УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 квітня 2021 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Запоріжжя клопотання слідчого у кримінальному провадженні - начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за №0000056 від 10.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.2 ст. 2051 КК України,-

встановив:

Слідчий у кримінальному провадженні - начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за № №0000056 від 10.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.2 ст. 2051 КК України, до шести місяців, тобто до 10.10.2021 року.

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Запорізькій області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000056 від 10.10.2019 року за фактом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч. 2 ст. 2051 КК України.

Підставою для внесення кримінального провадження до ЄРДР стали матеріали ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області.

Під час внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що невстановлені особи протягом 2019 року внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдиві відомості, а також умисно подали їх для проведення такої реєстрації, що призвело до зміни відомостей в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб відносно наступних суб`єктів господарювання: ПП "РІЧЕЗ" (36448196), ТОВ "МАРГАС" (37442504), ТОВ "ДОНСТРОЙИНВЕСТ" (39118389), ТОВ "АГРОНОВА-ПЛЮС" (39509083), ТОВ "НОРТВЕСТ"(40497244), ТОВ "МСЛК ГРУП" (41958336), ТОВ "ВІТАМІН ПОСТАЧ" (42166741), ТОВ "КІТТЕКС" (42188770), ТОВ "ТД АШТОН" (42221189), ТОВ "УКРБУД ІНДАСТРІ"(42236347), ТОВ "МІРІНС" (42294037), ТОВ "СВЯТФОРТ" (42299145), ТОВ "МОНБЛАЙК" (42360455), ТОВ "КОМПАНІЯ "МД ТРЕЙД" (42365260), ТОВ "ВЕЛКОСТ" (42425957), ТОВ "ДЕНТРА" (42445816), ТОВ "ВІСТКОМ ЛІМІТЕД" (42462742), ТОВ "КОБІНС" (42464746), ТОВ "СОЛЬВАДОР" (42611769), ТОВ "КОЛЬВАР" (42611911), ТОВ "КОЛЬН" (42651980), ТОВ ТОРГОВИЙ ДІМ "ЕКОФУД" (42662458), ТОВ "КАНІС." (42674898), ТОВ "РАЙЗ ЕМПАЄР" (42692110), ТОВ "КВАДРУМ ЕЛІТ" (42719383), ТОВ "ЗЕРНОТОРГ-ЛТД" (42726914), ТОВ "ІНКОРСХОЛД" (42727186), ТОВ "РЕДІВЕЙ" (42738097), ТОВ "БРАЙС АЛЬЯНС" (42749898), ТОВ "СОЛАР ПРОМ" (42796473), ТОВ "БРАЙС КОМПАНІ" (42806381), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА МЕРЕЖА "ФАВОР" (42858728), ТОВ "ТРЕЙДЕР ГАЗ" (42859124), ТОВ "ЛАНКУС" (42867884), ТОВ "ПРОКСІТЕХНОТОРГ" (42871215),ТОВ "ЛЕЙДЕР ГРУП" (42877164), ТОВ "ДЕС ТРЕЙД ЛТД" (42877295), ТОВ "ВІНТОН ТРЕЙД" (42877392), ТОВ "ВЕСТОН ТРЕЙД" (42877500), ТОВ "ЛАРКЕН" (42914127),ТОВ "ПРАУД ТАЙМ" (42916978), ТОВ "ЮАЛАЙН" (42939157), ТОВ "РОТР" (43015743), ТОВ "КОРПОРАЦІЯ "МАСИВ" (43015900), ТОВ "ГЛОБАЛІ БІЗ" (43016155),ТОВ "УКРТОРГКОМ ЛТД" (43032617), ТОВ "АЛЬЯНС СКАЙЛ" (43051378), ТОВ "ГЕФЕСТ ПРОФ" (43051446), ТОВ "ВЕНСАН СТАРТ" (43062793), ТОВ "ГРАНД СЕЙЛС" (43062856), ТОВ "К-АТРАН" (43063137), ТОВ "МАГНАТ РИНКУ" (43063226), ТОВ "КОРДІАНД" (43073873), ТОВ "АЛЬЯНС ТАБАК" (41859207), ТОВ "РОМАШКА ТОРГ" (41862995), ТОВ "МОНОЛІТ МІРАЛ" (42153753), ТОВ "СКАНЄЖ ПЛЮС" (42154055), ТОВ "САН ВЕЙ ГРУП" (42156335), ТОВ "АМАРІН ТРЕЙД" (42156382), ТОВ "АЛЬТА ГЛОБАЛ" (42157365), ТОВ "АЛЬГАМА ФЛЕКС" (42158416), ТОВ "ОХОРОННА КОМПАНІЯ СОБ" (42159650), ТОВ "ГІРТЕК" (42161476), ТОВ "ВЕСТА ПРОМ ТОРГ" (42170246), ТОВ "САРГАН ПЛЮС" (42175379), ТОВ "ЕЛЕМЕНТ-ГАРАНТ" (42181214), ТОВ "АПІЛАНД" (42363388), ТОВ "ОТІС-ЦЕНТР" (42381449), ТОВ "ЧАС І КО ПОЛЮС" (42399524), ТОВ "БУД КІНГ" (42441455), ТОВ "ДОНМЕГАБІЛДІНГ" (42454569), ТОВ "АКТИВ-СТРОНГ ПЛЮС" (42454726), ТОВ "МОРТРЕЙД КОМПАНІ" (42455316), ТОВ "ЛОГІСТИЧНА КОМПАНІЯ "СТАРТРАНС" (42460771), ТОВ "ГРАНДІС СТЕЙТ" (42461251), ТОВ "ТЕХБИТРЕМ" (42463950), ТОВ "СІЄРА КОРПОРЕЙШН" (42467892), ТОВ "ОХОРОННА ГРУПА "ЯСТРЕБ" (42479515), ТОВ "СЛАВОМЯСО" (42483317), ТОВ "АКОРД БЛЕК" (42483715), ТОВ "СИНТЕЗ 2018" (42483757), ТОВ "МІСТРАЛЬ ТРЕЙДІНГ" (42504530), ТОВ "ДІРЕКТ СЕЙВ" (42504719), ТОВ "ФУД-ФРЕШ" (42507898), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА ВЕЖА" (42514672), ТОВ "ФРЕЙЗЕР ТРЕЙД" (42517691), ТОВ "ТЕЗУС ПЛЮС" (42527118), ТОВ "ВІКСО ПЛЮС" (42545231), ТОВ "МОНЛІТ МСК" (42574545), ТОВ "КОМЕРЦІЙНА ФІРМА "МЕТАЛТОРГ" (42594011), ТОВ "ЛОЕР КОМПАНІ" (42602619), ТОВ "ІНКОРТРАСТ" (42609347), ТОВ "БУДМЕТТОРГ ПЛЮС" (42609462), ТОВ "САУТТОРГ" (42610038), ТОВ "ПЕЙМАСТ2018" (42610436), ТОВ "ТАРУМ ТРЕЙД" (42659974), ТОВ "ОЛІВІН ГРУПП" (42661522), ТОВ "ІНСТА-ГРУП" (42661868), ТОВ "АМЕТРІН ТРЕЙД" (42668596), ТОВ "АЛЬФА ССС" (42669799), ТОВ "АМАРАНТА КОММОДІТІ" (42671127), ПП "СІА ПРО" (42678578), ТОВ "СТАРТ ТОРГ" (42681334), ПП "ЧАЙЗЛІЗ" (42683860),ТОВ "ЕВКЛАЗ АГРО" (42704094), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "МАНДЖЕНТА" (42704361), ТОВ "КОРДІЛАЙС" (42704885), ТОВ "РАЙДСТОР" (42710438), ТОВ "ВІНСТЕР ПРАЙМ" (42720933), ТОВ "ІНЕРС-ЛТД" (42769811), ТОВ "ВІНСТРОАГРО"(42769963), ТОВ "МОРІОН СИСТЕМ" (42772248), ТОВ "МЕВАН ГРУП" (42772358), ТОВ "ЕСПАН АГРО" (42779934), ТОВ "РУМЕН ТРЕЙД" (42786025), ТОВ "ТД АДОНІС"(42806470), ТОВ "ФОРМІТ ГРУП" (42811103), ТОВ "ВАДВАН ЛТД" (42811475), ТОВ "ЕРДО ГРУП" (42870546), ТОВ "АРКАДІЯ ТОРГ" (42870953), ТОВ "АВРОРІС КОМПАНІ" (42928695), ТОВ "ВОЛЬТА ГРУПП" (42928721), ТОВ "АКТІВАЙС" (42928742), ТОВ "ВЕКТОРІС" (42928831), ТОВ "КОТДІВУАР" (42934007), ТОВ "БЕК БІЛД" (42945181), ТОВ "ФЛАЙС КОМПАНІ ЛТД" (42959168), ТОВ "СИХНО ТРЕЙД" (42966746), ТОВ "МІСТЕКС ІНВЕСТ" (42967603), ТОВ "МЕЙЗ АГРО" (42969443), ТОВ "КОМП-ГРУП ДОН" (42980289), ТОВ "НОВОБУД СІТІ" (42980307), ТОВ "ЛОЕР КОМПАНІ ВОРК" (42981167), ТОВ "ДЖЕТВОРКІН" (42981334), ТОВ "АЛКОГОЛЬНІ ТРАДИЦІЇ" (42983300), ТОВ "ПРОФЛОДЖИСТІК" (42983819), ТОВ "ФОНДАН" (42989894), ТОВ "ВЕРАКС ІМПОРТ" (42990386), ТОВ "ЛІДЕРБІЛД" (42991662), ТОВ "БІЛДІНГАП" (42991767), ТОВ "МЕНТАЛИСТ" (42992687), ТОВ "ЮВЕНТА АЛЬЯНС" (42993774), ТОВ "СІРІОН ГРУП" (42993853), ТОВ "САНКОФ КОНСАЛТ" (42994244), ТОВ "ГРІН ПРОФІ ГРУП" (43003958), ТОВ "СИСТЕМ ЛОГІСТИКА" (43004003), ТОВ "ФОРМ ГАРАНТ" (43004134), ТОВ "ФОРТЕКС СТАНДАРТ" (43016993), ТОВ "ТОРГОВА КОМПАНІЯ ФРІЗ-ХАУС" (43023775), ТОВ "ІНТЕР ТРЕЙД ОПТ" (43025243), ТОВ "КУПРАЛАЙФ ОСНОВА" (43025416), ТОВ "СЕЛТОРГ" (43031938), ТОВ "АУКЦІОН ТК" (43037793), ТОВ "ТОРГОВА ГРУПА "АДОНІС" (43044491), ТОВ "ТОРГОВА КОМПАНІЯ "ОЛІМПІКА" (43044533), ТОВ "РЕКСЕЛ ГРУП" (43044601), ТОВ "АФАЛІЯ" (43047733), ТОВ "МАРВЕН ГРУП" (43047801), ТОВ "АВРОРІС ПЛЮС"(43047859),ТОВ"ДІЛАЙТА"(43047906), ТОВ "КАРНЕЛИЯ НЖФ" (43052460), ТОВ "РАЙДЕР НК" (43053363), ТОВ "ТАЛАС ТРЕЙД" (43078599), ТОВ "МЕРЛІОНС ТРЕЙД" (43088167), ТОВ "ЛІСТІОН ТРЕЙД" (43088282), ТОВ "ЛІНДСЕЛ ТРЕЙД ЛТД" (43088345), ТОВ "ГЕЛТЕНС ЛТД" (43088429), ТОВ "БЕСТІОН ІНВЕСТ" (43088481), ТОВ "БІЗКОМХОЛД" (43100938), ТОВ "КОМПАНІ ЛЕНРАЙС" (43105187), ТОВ "ОУШЕН ПРОМ" (43105229), ТОВ "ПРОМС КРАФТ" (43105255), ТОВ "СІМПЛЕКС ТОРГ" (43105847), ТОВ "КОМПАНІЯ ВЕЛТРЕЙДІНГ" (43106306), ТОВ "ВАЛДІС ТОРГ" (43106573), ТОВ "ЛАРІУС ПРО"(43108476), ТОВ "ЛАЙТ-АЛЬТРО" (43108557), ТОВ "РЕСТ-АКТІВ" (43108937), ТОВ "АКТИВПРО" (43109019), ТОВ "ПРОФІЛАЙК ГРУП" (43109155), ТОВ "ЛАЙТ ІНДАСТРІС" (43109176), ТОВ "ЛІВАЙС ТЕХНОЛОДЖІ" (43109328), ТОВ "ЗІГФРИД" (43110789), ТОВ "ЛОВЕРІ" (43111321), ТОВ "ФІНЕКС ГЛАБ" (43111583), ТОВ "МАТРІКС ПАРТНЕР" (43128995), ТОВ "МОРІС-БЛЕЙД" (43141419), ТОВ "ЮРАЙН ГОЛД" (43145675), ТОВ "МУЛЬТІ-ТОРГ 19" (43152022), ТОВ "СТАРТУМ ТРЕЙД" (43152944), ТОВ "ЮНІК-ТОРГ" (43153361), ТОВ "ОСТВЕСТ ЛТД" (43156630), ТОВ "АЗОВ-ВЕСТМЕТ" (43158899), ТОВ "ПРО-ВЕСТ ПЛЮС" (43159342), ТОВ "ТОРГМЕТ-К" (43159688), ТОВ "ТД МОСТТОРГ" (43159871), ТОВ "АЛОХА КОМ" (43161456), ТОВ "ПРОМКОНСАЛТ-ГРУПП" (43164730), ТОВ "ТЕКСБЕР" (43166538), ТОВ "МІРАДА ГРУП" (43169565), ТОВ "АЛЕКОН БУД" (43169827) .

Під час проведення досудового розслідування в кримінальному провадженні були проведені наступні слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, а саме:

10.10.2019 до ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області направлено доручення в порядку ст.40 КПК України на проведення огляду юридичних адрес, встановлення місцезнаходження засновників ФСПД та їх допит в якості свідків;

15.10.2019-01.11.2019 - допитано в якості свідків 55 власників приміщень за юридичними адресами СПД, які пояснили, що не укладали договори оренди із ФСПД;

15.10.2019-01.11.2019 - проведено огляд 90 приміщень за юридичними адресами ФСПД та встановлено відсутність ФСПД за юридичними адресами;

15.10.2019-18.10.2019 - проведено огляд IP-адрес, з яких подавалась податкова звітність 100 ФСПД, в результаті чого встановлено, що майже вся податкова звітність ФСПД подавалась з використанням VPN, так як відповідно до комп`ютерних програм пошуку провайдерів встановлено, що провайдери вказаних IP-адрес з інших країн (Кіпр, США та інші).

22.10.2019 проведено допит в якості свідка засновника та директора ТОВ «Інтер Трейд Опт» ОСОБА_4 , який пояснив, що вперше чує про те, що він є директором та засновником підприємства, пояснив, що втрачав паспорт. Від нього відібрані зразки почерку та підпису;

07.11.2019 проведено допит в якості свідка засновника та директора ТОВ "ЛЕЙДЕР ГРУП" (), ТОВ "КОМПАНІЯ "МД ТРЕЙД" (), ТОВ "БРАЙС АЛЬЯНС" (), ТОВ "ІНКОРСХОЛД" (), ТОВ "ДОНСТРОЙИНВЕСТ" () ОСОБА_5 (мешканець Київської області), який пояснив, що в період серпня-вересня 2019 року за грошову винагороду від невстановленої особи перереєстрував на своє ім`я вказані підприємства за юридичними адресами в м.Ірпінь та м.Харків без мети ведення господарської діяльності. Угоди оренди за юридичними адресами вказаних підприємств не укладав. Колишні засновники та директори вказаних підприємств йому незнайомі, документи вказаних підприємств йому не передавались. Від ОСОБА_5 відібрано експериментальні зразки почерку та підпису.

19.11.2019 проведено тимчасовий доступ та вилучення копій реєстраційних справ 95 ФСПД в Запорізькій міській раді;

27.11.2019 проведено тимчасовий доступ та вилучення копій реєстраційних справ 23 ФСПД в Маріупольській міській раді;

14.11.2019 допитано в якості свідка в.о.начальника ГУ ДПС у Запорізькій області ОСОБА_6 , який пояснив порядок дій, нормативне регулювання при моніторингу ризикових операцій. Щодо моніторингу ризикових операцій, проведених 201 ФСПД, які зазначені в фабулі кримінального правопорушення, пояснила, що не пам`ятає чому фактично не виявили реєстрацію податкових накладних щодо реалізації товарів, номенклатура яких не співпадає з придбаною.

14.11.2019 допитано в якості свідка заступника начальника управління начальника відділу аналітики податкових ризиків управління моніторингу ризикових операцій та доходів ГУ ДПС у Запорізькій області ОСОБА_7 , який пояснив порядок дій, нормативне регулювання при моніторингу ризикових операцій. Щодо моніторингу ризикових операцій, проведених 201 ФСПД, які зазначені в фабулі кримінального правопорушення, пояснила, що не пам`ятає чому фактично не виявили реєстрацію податкових накладних щодо реалізації товарів, номенклатура яких не співпадає з придбаною.

14.11.2019 допитано в якості свідка головного державного інспектора відділу аналітики податкових ризиків управління моніторингу ризикових операцій та доходів ГУ ДПС у Запорізькій області - в.о.начальника ГУ ДПС у Запорізькій області ОСОБА_8 , яка пояснила порядок дій, нормативне регулювання при моніторингу ризикових операцій. Щодо моніторингу ризикових операцій, проведених 201 ФСПД, які зазначені в фабулі кримінального правопорушення, пояснила, що не пам`ятає чому фактично не виявили реєстрацію податкових накладних щодо реалізації товарів, номенклатура яких не співпадає з придбаною.

15.11.2019 допитано в якості свідка головного державного інспектора відділу аналітики податкових ризиків управління моніторингу ризикових операцій та доходів ГУ ДПС у Запорізькій області ОСОБА_9 , яка пояснила порядок їх дій, нормативне регулювання при моніторингу ризикових операцій. Щодо моніторингу ризикових операцій, проведених 201 ФСПД, які зазначені в фабулі кримінального правопорушення, пояснила, що не пам`ятає чому фактично не виявили реєстрацію податкових накладних щодо реалізації товарів, номенклатура яких не співпадає з придбаною.

15.11.2019 допитано в якості свідка головного державного інспектора відділу аналітики податкових ризиків управління моніторингу ризикових операцій та доходів ГУ ДПС у Запорізькій області ОСОБА_10 , яка пояснила порядок їх дій, нормативне регулювання при моніторингу ризикових операцій. Щодо моніторингу ризикових операцій, проведених 201 ФСПД, які зазначені в фабулі кримінального правопорушення, пояснила, що не пам`ятає чому фактично не виявили реєстрацію податкових накладних щодо реалізації товарів, номенклатура яких не співпадає з придбаною.

15.11.2019 допитано в якості свідка головного державного інспектора відділу аналітики податкових ризиків управління моніторингу ризикових операцій та доходів ГУ ДПС у Запорізькій області ОСОБА_11 , яка пояснила порядок їх дій, нормативне регулювання при моніторингу ризикових операцій. Щодо моніторингу ризикових операцій, проведених 201 ФСПД, які зазначені в фабулі кримінального правопорушення, пояснила, що не пам`ятає чому фактично не виявили реєстрацію податкових накладних щодо реалізації товарів, номенклатура яких не співпадає з придбаною.

18.11.2019 допитано в якості свідка головного державного інспектора відділу аналітики податкових ризиків управління моніторингу ризикових операцій та доходів ГУ ДПС у Запорізькій області ОСОБА_12 , яка пояснила порядок їх дій, нормативне регулювання при моніторингу ризикових операцій. Щодо моніторингу ризикових операцій, проведених 201 ФСПД, які зазначені в фабулі кримінального правопорушення, пояснила, що не пам`ятає чому фактично не виявили реєстрацію податкових накладних щодо реалізації товарів, номенклатура яких не співпадає з придбаною.

19.11.2019 допитано в якості свідка головного державного інспектора відділу аналітики податкових ризиків управління моніторингу ризикових операцій та доходів ГУ ДПС у Запорізькій області ОСОБА_13 , яка пояснила порядок їх дій, нормативне регулювання при моніторингу ризикових операцій. Щодо моніторингу ризикових операцій, проведених 201 ФСПД, які зазначені в фабулі кримінального правопорушення, пояснила, що не пам`ятає чому фактично не виявили реєстрацію податкових накладних щодо реалізації товарів, номенклатура яких не співпадає з придбаною.

19.11.2019 допитано в якості свідка головного державного інспектора відділу аналітики податкових ризиків управління моніторингу ризикових операцій та доходів ГУ ДПС у Запорізькій області ОСОБА_14 , яка пояснила порядок їх дій, нормативне регулювання при моніторингу ризикових операцій. Щодо моніторингу ризикових операцій, проведених 201 ФСПД, які зазначені в фабулі кримінального правопорушення, пояснила, що не пам`ятає чому фактично не виявили реєстрацію податкових накладних щодо реалізації товарів, номенклатура яких не співпадає з придбаною.

19.11.2019 допитано в якості свідка головного державного інспектора відділу аналітики податкових ризиків управління моніторингу ризикових операцій та доходів ГУ ДПС у Запорізькій області ОСОБА_15 , яка пояснила порядок їх дій, нормативне регулювання при моніторингу ризикових операцій. Щодо моніторингу ризикових операцій, проведених 201 ФСПД, які зазначені в фабулі кримінального правопорушення, пояснили, що не пам`ятають чому фактично не виявили реєстрацію податкових накладних щодо реалізації товарів, номенклатура яких не співпадає з придбаною.

19.11.2019 допитано в якості свідка в.о. заступника начальника ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_16 , який пояснив порядок їх дій, нормативне регулювання при моніторингу ризикових операцій. Щодо моніторингу ризикових операцій, проведених 201 ФСПД, які зазначені в фабулі кримінального правопорушення, пояснили, що не пам`ятають чому фактично не виявили реєстрацію податкових накладних щодо реалізації товарів, номенклатура яких не співпадає з придбаною.

19.11.2019 проведено допит в якості свідка засновника та директора ТОВ "Талас Трейд" (), ТОВ "Диваста ЮА" () ОСОБА_17 , яка пояснила, що не пам`ятає обставин реєстрації підприємств.

25.11.19 на підставі ухвали Орджонікідзевського райсуду м.Запоріжжя накладено арешт на активи підприємства ТОВ "ПРОКСІТЕХНОТОРГ" (42871215) - ліміт ПДВ в сумі 5 млн.грн.

04.12.2019 допитано в якості свідка ОСОБА_18 , яка пояснила обставини отримання нею довіреностей від службових осіб ФСПД та обставини надання документів до сервісного центру м.Маріуполь для проведення реєстраційних дій.

04.12.2019 допитано в якості свідка ОСОБА_19 , яка пояснила обставини отримання нею довіреностей від службових осіб ФСПД та обставини надання документів до сервісного центру м.Маріуполь для проведення реєстраційних дій.

06.12.2019 проведено тимчасовий доступ до реєстраційних справ ТОВ «Донстройинвест» в Івано-Франківській міській раді.

10.12.2019 проведено тимчасовий доступ до реєстраційних справ ТОВ «Агронова-Плюс», ТОВ «ТД Аштан» в Одеській міській раді.

16.12.2019 допитано в якості свідка ОСОБА_20 , який пояснив обставини надання ним реєстраційних документів за дорученням для проведення реєстраційних змін ТОВ «ЮА Лайн».

16.12.2019 проведено тимчасовий доступ до реєстраційних справ ТОВ «Брайс Компані», ТОВ «Укрторгком», ТОВ «Зерноторг», ТОВ «Прайд Тайм» в Сумській міській раді.

17.12.2019 проведено тимчасовий доступ до реєстраційних справ ТОВ «МСКЛ груп», ТОВ «Компанія МТД Трейд», ТОВ «Брайс Альянс» в Харківській міській раді.

20.12.2019 проведено тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ «Мірінс» в Дніпровській міській раді.

20.12.2019 проведено тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ «Будівельна мережа «Фавор» в Добропільській міській раді м.Донецька.

20.12.2019 проведено тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ «Кольн» в Дніпровській міській раді м.Києва.

20.12.2019 проведено тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ «Святфорт», ТОВ «Вестон Трейд» в Шевченківській міській раді м.Києва.

20.12.2019 проведено тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ «Лейдер Груп» в Ірпінській міській раді Київської області.

24.12.2019 проведено тимчасовий доступ до нормативних справ, виписок руху грошових коштів по банківським рахункам 55 ФСПД в АТ «Сбербанк».

24.12.2019 проведено тимчасовий доступ до нормативних справ, виписок руху грошових коштів по банківським рахункам 19 ФСПД в АТ «Райффайзен Банк Аваль».

24.12.2019 проведено тимчасовий доступ до нормативних справ, виписок руху грошових коштів по банківським рахункам 11 ФСПД в АТ «Асвіо Банк».

26.12.2019 проведено тимчасовий доступ до нормативних справ, виписок руху грошових коштів по банківським рахункам 10 ФСПД в АТ «Комерційний банк «Земельний капітал».

26.12.2019 проведено тимчасовий доступ до нормативних справ, виписок руху грошових коштів по банківським рахункам 14 ФСПД в АТ «Комерційний Індустріальний Банк».

27.12.2019 проведено тимчасовий доступ до нормативних справ, виписок руху грошових коштів по банківським рахункам 9 ФСПД в АТ «Європейський Промисловий Банк».

27.12.2019 проведено тимчасовий доступ до нормативних справ, виписок руху грошових коштів по банківським рахункам 20 ФСПД в АТ «Укргазбанк».

27.12.2019 проведено тимчасовий доступ до реєстраційних справ 69 ФСПД в Запорізькій міській раді.

08.01.2020 проведено тимчасовий доступ до нормативних справ, виписок руху грошових коштів по банківським рахункам 25 ФСПД в АТ «Альфа Банк».

09.01.2020 проведено тимчасовий доступ до нормативних справ, виписок руху грошових коштів по банківським рахункам 35 ФСПД в АТ «Банк Кредит Дінпро».

09.02.2020 допитано в якості свідка колишнього засновника ТОВ «Райз Емпаер» ОСОБА_21 , який пояснив, обставини реєстрації та подальшого продажу корпоративних прав вказаного підприємства.

12.02.2020 допитано в якості свідка колишнього засновника ТОВ «Редівей» ОСОБА_22 , який пояснив, обставини реєстрації та подальшого продажу корпоративних прав вказаного підприємства.

20.02.2020 допитано в якості свідка колишнього засновника ТОВ «ЮАЛайн» ОСОБА_23 , який пояснив, обставини реєстрації та подальшого продажу корпоративних прав вказаного підприємства.

26.02.2020 допитано в якості свідка колишнього засновника ТОВ «Кордіанд» ОСОБА_24 , який пояснив, що підписав документи про реєстрацію на його ім`я підприємства за грошову винагороду від невідомої йому особи без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

28.02.2020 допитано в якості свідка засновника ТОВ «Амадін Трейд» ОСОБА_25 , який на підставі ст.63 Конституції України відмовився від свідчень.

04.03.2020 допитано в якості свідка колишнього засновника ТОВ «Проксітехноторг» ОСОБА_26 , яка пояснила обставини реєстрації та подальшого продажу корпоративних прав вказаного підприємства.

01.03.2020 року 01.04.2020 року від власників юридичних адрес ФСПД отримано відповіді на запити щодо укладання договорів оренди (суборенди), фактичного місцезнаходження службових осіб, представників ФСПД, розташованих за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 .

20.03.2020 року допитано в якості свідка засновника ТОВ «Солар Пром», ТОВ «МД «Трейд» ОСОБА_27 , який пояснив обставини державної реєстрації підприємства в органах державної влади та в подальшому продажу корпоративних прав іншій особі.

30.03.2020 року допитано в якості свідка засновника ТОВ «Кольвар» ОСОБА_28 , який пояснив, що зареєстрував підприємство за грошову винагороду від невідомої йому особи, до діяльності підприємства не має відношення, відібрано експериментальні зразки почерку та підпису.

03.04.2020 року допитано в якості свідка ОСОБА_29 , який пояснив обставини складання ним реєстраційних документів ТОВ «Проксітехноторг».

10.04.2020 додатково допитано в якості свідка колишнього засновника ТОВ «ЮАЛайн» ОСОБА_23 , який пояснив, обставини реєстрації підприємства.

13.04.2020 року з державної прикордонної служби отримано відповідь на запит щодо перетину державного кордону засновником ТОВ «Кольн» ОСОБА_30 та засновником ТОВ «Укрторгком ЛТД» ОСОБА_31 , яким встановлено, що вказані особи в період 2019 року перебували на території України.

13.04.2020 року допитано в якості свідка ОСОБА_32 , який пояснив обставини купівлі-продажу корпоративних прав ТОВ «Зерноторг ЛТД», ТОВ «Брайс Альянс», ТОВ «Інкорсхолд», ТОВ «Вінтон Трейд», ТОВ «Дейс Трейд ЛТД», ТОВ «Вестон Трейд», ТОВ «Лейдер Груп».

20.04.2020 року допитано в якості свідка ОСОБА_33 , який пояснив обставини складання ним документів щодо державної перереєстрації ТОВ «Укрторгком ЛТД», ТОВ «Зерноторг ЛТД», ТОВ «Прауд Тайм», ТОВ «Кольвар», ТОВ «Кобінс» та надання вказаних документів до центру надання адміністративних послуг м.Запоріжжя. Від ОСОБА_34 відібрано експериментальні зразки почерку та підпису.

22.04.20 року допитано в якості свідка ОСОБА_20 , який пояснив обставини складання ним документів щодо державної перереєстрації ТОВ «Вінтон Трейд», ТОВ «Дейс Трейд ЛТД», ТОВ «Вестон Трейд», та надання вказаних документів до центру надання адміністративних послуг м.Запоріжжя.

28.04.2020 року допитано в якості свідка ОСОБА_35 , яка пояснила обставини складання нею документів щодо державної перереєстрації ТОВ «Редівей» та надання вказаних документів до центру надання адміністративних послуг м.Запоріжжя.

04-15.05.2020 року здійснювалась підготовка (вибірка, копіювання матеріалів кримінального провадження) та відправка до ГУ ДФС у Запорізькій, Київській, Донецькій, Одеській, Хмельницькій, Волинській області, м.Києва доказової бази (виписки руху грошових коштів по банківським рахункам, довідки УБВДОЗШ ГУ ДФС у Запорізькій області) відносно 65 ФСПД.

05.05.2020 року в порядку ст.232 КПК України здійснено опитування в режимі телефонної конференції абонента номеру телефону НОМЕР_1 , який згідно показань ОСОБА_36 надавав їй данні (паспортні дані осіб, адреси об`єктів нерухомого майна м.Запоріжжя, які слід вказати при здійсненні державної перереєстрації ТОВ «Актівайс», ТОВ «Мульти-Торг 19», ТОВ «Юник Торг», ТОВ «Сімплекс Торг», ТОВ «Валдіс Торг», ТОВ «Компанія Велтредінг», ТОВ «ТК Олімпіка», ТОВ «Ділайта», ТОВ «Афалія». Вказаний абонент представився мешканкою м.Маріуполь - жінкою на ім`я ОСОБА_37 (інші свої дані назвати відмовилась). Повідомила, що в даний час, враховуючи карантин, не має можливості прибути до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області для дачі показань в якості свідка. Пояснила, що дійсно займається реєстрацією підприємств, але не пам`ятає вищевказаних обставин.

12.05.2020 року в порядку ст.232 КПК України здійснено опитування в режимі телефонної конференції абонента номеру телефону НОМЕР_2 , який згідно показань ОСОБА_36 надавав їй данні (паспортні дані осіб, адреси об`єктів нерухомого майна м.Запоріжжя, які слід вказати при здійсненні державної перереєстрації ТОВ «Гіртек», ТОВ «Котдівуар». Вказаний абонент представився мешканкою м.Маріуполь - жінкою на ім`я ОСОБА_38 (інші свої дані назвати відмовилась). Повідомила, що в даний час, враховуючи карантин, не має можливості прибути до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області для дачі показань в якості свідка. Пояснила, що дійсно займається реєстрацією підприємств, але не пам`ятає вищевказаних обставин.

14.05.2020 року в порядку ст.232 КПК України здійснено опитування в режимі телефонної конференції абонента номеру телефону НОМЕР_3 , який згідно показань ОСОБА_36 надавав їй данні (паспортні дані осіб, адреси об`єктів нерухомого майна м.Запоріжжя), які слід вказати при здійсненні державної перереєстрації ТОВ Ларіус Про», ТОВ «Рест-Актів», ТОВ «Актив Про». Вказаний абонент представився мешканцем м.Одеса Ізофатовим Сергієм. Повідомив, що в даний час, враховуючи карантин, не має можливості прибути до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області для дачі показань в якості свідка. Пояснив, що дійсно займається реєстрацією підприємств. З приводу обставин перереєстрації вказаних підприємств пам`ятає, що вищевказані данні він отримав від фактичного замовника жінки на ім`я ОСОБА_38 (мешканки м.Дніпро чи м.Харків, абонента номеру телефону НОМЕР_1 ).

18.05.2020 року в порядку ст.232 КПК України здійснено опитування в режимі телефонної конференції мешканця м.Києва ОСОБА_39 (номер телефону НОМЕР_4 ), який повідомив, що в даний час, враховуючи карантин, не має можливості прибути до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області для дачі показань в якості свідка. Пояснив, що дійсно займається реєстрацією підприємств, дійсно спілкувався з мешканкою м.Запоріжжя Ніколаєвою Ганною, якій в телефонному режимі надавав данні (паспортні дані осіб, адреси об`єктів нерухомого майна м.Запоріжжя), які слід вказати при здійсненні державної перереєстрації ТОВ "Винтон Трейд" 42877392, ТОВ "Дейс Трейд ЛТД" 42877295, ТОВ "Вестон Трейд", 42877500, ТОВ «Лейдер Груп», 42877164. З приводу обставин перереєстрації вказаних підприємств пам`ятає, що вищевказані дані він отримав від фактичного замовника мешканця м.Запоріжжя (абонент номеру телефону НОМЕР_5 , інших даних не пам`ятає).

21.05.2020 року в порядку ст.232 КПК України здійснено опитування в режимі телефонної конференції мешканки Київської області ОСОБА_40 (номер телефону НОМЕР_6 ), яка повідомила, що в даний час, враховуючи карантин, не має можливості прибути до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області для дачі показань в якості свідка. Пояснила, що дійсно займається реєстрацією підприємств, дійсно спілкувалась з мешканкою м.Запоріжжя ОСОБА_41 , якій в телефонному режимі надавала данні (паспортні дані осіб, адреси об`єктів нерухомого майна м.Запоріжжя), які слід вказати при здійсненні державної перереєстрації ТОВ "Редівей". З приводу обставин перереєстрації вказаних підприємств пам`ятає, що вищевказані дані вона отримувала від фактичного замовника чоловіка на ім`я ОСОБА_42 (абонент номеру телефону НОМЕР_7 , інших даних не пам`ятає).

28.05.2020 року допитано в якості свідка мешканця м.Києва ОСОБА_43 , який пояснив, що в період 2019 року займався реєстрацією підприємств. Дійсно пам`ятає, що в травні 2019 року надавав мешканцю м.Запоріжжя ОСОБА_27 данні (паспортні дані осіб, адреси об`єктів нерухомого майна м.Запоріжжя), які слід вказати при здійсненні державної перереєстрації ТОВ «МД Трейд». Пам`ятає, що вказані данні отримав від мешканки м.Дніпро ОСОБА_44 . Також пам`ятає, що в травні 2019 року надавав мешканцю м.Запоріжжя ОСОБА_45 данні (паспортні дані осіб, адреси об`єктів нерухомого майна м.Запоріжжя), які слід вказати при здійсненні державної перереєстрації ТОВ «Брайс ЛТД», ТОВ «Інкорсхолд». Пам`ятає, що вказані данні отримав по електронній пошті, від кого саме не пам`ятаю.

29.05.2020 року в порядку ст.232 КПК України здійснено опитування в режимі телефонної конференції мешканку м.Дніпро ОСОБА_46 (номер телефону НОМЕР_8 ), яка повідомила, що в даний час, враховуючи карантин, не має можливості прибути до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області для дачі показань в якості свідка. Пояснила, що дійсно займається реєстрацією підприємств. Приблизно в травні 2019 року вона знайшла в інтернеті оголошення про придбання підприємства, в подальшому передала цю інформацію ОСОБА_47 . Вона не пам`ятаю хто був замовник придбання підприємства (автор інтернет оголошення). Повідомила, що в даний час, враховуючи карантин, не має можливості прибути до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області для дачі показань в якості свідка.

08.06.2020 року від УБВДОЗШ ГУ ДФС у Запорізькій області отримано висновки аналітичних досліджень 8 ФСПД, зазначених у фабулі кримінального правопорушення;

29.06.2020 року від УБВДОЗШ ГУ ДФС у Запорізькій області отримано висновки аналітичних досліджень ТОВ «Агронова-Плюс» (), ТОВ "ТОРГОВА ГРУПА "АДОНІС" (), ТОВ "ГРІН ПРОФІ ГРУП" (), ТОВ «Донстройинвест» (), ТОВ «Кіттекс» (), ТОВ «Маргас» (), ТОВ «Мірінс» (), ТОВ «МСЛК Груп» (), ТОВ «Нортвест» (), ТОВ "РУМЕН ТРЕЙД" (), ТОВ «ТД Аштон» (), ТОВ «Тезус Плюс» ();

03.07.2020 року допитано в якості свідка директора ПП «Сіата» ОСОБА_48 , який пояснив, що не пам`ятає обставин фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Лідербілд».

13.07.2020 року допитано в якості свідка директора ТОВ «Промторггруп ЛТД» ОСОБА_49 , який відмовився від свідчень на підставі ст.63 Конституції України.

16.07.2020 року допитано в якості свідка директора ТОВ «Ерін Буд» ОСОБА_50 , який пояснив, що не пам`ятає обставин фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Ювента Альянс», ТОВ «Проксітехноторг».

17.07.2020 року допитано в якості свідка директора ТОВ «ЕЛМІ 2010» ОСОБА_51 , який пояснив, що не пам`ятає обставин фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Квадрум Еліт», ТОВ «Вітамін Постач».

23.07.20 року від УБВДОЗШ ГУ ДФС у Запорізькій області отримано висновки аналітичних досліджень ТОВ «Альянс Скайл», ТОВ «Аркадія Торг», ТОВ «К-АТРАН», ТОВ «Ланкус», ТОВ «Лістіон Трейд», ТОВ «Ловері»;

29.07.2020 року допитано в якості свідка директора ТОВ «Енергоімпульс ЛТД» ОСОБА_52 , яка відмовилась від свідчень на підставі ст.63 Конституції України.

03.08.2020 року від ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області отримано лист про те, що вживаються заходи для встановлення місцезнаходження та допиту в якості свідків службових осіб, працівників ТОВ «Белстейт», ТОВ «Анстрой».

18.08.2020 року допитано в якості свідка генерального директора ТОВ «НВП «Консат» ОСОБА_53 , який пояснив, що не пам`ятає обставин фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Кобінс».

19.08.2020 року допитано в якості свідка генерального директора ТОВ «Енергокомплект» ОСОБА_54 , який пояснив, що не пам`ятає обставин фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Кольвар».

02.09.2020 допитано в якості свідка директора ТОВ «СК Трейд Компані» ОСОБА_55 , який пояснив обставини укладання та виконання угод щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Кобінс».

04.09.2020 до СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, СУ ГУ ДФС у м.Києві, СУ ГУ ДФС у Київській області, СУ ГУ ДФС у Донецькій області, СУ ГУ ДФС у Харківській області, СУ ГУ ДФС у Одеській області, СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області направлено постанови про проведення слідчих дій на іншій території щодо встановлення місцезнаходження та допиту в якості свідків засновників та директорів ФСПД.

10.09.2020 року до СУ ГУ ДФС у Чернігівській області, СУ ГУ ДФС у Волинській області, СУ ГУ ДФС у Житомирській області, СУ ГУ ДФС у Закарпатській області, СУ ГУ ДФС у Херсонській області, СУ ГУ ДФС у Львівській області, СУ ГУ ДФС у Сумській області, СУ ГУ ДФС у Полтавській області направлено постанови про проведення слідчих дій на іншій території щодо встановлення місцезнаходження та допиту в якості свідків засновників та директорів ФСПД.

15.09.2020 року від УБВДОЗШ ГУ ДФС у Запорізькій області отримано висновки аналітичних досліджень 3 ФСПД, зазначених у фабулі кримінального правопорушення: ТОВ «Меван Груп», ТОВ «Ларіус Про», ТОВ «Алкогольні традиції».

20.09.2020 року до ГУ ДПС у Дніпропетровській області, ГУ ДПС у Хмельницькій області, ГУ ДПС у Харківській області, ГУ ДПС у Івано-Франківській області, ГУ ДПС у Львівській області, ГУ ДПС у Миколаївській області, ГУ ДПС у Донецькій області, ГУ ДПС у Запорізькій області, ГУ ДПС у Київській області, ГУ ДПС у Одеській області направлено 35 копій висновків аналітичного дослідження управління з відмивання доходів, отриманих злочинним шляхом ГУ ДПС у Запорізькій області щодо аналізу фінансово-господарської діяльності суб`єктів господарської діяльності, зазначених у фабулі кримінального провадження.

24.09.2020 року з Орджонікідзевського районного суду м.Запоріжжя отримано ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка зберігається у операторів мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна», ПрАТ «Київстар» щодо вхідних, вихідних дзвінків абонентів номерів телефонів, якими користувались особи, які причетні до скоєння злочину або можуть володіти інформацією про його скоєння.

25.09.2020 року отримано лист від ГУ ДФС у Одесській області про неможливість проведення контрольно - перевірочних заходів, у зв`язку з дією мораторію на проведення документальних перевірок.

28.09.2020 року отримано лист від ГУ ДФС у Миколаївській області про неможливість проведення контрольно - перевірочних заходів, у зв`язку з дією мораторію на проведення документальних перевірок.

01.10.2020 року з СУ ГУ ДФС у Полтавській області отримано матеріали виконання постанови про проведення слідчих дій на іншій території, якими не встановлено місцезнаходження засновників ФСПД.

07.10.2020 року ухвалою Орджонікідзевського районного суду м.Запоріжжя строк досудового розслідування продовжено до 10.04.2021 року.

13.10.2020 року з СУ ГУ ДФС у Чернігівській області отримано матеріали виконання постанови про проведення слідчих дій на іншій території, якими не встановлено місцезнаходження засновників ФСПД.

15.10.2020 року отримано лист від ГУ ДФС у Київській області про неможливість проведення контрольно - перевірочних заходів, у зв`язку з дією мораторію на проведення документальних перевірок.

16.10.2020 року отримано лист від ГУ ДФС у Харківській області про неможливість проведення контрольно - перевірочних заходів, у зв`язку з дією мораторію на проведення документальних перевірок.

16.10.2020 року з СУ ГУ ДФС у Харківській області отримано матеріали виконання постанови про проведення слідчих дій на іншій території, якими не встановлено місцезнаходження засновників ФСПД, окрім засновника ТОВ «Юрайн Голд» ОСОБА_56 , якого допитано в якості свідка про непричетність до діяльності підприємства.

16.10.2020 року з СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області отримано матеріали виконання постанови про проведення слідчих дій на іншій території, якими не встановлено місцезнаходження засновників ФСПД.

16.10.2020 року з СУ ГУ ДФС у Донецькій області отримано матеріали виконання постанови про проведення слідчих дій на іншій території, якими не встановлено місцезнаходження засновників ФСПД, окрім допиту в якості свідка засновника та директора ТОВ «Вадван ЛТД», ТОВ «Румен ЛТД» ОСОБА_57 , ТОВ «Форміт Груп» ОСОБА_58 про непричетність до діяльності підприємств.

19.10.2020 року з СУ ГУ ДФС у Хмельницькій області отримано матеріали виконання постанови про проведення слідчих дій на іншій території, якими не встановлено місцезнаходження засновників ФСПД.

21.10.2020 року на підставі ухвал Орджонікідзевського районного суду м.Запоріжжя проведено тимчасовий доступ до інформації, яка зберігається у операторів мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна», ПрАТ «Київстар» щодо вхідних, вихідних дзвінків абонентів номерів телефонів, якими користувались особи, які причетні до скоєння злочину або можуть володіти інформацією про його скоєння.

23.10.2020 року з СУ ГУ ДФС у Одеській області отримано матеріали виконання постанови про проведення слідчих дій на іншій території, якими не встановлено місцезнаходження засновників ФСПД.

03.11.2020 року від УБВДОЗШ ГУ ДПС у Запорізькій області отримано висновки аналітичних досліджень 10 ФСПД, зазначених у фабулі кримінального правопорушення: ТОВ «Афалія», ТОВ «Компані Ленрайс», ТОВ «Глобалі Біз», ТОВ «Квадрум Еліт», ТОВ «Лайт-Альтро», ТОВ «Магнат Ринку, ТОВ «Матрікс Партнер», ТОВ «Флайс Компані ЛТД», ПП «Чайзліз», ТОВ «ЮАЛайн»;

06.11.2020 року з СУ ГУ ДФС у Черкаській області отримано матеріали виконання постанови про проведення слідчих дій на іншій території, якими не встановлено місцезнаходження засновників ФСПД (ТОВ «Сієра Корпорейшн»).

16.11.2020 року від УБВДОЗШ ГУ ДПС у Запорізькій області отримано висновки аналітичних досліджень 8 ФСПД, зазначених у фабулі кримінального правопорушення: ТОВ «АктивПро», ТОВ «Бестіон Інвест», ТОВ «Будівельна Вежа», ТОВ «Компанія Велтрейдінг», ТОВ «Сімплекс Торг», ТОВ «Славом`ясо, ТОВ «Тарум Трейд», ТОВ «Охоронна група «Ястреб»;

18.11.2020 року з СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області отримані матеріали виконання постанови про проведення слідчих дій на іншій території, згідно яких допитані в якості свідків директори ТОВ «Будівельна Вежа» ОСОБА_59 , ТОВ «Зігфрід» ОСОБА_60 , ТОВ «Альгама Флекс» ОСОБА_61 , ТОВ «Час і Ко Полюс» ОСОБА_62 , ТОВ «Синтез 2018» ОСОБА_63 , ТОВ «Альта Глобал» ОСОБА_64 , ТОВ «Дентра» ОСОБА_65 , ТОВ «Сканєж Плюс» ОСОБА_66 , ТОВ «Охоронна компанія СОБ» ОСОБА_67 , ТОВ «Санкоф Консалт» ОСОБА_68 , ТОВ «Альянс Табак» ОСОБА_69 , ТОВ «Веста Пром Торг» ОСОБА_70 , ТОВ «Монліт МСК» ОСОБА_71 , ТОВ «Сарган Плюс» ОСОБА_72 , ТОВ «Фінекс Глаб» ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ТОВ «Моноліт Мірал» ОСОБА_75 вказали про те, що вони дійсно в період 2019 року були директорами підприємств, відкривали рахунки в банківських установах, на інші питання відмовились відповідати на підставі положень ст.63 Конституції України.

20.11.2020 року від УБВДОЗШ ГУ ДПС у Запорізькій області отримано висновки аналітичних досліджень 3 ФСПД, зазначених у фабулі кримінального правопорушення: ТОВ «Веракс Імпорт», ТОВ «Солар Пром», ТОВ «Фондан».

26.11.2020 року з СУ ГУ ДФС у Сумській області отримані матеріали виконання постанови про проведення слідчих дій на іншій території, якими не встановлено місцезнаходження засновників ФСПД (ТОВ «Компані Ленрайс», ТОВ «Велкост»).

03.12.2020 року від УБВДОЗШ ГУ ДПС у Запорізькій області отримано висновки аналітичних досліджень 2 ФСПД, зазначених у фабулі кримінального правопорушення: ТОВ «ТД «Манджента», ТОВ «Менталист».

16.12.2020 року до ГУ ДПС у Черкаській області, ГУ ДПС у Київській області, ГУ ДПС у Хмельницькій області направлені копії висновків УБВДОЗШ ГУ ДФС у Запорізькій області аналітичних досліджень ФСПД, зазначених у фабулі кримінального правопорушення.

23.12.2020 року додатково допитано в якості свідка засновника ТОВ «Інтер Трейд Опт» ОСОБА_4 , який пояснив, що не має відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства, зареєстрував підприємство на своє ім`я за грошову винагороду від невідомої йому особи.

28.12.2020 року до ГУ ДПС у Запорізькій області направлено запит щодо отриманих доходів засновниками ФСПД, які мешкають на території Запорізької області.

29.12.2020 року до РАЦС у Запорізькій області направлено запит щодо батьків, наявності шлюбів у засновників ФСПД, які мешкають на території Запорізької області.

06.01.2021 року від ГУ ДПС у Запорізькій області отримано інформацію щодо отриманих доходів засновниками ФСПД, які мешкають на території Запорізької області.

14.01.2021 року в порядку ст.93 КПК України до НУ «Запорізька політехніка» надана запит щодо анкетних даних, місце мешкання осіб, які є засновниками ФСПД, зареєстрованими в м.Запоріжжя.

20.01.2021 року від РАЦС у Запорізькій області отримано інформацію щодо батьків, наявності шлюбів у засновників ФСПД, які мешкають на території Запорізької області.

20.01.2021 року управління ОРД ГУ ДФС у Запорізькій області повторно надано доручення в порядку ст.40 КПК України щодо встановлення місцезнаходження та допиту в якості свідків засновників ФСПД.

29.01.2021 року викликано на допит в якості свідків: засновника ТОВ "КУПРАЛАЙФ ОСНОВА" ОСОБА_76 та засновника ТОВ "КОЛЬВАР" ОСОБА_77

08.02.2021 року від УБВДОЗШ ГУ ДПС у Запорізькій області отримано висновки аналітичних досліджень 5 ФСПД, зазначених у фабулі кримінального правопорушення: ТОВ «Краун Агро», ТОВ «Вольта Груп», ТОВ «Вінстер Прайм», ТОВ «Оствест ЛТД», ТОВ «Прауд тайм».

15.02.2021 року в порядку ст.93 КПК України направлені запити до НУ «Запорізька політехніка», Фаховий коледж КПУ, Фаховий коледж бізнесу та харчових технологій щодо надання анкетних даних із зазначенням мобільних номерів телефонів, місць мешкання колишніх засновників та директорів ФСПД, зареєстрованих на території Запорізької області.

22.02.2021 року з ЗНУ отримано лист про факт навчання в період 2012-2013 року ОСОБА_78 , який згідно реєстраційних документів є засновником та директором ТОВ ТД «»Екофуд».

22.02.2021 року з НУ «Запорізька політехніка» отримано лист про відсутність відомостей про навчання колишніх засновників та директорів ФСПД, зареєстрованих на території Запорізької області.

25.02.2021 року з Фахового коледжу бізнесу та харчових технологій отримано лист про відсутність відомостей про навчання колишніх засновників та директорів ФСПД, зареєстрованих на території Запорізької області.

26.02.2021 року від УБВДОЗШ ГУ ДПС у Запорізькій області отримано висновок аналітичного дослідження ФСПД, зазначеного у фабулі кримінального правопорушення: ТОВ «Амарін Трейд».

02.03.2021 року з фахового коледжу Класичного приватного університету отримано лист про відсутність відомостей про навчання колишніх засновників та директорів ФСПД, зареєстрованих на території Запорізької області.

03.03.2021 року з ВСП «ЗФККТ НУ «Запорізька політехніка» отримано лист стосовно мешкання в гуртожитку колишнього засновника та директора ТОВ «Інтер Трейд Опт» ОСОБА_4 , ТОВ "КУПРАЛАЙФ ОСНОВА" ОСОБА_76 , їх контактні номери телефонів.

16.03.2021 року до СУ ГУ ДФС у Чернігівській області, СУ ГУ ДФС у Волинській області, СУ ГУ ДФС у Житомирській області, СУ ГУ ДФС у Закарпатській області, СУ ГУ ДФС у Херсонській області, СУ ГУ ДФС у Львівській області, СУ ГУ ДФС у Сумській області, СУ ГУ ДФС у Полтавській області, СУ ГУ ДФС у Донецькій області, СУ ГУ ДФС у Київській області, СУ ГУ ДФС у м.Києві, СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області, СУ ГУ ДФС у Одеській області, СУ ГУ ДФС у Харківській області, СУ ГУ ДФС у Хмельницькій області, СУ ГУ ДФС у Черкаській області повторно направлено постанови про проведення слідчих дій на іншій території щодо встановлення місцезнаходження та допиту в якості свідків засновників та директорів ФСПД.

У зазначеному кримінальному провадженні проведена велика кількість слідчих дій: тимчасовий доступ до реєстраційних справ, банківських рахунків, огляд юридичних адрес, аналіз фінансово-господарської діяльності ФСПД. Однак до цього часу, враховуючи те, що більшість засновників та інших осіб, причетних до державної реєстрації (перереєстрації) ФСПД, зареєстровані в інших регіонах України, не вдалося встановити їх місцезнаходження та допитати їх в якості свідків з приводу обставин державної реєстрації (перереєстрації) вищевказаних суб`єктів господарської діяльності, провести почеркознавчу експертизу підписів на реєстраційних документах з метою ідентифікації осіб, причетних до скоєння злочину. Також до даного часу проведений аналіз фінансово-господарської діяльності не всіх вищевказаних суб`єктів господарської діяльності, та, враховуючи мораторій на проведення контрольно-перевірочних заходів, у зв`язку з пандемією «Сovid-19», не проведено документальні перевірки щодо дотримання вимог податкового законодавства вказаними суб`єктами господарської діяльності.

Строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 10.04.2021.

Завершити досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000056 у вказаний строк об`єктивно не є можливим з наступних обставин:

-не встановлено місцезнаходження та не допитано в якості свідків засновників та інших осіб, які причетні до державної реєстрації (перереєстрації), діяльності суб`єктів господарської діяльності, зазначених у фабулі кримінального провадження;

-не проведені почеркознавчі експертизи підписів на реєстраційних документах суб`єктів господарської діяльності, зазначених у фабулі кримінального провадження, з метою ідентифікації осіб, причетних до скоєння злочину;

-управлінням з відмивання доходів, отриманих злочинним шляхом ГУ ДПС у Запорізькій області не проведено аналіз фінансово-господарської діяльності 44 суб`єктів господарської діяльності, зазначених у фабулі кримінального провадження;

-підрозділами аудиту ГУ ДПС областей не проведені документальні перевірки щодо дотримання вимог податкового законодавства вказаними суб`єктами господарської діяльності.

Виходячи з викладеного, станом на теперішній час в повному обсязі не закінчене проведення слідчих дій при здійсненні досудового розслідування в зазначеному кримінальному провадженні.

З причин тривалості проведення слідчих дій, а також з метою повного та неупередженого розслідування слідчий просить продовжити строк досудового розслідування до шести місяців до 10.10.2021 року.

Слідчий підтримав подане клопотання, надавши відповідну заяву.

Слідчий суддя, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити з наступних підстав.

Відповідно до ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно з ч.1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч.2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч.4 п.2 ст.219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні не тяжкого злочину.

Відповідно до ст. 12 КК України, злочин, передбачений ч.1 ст.2051 КК України є не тяжким злочином.

Тобто у зазначеному провадженні в силу ч.1 ст. 294 КПК України строк досудового розслідування може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк шість місяців.

Відповідно до п. 5 ст. 294 КПК України, клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше пяти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу.

Згідно частини 1 статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених ст. 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Згідно ч. 1 ст. 28 КПК України, під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки.

Згідно з ч. 2 ст. 295-1 КПК України, до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання. При цьому слідчий, прокурор зобов`язані зазначити у відповідному клопотанні найкоротший строк, достатній для потреб досудового розслідування.

Зважаючи, що матеріалами клопотання підтверджується вагомість наявних доказів для встановлення наявності події кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.2051 КК України, однак завершення досудового розслідування до 10.04.2021 року об`єктивно неможливе, оскільки необхідно провести та завершити ряд слідчих дій зазначених у клопотанні, з врахуванням складності кримінального провадження, великого обсягу проведення слідчих дій, строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № №0000056 від 10.10.2019 року, слід продовжити до шести місяців, тобто до 10.10.2021 року.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 294-295-1, 372, 376 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого у кримінальному провадженні - начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за №0000056 від 10.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.2 ст. 2051 КК України задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні, відомості про яке 10.10.2019 року внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000056 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.2051 Кримінального кодексу України, на шість місяців, тобто до 10.10.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1