Справа № 202/1922/21
Провадження № 1-кс/202/3168/2021
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

29 червня 2021 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2

розглянувши клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№ 0000227 від 19 березня 2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 204, ч. 4 ст. 358 КК України.
Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Дніпропетровською обласною прокуратурою.
17 червня 2021 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 17 червня 2021 року.
Згідно з матеріалами клопотання, в ході досудового розслідування за результатами здійснення аналізу та вивчення дозвільних документів встановлено незаконну схему виготовлення підакцизного товару пального, шляхом укладання безтоварних договорів для приховування фактичного походження незаконного виготовленого пального.
Так, встановлено, що ОСОБА_4 за допомогою заснованого ним ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , яка має ліцензію № 01580 на право оптової торгівлі пальним, за відсутності місць оптової торгівлі терміном дії до 30.07.2024 року) та інших підприємств за період з 01.01.2021 року по теперішній час, здійснює незаконне виготовлення підакцизного товару пального за адресою: АДРЕСА_2 , за наступних обставин.
Встановлено, що постачання складових частин необхідних для виготовлення паливно-мастильних матеріалів, здійснюється з м. Бєлгород, Російська Федерація. Так, за період з 01.01.2021 року по теперішній час постачання вищевказаної продукції на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 здійснювалося перевізниками: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 . При цьому, відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснює перевезення складових частин необхідних для виготовлення паливно-мастильних матеріалів до м. Кам`яньське, Дніпропетровської області, за місцем розташування потужностей за адресою: АДРЕСА_2 .
У подальшому, з метою подальшого приховання незаконної діяльності з незаконного виробництва паливно-мастильних матеріалів, посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період з 01.01.2021 року по теперішній час в податковій звітності відобразили взаємовідносини по продажу вищевказаних товарів (компонентів паливно-мастильних матеріалів) з наступними підприємствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , при цьому вищевказані договірні відносини мають безтоварний характер, та слугували для приховування фактичного місцезнаходження компонентів паливно-мастильних матеріалів та послідуючого їх використанні в своїй незаконній діяльності.
Однак, фактично продукція залишається на виробничих потужностях ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_2 , де відбувається безпосередньо виготовлення паливно-мастильних матеріалів, які є підакцизною групою товарів. У подальшому, незаконно виготовлені паливно-мастильні матеріали реалізовуються за готівкові кошти замовникам. Реалізація палива за готівку не відображається ні в бухгалтерському, ні в податковому обліках.
Незаконно виготовлені паливно-мастильні матеріали на виробничих потужностях ОСОБА_4 , після додавання до них хімічних домішок та присадок з метою підвищення октанового числа та якості пального, реалізуються безпосередньо з місця їх виготовлення за адресою: АДРЕСА_2 .
Окрім того, відповідно до Єдиного державного реєстру суб`єктів господарювання, які отримали ліцензії на право виробництва, зберігання, оптової та роздрібної торгівлі пальним, та місць виробництва, зберігання, оптової та роздрібної торгівлі пальним відомості про наявність будь-які ліцензії за адресою: АДРЕСА_2 відсутні.
В подальшому, з метою приховання слідів злочину та прикриття незаконної діяльності, вносяться завідомо неправдиві відомості до первинних бухгалтерських документів, податкової та фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 (засновник ОСОБА_4 ), в яких відображаються безтоварні операції щодо закупівлі ПММ (бензину та дизельного пального) у наступних підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 , щодо закупівлі у останніх бензину на суму 8 141 933 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_4 , щодо закупівлі у останніх бензину на суму 1 332 019 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_5 , щодо закупівлі у останніх бензину на суму 12 618 717 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_6 , щодо закупівлі у останніх бензину та дизельного палива на суму 5 151 580 грн.
При цьому, за вищевказаний період ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 було реалізовано товари (паливно-мастильні матеріали), які були незаконно виготовлені за адресою: АДРЕСА_2 наступним підприємствам: ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_7 , щодо реалізації останнім бензину на суму 1 070 454 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_8 , щодо реалізації останнім бензину та дизельного палива на суму 3 445 960 грн.; ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_9 , щодо реалізації останнім бензину та дизельного палива на суму 1 384 718 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_10 , щодо реалізації останнім бензину на суму 683 922 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_11 , щодо реалізації останнім бензину на суму 645 000 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_18 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_11 , щодо реалізації останнім дизельного палива на суму 2 789 529 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_12 , щодо реалізації останнім бензину на суму 1 358 333 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_4 , щодо реалізації останнім бензину на суму 746 996 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_5 , щодо реалізації останнім бензину на суму 8 085 891 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_13 , щодо реалізації останнім бензину на суму 2 373 523 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_14 , щодо реалізації останнім бензину на суму 511 295 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДРПОУ НОМЕР_22 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_15 , щодо реалізації останнім бензину на суму 4 549 750 грн.
Таким чином, ОСОБА_4 шляхом підробки документів та за допомогою укладання фіктивних договорів підконтрольними йому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » здійснюють незаконне виготовлення та подальший продаж підакцизного товару пального.
Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що фактичне постачання продукції, яка в свою чергу являється складовими частинами необхідними для виготовлення паливно-мастильних матеріалів, здійснюється з м. Бєлгород, РФ. Так, за період з 01.01.2021 року по теперішній час постачання вищевказаної продукції на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 здійснювалося наступними перевізниками: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 , за маршрутом м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кременчук Полтавська обл.: автомобіль DAF BI 36-92 CO/ НОМЕР_23 водій ОСОБА_6 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кременчук Полтавська обл.; автомобіль DAF BI0362ЕТ/ НОМЕР_24 водій ОСОБА_7 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кременчук Полтавська обл.; автомобіль DAF BI1601CТ/ НОМЕР_25 водій ОСОБА_8 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кременчук Полтавська обл.; автомобіль DAF BI4908CP/ВІ3130XM водій ОСОБА_9 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кременчук Полтавська обл.; автомобіль DAF BI5972CХ/ НОМЕР_26 водій ОСОБА_10 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кременчук Полтавська обл.; автомобіль DAF BI6082CP/ НОМЕР_27 водій ОСОБА_11 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кременчук Полтавська обл.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 зареєстроване за адресою: АДРЕСА_16 , за маршрутом м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кам`янське Дніпропетровська область: автомобіль DAF НОМЕР_28 / НОМЕР_29 водій ОСОБА_12 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кам`янське Дніпропетровська область; автомобіль DAF НОМЕР_30 / НОМЕР_31 водій ОСОБА_13 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кам`янське Дніпропетровська область; автомобіль DAF НОМЕР_32 / НОМЕР_33 водій ОСОБА_14 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кам`янське Дніпропетровська область; автомобіль DAF НОМЕР_34 / НОМЕР_31 водій ОСОБА_15 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кам`янське Дніпропетровська область; автомобіль DAF НОМЕР_35 / НОМЕР_36 водій ОСОБА_16 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кам`янське Дніпропетровська область; автомобіль DAF НОМЕР_37 / НОМЕР_38 водій ОСОБА_17 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кам`янське Дніпропетровська область; автомобіль RENAULT НОМЕР_39 / НОМЕР_40 водій ОСОБА_18 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кам`янське Дніпропетровська область; автомобіль VOLVO НОМЕР_41 / НОМЕР_42 водій ОСОБА_19 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кам`янське Дніпропетровська область; автомобіль VOLVO НОМЕР_43 / НОМЕР_44 водій ОСОБА_20 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кам`янське Дніпропетровська область; автомобіль DAF НОМЕР_45 / НОМЕР_29 водій ОСОБА_21 , п/п Гоптівка Україна - м. Кам`янське Дніпропетровська область - м. Кам`янське Дніпропетровська область; автомобіль MAN НОМЕР_46 / НОМЕР_47 водій ОСОБА_22 , м. Бєлгород Росія - п/п Гоптівка Україна - м. Кам`янське Дніпропетровська область.
В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що з метою встановлення відомостей про обставини кримінального правопорушення, які можуть бути використанні як речові докази, а також мають суттєве значення для встановлення істини у справі, виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 , а саме: дозволів на міжнародне перевезення вантажів автомобільним транспортом, свідоцтв про допущення транспортних засобів до перевезення небезпечних вантажів, свідоцтв про підготовку водіїв транспортних засобів, що перевозять небезпечні вантажі, оригіналів митних декларацій за період з 01 січня 2019 року по момент фактичного виконання даної ухвали, специфікацій, транспортних документів (залежно від типу транспортного засобу) (TIR Carnet; CMR; Billoflading (морський коносамент); ТТН), комерційних документів, в тому числі інвойсів (рахунків-фактур), проформ-інвойсів, документів, що підтверджують вартість доставки товару до кордону України, договорів на транспортно-експедиційне обслуговування, рахунків на надання транспортних послуг, довідок про транспортні витрати, документів, що підтверджують країну походження товару, сертифікатів про походження товару; декларацій про походження товару, документів для підтвердження митної вартості, митних декларацій країни відправлення, документів, що підтверджують право власності на товар і його вартість, квитанцій та інших платіжних документів, що підтверджують нарахування митних платежів за товар, іншої документації щодо здійснення митного оформлення імпортованих товарів; документів щодо сплати митних платежів; документів, щодо відповідності ввезеного товару задекларованим кодам УКТ ЗЕД.
Наведене зумовило прокурора звернутись до слідчого судді з відповідним клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Прокурор у судове засідання не з`явився, натомість до матеріалів клопотання додав заяву, відповідно до якої слідчий просив розглянути клопотання без його участі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

У відповідності до ч. 2 ст. 131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини,які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Частково задовольняючи клопотання прокурора, слідчий суддя виходить з того, що прокурором у клопотанні не доведено необхідності вилучення саме оригіналів запитуваних документів.
В іншій же частині клопотання прокурора є законним, обґрунтованим та таким, що відповідає вимогам ч. 1 ст. 160 КПК України та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження і встановлення осіб, причетних до вказаного кримінального правопорушення, необхідний доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 .
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Зобов`язати уповноважених осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), надати (забезпечити) прокурорам відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 та іншим прокурорам відповідно до постанови про створення групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000227, а також слідчим ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , тимчасовий доступ до документів з можливістю ознайомлення та вилучення їх належним чином завірених копій, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 ,щодо взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 а саме: дозволів на міжнародне перевезення вантажів автомобільним транспортом, свідоцтв про допущення транспортних засобів до перевезення небезпечних вантажів, свідоцтв про підготовку водіїв транспортних засобів, що перевозять небезпечні вантажі, оригіналів митних декларацій за період з 01 січня 2019 року по момент фактичного виконання даної ухвали, специфікацій, транспортних документів (залежно від типу транспортного засобу) (TIR Carnet; CMR; Billoflading (морський коносамент); ТТН), комерційних документів, в тому числі інвойсів (рахунків-фактур), проформ-інвойсів, документів, що підтверджують вартість доставки товару до кордону України, договорів на транспортно-експедиційне обслуговування, рахунків на надання транспортних послуг, довідок про транспортні витрати, документів, що підтверджують країну походження товару, сертифікатів про походження товару; декларацій про походження товару, документів для підтвердження митної вартості, митних декларацій країни відправлення, документів, що підтверджують право власності на товар і його вартість, квитанцій та інших платіжних документів, що підтверджують нарахування митних платежів за товар, іншої документації щодо здійснення митного оформлення імпортованих товарів; документів щодо сплати митних платежів; документів, щодо відповідності ввезеного товару задекларованим кодам УКТ ЗЕД. дозволів на міжнародне перевезення вантажів автомобільним транспортом, свідоцтв про допущення транспортних засобів до перевезення небезпечних вантажів, свідоцтв про підготовку водіїв транспортних засобів, що перевозять небезпечні вантажі, оригіналів митних декларацій за період з 01 січня 2019 року по момент фактичного виконання даної ухвали, специфікацій, транспортних документів (залежно від типу транспортного засобу) (TIR Carnet; CMR; Billoflading (морський коносамент); ТТН), комерційних документів, в тому числі інвойсів (рахунків-фактур), проформ-інвойсів, документів, що підтверджують вартість доставки товару до кордону України, договорів на транспортно-експедиційне обслуговування, рахунків на надання транспортних послуг, довідок про транспортні витрати, документів, що підтверджують країну походження товару, сертифікатів про походження товару; декларацій про походження товару, документів для підтвердження митної вартості, митних декларацій країни відправлення, документів, що підтверджують право власності на товар і його вартість, квитанцій та інших платіжних документів, що підтверджують нарахування митних платежів за товар, іншої документації щодо здійснення митного оформлення імпортованих товарів; документів щодо сплати митних платежів; документів, щодо відповідності ввезеного товару задекларованим кодам УКТ ЗЕД.
В іншій частині клопотання відмовити.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк виконання ухвали до 29 липня 2021 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1