Справа № 202/7021/20
Провадження № 1-кс/202/161/2021
УХВАЛА
Іменем України
25 січня 2021 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000751 від 08.10.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області зі ІНФОРМАЦІЯ_1 отримані матеріали про вчинення кримінального правопорушення з боку службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , відповідно до яких в ході проведення ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_3 неналежно виконували свої службові обов`язки через несумлінне ставлення до них при укладанні договорів закупівлі, що полягало у завищенні вартості медичного обладнання та матеріалів, а саме включення всупереч законодавства України до їх сум ПДВ, що призвели до зайвих витрат на загальну суму 925989 грн., чим спричинені тяжкі наслідки.

Так, східним офісом ІНФОРМАЦІЯ_4 відповідно до п. 1.1.2.2 Плану проведення заходів державного ІНФОРМАЦІЯ_5 на І півріччя 2020 року проведено ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 (далі Департамент) з питань використання коштів державного та місцевих бюджетів, а також коштів, отриманих з інших джерел, для забезпечення заходів, спрямованих на боротьбу з гострою респіраторною хворобою COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2, за період з 01.01.2020 року по 30.06.2020 року.

За результатами ревізії встановлено ряд порушень та недоліків, які відображені в акті ревізії від 27.08.2020 року. №04-04-20/6. Акт підписано з запереченнями. Відповідь відправлена листом від 23.09.2020 року, № 04-04-15/6722.

Ревізію проведено в термін з 30.06.2020 року по 20.08.2020 року (27 робочих днів) з перервою з 13.07.2020 року по 27.07.2020 року.

Посадовими особами, яким надано право розпоряджатися рахунками та підписувати розрахункові документи, у періоді, що підлягав ревізії, були: директор департаменту ОСОБА_5 ; заступник директора департаменту ОСОБА_6 ; заступник директора департаменту начальник управління лікувально-профілактичної допомоги населенню ОСОБА_7 ; начальник відділу бухгалтерського обліку та зведеної звітності головний бухгалтер департаменту ОСОБА_8 .

За результатами проведеної ревізії встановлені операції, проведені з порушенням чинного законодавства, що призвели до втрат фінансових та матеріальних ресурсів на загальну суму 1134,5 тис. гривен.

Так, на порушення вимог п.71 підрозділу 2 розділу 10 «Перехідні положення» Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (зі змінами), вимог постанови Кабінету Міністрів України від 20.03.2020 року №224 «Про затвердження Переліку лікарських засобів, медичних виробів та/або медичного обладнання, необхідних для здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню локалізацію та ліквідацію спалахів, епідемій та пандемій коронавірусної хвороби COVID-19, які звільняються від сплати ввізного мита та операції з ввезення яких на митну територію України звільняються від оподаткування податком на додану вартість», департаментом зайво сплачені кошти обласного бюджету, що призвело до втрат на загальну суму 1134,5 тис. гривен, при закупівлі засобів індивідуального захисту, медичних виробів та медичного обладнання через завищення їх вартості, а саме включення всупереч законодавству до їх вартості сум ПДВ.

Порушення допущено уповноваженою особою головним спеціалістом відділу стратегічного розвитку та моніторингу якості медичної допомоги, організаційної роботи та роботи зі зверненнями громадян департаменту ОСОБА_9 , яка відповідно до наказу департаменту від 23.03.2020 року №365/0/197-20 «Про особу, уповноважену замовником на проведення закупівель» визначена уповноваженою особою на проведення закупівель та відповідальною за організацію та проведення закупівель.

Наказом від 24.06.2020 року №834/0/197-20 «Про осіб, уповноважених замовником на проведення закупівель» на виконання вимог постанови Кабінету Міністрів України від 20.03.2020 року №225 «Деякі питання закупівлі товарів, робіт і послуг, необхідних для здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню та поширенню, локалізацію та ліквідацію спалахів, епідемій та пандемій коронавірусної хвороби на території України» уповноваженими особами департаменту на проведення закупівель та відповідальними за організацію та проведення закупівель визначено заступника директора департаменту начальника управління лікувально-профілактичної допомоги населенню ОСОБА_7 , та головного спеціаліста відділу лікувально-профілактичної допомоги населенню ОСОБА_10 (на період щорічної відпустки ОСОБА_9 ).

Перевіркою використання коштів на придбання медичного обладнання для забезпечення заходів, спрямованих на боротьбу з гострою респіраторною хворобою, спричиненою корона вірусом, встановлено, що департаментом протягом періоду часу з 01.01.2020 року по 30.06.2020 року для закупівлі медичного обладнання укладено 18 договорів на загальну суму 111 662 479,82 гривен, у тому числі ПДВ 2 550 501,83 грн.:

1) договір від 27.03.2020 року №02/2020, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на постачання апаратів штучної вентиляції легень Servo-I та кисневих концентраторів HG5-WN-NS (10 л/хв.) вартістю 7 573 804,54 грн., у тому числі ПДВ 495 482,54 грн.;

2) договір від 31.03.2020 року №03/2020, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на постачання насосу шприцевого інфузійного Aitecs 2016 та насосу шприцевого інфузійного SEP-21S Plus вартістю 132 038,00 грн., у тому числі ПДВ 8 638,00 грн.;

3) договір від 27.03.2020 року №03/2020-28, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на постачання апаратів штучної вентиляції легень HAMIL TON-C3 вартістю 25 671 440,00 грн., у тому числі ПДВ 1 679 440,00 грн., з додатковою угодою від 15.06.2020 року №4, вартість договору від 27.03.2020 року №03/2020-28 зменшилась на 19 090 940,00 грн. та склала 6 580 500,00 грн., у тому числі ПДВ 430 500,00 грн.;

4) договір від 27.03.2020 року №04/2020-29, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на постачання Насосів шприцевих інфузійних Aitecs 2016 SEP-21S Plus вартістю 1 320 380,00 грн., у тому числі ПДВ 86 380,00 грн.;

5) договір від 27.03.2020 року №05/2020-30, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на постачання сканерів ультразвукових діагностичних НМ70А вартістю 2 597 960,00 грн., у тому числі ПДВ 169 960,00 грн.;

6) договір від 31.03.2020 року №06/2020, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на постачання Пульсоксиметрів MEDICARE FPX-034 вартістю 770 599,68 грн., у тому числі ПДВ 50 413, 06 грн.;

7) договір від 27.03.2020 року №06/2020, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на постачання Приліжкових моніторів пацієнта PVM-4763, в комплекті вартістю 3 103 000,00 грн., у тому числі ПДВ 203 000,00 грн.;

8) договір від 01.04.2020 року №07/2020-33, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на постачання мобільних рентген систем ІМАХ 1600 V вартістю 8 500 000,00 грн., у тому числі ПДВ 556 074,77 грн.;

9) договір від 01.04.2020 року №12/2020-35, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на постачання сканерів ультразвукових діагностичних НМ70А вартістю 2 597 960,00 грн., у тому числі ПДВ 169 960,00 грн.;

10) договір від 01.04.2020 року №15/2020, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » на постачання мобільних радіографічних приладів вартістю 5810 000,00 грн., у тому числі ПДВ 380 093,46 грн.;

Окрім того, перевіркою питання використання коштів на придбання засобів індивідуального захисту для забезпечення заходів, спрямованих на боротьбу з гострою респіраторною хворобою, спричиненою коронавірусом, встановлено, що департаментом протягом періоду, який підлягає ревізії, для закупівлі засобів індивідуального захисту укладено 14 договорів, утому числі ПДВ 160 160,58 грн.:

1) договір від 17.03.2020 року №1/2020-РН, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » на постачання респіраторів напівмасок у кількості 3200 шт. вартістю 31 680,00 грн., у тому числі ПДВ 5 280,00 грн.;

2) договір від 19.03.2020 року №2/2020-ПФ, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » на постачання засобів індивідуального захисту вартістю 11 760,00 грн., у тому числі ПДВ 1 960,00 грн.;

3) договір від 26.03.2020 року №3/2020-ПФ, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » на постачання засобів індивідуального захисту вартістю 60 000,00 грн., у тому числі ПДВ 10 000,00 грн.;

4) договір від 30.03.2020 року №4/2020-ПФ, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » на постачання засобів індивідуального захисту вартістю 72 000,00 грн., у тому числі з ПДВ 12 000,00 грн.;

5) договір від 01.04.2020 року № 11/2020-37, укладений з ПП « ОСОБА_11 » на постачання засобів індивідуального захисту вартістю 229 130,00 грн., у тому числі з ПДВ 14 989,81 грн.;

6) договір від 08.04.2020 року №5/2020-ПФ, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » на постачання засобів індивідуального захисту вартістю 30 000,00 грн., у тому числі з ПДВ 5 000,00 грн.;

7) договір від 08.04.2020 року №2/2020, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на постачання засобів індивідуального захисту вартістю 37 500,00 грн., у тому числі з ПДВ 2 453,27 грн.;

8) договір від 10.04.2020 року №6/2020-ПФ, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » на постачання засобів індивідуального захисту вартістю 366 000,00 грн., у тому числі з ПДВ 61 000,00 грн.;

9) договір від 10.04.2020 року №7/2020-ПФ, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » на постачання засобів індивідуального захисту вартістю 144 000,00 грн., у тому числі з ПДВ 24 000,00 грн.;

10) договір від 16.04.2020 року №27/2020, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » на постачання засобів індивідуального захисту вартістю 32 892,00 грн., у тому числі з ПДВ 5 482,00 грн.;

11). договір від 16.04.2020 року № 29/2020, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » на постачання засобів індивідуального захисту вартістю 107 973,00 грн., у тому числі з ПДВ 17 995,00 грн.;

Також при перевірці правильності визначення потреби у медикаментах та медичних виробах, які закуповувалися для лікування хворих на короновірусну хворобу і очікуваної їх вартості, використання коштів на придбання медикаментів та медичних виробів, які закуповувались для лікування хворих на коронавірусну хворобу, повноти оприбуткування та списання придбаних і отриманих в централізованому порядку медикаментів та медичних виробів для лікування хворих, повноти розподілу товарів, ревізією встановлено, що департаментом в період з 01.01.2020 року по 30.06.2020 року для закупівлі медичних виробів укладено 12 договорів на загальну суму 5 041 465,46 грн., у тому числі ПДВ склало 92 583,15 грн., а саме:

1) договір від 07.04.2020 року №07/2020, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на постачання медичних виробів вартістю 1 123 666,18 грн., у тому числі ПДВ 73 510,87 грн.;

2) договір від 17.04.2020 року №17/2020-41, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на постачання медичних виробів вартістю 156 713,48 грн., у тому числі ПДВ 10 252,28 грн.;

3) договір від 15.06.2020 року №33/2020-47, укладений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » на постачання медичних виробів вартістю 134 820, 00 грн., у тому числі з ПДВ 8 820,00 грн.

Окрім того, при проведенні досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у отриманні завірених належним чином копії наступних документів, а саме: положення про ІНФОРМАЦІЯ_2 та його структурних підрозділів; накази (розпорядження) про призначення на посади: директора департаменту ОСОБА_5 ; заступника директора департаменту ОСОБА_6 ; заступника директора департаменту начальника управління лікувально-профілактичної допомоги населенню ОСОБА_7 ; начальника відділу бухгалтерського обліку та зведеної звітності головного бухгалтера департаменту ОСОБА_8 та їх функціональні обов`язки за період з 01.01.2020 по теперішній час.

Органом досудового розслідування у порядку ст. 93 КПК України направлено відповідний запит до ІНФОРМАЦІЯ_2 з можливістю отримання завірених належним чином зазначених копії та 30.12.2020 року слідчим управлінням ГУНП в Дніпропетровській області отримано відповідь на вказаний запит (вих. №10153/0/29-20 від 16.12.2020 року), відповідно до якого отримання вказаних документів можливе за умови застосування заходу забезпечення кримінального провадження у порядку, передбаченому главою 15 КПК України.

У зв`язку з викладеним, слідчий просила надати дозвіл на тимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: положення про ІНФОРМАЦІЯ_2 та його структурних підрозділів; накази (розпорядження) про призначення на посади: директора департаменту ОСОБА_5 ; заступника директора департаменту ОСОБА_6 ; заступника директора департаменту начальника управління лікувально-профілактичної допомоги населенню ОСОБА_7 ; начальника відділу бухгалтерського обліку та зведеної звітності головного бухгалтера департаменту ОСОБА_8 та їх функціональні обов`язки за період з 01.01.2020 року по теперішній час.

Слідчий у судове засідання не з`явилася, надала заяву, в котрій клопотання підтримала, просила задовольнити та розглянути його без її участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до перелічених у клопотанні документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчим, які входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000751 від 08.10.2020 року, прокурору відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , а також прокурорам які входять до складу групи прокурорів у вказаному кримінальному провадженні, дозвіл на тимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: положення про ІНФОРМАЦІЯ_2 та його структурних підрозділів; накази (розпорядження) про призначення на посади: директора департаменту ОСОБА_5 ; заступника директора департаменту ОСОБА_6 ; заступника директора департаменту начальника управління лікувально-профілактичної допомоги населенню ОСОБА_7 ; начальника відділу бухгалтерського обліку та зведеної звітності головного бухгалтера департаменту ОСОБА_8 та їх функціональні обов`язки за період з 01.01.2020 року по 25.01.2021 року.

Строк виконання ухвали до 24 березня 2021 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1