Придніпровський районний суд м.Черкаси
Номер провадження 1-кс/711/2384/21
Справа № 711/7669/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 листопада 2021 року слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі в м. Черкаси клопотання заступника начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000915 від 11.11.2021, за ч. 3 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погодженим прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесеним у кримінальному провадженні №0000915 від 11.11.2021, за ч. 3 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю.

Своє клопотання слідчий обґрунтував тим, що на адресу СУ ГУНП в Черкаській область надійшли матеріали УСБУ в Черкаській області за фактом заволодіння бюджетними коштами службовими особами СТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (с. Піщане Золотоніського району Черкаської області) під час отримання часткової бюджетної компенсації в рамках державної програми КПКВК 1201150 "Фінансова підтримка сільгоспвиробників" за напрямком "Державна підтримка розвитку тваринництва та переробки сільськогосподарської продукції" на 2019 рік для надання часткового відшкодування вартості будівництва та/або реконструкції тваринницьких ферм і комплексів, доїльних залів, підприємств переробки сільськогосподарської продукції, шляхом завищення вартості проведених будівельних робіт.

Так, встановлено, що у грудні 2019 СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримало часткове бюджетне відшкодування вартості (30%) об`єкту будівництва та реконструкції тваринницьких ферм і комплексів, доїльних залів, підприємств з переробки сільськогосподарської продукції на загальну суму 14 142 862 грн. (затверджено наказом Мінекономіки України від 28.12.2019 № 865) за програмою «Державна підтримка галузі тваринництва».

Встановлено, що вартість виконання вказаних будівельних робіт становить 57 216 000 грн., а встановлення обладнання 18 056 000 грн. Оперативним шляхом встановлено, що вказані будівельні роботи проведені у попередні періоди, які не потрапляють під умови їх часткового відшкодування, а їх вартість значно завищена.

Крім того, аналізом податкової звітності з ПДВ встановлено, що виконавцем будівельних робіт є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а загальна сума перерахованих коштів за проведення робіт з реконструкції ферми становить 35 219 712 грн.

Також, отримано інформацію, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за попередніми даними використовувалась з метою приховування протиправного характеру оборудки для отримання фіктивних актів форми КБ-2В та КБ-3, а також для переведення безготівкових коштів у готівку.

Таким чином, службовими особами СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в порушення вимог бюджетної програми КПКВК 1201150 «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників» за напрямом «Державна підтримка розвитку тваринництва та переробки сільськогосподарської продукції», шляхом внесення недостовірних відомостей до офіційних документів, фактично здійснено привласнення бюджетних коштів, на загальну суму понад 4 млн. грн.

На теперішній час з метою швидкого, повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення повного кола осіб, які можуть бути причетними до вчинення вказаного кримінального правопорушення, а також встановлення періоду виконання робіт, а також суб`єкта їх виконання, проведення судово-економічної експертизи з метою встановлення суми завданих збитків, виникла обґрунтована необхідність в отриманні доступу до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ), з метою встановлення та вилучення відповідно баз даних АІС (Податковий блок), ЄРПН та інших інформаційних даних ІНФОРМАЦІЯ_3 , інформації в паперовому чи електронному виді а саме: директора, головного бухгалтера, засновників та пов`язаних осіб; E-mail; IP-адресу; час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності; контактного телефону; особи яка подавала податкову звітність та реєструвала податкові накладні; інші матеріали, які стосуються здійснення фінансово-господарської діяльності, облікової (реєстраційної та звітної) справи, які містять інформацію про: облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, працівників та особу, відповідальну за ведення бухгалтерського та/або податкового обліку, відомості про об`єкти оподаткування, дані про всі банківські рахунки (відкриті та закриті), дані податкового обліку і реєстрів), а також інформацію про подану звітність (перелік звітів, квитанції): СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , за період 01.01.2018 до 31.12.2019.

Вказані предмети та документи мають важливе значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також використовуватися для проведення судових експертиз, інших слідчих та процесуальних дій.

В судове засідання слідчий не з`явився. Надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі та без фіксації судового процесу технічними засобами, підтримав клопотання та просив суд його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та надані слідчим матеріали з кримінального провадження №0000915 від 11.11.2021, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання слідчого.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать зокрема, персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно п. п. 1.2 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні №0000915 від 11.11.2021, здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що на адресу СУ ГУНП в Черкаській область надійшли матеріали УСБУ в Черкаській області за фактом заволодіння бюджетними коштами службовими особами СТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (с. Піщане Золотоніського району Черкаської області) під час отримання часткової бюджетної компенсації в рамках державної програми КПКВК 1201150 "Фінансова підтримка сільгоспвиробників" за напрямком "Державна підтримка розвитку тваринництва та переробки сільськогосподарської продукції" на 2019 рік для надання часткового відшкодування вартості будівництва та/або реконструкції тваринницьких ферм і комплексів, доїльних залів, підприємств переробки сільськогосподарської продукції, шляхом завищення вартості проведених будівельних робіт.

Так, встановлено, що у грудні 2019 СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримало часткове бюджетне відшкодування вартості (30%) об`єкту будівництва та реконструкції тваринницьких ферм і комплексів, доїльних залів, підприємств з переробки сільськогосподарської продукції на загальну суму 14 142 862 грн. (затверджено наказом Мінекономіки України від 28.12.2019 № 865) за програмою «Державна підтримка галузі тваринництва».

Встановлено, що вартість виконання вказаних будівельних робіт становить 57 216 000 грн., а встановлення обладнання 18 056 000 грн. Оперативним шляхом встановлено, що вказані будівельні роботи проведені у попередні періоди, які не потрапляють під умови їх часткового відшкодування, а їх вартість значно завищена.

Крім того, аналізом податкової звітності з ПДВ встановлено, що виконавцем будівельних робіт є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а загальна сума перерахованих коштів за проведення робіт з реконструкції ферми становить 35 219 712 грн.

Також, отримано інформацію, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за попередніми даними використовувалась з метою приховування протиправного характеру оборудки для отримання фіктивних актів форми КБ-2В та КБ-3, а також для переведення безготівкових коштів у готівку.

Таким чином, слідство вважає, що службовими особами СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в порушення вимог бюджетної програми КПКВК 1201150 «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників» за напрямом «Державна підтримка розвитку тваринництва та переробки сільськогосподарської продукції», шляхом внесення недостовірних відомостей до офіційних документів, фактично здійснено привласнення бюджетних коштів, на загальну суму понад 4 млн. грн..

Слідчий суддя погоджується з доводами слідчого про те, що з метою швидкого, повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення повного кола осіб, які можуть бути причетними до вчинення вказаного кримінального правопорушення, а також встановлення періоду виконання робіт, а також суб`єкта їх виконання, проведення судово-економічної експертизи з метою встановлення суми завданих збитків, виникла обґрунтована необхідність в отриманні доступу до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ), з метою встановлення та вилучення відповідно баз даних АІС (Податковий блок), ЄРПН та інших інформаційних даних ІНФОРМАЦІЯ_3 , інформації в паперовому чи електронному виді а саме: директора, головного бухгалтера, засновників та пов`язаних осіб; E-mail; IP-адресу; час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності; контактного телефону; особи яка подавала податкову звітність та реєструвала податкові накладні; інші матеріали, які стосуються здійснення фінансово-господарської діяльності, облікової (реєстраційної та звітної) справи, які містять інформацію про: облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, працівників та особу, відповідальну за ведення бухгалтерського та/або податкового обліку, відомості про об`єкти оподаткування, дані про всі банківські рахунки (відкриті та закриті), дані податкового обліку і реєстрів), а також інформацію про подану звітність (перелік звітів, квитанції): СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , за період 01.01.2018 до 31.12.2019.

Слідчим доведено, що:

- вказані документи, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , що за адресою: АДРЕСА_1 ;

- вказані документи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

- іншими способами, окрім тимчасового доступу до документів неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

В той же час слідчий суддя не вбачає підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів всім слідчим (оперативним співробітникам) вказаним в клопотанні та вважає за можливе обмежитись лише слідчим, що звернувся з даним клопотанням.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, 162-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ), та зобов`язати уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 видати завірені копії наступних документів в паперовому або електронному вигляді: баз даних АІС (Податковий блок), ЄРПН та інших інформаційних даних ІНФОРМАЦІЯ_3 , інформації в паперовому чи електронному виді а саме: директора, головного бухгалтера, засновників та пов`язаних осіб; E-mail; IP-адресу; час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності; контактного телефону; особи яка подавала податкову звітність та реєструвала податкові накладні; інші матеріали, які стосуються здійснення фінансово-господарської діяльності, облікової (реєстраційної та звітної) справи, які містять інформацію про: облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, працівників та особу, відповідальну за ведення бухгалтерського та/або податкового обліку, відомості про об`єкти оподаткування, дані про всі банківські рахунки (відкриті та закриті), дані податкового обліку і реєстрів), а також інформацію про подану звітність (перелік звітів, квитанції): СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , за період 01.01.2018 до 31.12.2019.

Строк дії цієї ухвали до 25.01.2022 року.

Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_4 , що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в ухвалі документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її винесення та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Повний текст ухвали виготовлено 25.11.2021 року.

Слідчий суддя: ОСОБА_1