Дата документу 11.02.2022 Справа № 554/9283/21
Справа №554/9283/2021
Провадження №1-кс/554/1976/2022
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 лютого 2022 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого управління ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000048 від 07 липня 2021року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України ,-

в с т а н о в и в :
В провадженні слідчого судді перебуває клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого управління ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 . В якому прохали: задовольнити клопотання та надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення усіх оригіналів (у разі їх відсутності засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій) документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ), які стосуються проведення фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у тому числі: договорів (угод, контрактів) з додатками до них, додаткових угод з додатками до них; заяв або заявок на отримання продукції; актів, у т. ч. актів приймання передачі (здачі), актів звірки; рахунків та рахунків фактур; накладних у т. ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно транспортних накладних (маршрутних, подорожних листів чи аналогічних документів); довіреностей у т. ч. на отримання товарно матеріальних цінностей; документів складського обліку; документів бухгалтерського обліку; банківських документів, що підтверджують оплату, а також інших документів, даних та відомостей, що стосуються усіх проведених операцій за період часу з 01.01.2017 по 02.02.2022.Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вище вказаних документів надати: старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_5 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_6 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_7 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_8 ; слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_9 ; слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 ; т.в.о. заступника начальника відділу СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_11 ; слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_12 ; слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_13 .Клопотання розглядати без виклику представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з`явився, хоча про час розгляду клопотання був повідомленим у встановлений КПК України спосіб, надавши суду заяву про розгляд справи без його участі, зазначивши, що клопотання підтримує.

Прокурор в судове засідання не з`явився, хоча про час розгляду клопотання був повідомленим у встановлений КПК України спосіб

В судове засідання представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не з`явився, будучи у встановлений КПК України спосіб повідомлені.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, приходжу до висновку про задоволення клопотання частково.

Встановлено, що у провадженні ГУНП в Полтавській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесене до ЄРДР за №0000048 від 07.07.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України. В ходідосудовогорозслідуваннявстановлено, щослужбові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) упродовж 2017-2021 років внаслідок не відображення в документах бухгалтерського та податкового обліку фактично отриманого доходу від фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинах з низкою суб`єктів господарювання, в т. ч. з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.За наявною інформацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » знаходиться на загальній системі оподаткування та не є платником податку на додану вартість.Під час досудового розслідування здійснено аналіз руху грошових коштів по банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за результатами якого установлено загальний обсяг проведених операцій за 2020 рік, який складає понад 50 млн грн, в той час як згідно із поданою податковою декларацією з податку на прибуток підприємства за 2020 рік задекларовано обсяг проведених фінансово-господарських операцій на загальну суму 21 млн грн.Також установлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », керівником якого є ОСОБА_14 , у своїй повсякденній діяльності використовують реквізити пов`язаних підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та інших СГД,а також ряду фізичних осіб, які здійснюють відкриття карткових рахунків на своє ім`я в банківських установах за грошову винагороду.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 .Згідно інформації УБФЗ ГУ ДФС у Полтавській області та за результатами проведених обшуків встановлено, що основним постачальником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .Під час проведення санкціонованих обшуків у приміщенні, яке використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виявлено низку документів, серед яких «заява на розповсюдження (надання) електронних грошей « ІНФОРМАЦІЯ_1 », адресована директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на ім`я генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») ОСОБА_15 щодо розповсюдження електронних грошей « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на електронний гаманець № НОМЕР_5 .Відповідно до вилучених договорів та публічної інформації, зокрема публічного договору, електронний гаманець це електронний пристрій, що являє собою обліковий запис у базі даних Оператора електронних грошей « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та Оператора електронних грошей « ІНФОРМАЦІЯ_7 », що містить дані про суму електронних грошей, які знаходяться у розпорядженні Емітента, Оператора, Агентів, Торговців та Користувачів. Оператором електронних грошей « ІНФОРМАЦІЯ_1 » являється (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), яке на підставі договору з Емітентом виконує операційні, організаційні, координаційні та інші технологічні функції під час здійснення операцій з електронними грошима та внесений до Реєстру платіжних систем, систем розрахунків, учасників цих систем та операторів послуг платіжної інфраструктури.Таким чином, з метою встановлення та підтвердження фактів та обставин, що підлягають доказуванню у провадженні, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів фінансово-господарської діяльності між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці, які стосуються проведення фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.01.2017 по 02.02.2022, що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме : які стосуються проведення фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у тому числі: договорів (угод, контрактів) з додатками до них, додаткових угод з додатками до них; заяв або заявок на отримання продукції; актів, у тому числі актів приймання передачі (здачі), актів звірки; рахунків та рахунків фактур; накладних у т. ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно транспортних накладних (маршрутних, подорожних листів чи аналогічних документів); довіреностей у тому числі на отримання товарно матеріальних цінностей; документів складського обліку; документів бухгалтерського обліку; банківських документів, що підтверджують оплату, а також інших документів, даних та відомостей, що стосуються усіх проведених операцій за період часу з 01.01.2017 по 02.02.2022, що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл на вилучення належним чином завірених копій документів на паперовому та електронному носії інформації, а саме : які стосуються проведення фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у тому числі: договорів (угод, контрактів) з додатками до них, додаткових угод з додатками до них; заяв або заявок на отримання продукції; актів, у тому числі актів приймання передачі (здачі), актів звірки; рахунків та рахунків фактур; накладних у т. ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно транспортних накладних (маршрутних, подорожних листів чи аналогічних документів); довіреностей у тому числі на отримання товарно матеріальних цінностей; документів складського обліку; документів бухгалтерського обліку; банківських документів, що підтверджують оплату, а також інших документів, даних та відомостей, що стосуються усіх проведених операцій за період часу з 01.01.2017 по 02.02.2022, що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

В іншій частині клопотання відмовити, оскільки воно не відповідає вимогам КПК України.

Керуючись ст.ст.107, 160, 166, 309 КПК України ,-
у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого управління ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,що містять охоронювану законом таємницюза матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000048 від 07 липня 2021року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Надати з 11 лютого2022 року до 11 квітня 2022 року старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_5 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_6 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_7 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_8 ; слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_9 ; слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 ; т.в.о. заступника начальника відділу СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_11 ; слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_12 ; слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_13 дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці,які стосуються проведення фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.01.2017 по 02.02.2022, що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Надати з 11 лютого 2022 року до 11 квітня 2022 року старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_5 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_6 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_7 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_8 ; слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_9 ; слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 ; т.в.о. заступника начальника відділу СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_11 ; слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_12 ; слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме : які стосуються проведення фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у тому числі: договорів (угод, контрактів) з додатками до них, додаткових угод з додатками до них; заяв або заявок на отримання продукції; актів, у тому числі актів приймання передачі (здачі), актів звірки; рахунків та рахунків фактур; накладних у т. ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно транспортних накладних (маршрутних, подорожних листів чи аналогічних документів); довіреностей у тому числі на отримання товарно матеріальних цінностей; документів складського обліку; документів бухгалтерського обліку; банківських документів, що підтверджують оплату, а також інших документів, даних та відомостей, що стосуються усіх проведених операцій за період часу з 01.01.2017 по 02.02.2022, що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Надати з 11 лютого 2022 року до 11 квітня 2022 року старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_5 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_6 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_7 ; старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_8 ; слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_9 ; слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 ; т.в.о. заступника начальника відділу СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_11 ; слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_12 ; слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_13 дозвіл на вилучення належним чином завірених копій документів на паперовому та електронному носії інформації, а саме : які стосуються проведення фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у тому числі: договорів (угод, контрактів) з додатками до них, додаткових угод з додатками до них; заяв або заявок на отримання продукції; актів, у тому числі актів приймання передачі (здачі), актів звірки; рахунків та рахунків фактур; накладних у т. ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно транспортних накладних (маршрутних, подорожних листів чи аналогічних документів); довіреностей у тому числі на отримання товарно матеріальних цінностей; документів складського обліку; документів бухгалтерського обліку; банківських документів, що підтверджують оплату, а також інших документів, даних та відомостей, що стосуються усіх проведених операцій за період часу з 01.01.2017 по 02.02.2022, що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Учасники справи можуть отримати інформацію у даній справі на офіційному вебпорталі судової влади України за веб-адресоюhttp://court.gov.ua/sud1622/з зазначенням індивідуального номеру провадження.

Ухвала набирає чинності з моменту підписання суддею 11 лютого 2022 року.

Повний текст ухвали складено 11 лютого 2022 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1