печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 грудня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0001097, -

ВСТАНОВИВ:
14.12.2021 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження - прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної полії України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора розслідується кримінальне провадження № 0001097 від 30.08.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження досліджуються обставини за яких службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), діючи за передньою змовою з іншими особами представниками суб`єктів господарської діяльності приватного права, здійснили розтрату майна, яке перебувало у віддані згаданої юридичної особи, вчинене у особливо великому розмірі.

Зокрема в матеріалах досудового розслідування наявні відомості про те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2018 по 31.12.2020 здійснили перерахування незаконно одержаних коштів за неправомірне збільшення обсягів споживання природного газу населенню на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (зміна назви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в межах укладених угод щодо придбання в останнього природного газу.

Так, протягом вищезгаданого періоду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) отримало від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (зміна назви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкові накладні щодо придбання 224 904,6 тис. куб. м. природного газу (код НОМЕР_3 ) загальною вартістю 1 627 328 205,6 грн., в т.ч. ПДВ 271 221 368,1 грн.

Отримані за вказаних обставин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (зміна назви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) грошові кошти було скеровано в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яке у свою чергу більшу частину отриманих коштів перерахувало в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Одночасно з цим установлено, що документально ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) відображав придбання реалізованої продукції (природного газу) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), які, за даними податкових органів, відповідають критеріям ризиковості платника податків.

При цьому, згідно інформації, наданої НКРЕКП, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) не звертались до них за отриманням ліцензій на право провадження господарської діяльності з постачання, транспортування природного газу, і відповідно, ліцензій не отримували.

Ураховуючи, що є достатні підстави вважати, що вищеописані операції можуть бути проведені з метою виведення (маскування джерел походження) грошових коштів, отриманих службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у наслідок здійснення розтрати майна суб`єкта господарської діяльності, виникла необхідність у отриманні документів та відомостей щодо придбання, обліку, транспортування та продажу відповідними юридичними особами товару за номенклатурою «природній газ».

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення фактичних обставин проведення фінансово-господарських операцій за участі згаданих юридичних осіб, повного кола осіб, причетних до вчинення кримінальних правопорушень, перевірки достовірності складеної фінансово-господарської документації, бухгалтерської та податкової звітності по господарським операціям юридичних осіб, виникла необхідність провести тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 , та містять інформацію, що має значення і може бути використана як доказ у вказаному кримінальному провадженні.

В заяві поданій до суду прокурор просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх копій, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0001097 задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0001097 від 30.08.2021, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомитись, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку їх копій), за період з 01.01.2018 по 31.12.2020 рр., які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 , щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період із 01.01.2018 по 31.12.2020, а саме:

- декларації з податку на додану вартість з додатками, звітні форми «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» (додаток №5), декларації з податку на прибуток з додатками;

- довідки/акти камеральних та податкових перевірок діяльності зазначеної юридичної особи.

Визначити строк дії ухвали тривалістю шістдесят днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/66475/21-к

Примірник 2- наданий прокурору ОСОБА_3 .

Слідчий суддя ОСОБА_1