташований за адресоюм. Київ, вул. Андріївська, 2/12, та зупинити видаткові операції по даним рахунках, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_7 , в межах суми 10 840 106,76 (десять мільйонів вісімсот сорок тисяч сто шість) грн 76 коп., відкритому ТОВ «Транс Лайн Груп» () в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що розташований за адресоюм.Київ,

вул. Жилянська, 43, та зупинити видаткові операції по даному рахунку, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках № НОМЕР_8 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_10 , в межах суми 10 840 106,76 (десять мільйонів вісімсот сорок тисяч сто шість) грн 76 коп., відкритих ТОВ «Транс Лайн Груп» () в АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526), що розташований за адресоюм. Київ, пров.Куренівський, б.19/5, та зупинити видаткові операції по даним рахунках, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Зобов`язати АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526) надати прокурору відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 інформацію щодо залишку грошових коштів та інших цінностей на банківських рахунках відкритих ТОВ «Транс Лайн Груп» () в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526) на момент отримання ухвали суду про арешт та зупинення видаткових операцій по ним.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Роз`яснити, що підозрюваний, його захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання слідчому судді про скасування арешту майна повністю або частково. За клопотанням вказаних осіб арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Чернігівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий cуддя ОСОБА_1