печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 грудня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0002900 від 20.11.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0002900 від 20.11.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002900 від 20.11.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ «Банк «Український капітал» (), які, діючи умисно та цілеспрямовано за попередньою змовою з службовими особами ТОВ «Укрінвест Групи» (), використовують підконтрольні їм суб`єкти підприємницької діяльності з ознаками фіктивності з метою вчинення протиправних діянь, пов`язаних з впровадженням протиправних фінансових механізмів для ухилення від сплати податків, шляхом незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість для суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки, сприяння у привласненні грошових коштів та легалізації доходів одержаних злочинним шляхом привласнили грошові кошти в особливо великих розмірах. До підконтрольних підприємств, які водночас ведуть реальну фінансово-господарську діяльність, належать наступні суб`єкти господарювання: ТОВ «Скела Терциум» (), ТОВ «ГК «Інвестсервіс» (), ТОВ «Синергія Газ Енерджи» (), ТОВ «Газторгпостач» (), ТОВ «Газенергопостач» (), ТОВ «Газоторгова Компанія» (), ТОВ «Газпромінвест ЛТД» (), ТОВ «Українська Газоторгова Компанія» (), ТОВ «ГП «Промсервіс» (), ПАТ «ЗНВКІФ «Верден» ().

Крім того, службові особи ПАТ «Банк «Український капітал» (), заволодівши грошовими коштами в особливо великих розмірах, з метою умисного ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування у встановленому законом порядку, для незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, сприяння у привласненні грошових коштів та легалізації доходів одержаних злочинним шляхом перераховують вказані грошові кошти на рахунки підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Ліель» (), ТОВ «К.А.Р.Е. Трейд» (), ТОВ «Грандвей» (), ТОВ «Промо Грандес» (), ТОВ «Трансгазпром»(), ПП «Бізнес Консалт Дніпро» (), ТОВ «Українська ТПГ «Спеценергомаш» (), ТОВ «Фортінс» (), ТОВ «Мариканда» (), ТОВ «Трейдмей» (), ТОВ «Сорен» (), ТОВ «Аргон 2015» (), ТОВ «Аствуд» (), ТОВ «Приват Стайл» (), ТОВ «Холлінвест» (), ТОВ «НВО Євробуд» (), ТОВ «Віннер Тек» (), ТОВ «Елплат» (), ТОВ «Юкрайна» (), ТОВ «Будполсервіс» (), ТОВ «Коліпсо» (), ТОВ «Кірінвест» (), ТОВ «Матрікс ЛТД» (), ТОВ «Полтававторма» (), ТОВ «Полтаврембуд» (), ТОВ «Ріал Діл» (код), ТОВ «Хімтрейд Менеджмент» (), ТОВ «Трансгазпром» (), ТОВ «Білдхолдер» (), ТОВ «Агро Газ Трейдінг» (), ТОВ «Елікор Капітал» (), ТОВ «Актуалбуд» (), ТОВ «Компанія «Гепард» (), ПП «Ком-Інвестбуд» (), ТОВ «Преміум Газ Експорт» ().

Слідство у кримінальному провадженні №0002900 розпочато 20 листопада 2018 року Генеральною прокуратурою України за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених частиною 3 статті 28 частини 5 статті 191 та частини 3 статті 212 Кримінального кодексу України. Проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0002900 доручено слідчим Головного слідчого управління Служби безпеки України і здійснювалось останніми впродовж 2018-2020 років.

В подальшому, Офісом Генерального прокурора, відповідно до вимог статей 216 і 218 Кримінального процесуального кодексу України, підслідність у вказаному кримінальному провадженні 7 жовтня 2020 року визначено за слідчими Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України (далі - ГСУ ДФС). 02 вересня 2021 підслідність у даному кримінальному провадженні визначено за слідчими ГСУ НП України, матеріали кримінального провадження фактично надійшли до ГСУ 16 вересня та 30 вересня 2021 року.

За час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, проведено наступні слідчі (розшукові) дії та заходи забезпечення кримінального провадження, а саме: проведено двадцять обшуків, у ході яких вилучено грошові кошти у сумі 2 246 061 гривня та 14 836 доларів США, документацію, печатки товариств, комп`ютерну техніку, зброю; призначено експертизи комп`ютерної техніки та програмних продуктів; призначено експертизу зброї; накладено арешти, на рахунки підприємств задіяних у вказаній протиправній схемі у понад 30 банківських установах; проведено тридцять чотири тимчасові доступи до банківської таємниці, по рахункам вказаних товариств (АТ «Айбокс Банк», АТ «Полікомбанк», АТ «Ощадбанк», АТ «ОТП Банк», АТ «Банк Альянс», АТ «Банк Січ», АТ «АБ «Альфа Банк», АТ «Кредит Дніпро», «Асвіо Банк», «Універсал Банк», АТ «Банк український капітал», АБ «Кліринговий дім», АТ «Укрексімбанк», «Індустріалбанк», «Прокредитбанк», «Піреус Банк», АТ «Сбербанк», «Банк інвестицій та заощаджень», АТ «ПУМБ», АТ «Укргазбанк», АТ «Банк Південний», АТ «Таскомбанк», «Індустріалбанк» ); проведено дев`ять оглядів речей та документів, вилучених в ході обшуків; проведено огляд мережі інтернет; допитано як свідків п`ять осіб; надано оперативному підрозділу сім доручень на проведення слідчих (розшукових) дій, зокрема щодо встановлення осіб, причетних до вчинення вказаних злочинів, та проведення їх допиту; направлено запит до Державної податкової служби України про надання інформації щодо податкової звітності вказаних підприємств, а також щодо проведення аналітичного дослідження на предмет ухилення від сплати податків; призначено проведення аналітичного дослідження (з наданням висновку) на предмет своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством датків та зборів при здійсненні фінансово-господарських операцій вказаними товариствами, з питань дотримання Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», під час здійснення фінансово-господарських операцій з контрагентами вказаних товариств, а також встановлення також фактів проведення фінансово-господарських операцій вказаними товариствами, які відповідають критеріям ризиковості; з метою встановлення об`ємів реалізованого газу.

20 грудня 2021 року строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні завершується, однак для прийняття законного рішення у кримінальному провадженні необхідно:

Враховуючи вищевикладене та складність вчинених кримінальних правопорушень і великий обсяг слідчих (розшукових) дій, які необхідно виконати, виникла необхідність продовжити строк досудового розслідування зазначеного кримінального провадження до дванадцяти місяців, щоб встановити та допитати всіх службових осіб задіяних у вказаній схемі ухилення від сплати податків (ТОВ «Синергія Газ Енерджи» ,ТОВ «Артикзаз Інвест», ТОВ «Соултрейд», ТОВ «Гранд Табак», ТОВ «Маропт-Трейд», ТОВ «Діпп Трейд», ТОВ «ГК «Інвестсервіс», ТОВ «Скела Терциум», ТОВ «Газенергопостач» та ін.), провести дослідження фінансових операцій за участю вказаних суб`єктів господарювання, завершити проведення призначених у кримінальному провадженні експертиз, вилучити документи у підприємств реального сектору економіки, які перераховували грошові кошти на рахунки підприємств з ознаками фіктивності, за наявності підстав призначити проведення перевірок щодо вказаних підприємств, призначити економічну експертизу з метою підтвердження/спростування безтоварності операцій, з урахуванням зібраних доказів у кримінальному провадженні надати правову кваліфікацію діям осіб, причетних до вчинення кримінальних правопорушень, здійснити повідомлення про підозру, зібрати матеріали, які обтяжують або пом`якшують покарання осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, виконати вимоги статей 283, 290-293 КПК України.

Результати вищевказаних слідчих (розшукових) та процесуальних дій дадуть змогу встановити осіб, причетних до вчинення кримінальних правопорушень, надати їх діям правової кваліфікації та повідомити їм про підозру, що має значення для подальшого судового розгляду, оскільки їх проведення під час досудового розслідування дозволить всебічно, повно та неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваних, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Зазначені дії не можуть бути здійснені та завершені у встановлений законом строк з об`єктивних причин. Для їх виконання необхідний додатковий строк не менш як 12 місяців.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 17.06.2021 № 761/21709/21 продовжено до 20.12.2021.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, дійшов таких висновків.

Згідно ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ст.295-1 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.

З урахуванням пояснень наданих прокурором у судовому засіданні, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0002900 є обґрунтованим.

Таким чином клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись, ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0002900 від 20.11.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0002900 від 20.11.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України, на дванадцять місяців, тобто до 20.12.2022.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1