Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/9783/21
У Х В А Л А
про вирішення питання про арешт майна

21 липня 2021 року Слідчий суддя Подільського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засіданні ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 представників власника майна адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду м.Києві клопотання старшого слідчого Подільського УП ГУНП у м.Києві лейтенанта поліції ОСОБА_6 , яке погоджено з прокурором Подільської окружної прокуратури м.Києва ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №0001075 відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04 грудня 2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст.366, ч.3 ст.191 КК України,

В С Т А Н О В И В :
До Подільського районного суд м.Києва надійшло клопотання старшого слідчого Подільського УП ГУНП у м.Києві лейтенанта поліції ОСОБА_6 , яке погоджено з прокурором Подільської окружної прокуратури м.Києва ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №0001075 відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04 грудня 2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст.366, ч.3 ст.191 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що в провадженні слідчого відділу Подільського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві знаходиться кримінальне провадження №0001075 від 04.12.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в ході проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001249 від 19.11.2019 року встановлено, що невстановленими особами в м. Києві, Київській, Донецькій, Одеській та інших областях зареєстровано «транзитно конвертаційну групу», до якої входять наступні підприємства: ТОВ «Фандер ЛТД» (код 43438176) , ТОВ «Екстрім ЛТД» (код 30972222), ТОВ «Гранд автотранс групп» (код 42674636), ТОВ «Гранд автотранспорт» (код 36218571), ТОВ «Гранд автотранспорт Україна» (код 41829057), ПП «Пожежтехнозахист» (код 34384974), ТОВ «Гідробуд компані» (код 42161104), ТОВ «Алюмі Україна» (код 41373039), ТОВ «Тайрон бізнес» (код 42671750), ТОВ «Люкор трейд» (код 43084204), ТОВ «Сучасна архітектура міста» (код 40302522), ТОВ «Харвест Торг ЛТД» (код 43554116), ТОВ «Пром Стар Груп» (код 43559952), ТОВ «Вестлайн Стар» (код 43550609), ТОВ «Оланта Груп» (код 41279835), ТОВ «Грінвіч Трейд ЛТД» (код 43574017), ТОВ «Спейс транс» (код 40537632), ТОВ «Агет» (код 40730949), ТОВ «Кворет» (код 42700168), ТОВ «Талом» (код 41046209), ТОВ «ТД «Бакалея» (код 43599581), ТОВ «Ардор Тайм» (код 43077820), ТОВ «Адекта Торг» (код 42926074) та ряд інших, які діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою групою осіб, сприяли та надавали послуги мінімізації податкових зобов`язань підприємствам «транзитно конвертаційної» групи та підприємствам реального сектору економіки, серед яких ТОВ "Інвестиційний союз "ЛИБІДЬ" (код 34693827), ТОВ «Київ молл менеджмент» (код 42098944), ТОВ «Форт Нова» (код 38274250), ТОВ «ФОРТ-НОВА» (код 42930552), ТОВ «МЖК-Інжиніринг» (код 40369550), ТОВ «Атланта сервіс ЛТД» (код 39515076), ТОВ «АТ Дистриб`юшін» (код 37985636), ТОВ «АТ Укртойс» (код 39281080), ТОВ «Альфа-забава» (код 32378340), ТОВ «Урожай Дестрибьюшн» (код 43144472), ТОВ «Лідерхліб» (код 41675534), ТОВ «Дружківський Хліб» (код 41692481), ТОВ «Маріуполь Хліб» (код 41685757), ТОВ «Коровай Рітейл» (код 42148921), ТОВ «Сєвєродонецький Хліб» (код 42173785) та інші, що забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до розтрати майна, заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, ненадходження податків до бюджету держави, в тому числі сприяння розкраданню державних коштів. (ЄО 1659)

Крім того, встановлено, що посадові особи ТОВ «Консалтингова група «А-95» (код 35944645), яка знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Княжий затон. буд. 9а, приміщення 396, приміщення 1-7, з метою заволодіння бюджетними коштами запровадили схему мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки шляхом формування останнім штучного податкового кредиту з ПДВ по безтоварним операціям з надання різноманітних інформаційних послуг. Суть схеми полягає у тому, що реальне надання вказаних послуг важко відстежити, що дає змогу безперешкодно здійснювати вказану діяльність.

В подальшому з метою перекриття власних податкових зобов`язань підприємство також формує податковий кредит з ПДВ за рахунок відображення безтоварних операцій з рекламних послуг, ремонту, придбання автомобіля, обслуговування заходів, оренди готельних приміщень, тощо.

Так за період 2019 2021 років підприємство сформувало податкового кредиту з ПДВ у розмір 3,7 млн. грн.

Підприємствами сукупно нанесено збитки Державному бюджету України по ПДВ у розмірі 1,6 млн. грн.

Інші клієнти за період 2019-2021 років набули обсяги постачання ПДВ які складають менше ніж по 100 тис. грн. за аналогічні безтоварні операції. Загальний об`єм 2,1 млн. грн.

Також встановлено, що директором та засновником ТОВ "Консалтингова група "А-95" являється ОСОБА_7 (код НОМЕР_1 ), основним видом діяльності підприємства є «Консультування з питань комерційної діяльності й керування». Обороти підприємства за період 2019-2021 років складають: ПДВ у розмірі 3,7 млн. грн., а в загалом 22,2 млн. грн.

13.07.2021 на підставі Ухвали слідчого судді Подільського районного суду м. Києва справа №758/8728/21 було проведено обшук, за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого складено протокол та вилучено: флеш накопичувачі в кількості 9 штук, жорсткий диск, серійний номер W4Z0ETFE, модель ST2000DM001 на 20 GD в кількості 1 шт., банківські картки в кількості 3 штуки: 1) 108704, 2) 019774, 3) 185532, видані на ім`я ОСОБА_8 . Дані предмети були визнані речовим доказом, згідно постанови слідчого.

13.07.2021 на підставі Ухвали слідчого судді Подільського районного суду м. Києва справа №758/9231/21 було проведено обшук, за адресою: АДРЕСА_2 , в ході якого складено протокол та вилучено грошові кошти.

14.07.2021 слідчим винесено постанову про визнання грошових коштів доказом та долучення їх до матеріалів кримінального провадження.

Зазначає про необхідність накладення арешту на вилучене майно під час обшуку до прийняття остаточного рішення по кримінальному провадженні.

В судовому засіданні прокурор клопотання з підстав наведених в ньому підтримав, просив задовольнити.

Представники власника майна адвокати ОСОБА_4 , ОСОБА_5 просили відмовити у задоволенні клопотання за безпідставністю. Вказали, що грошові кошти жодного відношення до кримінального провадження не мають. В ухвалі слідчого судді про надання дозволу на проведення обшуку від 06 липня 2021 року, вимога на відшукання та вилучення грошових коштів було відмовлено.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до переконання, що клопотання не підлягає до задоволенню з наступних підстав.

В провадженні слідчого відділу Подільського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві знаходиться кримінальне провадження №0001075 від 04.12.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 191 КК України.

13 липня 2021 року на підставі ухвали слідчого судді Подільського районного суду м. Києва справа №758/9231/21 було проведено обшук, за адресою: АДРЕСА_2 .

Під час обшуку був складений протокол обшуку та вилучено грошові кошти.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Так, нормою ст. 41 Конституції України встановлюється непорушність права особи на володіння, користування і розпорядження своєю власністю.

У клопотанні слідчого вказується, про необхідність накладення арешту на грошові кошти, з метою збереження речових доказів у кримінальному провадженні.

Однак під час розгляду клопотання не встановлено, що грошові кошти являють предметом кримінального правопорушення, та відповідають критеріям які зазначені у ст.98 КПК України.

Постанова слідчого від 14 липня 2020 року про визнання грошових коштів речовими доказами, на переконання слідчого судді є невмотивованою, з неї не зрозуміло мотиви прийняття рішення про визнання речовими доказами грошових коштів.

До клопотання не надано доказів необхідності накладення арешту, що на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення його збереження.

Таким чином, враховуючи викладене, приходжу до висновку, що клопотання про арешт майна до задоволення не підлягає.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 170, 172, 173, КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого Подільського УП ГУНП у м.Києві лейтенанта поліції ОСОБА_6 , яке погоджено з прокурором Подільської окружної прокуратури м.Києва ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №0001075 відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04 грудня 2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.1 ст.366, ч.3 ст.191 КК України, а саме грошових коштів, які вилучені під час проведення обшуку за адресою АДРЕСА_2 , - залишити без задоволення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1