1Справа № 335/4222/21 1-кс/335/2708/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 травня 2021 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні у залі суду клопотання слідчого у кримінальному провадженні - начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 про арешт майна за матеріалами досудового розслідування кримінального провадження, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 08.12.2020 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна, в обґрунтування якого зазначив, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Запорізькій області розслідуєтьсякримінальне провадження № 0000065 від 08.12.2020 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Запорожспецсплав» () в період з 01.01.2019 року по 31.05.2020 року, у ході здійснення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виробництвом чавуну, сталі та феросплавів, шляхом відображення в податковій звітності безтоварних операцій з придбання шлакометалевої марганцевмісної суміші у ТОВ «Вінет Компані» (), ТОВ «Мост-Трейд ЛТД» (), ТОВ «Пентан Опт» (), ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 9 555 816 грн., що є особливо великим розміром.

Підставою для реєстрації кримінального правопорушення в ЄРДР стали матеріали управління ОРД ГУ ДФС у Запорізькій області, в тому числі висновок аналітичного дослідження управління боротьби з відмиванням доходів, отриманих злочинним шляхом ГУ ДПС у Запорізькій області від 10.07.2020 року №222/08-01-16-02-05/32068473.

Досудовим розслідуванням встановлено, що оформлення фінансово-господарських документів ТОВ «Запорожспецсплав» () щодо взаємовідносин з ТОВ «Вінет Компані» (), ТОВ «Мост-Трейд ЛТД» (), ТОВ «Пентан Опт» () відбувається тільки на папері, а фактично сировину - «шлакометалеву суміш» службові особи ТОВ «Запорожспецсплав» придбають за готівкові кошти у невстановлених осіб з території так званих «відвалів на Чорній горі», що розташовані за адресою: м. Запоріжжя, шосе Південне 72, кадастровий номер земельної ділянки: :02:016:0024 та в подальшому вказана сировина використовуються для виробництва феросплавів у виробничих приміщеннях ТОВ «Запорожспецсплав» за адресою: м.Запоріжжя, вул.М.Краснова, б.10-а.

28.04.2021 року на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 20.04.2021 року проведено обшук приміщень та території за адресою: м. Запоріжжя, шосе Південне 72, кадастровий номер земельної ділянки: :02:016:0024, в ході проведення якого вилучено:

1) журнал із обкладинкою червоно-чорного кольору із записами, де фіксувались в`їзди-виїзди автотранспорту із зазначенням марки та державного номерного знаку;

2) зразки шлакометалевої суміші в чотирьох мішечках білого кольору, горловина яких оклеєна бірками з підписами понятих, слідчого та присутніх в ході проведення обшуку.

Зазначені речі постановою від 29.04.2021 року визнано речовими доказами.

Зазначені зразки шлакометалевої суміші необхідні слідству з метою призначення та проведення судової експертизи металів та сплавів для встановлення однорідності хімічного складу із зразками шлакометалевої суміші, вилученої 28.04.2021 року в ході проведення обшуку за місцем розташування виробничих приміщень ТОВ «Запорожспецсплав» за адресою: м.Запоріжжя, вул.М.Краснова, б.10-а.

На підставі викладеного, з метою перешкоджанню втрати та зникнення майна, або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, слідчий просить накласти арешт на вилучені під час проведення 28.04.2021 року обшуку по кримінальному провадженню № 0000065 від 08.12.2020 року в приміщеннях, на території за адресою: м. Запоріжжя, шосе Південне 72, кадастровий номер земельної ділянки: :02:016:0024: 1) журнал із обкладинкою червоно-чорного кольору із записами, де фіксувались в`їзди-виїзди автотранспорту із зазначенням марки та державного номерного знаку; 2) зразки шлакометалевої суміші в чотирьох мішечках білого кольору, горловина яких оклеєна бірками з підписами понятих, слідчого та присутніх в ході проведення обшуку.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримує, просить його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з такого.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням ГУ ДФС в Запорізькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000065 від 08.12.2020 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

28.04.2021 року на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 20.04.2021 року проведено обшук приміщень та території за адресою: АДРЕСА_1 , в ході проведення якого вилучено:

1) зразки шлакометалевої суміші в трьох мішечках чорного кольору вагою приблизно 1 кг кожний, горловина яких оклеєна біркою з підписами понятих, слідчого та присутніх в ході проведення обшуку.

Зазначені речі постановою від 29.04.2021 року визнано речовими доказами.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Згідно ст. 167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його чинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Згідно із ч. 7 ст. 236 КПК України, вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Згідно ч. 5 ст. 171 КПК України, у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої ст. 235 діючого КПК України, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Згідно з положеннями ч.ч. 1, 2 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому діючим КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у діючим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з положенням ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 діючого КПК України.

Згідно з положеннями ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно положень ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання та накладення арешту майно, зазначене у клопотанні, оскільки вказане майно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98, ч. 2 ст. 167 КПК України, оскільки метою такого арешту є збереження речових доказів, а також забезпечення конфіскації майна.

Керуючись ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого у кримінальному провадженні - начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 про арешт майна за матеріалами досудового розслідування кримінального провадження, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 08.12.2020 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Накласти арешт на вилучені під час проведення 28.04.2021 року обшуку по кримінальному провадженню № 0000065 від 08.12.2020 року в приміщеннях, на території за адресою: м. Запоріжжя, шосе Південне 72, кадастровий номер земельної ділянки: :02:016:0024:

1) журнал із обкладинкою червоно-чорного кольору із записами, де фіксувались в`їзди-виїзди автотранспорту із зазначенням марки та державного номерного знаку;

2) зразки шлакометалевої суміші в чотирьох мішечках білого кольору, горловина яких оклеєна бірками з підписами понятих, слідчого та присутніх в ході проведення обшуку.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Запорізького апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення, а підозрюваним - в цей же строк з моменту вручення йому копії даної ухвали.

Слідчий суддя: ОСОБА_1