Справа №352/602/17
Провадження № 1-кп/345/10/2021
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
26.02.2021 року м. Калуш

Калуський міськрайонний суд Івано-Франківської області у складі:
головуючого судді ОСОБА_1 ,
суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3 ,
з участю секретаря судового засідання ОСОБА_4 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальне провадження з обвинувальним актом про обвинувачення ОСОБА_5 за ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 2051, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 2051 КК України, ОСОБА_6 за ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 2051, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 2051 КК України,
з участю прокурора ОСОБА_7 ,
обвинувачених ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,
захисників ОСОБА_8 ,

ВСТАНОВИВ:

Обвинувачені ОСОБА_5 та ОСОБА_6 обвинувачуються у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також в умисному поданні документів, які містять завідомо неправдиві відомості, державному реєстратору, що вчинені в складі організованої групи та у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також в умисному поданні для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, що вчинені в складі організованої групи та повторно.
Кримінальні правопорушення вчинено при наступних обставинах.
Восени 2015 року (точного часу та дати досудовим слідством не встановлено) в ОСОБА_9 виник умисел на створення та придбання суб`єктів господарювання шляхом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисного подання державному реєстратору для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості.
При цьому метою створення та придбання юридичних осіб мало бути вчинення з їх допомогою безтоварних (неіснуючих) господарських операцій задля переведення безготівкових коштів в готівку та безпідставного формування підприємствами реального сектору економіки валових витрат і податкового кредиту з податку на додану вартість, що мало б мінімізувати їх податкові зобов`язання. Унаслідок такої незаконної діяльності ОСОБА_9 планував отримання винагороди (відсотків) за конвертування безготівкових коштів в готівку та надання податкової вигоди реальним суб`єктам підприємництва.
Усвідомлюючи неможливість самостійної реалізації задуманого, ОСОБА_9 вирішив залучити до протиправної діяльності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , до відома яких довів свої злочинні плани та функції кожного з них. Усвідомлюючи можливість одержання незаконних доходів, переслідуючи корисливу мету, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 погодилися на пропозицію ОСОБА_9 вступити в організовану злочинну групу задля вчинення злочину.
Будучи об`єднані єдиним злочинним планом з розподілом функцій та ролей, ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 зорганізувалися у стійке об`єднання, в складі якої вчинили злочини в сфері господарської діяльності підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи.
Згідно розподілу ролей та розробленого плану, відомого та схваленого всіма учасниками організованої групи, роль ОСОБА_9 як організатора полягала в загальному керівництві діяльності групи, пошуку і залученні особи, яка мала формально виступати засновником та директором юридичної особи, пошуку підприємств, службові особи яких мали намір ухилитися від сплати податків, проведенні перемовин з їх представниками, отриманні готівкових коштів від службових осіб реальних суб`єктів господарювання, що надходили до них безготівковим шляхом з банківських рахунків підконтрольних йому підприємств з наступним поверненням таких коштів їх власникам за мінусом відсотків за незаконні послуги, розподілі між членами організованої групи доходу.
ОСОБА_5 як член організованої групи згідно розробленого плану та розподілу ролей мав здійснювати підготовку установчих документів для проведення державної реєстрації юридичної особи та подання їх державному реєстратору, виготовлення печаток та електронних цифрових підписів, відкриття банківських рахунків для зареєстрованих та перереєстрованих суб`єктів господарювання, перерахування безготівкових грошових коштів із таких рахунків за допомогою систем віддаленого доступу типу "клієнт-банк", отримання готівкових коштів від службових осіб реальних суб`єктів господарювання, що надходили до них безготівковим шляхом з банківських рахунків зареєстрованих та перереєстрованих юридичних осіб з наступним поверненням таких коштів їх власникам за мінусом відсотків за незаконні послуги, ведення бухгалтерського обліку, складання податкової звітності та подання їх до контролюючих та інших державних органів.
ОСОБА_6 як член організованої групи згідно розробленого плану та розподілу ролей мав здійснювати пошук і залучення особи, яка мала формально виступати засновником та директором юридичної особи, проведення державної реєстрації юридичної особи та подання їх державному реєстратору, виготовлення печаток та електронних цифрових підписів, відкриття банківських рахунків для зареєстрованих та перереєстрованих суб`єктів господарювання, пошук підприємств, службові особи яких мали намір ухилитися від сплати податків.
Так, у листопаді 2015 року ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , діючи у складі організованої групи, вирішили створити товариство з обмеженою відповідальністю «Бурком» (далі ТОВ "Бурком") шляхом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також шляхом умисного подання документів, які містять завідомо неправдиві відомості, державному реєстратору.
Реалізовуючи домовленість, спрямовану на досягнення злочинного плану, та виконуючи свою роль, ОСОБА_6 підшукав раніше йому знайомого ОСОБА_10 , якому запропонував зареєструвати на його ім`я ТОВ "Бурком" та стати його керівником, маючи на меті провадити разом із іншими членами організованої групи без відома ОСОБА_10 діяльність, пов`язану з наданням податкової вигоди підприємствами реального сектору економіки, що полягала в документальному оформленні безтоварних (неіснуючих) господарських операції та як наслідок переведення безготівкових коштів в готівку та ухилення від сплати податків.
ОСОБА_10 , не усвідомлюючи справжніх злочинних намірів членів організованої групи та будучи введеним в оману ОСОБА_6 задля створення зовні законного вигляду державної реєстрації ТОВ "Бурком", погодився на пропозицію останнього.
На початку листопада 2015 року ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , діючи у складі організованої групи як організатор та співвиконавці, за допомогою комп`ютерної техніки та друкувальних пристроїв виготовили ряд документів, які відповідно до ст.24 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців" (в редакції закону від 30.09.2015) необхідно було подати для проведення державної реєстрації юридичної особи.
При цьому у виготовленні документи, якими були протокол №1 установчих зборів учасників ТОВ "Бурком" від 05.11.2015 і статут ТОВ "Бурком" від 05.11.2015, було внесено завідомо неправдиві відомості щодо мети та предмету діяльності товариства, його учасника і директора в особі ОСОБА_10 , а також місцезнаходження ТОВ "Бурком" (Івано-Франківська область, м. Тисмениця, вул. Запорізька, 2).
Виготовлені ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_11 документи були надані ОСОБА_10 , який, не розуміючи неправомірності їх створення та мету, підписав їх.
З метою досягнення кінцевої мети проведення державної реєстрації юридичної особи, ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , використовуючи введеного в оману ОСОБА_10 , 09.11.2015 умисно подали державному реєстратору для проведення державної реєстрації ТОВ «Бурком» зазначені вище протокол та статут, а також реєстраційну картку форми 1, в яку внесли завідомо неправдиві відомості з приводу видів економічної діяльності товариства, його засновника і директора в особі ОСОБА_10 , а також місцезнаходження ТОВ "Бурком".
На підставі поданих документів, в які було внесено завідомо неправдиві відомості, державним реєстратором реєстраційної служби Тисменицького районного управління юстиції в Івано-Франківській області цього ж числа внесено запис до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців про проведення державної реєстрації ТОВ "Бурком" за №0001593 з присвоєнням коду ЄДРПОУ 40111114.
Таким чином, 09.11.2015 ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , діючи в складі організованої групи, реалізували свої злочинні наміри шляхом підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, створивши ТОВ «Бурком» з наступним наміром використовувати його з протиправною метою надання податкової вигоди підприємствами реального сектору економіки та як наслідок ухилення ними від сплати податків, а також переведення безготівкових коштів в готівку.
10 листопада 2015 року, реалізовуючи домовленості членів організованої групи та з метою постановки на податковий облік ТОВ "Бурком", ОСОБА_12 за вказівкою ОСОБА_6 подав установчі та реєстраційні документи до Тисменицької оДПІ.
Після внесення відомостей про державну реєстрацію ТОВ "Бурком", ОСОБА_9 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , діючи у складі організованої групи, виготовили печатку товариства та електронні цифрові підписи для майбутньої безпідставної реєстрації податкових накладних та подання електронної податкової звітності товариства до Тисменицької оДПІ, використовуючи протиправно при цьому ОСОБА_10 як підписанта документів.
Здійснивши всі зазначені дії, ОСОБА_10 , не будучи обізнаним із злочинними планами ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , передав реєстраційні документи, печатку та електронні цифрові підписи керівника і печатки ТОВ "Бурком" членам організованої групи, які не мали повноважень здійснювати підприємницьку діяльність від імені зазначеного товариства, однак прагнули використати створену юридичну особу для надання легального зовнішнього вигляду протиправним діям у момент їх вчинення.
Отримавши печатку та реєстраційні документи зареєстрованого товариства, діючи з метою досягнення злочинної мети, пов`язаної із одержанням незаконної винагороди, ОСОБА_9 надав вказівку ОСОБА_5 та ОСОБА_6 відкрити поточні рахунки для ТОВ "Бурком".
Виконуючи вказівку ОСОБА_9 та свої ролі як членів організованої групи, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , використовуючи протиправно при цьому ОСОБА_10 як підписанта банківських документів, 13.11.2015 відкрили у ПАТ "Райффайзен банк Аваль" (МФО 380805), що знаходиться в м. Івано-Франківську на вул. Незалежності, 19, поточні рахунки № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 ТОВ "Бурком", які надалі використовувалися у незаконній діяльності шляхом отримання безготівкових коштів від реально діючих підприємств за безтоварними (неіснуючими) господарськими операціями, перерахування таких коштів на інші поточні рахунки.
З цією метою ОСОБА_5 , володіючи переданими йому електронними ключами системи віддаленого доступу типу "клієнт-банк", виконуючи вказівки ОСОБА_9 та свою роль як члена організованої групи, отримував безготівкові кошти на рахунок ТОВ "Бурком" № НОМЕР_1 від різних підприємств за нібито реалізовані товари (роботи, послуги), а також з рахунку № НОМЕР_3 підконтрольного ОСОБА_9 ТОВ "Екохімсинтез", та перераховував їх за вказівкою останнього на інші банківські рахунки реально діючих суб`єктів господарювання за нібито придбані товари (роботи, послуги). Одночасно з цим ОСОБА_5 , маючи у своєму розпорядженні електронні цифрові підписи, незаконно реєстрував податкові накладні ТОВ "Бурком" в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також незаконно подавав електронну податкову звітність вказаного товариства до Тисменицької оДПІ.
Зокрема, за період із 13.11.2015 до 15.04.2016 на рахунок ТОВ "Бурком" № НОМЕР_1 під виглядом нібито оплати за товари (роботи, послуги) у безготівковій формі надійшло 3 573 220,02 грн.
У той же час, ОСОБА_10 , будучи формально засновником та директором ТОВ "Бурком", із моменту реєстрації товариства по теперішній час фактично господарську діяльність не здійснював, печаткою товариства, а також електронними цифровими підписами та ключами доступу до системи віддаленого доступу типу "клієнт-банк" не володів, а останні використовувалися учасниками організованої групи ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 для оформлення неіснуючих угод, реєстрації податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних та перерахування безготівкових коштів.
Так, ОСОБА_9 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , діючи у складі організованої групи, використовуючи печатку ТОВ "Бурком", а також електронні цифрові підписи, упродовж листопада-грудня 2015 року, січня-квітня 2016 року надавали незаконні послуги (податкову вигоду) реальним суб`єктам господарювання шляхом оформлення первинних бухгалтерських документів про безтоварні господарські операції, які дозволяли ухилитися від сплати податків.
Діючи у такий спосіб, члени організованої групи ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у вказаний період від імені ТОВ "Бурком" та з використанням у ланцюгу постачання підконтрольного ОСОБА_9 ТОВ "Екохімсинтез" безпідставно надали службовим особам ТзОВ "Техносила" (), ПП "Рембудсервіс-Газ" (), ТОВ "Електрополюс-ІФ" (), ТОВ "Західтехногаз" (), ТОВ "Західтехногазінвест" (), ДП "Калуський ДЕЗ ІХП НАНУ" (код ЄДРПОУ 5540209) недостовірні документи про нібито реалізовані товари (роботи, послуги), на підставі яких останніми було незаконно віднесено до складу валових витрат 321 365 грн, а також до складу податкового кредиту з податку на додану вартість 650 808 грн, що встановлено проведеними документальними перевірками.
Протягом цього часу ОСОБА_9 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , діючи у складі стійкого об`єднання, з метою виконання злочинного плану, систематично проставляли відбитки печатки ТОВ "Бурком" на бланках бухгалтерських документів, а також підписи ОСОБА_10 за допомогою виготовленого факсиміле, передавали їх службовим особам реально діючих підприємств, отримуючи за такі незаконні послуги грошову винагороду у розмірі 5-13% від суми перерахованих безготівковим шляхом грошових коштів на рахунок ТзОВ "Бурком".
Унаслідок незаконних дій ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 ТзОВ "Техносила", ПП "Рембудсервіс-Газ", ТОВ "Електрополюс-ІФ", ТОВ "Західтехногаз", ТОВ "Західтехногазінвест", ДП "Калуський ДЕЗ ІХП НАНУ" безпідставно не сплачено до бюджету 548 254 грн податку на додану вартість, а також 64 029 грн податку на прибуток та 162 276 грн чистого прибутку (доходу), а всього податків на загальну суму 774 559 грн.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, спрямовану на підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, діючи в складі організованої групи, у грудні 2015 року ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 вирішили перереєструвати суб`єкт господарювання товариство з обмеженою відповідальністю "Крафт Технік" (далі ТОВ "Крафт Технік") шляхом отримання прав на вже зареєстровану юридичну особу та оформлення його на підставну особу.
При цьому ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 усвідомлювали, що придбання ТОВ «Крафт Технік» не переслідуватиме мети досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку, а останнє буде використовуватися з метою надання податкової вигоди підприємствами реального сектору економіки, що полягатиме в документальному оформленні безтоварних (неіснуючих) господарських операції та як наслідок ухилення від сплати податків, а також переведення безготівкових коштів в готівку.
Діючи з цією метою та виконуючи свою роль, ОСОБА_9 підшукав ОСОБА_13 , якому запропонував стати засновником та керівником ТОВ "Крафт Технік". У свою чергу ОСОБА_13 , який не усвідомлював справжніх злочинних намірів членів злочинної групи, будучи введеним в оману ОСОБА_9 задля створення зовні законного вигляду перереєстрації ТОВ "Крафт Технік", погодився на пропозицію останнього.
У кінці грудня 2015 року ОСОБА_9 , будучи об`єднаний єдиним умислом із членами організованої групи ОСОБА_5 та ОСОБА_6 щодо перереєстрації ТОВ "Крафт Технік", надав колишньому власнику цього товариства ОСОБА_14 паспортні дані ОСОБА_13 для створення установчих та інших документів.
ОСОБА_14 , не підозрюючи про злочинні наміри ОСОБА_9 , створив договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ "Крафт Технік" №1 та №2 від 24.12.2015, протокол №1/15 загальних зборів учасників ТОВ "Крафт Технік" від 24.12.2015 та нову редакцію статуту ТОВ "Крафт Технік", відповідно до яких ОСОБА_13 з 25.12.2015 нібито виступав одноосібним засновником та директором ТОВ "Крафт Технік", які подав державному реєстратору реєстраційної служби Тернопільського міського управління юстиції в Тернопільській області, на підставі чого останнім 30.12.2015 внесено запис до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців про проведення перереєстрації ТОВ "Крафт Технік" за №0009343 за адресою АДРЕСА_1 .
Таким чином, 30.12.2015 ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , діючи в складі організованої групи, отримавши від ОСОБА_14 права на раніше зареєстровану юридичну особу, реалізували свої злочинні наміри шляхом придбання ТОВ "Крафт Технік" з наступним наміром використовувати його з протиправною метою надання податкової вигоди підприємствами реального сектору економіки та як наслідок ухилення ними від сплати податків, а також переведення безготівкових коштів в готівку.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, в кінці березня 2016 року ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , діючи в складі організованої групи та повторно, розуміючи, що для використання ТОВ "Крафт Технік" з вище вказаною метою необхідно провести реєстраційні дії шляхом внесення відповідних змін до Єдиного державного реєстру, створили протокол №01/16 загальних зборів учасників ТОВ "Крафт Технік" від 23.03.2016, куди внесли завідомо неправдиві відомості щодо додаткових видів економічної діяльності вказаного товариства, місцезнаходження товариства (м. Івано-Франківськ, вул. Макухи, 6), внісши відповідні неправдиві зміни до статуту ТОВ "Крафт Технік".
Зазначені протокол та статут, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації, цього ж числа умисно було подано державному реєстратору, яким було проведено державну реєстрацію змін до установчих документів ТОВ "Крафт Технік".
Після внесення відомостей про перереєстрацію ТОВ "Крафт Технік", змін до його установчих документів ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , діючи в складі організованої групи, заволоділи печаткою товариства та подали необхідні документи для виготовлення електронних цифрових підписів для майбутньої безпідставної реєстрації податкових накладних та подання електронної податкової звітності товариства до податкового органу, не маючи повноважень здійснювати підприємницьку діяльність від імені зазначеного товариства, однак прагнули використати створений суб`єкт підприємницької діяльності задля надання легального зовнішнього вигляду протиправним діям у момент їх вчинення.
Виконуючи відведену йому роль, ОСОБА_5 29.02.2016 відкрив у ПАТ "Райффайзен банк Аваль" (МФО 380805), що знаходиться в м. Івано-Франківську на вул. Незалежності, 19, поточний рахунок № НОМЕР_4 ТОВ "Крафт Технік", використовуючи при цьому ОСОБА_13 як підписанта банківських документів.
Надалі, маючи ключі доступу до системи віддаленого доступу типу "клієнт-банк", ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , діючи у складі організованої групи, отримували безготівкові кошти на вказаний рахунок та здійснювали перерахування на рахунки раніше зареєстрованого ТОВ "Бурком".
В той же час, ОСОБА_13 , будучи формально засновником та директором ТОВ "Крафт Технік", із моменту перереєстрації товариства по теперішній час фактично господарську діяльність не здійснював, печаткою товариства, а також електронними цифровими підписами та ключами доступу до системи віддаленого доступу типу "клієнт-банк" не володів, а останні використовувалися членами організованої групи ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 для оформлення неіснуючих угод, реєстрації податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних та перерахування безготівкових коштів.
Так, ОСОБА_9 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , використовуючи печатку ТОВ "Крафт Технік", а також електронні цифрові підписи, діючи у складі організованої групи, упродовж січня-квітня 2016 року надавали незаконні послуги реальним суб`єктам господарювання, у тому числі ТОВ "Електрополюс-ІФ" (), шляхом оформлення первинних бухгалтерських документів про безтоварні (неіснуючі) господарські операції, на підставі яких останні ухилялися від сплати податків.
Протягом цього часу ОСОБА_9 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , діючи у складі стійкого об`єднання, з метою виконання злочинного плану, систематично проставляли відбитки печатки ТОВ "Крафт Технік" на бланках бухгалтерських документів, передавали їх службовим особам реально діючих підприємств, отримуючи за такі незаконні послуги грошову винагороду у розмірі 5-13% від суми перерахованих безготівковим шляхом грошових коштів на рахунок ТОВ "Крафт Технік".
ОСОБА_5 , ОСОБА_6 звернулися до суду з клопотанням про звільнення їх від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності та закриття кримінального провадження відносно них згідно ст. 49 КК України.
Захисник ОСОБА_8 підтримав заявлене його підзахисним клопотання.
Прокурор та інші учасники судового засідання не заперечили проти задоволення даного клопотання та закриття кримінального провадження у зв`язку з із закінченням строків давності.
Суд, заслухавши думку учасників судового засідання, дослідивши матеріали справи, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, з наступних підстав.
Дії ОСОБА_5 та ОСОБА_6 вірно кваліфіковано за ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 2051, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 2051 КК України на підставі зібраних доказів, що містяться у матеріалах кримінального провадження.
Відповідно до ст. 12 КК України злочини, передбачені ч. 1 ст. 2051 та ч. 2 ст. 2051 КК України відноситься до нетяжких злочинів .
ОСОБА_5 та ОСОБА_6 інкриміновано вчинення злочинів передбачених ч. 1 ст. 2051 та ч. 2 ст. 2051 КК України в період ,який закінчується в грудні 2015 року.
Як передбачено ч. 1 ст. 285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.
Згідно ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки:

1) два роки - у разі вчинення кримінального проступку, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі;

2) три роки - у разі вчинення кримінального проступку, за який передбачено покарання у виді обмеження волі, чи у разі вчинення нетяжкого злочину, за який передбачено покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років;

3) п`ять років - у разі вчинення нетяжкого злочину, крім випадку, передбаченого у пункті 2 цієї частини;

4) десять років - у разі вчинення тяжкого злочину;

5) п`ятнадцять років - у разі вчинення особливо тяжкого злочину.

На час розгляду кримінального провадження з дня вчинення злочинів пройшло більше п'яти років.
Згідно п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.
Відповідно до ст. 286 ч. 1 та ч. 2 КПК України звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом.
Відповідно до ст. 284 ч. 2 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.
З огляду на вищенаведене та враховуючи, що з дня вчинення ОСОБА_5 та ОСОБА_6 злочинів минуло більше п'яти років, суд приходить до висновку, що у відповідності до вимог ст. 49 КК України минули строки притягнення до кримінальної відповідальності, а тому ОСОБА_5 та ОСОБА_6 слід звільнити від кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження закрити.
Запобіжний захід обраний обвинуваченому ОСОБА_5 у вигляді застави після набрання вироком законної сили слід скасувати. Застава в розмірі 129600,00 грн. підлягає поверненню заставодавцю відповідно до вимог ч.11 ст.182 КПК України.

Запобіжний захід обраний обвинуваченому ОСОБА_6 у вигляді застави після набрання вироком законної сили слід скасувати. Застава в розмірі 32 000,00 грн. підлягає поверненню заставодавцю відповідно до вимог ч.11 ст.182 КПК України.

Питання про долю речових доказів слід вирішити згідно ст. 100 КПК України.
На підставі наведеного та керуючись ст. 49 КК України та ст. ст. 284 -286, 288 КПК України, суд -
УХВАЛИВ:
Клопотання задоволити.
Звільнити ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності за вчинення злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 205-1,ч.3 ст.28,ч.2 ст.205-1 КК України на підставі п.3 ч.1 ст.49 КК України , у зв`язку з закінченням строків давності, а кримінальне провадження на підставі п.1 ч.2 ст.284 КПК України закрити.
Скасувати арешт накладений ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду ОСОБА_15 від 29.12.2016 року на квартиру АДРЕСА_2 та домоволодіння по АДРЕСА_3 ,які належить на праві власності ОСОБА_5 .
Повернути персональний комп`ютер марки «НР» моделі 630 ,який був вилучений 12 квітня 2016 року,згідно ухвали Івано-Франківського міського суду від 12.04.2016 року власнику ОСОБА_5 .
Заставу в розмірі 129600,00 гривень, внесену на депозитний рахунок № 2089,отримувач ТУДСАУ у м. Києві,ЄДРПОУ банку: 26268059;МФО 820172;банк одержувача: Державна казначейська служба України м. Київ, внесену заставодавцем ОСОБА_16 за ОСОБА_5 , після набрання ухвалою законної сили повернути згідно квитанції №94 від 12.08.2017 року.

Звільнити ОСОБА_6 від кримінальної відповідальності за вчинення злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 205-1,ч.3 ст.28,ч.2 ст.205-1 КК України на підставі п.3 ч.1 ст.49 КК України , у зв`язку з закінченням строків давності, а кримінальне провадження на підставі п.1 ч.2 ст.284 КПК України закрити.
Запобіжний захід обраний ОСОБА_6 у вигляді застави - скасувати.

Заставу в розмірі 32 000,00 гривень, внесену на депозитний рахунок №2265, отримувач ТУ ДСА України в Івано-Франківській області, ЄДРПОУ банку: 26289647; МФО 820172;банк отримувача Державна казначейська служба України, внесену заставодавцем ОСОБА_17 за ОСОБА_6 , після набрання ухвалою законної сили повернути згідно квитанції №0.0.866957564.1 від 10.10.2017.

Ухвала може бути оскаржена до Івано-Франківського апеляційного суду через Калуський міськрайонний суд Івано-Франківської області шляхом подачі апеляції протягом семи діб з дня її проголошення.
Головуючий

Судді