СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/2935/21
ун. № 759/8408/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 квітня 2021 року м. Київ

Святошинський районний суд м. Києва в складі
слідчого судді ОСОБА_1 ;
за участю секретаря ОСОБА_2 ;
прокурора ОСОБА_3 ;
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0001388 від 29.07.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про накладення арешту на майно,-
ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0001388 від 29.07.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про накладення арешту на тютюнові вироби без марок акцизного податку.
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що третім відділом розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001388 від 29.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.
За версією органу досудового розслідування, невстановленими особами налагоджено стійкий механізм незаконного переміщення тютюнових виробів без марок акцизного збору на митну територію України, в зону діяльності Одеської митниці. Вказане призвело до ненадходження грошових коштів до Державного бюджету України в особливо великих розмірах.

Так, слідчий стверджує, що 23.03.2021 морським судном «SAFMARINE NUBA» з ОАЕ на територію Чорноморського рибного порту за адресою: АДРЕСА_1 , доставлено контейнер №TCLU9990617 (вага брутто 14603кг) з тютюновими виробами без марок акцизного податком. Відповідно до коносаменту № НОМЕР_1 відправником є «WESTWAY TRADING LLC» (NAIF RD, DUBAI, UAE), отримувачем «FORTREYDING» (KIEV, IVANA LIPY OFFICE, No.55), товар «прикриття» пластикові столи.

26.03.2021 за рішенням начальника митного поста «Чорноморський» Одеської митниці Держмитлужби (№7.10-28.2/742) контейнер № НОМЕР_2 (вага брутто 14603кг) переміщено на склад митного огляду, що знаходиться на території порту та здійснено огляд вмісту товарно-матеріальних цінностей (акт UA500110/000608).

У ході огляду виявлено тютюнові вироби без марок акцизного податку, а саме:
- MARBLE Filter De Luxe 865 коробок, в яких 432 500 пачок;
- MARBLE COLD 24 коробки, в яких 12 000 пачок;
- MARBLE MENTOL 9 коробок, в яких 4 500 пачок.
Також, пластикові столи торгової марки «Cedarattav» в кількості 95 шт., які використовувалися для прикриття.

Відносно відправника директора «WESTWAY TRADING LLC» (NAIF RD, DUBAI, UAE) громадянина Арабських Еміратів MAHESH CHAWLA складено протокол про порушення митних правил №0290/50000/21 за ст. 483 МКУ.

На підставі ували Шевченківського районного суду м. Києва (справа № 761/12439/21 від 05.04.2021) на території Чорноморського рибного порту за адресою: АДРЕСА_1 проведено обшук.

У ході обшуку, в складському приміщенні, де здійснюється митний огляд виявлено незаконно ввезені на територію України тютюнові вироби без марок акцизного податку, які прибули в контейнері №TCLU9990617, а саме:

1. 865 (вісімсот шістдесят п`ять) картонних коробок з сигаретами MARBLE Filter De Luxe, в кількості 432 500 (чотириста тридцять дві тисячі п`ятсот) пачок;

2. 24 (двадцять чотири) картонних коробок з сигаретами MARBLE COLD, в кількості 12 000 (дванадцять тисяч) пачок

3. 9 (дев`ять) картонних коробок з сигаретами MARBLE MENTOL, в кількості 4 500 (чотири тисячі п`ятсот) пачок.

Також, під час проведення обшуку із даних тютюнових виробів відібрано та вилучено зразки, які будуть направлені для проведення відповідних експертних досліджень, а саме:

1. 50 (п`ятдесят) пачок сигарет MARBLE Filter De Luxe;

2. 50 (п`ятдесят) пачок сигарет MARBLE COLD;

3. 50 (п`ятдесят) пачок сигарет MARBLE MENTOL.

Виявлені тютюнові вироби без марок акцизного податку у відповідності ст. 98 КПК України визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, а тому з метою їх збереження прокурор просить накласти арешт на вказані тютюнові вироби.
Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав, просив задовольнити.
Зазначений відповідно до коносаменту № 209085337 отримувач майна - "Фортрейдінг" згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців зазначений припиненим 02.02.2015р., а тому повідомити про розгляд клопотання власника майна не вбачається можливим (а.с. 66-67).
Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, дійшов наступних висновків.
Слідчим відділом Святошинського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві, проводиться досудове розслідування, у кримінальному провадженні № 0001388 від 29.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Відповідно до рапорту оперативного працівника ГУБКОЗ СБУ, до Чорноморського рибного порту ( АДРЕСА_1 ) прибув контейнер з тютюновими виробами з метою подальшого їх незаконного переміщення невстановленими особами на митну територію України під виглядом товарів широкого вжитку. Зокрема 23.03.2021 морським судом «SAFMARINE NUBA» з ОАЕ доставлено контейнер № TCLU9990617 (вага брутто 14603 кг). Відповідно до коносаменту № 209085337 відправником є «WESTWAY TRADAING LLC» (NAIF RD, DUBAI, UAE), отримувачем «FORTREYDING» (KIEV, IVANA LIPY OFFICE, No. 55), товар «прикриття» - пластикові столи (а.с. 46-47, 48).
26.03.2021 року відносно громадянина ОАЕ MAHESH CHAWLA, який є директором підприємства "WESTWAY TRADING LLC" (Naif RD, DUBAI, UAE) складено протокол про порушення митних правил № 0290/50000/21 (а.с. 60-64).
Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_5 від 05.04.2021 року було надано дозвіл на проведення обшуку у вказаному контейнері (а.с. 50-53).
У ході обшуку, проведеного 12.04.2021 року слідчими було вилучено 865 (вісімсот шістдесят п`ять) картонних коробок з сигаретами MARBLE Filter De Luxe, в кількості 432 450 (чотириста тридцять дві тисячі чотириста пятдесят) пачок, 24 (двадцять чотири) картонних коробок з сигаретами MARBLE COLD, в кількості 11 950 (одинадцять тисяч дев`ятсот п`ятдесят) пачок, 9 (дев`ять) картонних коробок з сигаретами MARBLE MENTOL, в кількості 4 450 (чотири тисячі чотириста п`ятдесят) пачок (а.с. 54-59).
Постановою слідчого 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ Офісу великих платників податків ДФС України від 14.04.2021 року вказані тютюнові вироби були визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 0001388 від 29.07.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (а.с. 68-70).
Постановою прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 від 21.04.2021 року, що передувала зверненню до слідчого судді із даним клопотанням, підслідність у кримінальному провадженні № 0001388 від 29.07.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України визначено за 3-м відділом розслідування кримінальних проваджень СУ Офісу великих платників податків ДФС України (а.с.72-73).
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення::
1)збереження речових доказів;
2)спеціальної конфіскації;
3)конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;
4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Відповідно до ч. 1 ст. 16 КПК України обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється на підставі вмотивованого судового рішення.
Як вбачається з матеріалів справи, прокурор просить накласти арешт на тютюнові вироби без марок акцизного податку, обґрунтовуючи клопотання необхідністю збереження речових доказів.
Частиною 2 ст. 173 КПК України визначено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен враховувати, серед іншого, правову підставу для арешту майна та можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України).
Правові підстави для накладення арешту на майно з метою збереження речових доказів визначені частиною третьою ст. 170 КПК України, згідно з якою арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Таким чином, оцінивши матеріали, додані до клопотання в їх сукупності слідчий суддя дійшов висновку, що вилучене під час обшуку майно, а саме: тютюнові вироби без акцизних марок відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, оскільки дані тютюнові вироби є матеріальними об`єктами, які містять відомості, що можуть бути використані як докази обставин та фактів, що підлягають встановленню у даному кримінальному провадженні, постановою слідчого їх визнано речовими доказами по справі, а тому такий захід забезпечення кримінального провадження як арешт майна виправдовує втручання у права та інтереси власника майна з метою попередження настання наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню. Будь-яких негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, які можуть суттєво позначитися на інтересах інших осіб, не вбачається, оскільки арешт накладається лише з метою попередження подальшого відчуження або знищення даних тютюнових виробів.
Враховуючи вищевикладене, з метою забезпечення збереження речових доказів у кримінальному провадженні, клопотання про накладення арешту на вказані тютюнові вироби без марок акцизного податку, які були незаконно ввезені на територію України в контейнері №TCLU9990617 та виявлені у ході проведення обшуку складського приміщення Чорноморського рибного порту, де здійснюється митний огляд вантажів (Одеська обл, АДРЕСА_1 ) підлягає задоволенню.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, суд,-
ПОСТАНОВИВ :
Клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0001388 від 29.07.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про накладення арешту на майно задовольнити
Накласти на тютюнові вироби без марок акцизного податку, які були незаконно ввезені на територію України в контейнері №TCLU9990617 та виявлені у ході проведення обшуку складського приміщення Чорноморського рибного порту, де здійснюється митний огляд вантажів (Одеська обл, АДРЕСА_1 ), а саме:

- на 865 (вісімсот шістдесят п`ять) картонних коробок з сигаретами MARBLE Filter De Luxe, в кількості 432 450 (чотириста тридцять дві тисячі чотириста пятдесят) пачок;

- на 24 (двадцять чотири) картонних коробок з сигаретами MARBLE COLD, в кількості 11 950 (одинадцять тисяч дев`ятсот п`ятдесят) пачок;
- 9 (дев`ять) картонних коробок з сигаретами MARBLE MENTOL, в кількості 4 450 (чотири тисячі чотириста п`ятдесят) пачок.
Зобов`язати службових осіб Одеської митниці Держмитлужби здійснити зберігання зазначених тютюнових виробів до прийняття рішення по кримінальному провадженню.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів.
Повний текст ухвали проголошено 28.04.2021 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1