УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України майора податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню № 0000031 від 04.03.2020, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса - АДРЕСА_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , адреса - АДРЕСА_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , адреса АДРЕСА_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 , адреса - АДРЕСА_4 ) ,

В С Т А Н О В И В:
Заступник начальника третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України майор податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню № 0000031 від 04.03.2020, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 191 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса - АДРЕСА_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , адреса - АДРЕСА_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , адреса АДРЕСА_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 , адреса - АДРЕСА_4 ).

Клопотання обґрунтовується тим, що у провадженні управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000031 від 04.03.2020, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 191 КК України.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), при здійснені фінансово-господарських взаємовідносин із підприємством з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), вчинили дії щодо розтрати державних коштів у особливо великих розмірах, а саме на загальну суму 10 608 186 грн.

В період листопад 2019 року ОСОБА_5 , діючи на прохання ОСОБА_6 та інших невстановлених на даний момент осіб, підписав ряд документів з приводу реєстрації його як засновника та директора суб`єкта господарювання, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », а також відкриття його банківських рахунків, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб. Жодної фінансово-господарської діяльності від імені даного підприємства він не здійснював та нікого на це не уповноважував, ніяких первинних документів щодо взаємовідносин з іншими підприємствами від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » не підписував.

У подальшому встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_5 », в період грудня 2019 року, оголошують про проведення тендеру на «Капітальний ремонт корпусу №4 (фасад, покрівля), корпусу №2 та критого басейну (павільйон П-74) позаміського дитячого закладу оздоровлення та відпочинку «Зміна» Київської області, Бородянського району, с. Пилиповичі» на суму 10 846 119,86 грн., переможцем якого стало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

З метою усунення конкурентів під час проведення закупівлі, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_5 » створили умови, при яких неможливо виконати дані роботи вчасно, а саме строк виконання замовлення не має становити більше дев`ятнадцяти днів. Інші учасники тендеру подавали відповідні скарги з даного приводу, однак усі вони були відхилені.

У свою чергу, в період виконання робіт на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » числилось лише три співробітника, у тому числі ОСОБА_5 . Також, на підприємстві відсутні об`єкти оподаткування, такі як автомобілі, спеціальна техніка, обладнання для виконання ремонтних та будівельних робіт, що також підтверджує фіктивність даного підприємства. Нібито з метою виконання вказаних робіт, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відобразило фінансово-господарські взаємовідносини з іншими підприємствами, які мають ознаки фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ). Однак, дані підприємства також не могли виконати вказані роботи, оскільки у них відсутні співробітники та об`єкти оподаткування, а по ланцюгу постачання товарів вони здійснюють підміну їх номенклатури.

Згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що на даний момент назву ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » змінено на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ». Засновником та директором даного підприємства являється ОСОБА_7 , а головним бухгалтером ОСОБА_6 . ОСОБА_5 являвся засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у період з 22.11.2019 по 03.03.2020 та займав посаду директора даного підприємства в період з 20.11.2019 по 06.12.2019.

Згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_10 за №0047186 від 17.07.2019 та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 ) за №48 від 17.07.2019. Засновником, директором та головним бухгалтером даного підприємства являється ОСОБА_8 (і.н. НОМЕР_9 ).

Згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_13 за №0017641 від 30.07.2019 та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) за №13 від 30.07.2019. Засновником, директором та головним бухгалтером даного підприємства являється ОСОБА_9 (і.н. НОМЕР_10 ).

У даних підприємств відкриті наступні банківські рахунки:

- АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за № НОМЕР_11 та № НОМЕР_12 від 07.06.2019 по 09.01.2020;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 та № НОМЕР_16 від 25.05.2016 по 02.03.2020;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_3 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за № НОМЕР_17 від 03.12.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за № НОМЕР_18 від 06.11.2019;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за № НОМЕР_19 від 04.10.2019.

З метою підтвердження чи спростування показань ОСОБА_5 , а також встановлення осіб, причетних до реєстрації його та ОСОБА_8 і ОСОБА_9 , як засновників та директорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (теперішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства, визначення обсягу вини кожного з них, слідчий звернувся до суду з клопотанням для отримання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_3 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), та стосуються та стосуються відкриття та обслуговування зазначених банківських рахунків, з можливістю вилучення їх оригіналів для забезпечення проведення судово-почеркознавчої експертизи.
Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якому клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 191 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які містяться в документах та перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса - АДРЕСА_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , адреса - АДРЕСА_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , адреса АДРЕСА_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 , адреса - АДРЕСА_4 ), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме оригіналів вказаних слідчим у клопотанні документів та копії за період з 01.10.2019 року по 01.07.2020 року, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 191 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання заступника начальника третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України майора податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню № 0000031 від 04.03.2020, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса - АДРЕСА_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , адреса - АДРЕСА_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , адреса АДРЕСА_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 , адреса - АДРЕСА_4 ) - задовольнити.

Надати заступнику начальника третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України майору податкової міліції ОСОБА_3 , а також іншим слідчим, які входять до складу слідчої групи по даному кримінальному провадженні, а саме: начальнику третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України ОСОБА_10 , старшим слідчим з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та ОСОБА_13 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів, які стосуються відкриття й обслуговування банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , теперішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »), відкритих в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса - АДРЕСА_1 ) за № НОМЕР_11 та № НОМЕР_12 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , адреса - АДРЕСА_2 ) за № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 та № НОМЕР_16 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , адреса АДРЕСА_3 ) за № НОМЕР_17 від 03.12.2019 та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 , адреса - АДРЕСА_4 ) за № НОМЕР_19 від 04.10.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , адреса АДРЕСА_3 ) за № НОМЕР_18 від 06.11.2019, за період з 01.10.2019 по 01.07.2020 р., а саме:

?роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу;

?заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку;

?картка із зразками підписів та відбитка печатки;

?договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;

?договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»;

?платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;

?заявок на видачу готівкових коштів;

?документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій;

Службовим особам АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса - АДРЕСА_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , адреса - АДРЕСА_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , адреса АДРЕСА_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 , адреса - АДРЕСА_4 ) забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).
Строк дії ухвали 2 місяці з дня її постановлення.
При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов`язаний пред`явити АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » її та залишити опис документів, які були вилучені, а АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (їх службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України мають право вимагати залишення копій вилучених документів.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1