Провадження № 1-кс/947/7709/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11.06.2021 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в м. Одесі клопотання прокурора Білгород-Дністровської окружної прокуратури ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу, в рамках кримінального провадження №0000765 від 01.09.2020, за ознаками складів кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Як вбачається з клопотання, слідчим управлінням ГУ НП в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000765 від 01.09.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України.

Відповідно до обставин викладених в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, згідно оперативної інформації УКР ГУНП в Одеській області наданої на виконання доручення прокурора в порядку ст. 36 КПК України щодо проведення слідчих (розшукових) дій, спрямованих на встановлення осіб, причетних до вчинення вказаних кримінальних правопорушень встановлено, що організаторами схеми з ухилення від сплати податків, анкетні дані яких на даний час не встановлено, подано для державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) завідомо неправдиві відомості з метою використання реквізитів зазначеного суб`єкта господарювання у злочинній діяльності та реалізації схеми з ухилення від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів в особливо великих розмірах.

Декларування вказаної в клопотанні сільськогосподарської продукції, що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснюється ФОП ОСОБА_4 , і.п.н. НОМЕР_2 та ФОП ОСОБА_5 , і.п.н. НОМЕР_3 . Транспортно-експедиторські послуги для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із завантаження у контейнери, перевезення та відвантаження експортованої сільськогосподарської продукції надаються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_5 , і.п.н. НОМЕР_3 .

Разом з тим, відповідно до отриманої у кримінальному провадженні інформації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » операції з придбання не відображено у податковій звітності.

Таким чином, існує сукупність розумних підозр вважати, що в дійсності придбання сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюється за готівкові кошти у фізичних осіб, без відображення у податковій звітності, що у свою чергу можливо призвело до ухилення від сплати ПДФО до бюджету в особливо великих розмірах.

Отже, невстановленими особами із використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснюється придбання сільськогосподарської продукції врожаю 2020 року за готівкові кошти з метою їх подальшої реалізації без відображення у бухгалтерській та податковій звітності, ухиленням від сплати податків та зборів, отримання надприбутків, виведенням грошової маси в тіньовий сектор економіки з їх подальшою легалізацією (відмиванням) доходів отриманих злочинним шляхом.

Таким чином, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , знаходяться документи, які подаються для митного оформлення вказаної сільськогосподарської продукції, а саме: зовнішньоекономічні договори, довідки про походження сільськогосподарської продукції, яка експортується, доручення на відвантаження експортованої сільськогосподарської продукції, пакувальні листи, товарно-транспортні накладні, рахунки-проформи, митні декларації тощо.

Вказана документи щодо придбання, транспортування та митного оформлення сільськогосподарської продукції допоможуть встановити об`єктивні обставини вчинення кримінального правопорушення, а тому їх вилучення для кримінального провадження має суттєве доказове значення.

Зазначені документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться можуть бути використані як докази, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Крім того, враховуючи, що існує наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів, прошу здійснити розгляд клопотання без виклику представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Враховуючи викладене, сторона обвинувачення звертається до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Прокурор в судове засідання не з`явився, між тим від прокурора надійшла заява про розгляд клопотання за його відсутності.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, за клопотанням сторони обвинувачення, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, без виклику осіб, у володінні яких знаходиться зазначені у клопотанні документи, в цілях запобігання їх зміні або знищенню.
Дослідивши клопотання та долучені матеріали, враховуючи положення ч. 4 ст. 107, ч. 2 ст. 163, слідчий суддя вважає можливим розгляд справи провести за відсутності сторін, а також без фіксування судового засідання, та приходить до наступного переконання.
Згідно ч. ч. 3, 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши долучені до клопотання матеріали, якими таке клопотання обґрунтовується, слідчий суддя приходить до переконання про наявність обґрунтованої підозри за фактом можливого кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України.

Так, слідчий суддя враховує, що відомості, які містяться в зазначених у клопотанні документах можуть бути використані як докази в рамках даного кримінального провадження на підтвердження ймовірного факту протиправних дій та доведення причетності осіб до вчинення такого кримінального правопорушення. Вказане свідчить про те, що завдання для виконання якого сторона обвинувачення звертається до слідчого судді з клопотанням може бути виконане в результаті надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

У зв`язку з викладеним, завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, може бути досягнуто в результаті застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження.

З урахуванням викладеного, враховуючи, що інформація, яка міститься у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , в інший спосіб отримана бути не може, разом з тим, така інформація є необхідною для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, зокрема для встановлення події кримінального правопорушення, осіб, які можуть бути причетними до його вчинення, в цілях також забезпечення повноти, всебічності та неупередженості досудового розслідування, слідчий суддя приходить до переконання про можливість задоволення клопотання сторони обвинувачення.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 107, 132, 159 - 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання прокурора Білгород-Дністровської окружної прокуратури ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу, в рамках кримінального провадження №0000765 від 01.09.2020, за ознаками складів кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України задовольнити.

Надати слідчим СУ ГУ НП в Одеській області: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а також іншим слідчим СУ ГУНП в Одеській області, які входять до слідчої групи, процесуальним керівникам у кримінальному провадженні: прокурорам відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 ОСОБА_12 ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , прокурору Білгород-Дністровської окружної прокуратури ОСОБА_3 , прокурору Чорноморської окружної прокуратури ОСОБА_18 , із можливістю залучення оперуповноважених співробітників УКР ГУНП в Одеській області, тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме до копій наступних документів :

- документів щодо митного оформлення нуту, соєвих бобів, ячменю, пшениці та іншої сільськогосподарська продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою переміщення через митний кордон України, договорів укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),предметом яких є надання транспортно-експедиційних та митно-брокерських послуг з додатками та специфікаціями, розпоряджень про митне оформлення сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), доручень на відвантаження, пакувальних листів, рахунків-проформ, інвойсів, рахунків-фактур,платіжних доручень, чеків, товарно-транспортних накладних, супровідних документів, складських довідок на вантаж, сертифікатів якості і походження продукції, договірних цін, журналів обліку, актів прийому-передачі, довіреностей та інших первинних бухгалтерських та облікових документів щодо джерел походження сільськогосподарської продукції, яка експортується « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зовнішньоекономічних договорів з додатками та специфікаціями, довідок експортера зерна, довіреностей на експедиторів представляти інтереси ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )у взаємовідносинах з митними органами, листів до ІНФОРМАЦІЯ_3 , доручення на відвантаження вантажів (сільськогосподарської продукції), документів, які містять відомості щодо прийому, зберігання, навантаженню вантажів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у контейнери, із зазначенням ідентифікаційного номеру контейнеру, місця зберігання та навантаження сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також усіх інших документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Попередити представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1