Справа № 727/6471/21
Провадження № 1-кс/727/1841/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
14 липня 2021 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді ОСОБА_1
секретар судового засідання ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000020 від 16.01.2020 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України,-
В С Т А Н О В И В :
До слідчого судді звернулася прокурор з клопотанням про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000020 від 16.01.2020р.
В клопотанні посилається на те, що проведення всіх слідчих дій у межах встановлено законом строку досудового розслідування не представилось можливим, у зв`язку з великим обсягом процесуальних дій та особливою складністю кримінального провадження.
Тому просить продовжити строк досудового розслідування на шість місяців.
В судове засідання прокурор не з`явився, надав заяву, в якій просив розглянути клопотання у його відсутності та задовольнити.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що 16.01.2020р. до ЄРДР внесено відомості №0000020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження службові особи ТОВ «Трейдербуд» (, смт. Путила, вул. Українська, 136) упродовж 2018-2019 років при виконанні ремонтно-будівельних робіт на об`єктах житлово-комунального і соціального культурного призначення, замовником яких виступав Департамент капітального будівництва та дорожнього господарства Чернівецької обласної державної адміністрації, безпідставно завищили обсяги таких робіт в сумі 881511,57 грн., що фактично призвело до привласнення державних грошових коштів на вказану суму.

Крім того, службові особи ТОВ «Трейдербуд» (, смт. Путила, вул. Українська, 136) шляхом проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами із ознаками фіктивності при здійснені будівництва та ремонту об`єктів комунальної власності у період 2018-2019 років безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, занизивши при цьому об`єкт оподаткування, що призвело до ухилення від сплати податків в сумі 2 922 660,53 грн.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження проведено: обшуки у фігурантів кримінального провадження, в ході яких виявлено та вилучено фінансово-господарські документи пов`язані із проведенням та виконанням будівельних робіт; проведено тимчасові доступи до документів пов`язаних із проведенням та виконанням будівельних робіт; проведено огляди об`єктів будівництва із залученням спеціалістів; призначено та проведено будівельно-технічні експертизи об`єктів будівництва.

На даний час у кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих (розшукових) дій з метою відпрацювання підприємств, які ТОВ «Трейдербуд» залучало до виконання будівельних робіт. Крім того, у відповідності до наявної інформації головним управлінням ГУ ДПС у Чернівецькій області 03.03.2021 проведено документальну планову перевірку ТОВ «Трейдербуд», яку оформлено актом №925/24-13-07-01/38132727, у відповідності до якої виявлено порушення вимог податкового законодавства в сумі 5 424 797 грн. В ході проведення вказаної перевірки використовувались матеріали кримінального провадження. А тому, необхідно долучити відповідний акт до матеріалів кримінального провадження та провести ряд слідчих (розшукових) дій з метою перевірки викладених обставин у акті податкової перевірки.

Клопотання про продовження строку досудового слідства порушується вперше.
У відповідності до ч.2 ст.219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Згідно з ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
У відповідності до ч.4 ст.219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Враховуючи те що, прокурором доведено, що досудове розслідування неможливо закінчити у строк до 16.07.2021р., оскільки не завершено встановлення доказів по справі та не проведено з цих причин ряду інших слідчих та процесуальних дій із-за обставин, які не залежать від прокурора, результати яких мають суттєве значення для судового розгляду, вважаю, що слід продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000020 від 16.01.2020р., на шість місяців.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000020 від 16.01.2020 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України на шість місяців, тобто до 16.01.2022 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1