Провадження 1-кп-932-67-20
Справа 200/4143/16-к
У Х В А Л А
іменем УКРАЇНИ

24 вересня 2020 року Бабушкінський районний суд
м.Дніпропетровська
у складі:
головуючого-судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю:
прокурора ОСОБА_3
захисників ОСОБА_4 , ОСОБА_5
обвинувачених ОСОБА_6 , ОСОБА_7
розглянувши у відкритому підготовчому засіданні в м.Дніпро обвинувальний акт за обвинуваченням:
ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Конотоп, Сумської області, громадянина України, який проживає за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,
у скоєні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, (зареєстрованих в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000003 від 21.11.2012),
ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженки м.Балаклея, Харківської області, громадянки України, яка проживає за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимої,
у скоєні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, (зареєстрованих в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000003 від 21.11.2012),

ВСТАНОВИВ:

До Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська з надійшов обвинувальний акт та додатки до нього у кримінальному провадженні відносно ОСОБА_6 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, ОСОБА_7 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України.
Захисник ОСОБА_4 заявив клопотання про звільнення обвинуваченої ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
Обвинувачена ОСОБА_8 підтримала клопотання захисника та просила звільнити її від кримінальної відповідальності за ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
Обвинувачений ОСОБА_6 заявив клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
Захисник ОСОБА_5 підтримала клопотання обвинуваченого ОСОБА_6 та просила звільнити ОСОБА_6 від кримінальної відповідальності ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
Прокурор не заперечував проти звільнення ОСОБА_6 та ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності за ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
Вислухавши думку учасників процесу, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважає за можливе задовольнити клопотання захисника ОСОБА_4 та обвинуваченого ОСОБА_6 , звільнити обвинувачених ОСОБА_6 та ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, і закрити кримінальне провадження відносно них з наступних підстав.
Відповідно обвинувального акту, адвокат ОСОБА_6 , перебуваючи в м.Дніпропетровську, за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Артема, 94, діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб із головою правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , заступником голови правління банку ОСОБА_10 , із залученими до вчинення злочинів ОСОБА_11 , ОСОБА_7 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами, в період з травня 2005 року по червень 2010 року, в порушення п.п.2-4 постанови Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998 «Про затвердження Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій» (із змінами та доповненнями), ст.67 Закону України №2285-IV від 23.12.2004 «Про Державний бюджет України на 2005 рік» (із змінами та доповненнями станом на 01.08.2005), ст.98 Закону України №3235-IV від 20.12.2005 «Про Державний бюджет України на 2006 рік» (із змінами та доповненнями), ст.89 Закону України №489-V від 19.12.2006 «Про Державний бюджет України на 2007 рік» (із змінами та доповненнями), Закону України №107-VІ від 28.12.2007 «Про Державний бюджет України на 2008 рік та про внесення змін до деяких законодавчих актів України» (із змінами та доповненнями), ст.77 Закону України №835-VІ від 26.12.2008 «Про Державний бюджет України на 2009 рік» (із змінами та доповненнями), п.10 ст.6 Закону України №2154-VІ від 27.04.2010 «Про Державний бюджет України на 2010 рік» (із змінами та доповненнями), п.5 ст.1, п.4 ст.2, ст.3 Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями), Закону України №1058-IV від 09.07.2003 «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями), ст.64 Закону України №2121-ІІІ від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність» (із змінами та доповненнями), ухилився від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, введеного у встановленому законом порядку, шляхом складання та використання завідомо підроблених офіційних документів, що призвело до фактичного ненадходження до спеціального фонду державного бюджету України коштів в загальній сумі 253 млн. 68 тис. 66 грн. 42 коп., що є особливо великим розміром, з операцій купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за гривню в загальній сумі 24 млрд. 605 млн. 138 тис. 219 грн. 82 коп.

Для реалізації спільного умислу, невстановлені слідством особи, які діяли у змові з ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , при невстановлених слідством обставинах звернулись до менеджера компанії «Decarda Consulting» (Латвійська Республіка) на ім`я ОСОБА_14 щодо отримання послуг у посередництві придбання офшорних компаній.

Упродовж 2005 2008 років менеджером компанії «Decarda Consulting» (Латвійська Республіка) на ім`я ОСОБА_14 на замовлення невстановлених слідством осіб організовано створення офшорних компаній: «Spektor Invest LLP» (2005 рік), «Estor Consult LLP» (2005 рік), «Technoline Service LTD» (2005 рік), «Axley Developments LLP» (2006 рік), у т.ч. за допомогою представника компанії «INTERNATIONAL OVERSEAS SERVICE (I.O.S.)» (США) ОСОБА_15 , який організував створення та реєстрацію офшорних компаній «Winsboro LTD» (2006 рік ) на раніше знайомих йому громадян Латвійської Республіки Еріка Ванагенса - «Dreamlux LTD» (2007 рік) та ОСОБА_16 -«CHELSEA INDUSTRIAL GROUP inc» (2008 рік).

Крім того, у подальшому упродовж 2005 2009 років для можливості використання під час вчинення злочинів на території України створених офшорних компаній, невстановлені слідством особи при невстановлених слідством обставинах передали менеджеру компанії «Decarda Consulting» (Латвійська Республіка) на ім`я ОСОБА_14 анкетні данні (копії паспортів) осіб, які залучались до вчинення злочину у відповідні періоди як представники офшорних компаній, у т.ч. ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , а також копію паспорту на ім`я ОСОБА_17 .

У зв`язку з чим, менеджером компанії «Decarda Consulting» (Латвійська Республіка) на ім`я ОСОБА_14 у період 2005 2009 років забезпечено оформлення доручень на ім`я громадян України на представлення інтересів офшорних компаній, у т.ч.: «Spektor Invest LLP» - ОСОБА_6 (з 28.02.2005 до 11.02.2006), ОСОБА_7 (з 10.03.2005 до 11.02.2009); «Estor Consult LLP» - ОСОБА_11 (з 17.06.2005 до 04.06.2007); «Technoline Service LTD» - ОСОБА_7 (з 31.06.2005 до 06.06.2009); «Winsboro LTD» - ОСОБА_17 (з 09.03.2006 до 08.03.2007), ОСОБА_6 (з 12.02.2007 до 07.03.2009); «Dreamlux LTD» - ОСОБА_6 (з 26.02.2007 до 26.02.2009), ОСОБА_13 (з 20.02.2009 до 26.02.2010); «Axley Developments LLP» - ОСОБА_6 (з 29.01.2007 до 29.07.2007), ОСОБА_11 (з 29.06.2008 до 29.06.2009), ОСОБА_12 (з 29.06.2009 до 29.06.2010); «CHELSEA INDUSTRIAL GROUP inc» - ОСОБА_11 (з 25.03.2008 до 20.04.2009).

У подальшому, упродовж 2005-2009 років менеджер компанії «Decarda Consulting» на ім`я ОСОБА_14 при невстановлених слідством обставинах передав невстановленій слідством особі реєстраційні документи та доручення на представництво інтересів перелічених офшорних компаній.

При цьому, вказані компанії мали агентські угоди з банківськими установами Латвійської, Литовської та Киргизької Республік, що дозволяло покупцеві за додаткову плату відкривати банківські рахунки у банківських установах вказаних країн з можливістю доступу до них через мережу Інтернет для перерахування коштів. Перелічені підприємства не мали фактичного офісу, засобів здійснення діяльності та звітували про відсутність будь-якої діяльності за місцем реєстрації та за кордоном.

За оформлення документів, подання звітності вказаних вище компаній до державних органів Об`єднаного Королівства Великобританії та Північної Ірландії, США та інших офшорних юрисдикцій, підтримання статусу «діючої» компанії, у подальшому, від представників ЗАТ «ФСБанк» та ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 щорічно упродовж 2005 - 2010 років сплачувались кошти (франчайзний податок та реєстраційний збір) у доларах США згідно тарифів компанії «INTERNATIONAL OVERSEAS SERVICE (I.O.S.)» її представникам у латвійському офісі. Оплата здійснювалась з рахунків офшорних фірм, у тому числі: «Estor Consult LLP», «Technoline Service LTD», «Spektor Invest LLP», «Winsboro LTD», «Dreamlux LTD» та «Axley Developments LLP».

Водночас, голова правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 для документарного оформлення операцій з перерахування грошових коштів на рахунки «Estor Consult LLP», «Technoline Service LTD», «Winsboro LTD», «Dreamlux LTD», «Axley Developments LLP» з внутрішньобанківського рахунку ЗАТ «ФСБанк» №2901, залучили посередників торгівців цінними паперами, а саме: ТОВ «ФК «Самара» (), ТОВ «Ерідан-Інвест» (), ТОВ «Фінанс-Брок» (), ПАТ «Капітал Секьюрітіз» (колишній ТОВ (ЗАТ) «Капітал Секьюрітіз») (), які фактично знаходились у приміщенні вказаного Банку.

Так, за суттю операцій вказані торгівці цінними паперами отримали грошові кошти з внутрішньобанківського рахунку ЗАТ «ФСБанк» №2901 з призначенням платежу «згідно актів пред`явлення векселів» та перерахували ці кошти з призначенням платежу «за акції» на рахунки, які заздалегідь відкриті в цьому ж банку для «BERGMAX Corporation» та «Spektor Invest LLP». Надалі, усі суми грошових коштів, за винятком комісії банку з розрахункових операцій, перераховані на банківські рахунки «Estor Consult LLP», «Technoline Service LTD», «Winsboro LTD», «Dreamlux LTD», «Axley Developments LLP», які також відкриті та використовувались вказаними особами з тим самим призначенням платежу.

При цьому, за вказівкою ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , громадяни ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та ОСОБА_13 , залучивши інших осіб без введення їх в суть злочинної діяльності, оформляли договори купівлі-продажу цінних паперів акцій емітентів українських підприємств, серед яких: ВАТ «Завод високотехнологічних сплавів» (), ВАТ «Комбінат ізоляційних матеріалів» (), ВАТ «Спецелектроприлад» (), ВАТ «Укрпластформа» (), ВАТ «Енергометалконтракт» (), ВАТ «Завод високоточного литва» (), ВАТ «Інноваційні Промислові Стратегії» (), ВАТ «Промалюміній» (), ВАТ «Рівнеенергопром» (), ВАТ «ВО «Нафтохімія» (), ВАТ «Кийпідземшляхбуд» (), ВАТ «Українаенергомаш» (), ВАТ «Обленерговидобування» (), ВАТ «Завод «Будівельні металоконструкції» (), ВАТ «Комбінат гідроізоляційних матеріалів» (), ВАТ «Донецький комбінат хлібопродуктів № 2» (), ВАТ «Автолітмаш» (), ВАТ «Ремточмеханізм» (), ВАТ «Енергоспецкомплектстрой» (), ВАТ «Укрспеццемент» (), ВАТ «Гідробетон» (), ВАТ «Iнновацiйнi Промисловi Стратегiї» (), ВАТ «ВЕНД» (), ВАТ «Енергоприлад» (), ВАТ «Завод Будiвельнi металоконструкцiї» (), ВАТ «Завод високотехнологiчних сплавiв» (), ВАТ «Київтехнопостач» (), ВАТ «Медбiоприлад» (), ВАТ «ПО «Сталевi конструкцiї» (), ВАТ «Промбудкомплект» (), ВАТ «Спецгiдрострой» (), ВАТ «Спецдорекскавацiя» (), ВАТ «Укрспецметиз» (), ВАТ «Завод КХО» (), ЗАТ «Запорiзький завод залізобетонних шпал» (), ТОВ «Завод високоточного верстатобудування» (), ВАТ «Спецдорекскавацiя» (), ВАТ «Комбiнат iзоляцiйних матерiалiв» (). Зберігачем вказаних акцій у бездокументарній формі виступало ТОВ «Дексія Інвест Груп», що також фактично знаходилось у приміщенні ЗАТ «ФСБанк» (м.Дніпропетровськ, вул.Артема 94).

Вказані акції реальної цінності на момент укладення угод не мали. Рішеннями господарських судів визнано недійсною реєстрацію випуску акцій, а також розпорядженнями Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку України скасовано їх реєстрацію та зупинено обіг.

Для створення видимості законного отримання вказаних акцій «Estor Consult LLP», «Technoline Service LTD», «Winsboro LTD», «Dreamlux LTD», «Axley Developments LLP», ОСОБА_11 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 оформлені договори купівлі-продажу акцій у «CHELSEA INDUSTRIAL GROUP inc», від імені якого підписувався у договорах ОСОБА_11 , а від імені «Estor Consult LLP», «Technoline Service LTD», «Winsboro LTD», «Dreamlux LTD», «Axley Developments LLP» - ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інші залучені ними особи, від яких приховано злочинний намір укладання вказаних документів.

У подальшому кошти, акумульовані у такій спосіб на рахунках нерезидентів, використовувались для придбання безготівкової іноземної валюти та перерахування її за кордон.

Відповідно до вимог діючого упродовж 2005 2010 років законодавства України, банківська установа повинна нарахувати, утримати та перерахувати збір на обов`язкове державне пенсійне страхування з усіх операцій купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти, які виконуються за дорученням клієнтів, у розмірі відповідних відсотків від суми фактично здійсненої операції, отже, виступає податковим агентом. При цьому, розмір збору на обов`язкове державне пенсійне страхування визначено Законами України про державний бюджет на відповідний рік.

Пунктом 5 статті 1 Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» в редакції, що діяв упродовж 2005-2010 років, визначено, що платниками збору на обов`язкове державне пенсійне страхування є юридичні та фізичні особи, що здійснюють операції з купівлі-продажу валют.

Постановою Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998 затверджений «Порядок сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій» (із змінами, внесеними згідно з постановами Кабінету Міністрів України №144 від 11.02.2004, №217 від 30.03.2005), відповідно до якого, збір на обов`язкове державне пенсійне страхування з операцій купівлі-продажу безготівкової валюти сплачують юридичні та фізичні особи, які купують безготівкову іноземну валюту за гривню.

Юридична або фізична особа клієнт банку в заяві на купівлю іноземної валюти зазначає, що він доручає банку утримати із суми в гривнях, перерахованої для купівлі іноземної валюти, суму збору на обов`язкове державне пенсійне страхування та перерахувати її до спеціального фонду державного бюджету (відповідно до змін, внесених до Порядку №1740 постановою Кабінету Міністрів України №217 від 30.03.2005).

ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , як фахівцям в галузі права, достовірно відомі положення Закону України №1560-ХІІ від 18.09.1991 «Про інвестиційну діяльність» в редакції, яка чинна на 2005 рік. Зокрема, відповідно до вказаного Закону, інвестиція - це всі види майнових та інтелектуальних цінностей, що вкладаються в об`єкти підприємницької та інші види діяльності, в результаті якої створюється прибуток (дохід) або досягається соціальний ефект, а інвестиційна діяльність - це сукупність практичних дій щодо реалізації інвестицій. Крім того, інвестиційна операція це операція із вкладення ресурсів в різноманітні цінні папери з метою одержання доходу від утримання або від продажу цінних паперів (активів) за більш високу ціну.

Таким чином, інвестор - це особа, яка вкладає грошові кошти та/або інші активи з метою їхнього збереження та примноження.

З метою умисного ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування та, у подальшому, уникнення кримінальної відповідальності за вчинення даного злочину, надання видимості законності їх дій, а також, з метою використання при здійсненні перевірок контролюючими органами, ОСОБА_6 за попередньою змовою з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами підробили та подали до судів загальної юрисдикції, а саме: до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська та Дзержинського районного суду м.Кривого Рогу Дніпропетровської області завідомо підроблені документи зі складеними позовними заявами, які містили завідомо неправдиві відомості.

При цьому, оскільки вказаним особам відомо про практику господарських судів України у зазначених справах, відповідно до якої відмовляється в задоволенні позовів щодо несплати збору, ними умисно штучно створено умови для прикриття порушення вимог щодо підсудності спорів зазначеної категорії, а також під час розгляду справ в судах створено видимість змагальності сторін.

Так, вказаними особами визначено, що відповідачами у цивільних справах будуть голова правління банку або виконуючий обов`язки голови правління банку, як фізичні особи. У той же час, позовні вимоги стосувались банківської установи та не могли бути виконані виключно вказаними службовими особами без залучення інших працівників банку та поза її функціями. Крім цього, представником всіх позивачів виступав ОСОБА_6 , який у повній мірі був обізнаний про злочинні наміри інших співучасників та діяв за спільним умислом, направленим на умисне ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Слід, також зазначити, що ОСОБА_6 відомо, що рішення Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська від 05.10.2005, відповідно до якого задоволено позов підприємства-нерезидента компанії «Estor Consult LLP» до ЗАТ «ФСБанк» та останнє зобов`язано за дорученням позивача здійснювати придбання іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України без спонукання компанії сплачувати збір на обов`язкове державне пенсійне страхування, а також, без утримання суми цього збору з коштів, що перераховуються «Winsboro LTD» на купівлю іноземної валюти, скасовано відповідно до ухвали Апеляційного суду Дніпропетровської області від 04.12.2006 з підстави, що такі спори підвідомчі господарським судам, тобто, у зв`язку з порушенням вимог підсудності.

Крім того, у позовах до суду вказано завідомо неправдиві відомості про те, що «Technoline Service LTD», «Winsboro LTD», «Dreamlux LTD», «Estor Consult LLP», «Axley Developments LLP» є інвесторами в економіку України та зареєстровані у Об`єднаному Королівстві Великобританії та Північної Ірландії, з якою Україною підписано та ратифіковано угоди з приводу уникнення подвійного оподаткування та взаємний захист інвестицій.

У той же час, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 достовірно відомо, що відповідно до роз`яснення Національного Банку України та Пенсійного фонду України №18-310/5174-11819, №14902/03-20 від 28.11.2005 роз`яснено положення постанови Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998, згідно з яким по договорах купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти для клієнтів-нерезидентів тих країн, з якими Україною підписано та ратифіковано міжнародні договори, об`єктом, з якого справляється збір на обов`язкове державне пенсійне страхування, є не прибуток (дохід), отриманий від продажу цінних паперів, а сума купівлі безготівкової іноземної валюти, і тому вони повинні сплачувати цей збір.

З метою отримання конкретного рішення про задоволення позовних вимог, ОСОБА_6 спільно з ОСОБА_9 , окрім поданих останнім до суду завідомо неправдивих документів, спільно оформили «Відзив», у якому за авторства ОСОБА_6 від імені банку та за підписом ОСОБА_9 фактично визнані його завідомо неправомірні позовні вимоги, як представника підприємств-нерезидентів. Крім цього, ОСОБА_6 власноручно на своєму ноутбуку розробив проект постанови суду, яким визнано його вимоги на підставі поданих в суд підроблених документів, та передав його судді за невстановлених слідством обставин.

У подальшому, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , діючи групою осіб з ОСОБА_6 та іншими співучасниками злочину, умисно та незаконно застосовували вказані рішення судів до правовідносин, які не були предметом судового розгляду, а отже, на які не поширювалась дія зазначених рішень. Здійснюючи умисні дії, направлені на ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_9 , також, усвідомлювала, що вказані рішення судів не впливають на обов`язок ЗАТ «ФСБанк», як податкового агента, здійснити сплату до бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Отримавши відповідні судові рішення, ОСОБА_6 у співучасті з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_7 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами, безперешкодно та без сплати податків у 2005-2008 роках, а також, у квітні 2009 року, здійснювали імітацію інвестиційної діяльності на території України під прикриттям компаній-нерезидентів «Spektor Invest LLP», «Estor Consult LLP», «Technoline Service LTD», «Winsboro LTD», «Dreamlux LTD», і «Axley Developments LLP» із залученням для створення видимості проведених операцій реквізитів інших підставних компаній-нерезидентів «CHELSEA INDUSTRIAL GROUP inc», «Karanga Limited», «BERGMAX Corporation», «Spektor Invest LLP», і «Taiger Inc», використовуючи банківські мультивалютні рахунки, відкриті ними в ЗАТ «ФСБанк» та іноземних банках «Asiatic Universal Bank» (Республіка Киргизстан, м. Бішкек), «TRASTA KOMERCBANKA», AS «Regionala investiciju banka», AS «Aizkraukles Banka» (Латвійська Республіка, м. Рига), «PRIVATBANK IBU» (Республіка Кіпр, м. Нікосія) та «AB UKIO BANKAS» (Литовська Республіка, м. Каунас).

При цьому, ОСОБА_6 , ОСОБА_11 , ОСОБА_7 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 у заявах про купівлю іноземної валюти або банківських металів зазначали, що валюта купується з метою «повернення інвестицій». У свою чергу, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , як службові особи фінансової установи (підприємства), на виконання вказаних заяв закуповували валюту та перераховували її з ЗАТ «ФСБанк» на власні рахунки цих нерезидентів в банківських установах «Asiatic Universal Bank», «TRASTA KOMERCBANKA», AS «Regionala investiciju banka», AS «Aizkraukles Banka», « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та «AB UKIO BANKAS».

Так, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, за попередньою змовою з головою правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , заступником голови правління ОСОБА_10 , невстановленими слідством особами, із залученням ОСОБА_7 , ухилились від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування у період травня-вересня 2005 року, шляхом використання за злочинною схемою реквізитів та банківських рахунків компанії-нерезидента «Spektor Invest LLP» для перерахування за кордон іноземної валюти під виглядом повернення інвестицій з порушенням вимог діючого законодавства України, що призвело до фактичного ненадходження до спеціального фонду державного бюджету збору на загальну суму 31 млн. 998 тис. 297 грн. 20 коп.

Номінальними службовими особами компанії «Spektor Invest LLP» виступали громадяни Республіки Кіпр, де 28.02.2005 нотаріально засвідчено документи про надання права ОСОБА_6 діяти від імені вказаного нерезидента на підставі генерального доручення, що надало йому можливість використати реквізити компанії, відкрити та використати банківські рахунки, оформити завідомо підроблені документи з метою створення видимості інвестиційної діяльності.

Однак, ОСОБА_6 , діючи умисно, в період травня-липня 2005 року, використав надані генеральним дорученням від 28.02.2005 права, реквізити та банківські рахунки компанії «Spektor Invest LLP» для перерахування за кордон іноземної валюти з порушенням вимог діючого законодавства України та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Реалізуючи спільний злочинний умисел, достовірно знаючи про майбутній протиправний характер використання реквізитів підприємства-нерезидента «Spektop Invest LLP», ОСОБА_6 , діючи на підставі генерального доручення від 28.02.2005, виданого номінальними директорами нерезидента, підписав та надав до ЗАТ «ФСБанк» заяви про відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валютах, де в графах «Додаткова інформація» зазначив, що рахунок відкривається з метою здійснення інвестицій в Україну, усвідомлюючи, що це не відповідає дійсності.

Крім того, при невстановлених слідством обставинах у травні 2005 року для відкриття поточного рахунку компанії «Spektop Invest LLP» до банку були подані її реєстраційні документи, видані на території іноземної держави.

ОСОБА_10 , будучи заступником голови правління ЗАТ «ФСБанк» та відповідальною особою за організацію виконання вимог законодавства України з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та організацію внутрішньобанківської системи запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, самостійно не перевірив та не забезпечив, шляхом надання відповідних вказівок підлеглим на зобов`язання представників компанії «Spektop Invest LLP» надати до банку легалізованих у встановленому Законом порядку реєстраційних документів, що призвело до порушення вимог п.2 ч.2 ст.6 Закону України №249-ІV від 28.11.2000, ст.64 Закону України №2121-ІІІ від 07.12.2000, а саме, до відсутності ідентифікації та вивчення вказаного клієнта.

У свою чергу, голова правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , усвідомлюючи майбутнє злочинне використання банківських рахунків компанії «Spektop Invest LLP», що призведе до порушення вимог Закону України «Про банки і банківську діяльність», діючи умисно, шляхом підписання у графі «Відкрити» заяв від 01.04.2005, підписаних ОСОБА_6 , про відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валютах, фактично надала вказівку підлеглим співробітникам банківської установи на оформлення передбачених діючим законодавством України документів для відкриття рахунку. Також, 1 квітня 2005 року ОСОБА_6 , як особа, що діє на підставі доручення виданого «Spektop Invest LLP» (Клієнт), уклав договір №2562/05 про відкриття рахунку нерезидента-інвестора та здійснення розрахунково-касового обслуговування поточного рахунку з ЗАТ «ФСБанк» (Банк) в особі голови правління ОСОБА_9 . Відповідно до предмету та умов вказаного договору відкрито розрахунковий мультивалютний рахунок № НОМЕР_1 .

Таким чином, вказані спільні умисні дії ОСОБА_6 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , які виконували свою злочинну роль, направлену на умисне ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, дали змогу відкрити та використати іншими співучасниками злочину рахунок компанії «Spektop Invest LLP» без належної ідентифікації особи. Крім того, вказані спільні умисні дії вказаних осіб призвели до маскування використання реквізитів «Spektop Invest LLP» під час вчинення злочинів, а також, до відсутності можливості протидіяти незаконним фінансовим операціям, що проведені з використанням реквізитів нерезидента, правоохоронним органам.

Крім того, вказані дії ОСОБА_9 та ОСОБА_10 призвели до порушення вимог ч.4 ст.64 Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність», а саме, відкриття вказаному підприємству рахунку без належної ідентифікації особи.
З метою використання вказаного банківського рахунку для перерахування іноземної валюти за кордон, 01.04.2005 ОСОБА_6 оформив картку із зразками підписів і відбитків печатки, відповідно до якої отримав право одноособово здійснювати керування банківським рахунком компанії «Spektor Invest LLP».

У подальшому, з 18.05.2005 по 08.09.2005 на банківський рахунок компанії «Spektor Invest LLP» надходили кошти від торгівців цінними паперами з призначенням платежів «оплата за прості іменні акції» на загальну суму 2 млрд. 133 млн. 219 тис. 817 грн., з яких 1 млрд. 283 млн. 492 тис. 406 грн. 14 коп. надійшло на рахунок в період дії генерального доручення, виписаного на право представництва інтересів нерезидента ОСОБА_6 .

При цьому, для документального оформлення операцій з надходження коштів на рахунок компанії псевдоінвестора «Spektor Invest LLP» з внутрішньобанківського рахунку № НОМЕР_2 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , залучили посередників торгівців та зберігачів цінних паперів, без введення їх в суть злочинної діяльності, які проводили документальні операції з купівлі-продажу «по колу» одних і тих самих цінних паперів, що реальної цінності на момент укладення угод не представляли, оскільки рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку України їх обіг зупинено, а рішенням Господарських судів випуск визнано незаконним та скасовано, у зв`язку з тим, що вищезазначені емітенти створені без мети здійснення підприємницької діяльності.

З метою реалізації умислу, невстановлена слідством особа, діючи зі спільним умислом з ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , направленим на перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, надала вказівку ОСОБА_6 , який будучи достовірно обізнаним про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності або інвестиційних операцій на території України компанією «Spektor Invest LLP», одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, в період з 18.05.2005 по 28.07.2005 підписати, як представнику вказаної компанії нерезидента, заяви про купівлю іноземної валюти, що містили завідомо неправдиві дані та передати їх до ЗАТ «ФСБанк» співвиконавцям злочину для виконання.

При цьому, заяви на купівлю іноземної валюти для компанії «Spektor Invest LLP» складались за вказівкою голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та заступника голови правління ОСОБА_10 невстановленими слідством службовими особами вказаного банку та передавались ОСОБА_6 для підписання в приміщенні банківської установи за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94.

У свою чергу, ОСОБА_6 , діючи умисно, за попередньою змовою, переслідуючи спільну мету на ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в період з 18.05.2005 по 28.07.2005 підписав та видав до ЗАТ «ФСБанк» заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті, на підставі яких Банком придбано безготівкову іноземну валюту з призначенням платежу «повернення інвестицій» на загальну суму 1 млрд. 283 млн. 492 тис. 406 грн. 14 коп.

У подальшому, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , залучивши службових осіб ЗАТ «ФСБанк», які не були обізнані про їх злочинні наміри, прийняли завідомо підроблені заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті до виконання, в порушення вимог п.п.2-4 постанови Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998 «Про затвердження Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій» (із змінами та доповненнями), ст.67 Закону України №2285-IV від 23.12.2004 «Про Державний бюджет України на 2005 рік» (із змінами та доповненнями станом на 01.08.2005), п.5 ст.1, п.4 ст.2, ст.3 Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями), Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями) не утримали та не перерахували до спеціального фонду державного бюджету збір на обов`язкове державне пенсійне страхування у розмірі 1,5% від суми операції з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за гривню.

В результаті спільних злочинних дій, вчинених ОСОБА_6 , службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами, у період з 18.05.2005 по 28.07.2005 до спеціального фонду державного бюджету України не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 19 млн. 252 тис. 386 грн. 09 коп.

У подальшому, ОСОБА_6 , у змові зі службовими особами ЗАТ «ФСБанк» головою правління ОСОБА_9 та заступником голови правління ОСОБА_10 прийняли рішення про залучення до вчинення даного злочину ОСОБА_7 , на ім`я якої за її добровільною згодою від імені номінальних власників компанії «Spektor Invest LLP» оформлено генеральне доручення на представництво інтересів компанії від 10.03.2005 строком дії до 10.10.2006.

Реалізуючи потребу у зміні особи, яка наділена правом підпису на банківських документах компанії «Spektor Invest LLP» та використанні нерезидента для перерахування іноземної валюти за кордон, 01.08.2005 ОСОБА_7 , діючи на виконання спільного умислу, оформила картку із зразками підписів і відбитків печатки, відповідно до якої отримала право одноособово здійснювати керування банківським рахунком нерезидента.

В той же день анульовано право підпису на банківських документах компанії «Spektor Invest LLP» громадянину ОСОБА_6 .

В подальшому, за аналогічною злочинною схемою ухилення від сплати збору, за спільною змовою службових осіб ЗАТ «ФСБанк», ОСОБА_6 та інших співучасників злочину, для компанії - нерезидента «Spektor Invest LLP», здійснювались операції з купівлі іноземної валюти на підставі завідомо підроблених документів, підписаних ОСОБА_7 .

Так, ОСОБА_7 , діючи умисно, за попередньою змовою, переслідуючи спільну мету на ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в період з 29.07.2005 по 08.09.2005 підписала та видала до ЗАТ «ФСБанк» заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті, на підставі яких банком придбано безготівкову іноземну валюту з призначенням платежу «повернення інвестицій» на загальну суму 849 млн. 737 тис. 410 грн. 71 коп.

У свою чергу, службові особи ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , діючи умисно, прийняли завідомо підроблені заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті до виконання, залучили до вчинення злочину підпорядкованих співробітників валютного управління банку під керівництвом ОСОБА_18 , та в порушення вимог п.п.2-4 постанови Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998 «Про затвердження Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій» (із змінами та доповненнями), ст.67 Закону України №2285-IV від 23.12.2004 «Про Державний бюджет України на 2005 рік» (із змінами та доповненнями станом на 01.08.2005), п.5 ст.1, п.4 ст.2, ст.3 Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями), Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями) не утримали та не перерахували до спеціального фонду державного бюджету збір на обов`язкове державне пенсійне страхування у розмірі 1,5% від суми операції з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за гривню.

Крім того, вказаними умисними діями ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , які діяли за попередньою змовою з ОСОБА_6 та іншими співучасниками злочину, порушили вимоги Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність» та «Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої постановою Національного банку України №22 від 21.01.2004, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України за №377/8976 від 29.03.2004, відповідно до яких метою та засадами діяльності банківських установ є забезпечення захисту законних інтересів держави, створення сприятливих умов для розвитку економіки України.
В результаті вказаних спільних злочинних дій, вчинених ОСОБА_7 , за попередньою змовою зі службовими особами ЗАТ «ФСБанк» - головою правління ОСОБА_9 та заступником голови правління ОСОБА_10 , адвокатом ОСОБА_6 та невстановленими слідством особами, за період з 29.07.2005 по 08.09.2005 до спеціального фонду державного бюджету фактично не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 12 млн. 745 тис. 911 грн. 11 коп.

Всього, упродовж травня вересня 2005 року за дорученням нерезидента «Spektor Invest LLP» придбано безготівкової валюти на суму у гривневому еквіваленті 2 млрд. 133 млн. 229 тис. 816 грн. 85 коп., з якої унаслідок умисних незаконних дій ОСОБА_19 , службових осіб ЗАТ «ФСБанк» - голови правління ОСОБА_9 та заступника голови правління ОСОБА_10 , за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами фактично не надійшло до спеціального фонду державного бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 31 млн. 998 тис. 297 грн. 20 коп.

Крім того, продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_6 , діючи умисно, за попередньою змовою з головою правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , заступником голови правління ОСОБА_10 , невстановленими слідством особами, із залученням ОСОБА_11 , ухилились від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування у період з жовтня 2005 року по квітень 2006 року, шляхом використання за аналогічною злочинною схемою реквізитів та банківських рахунків компанії нерезидента «Estor Consult LLP» для перерахування за кордон іноземної валюти під виглядом повернення інвестицій з порушенням вимог діючого законодавства України, що призвело до фактичного ненадходження до спеціального фонду державного бюджету збору на загальну суму 37 млн. 925 тис. 332 грн.

Так, службові особи ЗАТ «ФСБанк» голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , діючи за попередньою змовою із невстановленими слідством особами, ОСОБА_6 , з метою використання компанії «Estor Consult LLP» у злочинних цілях, знаходячись в м.Дніпропетровськ, упродовж 2005 року залучили при невстановлених слідством обставинах до вчинення злочину громадянина ОСОБА_11 , на ім`я якого за його згодою оформлені генеральні доручення на представництво інтересів нерезидента з періодом дії: з 17.06.2005 по 04.06.2006 та з 05.09.2006 по 04.06.2007.

Реалізуючи вказаний злочинний умисел, достовірно знаючи про майбутній протиправний характер використання реквізитів підприємства-нерезидента «Estor Consult LLP», ОСОБА_11 підписав та надав до ЗАТ «ФСБанк» заяви про відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валютах, де в графах «Додаткова інформація» зазначив, що рахунок відкривається з метою здійснення інвестицій в Україну, усвідомлюючи, що це не відповідає дійсності.

Крім того, при невстановлених слідством обставинах у серпні 2005 року для відкриття поточного рахунку компанії «Estor Consult LLP» до банку подані її реєстраційні документи, видані на території іноземної держави.

ОСОБА_10 , будучи заступником голови правління ЗАТ «ФСБанк» та відповідальною особою за організацію виконання вимог законодавства України з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та організацію внутрішньобанківської системи запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, самостійно не перевірив та не забезпечив, шляхом надання відповідних вказівок підлеглим на зобов`язання представників компанії «Estor Consult LLP» надати до банку легалізованих у встановленому Законом порядку реєстраційних документів, що призвело до порушення вимог п.2 ч.2 ст.6 Закону України №249-ІV від 28.11.2000, ст.64 Закону України №2121-ІІІ від 07.12.2000, а саме, до відсутності ідентифікації та вивчення вказаного клієнта.

У свою чергу, голова правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , усвідомлюючи майбутнє злочинне використання банківських рахунків компанії «Estor Consult LLP», що призведе до порушення вимог Закону України «Про банки і банківську діяльність», діючи умисно, шляхом підписання у графі «Відкрити» заяв від 16.08.2005, підписаних ОСОБА_11 , про відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валютах фактично надала вказівку підлеглим співробітникам банківської установи на оформлення передбачених діючим законодавством України документів для відкриття рахунку. Також,16 серпня 2005 року ОСОБА_11 , як особа, що діє на підставі доручення, виданого «Estor Consult LLP» (Клієнт), уклав договір №2653/05 про відкриття рахунку нерезидента-інвестора та здійснення розрахунково-касового обслуговування поточного рахунку з ЗАТ «ФСБанк» (Банк) в особі голови правління ОСОБА_9 . Відповідно до предмету та умов вказаного договору відкрито розрахунковий мультивалютний рахунок № НОМЕР_3 .

Таким чином, вказані спільні умисні дії ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та інших співучасників, направлені на умисне ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, дали змогу відкрити та використати рахунок компанії «Estor Consult LLP» без належної ідентифікації особи. Крім того, вказані спільні умисні дії зазначених осіб призвели до маскування використання реквізитів «Estor Consult LLP» під час вчинення злочинів, а також, до відсутності можливості протидіяти незаконним фінансовим операціям, що проведені з використанням реквізитів нерезидента, правоохоронним органам.

Крім того, вказані дії ОСОБА_9 та ОСОБА_10 призвели до порушення вимог ч.4 ст.64 Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність», а саме, відкриття вказаному підприємству рахунку без належної ідентифікації особи.
Прагнучи уникнути додаткових витрат при здійсненні операцій по перерахуванню іноземної валюти за кордон з використанням реквізитів офшорних компаній під виглядом «нібито» повернення інвестицій, а саме, сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування від суми операцій з купівлі-продажу безготівкової валюти до спеціального фонду державного бюджету, невстановлена слідством особа спільно із ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_6 , який є адвокатом, розробили план умисного ухилення від сплати вказаного збору шляхом отримання незаконного судового рішення, винесеного на підставі наданих завідомо неправдивих документів та використання такого рішення як інструмента для реалізації злочинного умислу.

Для подачі позову вказаними особами обрано суд загальної юрисдикції Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська.

ОСОБА_11 , як представник «Estor Consult LLP», знаходячись у м.Дніпропетровську, продовжуючи свої злочинні дії, оформив довіреність від 31.08.2005 на представництво інтересів підприємства-нерезидента в суді на ім`я адвоката ОСОБА_6 .

У подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, спрямовані на досягнення спільного злочинного результату, ОСОБА_6 склав та подав до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська адміністративну позовну заяву від 01.09.2005 як представник позивача підприємства-нерезидента «Estor Consult LLP» (Позивач) до керівника (голови правління) ЗАТ «ФСБанк» (Відповідач), як фізичної особи, про зобов`язання виконати обов`язки за договором на розрахунково-касове обслуговування та заяву від 29.09.2005 про зміну підстав для позову раніш викладених у адміністративній позовній заяві.

Відповідно до вказаних позовних заяв Позивач просив про спонукання Відповідача здійснювати за дорученням Позивача придбання іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України за інвестиційними операціями в разі повного або часткового припинення володіння інвестором цінними паперами, емітованими резидентами, за умови їх продажу резиденту за гривні, а також повної або часткової репатріації прибутків, доходів, інших коштів, одержаних від володіння інвестором цінними паперами, емітованими резидентами, без витребування у Позивача: засвідченої у встановленому порядку копії довідки податкового органу про сплачений нерезидентом податок на прибуток (доходи); виписки (довідки) банку про фактичне надходження коштів на Україну та без спонукання Позивача сплачувати збір на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Однак, не зважаючи на чинне законодавство, ОСОБА_6 , усвідомлюючи, що компанія «Estor Consult LLP» на момент подачі адміністративного позову не проводила фінансових операцій, будь-якого руху коштів по рахункам не відбувалось, фактично не володіла інвестиціями, у зв`язку з чим, не проводила інвестиційні операції, а отже не є інвестором, з метою введення суд в оману та отримання судового рішення про несплату збору, до позовних заяв, складених в інтересах підприємства нерезидента, долучив завідомо підроблені документи про те, що вказана компанія «нібито» проводить інвестиційну діяльність на території України, в тому числі:

?договір №Т-164/05 від 18.08.2005, укладений між ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» (Покупець) в особі ОСОБА_11 та ТОВ «Капітал-Секьюрітіз» в особі ОСОБА_20 (Продавець) про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, емітованих ВАТ «Ремточмеханізм» в кількості 50 000 штук загальною вартістю 2 525 000 грн., наданий до суду як договір, по якому придбалися акції, які «нібито» були об`єктом інвестування;

?договір №Т-381/05 від 18.08.2005, укладений між ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» (Продавець) в особі ОСОБА_11 та ТОВ «Капітал-Плюс» (Покупець) в особі ОСОБА_21 про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, «нібито» емітованих ВАТ «Ремточмеханізм» в кількості 50 000 штук загальною вартістю 2 529 090 грн., наданий до суду як договір, по якому подавалась заявка на придбання валюти, тобто з метою повернення «нібито» проведених інвестицій;

?заяву про купівлю іноземної валюти №494/2005 від 23.08.2005 на суму 500 000 доларів США, підстава: «повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів №Т-381/05 від 18.08.2005»;

?лист ЗАТ «ФСБанк» від 23.08.2005 за вих.№03/857 про відмову в виконанні заяви на купівлю іноземної валюти №494/2005 від 23.08.2005 з посиланням на відсутність передбачених діючим законодавством України документів та не перерахування 1,5% від суми гривень на рахунок Банку, складену та підписану від імені голови правління ОСОБА_9 .

Перелічені документи складені та надані до суду з урахуванням вимог законодавства України, що діяло у 2005 році, в тому числі «Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України», затверджених постановою Правління Національного банку України за №127 від 18.03.1999, з врахуванням роз`яснень, наданих листом Національного банку України за №09-507/4549 від 11.03.2004 та не відповідали дійсності, оскільки компанія «Estor Consult LLP» ніяких іноземних інвестицій в Україну не здійснювала, отже не мала права на їх повернення. Крім того, надані договори штучно створювали видимість про «нібито» проведені операції з купівлі-продажу цінних паперів, операції зазначені в них відбулись в один день, у той же час фактично по своїй суті не є інвестиційними операціями або інвестиційною діяльністю в розумінні Закону України №1560-ХІІ від 18.09.1991 «Про інвестиційну діяльність» в редакції, яка чинна на 2005 рік.

Однак, не зважаючи на вищевказані злочинні дії, ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 не змогли реалізувати злочинні наміри та отримати на підставі перелічених завідомо підроблених документів судове рішення про спонукання ЗАТ «ФСБанк» купувати іноземну валюту без надання передбачених законодавством документів, підтверджуючих внесення інвестицій на Україну та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, по незалежним від них причинам, а саме, у зв`язку з набранням чинності з 09.09.2005 «Правил торгівлі іноземною валютою», затверджених постановою Правління Національного банку України за №281 від 10.08.2005.

З огляду на вищевикладене ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 у змові з невстановленими слідством особами, будучи достовірно обізнаними про той факт, що ніякі іноземні інвестиції компанією «Estor Consult LLP» на територію України не вносились, інвестиційна діяльність та інвестиційні операції відповідно до вимог Закону України №1560-ХІІ від 18.09.1991 «Про інвестиційну діяльність» в редакції, яка чинна на 2005 рік, не проводились, склали другий пакет завідомо неправдивих документів для змін у позовних вимогах, а саме:

?договір доручення №К-17/05-1 від 18.05.2005, укладений між ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» (Довіритель) в особі ОСОБА_11 та ТОВ «Капітал-Секьюрітіз» (Повірений) в особі ОСОБА_20 про доручення від імені Довірителя укладати договори по купівлі, продажу та міні цінних паперів, наданий до суду як договір, укладений з торгівцем цінними паперами, який не передбачає обов`язок торговця купувати для позивача валюту;

?договір №К-17/05-2 від 18.05.2005 купівлі-продажу цінних паперів, укладений між ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» (Продавець) за рахунок і за дорученням якого діє ТОВ «Капітал-Секьюрітіз» (Торговець) в особі ОСОБА_20 та Компанією «Спектор Інвест ЛЛП» (Покупець) в особі ОСОБА_7 про продаж акцій простих іменних, емітованих ВАТ «Ремточмеханізм» в кількості 50 000 штук загальною вартістю 2 525 000 грн., наданий до суду як договір, по якому придбавались акції;

?договір купівлі-продажу цінних паперів від 18.08.2005, укладений між Корпорацією «Taiger Inc» (Продавець) в особі ОСОБА_7 та ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» (Покупець) в особі ОСОБА_11 про купівлю-продаж акцій, емітованих ВАТ «Ремточмеханізм» в кількості 50 000 штук загальною вартістю 500 000 доларів США, наданий до суду як договір, по якому подавалась заява на придбання валюти;

?заяву про купівлю іноземної валюти № 525/2005 від 20.09.2005 на суму 500 000 доларів США, підстава: повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів;

?лист ЗАТ «ФСБанк» від 20.09.2005 за вих.№03/938 про відмову в виконанні заяви на купівлю іноземної валюти №525/2005 від 20.09.2005 з посиланням на відсутність передбачених діючим законодавством України документів, не перерахування 1,5% від суми гривень на рахунок Банку та визначений законодавством порядок придбання валюти резидентом торгівцем цінними паперами.

Всі перелічені вище документи містили завідомо неправдиві дані та були умисно складені для введення суд в оману з метою отримання судового рішення, яке останні мали намір використати для надання видимості того, що їхніми діями не порушено вимоги законодавства щодо сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Відомості про фінансово-господарські операції, зазначені у перелічених документах, не відповідали фактичним даним, предмет та договірні зобов`язання оформлені тільки документально та не могли бути виконаними, оскільки, з 16.08.2005 - моменту відкриття мультивалютного рахунку компанії «Estor Consult LLP» до 28.10.2005 ніяких фінансових операцій по рахунку нерезидента не проводилось, грошові кошти за вказаними договорами не перераховувались.

Крім того, компанії «Spektor Invest LLP» та «Taiger Inc» (США), зареєстровані аналогічно компанії «Estor Consult LLP» реєстраційними агентами Латвійської Республіки без мети здійснення діяльності у країнах реєстрації на підставних осіб, які підписували реєстраційні документи та доручення за грошову винагороду, отриману від агентів по реєстрації офшорних компаній.

Номінальними службовими особами компанії «Spektor Invest LLP» виступали громадяни Республіки Кіпр, де 11.02.2005 нотаріально засвідчено документи про надання права ОСОБА_6 діяти від імені вказаного нерезидента на підставі генерального доручення, що надавало можливість використовувати реквізити компанії, відкрити та використовувати банківські рахунки, оформлювати завідомо підроблені документи з метою створення видимості інвестиційної діяльності.

Компанія «Spektor Invest LLP» та компанія «Estor Consult LLP» зареєстровані одними й тими ж офшорними фірмами, при цьому використання їх реквізитів ОСОБА_6 та ОСОБА_11 у 2005 році, свідчать про обізнаність та попередню змову між вказаними особами, направлену на спільне створення умов для перерахування іноземної валюти за кордон під прикриттям повернення інвестицій псевдоінвесторам.

Незважаючи на те, що вищевказаним особам достовірно відомо про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності на території України компанією «Estor Consult LLP», начальником валютного управління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_18 , яка не була обізнана в злочинних намірах співучасників злочину, за вказівкою голови правління ОСОБА_9 складено листи-відмови в купівлі іноземної валюти від 23.08.2005 та від 20.09.2005, які стали формальною підставою для звернення до суду.

При цьому, з метою звернення до суду загальної юрисдикції, діючи умисно, адвокат ОСОБА_6 , фактично оскаржує не відмову юридичної особи виконати договір розрахунково-касового обслуговування, а дії конкретної особи голови правління банку. З огляду на викладене, суд загальної юрисдикції прийняв позовну заяву від ОСОБА_6 , як представника компанії «Estor Consult LLP», і як наслідок, Бабушкінським районним судом м. Дніпропетровська відкрито провадження та розглянута справа №2-8437/05.

З метою отримання конкретного судового рішення про задоволення позовних вимог, ОСОБА_6 спільно з ОСОБА_9 , окрім поданих до суду завідомо неправдивих документів, оформили «Відзив» №11/862/1 від 26.09.2005, в якому за авторства ОСОБА_6 від імені банку та за підписом ОСОБА_9 фактично визнані завідомо неправдиві позовні вимоги ОСОБА_6 в інтересах компанії «Estor Consult LLP».

Крім того, ОСОБА_6 на своєму ноутбуці розробив проект постанови суду, яким визнано його вимоги на підставі поданих підроблених документів та, при невстановлених слідством обставинах, надав їх до суду.

Будучи введеним в оману на підставі підроблених документів, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська 05.10.2005 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Estor Consult LLP» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування. У той же час, суд у своєму рішенні зобов`язав представників Позивача - компанії «Estor Consult LLP», надавати до Банку у відповідності до чинного законодавства деякі документи, у т.ч.: щодо документального підтвердження виконання договору (угоди, контракту), що свідчить про придбання Позивачем цінних паперів резидентів, а саме: підтвердженням володіння цінними паперами резидентів (виписка з реєстру акціонерів, або з рахунку Позивача у зберігача).

Вказане рішення суду службовими особами ЗАТ «ФСБанк» в апеляційному та касаційному порядках не оскаржувалось, а виконувалось упродовж 2005 2006 років без зобов`язання до вчинення дій у порядку, встановленому Законом України №606-ХІV від 21.04.1999 «Про виконавче провадження» (із змінами та доповненнями).

Після отримання рішення суду від 05.10.2005, винесеного на підставі завідомо неправдивих документів, поданих ОСОБА_6 та ОСОБА_9 , складених та підписаних, окрім зазначених осіб, ОСОБА_11 та ОСОБА_7 , а саме з 28.10.2005 на банківський рахунок компанії «Estor Consult LLP», відкритий ОСОБА_11 в ЗАТ «ФСБанк», з внутрішньобанківського рахунку № НОМЕР_2 почали надходити безготівкові грошові кошти для купівлі іноземної валюти.

Надходження таких грошових коштів на внутрішньобанківський рахунок № НОМЕР_2 здійснювалось шляхом перерахування їх з рахунків компаній нерезидентів «BERGMAX Corporation» (США), «Spektor Invest LLP» (Великобританія), «CHELSEA INDUSTRIAL GROUP inc» (Британські Віргінські острови), «Karanga Limited» (Великобританія) і «Taiger Inc» (США), відкритих в ЗАТ «ФСБанк», з призначенням платежів «за цінні папери».

При цьому, для документального оформлення операцій з надходження коштів на рахунок компанії псевдоінвестора «Estor Consult LLP» з внутрішньобанківського рахунку № НОМЕР_2 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , залучили посередників торгівців та зберігачів цінних паперів, без введення їх в суть злочинної діяльності, які проводили документальні операції з купівлі-продажу «по колу» одних і тих самих цінних паперів, що реальної цінності на момент укладення угод не представляли, оскільки рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку України їх обіг зупинено, а рішенням Господарських судів випуск визнано незаконним та скасовано, у зв`язку з тим, що вищезазначені емітенти створені без мети здійснення підприємницької діяльності.

Крім того, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , усвідомлюючи сумнівність вказаних фінансових операцій, умисно, з метою забезпечення перерахування валютних коштів за кордон без утримання та перерахування до спеціального фонду державного бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, не зупинили проведені фінансові операції. Крім того, ОСОБА_10 та ОСОБА_9 не витребували достатні документи, які дали б змогу провести ідентифікацію осіб, а також інформацію щодо походження коштів, які використані для проведення розрахунків, чим порушили вимоги Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність» та «Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої постановою Національного банку України №22 від 21.01.2004, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України за №377/8976 від 29.03.2004.

З метою реалізації умислу, направленого на перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_11 , діючи умисно, будучи достовірно обізнаним про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності або інвестиційних операцій на території України компанією «Estor Consult LLP», одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, підписав як представник вказаної компанії нерезидента заяви про купівлю іноземної валюти, які містили завідомо неправдиві дані, та передав їх до ЗАТ «ФСБанк» співвиконавцям злочину для виконання.

При цьому, заяви на купівлю іноземної валюти для компанії «Estor Consult LLP» складались за вказівкою голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та заступника голови правління ОСОБА_10 невстановленими слідством службовими особами вказаного банку та передавались ОСОБА_11 для підписання в приміщенні банківської установи за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94.

Так, ОСОБА_11 , діючи умисно, за попередньою змовою, переслідуючи спільну мету на ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в період з 28.10.2005 по 29.12.2005 підписав та видав до ЗАТ «ФСБанк» заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті, на підставі яких банком придбано безготівкову іноземну валюту з призначенням платежу «повернення інвестицій» на загальну суму 1 млрд. 195 млн. 357 тис. 262 грн. 49 коп.

У свою чергу, службові особи ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , діючи умисно, прийняли завідомо підроблені заяви про закупівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті до виконання, а також залучили до вчинення злочину підпорядкованих співробітників валютного управління банку під керівництвом ОСОБА_18 , яких не ставили до відома свого злочинного плану, та в порушення вимог п.п.2-4 постанови Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998 «Про затвердження Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій» (із змінами та доповненнями), ст.67 Закону України №2285-IV від 23.12.2004 «Про Державний бюджет України на 2005 рік» (із змінами та доповненнями станом на 01.08.2005), п.5 ст.1, п.4 ст.2, ст.3 Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями), Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями) не утримали та не перерахували до спеціального фонду державного бюджету збір на обов`язкове державне пенсійне страхування у розмірі 1,5% від суми операції з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за гривню.

При цьому, службові особи ЗАТ «ФСБанк» голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , прийняли до виконання отримані підроблені заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті в порушення рішення Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська від 05.10.2005, яке фактично використали як прикриття при вчиненні злочину, без документального підтвердження виконання договору (угоди, контракту), що свідчить про придбання «Estor Consult LLP» цінних паперів резидентів, а саме, підтвердженням володіння цінними паперами резидентів (виписка з реєстру акціонерів, або з рахунку «Estor Consult LLP» у зберігача).

В результаті вказаних спільних злочинних дій, вчинених ОСОБА_11 , за попередньою змовою зі службовими особами ЗАТ «ФСБанк» - головою правління ОСОБА_9 та заступником голови правління ОСОБА_10 , адвокатом ОСОБА_6 та невстановленими слідством особами, за період з 28.10.2005 по 29.12.2005 до спеціального фонду державного бюджету України не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 17 млн. 930 тис. 358 грн. 94 коп.

Крім того, продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_11 , діючи умисно, за попередньою змовою з іншими співучасниками злочину, з метою умисного ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в період з 10.01.2006 по 07.04.2006 підписав та видав до ЗАТ «ФСБанк» заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті, на підставі яких банком придбано безготівкову іноземну валюту з призначенням платежу «повернення інвестицій» на загальну суму 1 млрд. 538 млн. 74 тис. 846 грн. 67 коп.

У свою чергу, службові особи ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , діючи умисно, прийняли завідомо підроблені заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті до виконання, залучили до вчинення злочину підпорядкованих співробітників валютного управління банку під керівництвом ОСОБА_18 , та в порушення вимог п.п.2-4 постанови Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998 «Про затвердження Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій» (із змінами та доповненнями), ст.98 Закону України №3235-IV від 20.12.2005 «Про Державний бюджет України на 2006 рік» (із змінами та доповненнями), п.5 ст.1, п.4 ст.2, ст.3 Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями), Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями) не утримали та не перерахували до спеціального фонду державного бюджету збір на обов`язкове державне пенсійне страхування у розмірі 1,3% від суми операції з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за гривню.

При цьому, службові особи ЗАТ «ФСБанк» голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , прийняли до виконання отримані підроблені заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті в порушення рішення Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська від 05.10.2005, яке фактично використали як прикриття при вчиненні злочину, без документального підтвердження виконання договору (угоди, контракту), що свідчить про придбання «Estor Consult LLP» цінних паперів резидентів, а саме, підтвердженням володіння цінними паперами резидентів (виписка з реєстру акціонерів, або з рахунку «Estor Consult LLP» у зберігача).

В результаті вказаних спільних злочинних дій, вчинених ОСОБА_11 , за попередньою змовою зі службовими особами ЗАТ «ФСБанк» - головою правління ОСОБА_9 та заступником голови правління ОСОБА_10 , адвокатом ОСОБА_6 та невстановленими слідством особами, за період з 10.01.2006 по 07.04.2006 до спеціального фонду державного бюджету України фактично не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 19 млн. 994 тис. 973 грн. 01 коп.

Всього, упродовж жовтня 2005 року - квітня 2006 року за дорученням нерезидента «Estor Consult LLP» придбано безготівкової валюти на суму у гривневому еквіваленті 2 млрд. 733 млн. 432 тис. 109 грн. 16 коп., з якої унаслідок умисних незаконних дій адвоката ОСОБА_6 , службових осіб ЗАТ «ФСБанк» - голови правління ОСОБА_9 , заступника голови правління ОСОБА_10 , громадянина ОСОБА_11 та невстановлених слідством осіб, до спеціального фонду державного бюджету України фактично не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 37 млн. 925 тис. 332 грн.

Крім того, продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_6 , діючи умисно, за попередньою змовою з головою правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , заступником голови правління ОСОБА_10 , невстановленими слідством особами та ОСОБА_7 , ухилились від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування у період з квітня 2006 року по грудень 2008 року, шляхом використання за аналогічною злочинною схемою реквізитів та банківських рахунків компанії нерезидента «Technoline Service LTD» для перерахування за кордон іноземної валюти під виглядом повернення інвестицій з порушенням вимог діючого законодавства України, що призвело до фактичного ненадходження до спеціального фонду державного бюджету збору на загальну суму 117 млн. 308 тис. 741 грн. 80 коп.

Так, службові особи ЗАТ «ФСБанк» голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , адвокат ОСОБА_6 та невстановлені слідством особи, діючи за попередньою змовою, з метою використання компанії «Technoline Service LTD» у злочинних цілях, знаходячись в м. Дніпропетровськ, упродовж 2006 року залучили при невстановлених слідством обставинах до вчинення злочину громадянку ОСОБА_7 , на ім`я якої за її згодою оформлені генеральні доручення на представництво інтересів нерезидента, з періодом дії: з 31.08.2005 по 31.08.2006, з 11.08.2006 по 11.08.2007, з 06.06.2007 по 06.06.2008 та з 06.06.2008 по 06.06.2009.

Реалізуючи вказаний злочинний умисел, достовірно знаючи про майбутній протиправний характер використання реквізитів підприємства-нерезидента «Technoline Service LTD», ОСОБА_7 підписала та надала до ЗАТ «ФСБанк» заяви про відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валютах, де в графах «Додаткова інформація» зазначила, що рахунок відкривається з метою здійснення інвестицій в Україну, усвідомлюючи, що це не відповідає дійсності.

Крім того, при невстановлених слідством обставинах невстановленими особами у січні 2006 року для відкриття поточного рахунку компанії «Technoline Service LTD» до банку подані її реєстраційні документи, видані на території іноземної держави.

ОСОБА_10 , будучи заступником голови правління ЗАТ «ФСБанк» та відповідальною особою за організацію виконання вимог законодавства України з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та організацію внутрішньобанківської системи запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, самостійно не перевірив та не забезпечив, шляхом надання відповідних вказівок підлеглим на зобов`язання представників компанії «Technoline Service LTD» надати до банку легалізованих у встановленому Законом порядку реєстраційних документів, що призвело до порушення вимог п.2 ч.2 ст.6 Закону України №249-ІV від 28.11.2000, ст.64 Закону України №2121-ІІІ від 07.12.2000, а саме до відсутності ідентифікації та вивчення вказаного клієнта.

У свою чергу, голова правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , усвідомлюючи майбутнє злочинне використання банківських рахунків компанії «Technoline Service LTD», що призведе до порушення вимог Закону України «Про банки і банківську діяльність», діючи умисно, шляхом підписання у графі «Відкрити» заяв від 10.01.2006, підписаних ОСОБА_7 , про відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валютах фактично надала вказівку підлеглим співробітникам банківської установи на оформлення передбачених діючим законодавством України документів для відкриття рахунку. Також,10 січня 2006 року ОСОБА_7 , як особа, що діє на підставі доручення виданого «Technoline Service LTD» (Клієнт), уклала договір №2743/06 про відкриття рахунку нерезидента-інвестора та здійснення розрахунково-касового обслуговування поточного рахунку з ЗАТ «ФСБанк» (Банк) в особі голови правління ОСОБА_9 . Відповідно до предмету та умов вказаного договору відкрито розрахунковий мультивалютний рахунок № НОМЕР_4 .

Таким чином, вказані спільні умисні дії ОСОБА_6 , ОСОБА_10 та ОСОБА_9 , дали змогу відкрити та використати іншими співучасниками злочину рахунок компанії «Technoline Service LTD» без належної ідентифікації особи. Крім того, їх умисні дії призвели до маскування використання реквізитів «Technoline Service LTD» під час вчинення злочинів, а також, до порушення вимог ч.4 ст.64 Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність», а саме, відкриття вказаному підприємству рахунку без належної ідентифікації особи.
Прагнучі уникнути додаткових витрат при здійсненні операцій по перерахуванню іноземної валюти за кордон з використанням реквізитів офшорних компаній під виглядом «нібито» повернення інвестицій, а саме, сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування від суми операцій з купівлі-продажу безготівкової валюти до спеціального фонду державного бюджету, невстановлена слідством особа спільно із ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_6 , який є адвокатом, розробили план умисного ухилення від сплати вказаного збору шляхом отримання незаконного судового рішення, винесеного на підставі наданих завідомо неправдивих документів та використання такого рішення як інструмента для реалізації злочинного умислу.

Для подачі позову вказаними особами обрано суд загальної юрисдикції Бабушкінський районний суд м.Дніпропетровська.

ОСОБА_7 , як представник компанії «Technoline Service LTD», знаходячись у м.Дніпропетровську, продовжуючи свої злочинні дії, оформила довіреність від 25.01.2006 на представництво інтересів підприємства нерезидента в суді на ім`я адвоката ОСОБА_6 .

У подальшому, продовжуючи свої злочинні дії, спрямовані на досягнення спільного злочинного результату, ОСОБА_6 склав та подав до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська адміністративну позовну заяву від 25.01.2006 як представник позивача підприємства «Technoline Service LTD» (Позивач) до голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 (Відповідач 1) як фізичної особи та до ЗАТ «ФСБанк» (Відповідач 2), про зобов`язання виконувати обов`язки за договором на розрахунково-касове обслуговування.

Відповідно до вказаної позовної заяви Позивач просив зобов`язати Відповідача здійснювати придбання іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України за інвестиційними операціями в разі повного або часткового припинення володіння інвестором цінними паперами, емітованими резидентами, за умови їх продажу резиденту за гривні, а також повної або часткової репатріації прибутків, доходів, інших коштів, одержаних від володіння інвестором цінними паперами, емітованими резидентами, без витребування передбачених діючим законодавством України документів та без спонукання Позивача сплачувати збір на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Однак, не зважаючи на чинне законодавство, ОСОБА_6 , усвідомлюючи, що компанія «Technoline Service LTD» на момент подачі адміністративного позову не проводила фінансових операцій, будь-якого руху коштів по рахункам не відбувалось, фактично не володіла інвестиціями, у зв`язку з чим не проводила інвестиційні операції, а отже, не є інвестором, з метою введення суд в оману та отримання судового рішення про несплату збору, до позовних заяв, складених в інтересах підприємства нерезидента, долучив завідомо підроблені документи про те, що вказана компанія « нібито » проводить інвестиційну діяльність на території України, в тому числі:

?договір доручення № К-02/06 від 12.01.2006, укладений між Компанією «Technoline Service LTD» (Довіритель) в особі ОСОБА_7 та ТОВ «Капітал-Секьюрітіз» (Повірений) в особі ОСОБА_20 про доручення укладати договори по придбанню, продажу та міні цінних паперів;

?договір № К-03/06 купівлі-продажу цінних паперів від 12.01.2006, укладений між Компанією «Technoline Service LTD» (Продавець), за рахунок та за дорученням якого діє ТОВ «Капітал-Секьюрітіз» (Торговець) в особі директора ОСОБА_20 та Компанії з обмеженою відповідальністю в межах акціонерного капіталу «Karanga Limited» (Покупець) в особі ОСОБА_11 , діючого на підставі доручення, про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, «нібито» емітованих: ВАТ «Донецькій комбінат хлібопродуктів №2» в кількості 550 000 штук загальною вартістю 49 320 461,40 грн.; ВАТ «Автолітмаш» в кількості 348 140 штук загальною вартістю 20 055 908,35 грн.; ВАТ «Ремточмеханізм» в кількості 91860 штук загальною вартістю 4 901 681,50 грн.; ВАТ «Енергоспецкомплектбуд» в кількості 148 500 штук загальною вартістю 26 899 622,90 грн., наданий до суду як договір, по якому подавалась заявка на придбання валюти, тобто з метою повернення «нібито» проведених інвестицій;

?заяву про купівлю іноземної валюти №012/2006 від 16.01.2006 на закупівлю 500 000 доларів США, підстава: «повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів №К-03/06 від 12.01.2006»;

?лист ЗАТ «ФСБанк» від 16.01.2006 за вих.№03/24 про відмову в виконанні заяви на купівлю іноземної валюти №012/2006 від 16.01.2006 з посиланням на не перерахування на рахунок Банку 1,3% від суми гривень на яку придбавається іноземна валюта, складену та підписану від імені голови правління ОСОБА_9 .

Перелічені документи складені та надані до суду з урахуванням вимог законодавства України, що діяло у 2006 році, в тому числі: «Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України», затверджених постановою Правління Національного банку України від 18.03.1999 за №127, з врахуванням роз`яснень, наданих Листом НБУ від 11.03.2004 за №09-507/4549 та не відповідали дійсності, оскільки компанія «Technoline Service LTD» ніяких іноземних інвестицій в Україну не здійснювала та, як слід, не мала права на їх повернення. Крім того, надані договори штучно створювали видимість про «нібито» проведені операції з купівлі-продажу цінних паперів, операції зазначені в них відбулись в один день, у той же час фактично по своїй суті не є інвестиційними операціями або інвестиційною діяльністю в розумінні Закону України № 1560-ХІІ від 18.09.1991 року «Про інвестиційну діяльність» в редакції, яка чинна на 2007 рік.

Всі перелічені вище документи містили завідомо неправдиві дані та були умисно складені для введення суд в оману з метою отримання судового рішення, яке б надавало право перераховувати за кордон іноземну валюту без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Відомості про фінансово-господарські операції, зазначені у перелічених документах, не відповідали фактичним даним, предмет та договірні зобов`язання оформлені тільки документально та не могли бути виконаними, оскільки, з 10.01.2006 - моменту відкриття мультивалютного рахунку компанії «Technoline Service LTD» до 15.03.2006 ніяких фінансових операцій по рахунку нерезидента не проводилось, грошові кошти за вказаними договорами не перераховувались.

Формальною підставою для звернення до суду став лист, складений начальником валютного управління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_18 , яка не була обізнана з злочинними намірами співучасників злочину, за вказівкою голови правління ОСОБА_9 про відмову в купівлі іноземної валюти від 16.01.2006.

При цьому, з метою звернення до суду загальної юрисдикції, адвокат ОСОБА_6 , для досягнення злочинної мети фактично оскаржує не відмову юридичної особи виконати договір розрахунково-касового обслуговування, а дії конкретної особи голови правління банку. З огляду на викладене, суд загальної юрисдикції прийняв позовну заяву від ОСОБА_6 , як представника компанії «Technoline Service LTD» і, як наслідок, Бабушкінським районним судом м.Дніпропетровська відкрито провадження та розглянута справа №2-2053/06.

З метою отримання конкретного судового рішення про задоволення позовних вимог, ОСОБА_6 спільно з ОСОБА_9 , окрім поданих до суду завідомо неправдивих документів, оформили «Відзив» від 28.02.2006, в якому за авторства ОСОБА_6 , від імені банку та за підписом ОСОБА_22 , яка діяла на підставі довіреності, виданої ОСОБА_9 , фактично визнані завідомо неправомірні позовні вимоги ОСОБА_6 в інтересах компанії «Technoline Service LTD».

Крім того, ОСОБА_6 на своєму ноутбуці розробив проект постанови суду, яким визнано його вимоги на підставі поданих підроблених документів та, при невстановлених слідством обставинах, надав його до суду.

Будучи введеним в оману на підставі підроблених документів, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська 01.03.2006 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Technoline Service LTD» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування. У той же час, суд у своєму рішенні зобов`язав представників Позивача - компанії «Technoline Service LTD», надавати до банку у відповідності до чинного законодавства деякі документи, у т.ч.: щодо документального підтвердження виконання договору (угоди, контракту), що свідчить про придбання Позивачем цінних паперів резидентів, а саме, підтвердженням володіння цінними паперами резидентів (виписка з реєстру акціонерів, або з рахунку Позивача у зберігача).

Вказане рішення суду службовими особами ЗАТ «ФСБанк» в апеляційному та касаційному порядках не оскаржувалось, а виконувалось упродовж 2006-2008 років без зобов`язання до вчинення дій у порядку, встановленому Законом України №606-ХІV від 21.04.1999 «Про виконавче провадження» (із змінами та доповненнями).

Після отримання зазначеного рішення суду, винесеного на підставі завідомо неправдивих документів, поданих ОСОБА_9 та ОСОБА_6 , складених та підписаних окрім зазначених осіб ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , а саме, з 15.03.2006, на банківський рахунок компанії «Technoline Service LTD», відкритий ОСОБА_7 в ЗАТ «ФСБанк», з внутрішньобанківського рахунку № НОМЕР_2 почали надходити безготівкові грошові кошти для купівлі іноземної валюти.

Надходження таких коштів на внутрішньобанківський рахунок № НОМЕР_2 здійснювалось шляхом перерахування їх з рахунків компаній нерезидентів «BERGMAX Corporation» (США), «Spektor Invest LLP» (Великобританія), «CHELSEA INDUSTRIAL GROUP inc» (Британські Віргінські острови), «Karanga Limited» (Великобританія) і «Taiger Inc» (США), відкритих в ЗАТ «ФСБанк», з призначенням платежів «за цінні папери».

При цьому, для документального оформлення операцій з надходження коштів на рахунок компанії псевдоінвестора «Technoline Service LTD» з внутрішньобанківського рахунку № НОМЕР_2 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , залучили посередників торгівців та зберігачів цінних паперів, без введення їх в суть злочинної діяльності, які проводили документальні операції з купівлі-продажу «по колу» одних і тих самих цінних паперів, що реальної цінності на момент укладення угод не представляли, оскільки рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку України їх обіг зупинено, а рішенням Господарських судів випуск визнано незаконним та скасовано, у зв`язку з тим, що вищезазначені емітенти створені без мети здійснення підприємницької діяльності.

Крім того, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , усвідомлюючи сумнівність вказаних фінансових операцій, умисно, з метою забезпечення перерахування валютних коштів за кордон без утримання та перерахування до спеціального фонду державного бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, не зупинили проведені фінансові операції. Крім того, ОСОБА_10 та ОСОБА_9 не витребували достатні документи, які дали б змогу провести ідентифікацію осіб, а також інформацію щодо походження коштів, які використані для проведення розрахунків, чим порушили вимоги Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність» та «Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої постановою Національного банку України №22 від 21.01.2004, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України за №377/8976 від 29.03.2004.

З метою реалізації умислу, направленого на перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_7 , діючи умисно, будучи достовірно обізнаною про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності або інвестиційних операцій на території України компанією «Technoline Service LTD», одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, підписала як представник вказаної компанії нерезидента заяви про купівлю іноземної валюти, які містили завідомо неправдиві дані, та передала їх до ЗАТ «ФСБанк» співвиконавцям злочину для виконання.

При цьому, заяви на купівлю іноземної валюти для компанії «Estor Consult LLP» складались за вказівкою голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та заступника голови правління ОСОБА_10 невстановленими слідством службовими особами вказаного банку та передавались ОСОБА_7 для підписання в приміщенні банківської установи за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94.

Так, ОСОБА_7 , діючи умисно, за попередньою змовою, переслідуючи спільну мету на ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в період з квітня 2006 по грудень 2008 року підписала та видала до ЗАТ «ФСБанк» заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті, на підставі яких банком придбано безготівкову іноземну валюту з призначенням платежу «повернення інвестицій» в гривневому еквіваленті на загальну суму 10 млрд. 344 млн. 989 тис. 564 грн., в тому числі: з 10.04.2006 по 29.12.2006 на загальну суму 7 млрд. 284 млн. 506 тис. 240 грн., з 05.01.2007 по 18.05.2007 на загальну суму 1 млрд. 461 млн. 548 тис. 813 грн., з 12.05.2008 по 02.12.2008 на загальну суму 1 млрд. 598 млн. 934 тис. 512 грн.

У свою чергу, службові особи ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , діючи умисно, прийняли завідомо підроблені заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті до виконання, та залучили до реалізації свого умислу підпорядкованих співробітників валютного управління банку під керівництвом ОСОБА_18 , яких не ставили до відома свого злочинного плану, та в порушення вимог п.п.2-4 постанови Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998 «Про затвердження Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій» (із змінами та доповненнями), п.5 ст.1, п.4 ст.2, ст.3 Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями), Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями) не утримали та не перерахували до спеціального фонду державного бюджету збір на обов`язкове державне пенсійне страхування від суми операції з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за гривню.

Так, згідно ст.98 Закону України №3235-IV від 20.12.2005 «Про Державний бюджет України на 2006 рік», банки та їх установи зобов`язані нараховувати, утримувати та одночасно із подачею заявки на купівлю іноземної валюти, здійснювану ними за власними операціями і від імені та за рахунок клієнтів таких банків, сплачувати до спеціального фонду державного бюджету додатковий збір на обов`язкове державне пенсійне страхування у розмірі 1,3 відсотка від суми операції з купівлі-продажу безготівкової валюти, зазначеної у такій заявці, вести податковий облік та подавати звітність органам Пенсійного фонду України.

Згідно ст.89 Закону України №489-V від 19.12.2006 «Про Державний бюджет України на 2007 рік», банки та їх установи зобов`язані нараховувати, утримувати та одночасно із подачею заявки на купівлю іноземної валюти, здійснювану ними за власними операціями і від імені та за рахунок клієнтів таких банків, сплачувати до спеціального фонду державного бюджету додатковий збір на обов`язкове державне пенсійне страхування у розмірі 1 відсотка від суми операції з купівлі-продажу безготівкової валюти, зазначеної у такій заявці, вести податковий облік та подавати звітність органам Пенсійного фонду України.

Згідно ч.1 ст.30 розділу ІІ Закону України №107-VI від 28.12.2007 «Про Державний бюджет України на 2008 рік та про внесення змін до деяких законодавчих актів України», п.5 ст.1, п.4 ст.2, ст.3, Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями в редакції на 01.01.2008), банки та їх установи зобов`язані нараховувати, утримувати та одночасно із подачею заявки на купівлю іноземної валюти, здійснювану ними за власними операціями і від імені та за рахунок клієнтів таких банків, сплачувати до спеціального фонду державного бюджету додатковий збір на обов`язкове державне пенсійне страхування у розмірі, встановленому цим Законом, від суми операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за гривню, зазначеної у такій заявці, вести податковий облік та подавати звітність органам Пенсійного фонду України. Згідно п.6 ст.4 вказаного Закону №400/97-ВР від 26.06.1997 в редакції станом на 01.01.2008, для платників збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, визначених пунктом 5 статті 1 цього Закону встановлено з 2008 року ставку збору в розмірі 0,5 відсотка об`єкта оподаткування.

При цьому, службові особи ЗАТ «ФСБанк» голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , діючи умисно, прийняли до виконання отримані підроблені заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті в порушення рішення Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська від 01.03.2006, яке фактично використали як прикриття при вчиненні злочину, без документального підтвердження виконання договору (угоди, контракту), що свідчить про придбання «Technoline Service LTD» цінних паперів резидентів, а саме, підтвердженням володіння цінними паперами резидентів (виписка з реєстру акціонерів, або з рахунку «Technoline Service LTD» у зберігача).

Крім того, вказаними умисними діями ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , які діяли за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , іншими співучасниками злочину, порушили вимоги Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність» та «Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої постановою Національного банку України №22 від 21.01.2004, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України за №377/8976 від 29.03.2004, відповідно до яких метою та засадами діяльності банківських установ є забезпечення захисту законних інтересів держави, створення сприятливих умов для розвитку економіки України.

В результаті спільних злочинних дій, вчинених ОСОБА_7 , службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , адвокатом ОСОБА_6 та невстановленими слідством особами, за період з 10.04.2006 по 02.12.2008 до спеціального фонду державного бюджету фактично не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 117 млн. 308 тис. 741 грн. 80 коп., у т.ч. по періодах:

?з 10.04.2006 по 29.12.2006 від операцій купівлі іноземної безготівкової валюти для компанії нерезидента «Technoline Service LTD», з урахуванням визначеного законодавством розміру 1,3% від суми таких операцій, до спеціального фонду державного бюджету не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 94 млн. 698 тис. 581 грн.;

?з 05.01.2007 по 18.05.2007 від операцій купівлі іноземної безготівкової валюти для компанії нерезидента «Technoline Service LTD», з урахуванням визначеного законодавством розміру 1% від суми таких операцій, до спеціального фонду державного бюджету не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 14 млн. 615 тис. 488 грн. 13 коп.;

?з 12.05.2008 по 02.12.2008 від операцій купівлі іноземної безготівкової валюти для компанії нерезидента «Technoline Service LTD», з урахуванням визначеного законодавством розміру 0,5% від суми таких операцій, до спеціального фонду державного бюджету не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 7 млн. 994 тис. 673 грн.

Всього, упродовж квітня 2006 року по травень 2007 року, та з травня 2008 року по грудень 2008 року за дорученням нерезидента «Technoline Service LTD» придбано безготівкової валюти на суму у гривневому еквіваленті 10 млрд. 344 млн. 989 тис. 564 грн., з якої унаслідок умисних незаконних дій адвоката ОСОБА_6 , службових осіб ЗАТ «ФСБанк» - голови правління ОСОБА_9 , заступника голови правління ОСОБА_10 , громадянки ОСОБА_7 та невстановлених слідством осіб, до спеціального фонду державного бюджету фактично не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 117 млн. 308 тис. 741 грн. 80 коп.

Отже, усього, упродовж 2005- 2008 років за дорученням нерезидентів «Spektor Invest LLP», «Technoline Service LTD» придбано безготівкової валюти на суму у гривневому еквіваленті 11 млрд. 194 млн. 726 тис. 974 грн. 71 коп. та унаслідок умисних дій ОСОБА_7 , яка діяла за попередньою змовою групою осіб із головою правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , заступником голови правління ОСОБА_10 , адвокатом ОСОБА_6 та невстановленими слідством особами, не утримано та не перераховано до спеціального фонду державного бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 130 млн. 54 тис. 652 грн. 91 коп., що є особливо великим розміром.

Крім того, продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_6 , будучи адвокатом, діючи умисно, за попередньою змовою з головою правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , заступником голови правління ОСОБА_10 , ухилились від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування у період з лютого 2007 року по листопад 2008 року, шляхом використання за аналогічною злочинною схемою реквізитів та банківських рахунків компанії нерезидента «Winsboro LTD» для перерахування за кордон іноземної валюти під виглядом повернення інвестицій з порушенням вимог діючого законодавства України, що призвело до фактичного ненадходження до спеціального фонду державного бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування на загальну суму 54 млн. 319 тис. 491 грн. 56 коп.

Так, невстановлені слідством особи, які діяли у співучасті з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , адвокатом ОСОБА_6 , з метою використання компанії «Winsboro LTD» у злочинних цілях, використовуючи втрачений паспорт громадянина України на ім`я ОСОБА_17 , який до проведення операцій не мав ніякого відношення, при невстановлених слідством обставинах оформили на ім`я вказаної особи доручення на представництво інтересів нерезидента з періодом дії з 09.03.2006 по 08.03.2007.

Крім того, невстановлені слідством особи, маючи в розпорядженні копії реєстраційних документів компанії нерезидента, при невстановлених слідством обставинах 1 червня 2006 року, з використанням втраченого паспорта громадянина України на ім`я ОСОБА_17 , який не мав ніякого відношення до діяльності компанії «Winsboro LTD», укладено договір №2840/06 про відкриття рахунку нерезидента-інвестора та здійснення розрахунково-касового обслуговування поточного рахунку з ЗАТ «ФСБанк» (Банк) в особі голови правління ОСОБА_9 . Відповідно до предмету та умов вказаного договору банк відкриває Клієнту розрахунковий мультивалютний рахунок № НОМЕР_5 .

При цьому, достовірно знаючи про майбутній злочинний характер використання підприємства нерезидента «Winsboro LTD», невстановлена слідством особа у травні червні 2006 року підписала та надала до ЗАТ «ФСБанк» заяви про відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валютах, де в графах «Додаткова інформація» зазначено, що рахунок відкривається з метою здійснення інвестицій в Україну, що не відповідало дійсності.

Крім того, при невстановлених слідством обставинах невстановленими особами для відкриття поточного рахунку компанії «Winsboro LTD» до банку подані її реєстраційні документи, видані на території іноземної держави.

ОСОБА_10 , будучи заступником голови правління ЗАТ «ФСБанк» та відповідальною особою за організацію виконання вимог законодавства України з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та організацію внутрішньобанківської системи запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом не дав вказівку підлеглим на зобов`язання представників компанії «Winsboro LTD» надати до банку легалізованих у встановленому Законом порядку реєстраційних документів, що призвело до порушення вимог п.2 ч.2 ст.6 Закону України №249-ІV від 28.11.2000, ст.64 Закону України № 2121-ІІІ від 07.12.2000, а саме, до відсутності ідентифікації та вивчення вказаного клієнта.

При цьому, голова правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , усвідомлюючи майбутнє злочинне використання банківських рахунків компанії «Winsboro LTD», що призведе до порушення вимог Закону України «Про банки і банківську діяльність», діючи умисно, шляхом підписання у графі «Відкрити» заяв підписаних невстановленою слідством особою від імені ОСОБА_17 , який не мав ніякого відношення до діяльності вказаної компанії та втраченим паспортом якого скористались невстановлені особи, які діяли у змові з іншими співучасниками про відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валютах фактично надала вказівку підлеглим співробітникам банківської установи на оформлення передбачених діючим законодавством України документів для відкриття рахунку.

Таким чином, вказані спільні умисні дії ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , адвоката ОСОБА_6 та невстановлених слідством осіб, дали змогу відкрити та використати співучасниками злочину рахунок компанії «Winsboro LTD» без належної ідентифікації особи. Крім того, їх умисні дії призвели до маскування використання реквізитів «Winsboro LTD» під час вчинення злочинів, а також, до відсутності можливості протидіяти незаконним фінансовим операціям, що проведені з використанням реквізитів нерезидента, правоохоронним органам.

Крім того, вказані дії ОСОБА_9 та ОСОБА_10 призвели до порушення вимог ч.4 ст.64 Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність», а саме, відкриття вказаному підприємству рахунку без належної ідентифікації особи.
У подальшому, вищевказані особи оформили завідомо підроблені документи щодо «нібито» здійсненої інвестиційної діяльності або інвестиційних операцій компанією «Winsboro LTD» та необхідності купівлі іноземної валюти з метою повернення іноземних інвестицій, лист-відмову ЗАТ «ФСБанк» в придбанні валюти та, аналогічно раніш запровадженої схеми, звернулись до Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області із позовною заявою до заступника голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 .

При цьому, при невстановлених слідством обставинах, 07.06.2006 невстановлена слідством особа склала та видала від імені ОСОБА_17 завідомо підроблену довіреність без номеру, відповідно до якої адвокат ОСОБА_6 уповноважувався представляти інтереси компанії «Winsboro LTD» в судових органах.

ОСОБА_6 достовірно усвідомлював, що вказана довіреність на його ім`я ОСОБА_17 фактично не видавалась, підпис від імені ОСОБА_17 є підробленим невстановленою слідством особою, а довіреність необхідна для звернення до суду та отримання незаконного рішення для подальшого використання під час умисного ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Невстановлена слідством особа при невстановлених слідством обставинах, знаходячись у м. Дніпропетровську, склала та підписала адміністративну позовну заяву від 07.06.2006 від імені ОСОБА_17 , як представника позивача «Winsboro LTD» (Позивач), до керівника (заступника голови правління) ЗАТ «ФСБанк» (Відповідач) ОСОБА_10 , як фізичної особи, про зобов`язання виконувати обов`язки за договором на розрахунково-касове обслуговування та довіреність від 07.06.2006 на представництво інтересів підприємства в суді на ім`я ОСОБА_6 . При цьому, анкетні дані громадянина ОСОБА_17 використані без відома останнього.

При цьому, усупереч чинному законодавству, усвідомлюючи, що компанія «Winsboro LTD» на момент подачі адміністративного позову не проводила фінансових операцій, будь-якого руху коштів по рахункам не відбувалось, фактично не володіла інвестиціями, у зв`язку з чим не проводила інвестиційні операції, а отже не є інвестором, з метою введення суд в оману та отримання судового рішення про несплату збору, до позовних заяв, складених в інтересах підприємства нерезидента, адвокат ОСОБА_6 долучив завідомо підроблені документи про те, що вказана компанія «нібито» проводить інвестиційну діяльність на території України, в тому числі:

?довіреність від 07.06.2006 від імені ОСОБА_17 як представника «Winsboro LTD» про надання права ОСОБА_6 представляти в судах інтереси компанії нерезидента та вчиняти інші дії, пов`язані із виконанням довіреності;

?договір №2840/06 про відкриття рахунку нерезидента-інвестора та здійснення розрахунково-касового обслуговування поточного рахунку від 01.06.2006, підписаний від імені Банку головою правління ОСОБА_9 та від імені Акціонерної компанії «Winsboro LTD»- з наслідуванням підпису ОСОБА_17 , з використанням його анкетних даних;

?договір №К-10/06 купівлі-продажу цінних паперів від 0506.2006, «нібито» укладений між Компанією «Вінсборо Лтд.» (Company «Winsboro LTD») (Продавець) за рахунок та за дорученням якого діє ТОВ «Капітал-Майстер» та Компанією «Спектор Інвест ЛЛП» в особі ОСОБА_7 , про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, «нібито» емітованих ВАТ «Донецький комбінат хлібовиробів №2» в кількості 550 000 штук загальною вартістю 2 126 050,0 грн., наданий до суду як договір по якому подавалась заява на придбання іноземної валюти з підставою повернення інвестицій;

?договір доручення №К-09/06 від 05.06.2006, укладений між Компанією «Вінсборо Лтд.» (Company «Winsboro LTD») в особі ОСОБА_17 (Довірітель) та ТОВ «Капітал-Майстер» (Повірений);

?заяву про купівлю іноземної валюти №277/2006 від 07.06.2006 на суму 500 000 доларів США, підстава: «повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів»;

?лист ЗАТ «ФСБанк» від 07.06.2006 за вих.№03/485 про відмову в виконанні заяви на купівлю іноземної валюти №277/2006 від 07.06.2006 з посиланням на відсутність передбачених діючим законодавством України документів та не перерахування 1,3% від суми гривень на яку придбавається валюта, складену та підписану від імені заступника голови правління ОСОБА_10 .

Всі перелічені вище документи містили завідомо неправдиві дані та були умисно складені для введення суд в оману з метою отримання судового рішення, яке останні мали намір використати для надання видимості того, що їхніми діями не порушено вимоги законодавства щодо сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Відомості про фінансово-господарські операції, зазначені у перелічених документах, не відповідали фактичним даним, предмет та договірні зобов`язання оформлені тільки документально та не могли бути виконаними, оскільки, з 01.06.2006 - моменту відкриття мультивалютного рахунку компанії «Winsboro LTD» до лютого 2007 року ніяких фінансових операцій по рахунку нерезидента не проводилось, грошові кошти за вказаними договорами не перераховувались.

Всі надані до суду документи від імені представника за дорученням компанії нерезидента «Winsboro LTD» ОСОБА_17 підписані невстановленими особами з імітуванням підпису останнього. Про вчинення операцій з купівлі-продажу цінних паперів та видання будь-яких інших документів ОСОБА_17 обізнаним не був.

Крім того, компанія «Spektor Invest LLP», зареєстрована аналогічно компанії «Winsboro LTD» реєстраційними агентами Латвійської Республіки без мети здійснення діяльності у країнах реєстрації на підставних осіб, які підписували реєстраційні документи та доручення за грошову винагороду, отриману від агентів по реєстрації офшорних компаній.

Номінальними службовими особами компанії «Spektor Invest LLP» виступали громадяни Республіки Кіпр, де 11.02.2005 нотаріально засвідчено документи про надання права ОСОБА_6 діяти від імені вказаного нерезидента на підставі генерального доручення, що надавало можливість використовувати реквізити компанії, відкрити та використовувати банківські рахунки, оформлювати завідомо підроблені документи з метою створення видимості інвестиційної діяльності.

Незважаючи на те, що вищевказаним особам достовірно відомо про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності на території України компанією «Winsboro LTD», начальником валютного управління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_18 , яка не була обізнана у злочинних намірах співучасників злочинів, за вказівкою ОСОБА_10 , складено лист-відмову в купівлі іноземної валюти від 07.06.2006, який став формальною підставою для звернення до суду.

При цьому, з метою звернення до суду загальної юрисдикції, адвокат ОСОБА_6 фактично оскаржує не відмову юридичної особи виконати договір розрахунково-касового обслуговування, а дії фізичної особи ОСОБА_10 , як керівника (заступника голови правління) ЗАТ «ФСБанк». З огляду на викладене, суд загальної юрисдикції прийняв позовну заяву і як наслідок, Дзержинським районним судом м. Кривого Рогу Дніпропетровської області відкрито провадження та розглянута справа №2n-2380/06.

З метою отримання конкретного судового рішення про задоволення позовних вимог, ОСОБА_6 спільно з ОСОБА_10 , окрім поданих до суду завідомо неправдивих документів, оформили заяву від 30.06.2006 від імені відповідача ОСОБА_10 та «Відзив» №30.06.2006, в якому за авторства ОСОБА_6 від імені банківської установи та за підписом ОСОБА_23 фактично визнані завідомо неправомірні позовні вимоги в інтересах компанії «Winsboro LTD».

Крім того, ОСОБА_6 на своєму ноутбуці розробив проект постанови суду, яким визнано його вимоги на підставі поданих підроблених документів та, при невстановлених слідством обставинах, надав його до суду.

Будучи введеним в оману на підставі підроблених документів, Дзержинський районний суд м.Кривого Рогу Дніпропетровської області 10.07.2006 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Winsboro LTD» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування. У той же час, суд у своєму рішенні зобов`язав представників Позивача - компанії «Winsboro LTD», надавати до Банку у відповідності до чинного законодавства деякі документи, у т.ч.: щодо документального підтвердження виконання договору (угоди, контракти), що свідчить про придбання Позивачем цінних паперів резидентів, а саме підтвердженням володіння цінними паперами резидентів (виписка з реєстру акціонерів, або з рахунку Позивача у зберігача).

Вказане рішення суду службовими особами ЗАТ «ФСБанк» в апеляційному та касаційному порядках не оскаржувалось та виконувалось упродовж 2006 2009 років без зобов`язання до вчинення дій у порядку, встановленому Законом України №606-ХІV від 21.04.1999 «Про виконавче провадження» (із змінами та доповненнями).

Після отримання рішення суду від 10.07.2006, ОСОБА_9 , ОСОБА_6 та ОСОБА_10 з невстановлених слідством причин упродовж липня 2006 року лютого 2007 року не використовували його.

Однак, у подальшому, після документального оформлення генерального доручення від 12.02.2007 від імені компанії «Winsboro LTD» на ім`я ОСОБА_6 , останній, діючи за попередньою змовою із службовими особами ЗАТ «ФСБанк», оформив картку із зразками підписів і відбитків печатки, відповідно до якої, отримав право одноособово здійснювати керування банківським рахунком нерезидента. В той же день анульовано право підпису на банківських документах компанії «Winsboro LTD» громадянину ОСОБА_17 , який ніякого відношення до діяльності компанії не мав.

У подальшому, упродовж липня 2007 року на банківський рахунок компанії «Winsboro LTD», відкритий в ЗАТ «ФСБанк», з внутрішньобанківського рахунку № НОМЕР_2 почали надходити безготівкові грошові кошти для купівлі іноземної валюти.

Надходження таких коштів на внутрішньобанківський рахунок № НОМЕР_2 здійснювалось шляхом перерахування їх з рахунків компаній нерезидентів «BERGMAX Corporation» (США), «Spektor Invest LLP» (Великобританія), «CHELSEA INDUSTRIAL GROUP inc» (Британські Віргінські острови), «Karanga Limited» (Великобританія) і «Taiger Inc» (США), відкритих в ЗАТ «ФСБанк», з призначенням платежів «за цінні папери».

При цьому, для документального оформлення операцій з надходження коштів на рахунок компанії псевдоінвестора «Winsboro LTD» з внутрішньобанківського рахунку № НОМЕР_2 , невстановлена слідством особа спільно із ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , залучили посередників торгівців та зберігачів цінних паперів, без введення їх в суть злочинної діяльності, які проводили документальні операції з купівлі-продажу «по колу» одних і тих самих цінних паперів, що реальної цінності на момент укладення угод не представляли, оскільки рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку України їх обіг зупинено, а рішенням Господарських судів випуск визнано незаконним та скасовано, у зв`язку з тим, що вищезазначені емітенти створені без мети здійснення підприємницької діяльності.

Крім того, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , усвідомлюючи сумнівність вказаних фінансових операцій, умисно, з метою забезпечення перерахування валютних коштів за кордон без утримання та перерахування до спеціального фонду державного бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, не зупинили проведені фінансові операції. Крім того, ОСОБА_10 та ОСОБА_9 не витребували достатні документи, які дали б змогу провести ідентифікацію осіб, а також інформацію щодо походження коштів, які використані для проведення розрахунків, чим порушили вимоги Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність» та «Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої постановою Національного банку України №22 від 21.01.2004, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України за №377/8976 від 29.03.2004.

З метою реалізації умислу, направленого на перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, будучи достовірно обізнаним про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності або інвестиційних операцій на території України компанією «Winsboro LTD», одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, підписав як представник вказаної компанії нерезидента заяви про купівлю іноземної валюти, які містили завідомо неправдиві дані, та передав їх до ЗАТ «ФСБанк» співвиконавцям злочину для виконання.

При цьому, заяви на купівлю іноземної валюти для компанії «Winsboro LTD» складались за вказівкою голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та заступника голови правління ОСОБА_10 невстановленими слідством службовими особами вказаного банку та передавались ОСОБА_6 для підписання в приміщенні банківської установи за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94.

Таким чином, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , діючи умисно, вступивши у договірні відносини з представником «Winsboro LTD», порушили вимоги ч.1 ст.55 та ч.2 ст.64 Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність», відповідно до якого відносини службових осіб банку з клієнтом регулюються законодавством України, нормативно-правовими актами Національного банку України та угодами (договорами) між клієнтом та банком.

Так, ОСОБА_6 , діючи умисно, за попередньою змовою з іншими співучасниками злочину, з метою умисного ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в період з 28.07.2007 по 28.12.2007 підписав та видав до ЗАТ «ФСБанк» заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті, на підставі яких банком придбано безготівкову іноземну валюту з призначенням платежу «повернення інвестицій» на загальну суму 4 млрд. 288 млн. 547 тис. 199 грн. 76 коп.

У свою чергу, службові особи ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , діючи умисно, прийняли завідомо підроблені заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті до виконання, а також залучили до вчинення злочину підпорядкованих співробітників валютного управління Банку під керівництвом ОСОБА_18 , яких не ставили до відома свого злочинного плану, та в порушення вимог п.п.2-4 постанови Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998 «Про затвердження Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій» (із змінами та доповненнями), ст.89 Закону України №489-V від 19.12.2006 «Про Державний бюджет України на 2007 рік», п.5 ст.1, п.4 ст.2, ст.3 Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями), Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями) не утримали та не перерахували до спеціального фонду державного бюджету збір на обов`язкове державне пенсійне страхування у розмірі 1% від суми операції з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за гривню.

При цьому, службові особи ЗАТ «ФСБанк» голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , прийняли до виконання отримані підроблені заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті в порушення рішення Дзержинського районного суду м.Кривого Рогу Дніпропетровської області від 10.07.2006, яке фактично використали як прикриття при вчиненні злочину, без документального підтвердження виконання договору (угоди, контракту), що свідчить про придбання «Winsboro LTD» цінних паперів резидентів, а саме, підтвердженням володіння цінними паперами резидентів (виписка з реєстру акціонерів, або з рахунку «Winsboro LTD» у зберігача).

В результаті спільних злочинних дій, вчинених адвокатом ОСОБА_6 , службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , та невстановленими слідством особами, за період з 28.07.2007 по 28.12.2007 до спеціального фонду державного бюджету фактично не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 42 млн. 885 тис. 472 грн.

Крім того, ОСОБА_6 , діючи умисно, за попередньою змовою, переслідуючи спільну мету на ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в період з 08.01.2008 по 12.11.2008 підписав та видав до ЗАТ «ФСБанк» заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті, на підставі яких банком придбано безготівкову іноземну валюту з призначенням платежу «повернення інвестицій» на загальну суму 2 млрд. 286 млн. 803 тис. 901 грн.

У свою чергу, службові особи ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , діючи умисно, прийняли завідомо підроблені заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті до виконання, а також залучили до вчинення злочину підпорядкованих співробітників валютного управління Банку під керівництвом ОСОБА_18 , яких не ставили до відома свого злочинного плану, та в порушення вимог п.п.2-4 постанови Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998 «Про затвердження Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій» (із змінами та доповненнями), ч.1 ст.30 розділу ІІ Закону України №107-VI від 28.12.2007 «Про Державний бюджет України на 2008 рік та про внесення змін до деяких законодавчих актів України», п.5 ст.1, п.4 ст.2, ст.3 Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями), Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями) не нарахували, не утримали та не перерахували до спеціального фонду державного бюджету збір на обов`язкове державне пенсійне страхування у розмірі 0,5% від суми операції з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за гривню.

При цьому, службові особи ЗАТ «ФСБанк» голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , прийняли до виконання отримані підроблені заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті в порушення рішення Дзержинського районного суду м.Кривого Рогу Дніпропетровської області від 10.07.2006, яке фактично використали як прикриття при вчиненні злочину, без документального підтвердження виконання договору (угоди, контракту), що свідчить про придбання «Winsboro LTD» цінних паперів резидентів, а саме підтвердженням володіння цінними паперами резидентів (виписка з реєстру акціонерів, або з рахунку «Winsboro LTD» у зберігача).

Крім того, вказаними умисними діями ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , які діяли за попередньою змовою з іншими співучасниками злочину, порушили вимоги Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність» та «Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої постановою Національного банку України №22 від 21.01.2004, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України за №377/8976 від 29.03.2004, відповідно до яких метою та засадами діяльності банківських установ є забезпечення захисту законних інтересів держави, створення сприятливих умов для розвитку економіки України.

В результаті вказаних спільних злочинних дій, вчинених ОСОБА_6 , за попередньою змовою зі службовими особами ЗАТ «ФСБанк» - головою правління ОСОБА_9 , заступником голови правління ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами, за період з 08.01.2008 по 12.11.2008 до спеціального фонду державного бюджету фактично не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 11 млн. 434 тис. 19 грн. 50 коп.

Всього, упродовж з лютого 2007 року по листопад 2008 року за дорученням нерезидента «Winsboro LTD» придбано безготівкової валюти на суму у гривневому еквіваленті 6 млрд. 575 млн. 351 тис. 100 грн. 46 коп., з якої внаслідок умисних незаконних дій адвоката ОСОБА_6 , службових осіб ЗАТ «ФСБанк» - голови правління ОСОБА_9 , заступника голови правління ОСОБА_10 та невстановлених слідством осіб, до спеціального фонду державного бюджету фактично не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 54 млн. 319 тис. 491 грн. 56 коп.

Крім того, продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_6 , діючи умисно, за попередньою змовою з головою правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , заступником голови правління ОСОБА_10 , невстановленими слідством особами, із залученням ОСОБА_13 , ухилились від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування у період травня - жовтня 2008 року та квітня 2009 року, шляхом використання за аналогічною злочинною схемою реквізитів та банківських рахунків компанії нерезидента «Dreamlux LTD» для перерахування за кордон іноземної валюти під виглядом повернення інвестицій з порушенням вимог діючого законодавства України, що призвело до фактичного ненадходження до спеціального фонду державного бюджету збору на загальну суму 4 млн. 559 тис. 749 грн. 85 коп.

З метою використання компанії «Dreamlux LTD» у злочинних цілях на ім`я ОСОБА_6 при невстановлених слідством обставинах оформлені доручення на представництво інтересів нерезидента з періодом дії з 26.02.2007 по 26.02.2008, з 04.02.2008 по 26.02.2009.

При цьому, достовірно знаючи про майбутній злочинний характер використання підприємства-нерезидента «Dreamlux LTD», ОСОБА_6 підписав та надав до ЗАТ «ФСБанк» заяви про відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валютах, де в графах «Додаткова інформація» зазначено, що рахунок відкривається з метою здійснення інвестицій в Україну, що не відповідало дійсності.

Крім того, при невстановлених слідством обставинах для відкриття поточного рахунку компанії «Dreamlux LTD» до банку подані її реєстраційні документи, видані на території іноземної держави.

ОСОБА_10 , будучи заступником голови правління ЗАТ «ФСБанк» та відповідальною особою за організацію виконання вимог законодавства України з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та організацію внутрішньобанківської системи запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, не дав вказівку підлеглим щодо зобов`язання представників компанії «Dreamlux LTD» надати до банку легалізовані у встановленому Законом порядку реєстраційні документи, що призвело до порушення вимог п.2 ч.2 ст.6 Закону України №249-ІV від 28.11.2000, ст.64 Закону України №2121-ІІІ від 07.12.2000, а саме, до відсутності ідентифікації та вивчення вказаного клієнта.

У свою чергу, голова правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , усвідомлюючи майбутнє злочинне використання банківських рахунків компанії «Dreamlux LTD», що призведе до порушення вимог Закону України «Про банки і банківську діяльність», діючи умисно, шляхом підписання у графі «Відкрити» заяв від 24.05.2007, підписаних ОСОБА_6 , про відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валютах фактично надала вказівку підлеглим співробітникам банківської установи на оформлення передбачених діючим законодавством України документів для відкриття рахунку. Також, 24 травня 2007 року ОСОБА_6 , як особа, що діє на підставі доручення виданого компанією «Dreamlux LTD» (Клієнт), уклав договір №3122/07 про відкриття рахунку нерезидента-інвестора та здійснення розрахунково-касового обслуговування поточного рахунку з ЗАТ «ФСБанк» (Банк) в особі голови правління ОСОБА_9 . Відповідно до предмету та умов вказаного договору Банк відкриває Клієнту розрахунковий мультивалютний рахунок № НОМЕР_6 .

Таким чином, вказані спільні умисні дії ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , направлені на умисне ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, дали змогу відкрити та використати іншими співучасниками злочину рахунок компанії «Dreamlux LTD» без належної ідентифікації особи. Крім того, вказані спільні умисні дії ОСОБА_10 та ОСОБА_9 призвели до маскування використання реквізитів «Dreamlux LTD» під час вчинення злочинів, а також, до унеможливлення протидіяти незаконним фінансовим операціям, що проведені з використанням реквізитів нерезидента, правоохоронним органам.

Крім того, вказані дії ОСОБА_9 та ОСОБА_10 призвели до порушення вимог ч.4 ст.64 Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність», а саме, відкриття вказаному підприємству рахунку без належної ідентифікації особи.
У подальшому, вищевказані особи оформили завідомо підроблені документи щодо «нібито» здійсненої інвестиційної діяльності або інвестиційних операцій компанією «Dreamlux LTD» та необхідності купівлі іноземної валюти з метою повернення іноземних інвестицій, лист-відмову ЗАТ «ФСБанк» в придбанні валюти та, аналогічно раніш запровадженої схеми, звернулись до Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області із позовною заявою до заступника голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 .

Так, з метою звернення до суду загальної юрисдикції, діючи умисно, адвокат ОСОБА_6 фактично оскаржує не відмову юридичної особи виконати договір розрахунково-касового обслуговування, а дії фізичної особи ОСОБА_10 та, у подальшому, в заяві від 19.06.2007 уточнивши відповідачів як: керівника (заступника голови правління) ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 (Відповідач 1) та ЗАТ «ФСБанк» (Відповідач 2). З огляду на викладене, суд загальної юрисдикції прийняв позовну заяву від ОСОБА_6 , як представника компанії «Dreamlux LTD», і як наслідок, Дзержинським районним судом м. Кривого Рогу Дніпропетровської області відкрито провадження та розглянута справа №2-2611/07.

Відповідно до вказаних позовних заяв Позивач просив зобов`язати Відповідача здійснювати придбання іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України за інвестиційними операціями в разі повного або часткового припинення володіння інвестором цінними паперами, емітованими резидентами, за умови їх продажу резиденту за гривні, а також повної або часткової репатріації прибутків, доходів, інших коштів, одержаних від володіння інвестором цінними паперами, емітованими резидентами, без витребування передбачених діючим законодавством України документів та без спонукання Позивача сплачувати збір на обов`язкове державне пенсійне страхування.

В порушення вимог чинного законодавства, адвокат ОСОБА_6 , усвідомлюючи, що компанія «Dreamlux LTD» на момент подачі адміністративного позову від 04.06.2007 та заяви від 19.06.2007 про зміну позовних вимог по позовній заяві від 04.06.2007 не проводила фінансових операцій, будь-якого руху коштів по рахункам не відбувалось, фактично не володіла інвестиціями, у зв`язку з чим, не проводила інвестиційні операції, а отже не є інвестором, з метою введення суд в оману та отримання судового рішення про несплату збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, до позовних заяв, складених в інтересах підприємства нерезидента, долучив завідомо підроблені документи про те, що вказана компанія «нібито» проводить інвестиційну діяльність на території України, в тому числі:

?договір №Б705292-1 купівлі-продажу цінних паперів від 29.05.2007, укладений між ТОВ «Дрімлюкс ЛТД» (Покупець) в особі ОСОБА_6 та ТОВ «Спектор Інвест ЛЛП» (Продавець) в особі ОСОБА_7 про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, «нібито» емітованих ВАТ «Комбінат гідроізоляційних матеріалів» в кількості 46 667 штук загальною вартістю 46200,0 грн., ВАТ «Комбінат ізоляційних матеріалів» в кількості 2 520 252 штук загальною вартістю 2 463 549,0 грн., наданий до суду як договір по якому придбалися акції, які «нібито» були об`єктом інвестування;

?заяву про купівлю іноземної валюти №394/2007 від 01.06.2007 на купівлю 500 000 доларів США, підстава: «повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів»;

?лист ЗАТ «ФСБанк» від 01.06.2007 за вих.№03/616 про відмову в виконанні заяви на купівлю іноземної валюти №394/2007 від 01.06.2007 з посиланням на не перерахування на рахунок Банку 1% від суми гривень на яку придбавається іноземна валюта, складену та підписану від імені заступника голови правління ОСОБА_10 .

Всі перелічені вище документи містили завідомо неправдиві дані та були умисно складені для надання видимості того, що діями співучасників злочину, не порушено вимог закону при отриманні та сплаті до бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Відомості про фінансово-господарські операції, зазначені у перелічених документах, не відповідали фактичним даним, предмет та договірні зобов`язання оформлені тільки документально та не могли бути виконаними, оскільки, з 24.05.2007 - моменту відкриття мультивалютного рахунку компанії «Dreamlux LTD» до травня 2008 року ніяких фінансових операцій по рахунку нерезидента не проводилось, грошові кошти за вказаними договорами не перераховувались.

Незважаючи на те, що співучасникам злочину достовірно відомо про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності на території України компанією «Dreamlux LTD», начальником валютного управління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_18 , за вказівкою заступника голови правління ОСОБА_10 , складено лист-відмову в купівлі іноземної валюти від 01.06.2007, який став формальною підставою для звернення до суду.

При цьому, з метою звернення до суду загальної юрисдикції, діючи умисно, адвокат ОСОБА_6 фактично оскаржує не відмову юридичної особи виконати договір розрахунково-касового обслуговування, а дії фізичної особи ОСОБА_10 та, у подальшому, в заяві від 19.06.2007 уточнивши відповідачів як: керівника (заступника голови правління) ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 (Відповідач 1) та ЗАТ «ФСБанк» (Відповідач 2). З огляду на викладене, суд загальної юрисдикції прийняв позовну заяву від ОСОБА_6 , як представника компанії «Dreamlux LTD», і як наслідок, Дзержинським районним судом м. Кривого Рогу Дніпропетровської області відкрито провадження та розглянута справа №2-2611/07.

З метою отримання конкретного судового рішення про задоволення позовних вимог, ОСОБА_6 спільно з ОСОБА_10 , ОСОБА_9 , окрім поданих до суду завідомо неправдивих документів, оформили заяву від 14.06.2007 за підписом ОСОБА_10 та «Відзив» від 15.06.2007, в якому за авторства ОСОБА_6 від імені банку та за підписом ОСОБА_24 , яка діяла на підставі довіреності, виданої ОСОБА_9 , фактично визнані завідомо неправомірні позовні вимоги ОСОБА_6 в інтересах компанії «Dreamlux LTD».

Крім того, ОСОБА_6 на своєму ноутбуці розробив проект постанови суду, яким визнано його вимоги на підставі поданих підроблених документів та, при невстановлених слідством обставинах, надав його до суду.

Будучи введеним в оману на підставі підроблених документів, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області 09.07.2007 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Dreamlux LTD» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування. У той же час, суд у своєму рішенні зобов`язав представників Позивача - компанії «Dreamlux LTD», надавати до Банку у відповідності до чинного законодавства деякі документи, у т.ч.: щодо документального підтвердження виконання договору (угоди, контракту), що свідчить про придбання Позивачем цінних паперів резидентів, а саме, підтвердженням володіння цінними паперами резидентів (виписка з реєстру акціонерів, або з рахунку Позивача у зберігача).

Вказане рішення суду службовими особами ЗАТ «ФСБанк» в апеляційному та касаційному порядках не оскаржувалось, а виконувалось упродовж 2008-2009 років без зобов`язання до вчинення дій у порядку, встановленому Законом України №606-ХІV від 21.04.1999 «Про виконавче провадження» (із змінами та доповненнями).

Після отримання рішення суду від 09.07.2007, винесеного на підставі завідомо неправдивих документів, поданих ОСОБА_10 та ОСОБА_6 , а саме, з травня 2008 року, на банківський рахунок компанії «Dreamlux LTD», відкритий ОСОБА_6 в ЗАТ «ФСБанк», з внутрішньобанківського рахунку № НОМЕР_2 почали надходити безготівкові грошові кошти для купівлі іноземної валюти.

Надходження таких грошових коштів на внутрішньобанківський рахунок № НОМЕР_2 здійснювалось шляхом перерахування їх з рахунків компаній нерезидентів «BERGMAX Corporation» (США), «Spektor Invest LLP» (Великобританія), «CHELSEA INDUSTRIAL GROUP inc» (Британські Віргінські острови), «Karanga Limited» (Великобританія) і «Taiger Inc» (США), відкритих в ЗАТ «ФСБанк», з призначенням платежів «за цінні папери».

При цьому, для документального оформлення операцій з надходження коштів на рахунок компанії псевдоінвестора «Dreamlux LTD» з внутрішньобанківського рахунку № НОМЕР_2 , невстановлені слідством особи спільно із ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , залучили посередників торгівців та зберігачів цінних паперів, без введення їх в суть злочинної діяльності, які проводили документальні операції з купівлі-продажу «по колу» одних і тих самих цінних паперів, що реальної цінності на момент укладення угод не представляли, оскільки рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку України їх обіг зупинено, а рішенням Господарських судів випуск визнано незаконним та скасовано, у зв`язку з тим, що вищезазначені емітенти створені без мети здійснення підприємницької діяльності.

Крім того, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , усвідомлюючи сумнівність вказаних фінансових операцій, умисно, з метою забезпечення перерахування валютних коштів за кордон без утримання та перерахування до спеціального фонду державного бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, не зупинили проведені фінансові операції, не витребували документи, які дали б змогу провести ідентифікацію осіб, а також інформацію щодо походження коштів, які використані для проведення розрахунків, чим порушили вимоги Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність» та «Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої постановою Національного банку України №22 від 21.01.2004, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України за №377/8976 від 29.03.2004.

З метою реалізації умислу, направленого на перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_6 , діючи умисно, будучи достовірно обізнаним про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності або інвестиційних операцій на території України компанією «Dreamlux LTD», одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, підписав як представник вказаної компанії нерезидента заяви про купівлю іноземної валюти, які містили завідомо неправдиві дані, та передав їх до ЗАТ «ФСБанк» співвиконавцям злочину для виконання.

При цьому, заяви на купівлю іноземної валюти для компанії «Dreamlux LTD» складались за вказівкою голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та заступника голови правління ОСОБА_10 невстановленими слідством службовими особами вказаного банку та передавались ОСОБА_6 для підписання в приміщенні банківської установи за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94.

Так, ОСОБА_6 , діючи умисно, за попередньою змовою, переслідуючи спільну мету на ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в період з травня 2008 по жовтень 2008 року підписав та видав до ЗАТ «ФСБанк» заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті, на підставі яких банком придбано безготівкову іноземну валюту з призначенням платежу «повернення інвестицій» на загальну суму 879 млн. 431 тис. 177 грн. 50 коп.

У свою чергу, службові особи ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , діючи умисно, прийняли завідомо підроблені заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті до виконання, а також залучили до вчинення злочину підпорядкованих співробітників валютного управління банку під керівництвом ОСОБА_18 , яких не ставили до відома свого злочинного плану, та в порушення вимог п.п.2-4 постанови Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998 «Про затвердження Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій» (із змінами та доповненнями), ч.1 ст.30 розділу ІІ Закону України №107-VI від 28.12.2007 «Про Державний бюджет України на 2008 рік та про внесення змін до деяких законодавчих актів України», п.5 ст.1, п.4 ст.2, ст.3 Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями), Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями) не утримали та не перерахували до спеціального фонду державного бюджету збір на обов`язкове державне пенсійне страхування у розмірі 0,5% від суми операції з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за гривню.

При цьому, службові особи ЗАТ «ФСБанк» голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , прийняли до виконання отримані підроблені заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті в порушення рішення Дзержинського районного суду м.Кривого Рогу Дніпропетровської області від 09.07.2007, яке фактично використали як прикриття при вчиненні злочину, без документального підтвердження виконання договору (угоди, контракту), що свідчить про придбання «Dreamlux LTD» цінних паперів резидентів, а саме, підтвердженням володіння цінними паперами резидентів (виписка з реєстру акціонерів, або з рахунку «Dreamlux LTD» у зберігача).

В результаті спільних злочинних дій, вчинених адвокатом ОСОБА_6 , за попередньою змовою зі службовими особами ЗАТ «ФСБанк» - головою правління ОСОБА_9 та заступником голови правління ОСОБА_10 , невстановленими слідством особами, за період з 12.05.2008 по 30.10.2008 до спеціального фонду державного бюджету фактично не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 4 млн. 397 тис. 155 грн. 88 коп.

В подальшому, продовжуючи свою злочинну діяльність, невстановлена слідством особа, службові особи ЗАТ «ФСБанк» - голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , діючи за попередньою змовою із адвокатом ОСОБА_6 при невстановлених слідством обставинах вирішили змінити особу, яка представляє інтереси «Dreamlux LTD», оформивши генеральне доручення на ім`я ОСОБА_13 строком дії з 20.02.2009 по 26.02.2010.

ОСОБА_13 , підписав та надав до ЗАТ «ФСБанк» заяви про відкриття поточного рахунку підприємства «Dreamlux LTD» в національній та іноземній валютах, де в графах «Додаткова інформація» зазначено, що рахунок відкривається з метою здійснення інвестицій в Україну, що не відповідало дійсності.

Голова правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , усвідомлюючи майбутнє злочинне використання банківських рахунків компанії «Dreamlux LTD», діючи умисно, шляхом підписання у графі «Відкрити» заяв від 08.04.2009, підписаних ОСОБА_13 про відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валютах, фактично надала вказівку підлеглим співробітникам банківської установи на оформлення передбачених діючим законодавством України документів для відкриття рахунку, що дало змогу користуватися рахунком у злочинних цілях.

Продовжуючи реалізацію узгодженого плану, 8 квітня 2009 року ОСОБА_13 , як особа, що діє на підставі доручення, виданого компанією «Dreamlux LTD» (Клієнт) уклав договір №3122/09 про відкриття рахунку нерезидента-інвестора та здійснення розрахунково-касового обслуговування поточного рахунку з ЗАТ «Фінансовий Союз банк» (Банк) в особі в.о. голови правління ОСОБА_25 . Відповідно до предмету та умов вказаного договору банк відкриває Клієнту розрахунковий мультивалютний рахунок № НОМЕР_7 .

У подальшому, використовуючи за раніше запровадженою злочинною схемою рішення Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської обл. від 09.07.2007 службові особи ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , діючи у змові з ОСОБА_13 , адвокатом ОСОБА_6 , за період з 09.04.2009 по 21.04.2009 від операцій купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти для компанії - нерезидента «Dreamlux LTD» на загальну суму 81 млн.296 тис.980 грн., з урахуванням визначеного законодавством розміру 0,2 відсотка від суми таких операцій, не утримали та не перерахували до спеціального фонду державного бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 162 тис. 593 грн. 96 коп.

Всього, упродовж травня-жовтня 2008 року, квітня 2009 року за дорученням нерезидента «Dreamlux LTD» придбано безготівкової валюти на суму у гривневому еквіваленті 948 млн. 164 тис. 157 грн. 50 коп., з якої внаслідок умисних незаконних дій адвоката ОСОБА_6 , службових осіб ЗАТ «ФСБанк» - голови правління ОСОБА_9 та заступника голови правління ОСОБА_10 , ОСОБА_13 та невстановлених слідством осіб, до спеціального фонду державного бюджету фактично не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 4 млн. 559 тис. 749 грн. 85 коп.

Крім того, продовжуючи свою злочинну діяльність, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, за попередньою змовою з виконуючим обов`язки голови правління ЗАТ «ФСБанк» (з 01.12.2009 змінено назву банківської установи на ПАТ «Єкатеринославський комерційний банк»), громадянами ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , невстановленими слідством особами, ухилився від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування у період з травня 2009 року по червень 2010 року, шляхом використання за аналогічною злочинною схемою реквізитів та банківських рахунків компанії нерезидента «Axley Developments LLP» для перерахування за кордон іноземної валюти під виглядом повернення інвестицій з порушенням вимог діючого законодавства України, що призвело до фактичного ненадходження до спеціального фонду державного бюджету збору на загальну суму 6 млн. 956 тис. 454 грн. 01 коп.

З метою використання компанії «Axley Developments LLP» у злочинних цілях на ім`я ОСОБА_6 при невстановлених слідством обставинах оформлено доручення на представництво інтересів нерезидента з періодом дії з 29.01.2007 по 29.07.2007.

Реалізуючи спільний злочинний умисел, достовірно знаючи про майбутній злочинний характер використання підприємства-нерезидента «Axley Developments LLP», ОСОБА_6 підписав та надав до ЗАТ «ФСБанк» заяви про відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валютах, де в графах «Додаткова інформація» зазначено, що рахунок відкривається з метою здійснення інвестицій в Україну, що не відповідає дійсності.

Крім того, при невстановлених слідством обставинах для відкриття поточного рахунку компанії «Axley Developments LLP» до банку були подані її реєстраційні документи, видані на території іноземної держави.

ОСОБА_10 , будучи заступником голови правління ЗАТ «ФСБанк» та відповідальною особою за організацію виконання вимог законодавства України з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та організацію внутрішньобанківської системи запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, самостійно не перевірив та не забезпечив, шляхом надання відповідних вказівок підлеглим на зобов`язання представників компанії «Axley Developments LLP» надати до банку легалізовані у встановленому Законом порядку реєстраційні документи, що призвело до порушення вимог п.2 ч.2 ст.6 Закону України №249-ІV від 28.11.2000, ст.64 Закону України №2121-ІІІ від 07.12.2000, а саме, до відсутності ідентифікації та вивчення вказаного клієнта.

У свою чергу, голова правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , усвідомлюючи майбутнє злочинне використання банківських рахунків компанії «Axley Developments LLP», що призведе до порушення вимог Закону України «Про банки і банківську діяльність», діючи умисно, шляхом підписання у графі «Відкрити» заяв від 22.02.2007, підписаних ОСОБА_6 , про відкриття поточного рахунку в національній та іноземній валютах, фактично надала вказівку підлеглим співробітникам банківської установи на оформлення передбачених діючим законодавством України документів для відкриття рахунку. Так, 22 лютого 2007 року ОСОБА_6 , як особа, що діє на підставі доручення, виданого компанією «Axley Developments LLP» (Клієнт), уклав договір №3065/07 про відкриття рахунку нерезидента-інвестора та здійснення розрахунково-касового обслуговування поточного рахунку з ЗАТ «ФСБанк» (Банк) в особі голови правління ОСОБА_9 . Відповідно до предмету та умов вказаного договору відкрито розрахунковий мультивалютний рахунок № НОМЕР_8 .

Таким чином, вказані спільні умисні дії ОСОБА_6 , ОСОБА_10 , ОСОБА_9 , направлені на умисне ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, дали змогу відкрити та використати іншими співучасниками злочину рахунок компанії «Axley Developments LLP» без належної ідентифікації особи. Крім того, вказані спільні умисні дії зазначених осіб призвели до маскування використання реквізитів «Axley Developments LLP» під час вчинення злочинів, а також, до унеможливлення протидіяти незаконним фінансовим операціям, що проведені з використанням реквізитів нерезидента, правоохоронним органам.

Крім того, вказані дії ОСОБА_9 та ОСОБА_10 призвели до порушення вимог ч.4 ст.64 Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність», а саме, відкриття вказаному підприємству рахунку без належної ідентифікації особи.
У подальшому, вищевказані особи оформили завідомо підроблені документи щодо «нібито» здійсненої інвестиційної діяльності або інвестиційних операцій компанією «Axley Developments LLP» та необхідності купівлі іноземної валюти з метою повернення іноземних інвестицій, лист-відмову ЗАТ «ФСБанк» в придбанні валюти та, аналогічно раніш запровадженої схеми, звернулись до Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області із позовною заявою до заступника голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 .

В порушення вимог чинного законодавства, адвокат ОСОБА_6 , усвідомлюючи, що компанія «Axley Developments LLP» на момент подачі адміністративного позову від 19.03.2007 та заяви від 10.04.2007 про зміну позовних вимог по позовній заяві від 19.03.2007 не проводила фінансових операцій, будь-якого руху коштів по рахункам не відбувалось, фактично не володіла інвестиціями, у зв`язку з чим, не проводила інвестиційні операції, а отже не є інвестором, з метою введення суд в оману та отримання судового рішення про несплату збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, до позовних заяв, складених в інтересах підприємства нерезидента, долучив завідомо підроблені документи про те, що вказана компанія «нібито» проводить інвестиційну діяльність на території України, в тому числі:

?договір №К-15/0203/02 від 02.03.2007, укладений між Компанією «ЕКСЛІ ДІВЕЛЕПМЕНТС ЛЛП» (Покупець), від імені якої діяв ТОВ «Капітал-Майстер» (Торговець) та Компанією «Technoline service LTD» (Продавець) в особі ОСОБА_7 про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, «нібито» емітованих ВАТ «Гідробетон» в кількості 3 000 000 штук загальною вартістю 418 278,17 грн.; ВАТ «Завод високотехнологічних сплавів» в кількості 2 450 900 штук загальною вартістю 415 254,47 грн.; ВАТ «Завод високочастотного верстатобудування» в кількості 1 178 398 штук загальною вартістю 217 494,57 грн.; ВАТ «Укрзалізобетонбуд» в кількості 3 110 005 штук загальною вартістю 429 097,97 грн.; ВАТ «Дорспецпроект» в кількості 3 078 697 штук загальною вартістю 428 337,0 грн.; ВАТ «ВО «Нафтохімія» в кількості 7 582 000 штук загальною вартістю 611 285,82 грн. Вказаний договір наданий до суду як договір по якому придбавалися акція, які «нібито» були об`єктом інвестування;

?договір №К-15/0203/03 від 02.03.2007, укладений між Компанією «ЕКСЛІ ДІВЕЛЕПМЕНТС ЛЛП» (Продавець), від імені якої діяв ТОВ «Капітал-Майстер» (Торговець) та Компанією «Спектор Інвест ЛЛП» (Покупець) в особі ОСОБА_7 про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, «нібито» емітованих ВАТ «Гідробетон» в кількості 3 000 000 штук загальною вартістю 14 864 588,11 грн.; ВАТ «Завод високотехнологічних сплавів» в кількості 2 450 900 штук загальною вартістю 12 144 308,49 грн.; ВАТ «Завод високочастотного верстатобудування» в кількості 1 178 398 штук загальною вартістю 5 838 321,63 грн.; ВАТ «Укрзалізобетонбуд» в кількості 3 110 005 штук загальною вартістю 15 410 330,25 грн.; ВАТ «Дорспецпроект» в кількості 3 078 697 штук загальною вартістю 15 255 144,01 грн.; ВАТ «ВО «Нафтохімія» в кількості 7 582 000 штук загальною вартістю 37 452 420,55 грн. Вказаний договір наданий до суду як договір, по якому подавалась заявка на придбання валюти, тобто з метою повернення «нібито» проведених інвестицій;

?заяву про купівлю іноземної валюти №178/2007 від 06.03.2007 на суму 500 000 доларів США, підстава: «повернення інвестицій згідно договору купівлі-продажу цінних паперів №К-15/0203/02 від 02.03.2007»;

?лист ЗАТ «ФСБанк» від 06.03.2007 за вих.№03/269 про відмову в виконанні заяви на купівлю іноземної валюти №178/2007 від 06.03.2007 з посиланням на відсутність передбачених діючим законодавством України документів та не перерахування 1% від суми гривень на рахунок Банку, складену та підписану від імені заступника голови правління ОСОБА_10 .

Всі перелічені вище документи містили завідомо неправдиві дані та були умисно складені для надання видимості того, що діями співучасників злочину, не порушено вимог закону при отриманні та сплаті до бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Незважаючи на те, що вищевказаним особам достовірно відомо про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності на території України компанією «Axley Developments LLP», начальником валютного управління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_18 , за вказівкою заступника голови правління ОСОБА_10 , складено лист-відмову в купівлі іноземної валюти від 06.03.2007, який став формальною підставою для звернення до суду.

При цьому, з метою звернення до суду загальної юрисдикції, ОСОБА_6 фактично оскаржує не відмову юридичної особи виконати договір розрахунково-касового обслуговування, а дії фізичної особи ОСОБА_10 , і як наслідок, Дзержинським районним судом м. Кривого Рогу Дніпропетровської області відкрито провадження та розглянута справа №2-1775/07.

З метою отримання конкретного судового рішення про задоволення позовних вимог, ОСОБА_6 спільно з ОСОБА_10 , ОСОБА_9 , окрім поданих до суду завідомо неправдивих документів, оформили заяву від 16.03.2007 та «Відзив» від 16.03.2007, в якому за авторства ОСОБА_6 від імені банку та за підписом ОСОБА_26 , яка діяла на підставі довіреності, виданої ОСОБА_9 , фактично визнані завідомо неправомірні позовні вимоги ОСОБА_6 в інтересах компанії «Axley Developments LLP».

Будучи введеним в оману, Дзержинський районний суд м. Кривий Ріг Дніпропетровської області за результатами розгляду справи 18.04.2007 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту за дорученням компанії «Axley Developments LLP» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування. У той же час, суд у своєму рішенні зобов`язав представників Позивача - компанії «Axley Developments LLP», надавати до Банку у відповідності до чинного законодавства деякі документи, у т.ч.: щодо документального підтвердження виконання договору (угоди, контракту), що свідчить про придбання Позивачем цінних паперів резидентів, а саме підтвердженням володіння цінними паперами резидентів (виписка з реєстру акціонерів, або з рахунку Позивача у зберігача).

Вказане рішення суду службовими особами ЗАТ «ФСБанк» в апеляційному та касаційному порядках не оскаржувалось та виконувалось упродовж 2007 2010 років без зобов`язання до вчинення дій у порядку, встановленому Законом України від 21.04.1999 №606-ХІV «Про виконавче провадження» (із змінами та доповненнями).

Отримавши вказане рішення суду, ОСОБА_9 , ОСОБА_6 та ОСОБА_10 з невстановлених слідством причин упродовж квітня 2007 року квітня 2009 року не використали його.

Однак, у подальшому, після документального оформлення генерального доручення від 29.06.2008 від імені компанії «Axley Developments LLP» на ім`я ОСОБА_11 , останній, діючи за попередньою змовою із службовими особами ЗАТ «ФСБанк», 13.05.2009 оформив картку із зразками підписів і відбитків печатки, відповідно до якої, отримав право одноособово здійснювати керування банківським рахунком нерезидента. В той же день анульовано право підпису на банківських документах компанії «Axley Developments LLP» громадянину ОСОБА_6 .

У подальшому, з 13.05.2009 на банківський рахунок компанії «Axley Developments LLP», відкритий в ЗАТ «ФСБанк», з внутрішньобанківського рахунку № НОМЕР_2 почали надходити безготівкові грошові кошти для купівлі іноземної валюти.

Надходження таких грошових коштів на внутрішньобанківський рахунок № НОМЕР_2 здійснювалось шляхом перерахування їх з рахунків компаній нерезидентів «BERGMAX Corporation» (США), «Spektor Invest LLP» (Великобританія), «CHELSEA INDUSTRIAL GROUP inc» (Британські Віргінські острови), «Karanga Limited» (Великобританія) і «Taiger Inc» (США), відкритих в ЗАТ «ФСБанк», з призначенням платежів «за цінні папери».

При цьому, для документального оформлення операцій з надходження коштів на рахунок компанії псевдоінвестора «Axley Developments LLP» з внутрішньобанківського рахунку № НОМЕР_2 , невстановлена слідством особа спільно із ОСОБА_10 , залучили посередників торгівців та зберігачів цінних паперів, без введення їх в суть злочинної діяльності, які проводили документальні операції з купівлі-продажу «по колу» в один день одних і тих самих цінних паперів, що реальної цінності на момент укладення угод не представляли, оскільки рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку України їх обіг зупинено, а рішенням Господарських судів випуск визнано незаконним та скасовано, у зв`язку з тим, що вищезазначені емітенти створені без мети здійснення підприємницької діяльності.

Крім того, ОСОБА_10 , усвідомлюючи сумнівність вказаних фінансових операцій, умисно, з метою забезпечення перерахування валютних коштів за кордон без утримання та перерахування до спеціального фонду державного бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, не зупинили проведені фінансові операції.. Крім того, ОСОБА_10 не витребував достатні документи, які дали б змогу провести ідентифікацію осіб, а також інформацію щодо походження коштів, які використані для проведення розрахунків, чим порушив вимоги Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність» та «Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої постановою Національного банку України №22 від 21.01.2004, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України за №377/8976 від 29.03.2004.

З метою реалізації умислу, направленого на перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_11 , діючи умисно, будучи достовірно обізнаним про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності та інвестиційних операцій на території України компанією «Axley Developments LLP», одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, підписав як представник компанії нерезидента заяви про купівлю іноземної валюти, які містили завідомо неправдиві дані, та передав їх до ЗАТ «ФСБанк» співвиконавцям злочину для виконання.

При цьому, заяви на купівлю іноземної валюти для компанії «Axley Developments LLP» складались за вказівкою виконуючого голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 невстановленими службовими особами вказаного банку та передавались ОСОБА_11 для підписання в приміщенні банківської установи за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94.

Таким чином, ОСОБА_10 , діючи умисно, вступивши у договірні відносини з представниками «Axley Developments LLP», порушили вимоги ч.1 ст.55 та ч.2 ст.64 Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність», відповідно до якого відносини службових осіб банку з клієнтом регулюються законодавством України, нормативно-правовими актами Національного банку України та угодами (договорами) між клієнтом та банком.

Так, ОСОБА_11 , діючи умисно, за попередньою змовою з іншими співучасниками злочину, з метою умисного ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в період з 13 по 18 травня 2009 року підписав та видав до ЗАТ «ФСБанк» заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті, на підставі яких банком придбано безготівкову іноземну валюту з призначенням платежу «повернення інвестицій» на загальну суму 60 млн. 700 тис. 639 грн. 83 коп.

У свою чергу, виконуючий обов`язки голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 , діючи умисно, прийняв завідомо підроблені заяви про закупівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті до виконання, а також залучили до вчинення злочину підпорядкованих співробітників валютного управління Банку під керівництвом ОСОБА_18 , яких не ставили до відома свого злочинного плану, та в порушення вимог п.п.2-4 постанови Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998 «Про затвердження Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій» (із змінами та доповненнями), ст.77 Закону України №835-VІ від 26.12.2008 «Про Державний бюджет України на 2009 рік» (із змінами та доповненнями), п.5 ст.1, п.4 ст.2, ст.3 Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями), Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями) не утримав та не перерахував до спеціального фонду державного бюджету збір на обов`язкове державне пенсійне страхування у розмірі 0,20% від суми операції з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за гривню.

При цьому, виконуючий обов`язки голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 , прийняв до виконання отримані підроблені заяви про закупівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті в порушення рішення Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області від 18.04.2007, яке фактично використав як прикриття при вчиненні злочину, без документального підтвердження виконання договору (угоди, контракту), що свідчить про придбання «Axley Developments LLP» цінних паперів резидентів, а саме, підтвердженням володіння цінними паперами резидентів (виписка з реєстру акціонерів, або з рахунку «Axley Developments LLP» у зберігача).

В результаті вказаних спільних злочинних дій, вчинених ОСОБА_11 , за попередньою змовою з виконуючим обов`язки голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 , адвокатом ОСОБА_6 та невстановленими слідством особами, за період з 13 18 травня 2009 року до спеціального фонду державного бюджету фактично не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 121 тис. 421 грн. 80 коп.

Крім того, виконуючи обов`язки голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 , у змові з ОСОБА_6 , ОСОБА_11 та невстановленими слідством особами, прийняли рішення про залучення до вчинення даного злочину громадянина ОСОБА_12 , на ім`я якого за його добровільною згодою, 20.05.2009, ОСОБА_11 , діючи на виконання спільного умислу, оформив довіреність на громадянина ОСОБА_12 на право представництво інтересів компанії «Axley Developments LLP» строком дії до 29.06.2009.

У подальшому, з метою використання компанії «Axley Developments LLP» у злочинних цілях, на ім`я ОСОБА_12 були оформлені генеральні доручення на представництво інтересів нерезидента, з періодом дії з 29.06.2009 по 29.06.2010 та з 29.06.2010 по 29.06.2011.

Реалізуючи потребу у зміні особи, яка наділена правом підпису на банківських документах компанії «Axley Developments LLP» та використанні нерезидента для перерахування іноземної валюти за кордон, 20.05.2009 ОСОБА_12 , діючи на виконання спільного умислу, оформив картку із зразками підписів і відбитків печатки, відповідно до якої отримав право одноособово здійснювати керування банківським рахунком нерезидента.

В той же день анульовано право підпису на банківських документах компанії «Axley Developments LLP» громадянину ОСОБА_11 .

Реалізуючи вказаний злочинний умисел, достовірно знаючи про майбутній протиправний характер використання реквізитів підприємства - нерезидента «Axley Developments LLP», ОСОБА_12 підписав та надав до ЗАТ «ФСБанк» заяву про відкриття поточного рахунку в іноземній валюті, де в графі «Додаткова інформація» зазначив, що рахунок відкривається з метою здійснення інвестицій в Україну, усвідомлюючи, що не відповідало дійсності.

ОСОБА_10 , будучи виконуючим обов`язки голови правління ЗАТ «ФСБанк» та відповідальною особою за організацію виконання вимог законодавства України з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та організацію внутрішньобанківської системи запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, маючи в розпорядженні реєстраційні документи компанії «Axley Developments LLP», самостійно не перевірив та не забезпечив, шляхом надання відповідних вказівок підлеглим на зобов`язання представників вказаної компанії надати до банку легалізованих у встановленому Законом порядку реєстраційних документів, що призвело до порушення вимог п.2 ч.2 ст.6 Закону України №249-ІV від 28.11.2000, ст.64 Закону України №2121-ІІІ від 07.12.2000, а саме, до відсутності ідентифікації та вивчення вказаного клієнта.

Виконуючий обов`язки голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 , усвідомлюючи майбутнє злочинне використання банківських рахунків компанії «Axley Developments LLP», що призведе до порушення вимог Закону України «Про банки і банківську діяльність», діючи умисно, шляхом підписання у графі «Відкрити» заяви від 03.09.2009, підписаної ОСОБА_12 про відкриття поточного рахунку в іноземній валюті - євро, фактично надав вказівку підлеглим співробітникам банківської установи на оформлення передбачених діючим законодавством України документів для відкриття рахунку. Так, 20 травня 2009 року ОСОБА_12 , як особа, що діє на підставі доручення, виданого компанією «Axley Developments LLP» (Клієнт) уклав договір №3065/09 про відкриття рахунку нерезидента-інвестора та здійснення розрахунково-касового обслуговування поточного рахунку з ЗАТ «ФСБанк» (Банк) в особі виконуючого обов`язки голови правління ОСОБА_10 . Відповідно до предмету та умов вказаного договору відкрито розрахунковий мультивалютний рахунок № НОМЕР_9 .

Таким чином, вказані спільні умисні дії ОСОБА_10 , ОСОБА_6 , ОСОБА_12 та інших співучасників, направлені на умисне ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, дали змогу відкрити та використати іншими співучасниками злочину рахунок компанії «Axley Developments LLP» без належної ідентифікації особи. Крім того, вказані умисні дії ОСОБА_10 призвели до маскування використання реквізитів «Axley Developments LLP» під час вчинення злочинів, а також, до відсутності можливості протидіяти незаконним фінансовим операціям, що проведені з використанням реквізитів нерезидента, правоохоронним органам.

Крім того, вказані дії ОСОБА_10 призвели до порушення вимог ч.4 ст.64 Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність», а саме, відкриття вказаному підприємству рахунку без належної ідентифікації особи.
В подальшому, за аналогічною злочинною схемою ухилення від сплати збору, службовими особами ЗАТ «ФСБанк» для компанії - нерезидента «Axley Developments LLP» за спільною змовою співучасників злочину, здійснювались операції з купівлі іноземної валюти на підставі завідомо підроблених документів, підписаних ОСОБА_12 .

Так, ОСОБА_12 , діючи умисно, за попередньою змовою, переслідуючи мету ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в період з 20.05.2009 по 25.11.2009 підписав та видав до ЗАТ «ФСБанк» заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті, на підставі яких банком придбано безготівкову іноземну валюту з призначенням платежу «повернення інвестицій» на загальну суму 737 млн. 107 тис. 318 грн. 2 коп.

У свою чергу, виконуючий обов`язки голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 , прийняв завідомо підроблені заяви про закупівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті до виконання, залучив до вчинення злочину підпорядкованих співробітників валютного управління банку під керівництвом ОСОБА_18 , та в порушення вимог п.п.2-4 постанови Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998 «Про затвердження Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій» (із змінами та доповненнями), ст.77 Закону України №835-VІ від 26.12.2008 «Про Державний бюджет України на 2009 рік» (із змінами та доповненнями), п.5 ст.1, п.4 ст.2, ст.3 Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями), Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями) не утримав та не перерахував до спеціального фонду державного бюджету збір на обов`язкове державне пенсійне страхування у розмірі 0,20% від суми операції з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за гривню.

Крім того, вказаними умисними діями ОСОБА_10 , який діяв за попередньою змовою з іншими співучасниками злочину, порушено вимоги Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність» та «Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої постановою Національного банку України №22 від 21.01.2004, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України за №377/8976 від 29.03.2004, відповідно до яких метою та засадами діяльності банківських установ є забезпечення захисту законних інтересів держави, створення сприятливих умов для розвитку економіки України.

В результаті спільних злочинних дій, вчинених ОСОБА_12 , за попередньою змовою із виконуючим обов`язки голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 , адвокатом ОСОБА_6 , ОСОБА_11 та невстановленими слідством особами, за період з 20.05.2009 по 25.11.2009 до спеціального фонду державного бюджету не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 1 млн. 474 тис. 214 грн. 64 коп.

В подальшому, Апеляційним судом Дніпропетровської області листом №18738-18739 від 18.11.2009 повідомлено представника компанії «Axley Developments LLP» ОСОБА_6 та виконуючого обов`язки голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 про те, що прокуратурою Дзержинського району м. Кривого Рогу Дніпропетровської області подано апеляційну скаргу на рішення Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області від 18.04.2007, яким були задоволені позовні вимоги компанії «Axley Developments LLP». Однак, усвідомлюючи можливість винесення судового рішення про задоволення апеляційної скарги прокуратури, ОСОБА_6 за викликом суду не з`явився.

Враховуючи наявність апеляційного оскарження рішення Дзержинського районного суду м.Кривого Рогу Дніпропетровської області від 18.04.2007, ОСОБА_6 , виконуючий обов`язки голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 , інші співучасники злочину, починаючи з грудня 2009 року вказане рішення не використовували.

Ухвалою від 01.12.2009 колегії суддів судової палати у цивільних справах апеляційного суду Дніпропетровської області скасовано рішення від 17.04.2007 Дзержинського районного суду м.Кривого Рогу, про що листом від 06.01.2010 повідомлено ОСОБА_6 , як представнику компанії «Axley Developments LLP» та заступнику голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 . Крім того, суддею Дзержинського районного суду м.Кривого Рогу Дніпропетровської області призначено нове слухання у справі на 17.02.2010.

Усвідомлюючи, що у судовому засіданні буде присутнім представник держави прокурор Дзержинського району м. Кривого Рогу Дніпропетровської області, а також те, що в результаті змагальності сторін можливо буде отримати рішення не користь «Axley Developments LLP», ОСОБА_10 у судове засідання не з`явився, а ОСОБА_6 листом від 20.01.2010 б/н повідомив суд про те, що він не є на даний час представником компанії «Axley Developments LLP».

У подальшому, упродовж лютого березня 2010 року Дзержинським районним судом м. Кривого Рогу Дніпропетровської області неодноразово призначались судові засідання, на які представники ЗАТ «ФСБанк», ОСОБА_10 , а також ОСОБА_6 , не з`являлись. За результатами розгляду справи, 15.03.2010 Дзержинським районним судом м. Кривого Рогу Дніпропетровської області винесено рішення, яким в позовних вимогах компанії «Axley Developments LLP», відмовлено.

Однак, невстановлена слідством особа, усвідомлюючи неможливість подальшого використання рішення Дзержинського районного суду м.Кривого Рогу Дніпропетровської області від 18.07.2007, прагнучи реалізувати злочинний умисел, який направлений на умисне ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування від операцій з купівлі вільноконвертованої валюти, при невстановлених слідством обставинах підробила рішення Орехівського районного суду Запорізької області від 18.02.2010, до якого, крім відомостей про розгляд цивільної справи, прийняте рішення на користь компанії «Axley Developments LLP», було підроблено печатку суду та підпис від імені судді.

У подальшому, вказане рішення суду при невстановлених слідством обставинах, передано до приміщення ПАТ «Єкатеринославський комерційний банк», який є правонаступником ЗАТ «ФСБанк» та використовувалось для здійснення операцій купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, ОСОБА_12 , діючи умисно, за попередньою змовою з іншими співучасниками злочину, в період з березня по червень 2010 року, підписав та видав до ПАТ «Єкатеринославський комерційний банк» заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті, на підставі яких банком придбано безготівкову іноземну валюту з призначенням платежу «повернення інвестицій» на загальну суму 1 млрд. 72 млн. 163 тис. 514 грн.

У свою чергу, виконуючий обов`язків голови правління ПАТ «Єкатеринославський комерційний банк» ОСОБА_10 , діючи умисно, прийняв завідомо підроблені заяви про закупівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті до виконання, а також, залучив до вчинення злочину підпорядкованих співробітників валютного управління банку під керівництвом ОСОБА_18 , та в порушення вимог п.п.2-4 постанови Кабінету Міністрів України №1740 від 03.11.1998 «Про затвердження Порядку сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з окремих видів господарських операцій» (із змінами та доповненнями), ст.6 Закону України №2154-IV від 27.04.2010 «Про Державний бюджет України на 2010 рік», п.5 ст.1, п.4 ст.2, ст.3 Закону України №400/97-ВР від 26.06.1997 «Про збір на обов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями), Закону України «Про загальнообов`язкове державне пенсійне страхування» (із змінами та доповненнями) не утримав та не перерахував до спеціального фонду державного бюджету збір на обов`язкове державне пенсійне страхування у розмірі 1,3% від суми операції з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за гривню.

Крім того, вказаними умисними діями ОСОБА_10 , який діяв за попередньою змовою з іншими співучасниками злочину, порушено вимоги Закону України №2121-III від 07.12.2000 «Про банки і банківську діяльність» та «Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої Постановою Національного банку України №22 від 21.01.2004, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України за №377/8976 від 29.03.2004, відповідно до яких метою та засадами діяльності банківських установ є забезпечення захисту законних інтересів держави, створення сприятливих умов для розвитку економіки України.

В результаті вказаних спільних злочинних дій, вчинених ОСОБА_12 , за попередньою змовою із виконуючим обов`язки голови правління ПАТ «Єкатеринославський комерційний банк» ОСОБА_10 , адвокатом ОСОБА_6 та іншими невстановленими слідством особами, за період з березня по червень 2010 року до спеціального фонду державного бюджету України фактично не надійшло збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 5 млн. 360 тис. 817 грн. 57 коп.

Всього, упродовж травня листопада 2009 року, березня-червня 2010 року за дорученням нерезидента «Axley Developments LLP» придбано безготівкової валюти на суму у гривневому еквіваленті 1 млрд. 869 млн. 971 тис. 471 грн. 85 коп., з якої унаслідок умисних незаконних дій адвоката ОСОБА_6 , виконуючого обов`язки голови правління ЗАТ «ФСБанк», а у подальшому, виконуючого обов`язки голови правління ПАТ «Єкатеринославський комерційний банк» ОСОБА_10 , громадян ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та невстановлених слідством осіб, фактично не надійшло до спеціального фонду державного бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 6 млн. 956 тис. 454 грн. 01 коп.

Отже, усього, упродовж 2005 2010 років за дорученням нерезидентів «Spektor Invest LLP», «Estor Consult LLP», «Technoline Service LTD», «Winsboro LTD», «Dreamlux LTD», «Axley Developments LLP» придбано безготівкової валюти на суму у гривневому еквіваленті 24 млрд. 605 млн. 138 тис. 219 грн. 82 коп. та унаслідок умисних дій адвоката ОСОБА_6 , який діяв за попередньою змовою групою осіб із головою правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , заступником голови правління ЗАТ «ФСБанк», а у подальшому, заступником голови правління ПАТ «Єкатеринославський комерційний банк» ОСОБА_10 , громадянами ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_13 , ОСОБА_12 та невстановленими слідством особами, не утримано та не перераховано до спеціального фонду державного бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування в загальній сумі 253 млн. 68 тис. 66 грн. 42 коп., що є особливо великим розміром.

Крім того ОСОБА_7 діючи умисно, в період з липня по вересень 2005 року, з квітня 2006 року по травень 2007 року та з травня по грудень 2008 року, перебуваючи у м.Дніпропетровську, за попередньою змовою групою осіб, повторно, вчинила підроблення офіційних документів, які видаються підприємством і які надають права, з метою їх подальшого використання самою ОСОБА_7 та іншими співучасниками злочину при умисному ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, службові особи ЗАТ «ФСБанк» - голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , діючи зі спільним умислом, за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, прагнули уникнути додаткових витрат при здійсненні операцій по перерахуванню безготівкової іноземної валюти за кордон з використанням реквізитів та банківських рахунків офшорних компаній під виглядом «нібито» повернення інвестицій, а саме, без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування від суми операцій купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти до спеціального фонду державного бюджету.
З метою реалізації злочинного наміру, вказані особи залучили громадянина ОСОБА_6 , який є адвокатом, та спільно визначили послідовність дій, спрямованих на ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування шляхом отримання судових рішень, винесених на підставі поданих до суду завідомо підроблених документів, використання цих судових рішень як інструмента при вчиненні злочину, а також, шляхом підроблення та використання завідомо підроблених офіційних документів, які надають право на здійснення операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти.
При цьому, службовим особам ЗАТ «ФСБанк» голові правління ОСОБА_9 , заступнику голови правління ОСОБА_10 , які діяли за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, адвокатом ОСОБА_6 із залученням як виконавців до вчинених злочинів громадян ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та інших, достовірно відомо законодавство України, яким передбачено порядок проведення перерахувань безготівкових коштів по рахункам клієнтів банку.

Зокрема, «Інструкцією про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженою постановою правління Національного банку України №22 від 21.01.2004 та зареєстрованою в Міністерстві юстиції України за №377/8976 від 29.03.2004, передбачений порядок проведення вказаних операцій банком, у т.ч. договірне, примусове списання коштів, а також, списання безготівкових коштів на підставі платіжних інструментів.

Так, відповідно до п.1.4 глави 1 вказаної Інструкції, платіжне доручення - розрахунковий документ, що містить письмове доручення платника обслуговуючому банку про списання зі свого рахунку зазначеної суми коштів та її перерахування на рахунок отримувача.
Крім того, відповідно до п.1.2 розділу 1 «Положення про оформлення та виконання документів на перерахування, зарахування, купівлю та продаж іноземної валюти або банківських металів», затвердженого постановою правління Національного банку України №82 від 05.03.2003 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України за №224/7545 від 20.03.2003, платіжне доручення в іноземній валюті або банківських металах - розрахунковий документ, який містить доручення платника уповноваженому банку, що його обслуговує, виконати переказ коштів в іноземній валюті або банківських металів на користь бенефіціара.

Отже, платіжне доручення є офіційним документом, який надає право банківській установі списати визначену клієнтом суму з його банківського рахунку та перерахувати її на інший визначений клієнтом банку рахунок.
Однак, не зважаючи на положення вказаних нормативних документів, прагнучи реалізувати умисел на ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , адвокат ОСОБА_6 та невстановлені слідством особи, які діяли зі спільним умислом, на виконання раніш обумовленого злочинного наміру на вчинення підроблення офіційних документів, у відповідні періоди залучили до вчинення злочину як виконавців громадян ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та безпосередньо адвоката ОСОБА_6 , на ім`я яких були оформлені довіреності на представництво інтересів офшорних компаній.
З метою виконання злочинних дій, виконавці, діючи умисно, за вказівками ОСОБА_10 , ОСОБА_9 та невстановлених слідством осіб, в період 2005-2010 років складали та підписували завідомо підроблені офіційні документи, у т.ч. «заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів», «платіжні доручення в іноземній валюті», до яких внесена неправдива інформація щодо підстав придбання та перерахування іноземної валюти. У подальшому, адвокат ОСОБА_6 та громадяни ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 передавали завідомо підроблені документи до ЗАТ «ФСБанк» для використання ОСОБА_9 та ОСОБА_10 при проведенні операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти, перерахуванні її за кордон та прикриття умисного ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.
При цьому, вказані особи достовірно усвідомлювали, що зазначені документи видаються підприємством і надають право банківській установі на вчинення дій за рахунок та за дорученням клієнта (особи), а саме: за гривню, що знаходиться на рахунку особи, придбати валюту на міжбанківському валютному ринку України, а також перерахувати кошти по визначеним клієнтом (особою) реквізитам.

Зокрема, ОСОБА_7 , діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , адвокатом ОСОБА_6 та невстановленими слідством особами, в період липня-вересня 2005 року, перебуваючи у м.Дніпропетровську, за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Артема, 94, вчинила підроблення офіційних документів від імені компанії «Spektor Invest LLP», які видаються підприємством та надають права, з метою їх подальшого використання при ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, відповідно до генерального доручення від 10.03.2005, складеного та виданого від імені номінального директора компанії «Spektor Invest LLP» на ім`я ОСОБА_7 , останню строком до 10.10.2006 наділено правом представляти інтереси компанії, виконувати будь-які дії та вирішувати питання, перелічені у генеральному дорученні, без покладення будь-яких обов`язків. У зв`язку з чим, ОСОБА_7 не була службовою особою підприємства.

Однак, ОСОБА_7 , діючи умисно, в період липня вересня 2005 року, використала надані генеральним дорученням від 10.03.2005 права, реквізити та банківські рахунки компанії «Spektor Invest LLP» для перерахування за кордон іноземної валюти з порушенням вимог діючого законодавства України та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування у загальній сумі 12 млн. 745 тис. 911 грн. 12 коп.

Так, у період липня вересня 2005 року, ОСОБА_7 , знаходячись за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94, умисно, діючи на виконання раніш обумовленого зі службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами злочинного наміру на вчинення підроблення документів з метою ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, за вказівкою останніх підписала надані ними завідомо підроблені офіційні документи на здійснення купівлі безготівкової іноземної валюти та перерахування її за кордон, таким чином надавши їм вигляд зовні правильно оформлених.

При цьому, представник за довіреністю компанії «Spektor Invest LLP» ОСОБА_7 , одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, була достовірно обізнаною про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності або інвестиційних операцій на території України, але, діючи умисно, засвідчила особистим підписом офіційні документи - заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюти, до яких внесено завідомо неправдиві дані, а саме:

?упродовж липня-серпня 2005 року «Заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів» з наступними ідентифікаційними даними, без зазначення у документах суми купівлі у гривневому еквіваленті:

№455/2005 від 29.07.2005 на купівлю 8 300 000,0 доларів США;

№457/2005 від 01.08.2005 на купівлю 10 000 000,0 доларів США;

№460/2005 від 02.08.2005 на купівлю 7 483 738,64 доларів США;

№463/2005 від 03.08.2005 на купівлю 10 000 000,0 доларів США;

№470/2005 від 05.08.2005 на купівлю 6 568 996,28 доларів США;

№471/2005 від 05.08.2005 на купівлю 2 300 000,0 доларів США;

№473/2005 від 08.08.2005 на купівлю 3 000 000,0 доларів США;

№475/2005 від 09.08.2005 на купівлю 8 000 000,0 доларів США;

№476/2005 від 10.08.2005 на купівлю 6 000 000,0 доларів США;

№477/2005 від 11.08.2005 на купівлю 3 732 868,63 доларів США;

№478/2005 від 12.08.2005 на купівлю 5 300 000,0 доларів США;

№480/2005 від 15.08.2005 на купівлю 4 800 000,0 доларів США;

№481/2005 від 16.08.2005 на купівлю 4 500 000,0 доларів США;

№483/2005 від 17.08.2005 на купівлю 5 000 000,0 доларів США;

№485/2005 від 18.08.2005 на купівлю 3 500 000,0 доларів США;

№486/2005 від 19.08.2005 на купівлю 4 500 000,0 доларів США;

№488/2005 від 22.08.2005 на купівлю 1 200 000,0 доларів США;

№492/2005 від 23.08.2005 на купівлю 4 800 000,0 доларів США;

?упродовж липня-вересня 2005 року «Платіжні доручення в іноземній валюті»:

№194 від 29.07.2005 на суму 1 645 703,15 доларів США;

№195 від 29.07.2005 на суму 47 000,0 доларів США;

№196 від 29.07.2005 на суму 4 000 000,0 доларів США;

№196 від 01.08.2005 на суму 74 584,20 доларів США;

№197 від 01.08.2005 на суму 2 225 899,30 доларів США;

№198 від 01.08.2005 на суму 2 579 712,65 доларів США;

№199 від 01.08.2005 на суму 4 125 002,64 доларів США;

№200 від 01.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№201 від 01.08.2005 на суму 4 000 000,0 доларів США;

№202 від 02.08.2005 на суму 1 874 997,36 доларів США;

№203 від 02.08.2005 на суму 1 908 892,65 доларів США;

№204 від 02.08.2005 на суму 8 060 000,0 доларів США;

№205 від 03.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№206 від 03.08.2005 на суму 1 515 403,66 доларів США;

№207 від 03.08.2005 на суму 1 428 424,93 доларів США;

№208 від 03.08.2005 на суму 4 000 000,0 доларів США;

№209 від 04.08.2005 на суму 4 523 022,54 доларів США;

№210 від 04.08.2005 на суму 1 907 355,69 доларів США;

№211 від 04.08.2005 на суму 107 994,86 доларів США;

№212 від 04.08.2005 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№213 від 04.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№214 від 05.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№215 від 05.08.2005 на суму 1 828 410,52 доларів США;

№216 від 05.08.2005 на суму 4 092 644,31 доларів США;

№217 від 05.08.2005 на суму 2 350 000,0 доларів США;

№218 від 08.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№219 від 08.08.2005 на суму 1 789 428,13 доларів США;

№220 від 08.08.2005 на суму 601 157,63 доларів США;

№221 від 08.08.2005 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№222 від 08.08.2005 на суму 1 040 174,21 доларів США;

№223 від 09.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№224 від 09.08.2005 на суму 2 259 825,79 доларів США;

№225 від 09.08.2005 на суму 1 023 514,58 доларів США;

№226 від 09.08.2005 на суму 3 000 000,0 доларів США;

№227 від 10.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№228 від 10.08.2005 на суму 3 976 485,42 доларів США;

№229 від 10.08.2005 на суму 2 624 443,74 доларів США;

№230 від 11.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№231 від 11.08.2005 на суму 1 770 594,60 доларів США;

№232 від 12.08.2005 на суму 1 863 495,66 доларів США;

№233 від 12.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№234 від 15.08.2005 на суму 538 822,93 доларів США;

№235 від 15.08.2005 на суму 2 276 345,89 доларів США;

№236 від 15.08.2005 на суму 2 583 609,55 доларів США;

№237 від 15.08.2005 на суму 1 904 635,35 доларів США;

№238 від 15.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№239 від 16.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№240 від 16.08.2005 на суму 2 242 438,0 доларів США;

№241 від 17.08.2005 на суму 5 152 926,65 доларів США;

№242 від 17.08.2005 на суму 1 552 398,40 доларів США;

№243 від 17.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№244 від 18.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№244 від 18.08.2005 на суму 1 537 200,31 доларів США;

№245 від 19.08.2005 на суму 3 447 601,60 доларів США;

№246 від 19.08.2005 на суму 2 149 731,88 доларів США;

№247 від 19.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№248 від 22.08.2005 на суму 4 313 067,81 доларів США;

№249 від 22.08.2005 на суму 632 951,35 доларів США;

№250 від 22.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№251 від 23.08.2005 на суму 4 000 000,0 доларів США;

№252 від 23.08.2005 на суму 3 432 387,76 доларів США;

№253 від 25.08.2005 на суму 1 162 211,50 доларів США;

№254 від 25.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№255 від 26.08.2005 на суму 4 732 449,39 доларів США;

№256 від 26.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№257 від 26.08.2005 на суму 2 067 223,45 доларів США;

№258 від 26.08.2005 на суму 2 869 788,51 доларів США;

№259 від 29.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№260 від 29.08.2005 на суму 854 960,09 доларів США;

№261 від 29.08.2005 на суму 4 274 062,10 доларів США;

№262 від 30.08.2005 на суму 1 437 909,14 доларів США;

№263 від 30.08.2005 на суму 1 841 344,72 доларів США;

№264 від 30.08.2005 на суму 7 339 035,92 доларів США;

№265 від 30.08.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№266 від 31.08.2005 на суму 2 640 964,08 доларів США;

№267 від 31.08.2005 на суму 2 837 540,31 доларів США;

№268 від 01.09.2005 на суму 5 962 459,69 доларів США;

№269 від 01.09.2005 на суму 2 652 396,94 доларів США;

№270 від 01.09.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№271 від 02.09.2005 на суму 878 973,93 доларів США;

№272 від 02.09.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№273 від 05.09.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№274 від 06.09.2005 на суму 3 413 760,59 доларів США;

№275 від 06.09.2005 на суму 554 868,54 доларів США;

№276 від 06.09.2005 на суму 2 020 118,38 доларів США;

№277 від 06.09.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№278 від 07.09.2005 на суму 4 079 881,62 доларів США;

№279 від 07.09.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США;

№280 від 07.09.2005 на суму 4 517 994,79 доларів США;

№281 від 08.09.2005 на суму 569 797,13 доларів США;

№282 від 08.09.2005 на суму 1 200 000,0 доларів США;

№283 від 08.09.2005 на суму 519 320,46 доларів США;

№284 від 08.09.2005 на суму 4 060 000,0 доларів США.

Таким чином, ОСОБА_7 , на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами спільного злочинного наміру, вчинила підроблення офіційних документів, які будучи правильно оформлені зовні, містили відомості, що не відповідали дійсності.

При цьому, учасникам злочину було достовірно відомо, що вищезазначені документи містять завідомо неправдиві відомості, а саме, з метою використання їх при умисному ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в графі «Підстава для купівлі іноземної валюти на МВРУ» умисно зазначили: «повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів», усвідомлюючи, що вказана підстава не відповідала дійсності, оскільки фактично ніяка інвестиційна діяльність або інвестиційні операції компанією «Spektor Invest LLP» не проводились. Крім того, ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , невстановлені слідством особи та ОСОБА_7 усвідомлювали, що в результаті зазначених дій ними підроблено документи, які видаються від імені підприємства та надають право на проведення ЗАТ «ФСБанк» операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти, шляхом доступу до рахунку компанії-нерезидента «Spektor Invest LLP».

У подальшому, після підроблення, зазначені документи передані ОСОБА_7 до ЗАТ «ФСБанк» для використання іншими співучасниками злочину - ОСОБА_9 та ОСОБА_10 . У той же час, при отриманні зазначених документів, службові особи ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 надали вказівки підлеглим працівникам банківської установи здійснити купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням компанії нерезидента «Spektor Invest LLP» під виглядом повернення інвестицій, без витребування передбачених діючим законодавством України додаткових документів та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Крім того, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, в період з травня 2005 року по листопад 2008 року, перебуваючи у м. Дніпропетровську, за попередньою змовою групою осіб, повторно, вчинив підроблення офіційних документів, які видаються підприємством і які надають права, з метою їх подальшого використання самим ОСОБА_6 та іншими співучасниками злочину при умисному ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування за наступних обставин.

Так, службові особи ЗАТ «ФСБанк» - голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , діючи зі спільним умислом, за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, прагнули уникнути додаткових витрат при здійсненні операцій по перерахуванню безготівкової іноземної валюти за кордон з використанням реквізитів та банківських рахунків офшорних компаній під виглядом «нібито» повернення інвестицій, а саме, без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування від суми операцій купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти до спеціального фонду державного бюджету.
З метою реалізації злочинного наміру, вказані особи залучили громадянина ОСОБА_6 , який є адвокатом, та спільно визначили послідовність дій, спрямованих на ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування шляхом отримання судових рішень, винесених на підставі поданих до суду завідомо підроблених документів, використання цих судових рішень як інструмента при вчиненні злочину, а також, шляхом підроблення та використання завідомо підроблених офіційних документів, які надають право на здійснення операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти.
При цьому, ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_6 та невстановленим слідством особам було достовірно відомо, що документи, на вчинення підроблення яких вони досягли попередньої злочинної змови, є офіційними. Крім того, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , мали досвід роботи у сфері банківської діяльності та в силу виконання своїх службових обов`язків були обізнані щодо передбаченого діючим законодавством України порядку проведення перерахувань безготівкових коштів по рахунках клієнтів банку.

Зокрема, «Інструкцією про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженою постановою правління Національного банку України №22 від 21.01.2004 та зареєстрованою в Міністерстві юстиції України за №377/8976 від 29.03.2004, передбачений порядок проведення вказаних операцій банком, у т.ч. договірне, примусове списання коштів, а також, списання безготівкових коштів на підставі платіжних інструментів.

Так, відповідно до п.1.4 глави 1 вказаної Інструкції, платіжне доручення - розрахунковий документ, що містить письмове доручення платника обслуговуючому банку про списання зі свого рахунку зазначеної суми коштів та її перерахування на рахунок отримувача.
Крім того, відповідно до п.1.2 розділу 1 «Положення про оформлення та виконання документів на перерахування, зарахування, купівлю та продаж іноземної валюти або банківських металів», затвердженого постановою правління Національного банку України №82 від 05.03.2003 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України за №224/7545 від 20.03.2003, платіжне доручення в іноземній валюті або банківських металах - розрахунковий документ, який містить доручення платника уповноваженому банку, що його обслуговує, виконати переказ коштів в іноземній валюті або банківських металів на користь бенефіціара.

Отже, платіжне доручення є офіційним документом, який надає право банківській установі списати визначену клієнтом суму з його банківського рахунку та перерахувати її на інший визначений клієнтом банку рахунок.
ОСОБА_6 , який є адвокатом, діючи зі спільним умислом, за попередньою змовою зі службовими особами ЗАТ «ФСБанк» - головою правління ОСОБА_9 , заступником голови правління ОСОБА_10 та з невстановленими слідством особами, на виконання раніш обумовленого злочинного наміру на вчинення підроблення офіційних документів, у відповідні періоди залучили до вчинення злочину як виконавців громадян ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та безпосередньо адвоката ОСОБА_6 , на ім`я яких були оформлені довіреності на представництво інтересів офшорних компаній.
З метою виконання злочинних дій, виконавці, діючи умисно, за вказівками ОСОБА_10 , ОСОБА_9 та невстановлених слідством осіб, в період 2005-2010 років складали та підписували завідомо підроблені офіційні документи, у т.ч. «заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів», «платіжні доручення в іноземній валюті», до яких внесена неправдива інформація щодо підстав придбання та перерахування іноземної валюти. У подальшому, адвокат ОСОБА_6 та громадяни ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 передавали завідомо підроблені документи до ЗАТ «ФСБанк» для використання ОСОБА_9 та ОСОБА_10 при проведенні операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти, перерахуванні її за кордон та прикриття умисного ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.
При цьому, вказані особи достовірно усвідомлювали, що зазначені документи видаються підприємством і надають право банківській установі на вчинення дій за рахунок та за дорученням клієнта (особи), а саме: за гривню, що знаходиться на рахунку особи, придбати валюту на міжбанківському валютному ринку України, а також перерахувати кошти по визначеним клієнтом (особою) реквізитам.

Зокрема, ОСОБА_6 , який є адвокатом, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, упродовж 2005 року, перебуваючи у м.Дніпропетровську, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94, вчинив підроблення офіційних документів від імені компанії «Spektor Invest LLP», які видаються підприємством та надають права, з метою їх подальшого використання при ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, відповідно до генерального доручення від 28.02.2005, складеного та виданого від імені номінального директора компанії «Spektor Invest LLP» на ім`я ОСОБА_6 , останнього строком до 10.02.2006 наділено правом представляти інтереси компанії, виконувати будь-які дії та вирішувати питання, перелічені у генеральному дорученні, без покладення будь-яких обов`язків. У зв`язку з чим, ОСОБА_6 не був службовою особою підприємства.

Однак, ОСОБА_6 , діючи умисно, в період травня-липня 2005 року, використав надані генеральним дорученням від 28.02.2005 права, реквізити та банківські рахунки компанії «Spektor Invest LLP» для перерахування за кордон іноземної валюти з порушенням вимог діючого законодавства України та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, у період травня-липня 2005 року, ОСОБА_6 , знаходячись за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Артема, 94, умисно, діючи на виконання раніш обумовленого зі службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами злочинного наміру на вчинення підроблення документів з метою ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, за вказівкою останніх підписав надані ними завідомо підроблені офіційні документи на здійснення купівлі безготівкової іноземної валюти та перерахування її за кордон, таким чином надавши їм вигляд зовні правильно оформлених.

При цьому, представник за довіреністю компанії «Spektor Invest LLP» ОСОБА_6 , одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, був достовірно обізнаним про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності або інвестиційних операцій на території України, але, діючи умисно, засвідчив особистим підписом офіційні документи - заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюти, до яких внесено завідомо неправдиві дані, а саме:

?упродовж травня-липня 2005 року «Заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів» з наступними ідентифікаційними даними, без зазначення у документах суми купівлі у гривневому еквіваленті:

№352/2005 від 18.05.2005 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№353/2005 від 19.05.2005 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№355/2005 від 20.05.2005 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№357/2005 від 23.05.2005 на купівлю 9000000,0 доларів США;

№360/2005 від 24.05.2005 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№362/2005 від 25.05.2005 на купівлю 9900000,0 доларів США;

№364/2005 від 26.05.2005 на купівлю 7900000,0 доларів США;

№366/2005 від 27.05.2005 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№367/2005 від 31.05.2005 на купівлю 5718559,85 доларів США;

№370/2005 від 01.06.2005 на купівлю 7714266,69 доларів США;

№372/2005 від 02.06.2005 на купівлю 6185107,71 доларів США;

№374/2005 від 03.06.2005 на купівлю 4880000,0 доларів США;

№375/2005 від 08.06.2005 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№376/2005 від 09.06.2005 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№378/2005 від 10.06.2005 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№381/2005 від 13.06.2005 на купівлю 3242447,20 доларів США;

№382/2005 від 14.06.2005 на купівлю 7500000,0 доларів США;

№384/2005 від 15.06.2005 на купівлю 3500000,0 доларів США;

№387/2005 від 16.06.2005 на купівлю 6000000,0 доларів США;

№390/2005 від 17.06.2005 на купівлю 5079975,61 доларів США;

№392/2005 від 22.06.2005 на купівлю 5300000,0 доларів США;

№394/2005 від 23.06.2005 на купівлю 873803,38 доларів США;

№395/2005 від 24.06.2005 на купівлю 5500000,0 доларів США;

№399/2005 від 29.06.2005 на купівлю 5880000,0 доларів США;

№401/2005 від 30.06.2005 на купівлю 7000000,0 доларів США;

№404/2005 від 01.07.2005 на купівлю 9000000,0 доларів США;

№407/2005 від 05.07.2005 на купівлю 4856125,68 доларів США;

№408/2005 від 06.07.2005 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№410/2005 від 07.07.2005 на купівлю 3500000,0 доларів США;

№412/2005 від 08.07.2005 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№417/2005 від 11.07.2005 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№418/2005 від 11.07.2005 на купівлю 5000000,0 доларів США;

№419/2005 від 13.07.2005 на купівлю 2874996,79 доларів США;

№422/2005 від 14.07.2005 на купівлю 8000000,0 доларів США;

№425/2005 від 15.07.2005 на купівлю 3700000,0 доларів США;

№427/2005 від 18.07.2005 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№428/2005 від 19.07.2005 на купівлю 12000000,0 доларів США;

№431/2005 від 20.07.2005 на купівлю 8200000,0 доларів США;

№434/2005 від 21.07.2005 на купівлю 10800000,0 доларів США;

№436/2005 від 22.07.2005 на купівлю 5500000,0 доларів США;

№438/2005 від 25.07.2005 на купівлю 10500000,0 доларів США;

№441/2005 від 26.07.2005 на купівлю 10700000,0 доларів США;

№446/2005 від 27.07.2005 на купівлю 9500000,0 доларів США;

№448/2005 від 28.07.2005 на купівлю 9800000,0 доларів США.

?упродовж травня-липня 2005 року «Платіжні доручення в іноземній валюті»:

№1 від 18.05.2005 на суму 1000000,0 доларів США;

№2 від 19.05.2005 на суму 3000000,0 доларів США;

№3 від 20.05.2005 на суму 2000000,0 доларів США;

№4 від 23.05.2005 на суму 4558294,0 доларів США;

№5 від 23.05.2005 на суму 4441706,0 доларів США;

№6 від 24.05.2005 на суму 4000000,0 доларів США;

№7 від 25.05.2005 на суму 2485591,42 доларів США;

№8 від 25.05.2005 на суму 7414408,58 доларів США;

№9 від 26.05.2005 на суму 1224750,0 доларів США;

№10 від 26.05.2005 на суму 6675250,0 доларів США;

№11 від 27.05.2005 на суму 3000000,0 доларів США;

№12 від 31.05.2005 на суму 5718559,85 доларів США;

№13 від 01.06.2005 на суму 4500000,0 доларів США;

№14 від 01.06.2005 на суму 3214266,69 доларів США;

№15 від 02.06.2005 на суму 248691,25 доларів США;

№16 від 02.06.2005 на суму 499980,0 доларів США;

№17 від 03.06.2005 на суму 491538,0 доларів США;

№18 від 03.06.2005 на суму 489384,0 доларів США;

№19 від 03.06.2005 на суму 496300,0 доларів США;

№20 від 03.06.2005 на суму 450000,0 доларів США;

№21 від 03.06.2005 на суму 495675,37 доларів США;

№22 від 03.06.2005 на суму 490100,0 доларів США;

№23 від 03.06.2005 на суму 497420,50 доларів США;

№24 від 03.06.2005 на суму 498000,0 доларів США;

№25 від 03.06.2005 на суму 1250000,0 доларів США;

№26 від 06.06.2005 на суму 153700,0 доларів США;

№27 від 06.06.2005 на суму 735497,0 доларів США;

№28 від 06.06.2005 на суму 430000,0 доларів США;

№29 від 06.06.2005 на суму 437181,0 доларів США;

№30 від 06.06.2005 на суму 500000,0 доларів США;

№31 від 06.06.2005 на суму 495174,50 доларів США;

№32 від 06.06.2005 на суму 480000,0 доларів США;

№33 від 07.06.2005 на суму 295400,0 доларів США;

№34 від 07.06.2005 на суму 378000,0 доларів США;

№35 від 07.06.2005 на суму 413541,0 доларів США;

№36 від 07.06.2005 на суму 310278,09 доларів США;

№37 від 07.06.2005 на суму 350000,0 доларів США;

№38 від 07.06.2005 на суму 490000,0 доларів США;

№39 від 07.06.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№39 від 08.06.2005 на суму 486291,54 доларів США;

№40 від 08.06.2005 на суму 702955,46 доларів США;

№41 від 09.06.2005 на суму 1038325,50 доларів США;

№42 від 09.06.2005 на суму 554265,08 доларів США;

№43 від 09.06.2005 на суму 495000,0 доларів США;

№44 від 09.06.2005 на суму 480000,0 доларів США;

№45 від 10.06.2005 на суму 376070,0 доларів США;

№46 від 10.06.2005 на суму 350000,0 доларів США;

№47 від 10.06.2005 на суму 580000,0 доларів США;

№48 від 10.06.2005 на суму 484896,0 доларів США;

№49 від 10.06.2005 на суму 490000,0 доларів США;

№50 від 13.06.2005 на суму 270000,0 доларів США;

№51 від 14.06.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№52 від 14.06.2005 на суму 357748,12 доларів США;

№53 від 14.06.2005 на суму 291595,50 доларів США;

№54 від 14.06.2005 на суму 91816,73 доларів США;

№55 від 14.06.2005 на суму 2067000,0 доларів США;

№56 від 14.06.2005 на суму 1874347,14 доларів США;

№57 від 14.06.2005 на суму 1671502,29 доларів США;

№58 від 14.06.2005 на суму 388239,0 доларів США;

№59 від 14.06.2005 на суму 500000,0 доларів США;

№60 від 15.06.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№61 від 15.06.2005 на суму 81990,16 доларів США;

№62 від 15.06.2005 на суму 2393494,49 доларів США;

№63 від 15.06.2005 на суму 550000,0 доларів США;

№64 від 15.06.2005 на суму 343351,0 доларів США;

№65 від 15.06.2005 на суму 224820,45 доларів США;

№66 від 15.06.2005 на суму 100000,0 доларів США;

№67 від 15.06.2005 на суму 190000,0 доларів США;

№68 від 15.06.2005 на суму 460000,0 доларів США;

№69 від 15.06.2005 на суму 480000,0 доларів США;

№71 від 16.06.2005 на суму 3276861,19 доларів США;

№72 від 16.06.2005 на суму 490000,0 доларів США;

№73 від 16.06.2005 на суму 589250,71 доларів США;

№74 від 16.06.2005 на суму 35485,95 доларів США;

№75 від 16.06.2005 на суму 455000,0 доларів США;

№76 від 16.06.2005 на суму 409578,80 доларів США;

№77 від 16.06.2005 на суму 390000,0 доларів США;

№78 від 17.06.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№79 від 17.06.2005 на суму 190170,40 доларів США;

№80 від 17.06.2005 на суму 98523,0 доларів США;

№81 від 17.06.2005 на суму 2121000,0 доларів США;

№82 від 21.06.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№83 від 21.06.2005 на суму 490000,0 доларів США;

№84 від 21.06.2005 на суму 460000,0 доларів США;

№85 від 21.06.2005 на суму 647842,58 доларів США;

№86 від 21.06.2005 на суму 700000,0 доларів США;

№87 від 21.06.2005 на суму 496345,26 доларів США;

№88 від 21.06.2005 на суму 183626,96 доларів США;

№89 від 21.06.2005 на суму 271680,0 доларів США;

№90 від 21.06.2005 на суму 98000,0 доларів США;

№91 від 21.06.2005 на суму 138483,73 доларів США;

№92 від 21.06.2005 на суму 130693,0 доларів США;

№93 від 21.06.2005 на суму 104241,0 доларів США;

№94 від 21.06.2005 на суму 475000,0 доларів США;

№95 від 22.06.2005 на суму 700420,0 доларів США;

№96 від 22.06.2005 на суму 3359580,0 доларів США;

№97 від 22.06.2005 на суму 250000,0 доларів США;

№98 від 22.06.2005 на суму 1000000,0 доларів США;

№99 від 22.06.2005 на суму 65000,0 доларів США;

№100 від 22.06.2005 на суму 119000,0 доларів США;

№101 від 22.06.2005 на суму 402552,30 доларів США;

№102 від 22.06.2005 на суму 99816,0 доларів США;

№103 від 22.06.2005 на суму 195873,50 доларів США;

№104 від 22.06.2005 на суму 2427144,23 доларів США;

№106 від 23.06.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№107 від 23.06.2005 на суму 1898208,16 доларів США;

№108 від 23.06.2005 на суму 100000,0 доларів США;

№109 від 24.06.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№110 від 24.06.2005 на суму 2499730,63 доларів США;

№111 від 24.06.2005 на суму 500000,0 доларів США;

№112 від 24.06.2005 на суму 749380,0 доларів США;

№113 від 24.06.2005 на суму 126578,0 доларів США;

№114 від 24.06.2005 на суму 160000,0 доларів США;

№115 від 24.06.2005 на суму 296061,84 доларів США;

№116 від 24.06.2005 на суму 391966,58 доларів США;

№117 від 25.06.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№118 від 29.06.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№119 від 29.06.2005 на суму 2078006,79 доларів США;

№120 від 29.06.2005 на суму 100000,0 доларів США;

№121 від 29.06.2005 на суму 200000,0 доларів США;

№122 від 29.06.2005 на суму 200000,0 доларів США;

№123 від 29.06.2005 на суму 577156,50 доларів США;

№124 від 29.06.2005 на суму 400000,0 доларів США;

№125 від 29.06.2005 на суму 100000,0 доларів США;

№126 від 29.06.2005 на суму 160000,0 доларів США;

№127 від 29.06.2005 на суму 134260,0 доларів США;

№128 від 29.06.2005 на суму 50638,26 доларів США;

№129 від 30.06.2005 на суму 2000000,0 доларів США;

№130 від 30.06.2005 на суму 100000,0 доларів США;

№131 від 30.06.2005 на суму 5328141,0 доларів США;

№131 від 30.06.2005 на суму 491000,0 доларів США;

№132 від 30.06.2005 на суму 62000,0 доларів США;

№133 від 01.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№134 від 01.07.2005 на суму 3233520,47 доларів США;

№135 від 01.07.2005 на суму 5849996,34 доларів США;

№136 від 04.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№137 від 05.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№138 від 05.07.2005 на суму 3150003,66 доларів США;

№139 від 05.07.2005 на суму 3888106,95 доларів США;

№140 від 05.07.2005 на суму 583228,21 доларів США;

№141 від 05.07.2005 на суму 88891,85 доларів США;

№142 від 05.07.2005 на суму 138017,30 доларів США;

№143 від 05.07.2005 на суму 21170,05 доларів США;

№144 від 05.07.2005 на суму 323361,73 доларів США;

№145 від 06.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№146 від 06.07.2005 на суму 458553,82 доларів США;

№146 від 06.07.2005 на суму 1547900,54 доларів США;

№147 від 06.07.2005 на суму 2000000,0 доларів США;

№148 від 07.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№149 від 07.07.2005 на суму 1937948,33 доларів США;

№150 від 07.07.2005 на суму 2523616,04 доларів США;

№151 від 08.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№152 від 08.07.2005 на суму 1508026,64 доларів США;

№153 від 11.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№154 від 11.07.2005 на суму 2491973,36 доларів США;

№155 від 11.07.2005 на суму 1723828,70 доларів США;

№156 від 12.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№157 від 12.07.2005 на суму 2276171,30 доларів США;

№158 від 12.07.2005 на суму 2235910,46 доларів США;

№158 від 13.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№159 від 13.07.2005 на суму 2405402,90 доларів США;

№160 від 13.07.2005 на суму 358868,64 доларів США;

№161 від 13.07.2005 на суму 2646754,56 доларів США;

№162 від 14.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№163 від 14.07.2005 на суму 2741328,95 доларів США;

№164 від 15.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№165 від 15.07.2005 на суму 1722646,88 доларів США;

№166 від 15.07.2005 на суму 2000000,0 доларів США;

№167 від 18.07.2005 на суму 5464266,40 доларів США;

№168 від 18.07.2005 на суму 2889794,11 доларів США;

№169 від 18.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№170 від 19.07.2005 на суму 4000000,0 доларів США;

№171 від 19.07.2005 на суму 3674787,71 доларів США;

№172 від 20.07.2005 на суму 1110205,89 доларів США;

№173 від 20.07.2005 на суму 1106189,74 доларів США;

№174 від 20.07.2005 на суму 8060000,0 доларів США;

№175 від 20.07.2005 на суму 3219022,55 доларів США;

№176 від 20.07.2005 на суму 1523155,02 доларів США;

№176 від 21.07.2005 на суму 4501811,19 доларів США;

№177 від 21.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№178 від 21.07.2005 на суму 4000000,0 доларів США;

№179 від 22.07.2005 на суму 8060000,0 доларів США;

№180 від 22.07.2005 на суму 2898245,16 доларів США;

№181 від 25.07.2005 на суму 8060000,0 доларів США;

№182 від 25.07.2005 на суму 5351257,58 доларів США;

№183 від 26.07.2005 на суму 1669819,99 доларів США;

№184 від 26.07.2005 на суму 3055711,06 доларів США;

№185 від 26.07.2005 на суму 8060000,0 доларів США;

№186 від 26.07.2005 на суму 4478374,63 доларів США;

№187 від 27.07.2005 на суму 2278009,71 доларів США;

№188 від 27.07.2005 на суму 4000000,0 доларів США;

№189 від 27.07.2005 на суму 4060000,0 доларів США;

№190 від 28.07.2005 на суму 8060000,0 доларів США;

№191 від 28.07.2005 на суму 149395,04 доларів США;

№192 від 28.07.2005 на суму 5294220,62 доларів США;

№193 від 28.07.2005 на суму 3527100,70 доларів США.

Таким чином, ОСОБА_6 , на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами спільного злочинного наміру, вчинив підроблення офіційних документів, які будучи правильно оформлені зовні, містили відомості, що не відповідали дійсності.

При цьому, учасникам злочину було достовірно відомо, що вищезазначені документи містять завідомо неправдиві відомості, а саме, з метою використання їх при умисному ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в графі «Підстава для купівлі іноземної валюти на МВРУ» умисно зазначили: «повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів», усвідомлюючи, що вказана підстава не відповідала дійсності, оскільки фактично ніяка інвестиційна діяльність або інвестиційні операції компанією «Spektor Invest LLP» не проводились. Крім того, ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановлені слідством особи усвідомлювали, що в результаті зазначених дій ними підроблено документи, які видаються від імені підприємства та надають право на проведення ЗАТ «ФСБанк» операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти, шляхом доступу до рахунку компанії-нерезидента «Spektor Invest LLP».

У подальшому, після підроблення, зазначені документи передані ОСОБА_6 до ЗАТ «ФСБанк» для використання іншими співучасниками злочину - ОСОБА_9 та ОСОБА_10 . У той же час, при отриманні зазначених документів, службові особи ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 надали вказівки підлеглим працівникам банківської установи здійснити купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням компанії нерезидента «Spektor Invest LLP» під виглядом повернення інвестицій, без витребування передбачених діючим законодавством України додаткових документів та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Крім того, продовжуючи свою злочинну діяльність, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, повторно, за попередньою змовою з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , невстановленими слідством особами, із залученням ОСОБА_11 , упродовж 2005 року, перебуваючи у м.Дніпропетровську, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94, вчинив підроблення офіційних документів від імені компанії «Estor Consult LLP», які видаються підприємством та надають права, з метою їх подальшого використання при ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Прагнучи уникнути додаткових витрат при здійсненні операцій по перерахуванню компанією «Estor Consult LLP» іноземної валюти за кордон під виглядом «нібито» повернення інвестицій, а саме, сплати до спеціального фонду державного бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування від суми операцій з купівлі-продажу безготівкової валюти, невстановлена слідством особа спільно із ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_6 розробили план умисного ухилення від сплати вказаного збору, шляхом отримання судового рішення, винесеного на підставі завідомо неправдивих документів та його використання як інструмента для реалізації вказаного плану.

ОСОБА_6 , як фахівцю в галузі права, достовірно відомі положення Закону України №1560-ХІІ від 18.09.1991 «Про інвестиційну діяльність» в редакції, яка чинна на 2005 рік. Зокрема, відповідно до вказаного Закону, інвестиція - це всі види майнових та інтелектуальних цінностей, що вкладаються в об`єкти підприємницької та інші види діяльності, в результаті якої створюється прибуток (дохід) або досягається соціальний ефект, а інвестиційна діяльність - це сукупність практичних дій щодо реалізації інвестицій. Крім того, інвестиційна операція це операція із вкладення ресурсів в різноманітні цінні папери з метою одержання доходу від утримання або від продажу цінних паперів (активів) за більш високу ціну.

Таким чином, інвестор - це особа, яка вкладає грошові кошти та/або інші активи з метою їхнього збереження та примноження.

Так, для реалізації злочинного умислу, направленого на вчинення підроблення документів, ОСОБА_11 , виконуючи вказівки ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановлених слідством осіб, перебуваючи у м.Дніпропетровську, 31.08.2005 видав на ім`я ОСОБА_6 довіреність представляти інтереси компанії-нерезидента «Estor Consult LLP» у суді.

У подальшому, ОСОБА_6 , діючи на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами злочинного наміру, склав та подав до Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська адміністративну позовну заяву від 01.09.2005 та заяву від 29.09.2005 про зміну підстав для позову раніш викладених у адміністративній позовній заяві, як представник позивача підприємства «Estor Consult LLP» (Позивач) до керівника (голови правління) ЗАТ «ФСБанк» (Відповідач), до яких, за вказівкою останніх, вніс завідомо неправдиві відомості про те, що позивач - «Estor Consult LLP» є інвестором, проводить інвестиційну діяльність, а також, про необхідність повернення внесених інвестицій. Зважаючи на викладене, у своїй позовній заяві ОСОБА_6 просить суд зобов`язати відповідача голову правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 виконувати обов`язки за договором на розрахунково-касове обслуговування.

Крім того, ОСОБА_6 , усвідомлюючи, що компанія «Estor Consult LLP» на момент подачі адміністративного позову не проводила фінансових операцій, будь-якого руху коштів по рахункам не відбувалось, фактично не володіла інвестиціями, у зв`язку з чим, не проводила інвестиційні операції, а отже, не є інвестором, з метою введення суд в оману та отримання судового рішення про несплату збору, до позовних заяв, складених в інтересах підприємства нерезидента, за вказівкою ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановлених слідством осіб долучив завідомо підроблені офіційні документи про те, що вказана компанія «нібито» проводить інвестиційну діяльність на території України, в тому числі:

?договір №Т-164/05 від 18.08.2005, укладений між ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» (Покупець) в особі ОСОБА_11 та ТОВ «Капітал-Секьюрітіз» в особі ОСОБА_20 (Продавець) про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, емітованих ВАТ «Ремточмеханізм» в кількості 50 000 штук загальною вартістю 2 525 000 грн., наданий до суду як договір, по якому придбалися акції, які «нібито» були об`єктом інвестування;

?договір №Т-381/05 від 18.08.2005, укладений між ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» (Продавець) в особі ОСОБА_11 та ТОВ «Капітал-Плюс» (Покупець) в особі ОСОБА_21 про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, «нібито» емітованих ВАТ «Ремточмеханізм» в кількості 50 000 штук загальною вартістю 2 529 090 грн., наданий до суду як договір, по якому подавалась заявка на придбання валюти, тобто з метою повернення «нібито» проведених інвестицій;

?заяву про купівлю іноземної валюти №494/2005 від 23.08.2005 на суму 500 000 доларів США, підстава: «повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів №Т-381/05 від 18.08.2005»;

?лист ЗАТ «ФСБанк» від 23.08.2005 за вих.№03/857 про відмову в виконанні заяви на купівлю іноземної валюти №494/2005 від 23.08.2005 з посиланням на відсутність передбачених діючим законодавством України документів та не перерахування 1,5% від суми гривень на рахунок Банку, складену та підписану від імені голови правління ОСОБА_9 .

Крім того, у зв`язку з внесеними змінами до діючого законодавства, ОСОБА_6 за змовою з ОСОБА_11 , на виконання вказівок ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановлених слідством осіб, повторно, умисно склав інший пакет завідомо підроблених офіційних документів, які видали до Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська, а саме:

?договір доручення №К-17/05-1 від 18.05.2005, укладений між ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» (Довіритель) в особі ОСОБА_11 та ТОВ «Капітал-Секьюрітіз» (Повірений) в особі ОСОБА_20 про доручення від імені Довірителя укладати договори по купівлі, продажу та міні цінних паперів, наданий до суду як договір, укладений з торгівцем цінними паперами, який не передбачає обов`язок торговця купувати для позивача валюту;

?договір №К-17/05-2 від 18.05.2005 купівлі-продажу цінних паперів, укладений між ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» (Продавець) за рахунок і за дорученням якого діє ТОВ «Капітал-Секьюрітіз» (Торговець) в особі ОСОБА_20 та Компанією «Спектор Інвест ЛЛП» (Покупець) в особі ОСОБА_7 про продаж акцій простих іменних, емітованих ВАТ «Ремточмеханізм» в кількості 50 000 штук загальною вартістю 2 525 000 грн., наданий до суду як договір, по якому придбавались акції;

?договір купівлі-продажу цінних паперів від 18.08.2005, укладений між Корпорацією «Taiger Inc» (Продавець) в особі ОСОБА_7 та ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» (Покупець) в особі ОСОБА_11 про купівлю-продаж акцій, емітованих ВАТ «Ремточмеханізм» в кількості 50 000 штук загальною вартістю 500 000 доларів США, наданий до суду як договір, по якому подавалась заява на придбання валюти;

?заяву про купівлю іноземної валюти № 525/2005 від 20.09.2005 на суму 500 000 доларів США, підстава: повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів;

?лист ЗАТ «ФСБанк» від 20.09.2005 за вих.№03/938 про відмову в виконанні заяви на купівлю іноземної валюти №525/2005 від 20.09.2005 з посиланням на відсутність передбачених діючим законодавством України документів, не перерахування 1,5% від суми гривень на рахунок Банку та визначений законодавством порядок придбання валюти резидентом торгівцем цінними паперами.

Всі перелічені вище офіційні документи містили завідомо неправдиві дані та були умисно складені для введення суд в оману з метою отримання судового рішення, яке учасники злочину мали намір використати для надання видимості законного перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Відомості про фінансово-господарські операції, зазначені у перелічених документах, не відповідали фактичним даним, предмет та договірні зобов`язання оформлені тільки документально та не могли бути виконаними, оскільки, з 16.08.2005 - моменту відкриття мультивалютного рахунку компанії «Estor Consult LLP» до 28.10.2005 ніяких фінансових операцій по рахунку нерезидента не проводилось, грошові кошти за вказаними договорами не перераховувались.

Будучи введеним в оману на підставі вказаних підроблених документів, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська 05.10.2005 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Estor Consult LLP» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

У подальшому, вказане рішення було передано службовим особам ЗАТ «ФСБанк» - голові правління ОСОБА_9 та заступнику голови правління ОСОБА_10 , та використано при умисному ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Крім того, продовжуючи свою злочинну діяльність, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, повторно, за попередньою змовою з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , невстановленими слідством особами, із залученням ОСОБА_7 , в період січня 2006 року, перебуваючи у м. Дніпропетровську, за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Артема, 94, вчинив підроблення офіційних документів від імені компанії «Technoline Service LTD», які видаються підприємством та надають права, з метою їх подальшого використання при ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, відповідно до генеральних доручень, складених та виданих від імені номінального директора компанії «Technoline Service LTD» на ім`я ОСОБА_7 з періодом дії з 31.08.2005 по 31.08.2006, з 11.08.2006 по 11.08.2007, з 06.06.2007 по 06.06.2008 та з 06.06.2008 по 06.06.2009, останню наділено правом представляти інтереси компанії, виконувати будь-які дії та вирішувати питання, перелічені у генеральному дорученні, без покладення будь-яких обов`язків. У зв`язку з чим, ОСОБА_7 не була службовою особою підприємства.

Однак, ОСОБА_7 , діючи умисно, в період квітня 2006 року по травень 2007 року та з травня по грудень 2008 року, використала надані генеральним дорученням права, реквізити та банківські рахунки компанії «Technoline Service LTD» для перерахування за кордон іноземної валюти з порушенням вимог діючого законодавства України та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Прагнучи уникнути додаткових витрат при здійсненні операцій по перерахуванню компанією «Technoline Service LTD» іноземної валюти за кордон під виглядом «нібито» повернення інвестицій, а саме, сплати до спеціального фонду державного бюджету збору на обов`язкове державне пенсійне страхування від суми операцій з купівлі-продажу безготівкової валюти, невстановлена слідством особа спільно із ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_6 , який є адвокатом, розробили план умисного ухилення від сплати вказаного збору, шляхом отримання судового рішення, винесеного на підставі завідомо неправдивих документів та його використання як інструмента для реалізації вказаного плану.

Для реалізації злочинного умислу, направленого на вчинення підроблення документів, ОСОБА_7 , виконуючи вказівки ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановлених слідством осіб, перебуваючи у м.Дніпропетровську, 25.01.2006 видала на ім`я ОСОБА_6 довіреність представляти інтереси компанії-нерезидента «Technoline Service LTD» у суді.

У подальшому, ОСОБА_6 , діючи на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами злочинного наміру, склав та подав до Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська адміністративну позовну заяву, як представник позивача підприємства «Technoline Service LTD» (Позивач) до керівника (голови правління) ЗАТ «ФСБанк» (Відповідач), до яких, за вказівкою останніх, вніс завідомо неправдиві відомості про те, що позивач - «Technoline Service LTD» є інвестором, проводить інвестиційну діяльність, а також, про необхідність повернення внесених інвестицій. Зважаючи на викладене, у своїй позовній заяві ОСОБА_6 просить суд зобов`язати відповідача голову правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 виконувати обов`язки за договором на розрахунково-касове обслуговування.

Крім того, ОСОБА_6 , усвідомлюючи, що компанія «Technoline Service LTD» на момент подачі адміністративного позову не проводила фінансових операцій, будь-якого руху коштів по рахункам не відбувалось, фактично не володіла інвестиціями, у зв`язку з чим, не проводила інвестиційні операції, а отже, не є інвестором, з метою введення суд в оману та отримання судового рішення про несплату збору, до позовних заяв, складених в інтересах підприємства нерезидента, за вказівкою ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановлених слідством осіб долучив завідомо підроблені офіційні документи про те, що вказана компанія «нібито» проводить інвестиційну діяльність на території України, в тому числі:

?договір доручення №К-02/06 від 12.01.2006, укладений між компанією «Technoline Service LTD» (Довіритель) в особі ОСОБА_7 та ТОВ «Капітал-Секьюрітіз» (Повірений) в особі ОСОБА_20 про доручення укладати договори по придбанню, продажу та міні цінних паперів;

?договір №К-03/06 купівлі-продажу цінних паперів від 12.01.2006, укладений між компанією «Technoline Service LTD» (Продавець), за рахунок та за дорученням якого діє ТОВ «Капітал-Секьюрітіз» (Торговець) в особі директора ОСОБА_20 та компанії з обмеженою відповідальністю в межах акціонерного капіталу «Karanga Limited» (Покупець) в особі ОСОБА_11 , діючого на підставі доручення, про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, «нібито» емітованих: ВАТ «Донецькій комбінат хлібопродуктів №2» в кількості 550 000 штук загальною вартістю 49 320 461,40 грн.; ВАТ «Автолітмаш» в кількості 348 140 штук загальною вартістю 20 055 908,35 грн.; ВАТ «Ремточмеханізм» в кількості 91860 штук загальною вартістю 4 901 681,50 грн.; ВАТ «Енергоспецкомплектбуд» в кількості 148 500 штук загальною вартістю 26 899 622,90 грн., наданий до суду як договір, по якому подавалась заявка на придбання валюти, тобто з метою повернення «нібито» проведених інвестицій;

?заяву про купівлю іноземної валюти №012/2006 від 16.01.2006 на купівлю 500 000 доларів США, підстава: «повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів №К-03/06 від 12.01.2006»;

?лист ЗАТ «ФСБанк» від 16.01.2006 за вих.№03/24 про відмову в виконанні заяви на купівлю іноземної валюти №012/2006 від 16.01.2006 з посиланням на не перерахування на рахунок Банку 1,3% від суми гривень на яку придбавається іноземна валюта, складену та підписану від імені голови правління ОСОБА_9 .

Всі перелічені вище офіційні документи містили завідомо неправдиві дані та були умисно складені для введення суд в оману з метою отримання судового рішення, яке учасники злочину мали намір використати для надання видимості законного перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Відомості про фінансово-господарські операції, зазначені у перелічених документах, не відповідали фактичним даним, предмет та договірні зобов`язання оформлені тільки документально та не могли бути виконаними, оскільки, з 10.01.2006 - моменту відкриття мультивалютного рахунку компанії «Technoline Service LTD» до 15.03.2006 ніяких фінансових операцій по рахунку нерезидента не проводилось, грошові кошти за вказаними договорами не перераховувались.

Будучи введеним в оману на підставі вказаних підроблених документів, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська 01.03.2006 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Technoline Service LTD» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

У подальшому, вказане рішення було передано службовим особам ЗАТ «ФСБанк» - голові правління ОСОБА_9 та заступнику голови правління ОСОБА_10 , та використано при умисному ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, з метою реалізації умислу, направленого на перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, представник за довіреністю компанії «Technoline Service LTD» ОСОБА_7 , діючи умисно, одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, була достовірно обізнаною про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності або інвестиційних операцій на території України, але, діючи умисно, засвідчила особистим підписом офіційні документи - заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюти, до яких внесено завідомо неправдиві дані, а саме:

?упродовж з квітня 2006 року по грудень 2008 року «Заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів» з наступними ідентифікаційними даними, без зазначення у документах суми купівлі у гривневому еквіваленті:

№179/2006 від 10.04.2006 на купівлю 3 000 000,0 доларів США;

№181/2006 від 11.04.2006 на купівлю 4 000 000,0 доларів США;

№184/2006 від 12.04.2006 на купівлю 4 108 000,0 доларів США;

№186/2006 від 13.04.2006 на купівлю 9 370 000,0 доларів США;

№189/2006 від 14.04.2006 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№191/2006 від 17.04.2006 на купівлю 2 369 918,64 доларів США;

№194/2006 від 18.04.2006 на купівлю 5 650 000,0 доларів США;

№198/2006 від 19.04.2006 на купівлю 4 000 000,0 доларів США;

№201/2006 від 20.04.2006 на купівлю 3 000 000,0 доларів США;

№203/2006 від 21.04.2006 на купівлю 5 000 000,0 доларів США;

№205/2006 від 25.04.2006 на купівлю 6 495 000,0 доларів США;

№206/2006 від 26.04.2006 на купівлю 8 000 000,0 доларів США;

№210/2006 від 27.04.2006 на купівлю 6 990 000,0 доларів США;

№212/2006 від 28.04.2006 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№219/2006 від 04.05.2006 на купівлю 8 000 000,0 доларів США;

№221/2006 від 05.05.2006 на купівлю 7 865 000,0 доларів США;

№226/2006 від 10.05.2006 на купівлю 9 900 000,0 доларів США;

№229/2006 від 11.05.2006 на купівлю 9 867 000,0 доларів США;

№235/2006 від 12.05.2006 на купівлю 8 933 000,0 доларів США;

№236/2006 від 15.05.2006 на купівлю 2 500 000,0 доларів США;

№238/2006 від 16.05.2006 на купівлю 6 700 000,0 доларів США;

№241/2006 від 17.05.2006 на купівлю 9 900 000,0 доларів США;

№244/2006 від 18.05.2006 на купівлю 11 267 000,0 доларів США;

№245/2006 від 19.05.2006 на купівлю 10 480 000,0 доларів США;

№247/2006 від 22.05.2006 на купівлю 9 900 000,0 доларів США;

№249/2006 від 23.05.2006 на купівлю 12 500 000,0 доларів США;

№252/2006 від 24.05.2006 на купівлю 7 500 000,0 доларів США;

№256/2006 від 25.05.2006 на купівлю 8 000 000,0 доларів США;

№258/2006 від 26.05.2006 на купівлю 1 901 000,0 доларів США;

№262/2006 від 30.05.2006 на купівлю 9 898 000,0 доларів США;

№265/2006 від 31.05.2006 на купівлю 15 000 000,0 доларів США;

№269/2006 від 01.06.2006 на купівлю 9 900 000,0 доларів США;

№270/2006 від 02.06.2006 на купівлю 10 320 000,0 доларів США;

№273/2006 від 05.06.2006 на купівлю 7 000 000,0 доларів США;

№274/2006 від 06.06.2006 на купівлю 6 500 000,0 доларів США;

№275/2006 від 07.06.2006 на купівлю 6 000 000,0 доларів США;

№278/2006 від 08.06.2006 на купівлю 8 230 000,0 доларів США;

№283/2006 від 09.06.2006 на купівлю 7 000 000,0 доларів США;

№285/2006 від 13.06.2006 на купівлю 5 300 000,0 доларів США;

№289/2006 від 14.06.2006 на купівлю 2 500 000,0 доларів США;

№290/2006 від 15.06.2006 на купівлю 5 125 927,0 доларів США;

№294/2006 від 16.06.2006 на купівлю 3 257 000,0 доларів США;

№298/2006 від 19.06.2006 на купівлю 7 000 000,0 доларів США;

№301/2006 від 20.06.2006 на купівлю 6 335 000,0 доларів США;

№305/2006 від 21.06.2006 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№307/2006 від 22.06.2006 на купівлю 4 000 000,0 доларів США;

№309/2006 від 23.06.2006 на купівлю 4 795 000,0 доларів США;

№312/2006 від 26.06.2006 на купівлю 4 010 000,0 доларів США;

№315/2006 від 27.06.2006 на купівлю 1 268 000,0 доларів США;

№316/2006 від 29.06.2006 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№318/2006 від 30.06.2006 на купівлю 9 900 000,0 доларів США;

№321/2006 від 03.07.2006 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№323/2006 від 04.07.2006 на купівлю 1 350 000,0 доларів США;

№324/2006 від 05.07.2006 на купівлю 3 886 000,0 доларів США;

№329/2006 від 06.07.2006 на купівлю 6 462 000,0 доларів США;

№330/2006 від 07.07.2006 на купівлю 8 000 000,0 доларів США;

№333/2006 від 10.07.2006 на купівлю 6 115 000,0 доларів США;

№335/2006 від 11.07.2006 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№336/2006 від 12.07.2006 на купівлю 6 480 000,0 доларів США;

№338/2006 від 13.07.2006 на купівлю 3 000 000,0 доларів США;

№340/2006 від 14.07.2006 на купівлю 4 000 000,0 доларів США;

№341/2006 від 17.07.2006 на купівлю 4 000 000,0 доларів США;

№343/2006 від 18.07.2006 на купівлю 5 000 000,0 доларів США;

№345/2006 від 19.07.2006 на купівлю 2 467 000,0 доларів США;

№350/2006 від 20.07.2006 на купівлю 4 000 000,0 доларів США;

№351/2006 від 21.07.2006 на купівлю 6 000 000,0 доларів США;

№358/2006 від 24.07.2006 на купівлю 1 119 000,0 доларів США;

№359/2006 від 25.07.2006 на купівлю 6 000 000,0 доларів США;

№361/2006 від 26.07.2006 на купівлю 4 938 000,0 доларів США;

№364/2006 від 27.07.2006 на купівлю 4 826 000,0 доларів США;

№368/2006 від 31.07.2006 на купівлю 3 000 000,0 доларів США;

№370/2006 від 01.08.2006 на купівлю 4 254 000,0 доларів США;

№371/2006 від 02.08.2006 на купівлю 3 111 000,0 доларів США;

№372/2006 від 03.08.2006 на купівлю 2 200 000,0 доларів США;

№376/2006 від 04.08.2006 на купівлю 3 716 000,0 доларів США;

№383/2006 від 07.08.2006 на купівлю 2 080 000,0 доларів США;

№386/2006 від 08.08.2006 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№387/2006 від 09.08.2006 на купівлю 3 500 000,0 доларів США;

№389/2006 від 10.08.2006 на купівлю 4 694 000,0 доларів США;

№391/2006 від 11.08.2006 на купівлю 2 500 000,0 доларів США;

№394/2006 від 14.08.2006 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№395/2006 від 15.08.2006 на купівлю 4 200 000,0 доларів США;

№399/2006 від 16.08.2006 на купівлю 4 000 000,0 доларів США;

№401/2006 від 17.08.2006 на купівлю 6 000 000,0 доларів США;

№403/2006 від 18.08.2006 на купівлю 6 200 000,0 доларів США;

№406/2006 від 21.08.2006 на купівлю 8 706 000,0 доларів США;

№412/2006 від 22.08.2006 на купівлю 7 500 000,0 доларів США;

№414/2006 від 23.08.2006 на купівлю 6 090 000,0 доларів США;

№418/2006 від 28.08.2006 на купівлю 7 300 000,0 доларів США;

№419/2006 від 29.08.2006 на купівлю 12 000 000,0 доларів США;

№423/2006 від 30.08.2006 на купівлю 14 000 000,0 доларів США;

№425/2006 від 31.08.2006 на купівлю 7 193 000,0 доларів США;

№430/2006 від 01.09.2006 на купівлю 14 500 000,0 доларів США;

№433/2006 від 05.09.2006 на купівлю 5 925 000,0 доларів США;

№437/2006 від 06.09.2006 на купівлю 7 198 000,0 доларів США;

№439/2006 від 07.09.2006 на купівлю 9 900 000,0 доларів США;

№442/2006 від 08.09.2006 на купівлю 9 401 700,0 доларів США;

№448/2006 від 11.09.2006 на купівлю 6 016 300,0 доларів США;

№449/2006 від 12.09.2006 на купівлю 7 930 000,0 доларів США;

№453/2006 від 13.09.2006 на купівлю 6 526 000,0 доларів США;

№458/2006 від 14.09.2006 на купівлю 7 630 000,0 доларів США;

№461/2006 від 15.09.2006 на купівлю 8 500 000,0 доларів США;

№465/2006 від 18.09.2006 на купівлю 7 000 000,0 доларів США;

№467/2006 від 19.09.2006 на купівлю 10 500 000,0 доларів США;

№469/2006 від 20.09.2006 на купівлю 12 500 000,0 доларів США;

№471/2006 від 21.09.2006 на купівлю 12 500 000,0 доларів США;

№472/2006 від 22.09.2006 на купівлю 9 900 000,0 доларів США;

№476/2006 від 25.09.2006 на купівлю 8 000 000,0 доларів США;

№477/2006 від 26.09.2006 на купівлю 4 389 000,0 доларів США;

№479/2006 від 27.09.2006 на купівлю 10 503 000,0 доларів США;

№481/2006 від 28.09.2006 на купівлю 16 516 000,0 доларів США;

№487/2006 від 29.09.2006 на купівлю 7 496 000,0 доларів США;

№489/2006 від 02.10.2006 на купівлю 13 960 000,0 доларів США;

№492/2006 від 03.10.2006 на купівлю 12 000 000,0 доларів США;

№495/2006 від 04.10.2006 на купівлю 7 000 000,0 доларів США;

№498/2006 від 05.10.2006 на купівлю 4 826 000,0 доларів США;

№502/2006 від 06.10.2006 на купівлю 9 525 000,0 доларів США;

№507/2006 від 10.10.2006 на купівлю 14 000 000,0 доларів США;

№512/2006 від 11.10.2006 на купівлю 6 359 000,0 доларів США;

№517/2006 від 12.10.2006 на купівлю 12 500 000,0 доларів США;

№518/2006 від 13.10.2006 на купівлю 7 664 000,0 доларів США;

№524/2006 від 16.10.2006 на купівлю 1 710 000,0 доларів США;

№527/2006 від 17.10.2006 на купівлю 13 254 000,0 доларів США;

№532/2006 від 18.10.2006 на купівлю 10 094 000,0 доларів США;

№535/2006 від 19.10.2006 на купівлю 10 695 000,0 доларів США;

№540/2006 від 20.10.2006 на купівлю 13 308 000,0 доларів США;

№545/2006 від 23.10.2006 на купівлю 10 659 000,0 доларів США;

№550/2006 від 24.10.2006 на купівлю 9 780 000,0 доларів США;

№553/2006 від 25.10.2006 на купівлю 10 057 000,0 доларів США;

№558/2006 від 26.10.2006 на купівлю 11 611 000,0 доларів США;

№564/2006 від 27.10.2006 на купівлю 8 645 000,0 доларів США;

№570/2006 від 30.10.2006 на купівлю 9 900 000,0 доларів США;

№572/2006 від 31.10.2006 на купівлю 12 500 000,0 доларів США;

№575/2006 від 01.11.2006 на купівлю 12 735 000,0 доларів США;

№580/2006 від 02.11.2006 на купівлю 14 156 000,0 доларів США;

№583/2006 від 03.11.2006 на купівлю 9 900 000,0 доларів США;

№588/2006 від 06.11.2006 на купівлю 9 896 000,0 доларів США;

№593/2006 від 07.11.2006 на купівлю 5 570 000,0 доларів США;

№596/2006 від 08.11.2006 на купівлю 14 098 000,0 доларів США;

№599/2006 від 09.11.2006 на купівлю 8 000 000,0 доларів США;

№601/2006 від 10.11.2006 на купівлю 14 036 000,0 доларів США;

№606/2006 від 13.11.2006 на купівлю 5 925 000,0 доларів США;

№611/2006 від 14.11.2006 на купівлю 9 829 000,0 доларів США;

№614/2006 від 15.11.2006 на купівлю 10 749 000,0 доларів США;

№619/2006 від 16.11.2006 на купівлю 8 000 000,0 доларів США;

№620/2006 від 17.11.2006 на купівлю 7 849 000,0 доларів США;

№624/2006 від 20.11.2006 на купівлю 7 786 000,0 доларів США;

№633/2006 від 21.11.2006 на купівлю 10 573 000,0 доларів США;

№636/2006 від 22.11.2006 на купівлю 14 626 000,0 доларів США;

№642/2006 від 23.11.2006 на купівлю 11 757 000,0 доларів США;

№647/2006 від 24.11.2006 на купівлю 12 274 000,0 доларів США;

№652/2006 від 27.11.2006 на купівлю 26 273 000,0 доларів США;

№656/2006 від 28.11.2006 на купівлю 4 511 000,0 доларів США;

№662/2006 від 29.11.2006 на купівлю 14 650 000,0 доларів США;

№665/2006 від 30.11.2006 на купівлю 12 704 000,0 доларів США;

№668/2006 від 01.12.2006 на купівлю 13 047 000,0 доларів США;

№674/2006 від 04.12.2006 на купівлю 18 604 000,0 доларів США;

№678/2006 від 05.12.2006 на купівлю 10 317 000,0 доларів США;

№688/2006 від 06.12.2006 на купівлю 10 980 000,0 доларів США;

№694/2006 від 07.12.2006 на купівлю 12 723 000,0 доларів США;

№700/2006 від 08.12.2006 на купівлю 11 791 000,0 доларів США;

№705/2006 від 11.12.2006 на купівлю 5 216 000,0 доларів США;

№709/2006 від 12.12.2006 на купівлю 12 500 000,0 доларів США;

№713/2006 від 13.12.2006 на купівлю 17 055 000,0 доларів США;

№720/2006 від 14.12.2006 на купівлю 14 302 000,0 доларів США;

№725/2006 від 15.12.2006 на купівлю 9 213 000,0 доларів США;

№730/2006 від 18.12.2006 на купівлю 10 907 000,0 доларів США;

№733/2006 від 19.12.2006 на купівлю 17 726 000,0 доларів США;

№740/2006 від 20.12.2006 на купівлю 16 975 000,0 доларів США;

№746/2006 від 21.12.2006 на купівлю 16 908 000,0 доларів США;

№753/2006 від 22.12.2006 на купівлю 22 478 000,0 доларів США;

№759/2006 від 25.12.2006 на купівлю 7 711 000,0 доларів США;

№762/2006 від 26.12.2006 на купівлю 14 200 000,0 доларів США;

№763/2006 від 27.12.2006 на купівлю 14 670 000,0 доларів США;

№769/2006 від 28.12.2006 на купівлю 20 000 000,0 доларів США;

№774/2006 від 29.12.2006 на купівлю 5 970 000,0 доларів США;

№02/2007 від 05.01.2007 на купівлю 3 088 400,0 доларів США;

№06/2007 від 09.01.2007 на купівлю 7 000 000,0 доларів США;

№07/2007 від 10.01.2007 на купівлю 18 660 000,0 доларів США;

№10/2007 від 11.01.2007 на купівлю 7 238 800,0 доларів США;

№15/2007 від 12.01.2007 на купівлю 8 194 000,0 доларів США;

№17/2007 від 15.01.2007 на купівлю 4 698 000,0 доларів США;

№21/2007 від 16.01.2007 на купівлю 14 424 000,0 доларів США;

№24/2007 від 17.01.2007 на купівлю 8 000 000,0 доларів США;

№27/2007 від 18.01.2007 на купівлю 7 892 000,0 доларів США;

№34/2007 від 19.01.2007 на купівлю 7 054 000,0 доларів США;

№40/2007 від 22.01.2007 на купівлю 2 289 000,0 доларів США;

№44/2007 від 23.01.2007 на купівлю 3 765 000,0 доларів США;

№49/2007 від 24.01.2007 на купівлю 3 928 000,0 доларів США;

№54/2007 від 25.01.2007 на купівлю 5 355 000,0 доларів США;

№60/2007 від 26.01.2007 на купівлю 4 990 000,0 доларів США;

№66/2007 від 29.01.2007 на купівлю 5 251 000,0 доларів США;

№71/2007 від 30.01.2007 на купівлю 5 300 000,0 доларів США;

№76/2007 від 31.01.2007 на купівлю 6 354 000,0 доларів США;

№83/2007 від 01.02.2007 на купівлю 8 966 000,0 доларів США;

№88/2007 від 02.02.2007 на купівлю 8 830 000,0 доларів США;

№93/2007 від 05.02.2007 на купівлю 7 800 830,0 доларів США;

№100/2007 від 06.02.2007 на купівлю 4 081 000,0 доларів США;

№105/2007 від 07.02.2007 на купівлю 6 224 000,0 доларів США;

№110/2007 від 08.02.2007 на купівлю 1 838 268,0 доларів США;

№114/2007 від 09.02.2007 на купівлю 2 843 000,0 доларів США;

№116/2007 від 12.02.2007 на купівлю 4 200 000,0 доларів США;

№119/2007 від 13.02.2007 на купівлю 2 662 000,0 доларів США;

№125/2007 від 14.02.2007 на купівлю 2 500 000,0 доларів США;

№126/2007 від 15.02.2007 на купівлю 3 500 000,0 доларів США;

№127/2007 від 16.02.2007 на купівлю 4 793 000,0 доларів США;

№137/2007 від 21.02.2007 на купівлю 1 496 000,0 доларів США;

№141/2007 від 22.02.2007 на купівлю 3 052 700,0 доларів США;

№143/2007 від 23.02.2007 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№146/2007 від 26.02.2007 на купівлю 3 857 000,0 доларів США;

№150/2007 від 27.02.2007 на купівлю 5 212 880,0 доларів США;

№155/2007 від 28.02.2007 на купівлю 2 021 300,0 доларів США;

№161/2007 від 01.03.2007 на купівлю 2 383 000,0 доларів США;

№168/2007 від 02.03.2007 на купівлю 7 252 000,0 доларів США;

№174/2007 від 05.03.2007 на купівлю 6 335 000,0 доларів США;

№177/2007 від 06.03.2007 на купівлю 1 566 000,0 доларів США;

№180/2007 від 07.03.2007 на купівлю 6 580 000,0 доларів США;

№187/2007 від 13.03.2007 на купівлю 4 000 000,0 доларів США;

№194/2007 від 14.03.2007 на купівлю 795 000,0 доларів США;

№198/2007 від 15.03.2007 на купівлю 244 800,0 доларів США;

№204/2007 від 16.03.2007 на купівлю 3 500 000,0 доларів США;

№211/2007 від 20.03.2007 на купівлю 400 000,0 доларів США;

№214/2007 від 21.03.2007 на купівлю 614 600,0 доларів США;

№218/2007 від 22.03.2007 на купівлю 7 470 000,0 доларів США;

№223/2007 від 23.03.2007 на купівлю 3 742 000,0 доларів США;

№228/2007 від 26.03.2007 на купівлю 1 100 000,0 доларів США;

№232/2007 від 27.03.2007 на купівлю 1 178 700,0 доларів США;

№236/2007 від 28.03.2007 на купівлю 3 500 000,0 доларів США;

№239/2007 від 29.03.2007 на купівлю 550 000,0 доларів США;

№244/2007 від 30.03.2007 на купівлю 953 400,0 доларів США;

№248/2007 від 02.04.2007 на купівлю 1 374 500,0 доларів США;

№254/2007 від 04.04.2007 на купівлю 4 505 400,0 доларів США;

№257/2007 від 05.04.2007 на купівлю 700 000,0 доларів США;

№262/2007 від 10.04.2007 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№264/2007 від 11.04.2007 на купівлю 344 900,0 доларів США;

№267/2007 від 12.04.2007 на купівлю 1 500 000,0 доларів США;

№272/2007 від 13.04.2007 на купівлю 603 800,0 доларів США;

№274/2007 від 16.04.2007 на купівлю 901 000,0 доларів США;

№278/2007 від 17.04.2007 на купівлю 1 371 400,0 доларів США;

№287/2007 від 18.04.2007 на купівлю 583 500,0 доларів США;

№292/2007 від 19.04.2007 на купівлю 364 400,0 доларів США;

№295/2007 від 20.04.2007 на купівлю 222 900,0 доларів США;

№302/2007 від 24.04.2007 на купівлю 2 093 700,0 доларів США;

№309/2007 від 25.04.2007 на купівлю 1 731 400,0 доларів США;

№314/2007 від 26.04.2007 на купівлю 1 770 000,0 доларів США;

№319/2007 від 27.04.2007 на купівлю 455 000,0 доларів США;

№449/2008 від 12.05.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№459/2008 від 14.05.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№466/2008 від 15.05.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№471/2008 від 16.05.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№474/2008 від 19.05.2008 на купівлю 350 000,0 доларів США;

№480/2008 від 20.05.2008 на купівлю 700 000,0 доларів США;

№489/2008 від 21.05.2008 на купівлю 600 000,0 доларів США;

№495/2008 від 22.05.2008 на купівлю 800 000,0 доларів США;

№502/2008 від 23.05.2008 на купівлю 800 000,0 доларів США;

№512/2008 від 27.05.2008 на купівлю 780 000,0 доларів США;

№522/2008 від 28.05.2008 на купівлю 750 000,0 доларів США;

№527/2008 від 29.05.2008 на купівлю 200 000,0 доларів США;

№536/2008 від 30.05.2008 на купівлю 1 500 000,0 доларів США;

№545/2008 від 02.06.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№552/2008 від 03.06.2008 на купівлю 1 400 000,0 доларів США;

№561/2008 від 04.06.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№568/2008 від 05.06.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№576/2008 від 06.06.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№583/2008 від 09.06.2008 на купівлю 800 000,0 доларів США;

№592/2008 від 11.06.2008 на купівлю 300 000,0 доларів США;

№599/2008 від 12.06.2008 на купівлю 410 000,0 доларів США;

№606/2008 від 13.06.2008 на купівлю 600 000,0 доларів США;

№612/2008 від 17.06.2008 на купівлю 900 000,0 доларів США;

№619/2008 від 18.06.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№629/2008 від 19.06.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№633/2008 від 20.06.2008 на купівлю 3 000 000,0 доларів США;

№640/2008 від 23.06.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№652/2008 від 25.06.2008 на купівлю 700 000,0 доларів США;

№661/2008 від 26.06.2008 на купівлю 1 300 000,0 доларів США;

№670/2008 від 27.06.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№677/2008 від 01.07.2008 на купівлю 1 100 000,0 доларів США;

№682/2008 від 02.07.2008 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№689/2008 від 03.07.2008 на купівлю 800 000,0 доларів США;

№698/2008 від 07.07.2008 на купівлю 1 300 000,0 доларів США;

№703/2008 від 08.07.2008 на купівлю 1 200 000,0 доларів США;

№711/2008 від 09.07.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№720/2008 від 10.07.2008 на купівлю 700 000,0 доларів США;

№725/2008 від 11.07.2008 на купівлю 700 000,0 доларів США;

№731/2008 від 14.07.2008 на купівлю 600 000,0 доларів США;

№737/2008 від 15.07.2008 на купівлю 800 000,0 доларів США;

№745/2008 від 16.07.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№752/2008 від 17.07.2008 на купівлю 300 000,0 доларів США;

№761/2008 від 18.07.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№768/2008 від 21.07.2008 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№775/2008 від 22.07.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№782/2008 від 23.07.2008 на купівлю 600 000,0 доларів США;

№791/2008 від 24.07.2008 на купівлю 600 000,0 доларів США;

№797/2008 від 25.07.2008 на купівлю 1 560 000,0 доларів США;

№806/2008 від 28.07.2008 на купівлю 650 000,0 доларів США;

№814/2008 від 29.07.2008 на купівлю 300 000,0 доларів США;

№822/2008 від 30.07.2008 на купівлю 1 300 000,0 доларів США;

№830/2008 від 31.07.2008 на купівлю 850 000,0 доларів США;

№837/2008 від 01.08.2008 на купівлю 2 250 000,0 доларів США;

№844/2008 від 04.08.2008 на купівлю 1 800 000,0 доларів США;

№849/2008 від 05.08.2008 на купівлю 1 800 000,0 доларів США;

№856/2008 від 06.08.2008 на купівлю 2 200 000,0 доларів США;

№862/2008 від 07.08.2008 на купівлю 1 500 000,0 доларів США;

№871/2008 від 08.08.2008 на купівлю 800 000,0 доларів США;

№880/2008 від 11.08.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№883/2008 від 12.08.2008 на купівлю 2 700 000,0 доларів США;

№891/2008 від 13.08.2008 на купівлю 1 160 000,0 доларів США;

№901/2008 від 14.08.2008 на купівлю 3 000 000,0 доларів США;

№911/2008 від 15.08.2008 на купівлю 2 950 000,0 доларів США;

№917/2008 від 18.08.2008 на купівлю 3 500 000,0 доларів США;

№924/2008 від 19.08.2008 на купівлю 2 200 000,0 доларів США;

№931/2008 від 20.08.2008 на купівлю 2 190 000,0 доларів США;

№941/2008 від 21.08.2008 на купівлю 3 000 000,0 доларів США;

№948/2008 від 22.08.2008 на купівлю 2 800 000,0 доларів США;

№958/2008 від 26.08.2008 на купівлю 11 200 000,0 доларів США;

№967/2008 від 27.08.2008 на купівлю 12 500 000,0 доларів США;

№974/2008 від 28.08.2008 на купівлю 2 170 000,0 доларів США;

№979/2008 від 29.08.2008 на купівлю 1 200 000,0 доларів США;

№981/2008 від 01.09.2008 на купівлю 8 160 000,0 доларів США;

№987/2008 від 02.09.2008 на купівлю 12 500 000,0 доларів США;

№992/2008 від 03.09.2008 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№998/2008 від 04.09.2008 на купівлю 11 500 000,0 доларів США;

№1004/2008 від 05.09.2008 на купівлю 19 500 000,0 доларів США;

№1009/2008 від 08.09.2008 на купівлю 20 100 000,0 доларів США;

№1014/2008 від 09.09.2008 на купівлю 16 500 000,0 доларів США;

№1019/2008 від 10.09.2008 на купівлю 1 600 000,0 доларів США;

№1024/2008 від 11.09.2008 на купівлю 27 000 000,0 доларів США;

№1035/2008 від 15.09.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1041/2008 від 17.09.2008 на купівлю 2 100 000,0 доларів США;

№1048/2008 від 18.09.2008 на купівлю 5 000 000,0 доларів США;

№1052/2008 від 19.09.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1057/2008 від 22.09.2008 на купівлю 1 200 000,0 доларів США;

№1059/2008 від 23.09.2008 на купівлю 6 500 000,0 доларів США;

№1064/2008 від 24.09.2008 на купівлю 2 500 000,0 доларів США;

№1072/2008 від 25.09.2008 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№1078/2008 від 26.09.2008 на купівлю 1 500 000,0 доларів США;

№1087/2008 від 29.09.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1093/2008 від 30.09.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1099/2008 від 01.10.2008 на купівлю 12 000 000,0 доларів США;

№1102/2008 від 02.10.2008 на купівлю 1 900 000,0 доларів США;

№1107/2008 від 03.10.2008 на купівлю 2 300 000,0 доларів США;

№1114/2008 від 06.10.2008 на купівлю 550 000,0 доларів США;

№1122/2008 від 07.10.2008 на купівлю 5 000 000,0 доларів США;

№1125/2008 від 08.10.2008 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№1128/2008 від 09.10.2008 на купівлю 200 000,0 доларів США;

№1140/2008 від 14.10.2008 на купівлю 1 300 000,0 доларів США;

№1143/2008 від 15.10.2008 на купівлю 1 100 000,0 доларів США;

№1151/2008 від 16.10.2008 на купівлю 1 400 000,0 доларів США;

№1154/2008 від 17.10.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1163/2008 від 21.10.2008 на купівлю 1 100 000,0 доларів США;

№1169/2008 від 22.10.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№1176/2008 від 23.10.2008 на купівлю 800 000,0 доларів США;

№1188/2008 від 27.10.2008 на купівлю 800 000,0 доларів США;

№1193/2008 від 28.10.2008 на купівлю 700 000,0 доларів США;

№1203/2008 від 30.10.2008 на купівлю 1 200 000,0 доларів США;

№1212/2008 від 03.11.2008 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№1213/2008 від 04.11.2008 на купівлю 3 930 000,0 доларів США;

№1214/2008 від 05.11.2008 на купівлю 70 000,0 доларів США;

№1220/2008 від 05.11.2008 на купівлю 1 700 000,0 доларів США;

№1221/2008 від 05.11.2008 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№1228/2008 від 10.11.2008 на купівлю 1 200 000,0 доларів США;

№1260/2008 від 17.11.2008 на купівлю 900 000,0 доларів США;

№1264/2008 від 18.11.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1270/2008 від 18.11.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1272/2008 від 19.11.2008 на купівлю 850 000,0 доларів США;

№1273/2008 від 19.11.2008 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№1278/2008 від 20.11.2008 на купівлю 198 250,0 доларів США;

№1279/2008 від 20.11.2008 на купівлю 580 000,0 доларів США;

№1284/2008 від 20.11.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1285/2008 від 20.11.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№1286/2008 від 20.11.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№1287/2008 від 20.11.2008 на купівлю 670 000,0 доларів США;

№1288/2008 від 20.11.2008 на купівлю 670 000,0 доларів США;

№1289/2008 від 20.11.2008 на купівлю 800 000,0 доларів США;

№1290/2008 від 20.11.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№1291/2008 від 20.11.2008 на купівлю 690 000,0 доларів США;

№1292/2008 від 21.11.2008 на купівлю 310 000,0 доларів США;

№1293/2008 від 21.11.2008 на купівлю 230 000,0 доларів США;

№1294/2008 від 21.11.2008 на купівлю 325 000,0 доларів США;

№1296/2008 від 24.11.2008 на купівлю 150 000,0 доларів США;

№1302/2008 від 24.11.2008 на купівлю 300 000,0 доларів США;

№1303/2008 від 26.11.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1304/2008 від 26.11.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1308/2008 від 26.11.2008 на купівлю 512 805,83 доларів США;

№1309/2008 від 26.11.2008 на купівлю 507 000,0 доларів США.

?упродовж квітня 2006 року грудня 2008 року «Платіжні доручення в іноземній валюті»:

№1 від 11.04.2006 на суму 2 375 225,06 доларів США;

№2 від 11.04.2006 на суму 3 000 000,0 доларів США;

№3 від 12.04.2006 на суму 3 564 793,91 доларів США;

№4 від 13.04.2006 на суму 2 167 981,03 доларів США;

№5 від 13.04.2006 на суму 5 346 494,12 доларів США;

№6 від 14.04.2006 на суму 3 537 129,22 доларів США;

№7 від 17.04.2006 на суму 2 486 376,66 доларів США;

№8 від 17.04.2006 на суму 1 291 339,96 доларів США;

№9 від 18.04.2006 на суму 2 422 738,37 доларів США;

№10 від 19.04.2006 на суму 4 305 840,31 доларів США;

№11 від 19.04.2006 на суму 2 080 413,60 доларів США;

№12 від 21.04.2006 на суму 4 919 586,40 доларів США;

№13 від 21.04.2006 на суму 1 676 306,90 доларів США;

№14 від 25.04.2006 на суму 2484582,93 доларів США;

№15 від 25.04.2006 на суму 4 212 394,49 доларів США;

№16 від 26.04.2006 на суму 3 121 715,68 доларів США;

№17 від 26.04.2006 на суму 1 583 455,56 доларів США;

№18 від 27.04.2006 на суму 6 416 544,44 доларів США;

№19 від 27.04.2006 на суму 1 773 515,65 доларів США;

№20 від 28.04.2006 на суму 3 026 893,20 доларів США;

№21 від 28.04.2006 на суму 2 689 591,15 доларів США;

№22 від 03.05.2006 на суму 1 500 000,0 доларів США;

№23 від 04.05.2006 на суму 4 933 682,76 доларів США;

№24 від 05.05.2006 на суму 3 066 317,24 доларів США;

№25 від 05.05.2006 на суму 3 696 690,57 доларів США;

№26 від 10.05.2006 на суму 4 168 309,43 доларів США;

№27 від 10.05.2006 на суму 2 127 627,17 доларів США;

№28 від 10.05.2006 на суму 2 500 000,0 доларів США;

№29 від 11.05.2006 на суму 5 272 372,83 доларів США;

№30 від 11.05.2006 на суму 3 315 790,59 доларів США;

№31 від 12.05.2006 на суму 5 334 238,43 доларів США;

№32 від 12.05.2006 на суму 2 038 009,23 доларів США;

№33 від 12.05.2006 на суму 3 000 000,0 доларів США;

№34 від 15.05.2006 на суму 5 111 961,75 доларів США;

№35 від 15.05.2006 на суму 1 080 565,42 доларів США;

№36 від 16.05.2006 на суму 1 419 434,58 доларів США;

№37 від 16.05.2006 на суму 5 571 495,14 доларів США;

№38 від 17.05.2006 на суму 1 128 504,86 доларів США;

№39 від 17.05.2006 на суму 6 108 690,54 доларів США;

№40 від 17.05.2006 на суму 3 018 994,0 доларів США;

№41 від 17.05.2006 на суму 772 315,41 доларів США;

№42 від 18.05.2006 на суму 5 109 258,59 доларів США;

№43 від 18.05.2006 на суму 6 157 741,41 доларів США;

№44 від 19.05.2006 на суму 55 804 005,13 доларів США;

№45 від 19.05.2006 на суму 3 000 000,0 доларів США;

№46 від 22.05.2006 на суму 1 899 594,87 доларів США;

№47 від 22.05.2006 на суму 4 222 222,64 доларів США;

№48 від 23.05.2006 на суму 5 070 172,25 доларів США;

№49 від 23.05.2006 на суму 5 932 185,50 доларів США;

№50 від 23.05.2006 на суму 4 000 000,0 доларів США;

№51 від 24.05.2006 на суму 3 980 000,0 доларів США;

№52 від 24.05.2006 на суму 2 810 027,50 доларів США;

№53 від 25.05.2006 на суму 3 389 076,64 доларів США;

№54 від 25.05.2006 на суму 3 442 854,88 доларів США;

№55 від 26.05.2006 на суму 5 053 460,59 доларів США;

№56 від 26.05.2006 на суму 1 696 702,0 доларів США;

№57 від 30.05.2006 на суму 6 498 372,80 доларів США;

№58 від 30.05.2006 на суму 3 384 521,41 доларів США;

№59 від 31.05.2006 на суму 4 225 000,0 доларів США;

№60 від 31.05.2006 на суму 5699951,82 доларів США;

№61 від 01.06.2006 на суму 5 294 451,97 доларів США;

№62 від 01.06.2006 на суму 8 489 973,0 доларів США;

№63 від 02.06.2006 на суму 2 120 000,0 доларів США;

№64 від 02.06.2006 на суму 3 974 254,95 доларів США;

№65 від 02.06.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№66 від 05.06.2006 на суму 4 635 772,05 доларів США;

№67 від 05.06.2006 на суму 4 247 692,56 доларів США;

№68 від 06.06.2006 на суму 574 302,65 доларів США;

№69 від 06.06.2006 на суму 2 300 000,0 доларів США;

№70 від 06.06.2006 на суму 3 406 113,0 доларів США;

№71 від 07.06.2006 на суму 2 971 891,79 доларів США;

№72 від 07.06.2006 на суму 2 796 231,19 доларів США;

№73 від 08.06.2006 на суму 3 800 000,0 доларів США;

№74 від 08.06.2006 на суму 1 946 351,0 доларів США;

№75 від 09.06.2006 на суму 2 969 699,73 доларів США;

№76 від 09.06.2006 на суму 3 710 752,88 доларів США;

№77 від 13.06.2006 на суму 6 006 965,20 доларів США;

№78 від 13.06.2006 на суму 3 038 234,22 доларів США;

№80 від 14.06.2006 на суму 588 518,0 доларів США;

№81 від 15.06.2006 на суму 1 911 482,0 доларів США;

№82 від 15.06.2006 на суму 2 710 800,02 доларів США;

№83 від 15.06.2006 на суму 2 261 765,78 доларів США;

№84 від 16.06.2006 на суму 2 415 126,98 доларів США;

№85 від 16.06.2006 на суму 3 257 000,0 доларів США;

№86 від 19.06.2006 на суму 3 800 000,0 доларів США;

№87 від 19.06.2006 на суму 3 200 000,0 доларів США;

№88 від 20.06.2006 на суму 523 620,0 доларів США;

№89 від 20.06.2006 на суму 2 390 000,0 доларів США;

№90 від 21.06.2006 на суму 3 421 380,0 доларів США;

№91 від 22.06.2006 на суму 1 217 221,29 доларів США;

№92 від 22.06.2006 на суму 500 000,0 доларів США;

№93 від 23.06.2006 на суму 4 900 000,0 доларів США;

№94 від 26.06.2006 на суму 4 177 778,71 доларів США;

№95 від 26.06.2006 на суму 363 206,0 доларів США;

№96 від 27.06.2006 на суму 3 646 794,0 доларів США;

№97 від 29.06.2006 на суму 1 268 000,0 доларів США;

№98 від 29.06.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№99 від 30.06.2006 на суму 4 368 536,93 доларів США;

№100 від 30.06.2006 на суму 499 649,05 доларів США;

№101 від 30.06.2006 на суму 2 800 000,0 доларів США;

№102 від 30.06.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№103 від 03.07.2006 на суму 2 231 814,02 доларів США;

№104 від 05.07.2006 на суму 2 200 000,0 доларів США;

№105 від 05.07.2006 на суму 1 236 000,0 доларів США;

№106 від 05.07.2006 на суму 1 800 000,0 доларів США;

№107 від 06.07.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№108 від 06.07.2006 на суму 900 000,0 доларів США;

№109 від 06.07.2006 на суму 1 062 000,0 доларів США;

№110 від 06.07.2006 на суму 3 500 000,0 доларів США;

№111 від 07.07.2006 на суму 1 900 000,0 доларів США;

№112 від 07.07.2006 на суму 904 776,82 доларів США;

№113 від 07.07.2006 на суму 4 000 000,0 доларів США;

№114 від 10.07.2006 на суму 2 195 223,18 доларів США;

№115 від 11.07.2006 на суму 5 115 000,0 доларів США;

№116 від 12.07.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№117 від 13.07.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№118 від 13.07.2006 на суму 2 951 529,96 доларів США;

№119 від 14.07.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№120 від 14.07.2006 на суму 2 700 000,0 доларів США;

№121 від 17.07.2006 на суму 1 828 470,04 доларів США;

№122 від 17.07.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№123 від 18.07.2006 на суму 4 000 000,0 доларів США;

№124 від 18.07.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№125 від 19.07.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№126 від 19.07.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№127 від 19.07.2006 на суму 422 167,0 доларів США;

№127 від 20.07.2006 на суму 2 044 833,0 доларів США;

№128 від 20.07.2006 на суму 1 391 155,02 доларів США;

№129 від 21.07.2006 на суму 2 608 844,98 доларів США;

№130 від 21.07.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№131 від 24.07.2006 на суму 3 500 000,0 доларів США;

№132 від 24.07.2006 на суму 1 500 000,0 доларів США;

№133 від 25.07.2006 на суму 2 700 000,0 доларів США;

№133 від 24.07.2006 на суму 15 000,0 доларів США;

№134 від 25.07.2006 на суму 2 500 000,0 доларів США;

№135 від 25.07.2006 на суму 1 300 000,0 доларів США;

№136 від 26.07.2006 на суму 604 000,0 доларів США;

№137 від 26.07.2006 на суму 1 400 000,0 доларів США;

№138 від 26.07.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№139 від 27.07.2006 на суму 1 137 662,23 доларів США;

№140 від 27.07.2006 на суму 3 000 000,0 доларів США;

№141 від 28.07.2006 на суму 2 226 337,77 доларів США;

№142 від 31.07.2006 на суму 2 780 000,0 доларів США;

№143 від 01.08.2006 на суму 300 000,0 доларів США;

№144 від 01.08.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№145 від 01.08.2006 на суму 2 174 000,0 доларів США;

№146 від 02.08.2006 на суму 400 000,0 доларів США;

№147 від 03.08.2006 на суму 400 000,0 доларів США;

№148 від 03.08.2006 на суму 2 311 000,0 доларів США;

№149 від 04.08.2006 на суму 500 000,0 доларів США;

№150 від 04.08.2006 на суму 1 700 000,0 доларів США;

№151 від 07.08.2006 на суму 861 863,91 доларів США;

№152 від 07.08.2006 на суму 2 854 136,09 доларів США;

№153 від 08.08.2006 на суму 2 080 000,0 доларів США;

№154 від 08.08.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№155 від 09.08.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№156 від 09.08.2006 на суму 1 500 000,0 доларів США;

№157 від 10.08.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№158 від 10.08.2006 на суму 2 694 000,0 доларів США;

№159 від 11.08.2006 на суму 954 362,96 доларів США;

№160 від 14.08.2006 на суму 1 545 637,04 доларів США;

№161 від 15.08.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№162 від 16.08.2006 на суму 554 150,43 доларів США;

№163 від 16.08.2006 на суму 3 645 849,57 доларів США;

№164 від 16.08.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№165 від 17.08.2006 на суму 3 000 000,0 доларів США;

№166 від 17.08.2006 на суму 3 016 088,85 доларів США;

№167 від 17.08.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№168 від 18.08.2006 на суму 1 483 911,15 доларів США;

№169 від 18.08.2006 на суму 500 000,0 доларів США;

№170 від 18.08.2006 на суму 3 856 243,50 доларів США;

№171 від 21.08.2006 на суму 2 119 911,67 доларів США;

№172 від 21.08.2006 на суму 3 679 240,29 доларів США;

№173 від 21.08.2006 на суму 554 870,74 доларів США;

№174 від 22.08.2006 на суму 3 695 733,80 доларів США;

№175 від 22.08.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№176 від 22.08.2006 на суму 3 313 244,92 доларів США;

№177 від 23.08.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№178 від 23.08.2006 на суму 3 186 755,08 доларів США;

№179 від 23.08.2006 на суму 4 327 725,50 доларів США;

№180 від 23.08.2006 на суму 1 762 274,50 доларів США;

№181 від 28.08.2006 на суму 500 000,0 доларів США;

№182 від 28.08.2006 на суму 4 618 773,47 доларів США;

№183 від 28.08.2006 на суму 2 181 226,53 доларів США;

№184 від 29.08.2006 на суму 6 308 775,39 доларів США;

№185 від 29.08.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№186 від 29.08.2006 на суму 3 796 010,24 доларів США;

№187 від 30.08.2006 на суму 895 214,37 доларів США;

№188 від 30.08.2006 на суму 6 796 500,63 доларів США;

№189 від 30.08.2006 на суму 1 500 000,0 доларів США;

№190 від 30.08.2006 на суму 3 900 000,0 доларів США;

№191 від 31.08.2006 на суму 1 803 499,37 доларів США;

№192 від 31.08.2006 на суму 4 730 720,25 доларів США;

№193 від 31.08.2006 на суму 538 120,45 доларів США;

№194 від 01.09.2006 на суму 1 924 159,30 доларів США;

№195 від 01.09.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№196 від 01.09.2006 на суму 5 000 000,0 доларів США;

№197 від 01.09.2006 на суму 6 140 121,24 доларів США;

№198 від 05.09.2006 на суму 2 359 878,76 доларів США;

№199 від 05.09.2006 на суму 2 190 385,18 доларів США;

№200 від 05.09.2006 на суму 3 237 604,95 доларів США;

№201 від 06.09.2006 на суму 497 009,87 доларів США;

№202 від 06.09.2006 на суму 700 000,0 доларів США;

№203 від 06.09.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№204 від 06.09.2006 на суму 2 241 758,50 доларів США;

№205 від 07.09.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№206 від 07.09.2006 на суму 1 256 241,50 доларів США;

№207 від 07.09.2006 на суму 7 473 582,88 доларів США;

№208 від 08.09.2006 на суму 700 000,0 доларів США;

№209 від 08.09.2006 на суму 7 062 452,08 доларів США;

№210 від 08.09.2006 на суму 907 160,0 доларів США;

№211 від 11.09.2006 на суму 2 614 643,81 доларів США;

№212 від 11.09.2006 на суму 543 861,23 доларів США;

№213 від 11.09.2006 на суму 3 753 830,81 доларів США;

№214 від 12.09.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№215 від 12.09.2006 на суму 3 900 000,0 доларів США;

№216 від 12.09.2006 на суму 3 932 896,17 доларів США;

№217 від 12.09.2006 на суму 518 895,83 доларів США;

№218 від 13.09.2006 на суму 446 470,0 доларів США;

№219 від 13.09.2006 на суму 4 513 866,17 доларів США;

№220 від 13.09.2006 на суму 2 406 341,02 доларів США;

№221 від 14.09.2006 на суму 780 000,0 доларів США;

№222 від 14.09.2006 на суму 4 075 359,78 доларів США;

№223 від 14.09.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№224 від 14.09.2006 на суму 1 774 640,22 доларів США;

№225 від 15.09.2006 на суму 2 000 000,0 доларів США;

№226 від 15.09.2006 на суму 3 905 164,45 доларів США;

№227 від 15.09.2006 на суму 791 299,37 доларів США;

№228 від 18.09.2006 на суму 1 422 176,18 доларів США;

№229 від 18.09.2006 на суму 1 030 550,0 доларів США;

№230 від 18.09.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№231 від 18.09.2006 на суму 1 200 000,0 доларів США;

№232 від 18.09.2006 на суму 2 745 497,62 доларів США;

№233 від 19.09.2006 на суму 1 405 312,38 доларів США;

№234 від 19.09.2006 на суму 2 507 947,04 доларів США;

№235 від 19.09.2006 на суму 2 662 110,0 доларів США;

№236 від 19.09.2006 на суму 5 329 942,96 доларів США;

№237 від 20.09.2006 на суму 2 231 397,0 доларів США;

№238 від 20.09.2006 на суму 3 771 203,40 доларів США;

№239 від 20.09.2006 на суму 2 806 058,72 доларів США;

№240 від 20.09.2006 на суму 3 691 340,88 доларів США;

№241 від 21.09.2006 на суму 1 695 000,0 доларів США;

№242 від 21.09.2006 на суму 4 000 000,0 доларів США;

№243 від 21.09.2006 на суму 6 765 549,04 доларів США;

№244 від 22.09.2006 на суму 572 030,0 доларів США;

№245 від 22.09.2006 на суму 1 909 137,22 доларів США;

№246 від 22.09.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№247 від 22.09.2006 на суму 3 365 041,95 доларів США;

№248 від 22.09.2006 на суму 2 093 241,79 доларів США;

№249 від 25.09.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№250 від 25.09.2006 на суму 3 661 370,0 доларів США;

№251 від 25.09.2006 на суму 1 854 980,0 доларів США;

№252 від 25.09.2006 на суму 1 338 630,0 доларів США;

№253 від 25.09.2006 на суму 1 145 020,0 доларів США;

№254 від 26.09.2006 на суму 66 9920,0 доларів США;

№255 від 26.09.2006 на суму 3 719 080,0 доларів США;

№256 від 27.09.2006 на суму 3 167 930,43 доларів США;

№257 від 27.09.2006 на суму 472 080,0 доларів США;

№258 від 27.09.2006 на суму 6 774 296,06 доларів США;

№259 від 28.09.2006 на суму 40 0000,0 доларів США;

№260 від 28.09.2006 на суму 1 166 022,0 доларів США;

№261 від 28.09.2006 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№262 від 28.09.2006 на суму 768 0139,0 доларів США;

№263 від 28.09.2006 на суму 2 800 000,0 доларів США;

№264 від 29.09.2006 на суму 2 100 000,0 доларів США;

№265 від 29.09.2006 на суму 1 458 432,51 доларів США;

№266 від 29.09.2006 на суму 2 418 100,0 доларів США;

№267 від 29.09.2006 на суму 843 208,0 доларів США;

№268 від 29.09.2006 на суму 4 234 692,0 доларів США;

№269 від 02.10.2006 на суму 6 004 478,0 доларів США;

№270 від 02.10.2006 на суму 3 800 100,0 доларів США;

№271 від 02.10.2006 на суму 3 203 728,04 доларів США;

№272 від 03.10.2006 на суму 1 235 874,46 доларів США;

№273 від 03.10.2006 на суму 3 574 640,34 доларів США;

№274 від 03.10.2006 на суму 2 100 000,0 доларів США;

№275 від 03.10.2006 на суму 3 100 000,0 доларів США;

№276 від 04.10.2006 на суму 3900000,0 доларів США;

№277 від 04.10.2006 на суму 2446535,54 доларів США;

№278 від 04.10.2006 на суму 887668,83 доларів США;

№279 від 05.10.2006 на суму 2707074,79 доларів США;

№280 від 05.10.2006 на суму 3507011,42 доларів США;

№281 від 06.10.2006 на суму 319685,38 доларів США;

№282 від 06.10.2006 на суму 3600000,0 доларів США;

№283 від 06.10.2006 на суму 6753100 доларів США;

№284 від 06.10.2006 на суму 3643688,93 доларів США;

№285 від 10.10.2006 на суму 2605304,27 доларів США;

№286 від 10.10.2006 на суму 2100000,0 доларів США;

№287 від 10.10.2006 на суму 7193219,21 доларів США;

№288 від 10.10.2006 на суму 1800000,0 доларів США;

№289 від 11.10.2006 на суму 982177,75 доларів США;

№290 від 11.10.2006 на суму 1698590,0 доларів США;

№291 від 11.10.2006 на суму 638140,0 доларів США;

№292 від 11.10.2006 на суму 3299472,29 доларів США;

№293 від 11.10.2006 на суму 1200000,0 доларів США;

№294 від 11.10.2006 на суму 1447400,75 доларів США;

№295 від 12.10.2006 на суму 1400000,0 доларів США;

№296 від 12.10.2006 на суму 2500000,0 доларів США;

№297 від 12.10.2006 на суму 642750,0 доларів США;

№298 від 12.10.2006 на суму 6397429,48 доларів США;

№299 від 13.10.2006 на суму 1559820,52 доларів США;

№300 від 13.10.2006 на суму 530731,37 доларів США;

№301 від 13.10.2006 на суму 3423076,90 доларів США;

№302 від 13.10.2006 на суму 1292000,0 доларів США;

№303 від 13.10.2006 на суму 1900000,0 доларів США;

№304 від 13.10.2006 на суму 518191,73 доларів США;

№305 від 16.10.2006 на суму 500000,0 доларів США;

№306 від 16.10.2006 на суму 477000,0 доларів США;

№307 від 16.10.2006 на суму 550465,0 доларів США;

№308 від 16.10.2006 на суму 182535,0 доларів США;

№309 від 17.10.2006 на суму 600000,0 доларів США;

№ 310від 17.10.2006 на суму 836224,65 доларів США;

№311 від 17.10.2006 на суму 1900000,0 доларів США;

№312 від 17.10.2006 на суму 984800,0 доларів США;

№313 від 17.10.2006 на суму 8932975,35 доларів США;

№314 від 18.10.2006 на суму 620000,0 доларів США;

№315 від 18.10.2006 на суму 1010000,0 доларів США;

№316 від 18.10.2006 на суму 473900,0 доларів США;

№317 від 18.10.2006 на суму 6645529,89 доларів США;

№318 від 18.10.2006 на суму 1109750,44 доларів США;

№319 від 18.10.2006 на суму 234819,67 доларів США;

№320 від 19.10.2006 на суму 530000,0 доларів США;

№321 від 19.10.2006 на суму 1077000,0 доларів США;

№322 від 19.10.2006 на суму 6702842,12 доларів США;

№323 від 19.10.2006 на суму 2385157,88 доларів США;

№324 від 20.10.2006 на суму 1800000,0 доларів США;

№325 від 20.10.2006 на суму 2100000,0 доларів США;

№326 від 20.10.2006 на суму 862575,69 доларів США;

№327 від 20.10.2006 на суму 1471700,0 доларів США;

№328 від 20.10.2006 на суму 6032484,02 доларів США;

№329 від 23.10.2006 на суму 1041240,29 доларів США;

№330 від 23.10.2006 на суму 2580000,0 доларів США;

№331 від 23.10.2006 на суму 1492920,0 доларів США;

№332 від 23.10.2006 на суму 3546587,72 доларів США;

№333 від 23.10.2006 на суму 2800000,0 доларів США;

№334 від 24.10.2006 на суму 3294850,0 доларів США;

№335 від 24.10.2006 на суму 1955089,17 доларів США;

№336 від 24.10.2006 на суму 2000000,0 доларів США;

№337 від 24.10.2006 на суму 1770540,35 доларів США;

№338 від 25.10.2006 на суму 1550000,0 доларів США;

№339 від 25.10.2006 на суму 3900000,0 доларів США;

№340 від 25.10.2006 на суму 3240800,0 доларів США;

№341 від 25.10.2006 на суму 743197,89 доларів США;

№342 від 25.10.2006 на суму 1622014,87 доларів США;

№343 від 26.10.2006 на суму 3900000,0 доларів США;

№344 від 26.10.2006 на суму 1690290,0 доларів США;

№345 від 26.10.2006 на суму 2752877,27 доларів США;

№346 від 26.10.2006 на суму 1824955,10 доларів США;

№347 від 27.10.2006 на суму 1422877,63 доларів США;

№348 від 27.10.2006 на суму 1120000,0 доларів США;

№350 від 27.10.2006 на суму 1446900,0 доларів США;

№351 від 27.10.2006 на суму 5344524,70 доларів США;

№352 від 30.10.2006 на суму 753575,30 доларів США;

№353 від 30.10.2006 на суму 3900000,0 доларів США;

№354 від 30.10.2006 на суму 1974124,0 доларів США;

№355 від 30.10.2006 на суму 3017200,0 доларів США;

№356 від 30.10.2006 на суму 1008676,0 доларів США;

№357 від 31.10.2006 на суму 2307531,20 доларів США;

№358 від 31.10.2006 на суму 791200,0 доларів США;

№359 від 31.10.2006 на суму 2262483,07 доларів США;

№360 від 31.10.2006 на суму 7138785,73 доларів США;

№361 від 01.11.2006 на суму 2461641,71 доларів США;

№362 від 01.11.2006 на суму 1600000,0 доларів США;

№363 від 01.11.2006 на суму 60358,29 доларів США;

№364 від 01.11.2006 на суму 1543938,04 доларів США;

№365 від 01.11.2006 на суму 7069061,96 доларів США;

№366 від 02.11.2006 на суму 3900000,0 доларів США;

№367 від 02.11.2006 на суму 2753734,58 доларів США;

№368 від 02.11.2006 на суму 1630345,34 доларів США;

№369 від 03.11.2006 на суму 3778020,08 доларів США;

№370 від 03.11.2006 на суму 2093900,0 доларів США;

№371 від 03.11.2006 на суму 6573567,14 доларів США;

№372 від 06.11.2006 на суму 594400,0 доларів США;

№373 від 06.11.2006 на суму 2732032,86 доларів США;

№374 від 06.11.2006 на суму 1438752,77 доларів США;

№375 від 06.11.2006 на суму 3938781,75 доларів США;

№376 від 07.11.2006 на суму 1652600,0 доларів США;

№377 від 07.11.2006 на суму 2865865,48 доларів США;

№378 від 07.11.2006 на суму 2170117,19 доларів США;

№379 від 08.11.2006 на суму 2220590,01 доларів США;

№380 від 08.11.2006 на суму 913900,0 доларів США;

№381 від 08.11.2006 на суму 3348015,44 доларів США;

№382 від 08.11.2006 на суму 5409348,47 доларів США;

№383 від 08.11.2006 на суму 3073344,33 доларів США;

№384 від 09.11.2006 на суму 2532684,56 доларів США;

№385 від 09.11.2006 на суму 1400000,0 доларів США;

№386 від 09.11.2006 на суму 16226600,0 доларів США;

№387 від 09.11.2006 на суму 4255536,29 доларів США;

№388 від 10.11.2006 на суму 717863,71 доларів США;

№389 від 10.11.2006 на суму 2887000,0 доларів США;

№390 від 10.11.2006 на суму 4513292,50 доларів США;

№391 від 10.11.2006 на суму 2107949,40 доларів США;

№392 від 13.11.2006 на суму 3900000,0 доларів США;

№393 від 13.11.2006 на суму 627758,10 доларів США;

№394 від 13.11.2006 на суму 2102243,29 доларів США;

№395 від 13.11.2006 на суму 2700000,0 доларів США;

№396 від 14.11.2006 на суму 856850,0 доларів США;

№397 від 14.11.2006 на суму 1965906,71 доларів США;

№398 від 14.11.2006 на суму 1943200,0 доларів США;

№399 від 14.11.2006 на суму 4883589,50 доларів США;

№400 від 14.11.2006 на суму 1302210,50 доларів США;

№401 від 15.11.2006 на суму 739140,0 доларів США;

№402 від 15.11.2006 на суму 900000,0 доларів США;

№403 від 15.11.2006 на суму 2635903,91 доларів США;

№404 від 15.11.2006 на суму 1999229,18 доларів США;

№405 від 15.11.2006 на суму 4374726,91 доларів США;

№406 від 16.11.2006 на суму 500000,0 доларів США;

№407 від 16.11.2006 на суму 800000,0 доларів США;

№408 від 16.11.2006 на суму 1735650,0 доларів США;

№409 від 16.11.2006 на суму 1220087,65 доларів США;

№410 від 16.11.2006 на суму 3000000,0 доларів США;

№411 від 17.11.2006 на суму 844262,35 доларів США;

№412 від 17.11.2006 на суму 2000000,0 доларів США;

№413 від 17.11.2006 на суму 558600,0 доларів США;

№414 від 17.11.2006 на суму 4151235,47 доларів США;

№415 від 20.11.2006 на суму 1139164,53 доларів США;

№416 від 20.11.2006 на суму 1572700,0 доларів США;

№417 від 20.11.2006 на суму 3581113,60 доларів США;

№418 від 20.11.2006 на суму 700000,0 доларів США;

№419 від 20.11.2006 на суму 59808,10 доларів США;

№420 від 20.11.2006 на суму 1872378,30 доларів США;

№421 від 21.11.2006 на суму 1000000,0 доларів США;

№422 від 21.11.2006 на суму 3689200,87 доларів США;

№423 від 21.11.2006 на суму 3131000,0 доларів США;

№424 від 21.11.2006 на суму 2752799,13 доларів США;

№425 від 22.11.2006 на суму 1900000,0 доларів США;

№426 від 22.11.2006 на суму 1788721,92 доларів США;

№427 від 22.11.2006 на суму 5719878,08 доларів США;

№428 від 22.11.2006 на суму 1096478,06 доларів США;

№429 від 22.11.2006 на суму 4120921,94 доларів США;

№430 від 24.11.2006 на суму 125419,63 доларів США;

№431 від 24.11.2006 на суму 5203900,0 доларів США;

№432 від 24.11.2006 на суму 1300000,0 доларів США;

№433 від 24.11.2006 на суму 6427680,37 доларів США;

№434 від 24.11.2006 на суму 2600000,0 доларів США;

№435 від 24.11.2006 на суму 4615008,28 доларів США;

№436 від 27.11.2006 на суму 1759200,0 доларів США;

№437 від 27.11.2006 на суму 1999791,72 доларів США;

№438 від 27.11.2006 на суму 700000,0 доларів США;

№439 від 27.11.2006 на суму 3200000,0 доларів США;

№440 від 27.11.2006 на суму 6447000,0 доларів США;

№441 від 27.11.2006 на суму 14300985,07 доларів США;

№442 від 28.11.2006 на суму 1625014,93 доларів США;

№443 від 28.11.2006 на суму 1900700,0 доларів США;

№444 від 28.11.2006 на суму 311727,0 доларів США;

№445 від 28.11.2006 на суму 2298573,0 доларів США;

№446 від 29.11.2006 на суму 1750000,0 доларів США;

№447 від 29.11.2006 на суму 3423782,68 доларів США;

№448 від 29.11.2006 на суму 9476217,32 доларів США;

№449 від 30.11.2006 на суму 3117198,44 доларів США;

№450 від 30.11.2006 на суму 825684,26 доларів США;

№451 від 30.11.2006 на суму 390380,0 доларів США;

№452 від 30.11.2006 на суму 8370737,30 доларів США;

№453 від 01.12.2006 на суму 700598,46 доларів США;

№454 від 01.12.2006 на суму 1451501,54 доларів США;

№455 від 01.12.2006 на суму 872777,0 доларів США;

№456 від 01.12.2006 на суму 1522123,0 доларів США;

№457 від 01.12.2006 на суму 1500000,0 доларів США;

№458 від 01.12.2006 на суму 1000000,0 доларів США;

№459 від 01.12.2006 на суму 4000000,0 доларів США;

№460 від 01.12.2006 на суму 2000000,0 доларів США;

№461 від 04.12.2006 на суму 700000,0 доларів США;

№462 від 04.12.2006 на суму 4939000,0 доларів США;

№463 від 04.12.2006 на суму 4361218,99 доларів США;

№464 від 04.12.2006 на суму 8603781,01 доларів США;

№465 від 05.12.2006 на суму 3200000,0 доларів США;

№466 від 05.12.2006 на суму 1179400,0 доларів США;

№467 від 05.12.2006 на суму 4344752,80 доларів США;

№468 від 05.12.2006 на суму 1592847,20 доларів США;

№469 від 06.12.2006 на суму 2700000,0 доларів США;

№470 від 06.12.2006 на суму 795900,0 доларів США;

№471 від 06.12.2006 на суму 2300000,0 доларів США;

№472 від 06.12.2006 на суму 2914628,15 доларів США;

№473 від 06.12.2006 на суму 2269471,85 доларів США;

№474 від 07.12.2006 на суму 6991700,0 доларів США;

№475 від 07.12.2006 на суму 3775704,96 доларів США;

№476 від 07.12.2006 на суму 1955595,04 доларів США;

№477 від 08.12.2006 на суму 2844200,0 доларів США;

№478 від 08.12.2006 на суму 3381075,42 доларів США;

№479 від 08.12.2006 на суму 3000000,0 доларів США;

№480 від 08.12.2006 на суму 1500000,0 доларів США;

№481 від 08.12.2006 на суму 1065724,58 доларів США;

№482 від 11.12.2006 на суму 2105700,0 доларів США;

№483 від 11.12.2006 на суму 2100000,0 доларів США;

№484 від 11.12.2006 на суму 1010300,0 доларів США;

№485 від 12.12.2006 на суму 400000,0 доларів США;

№486 від 12.12.2006 на суму 1984378,62 доларів США;

№487 від 12.12.2006 на суму 6130002,29 доларів США;

№488 від 12.12.2006 на суму 1985619,09 доларів США;

№489 від 12.12.2006 на суму 2000000,0 доларів США;

№490 від 13.12.2006 на суму 1286731,26 доларів США;

№492 від 13.12.2006 на суму 1410017,54 доларів США;

№493 від 13.12.2006 на суму 2992782,46 доларів США;

№494 від 13.12.2006 на суму 2600000,0 доларів США;

№495 від 13.12.2006 на суму 2000000,0 доларів США;

№496 від 13.12.2006 на суму 821925,37 доларів США;

№497 від 13.12.2006 на суму 1600000,0 доларів США;

№498 від 14.12.2006 на суму 3500000,0 доларів США;

№499 від 14.12.2006 на суму 4400000,0 доларів США;

№500 від 14.12.2006 на суму 2071500,0 доларів США;

№501 від 14.12.2006 на суму 1307437,51 доларів США;

№502 від 14.12.2006 на суму 3023062,49 доларів США;

№503 від 15.12.2006 на суму 1500000,0 доларів США;

№504 від 15.12.2006 на суму 1511929,67 доларів США;

№505 від 15.12.2006 на суму 5499970,33 доларів США;

№506 від 15.12.2006 на суму 500000,0 доларів США;

№507 від 18.12.2006 на суму 1126400,0 доларів США;

№508 від 18.12.2006 на суму 1800000,0 доларів США;

№509 від 18.12.2006 на суму 697731,60 доларів США;

№510 від 18.12.2006 на суму 5683968,40 доларів США;

№511 від 18.12.2006 на суму 1800000,0 доларів США;

№512 від 19.12.2006 на суму 4500000,0 доларів США;

№513 від 19.12.2006 на суму 3000000,0 доларів США;

№514 від 19.12.2006 на суму 496600,0 доларів США;

№518 від 20.12.2006 на суму 3000000,0 доларів США;

№519 від 20.12.2006 на суму 1718508,90 доларів США;

№520 від 20.12.2006 на суму 4117300,0 доларів США;

№521 від 20.12.2006 на суму 4439191,10 доларів США;

№522 від 21.12.2006 на суму 600000,0 доларів США;

№523 від 21.12.2006 на суму 4686950,81 доларів США;

№524 від 21.12.2006 на суму 9121049,19 доларів США;

№525 від 22.12.2006 на суму 2215500,0 доларів США;

№526 від 22.12.2006 на суму 4800000,0 доларів США;

№527 від 22.12.2006 на суму 3712500,0 доларів США;

№528 від 22.12.2006 на суму 9125767,20 доларів США;

№529 від 22.12.2006 на суму 4524232,80 доларів США;

№ 530від 22.12.2006 на суму 1200000,0 доларів США;

№531 від 26.12.2006 на суму 2000000,0 доларів США;

№532 від 26.12.2006 на суму 3743600,0 доларів США;

№533 від 26.12.2006 на суму 2845357,52 доларів США;

№534 від 26.12.2006 на суму 9000000,0 доларів США;

№535 від 26.12.2006 на суму 4322042,48 доларів США;

№536 від 27.12.2006 на суму 863700,0 доларів США;

№537 від 27.12.2006 на суму 2040900,95 доларів США;

№538 від 27.12.2006 на суму 2800000,0 доларів США;

№539 від 27.12.2006 на суму 6751373,09 доларів США;

№540 від 28.12.2006 на суму 2214025,96 доларів США;

№541 від 28.12.2006 на суму 1575400,0 доларів США;

№542 від 28.12.2006 на суму 8053369,30 доларів США;

№543 від 28.12.2006 на суму 8407135,7 доларів США;

№544 від 28.12.2006 на суму 1964095,43 доларів США;

№546 від 29.12.2006 на суму 2530124,0 доларів США;

№547 від 29.12.2006 на суму 2646576,0 доларів США;

№548 від 09.01.2007 на суму 1588400,0 доларів США;

№549 від 09.01.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№550 від 09.01.2007 на суму 541500,0 доларів США;

№551 від 10.01.2007 на суму 6458500,0 доларів США;

№552 від 10.01.2007 на суму 800337,08 доларів США;

№553 від 10.01.2007 на суму 2852158,95 доларів США;

№554 від 10.01.2007 на суму 2819962,92 доларів США;

№555 від 10.01.2007 на суму 9154548,62 доларів США;

№556 від 11.01.2007 на суму 3032992,43 доларів США;

№557 від 11.01.2007 на суму 1044100,0 доларів США;

№558 від 11.01.2007 на суму 1400100,96 доларів США;

№559 від 11.01.2007 на суму 3417506,85 доларів США;

№560 від 12.01.2007 на суму 1377092,19 доларів США;

№561 від 12.01.2007 на суму 3844900,0 доларів США;

№562 від 12.01.2007 на суму 958302,21 доларів США;

№563 від 12.01.2007 на суму 2075078,07 доларів США;

№564 від 12.01.2007 на суму 1315719,72 доларів США;

№565 від 16.01.2007 на суму 2647200,0 доларів США;

№566 від 16.01.2007 на суму 7127332,50 доларів США;

№567 від 16.01.2007 на суму 4700000,0 доларів США;

№568 від 16.01.2007 на суму 4647467,50 доларів США;

№569 від 17.01.2007 на суму 4411700,0 доларів США;

№570 від 17.01.2007 на суму 2179103,33 доларів США;

№571 від 18.01.2007 на суму 3200000,0 доларів США;

№572 від 18.01.2007 на суму 4000000,0 доларів США;

№573 від 18.01.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№574 від 19.01.2007 на суму 2600000,0 доларів США;

№575 від 19.01.2007 на суму 1900000,0 доларів США;

№576 від 19.01.2007 на суму 282398,0 доларів США;

№577 від 19.01.2007 на суму 2688800,0 доларів США;

№578 від 22.01.2007 на суму 1083998,67 доларів США;

№579 від 22.01.2007 на суму 1757900,0 доларів США;

№580 від 23.01.2007 на суму 531100,0 доларів США;

№581 від 23.01.2007 на суму 2071800,0 доларів США;

№582 від 24.01.2007 на суму 1210400,0 доларів США;

№583 від 24.01.2007 на суму 1700000,0 доларів США;

№584 від 24.01.2007 на суму 1210800,0 доларів США;

№585 від 24.01.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№586 від 25.01.2007 на суму 1100000,0 доларів США;

№587 від 25.01.2007 на суму 2500000,0 доларів США;

№588 від 25.01.2007 на суму 799911,27 доларів США;

№589 від 26.01.2007 на суму 1036488,73 доларів США;

№590 від 26.01.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№591 від 26.01.2007 на суму 1808600,0 доларів США;

№592 від 26.01.2007 на суму 502858,0 доларів США;

№593 від 26.01.2007 на суму 1397142,0 доларів США;

№594 від 29.01.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№595 від 29.01.2007 на суму 3938400,0 доларів США;

№596 від 30.01.2007 на суму 880000,0 доларів США;

№597 від 30.01.2007 на суму 1024400,0 доларів США;

№598 від 30.01.2007 на суму 958200,0 доларів США;

№599 від 30.01.2007 на суму 1550000,0 доларів США;

№600 від 31.01.2007 на суму 2916127,08 доларів США;

№601 від 31.01.2007 на суму 1700000,0 доларів США;

№602 від 31.01.2007 на суму 2626072,92 доларів США;

№603 від 01.02.2007 на суму 4000000,0 доларів США;

№604 від 01.02.2007 на суму 3968500,0 доларів США;

№605 від 02.02.2007 на суму 1109300,0 доларів США;

№606 від 02.02.2007 на суму 2500000,0 доларів США;

№607 від 02.02.2007 на суму 4000000,0 доларів США;

№608 від 02.02.2007 на суму 908000,0 доларів США;

№609 від 05.02.2007 на суму 413542,02 доларів США;

№610 від 05.02.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№611 від 05.02.2007 на суму 1997346,0 доларів США;

№612 від 06.02.2007 на суму 2962134,0 доларів США;

№613 від 06.02.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№614 від 06.02.2007 на суму 1686107,98 доларів США;

№615 від 07.02.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№616 від 07.02.2007 на суму 2174100,0 доларів США;

№617 від 07.02.2007 на суму 541623,23 доларів США;

№618 від 08.02.2007 на суму 2752976,77 доларів США;

№619 від 09.02.2007 на суму 1355800,0 доларів США;

№620 від 09.02.2007 на суму 1400000,0 доларів США;

№621 від 12.02.2007 на суму 1925468,0 доларів США;

№622 від 12.02.2007 на суму 1505100,0 доларів США;

№623 від 12.02.2007 на суму 2400000,0 доларів США;

№624 від 13.02.2007 на суму 1108300,0 доларів США;

№625 від 13.02.2007 на суму 1848600,0 доларів США;

№626 від 14.02.2007 на суму 382319,98 доларів США;

№627 від 14.02.2007 на суму 382670,02 доларів США;

№628 від 15.02.2007 на суму 1735010,0 доларів США;

№629 від 15.02.2007 на суму 814675,39 доларів США;

№630 від 15.02.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№631 від 16.02.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№632 від 16.02.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№633 від 16.02.2007 на суму 1470300,0 доларів США;

№634 від 16.02.2007 на суму 1608024,61 доларів США;

№635 від 20.02.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№636 від 20.02.2007 на суму 1045100,0 доларів США;

№637 від 20.02.2007 на суму 1550000,0 доларів США;

№638 від 20.02.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№639 від 20.02.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№640 від 21.02.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№641 від 21.02.2007 на суму 315546,0 доларів США;

№642 від 21.02.2007 на суму 1180454,0 доларів США;

№543 від 21.02.2007 на суму 245900,0 доларів США;

№644 від 22.02.2007 на суму 1818900,0 доларів США;

№645 від 22.02.2007 на суму 1233800,0 доларів США;

№646 від 23.02.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№647 від 26.02.2007 на суму 998200,0 доларів США;

№648 від 26.02.2007 на суму 2678800,0 доларів США;

№649 від 27.02.2007 на суму 313507,23 доларів США;

№650 від 27.02.2007 на суму 1207519,91 доларів США;

№651 від 27.02.2007 на суму 499400,0 доларів США;

№652 від 27.02.2007 на суму 2160000,0 доларів США;

№653 від 27.02.2007 на суму 1212452,86 доларів США;

№654 від 28.02.2007 на суму 2021300,0 доларів США;

№655 від 01.03.2007 на суму 2183000,0 доларів США;

№656 від 01.03.2007 на суму 200000,0 доларів США;

№657 від 02.03.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№658 від 05.03.2007 на суму 1721550,35 доларів США;

№659 від 05.03.2007 на суму 2030914,85 доларів США;

№660 від 05.03.2007 на суму 499534,80 доларів США;

№661 від 05.03.2007 на суму 551217,98 доларів США;

№662 від 05.03.2007 на суму 2100000,0 доларів США;

№663 від 05.03.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№664 від 06.03.2007 на суму 2183782,02 доларів США;

№665 від 06.03.2007 на суму 1566000,0 доларів США;

№666 від 07.03.2007 на суму 2600000,0 доларів США;

№667 від 07.03.2007 на суму 1148003,70 доларів США;

№668 від 07.03.2007 на суму 1145096,30 доларів США;

№669 від 07.03.2007 на суму 1686900,0 доларів США;

№670 від 13.03.2007 на суму 313614,0 доларів США;

№671 від 14.03.2007 на суму 3686386,0 доларів США;

№672 від 14.03.2007 на суму 795000,0 доларів США;

№673 від 15.03.2007 на суму 244800,0 доларів США;

№674 від 16.03.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№675 від 16.03.2007 на суму 397105,0 доларів США;

№676 від 16.03.2007 на суму 421600,0 доларів США;

№677 від 16.03.2007 на суму 1478400,0 доларів США;

№678 від 16.03.2007 на суму 202895,0 доларів США;

№679 від 20.03.2007 на суму 400000,0 доларів США;

№680 від 21.03.2007 на суму 328901,52 доларів США;

№681 від 21.03.2007 на суму 285698,48 доларів США;

№682 від 22.03.2007 на суму 611000,0 доларів США;

№683 від 22.03.2007 на суму 1009000,0 доларів США;

№684 від 22.03.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№685 від 23.03.2007 на суму 2850000,0 доларів США;

№686 від 23.03.2007 на суму 202600,0 доларів США;

№687 від 23.03.2007 на суму 1639400,0 доларів США;

№688 від 23.03.2007 на суму 1900000,0 доларів США;

№689 від 26.03.2007 на суму 1100000,0 доларів США;

№690 від 27.03.2007 на суму 650000,0 доларів США;

№691 від 27.03.2007 на суму 528700,0 доларів США;

№692 від 28.03.2007 на суму 387969,94 доларів США;

№693 від 28.03.2007 на суму 2412030,06 доларів США;

№694 від 28.03.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№695 від 29.03.2007 на суму 550000,0 доларів США;

№696 від 30.03.2007 на суму 395979,69 доларів США;

№697 від 30.03.2007 на суму 557420,31 доларів США;

№698 від 02.04.2007 на суму 674500,0 доларів США;

№699 від 02.04.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№700 від 04.04.2007 на суму 646376,30 доларів США;

№701 від 05.04.2007 на суму 3859023,70 доларів США;

№702 від 05.04.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№703 від 10.04.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№704 від 11.04.2007 на суму 344900,0 доларів США;

№704 від 12.04.2007 на суму 1300000,0 доларів США;

№705 від 12.04.2007 на суму 200000,0 доларів США;

№706 від 16.04.2007 на суму 603800,0 доларів США;

№707 від 16.04.2007 на суму 901000,0 доларів США;

№708 від 17.04.2007 на суму 1371400,0 доларів США;

№709 від 19.04.2007 на суму 947900,0 доларів США;

№710 від 20.04.2007 на суму 222900,0 доларів США;

№711 від 24.04.2007 на суму 2093700,0 доларів США;

№712 від 25.04.2007 на суму 1731400,0 доларів США;

№713 від 26.04.2007 на суму 1770000,0 доларів США;

№714 від 27.04.2007 на суму 455000,0 доларів США;

№715 від 07.05.2007 на суму 510000,0 доларів США;

№716 від 10.05.2007 на суму 472000,0 доларів США;

№717 від 14.05.2007 на суму 284950,0 доларів США;

№718 від 15.05.2007 на суму 750000,0 доларів США;

№719 від 15.05.2007 на суму 2500000,0 доларів США;

№720 від 15.05.2007 на суму 2400000,0 доларів США;

№721 від 16.05.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№722 від 18.05.2007 на суму 447000,0 доларів США;

№723 від 18.05.2007 на суму 1012000,0 доларів США;

№724 від 18.05.2007 на суму 909000,0 доларів США;

№725 від 18.05.2007 на суму 2100000,0 доларів США;

№1 від 12.05.2008 на суму 500 000,0 доларів США;

№2 від 14.05.2008 на суму 500 000,0 доларів США;

№3 від 15.05.2008 на суму 500 000,0 доларів США;

№4 від 16.05.2008 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№5 від 19.05.2008 на суму 350 000,0 доларів США;

№6 від 20.05.2008 на суму 400 000,0 доларів США;

№7 від 20.05.2008 на суму 300 000,0 доларів США;

№8 від 21.05.2008 на суму 600 000,0 доларів США;

№8 від 22.05.2008 на суму 800 000,0 доларів США;

№9 від 23.05.2008 на суму 800 000,0 доларів США;

№10 від 27.05.2008 на суму 780 000,0 доларів США;

№11 від 28.05.2008 на суму 750 000,0 доларів США;

№12 від 29.05.2008 на суму 200 000,0 доларів США;

№13 від 30.05.2008 на суму 1 500 000,0 доларів США;

№14 від 02.06.2008 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№15 від 03.06.2008 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№16 від 03.06.2008 на суму 400 000,0 доларів США;

№17 від 04.06.2008 на суму 460 000,0 доларів США;

№18 від 04.06.2008 на суму 540 000,0 доларів США;

№19 від 05.06.2008 на суму 480 000,0 доларів США;

№20 від 05.06.2008 на суму 520 000,0 доларів США;

№21 від 06.06.2008 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№22 від 09.06.2008 на суму 800 000,0 доларів США;

№23 від 11.06.2008 на суму 300 000,0 доларів США;

№24 від 12.06.2008 на суму 410 000,0 доларів США;

№25 від 13.06.2008 на суму 600 000,0 доларів США;

№26 від 17.06.2008 на суму 900 000,0 доларів США;

№27 від 18.06.2008 на суму 500 000,0 доларів США;

№28 від 19.06.2008 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№29 від 20.06.2008 на суму 850 000,0 доларів США;

№30 від 20.06.2008 на суму 850 000,0 доларів США;

№31 від 23.06.2008 на суму 1 300 000,0 доларів США;

№32 від 23.06.2008 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№33 від 25.06.2008 на суму 300 000,0 доларів США;

№34 від 25.06.2008 на суму 400 000,0 доларів США;

№35 від 26.06.2008 на суму 1 300 000,0 доларів США;

№36 від 27.06.2008 на суму 1 000 000,0 доларів США;

№37 від 02.07.2008 на суму 500 000,0 доларів США;

№38 від 02.07.2008 на суму 600 000,0 доларів США;

№39 від 02.07.2008 на суму 900 000,0 доларів США;

№40 від 03.07.2008 на суму 330 000,0 доларів США;

№41 від 03.07.2008 на суму 470 000,0 доларів США;

№125 від 20.08.2008 на суму 1200000,0 доларів США;

№1 від 29.08.2008 на суму 2100,0 євро;

№2 від 29.08.2008 на суму 2100,0 євро;

№3 від 03.09.2008 на суму 43085,0 євро;

№4 від 08.09.2008 на суму 38000,0 євро;

№5 від 09.09.2008 на суму 280000,0 євро;

№6 від 11.09.2008 на суму 330000,0 євро;

№7 від 15.09.2008 на суму 271000,0 євро;

№8 від 22.09.2008 на суму 312000,0 євро;

№9 від 23.09.2008 на суму 180000,0 євро;

№10 від 25.09.2008 на суму 302000,0 євро;

№11 від 29.09.2008 на суму 511000,0 євро;

№155 від 30.09.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№12 від 01.10.2008 на суму 817000,0 євро;

№159 від 02.10.2008 на суму 900000,0 доларів США;

№160 від 03.10.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№161 від 03.10.2008 на суму 1450000,0 доларів США;

№13 від 03.10.2008 на суму 603000,0 євро;

№14 від 06.10.2008 на суму 259000,0 євро;

№164 від 07.10.2008 на суму 2400000,0 доларів США;

№165 від 07.10.2008 на суму 2600000,0 доларів США;

№166 від 08.10.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№15 від 08.10.2008 на суму 430000,0 доларів США;

№168 від 08.10.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№169 від 09.10.2008 на суму 200000,0 доларів США;

№16 від 14.10.2008 на суму 502000,0 євро;

№17 від 15.10.2008 на суму 430000,0 євро;

№18 від 17.10.2008 на суму 610000,0 євро;

№19 від 24.10.2008 на суму 341494,82 євро;

№16 від 14.10.2008 на суму 502000,0 євро;

№17 від 15.10.2008 на суму 430000,0 євро;

№170 від 15.10.2008 на суму 720000,0 доларів США;

№171 від 15.10.2008 на суму 580000,0 доларів США;

№172 від 16.10.2008 на суму 1100000,0 доларів США;

№173 від 17.10.2008 на суму 1400000,0 доларів США;

№174 від 17.10.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№175 від 21.10.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№176 від 02.10.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№178 від 23.10.2008 на суму 800000,0 доларів США;

№177 від 22.10.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№179 від 27.10.2008 на суму 800000,0 доларів США;

№180 від 28.10.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№181 від 30.10.2008 на суму 1200000,0 доларів США;

№183 від 03.11.2008 на суму 300000,0 доларів США;

№184 від 04.11.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№185 від 04.11.2008 на суму 4700000,0 доларів США;

№186 від 10.11.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№191 від 25.11.2008 на суму 1200000,0 доларів США;

№192 від 25.11.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№193 від 26.11.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№194 від 28.11.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№195 від 28.11.2008 на суму 850000,0 доларів США;

№196 від 28.11.2008 на суму 580000,0 доларів США;

№197 від 01.12.2008 на суму 198250,0 доларів США;

№197.1 від 02.12.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№198 від 02.12.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№199 від 02.12.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№200 від 04.12.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№201 від 04.12.2008 на суму 670000,0 доларів США;

№202 від 04.12.2008 на суму 670000,0 доларів США;

№203 від 05.12.2008 на суму 800000,0 доларів США;

№204 від 09.12.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№205 від 11.12.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№206 від 12.12.2008 на суму 325000,0 доларів США;

№207 від 15.12.2008 на суму 480000,0 доларів США;

№208 від 19.12.2008 на суму 150000,0 доларів США;

№209 від 22.12.2008 на суму 300000,0 доларів США;

№210 від 23.12.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№211 від 24.12.2008 на суму 1019805,83 доларів США.

Таким чином, ОСОБА_27 , на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_6 та невстановленими слідством особами спільного злочинного наміру, вчинила підроблення офіційних документів, які будучи правильно оформлені зовні, містили відомості, що не відповідали дійсності.

При цьому, учасникам злочину було достовірно відомо, що вищезазначені документи містять завідомо неправдиві відомості, а саме, з метою використання їх при умисному ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в графі «Підстава для купівлі іноземної валюти на МВРУ» умисно зазначили: «повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів», усвідомлюючи, що вказана підстава не відповідала дійсності, оскільки фактично ніяка інвестиційна діяльність або інвестиційні операції компанією «Technoline Service LTD» не проводились. Крім того, ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , невстановлені слідством особи та ОСОБА_7 усвідомлювали, що в результаті зазначених дій ними підроблено документи, які видаються від імені підприємства та надають право на проведення ЗАТ «ФСБанк» операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти, шляхом доступу до рахунку компанії-нерезидента «Technoline Service LTD».

У подальшому, після підроблення, зазначені документи передані ОСОБА_7 до ЗАТ «ФСБанк» для використання іншими співучасниками злочину - ОСОБА_9 та ОСОБА_10 . У той же час, при отриманні зазначених документів, службові особи ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 надали вказівки підлеглим працівникам банківської установи здійснити купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням компанії нерезидента «Technoline Service LTD» під виглядом повернення інвестицій, без витребування передбачених діючим законодавством України додаткових документів та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Крім того, ОСОБА_7 , діючи умисно, в період з липня по вересень 2005 року, з квітня 2006 року по травень 2007 року та з травня по грудень 2008 року, перебуваючи у м.Дніпропетровську, за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Артема, 94, за попередньою змовою групою осіб, вчинила використання раніше підроблених офіційних документів, які видаються підприємством, і які надають права, з метою вчинення умисного ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, відповідно до генерального доручення від 10.03.2005, складеного та виданого від імені номінального директора компанії «Spektor Invest LLP», ОСОБА_7 строком до 10.06.2006 наділено правом представляти інтереси компанії та виконувати будь-які дії і вирішувати питання, перелічені у ньому, без покладення будь-яких обов`язків. У зв`язку з чим, ОСОБА_7 не була службовою особою підприємства.

Однак, ОСОБА_7 , діючи умисно, за попередньою змовою із службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , в період липня вересня 2005 року, використала надані генеральним дорученням від 10.03.2005 права, реквізити та банківські рахунки компанії «Spektor Invest LLP» для перерахування за кордон іноземної валюти з порушенням вимог діючого законодавства України та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

З метою реалізації умислу, направленого на перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_7 , діючи умисно, будучи достовірно обізнаною про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності на території України компанією «Spektor Invest LLP», одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, підписала завідомо підроблені при вищевказаних обставинах офіційні документи заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті за період липня-вересня 2005 року, які містили завідомо неправдиві дані щодо підстав придбання та перерахування іноземної валюти.

При цьому, заяви на купівлю іноземної валюти для компанії «Spektor Invest LLP» складались за вказівкою голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та заступника голови правління ОСОБА_10 невстановленими слідством службовими особами вказаного банку та передавались ОСОБА_7 для підписання в приміщенні банківської установи за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94.

В подальшому, після підписання та ззовні належним чином оформлення вказаних завідомо підроблених документів, ОСОБА_7 передала їх до ЗАТ «ФСБанк» співвиконавцям злочину, для використання при проведенні операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти та перерахуванні її за кордон, зокрема:

?упродовж липня-серпня 2005 року «Заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів» з наступними ідентифікаційними даними: №455/2005 від 29.07.2005; №457/2005 від 01.08.2005; №460/2005 від 02.08.2005; №463/2005 від 03.08.2005; №470/2005 від 05.08.2005; №471/2005 від 05.08.2005; №473/2005 від 08.08.2005; №475/2005 від 09.08.2005; №476/2005 від 10.08.2005; №477/2005 від 11.08.2005; №478/2005 від 12.08.2005; №480/2005 від 15.08.2005; №481/2005 від 16.08.2005; №483/2005 від 17.08.2005; №485/2005 від 18.08.2005; №486/2005 від 19.08.2005; №488/2005 від 22.08.2005; №492/2005 від 23.08.2005;

?упродовж липня вересня 2005 року «Платіжні доручення в іноземній валюті»: №194 від 29.07.2005; №195 від 29.07.2005; №196 від 29.07.2005; №196 від 01.08.2005; №197 від 01.08.2005; №198 від 01.08.2005; №199 від 01.08.2005; №200 від 01.08.2005; №201 від 01.08.2005; №202 від 02.08.2005; №203 від 02.08.2005; №204 від 02.08.2005; №205 від 03.08.2005; №206 від 03.08.2005; №207 від 03.08.2005; №208 від 03.08.2005; №209 від 04.08.2005; №210 від 04.08.2005; №211 від 04.08.2005; №212 від 04.08.2005; №213 від 04.08.2005; №214 від 05.08.2005; №215 від 05.08.2005; №216 від 05.08.2005; №217 від 05.08.2005; №218 від 08.08.2005; №219 від 08.08.2005; №220 від 08.08.2005; №221 від 08.08.2005; №222 від 08.08.2005; №223 від 09.08.2005; №224 від 09.08.2005; №225 від 09.08.2005; №226 від 09.08.2005; №227 від 10.08.2005; №228 від 10.08.2005; №229 від 10.08.2005; №230 від 11.08.2005; №231 від 11.08.2005; №232 від 12.08.2005; №233 від 12.08.2005; №234 від 15.08.2005; №235 від 15.08.2005; №236 від 15.08.2005; №237 від 15.08.2005; №238 від 15.08.2005; №239 від 16.08.2005; №240 від 16.08.2005; №241 від 17.08.2005; №242 від 17.08.2005; №243 від 17.08.2005; №244 від 18.08.2005; №244 від 18.08.2005; №245 від 19.08.2005; №246 від 19.08.2005; №247 від 19.08.2005; №248 від 22.08.2005; №249 від 22.08.2005; №250 від 22.08.2005; №251 від 23.08.2005; №252 від 23.08.2005; №253 від 25.08.2005; №254 від 25.08.2005; №255 від 26.08.2005; №256 від 26.08.2005; №257 від 26.08.2005; №258 від 26.08.2005; №259 від 29.08.2005; №260 від 29.08.2005; №261 від 29.08.2005; №262 від 30.08.2005; №263 від 30.08.2005; №264 від 30.08.2005; №265 від 30.08.2005; №266 від 31.08.2005; №267 від 31.08.2005; №268 від 01.09.2005; №269 від 01.09.2005; №270 від 01.09.2005; №271 від 02.09.2005; №272 від 02.09.2005; №273 від 05.09.2005; №274 від 06.09.2005; №275 від 06.09.2005; №276 від 06.09.2005; №277 від 06.09.2005; №278 від 07.09.2005; №279 від 07.09.2005; №280 від 07.09.2005; №281 від 08.09.2005; №282 від 08.09.2005; №283 від 08.09.2005; №284 від 08.09.2005.

При отриманні зазначених завідомо підроблених документів, службові особи ЗАТ «ФСБанк» - голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, будучи достовірно обізнаними про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності компанією «Spektor Invest LLP» на території України, виконуючи свою злочинну роль у спільному плані дій, надали вказівки підлеглим працівникам банківської установи прийняти їх до виконання та здійснити купівлю іноземної валюти за дорученням компанії нерезидента «Spektor Invest LLP» з підставою «повернення інвестицій», без витребування передбаченим діючим законодавством України додаткових документів та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування від операцій купівлі-продажу іноземної безготівкової валюти.

Умисні дії ОСОБА_7 , по використанню завідомо підроблених офіційних документів, вчинені за попередньою змовою групою осіб із службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншими співвиконавцями злочину, призвели до спричинення збитків державі у вигляді не перерахування до спеціального фонду державного бюджету України збору на обов`язкове державне пенсійне страхування за період липня-вересня 2005 року у загальній сумі 12 млн. 745 тис. 911 грн. 11 коп.

Крім того, ОСОБА_7 , діючи умисно, в період з квітня 2006 року по травень 2007 року та з травня по грудень 2008 року, перебуваючи у м.Дніпропетровську, за попередньою змовою групою осіб, вчинила використання завідомо підроблених офіційних документів від імені компанії «Technoline Service LTD», які видаються підприємством і які надають права, з метою ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, відповідно до генеральних доручень, складених та виданих від імені номінального директора компанії «Technoline Service LTD», ОСОБА_7 наділено правом представляти інтереси компанії та виконувати будь-які дії і вирішувати питання, перелічені у дорученнях без покладення будь-яких обов`язків строком дії: з 31.08.2005 по 31.08.2006, з 11.08.2006 по 11.08.2007, з 06.06.2007 по 06.06.2008, з 06.06.2008 по 06.06.2009. У зв`язку з чим, ОСОБА_7 не була службовою особою підприємства.

Однак, ОСОБА_7 , діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб із службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_19 , який є адвокатом, в період 2006 2008 років, використала надані генеральними дорученнями права, реквізити та банківські рахунки компанії «Technoline Service LTD» для перерахування за кордон іноземної валюти з порушенням вимог діючого законодавства України та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

З метою реалізації умислу, направленого на перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_7 , діючи умисно, будучи достовірно обізнаною про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності на території України компанією «Technoline Service LTD», одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, підписала завідомо підроблені при вищевказаних обставинах офіційні документи заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті за період з квітня 2006 року по травень 2007 року, з травня по грудень 2008 року, які містили завідомо неправдиві дані щодо підстав придбання та перерахування іноземної валюти.

При цьому, заяви на купівлю іноземної валюти для компанії «Technoline Service LTD» складались за вказівкою голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та заступника голови правління ОСОБА_10 невстановленими слідством службовими особами вказаного банку та передавались ОСОБА_7 для підписання в приміщенні банківської установи за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94.

В подальшому, після підписання та ззовні належним чином оформлення вказаних завідомо підроблених документів, ОСОБА_7 передала їх до ЗАТ «ФСБанк» співвиконавцям злочину, для використання при проведенні операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти та перерахуванні її за кордон, зокрема:

?упродовж з квітня 2006 року по грудень 2008 року «Заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів»: №179/2006 від 10.04.2006; №181/2006 від 11.04.2006; №184/2006 від 12.04.2006; №186/2006 від 13.04.2006; №189/2006 від 14.04.2006; №191/2006 від 17.04.2006; №194/2006 від 18.04.2006; №198/2006 від 19.04.2006; №201/2006 від 20.04.2006; №203/2006 від 21.04.2006; №205/2006 від 25.04.2006; №206/2006 від 26.04.2006; №210/2006 від 27.04.2006; №212/2006 від 28.04.2006; №219/2006 від 04.05.2006; №221/2006 від 05.05.2006; №226/2006 від 10.05.2006; №229/2006 від 11.05.2006; №235/2006 від 12.05.2006; №236/2006 від 15.05.2006; №238/2006 від 16.05.2006; №241/2006 від 17.05.2006; №244/2006 від 18.05.2006; №245/2006 від 19.05.2006; №247/2006 від 22.05.2006; №249/2006 від 23.05.2006; №252/2006 від 24.05.2006; №256/2006 від 25.05.2006; №258/2006 від 26.05.2006; №262/2006 від 30.05.2006; №265/2006 від 31.05.2006; №269/2006 від 01.06.2006; №270/2006 від 02.06.2006; №273/2006 від 05.06.2006; №274/2006 від 06.06.2006; №275/2006 від 07.06.2006; №278/2006 від 08.06.2006; №283/2006 від 09.06.2006; №285/2006 від 13.06.2006; №289/2006 від 14.06.2006; №290/2006 від 15.06.2006; №294/2006 від 16.06.2006; №298/2006 від 19.06.2006; №301/2006 від 20.06.2006; №305/2006 від 21.06.2006; №307/2006 від 22.06.2006; №309/2006 від 23.06.2006; №312/2006 від 26.06.2006; №315/2006 від 27.06.2006; №316/2006 від 29.06.2006; №318/2006 від 30.06.2006; №321/2006 від 03.07.2006; №323/2006 від 04.07.2006; №324/2006 від 05.07.2006; №329/2006 від 06.07.2006; №330/2006 від 07.07.2006; №333/2006 від 10.07.2006; №335/2006 від 11.07.2006; №336/2006 від 12.07.2006; №338/2006 від 13.07.2006; №340/2006 від 14.07.2006; №341/2006 від 17.07.2006; №343/2006 від 18.07.2006; №345/2006 від 19.07.2006; №350/2006 від 20.07.2006; №351/2006 від 21.07.2006; №358/2006 від 24.07.2006; №359/2006 від 25.07.2006; №361/2006 від 26.07.2006; №364/2006 від 27.07.2006; №368/2006 від 31.07.2006; №370/2006 від 01.08.2006; №371/2006 від 02.08.2006; №372/2006 від 03.08.2006; №376/2006 від 04.08.2006; №383/2006 від 07.08.2006; №386/2006 від 08.08.2006; №387/2006 від 09.08.2006; №389/2006 від 10.08.2006; №391/2006 від 11.08.2006; №394/2006 від 14.08.2006; №395/2006 від 15.08.2006; №399/2006 від 16.08.2006; №401/2006 від 17.08.2006; №403/2006 від 18.08.2006; №406/2006 від 21.08.2006; №412/2006 від 22.08.2006; №414/2006 від 23.08.2006; №418/2006 від 28.08.2006; №419/2006 від 29.08.2006; №423/2006 від 30.08.2006; №425/2006 від 31.08.2006; №430/2006 від 01.09.2006; №433/2006 від 05.09.2006; №437/2006 від 06.09.2006; №439/2006 від 07.09.2006; №442/2006 від 08.09.2006; №448/2006 від 11.09.2006; №449/2006 від 12.09.2006; №453/2006 від 13.09.2006; №458/2006 від 14.09.2006; №461/2006 від 15.09.2006; №465/2006 від 18.09.2006; №467/2006 від 19.09.2006; №469/2006 від 20.09.2006; №471/2006 від 21.09.2006; №472/2006 від 22.09.2006; №476/2006 від 25.09.2006; №477/2006 від 26.09.2006; №479/2006 від 27.09.2006; №481/2006 від 28.09.2006; №487/2006 від 29.09.2006; №489/2006 від 02.10.2006; №492/2006 від 03.10.2006; №495/2006 від 04.10.2006; №498/2006 від 05.10.2006; №502/2006 від 06.10.2006; №507/2006 від 10.10.2006; №512/2006 від 11.10.2006; №517/2006 від 12.10.2006; №518/2006 від 13.10.2006; №524/2006 від 16.10.2006; №527/2006 від 17.10.2006; №532/2006 від 18.10.2006; №535/2006 від 19.10.2006; №540/2006 від 20.10.2006; №545/2006 від 23.10.2006; №550/2006 від 24.10.2006; №553/2006 від 25.10.2006; №558/2006 від 26.10.2006; №564/2006 від 27.10.2006; №570/2006 від 30.10.2006; №572/2006 від 31.10.2006; №575/2006 від 01.11.2006; №580/2006 від 02.11.2006; №583/2006 від 03.11.2006; №588/2006 від 06.11.2006; №593/2006 від 07.11.2006; №596/2006 від 08.11.2006; №599/2006 від 09.11.2006; №601/2006 від 10.11.2006; №606/2006 від 13.11.2006; №611/2006 від 14.11.2006; №614/2006 від 15.11.2006; №619/2006 від 16.11.2006; №620/2006 від 17.11.2006; №624/2006 від 20.11.2006; №633/2006 від 21.11.2006; №636/2006 від 22.11.2006; №642/2006 від 23.11.2006; №647/2006 від 24.11.2006; №652/2006 від 27.11.2006; №656/2006 від 28.11.2006; №662/2006 від 29.11.2006; №665/2006 від 30.11.2006; №668/2006 від 01.12.2006; №674/2006 від 04.12.2006; №678/2006 від 05.12.2006; №688/2006 від 06.12.2006; №694/2006 від 07.12.2006; №700/2006 від 08.12.2006; №705/2006 від 11.12.2006; №709/2006 від 12.12.2006; №713/2006 від 13.12.2006; №720/2006 від 14.12.2006; №725/2006 від 15.12.2006; №730/2006 від 18.12.2006; №733/2006 від 19.12.2006; №740/2006 від 20.12.2006; №746/2006 від 21.12.2006; №753/2006 від 22.12.2006; №759/2006 від 25.12.2006; №762/2006 від 26.12.2006; №763/2006 від 27.12.2006; №769/2006 від 28.12.2006; №774/2006 від 29.12.2006; №02/2007 від 05.01.2007; №06/2007 від 09.01.2007; №07/2007 від 10.01.2007; №10/2007 від 11.01.2007; №15/2007 від 12.01.2007; №17/2007 від 15.01.2007; №21/2007 від 16.01.2007; №24/2007 від 17.01.2007; №27/2007 від 18.01.2007; №34/2007 від 19.01.2007; №40/2007 від 22.01.2007; №44/2007 від 23.01.2007; №49/2007 від 24.01.2007; №54/2007 від 25.01.2007; №60/2007 від 26.01.2007; №66/2007 від 29.01.2007; №71/2007 від 30.01.2007; №76/2007 від 31.01.2007; №83/2007 від 01.02.2007; №88/2007 від 02.02.2007; №93/2007 від 05.02.2007; №100/2007 від 06.02.2007; №105/2007 від 07.02.2007; №110/2007 від 08.02.2007; №114/2007 від 09.02.2007; №116/2007 від 12.02.2007; №119/2007 від 13.02.2007; №125/2007 від 14.02.2007; №126/2007 від 15.02.2007; №127/2007 від 16.02.2007; №137/2007 від 21.02.2007; №141/2007 від 22.02.2007; №143/2007 від 23.02.2007; №146/2007 від 26.02.2007; №150/2007 від 27.02.2007; №155/2007 від 28.02.2007; №161/2007 від 01.03.2007; №168/2007 від 02.03.2007; №174/2007 від 05.03.2007; №177/2007 від 06.03.2007; №180/2007 від 07.03.2007; №187/2007 від 13.03.2007; №194/2007 від 14.03.2007; №198/2007 від 15.03.2007; №204/2007 від 16.03.2007; №211/2007 від 20.03.2007; №214/2007 від 21.03.2007; №218/2007 від 22.03.2007; №223/2007 від 23.03.2007; №228/2007 від 26.03.2007; №232/2007 від 27.03.2007; №236/2007 від 28.03.2007; №239/2007 від 29.03.2007; №244/2007 від 30.03.2007; №248/2007 від 02.04.2007; №254/2007 від 04.04.2007; №257/2007 від 05.04.2007; №262/2007 від 10.04.2007; №264/2007 від 11.04.2007; №267/2007 від 12.04.2007; №272/2007 від 13.04.2007; №274/2007 від 16.04.2007; №278/2007 від 17.04.2007; №287/2007 від 18.04.2007; №292/2007 від 19.04.2007; №295/2007 від 20.04.2007; №302/2007 від 24.04.2007; №309/2007 від 25.04.2007; №314/2007 від 26.04.2007; №319/2007 від 27.04.2007; №449/2008 від 12.05.2008; №459/2008 від 14.05.2008; №466/2008 від 15.05.2008; №471/2008 від 16.05.2008; №474/2008 від 19.05.2008; №480/2008 від 20.05.2008; №489/2008 від 21.05.2008; №495/2008 від 22.05.2008; №502/2008 від 23.05.2008; №512/2008 від 27.05.2008; №522/2008 від 28.05.2008; №527/2008 від 29.05.2008; №536/2008 від 30.05.2008; №545/2008 від 02.06.2008; №552/2008 від 03.06.2008; №561/2008 від 04.06.2008; №568/2008 від 05.06.2008; №576/2008 від 06.06.2008; №583/2008 від 09.06.2008; №592/2008 від 11.06.2008; №599/2008 від 12.06.2008; №606/2008 від 13.06.2008; №612/2008 від 17.06.2008; №619/2008 від 18.06.2008; №629/2008 від 19.06.2008; №633/2008 від 20.06.2008; №640/2008 від 23.06.2008; №652/2008 від 25.06.2008; №661/2008 від 26.06.2008; №670/2008 від 27.06.2008; №677/2008 від 01.07.2008; №682/2008 від 02.07.2008; №689/2008 від 03.07.2008; №698/2008 від 07.07.2008; №703/2008 від 08.07.2008; №711/2008 від 09.07.2008; №720/2008 від 10.07.2008; №725/2008 від 11.07.2008; №731/2008 від 14.07.2008; №737/2008 від 15.07.2008; №745/2008 від 16.07.2008; №752/2008 від 17.07.2008; №761/2008 від 18.07.2008; №768/2008 від 21.07.2008; №775/2008 від 22.07.2008; №782/2008 від 23.07.2008; №791/2008 від 24.07.2008; №797/2008 від 25.07.2008; №806/2008 від 28.07.2008; №814/2008 від 29.07.2008; №822/2008 від 30.07.2008; №830/2008 від 31.07.2008; №837/2008 від 01.08.2008; №844/2008 від 04.08.2008; №849/2008 від 05.08.2008; №856/2008 від 06.08.2008; №862/2008 від 07.08.2008; №871/2008 від 08.08.2008; №880/2008 від 11.08.2008; №883/2008 від 12.08.2008; №891/2008 від 13.08.2008; №901/2008 від 14.08.2008; №911/2008 від 15.08.2008; №917/2008 від 18.08.2008; №924/2008 від 19.08.2008; №931/2008 від 20.08.2008; №941/2008 від 21.08.2008; №948/2008 від 22.08.2008; №958/2008 від 26.08.2008; №967/2008 від 27.08.2008; №974/2008 від 28.08.2008; №979/2008 від 29.08.2008; №981/2008 від 01.09.2008; №987/2008 від 02.09.2008; №992/2008 від 03.09.2008; №998/2008 від 04.09.2008; №1004/2008 від 05.09.2008; №1009/2008 від 08.09.2008; №1014/2008 від 09.09.2008; №1019/2008 від 10.09.2008; №1024/2008 від 11.09.2008; №1035/2008 від 15.09.2008; №1041/2008 від 17.09.2008; №1048/2008 від 18.09.2008; №1052/2008 від 19.09.2008; №1057/2008 від 22.09.2008; №1059/2008 від 23.09.2008; №1064/2008 від 24.09.2008; №1072/2008 від 25.09.2008; №1078/2008 від 26.09.2008; №1087/2008 від 29.09.2008; №1093/2008 від 30.09.2008; №1099/2008 від 01.10.2008; №1102/2008 від 02.10.2008; №1107/2008 від 03.10.2008; №1114/2008 від 06.10.2008; №1122/2008 від 07.10.2008; №1125/2008 від 08.10.2008; №1128/2008 від 09.10.2008; №1140/2008 від 14.10.2008; №1143/2008 від 15.10.2008; №1151/2008 від 16.10.2008; №1154/2008 від 17.10.2008; №1163/2008 від 21.10.2008; №1169/2008 від 22.10.2008; №1176/2008 від 23.10.2008; №1188/2008 від 27.10.2008; №1193/2008 від 28.10.2008; №1203/2008 від 30.10.2008; №1212/2008 від 03.11.2008; №1213/2008 від 04.11.2008; №1214/2008 від 05.11.2008; №1220/2008 від 05.11.2008; №1221/2008 від 05.11.2008; №1228/2008 від 10.11.2008; №1260/2008 від 17.11.2008; №1264/2008 від 18.11.2008; №1270/2008 від 18.11.2008; №1272/2008 від 19.11.2008; №1273/2008 від 19.11.2008; №1278/2008 від 20.11.2008; №1279/2008 від 20.11.2008; №1284/2008 від 20.11.2008; №1285/2008 від 20.11.2008; №1286/2008 від 20.11.2008; №1287/2008 від 20.11.2008; №1288/2008 від 20.11.2008; №1289/2008 від 20.11.2008; №1290/2008 від 20.11.2008; №1291/2008 від 20.11.2008; №1292/2008 від 21.11.2008; №1293/2008 від 21.11.2008; №1294/2008 від 21.11.2008; №1296/2008 від 24.11.2008; №1302/2008 від 24.11.2008; №1303/2008 від 26.11.2008; №1304/2008 від 26.11.2008; №1308/2008 від 26.11.2008; №1309/2008 від 26.11.2008.

?упродовж квітня 2006 року грудня 2008 року «Платіжні доручення в іноземній валюті»: №1 від 11.04.2006; №2 від 11.04.2006; №3 від 12.04.2006; №4 від 13.04.2006; №5 від 13.04.2006; №6 від 14.04.2006; №7 від 17.04.2006; №8 від 17.04.2006; №9 від 18.04.2006; №10 від 19.04.2006; №11 від 19.04.2006; №12 від 21.04.2006; №13 від 21.04.2006; №14 від 25.04.2006; №15 від 25.04.2006; №16 від 26.04.2006; №17 від 26.04.2006; №18 від 27.04.2006; №19 від 27.04.2006; №20 від 28.04.2006; №21 від 28.04.2006; №22 від 03.05.2006; №23 від 04.05.2006; №24 від 05.05.2006; №25 від 05.05.2006; №26 від 10.05.2006; №27 від 10.05.2006; №28 від 10.05.2006; №29 від 11.05.2006; №30 від 11.05.2006; №31 від 12.05.2006; №32 від 12.05.2006; №33 від 12.05.2006; №34 від 15.05.2006; №35 від 15.05.2006; №36 від 16.05.2006; №37 від 16.05.2006; №38 від 17.05.2006; №39 від 17.05.2006; №40 від 17.05.2006; №41 від 17.05.2006; №42 від 18.05.2006; №43 від 18.05.2006; №44 від 19.05.2006; №45 від 19.05.2006; №46 від 22.05.2006; №47 від 22.05.2006; №48 від 23.05.2006; №49 від 23.05.2006; №50 від 23.05.2006; №51 від 24.05.2006; №52 від 24.05.2006; №53 від 25.05.2006; №54 від 25.05.2006; №55 від 26.05.2006; №56 від 26.05.2006; №57 від 30.05.2006; №58 від 30.05.2006; №59 від 31.05.2006; №60 від 31.05.2006; №61 від 01.06.2006; №62 від 01.06.2006; №63 від 02.06.2006; №64 від 02.06.2006; №65 від 02.06.2006; №66 від 05.06.2006; №67 від 05.06.2006; №68 від 06.06.2006; №69 від 06.06.2006; №70 від 06.06.2006; №71 від 07.06.2006; №72 від 07.06.2006; №73 від 08.06.2006; №74 від 08.06.2006; №75 від 09.06.2006; №76 від 09.06.2006; №77 від 13.06.2006; №78 від 13.06.2006; №80 від 14.06.2006; №81 від 15.06.2006; №82 від 15.06.2006; №83 від 15.06.2006; №84 від 16.06.2006; №85 від 16.06.2006; №86 від 19.06.2006; №87 від 19.06.2006; №88 від 20.06.2006; №89 від 20.06.2006; №90 від 21.06.2006; №91 від 22.06.2006; №92 від 22.06.2006; №93 від 23.06.2006; №94 від 26.06.2006; №95 від 26.06.2006; №96 від 27.06.2006; №97 від 29.06.2006; №98 від 29.06.2006; №99 від 30.06.2006; №100 від 30.06.2006; №101 від 30.06.2006; №102 від 30.06.2006; №103 від 03.07.2006; №104 від 05.07.2006; №105 від 05.07.2006; №106 від 05.07.2006; №107 від 06.07.2006; №108 від 06.07.2006; №109 від 06.07.2006; №110 від 06.07.2006; №111 від 07.07.2006; №112 від 07.07.2006; №113 від 07.07.2006; №114 від 10.07.2006; №115 від 11.07.2006; №116 від 12.07.2006; №117 від 13.07.2006; №118 від 13.07.2006; №119 від 14.07.2006; №120 від 14.07.2006; №121 від 17.07.2006; №122 від 17.07.2006; №123 від 18.07.2006; №124 від 18.07.2006; №125 від 19.07.2006; №126 від 19.07.2006; №127 від 19.07.2006; №127 від 20.07.2006; №128 від 20.07.2006; №129 від 21.07.2006; №130 від 21.07.2006; №131 від 24.07.2006; №132 від 24.07.2006; №133 від 25.07.2006; №133 від 24.07.2006; №134 від 25.07.2006; №135 від 25.07.2006; №136 від 26.07.2006; №137 від 26.07.2006; №138 від 26.07.2006; №139 від 27.07.2006; №140 від 27.07.2006; №141 від 28.07.2006; №142 від 31.07.2006; №143 від 01.08.2006; №144 від 01.08.2006; №145 від 01.08.2006; №146 від 02.08.2006; №147 від 03.08.2006; №148 від 03.08.2006; №149 від 04.08.2006; №150 від 04.08.2006; №151 від 07.08.2006; №152 від 07.08.2006; №153 від 08.08.2006; №154 від 08.08.2006; №155 від 09.08.2006; №156 від 09.08.2006; №157 від 10.08.2006; №158 від 10.08.2006; №159 від 11.08.2006; №160 від 14.08.2006; №161 від 15.08.2006; №162 від 16.08.2006; №163 від 16.08.2006; №164 від 16.08.2006; №165 від 17.08.2006; №166 від 17.08.2006; №167 від 17.08.2006; №168 від 18.08.2006; №169 від 18.08.2006; №170 від 18.08.2006; №171 від 21.08.2006; №172 від 21.08.2006; №173 від 21.08.2006; №174 від 22.08.2006; №175 від 22.08.2006; №176 від 22.08.2006; №177 від 23.08.2006; №178 від 23.08.2006; №179 від 23.08.2006; №180 від 23.08.2006; №181 від 28.08.2006; №182 від 28.08.2006; №183 від 28.08.2006; №184 від 29.08.2006; №185 від 29.08.2006; №186 від 29.08.2006; №187 від 30.08.2006; №188 від 30.08.2006; №189 від 30.08.2006; №190 від 30.08.2006; №191 від 31.08.2006; №192 від 31.08.2006; №193 від 31.08.2006; №194 від 01.09.2006; №195 від 01.09.2006; №196 від 01.09.2006; №197 від 01.09.2006; №198 від 05.09.2006; №199 від 05.09.2006; №200 від 05.09.2006; №201 від 06.09.2006; №202 від 06.09.2006; №203 від 06.09.2006; №204 від 06.09.2006; №205 від 07.09.2006; №206 від 07.09.2006; №207 від 07.09.2006; №208 від 08.09.2006; №209 від 08.09.2006; №210 від 08.09.2006; №211 від 11.09.2006; №212 від 11.09.2006; №213 від 11.09.2006; №214 від 12.09.2006; №215 від 12.09.2006; №216 від 12.09.2006; №217 від 12.09.2006; №218 від 13.09.2006; №219 від 13.09.2006; №220 від 13.09.2006; №221 від 14.09.2006; №222 від 14.09.2006; №223 від 14.09.2006; №224 від 14.09.2006; №225 від 15.09.2006; №226 від 15.09.2006; №227 від 15.09.2006; №228 від 18.09.2006; №229 від 18.09.2006; №230 від 18.09.2006; №231 від 18.09.2006; №232 від 18.09.2006; №233 від 19.09.2006; №234 від 19.09.2006; №235 від 19.09.2006; №236 від 19.09.2006; №237 від 20.09.2006; №238 від 20.09.2006; №239 від 20.09.2006; №240 від 20.09.2006; №241 від 21.09.2006; №242 від 21.09.2006; №243 від 21.09.2006; №244 від 22.09.2006; №245 від 22.09.2006; №246 від 22.09.2006; №247 від 22.09.2006; №248 від 22.09.2006; №249 від 25.09.2006; №250 від 25.09.2006; №251 від 25.09.2006; №252 від 25.09.2006; №253 від 25.09.2006; №254 від 26.09.2006; №255 від 26.09.2006; №256 від 27.09.2006; №257 від 27.09.2006; №258 від 27.09.2006; №259 від 28.09.2006; №260 від 28.09.2006; №261 від 28.09.2006; №262 від 28.09.2006; №263 від 28.09.2006; №264 від 29.09.2006; №265 від 29.09.2006; №266 від 29.09.2006; №267 від 29.09.2006; №268 від 29.09.2006; №269 від 02.10.2006; №270 від 02.10.2006; №271 від 02.10.2006; №272 від 03.10.2006; №273 від 03.10.2006; №274 від 03.10.2006; №275 від 03.10.2006; №276 від 04.10.2006; №277 від 04.10.2006; №278 від 04.10.2006; №279 від 05.10.2006; №280 від 05.10.2006; №281 від 06.10.2006; №282 від 06.10.2006; №283 від 06.10.2006; №284 від 06.10.2006; №285 від 10.10.2006; №286 від 10.10.2006; №287 від 10.10.2006; №288 від 10.10.2006; №289 від 11.10.2006; №290 від 11.10.2006; №291 від 11.10.2006; №292 від 11.10.2006; №293 від 11.10.2006; №294 від 11.10.2006; №295 від 12.10.2006; №296 від 12.10.2006; №297 від 12.10.2006; №298 від 12.10.2006; №299 від 13.10.2006; №300 від 13.10.2006; №301 від 13.10.2006; №302 від 13.10.2006; №303 від 13.10.2006; №304 від 13.10.2006; №305 від 16.10.2006; №306 від 16.10.2006; №307 від 16.10.2006; №308 від 16.10.2006; №309 від 17.10.2006; № 310від 17.10.2006; №311 від 17.10.2006; №312 від 17.10.2006; №313 від 17.10.2006; №314 від 18.10.2006; №315 від 18.10.2006; №316 від 18.10.2006; №317 від 18.10.2006; №318 від 18.10.2006; №319 від 18.10.2006; №320 від 19.10.2006; №321 від 19.10.2006; №322 від 19.10.2006; №323 від 19.10.2006; №324 від 20.10.2006; №325 від 20.10.2006; №326 від 20.10.2006; №327 від 20.10.2006; №328 від 20.10.2006; №329 від 23.10.2006; №330 від 23.10.2006; №331 від 23.10.2006; №332 від 23.10.2006; №333 від 23.10.2006; №334 від 24.10.2006; №335 від 24.10.2006; №336 від 24.10.2006; №337 від 24.10.2006; №338 від 25.10.2006; №339 від 25.10.2006; №340 від 25.10.2006; №341 від 25.10.2006; №342 від 25.10.2006; №343 від 26.10.2006; №344 від 26.10.2006; №345 від 26.10.2006; №346 від 26.10.2006; №347 від 27.10.2006; №348 від 27.10.2006; №350 від 27.10.2006; №351 від 27.10.2006; №352 від 30.10.2006; №353 від 30.10.2006; №354 від 30.10.2006; №355 від 30.10.2006; №356 від 30.10.2006; №357 від 31.10.2006; №358 від 31.10.2006; №359 від 31.10.2006; №360 від 31.10.2006; №361 від 01.11.2006; №362 від 01.11.2006; №363 від 01.11.2006; №364 від 01.11.2006; №365 від 01.11.2006; №366 від 02.11.2006; №367 від 02.11.2006; №368 від 02.11.2006; №369 від 03.11.2006; №370 від 03.11.2006; №371 від 03.11.2006; №372 від 06.11.2006; №373 від 06.11.2006; №374 від 06.11.2006; №375 від 06.11.2006; №376 від 07.11.2006; №377 від 07.11.2006; №378 від 07.11.2006; №379 від 08.11.2006; №380 від 08.11.2006; №381 від 08.11.2006; №382 від 08.11.2006; №383 від 08.11.2006; №384 від 09.11.2006; №385 від 09.11.2006; №386 від 09.11.2006; №387 від 09.11.2006; №388 від 10.11.2006; №389 від 10.11.2006; №390 від 10.11.2006; №391 від 10.11.2006; №392 від 13.11.2006; №393 від 13.11.2006; №394 від 13.11.2006; №395 від 13.11.2006; №396 від 14.11.2006; №397 від 14.11.2006; №398 від 14.11.2006; №399 від 14.11.2006; №400 від 14.11.2006; №401 від 15.11.2006; №402 від 15.11.2006; №403 від 15.11.2006; №404 від 15.11.2006; №405 від 15.11.2006; №406 від 16.11.2006; №407 від 16.11.2006; №408 від 16.11.2006; №409 від 16.11.2006; №410 від 16.11.2006; №411 від 17.11.2006; №412 від 17.11.2006; №413 від 17.11.2006; №414 від 17.11.2006; №415 від 20.11.2006; №416 від 20.11.2006; №417 від 20.11.2006; №418 від 20.11.2006; №419 від 20.11.2006; №420 від 20.11.2006; №421 від 21.11.2006; №422 від 21.11.2006; №423 від 21.11.2006; №424 від 21.11.2006; №425 від 22.11.2006; №426 від 22.11.2006; №427 від 22.11.2006; №428 від 22.11.2006; №429 від 22.11.2006; №430 від 24.11.2006; №431 від 24.11.2006; №432 від 24.11.2006; №433 від 24.11.2006; №434 від 24.11.2006; №435 від 24.11.2006; №436 від 27.11.2006; №437 від 27.11.2006; №438 від 27.11.2006; №439 від 27.11.2006; №440 від 27.11.2006; №441 від 27.11.2006; №442 від 28.11.2006; №443 від 28.11.2006; №444 від 28.11.2006; №445 від 28.11.2006; №446 від 29.11.2006; №447 від 29.11.2006; №448 від 29.11.2006; №449 від 30.11.2006; №450 від 30.11.2006; №451 від 30.11.2006; №452 від 30.11.2006; №453 від 01.12.2006; №454 від 01.12.2006; №455 від 01.12.2006; №456 від 01.12.2006; №457 від 01.12.2006; №458 від 01.12.2006; №459 від 01.12.2006; №460 від 01.12.2006; №461 від 04.12.2006; №462 від 04.12.2006; №463 від 04.12.2006; №464 від 04.12.2006; №465 від 05.12.2006; №466 від 05.12.2006; №467 від 05.12.2006; №468 від 05.12.2006; №469 від 06.12.2006; №470 від 06.12.2006; №471 від 06.12.2006; №472 від 06.12.2006; №473 від 06.12.2006; №474 від 07.12.2006; №475 від 07.12.2006; №476 від 07.12.2006; №477 від 08.12.2006; №478 від 08.12.2006; №479 від 08.12.2006; №480 від 08.12.2006; №481 від 08.12.2006; №482 від 11.12.2006; №483 від 11.12.2006; №484 від 11.12.2006; №485 від 12.12.2006; №486 від 12.12.2006; №487 від 12.12.2006; №488 від 12.12.2006; №489 від 12.12.2006; №490 від 13.12.2006; №492 від 13.12.2006; №493 від 13.12.2006; №494 від 13.12.2006; №495 від 13.12.2006; №496 від 13.12.2006; №497 від 13.12.2006; №498 від 14.12.2006; №499 від 14.12.2006; №500 від 14.12.2006; №501 від 14.12.2006; №502 від 14.12.2006; №503 від 15.12.2006; №504 від 15.12.2006; №505 від 15.12.2006; №506 від 15.12.2006; №507 від 18.12.2006; №508 від 18.12.2006; №509 від 18.12.2006; №510 від 18.12.2006; №511 від 18.12.2006; №512 від 19.12.2006; №513 від 19.12.2006; №514 від 19.12.2006; №518 від 20.12.2006; №519 від 20.12.2006; №520 від 20.12.2006; №521 від 20.12.2006; №522 від 21.12.2006; №523 від 21.12.2006; №524 від 21.12.2006; №525 від 22.12.2006; №526 від 22.12.2006; №527 від 22.12.2006; №528 від 22.12.2006; №529 від 22.12.2006; № 530від 22.12.2006; №531 від 26.12.2006; №532 від 26.12.2006; №533 від 26.12.2006; №534 від 26.12.2006; №535 від 26.12.2006; №536 від 27.12.2006; №537 від 27.12.2006; №538 від 27.12.2006; №539 від 27.12.2006; №540 від 28.12.2006; №541 від 28.12.2006; №542 від 28.12.2006; №543 від 28.12.2006; №544 від 28.12.2006; №546 від 29.12.2006; №547 від 29.12.2006; №548 від 09.01.2007; №549 від 09.01.2007; №550 від 09.01.2007; №551 від 10.01.2007; №552 від 10.01.2007; №553 від 10.01.2007; №554 від 10.01.2007; №555 від 10.01.2007; №556 від 11.01.2007; №557 від 11.01.2007; №558 від 11.01.2007; №559 від 11.01.2007; №560 від 12.01.2007; №561 від 12.01.2007; №562 від 12.01.2007; №563 від 12.01.2007; №564 від 12.01.2007; №565 від 16.01.2007; №566 від 16.01.2007; №567 від 16.01.2007; №568 від 16.01.2007; №569 від 17.01.2007; №570 від 17.01.2007; №571 від 18.01.2007; №572 від 18.01.2007; №573 від 18.01.2007; №574 від 19.01.2007; №575 від 19.01.2007; №576 від 19.01.2007; №577 від 19.01.2007; №578 від 22.01.2007; №579 від 22.01.2007; №580 від 23.01.2007; №581 від 23.01.2007; №582 від 24.01.2007; №583 від 24.01.2007; №584 від 24.01.2007; №585 від 24.01.2007; №586 від 25.01.2007; №587 від 25.01.2007; №588 від 25.01.2007; №589 від 26.01.2007; №590 від 26.01.2007; №591 від 26.01.2007; №592 від 26.01.2007; №593 від 26.01.2007; №594 від 29.01.2007; №595 від 29.01.2007; №596 від 30.01.2007; №597 від 30.01.2007; №598 від 30.01.2007; №599 від 30.01.2007; №600 від 31.01.2007; №601 від 31.01.2007; №602 від 31.01.2007; №603 від 01.02.2007; №604 від 01.02.2007; №605 від 02.02.2007; №606 від 02.02.2007; №607 від 02.02.2007; №608 від 02.02.2007; №609 від 05.02.2007; №610 від 05.02.2007; №611 від 05.02.2007; №612 від 06.02.2007; №613 від 06.02.2007; №614 від 06.02.2007; №615 від 07.02.2007; №616 від 07.02.2007; №617 від 07.02.2007; №618 від 08.02.2007; №619 від 09.02.2007; №620 від 09.02.2007; №621 від 12.02.2007; №622 від 12.02.2007; №623 від 12.02.2007; №624 від 13.02.2007; №625 від 13.02.2007; №626 від 14.02.2007; №627 від 14.02.2007; №628 від 15.02.2007; №629 від 15.02.2007; №630 від 15.02.2007; №631 від 16.02.2007; №632 від 16.02.2007; №633 від 16.02.2007; №634 від 16.02.2007; №635 від 20.02.2007; №636 від 20.02.2007; №637 від 20.02.2007; №638 від 20.02.2007; №639 від 20.02.2007; №640 від 21.02.2007; №641 від 21.02.2007; №642 від 21.02.2007; №543 від 21.02.2007; №644 від 22.02.2007; №645 від 22.02.2007; №646 від 23.02.2007; №647 від 26.02.2007; №648 від 26.02.2007; №649 від 27.02.2007; №650 від 27.02.2007; №651 від 27.02.2007; №652 від 27.02.2007; №653 від 27.02.2007; №654 від 28.02.2007; №655 від 01.03.2007; №656 від 01.03.2007; №657 від 02.03.2007; №658 від 05.03.2007; №659 від 05.03.2007; №660 від 05.03.2007; №661 від 05.03.2007; №662 від 05.03.2007; №663 від 05.03.2007; №664 від 06.03.2007; №665 від 06.03.2007; №666 від 07.03.2007; №667 від 07.03.2007; №668 від 07.03.2007; №669 від 07.03.2007; №670 від 13.03.2007; №671 від 14.03.2007; №672 від 14.03.2007; №673 від 15.03.2007; №674 від 16.03.2007; №675 від 16.03.2007; №676 від 16.03.2007; №677 від 16.03.2007; №678 від 16.03.2007; №679 від 20.03.2007; №680 від 21.03.2007; №681 від 21.03.2007; №682 від 22.03.2007; №683 від 22.03.2007; №684 від 22.03.2007; №685 від 23.03.2007; №686 від 23.03.2007; №687 від 23.03.2007; №688 від 23.03.2007; №689 від 26.03.2007; №690 від 27.03.2007; №691 від 27.03.2007; №692 від 28.03.2007; №693 від 28.03.2007; №694 від 28.03.2007; №695 від 29.03.2007; №696 від 30.03.2007; №697 від 30.03.2007; №698 від 02.04.2007; №699 від 02.04.2007; №700 від 04.04.2007; №701 від 05.04.2007; №702 від 05.04.2007; №703 від 10.04.2007; №704 від 11.04.2007; №704 від 12.04.2007; №705 від 12.04.2007; №706 від 16.04.2007; №707 від 16.04.2007; №708 від 17.04.2007; №709 від 19.04.2007; №710 від 20.04.2007; №711 від 24.04.2007; №712 від 25.04.2007; №713 від 26.04.2007; №714 від 27.04.2007; №715 від 07.05.2007; №716 від 10.05.2007; №717 від 14.05.2007; №718 від 15.05.2007; №719 від 15.05.2007; №720 від 15.05.2007; №721 від 16.05.2007; №722 від 18.05.2007; №723 від 18.05.2007; №724 від 18.05.2007; №725 від 18.05.2007; №1 від 12.05.2008; №2 від 14.05.2008; №3 від 15.05.2008; №4 від 16.05.2008; №5 від 19.05.2008; №6 від 20.05.2008; №7 від 20.05.2008; №8 від 21.05.2008; №8 від 22.05.2008; №9 від 23.05.2008; №10 від 27.05.2008; №11 від 28.05.2008; №12 від 29.05.2008; №13 від 30.05.2008; №14 від 02.06.2008; №15 від 03.06.2008; №16 від 03.06.2008; №17 від 04.06.2008; №18 від 04.06.2008; №19 від 05.06.2008; №20 від 05.06.2008; №21 від 06.06.2008; №22 від 09.06.2008; №23 від 11.06.2008; №24 від 12.06.2008; №25 від 13.06.2008; №26 від 17.06.2008; №27 від 18.06.2008; №28 від 19.06.2008; №29 від 20.06.2008; №30 від 20.06.2008; №31 від 23.06.2008; №32 від 23.06.2008; №33 від 25.06.2008; №34 від 25.06.2008; №35 від 26.06.2008; №36 від 27.06.2008; №37 від 02.07.2008; №38 від 02.07.2008; №39 від 02.07.2008; №40 від 03.07.2008; №41 від 03.07.2008; №125 від 20.08.2008; №1 від 29.08.2008; №2 від 29.08.2008; №3 від 03.09.2008; №4 від 08.09.2008; №5 від 09.09.2008; №6 від 11.09.2008; №7 від 15.09.2008; №8 від 22.09.2008; №9 від 23.09.2008; №10 від 25.09.2008; №11 від 29.09.2008; №155 від 30.09.2008; №12 від 01.10.2008; №159 від 02.10.2008; №160 від 03.10.2008; №161 від 03.10.2008; №13 від 03.10.2008; №14 від 06.10.2008; №164 від 07.10.2008; №165 від 07.10.2008; №166 від 08.10.2008; №15 від 08.10.2008; №168 від 08.10.2008; №169 від 09.10.2008; №16 від 14.10.2008; №17 від 15.10.2008; №18 від 17.10.2008; №19 від 24.10.2008; №16 від 14.10.2008; №17 від 15.10.2008; №170 від 15.10.2008; №171 від 15.10.2008; №172 від 16.10.2008; №173 від 17.10.2008; №174 від 17.10.2008; №175 від 21.10.2008; №176 від 02.10.2008; №178 від 23.10.2008; №177 від 22.10.2008; №179 від 27.10.2008; №180 від 28.10.2008; №181 від 30.10.2008; №183 від 03.11.2008; №184 від 04.11.2008; №185 від 04.11.2008; №186 від 10.11.2008; №191 від 25.11.2008; №192 від 25.11.2008; №193 від 26.11.2008; №194 від 28.11.2008; №195 від 28.11.2008; №196 від 28.11.2008; №197 від 01.12.2008; №197.1 від 02.12.2008; №198 від 02.12.2008; №199 від 02.12.2008; №200 від 04.12.2008; №201 від 04.12.2008; №202 від 04.12.2008; №203 від 05.12.2008; №204 від 09.12.2008; №205 від 11.12.2008; №206 від 12.12.2008; №207 від 15.12.2008; №208 від 19.12.2008; №209 від 22.12.2008; №210 від 23.12.2008; №211 від 24.12.2008.

При отриманні зазначених завідомо підроблених документів, службові особи ЗАТ «ФСБанк» - голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, будучи достовірно обізнаними про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності компанією «Technoline Service LTD» на території України, виконуючи свою злочинну роль у спільному плані дій, надали вказівки підлеглим працівникам банківської установи прийняти їх до виконання та здійснити купівлю іноземної валюти за дорученням компанії нерезидента «Technoline Service LTD» з підставою «повернення інвестицій», без витребування передбаченим діючим законодавством України додаткових документів та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування від операцій купівлі-продажу іноземної безготівкової валюти.

Умисні дії ОСОБА_7 , по використанню завідомо підроблених офіційних документів, вчинені за попередньою змовою групою осіб із службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншими співвиконавцями злочину, призвели до спричинення збитків державі у вигляді не перерахування до спеціального фонду державного бюджету України збору на обов`язкове державне пенсійне страхування за період квітня-травня 2007 року, травня грудня 2008 року у загальній сумі 117 млн. 308 тис. 741 грн. 80 коп.

Крім того, продовжуючи свою злочинну діяльність, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, повторно, за попередньою змовою з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , невстановленими слідством особами, в період червня 2006 року, перебуваючи у м. Дніпропетровську, за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Артема, 94, вчинив підроблення офіційних документів від імені компанії «Winsboro LTD», які видаються підприємством та надають права, з метою їх подальшого використання при ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, невстановлені слідством особи, які діяли у співучасті з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , з метою використання компанії «Winsboro LTD» у злочинних цілях, використовуючи втрачений паспорт громадянина України на ім`я ОСОБА_17 , який до проведення операцій не мав ніякого відношення, при невстановлених слідством обставинах оформили доручення на представництво інтересів нерезидента з періодом дії з 09.03.2006 по 08.03.2007.

Крім того, невстановлена слідством особа при невстановлених слідством обставинах, знаходячись у м. Дніпропетровську підписала адміністративну позовну заяву від 07.06.2006 від імені ОСОБА_17 , як представника позивача «Winsboro LTD» (Позивач), до керівника (заступника голови правління) ЗАТ «ФСБанк» (Відповідач) ОСОБА_10 , як фізичної особи, про зобов`язання виконувати обов`язки за договором на розрахунково-касове обслуговування та довіреність від 07.06.2006 на представництво інтересів підприємства в суді на ім`я ОСОБА_6 . При цьому, анкетні дані громадянина ОСОБА_17 використані без відома останнього.

ОСОБА_6 достовірно усвідомлював, що вказана довіреність на його ім`я ОСОБА_17 фактично не видавалась, підпис від імені ОСОБА_17 є підробленим невстановленою слідством особою, а довіреність необхідна для звернення до суду та отримання незаконного рішення для подальшого використання під час умисного ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

У подальшому, ОСОБА_6 , діючи на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами злочинного наміру, склав та подав до Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області адміністративну позовну заяву, як представник позивача підприємства «Winsboro LTD» (Позивач) до керівника (голови правління) ЗАТ «ФСБанк» (Відповідач), до яких, за вказівкою останніх, вніс завідомо неправдиві відомості про те, що позивач - «Winsboro LTD» є інвестором, проводить інвестиційну діяльність, а також необхідність повернення внесених інвестицій. Зважаючи на викладене, у своїй позовній заяві ОСОБА_6 просить суд зобов`язати відповідача заступника голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 виконувати обов`язки за договором на розрахунково-касове обслуговування.

Крім того, ОСОБА_6 , усвідомлюючи, що компанія «Winsboro LTD» на момент подачі адміністративного позову не проводила фінансових операцій, будь-якого руху коштів по рахункам не відбувалось, фактично не володіла інвестиціями, у зв`язку з чим, не проводила інвестиційні операції, а отже, не є інвестором, з метою введення суд в оману та отримання судового рішення про несплату збору, до позовних заяв, складених в інтересах підприємства нерезидента, за вказівкою ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановлених слідством осіб долучив завідомо підроблені офіційні документи про те, що вказана компанія «нібито» проводить інвестиційну діяльність на території України, в тому числі:

?довіреність від 07.06.2006 від імені ОСОБА_17 як представника «Winsboro LTD» про надання права ОСОБА_6 представляти в судах інтереси компанії нерезидента та вчиняти інші дії, пов`язані із виконанням довіреності;

?договір №2840/06 про відкриття рахунку нерезидента-інвестора та здійснення розрахунково-касового обслуговування поточного рахунку від 01.06.2006, підписаний від імені Банку головою правління ОСОБА_9 та від імені Акціонерної компанії «Winsboro LTD» - з наслідуванням підпису ОСОБА_17 , з використанням його анкетних даних;

?договір №К-10/06 купівлі-продажу цінних паперів від 0506.2006, «нібито» укладений між Компанією «Вінсборо Лтд.» (Company «Winsboro LTD») (Продавець) за рахунок та за дорученням якого діє ТОВ «Капітал-Майстер» та Компанією «Спектор Інвест ЛЛП» в особі ОСОБА_7 , про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, «нібито» емітованих ВАТ «Донецький комбінат хлібовиробів №2» в кількості 550 000 штук загальною вартістю 2 126 050,0 грн., наданий до суду як договір по якому подавалась заява на придбання іноземної валюти з підставою повернення інвестицій;

?договір доручення №К-09/06 від 05.06.2006, укладений між Компанією «Вінсборо Лтд.» (Company «Winsboro LTD») в особі ОСОБА_17 (Довірітель) та ТОВ «Капітал-Майстер» (Повірений);

?заяву про купівлю іноземної валюти №277/2006 від 07.06.2006 на суму 500 000 доларів США, підстава: «повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів»;

?лист ЗАТ «ФСБанк» від 07.06.2006 за вих.№03/485 про відмову в виконанні заяви на купівлю іноземної валюти №277/2006 від 07.06.2006 з посиланням на відсутність передбачених діючим законодавством України документів та не перерахування 1,3% від суми гривень на яку придбавається валюта, складену та підписану від імені заступника голови правління ОСОБА_10 .

Всі перелічені вище офіційні документи містили завідомо неправдиві дані та були умисно складені для введення суд в оману з метою отримання судового рішення, яке учасники злочину мали намір використати для надання видимості законного перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Відомості про фінансово-господарські операції, зазначені у перелічених документах, не відповідали фактичним даним, предмет та договірні зобов`язання оформлені тільки документально та не могли бути виконаними, оскільки, з 01.06.2006 - моменту відкриття мультивалютного рахунку компанії «Winsboro LTD» до лютого 2007 року ніяких фінансових операцій по рахунку нерезидента не проводилось, грошові кошти за вказаними договорами не перераховувались.

Будучи введеним в оману на підставі підроблених документів, Дзержинський районний суд м.Кривого Рогу Дніпропетровської області 10.07.2006 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Winsboro LTD» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування.

У подальшому, вказане рішення було передано службовим особам ЗАТ «ФСБанк» - голові правління ОСОБА_9 та заступнику голови правління ОСОБА_10 , та використано при умисному ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Крім того, відповідно до генерального доручення від 12.02.2007, складеного та виданого від імені номінального директора компанії «Winsboro LTD» на ім`я ОСОБА_6 , останнього строком до 07.03.2009 наділено правом представляти інтереси компанії, виконувати будь-які дії та вирішувати питання, перелічені у генеральному дорученні, без покладення будь-яких обов`язків. У зв`язку з чим, ОСОБА_6 не був службовою особою підприємства.

Однак, ОСОБА_6 , діючи умисно, в період лютого 2007 року листопада 2008 року, використав надані генеральним дорученням від 28.02.2005 права, реквізити та банківські рахунки компанії «Winsboro LTD» для перерахування за кордон іноземної валюти з порушенням вимог діючого законодавства України та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, у період лютого 2007 року листопада 2008 року, ОСОБА_6 , знаходячись за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94, умисно, діючи на виконання раніш обумовленого зі службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами злочинного наміру на вчинення підроблення документів з метою ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, за вказівкою останніх підписав надані ними завідомо підроблені офіційні документи на здійснення купівлі безготівкової іноземної валюти та перерахування її за кордон, таким чином надавши їм вигляд зовні правильно оформлених.

При цьому, представник за довіреністю компанії «Winsboro LTD» ОСОБА_6 , одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, був достовірно обізнаним про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності або інвестиційних операцій на території України, але, діючи умисно, засвідчив особистим підписом офіційні документи - заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюти, до яких внесено завідомо неправдиві дані, а саме:

?упродовж лютого 2007 року листопада 2008 року «Заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів» з наступними ідентифікаційними даними, без зазначення у документах суми купівлі у гривневому еквіваленті:

№156/2007 від 28.02.2007 на купівлю 4807700,0 доларів США;

№162/2007 від 01.03.2007 на купівлю 3617000,0 доларів США;

№185/2007 від 12.03.2007 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№188/2007 від 13.03.2007 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№197/2007 від 14.03.2007 на купівлю 4205000,0 доларів США;

№200/2007 від 15.03.2007 на купівлю 6392200,0 доларів США;

№206/2007 від 19.03.2007 на купівлю 2400000,0 доларів США;

№209/2007 від 20.03.2007 на купівлю 3600000,0 доларів США;

№212/2007 від 21.03.2007 на купівлю 4385400,0 доларів США;

№230/2007 від 26.03.2007 на купівлю 3412000,0 доларів США;

№235/2007 від 27.03.2007 на купівлю 3262300,0 доларів США;

№241/2007 від 29.03.2007 на купівлю 3983600,0 доларів США;

№246/2007 від 30.03.2007 на купівлю 3046000,0 доларів США;

№247/2007 від 02.04.2007 на купівлю 2035500,0 доларів США;

№250/2007 від 03.04.2007 на купівлю 2467000,0 доларів США;

№252/2007 від 04.04.2007 на купівлю 3494600,0 доларів США;

№255/2007 від 05.04.2007 на купівлю 9300000,0 доларів США;

№260/2007 від 06.04.2007 на купівлю 2700000,0 доларів США;

№261/2007 від 10.04.2007 на купівлю 1500000,0 доларів США;

№263/2007 від 11.04.2007 на купівлю 5502100,0 доларів США;

№271/2007 від 13.04.2007 на купівлю 2396200,0 доларів США;

№279/2007 від 17.04.2007 на купівлю 4628600,0 доларів США;

№288/2007 від 18.04.2007 на купівлю 2803500,0 доларів США;

№293/2007 від 19.04.2007 на купівлю 2635600,0 доларів США;

№296/2007 від 20.04.2007 на купівлю 1259100,0 доларів США;

№299/2007 від 23.04.2007 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№301/2007 від 24.07.2007 на купівлю 6406300,0 доларів США;

№308/2007 від 25.04.2007 на купівлю 4688600,0 доларів США;

№313/2007 від 26.04.2007 на купівлю 4917000,0 доларів США;

№318/2007 від 27.04.2007 на купівлю 4861000,0 доларів США;

№329/2007 від 07.05.2007 на купівлю 1490000,0 доларів США;

№332/2007 від 08.05.2007 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№339/2007 від 10.05.2007 на купівлю 1528000,0 доларів США;

№343/2007 від 11.05.2007 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№345/2007 від 14.05.2007 на купівлю 818161,0 доларів США;

№351/2007 від 16.05.2007 на купівлю 4290502,0 доларів США;

№355/2007 від 17.05.2007 на купівлю 2053000,0 доларів США;

№363/2007 від 21.05.2007 на купівлю 2406000,0 доларів США;

№368/2007 від 22.05.2007 на купівлю 5271000,0 доларів США;

№371/2007 від 23.05.2007 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№376/2007 від 24.05.2007 на купівлю 3500000,0 доларів США;

№380/2007 від 25.05.2007 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№383/2007 від 29.05.2007 на купівлю 2500000,0 доларів США;

№386/2007 від 30.05.2007 на купівлю 4500000,0 доларів США;

№391/2007 від 31.05.2007 на купівлю 4500000,0 доларів США;

№395/2007 від 01.06.2007 на купівлю 4500000,0 доларів США;

№398/2007 від 04.06.2007 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№401/2007 від 05.06.2007 на купівлю 3500000,0 доларів США;

№403/2007 від 06.06.2007 на купівлю 2307000,0 доларів США;

№406/2007 від 07.06.2007 на купівлю 2789000,0 доларів США;

№411/2007 від 08.06.2007 на купівлю 8000000,0 доларів США;

№414/2007 від 11.06.2007 на купівлю 2500000,0 доларів США;

№416/2007 від 12.06.2007 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№419/2007 від 13.06.2007 на купівлю 800000,0 доларів США;

№420/2007 від 14.06.2007 на купівлю 4100000,0 доларів США;

№422/2007 від 15.06.2007 на купівлю 2100000,0 доларів США;

№424/2007 від 18.06.2007 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№427/2007 від 19.06.2007 на купівлю 4283000,0 доларів США;

№432/2007 від 20.06.2007 на купівлю 1848000,0 доларів США;

№439/2007 від 21.06.2007 на купівлю 2900000,0 доларів США;

№441/2007 від 22.06.2007 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№443/2007 від 25.06.2007 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№449/2007 від 26.06.2007 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№452/2007 від 27.06.2007 на купівлю 14161320,0 доларів США;

№455/2007 від 02.07.2007 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№456/2007 від 03.07.2007 на купівлю 6915000,0 доларів США;

№463/2007 від 05.07.2007 на купівлю 10000000,0 доларів США;

№468/2007 від 06.07.2007 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№472/2007 від 09.07.2007 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№473/2007 від 10.07.2007 на купівлю 9500000,0 доларів США;

№477/2007 від 11.07.2007 на купівлю 4190000,0 доларів США;

№483/2007 від 12.07.2007 на купівлю 3717000,0 доларів США;

№488/2007 від 13.07.2007 на купівлю 3500000,0 доларів США;

№490/2007 від 16.07.2007 на купівлю 3510000,0 доларів США;

№494/2007 від 17.07.2007 на купівлю 4126000,0 доларів США;

№500/2007 від 18.07.2007 на купівлю 3700000,0 доларів США;

№503/2007 від 19.07.2007 на купівлю 2500000,0 доларів США;

№508/2007 від 20.07.2007 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№513/2007 від 23.07.2007 на купівлю 3260000,0 доларів США;

№517/2007 від 24.07.2007 на купівлю 5500000,0 доларів США;

№523/2007 від 25.07.2007 на купівлю 14000000,0 доларів США;

№528/2007 від 26.07.2007 на купівлю 5700000,0 доларів США;

№531/2007 від 27.07.2007 на купівлю 6010000,0 доларів США;

№534/2007 від 30.07.2007 на купівлю 1600000,0 доларів США;

№539/2007 від 31.07.2007 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№544/2007 від 01.08.2007 на купівлю 2742000,0 доларів США;

№547/2007 від 02.08.2007 на купівлю 3150000,0 доларів США;

№552/2007 від 03.08.2007 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№555/2007 від 06.08.2007 на купівлю 6304000,0 доларів США;

№558/2007 від 07.08.2007 на купівлю 5733000,0 доларів США;

№563/2007 від 08.08.2007 на купівлю 4500000,0 доларів США;

№565/2007 від 09.08.2007 на купівлю 5969000,0 доларів США;

№570/2007 від 10.08.2007 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№573/2007 від 13.08.2007 на купівлю 3573000,0 доларів США;

№576/2007 від 14.08.2007 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№579/2007 від 15.08.2007 на купівлю 4481000,0 доларів США;

№586/2007 від 16.08.2007 на купівлю 5500000,0 доларів США;

№589/2007 від 17.08.2007 на купівлю 3750000,0 доларів США;

№594/2007 від 20.08.2007 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№597/2007 від 21.08.2007 на купівлю 4950000,0 доларів США;

№605/2007 від 22.08.2007 на купівлю 4400000,0 доларів США;

№612/2007 від 23.08.2007 на купівлю 2200000,0 доларів США;

№616/2007 від 27.08.2007 на купівлю 3074000,0 доларів США;

№620/2007 від 28.08.2007 на купівлю 10083000,0 доларів США;

№626/2007 від 29.08.2007 на купівлю 7966000,0 доларів США;

№632/2007 від 30.08.2007 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№634/2007 від 31.08.2007 на купівлю 8000000,0 доларів США;

№641/2007 від 04.09.2007 на купівлю 9900000,0 доларів США;

№646/2007 від 05.09.2007 на купівлю 5227000,0 доларів США;

№658/2007 від 06.09.2007 на купівлю 1484000,0 доларів США;

№662/2007 від 07.09.2007 на купівлю 2800000,0 доларів США;

№666/2007 від 10.09.2007 на купівлю 3087000,0 доларів США;

№672/2007 від 11.09.2007 на купівлю 6200000,0 доларів США;

№676/2007 від 12.09.2007 на купівлю 7014000,0 доларів США;

№683/2007 від 13.09.2007 на купівлю 3854000,0 доларів США;

№687/2007 від 14.09.2007 на купівлю 4550000,0 доларів США;

№691/2007 від 17.09.2007 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№695/2007 від 18.09.2007 на купівлю 4344000,0 доларів США;

№699/2007 від 19.09.2007 на купівлю 3064000,0 доларів США;

№705/2007 від 20.09.2007 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№709/2007 від 21.09.2007 на купівлю 3120000,0 доларів США;

№716/2007 від 24.09.2007 на купівлю 3600000,0 доларів США;

№720/2007 від 25.09.2007 на купівлю 4135000,0 доларів США;

№722/2007 від 26.09.2007 на купівлю 8977000,0 доларів США;

№732/2007 від 27.09.2007 на купівлю 1044000,0 доларів США;

№738/2007 від 28.09.2007 на купівлю 4968000,0 доларів США;

№743/2007 від 01.10.2007 на купівлю 4150000,0 доларів США;

№747/2007 від 02.10.2007 на купівлю 5250000,0 доларів США;

№753/2007 від 03.10.2007 на купівлю 5200000,0 доларів США;

№759/2007 від 04.10.2007 на купівлю 6327000,0 доларів США;

№768/2007 від 05.10.2007 на купівлю 10500000,0 доларів США;

№774/2007 від 08.10.2007 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№775/2007 від 09.10.2007 на купівлю 2500000,0 доларів США;

№779/2007 від 10.10.2007 на купівлю 1070000,0 доларів США;

№784/2007 від 11.10.2007 на купівлю 6100000,0 доларів США;

№789/2007 від 12.10.2007 на купівлю 4164000,0 доларів США;

№794/2007 від 15.10.2007 на купівлю 6100000,0 доларів США;

№797/2007 від 16.10.2007 на купівлю 4909000,0 доларів США;

№804/2007 від 17.10.2007 на купівлю 7000000,0 доларів США;

№809/2007 від 18.10.2007 на купівлю 4192000,0 доларів США;

№815/2007 від 19.10.2007 на купівлю 4096000,0 доларів США;

№820/2007 від 22.10.2007 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№826/2007 від 23.10.2007 на купівлю 1300000,0 доларів США;

№833/2007 від 24.10.2007 на купівлю 5000000,0 доларів США;

№839/2007 від 25.10.2007 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№845/2007 від 26.10.2007 на купівлю 6500000,0 доларів США;

№848/2007 від 29.10.2007 на купівлю 10000000,0 доларів США;

№852/2007 від 30.10.2007 на купівлю 2200000,0 доларів США;

№857/2007 від 31.10.2007 на купівлю 9000000,0 доларів США;

№861/2007 від 01.11.2007 на купівлю 13000000,0 доларів США;

№868/2007 від 02.11.2007 на купівлю 10000000,0 доларів США;

№884/2007 від 05.11.2007 на купівлю 2558000,0 доларів США;

№889/2007 від 06.11.2007 на купівлю 3500000,0 доларів США;

№893/2007 від 07.11.2007 на купівлю 4252000,0 доларів США;

№898/2007 від 08.11.2007 на купівлю 310000,0 доларів США;

№910/2007 від 13.11.2007 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№915/2007 від 14.11.2007 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№922/2007 від 15.11.2007 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№938/2007 від 20.11.2007 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№946/2007 від 21.11.2007 на купівлю 5000000,0 доларів США;

№953/2007 від 23.11.2007 на купівлю 10000000,0 доларів США;

№1/2008 від 08.01.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№8/2008 від 09.01.2008 на купівлю 11000000,0 доларів США;

№9/2008 від 10.01.2008 на купівлю 12000000,0 доларів США;

№16/2008 від 11.01.2008 на купівлю 12000000,0 доларів США;

№20/2008 від 14.01.2008 на купівлю 7100000,0 доларів США;

№26/2008 від 15.01.2008 на купівлю 13000000,0 доларів США;

№32/2008 від 16.01.2008 на купівлю 14000000,0 доларів США;

№36/2008 від 17.01.2008 на купівлю 9000000,0 доларів США;

№45/2008 від 18.01.2008 на купівлю 7100000,0 доларів США;

№55/2008 від 22.01.2008 на купівлю 13000000,0 доларів США;

№62/2008 від 23.01.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№67/2008 від 24.01.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№72/2008 від 25.01.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№79/2008 від 28.01.2008 на купівлю 2500000,0 доларів США;

№82/2008 від 29.01.2008 на купівлю 1200000,0 доларів США;

№90/2008 від 30.01.2008 на купівлю 500000,0 доларів США;

№95/2008 від 31.01.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№101/2008 від 01.02.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№108/2008 від 04.02.2008 на купівлю 1100000,0 доларів США;

№112/2008 від 05.02.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№117/2008 від 06.02.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№121/2008 від 07.02.2008 на купівлю 1500000,0 доларів США;

№129/2008 від 08.02.2008 на купівлю 3300000,0 доларів США;

№135/2008 від 11.02.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№141/2008 від 12.02.2008 на купівлю 3500000,0 доларів США;

№147/2008 від 13.02.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№155/2008 від 14.02.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№159/2008 від 15.02.2008 на купівлю 500000,0 доларів США;

№168/2008 від 19.02.2008 на купівлю 700000,0 доларів США;

№172/2008 від 20.02.2008 на купівлю 2600000,0 доларів США;

№178/2008 від 21.02.2008 на купівлю 1700000,0 доларів США;

№184/2008 від 22.02.2008 на купівлю 1800000,0 доларів США;

№189/2008 від 25.02.2008 на купівлю 4500000,0 доларів США;

№195/2008 від 26.02.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№199/2008 від 27.02.2008 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№205/2008 від 28.02.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№209/2008 від 29.02.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№213/2008 від 03.03.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№218/2008 від 04.03.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№222/2008 від 05.03.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№227/2008 від 06.03.2008 на купівлю 1500000,0 доларів США;

№234/2008 від 07.03.2008 на купівлю 1900000,0 доларів США;

№237/2008 від 11.03.2008 на купівлю 2500000,0 доларів США;

№242/2008 від 12.03.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№248/2008 від 13.03.2008 на купівлю 5500000,0 доларів США;

№253/2008 від 14.03.2008 на купівлю 2500000,0 доларів США;

№257/2008 від 17.03.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№262/2008 від 18.03.2008 на купівлю 2500000,0 доларів США;

№267/2008 від 19.03.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№273/2008 від 20.03.2008 на купівлю 3600000,0 доларів США;

№283/2008 від 21.03.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№288/2008 від 25.03.2008 на купівлю 5000000,0 доларів США;

№293/2008 від 26.03.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№298/2008 від 27.03.2008 на купівлю 5000000,0 доларів США;

№303/2008 від 28.03.2008 на купівлю 5900000,0 доларів США;

№311/2008 від 01.04.2008 на купівлю 7000000,0 доларів США;

№317/2008 від 02.04.2008 на купівлю 1500000,0 доларів США;

№321/2008 від 03.04.2008 на купівлю 3160000,0 доларів США;

№327/2008 від 04.04.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№335/2008 від 07.04.2008 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№339/2008 від 08.04.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№346/2008 від 09.04.2008 на купівлю 2500000,0 доларів США;

№354/2008 від 10.04.2008 на купівлю 3200000,0 доларів США;

№358/2008 від 11.04.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№363/2008 від 14.04.2008 на купівлю 650000,0 доларів США;

№371/2008 від 16.04.2008 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№378/2008 від 17.04.2008 на купівлю 2500000,0 доларів США;

№382/2008 від 18.04.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№388/2008 від 21.04.2008 на купівлю 1630000,0 доларів США;

№393/2008 від 22.04.2008 на купівлю 2800000,0 доларів США;

№397/2008 від 23.04.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№404/2008 від 24.04.2008 на купівлю 800000,0 доларів США;

№410/2008 від 25.04.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№417/2008 від 29.04.2008 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№421/2008 від 30.04.2008 на купівлю 400000,0 доларів США;

№425/2008 від 05.05.2008 на купівлю 300000,0 доларів США;

№430/2008 від 06.05.2008 на купівлю 800000,0 доларів США;

№435/2008 від 07.05.2008 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№443/2008 від 08.05.2008 на купівлю 5000000,0 доларів США;

№447/2008 від 12.05.2008 на купівлю 1500000,0 доларів США;

№453/2008 від 13.05.2008 на купівлю 2161000,0 доларів США;

№457/2008 від 14.05.2008 на купівлю 1500000,0 доларів США;

№464/2008 від 15.05.2008 на купівлю 3000000,0 доларів США;

№469/2008 від 16.05.2008 на купівлю 1100000,0 доларів США;

№478/2008 від 20.05.2008 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№487/2008 від 21.05.2008 на купівлю 1400000,0 доларів США;

№493/2008 від 22.05.2008 на купівлю 400000,0 доларів США;

№500/2008 від 23.05.2008 на купівлю 800000,0 доларів США;

№510/2008 від 27.05.2008 на купівлю 1220000,0 доларів США;

№520/2008 від 28.05.2008 на купівлю 1200000,0 доларів США;

№525/2008 від 29.05.2008 на купівлю 1400000,0 доларів США;

№534/2008 від 30.05.2008 на купівлю 3400000,0 доларів США;

№543/2008 від 02.06.2008 на купівлю 500000,0 доларів США;

№550/2008 від 03.06.2008 на купівлю 500000,0 доларів США;

№559/2008 від 04.06.2008 на купівлю 300000,0 доларів США;

№566/2008 від 05.06.2008 на купівлю 500000,0 доларів США;

№574/2008 від 06.06.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№581/2008 від 06.06.2008 на купівлю 500000,0 доларів США;

№586/2008 від 06.06.2008 на купівлю 500000,0 доларів США;

№604/2008 від 06.06.2008 на купівлю 2180000,0 доларів США;

№610/2008 від 17.06.2008 на купівлю 400000,0 доларів США;

№617/2008 від 18.06.2008 на купівлю 300000,0 доларів США;

№627/2008 від 19.06.2008 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№643/2008 від 24.06.2008 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№650/2008 від 25.06.2008 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№659/2008 від 26.06.2008 на купівлю 900000,0 доларів США;

№668/2008 від 27.06.2008 на купівлю 300000,0 доларів США;

№680/2008 від 02.07.2008 на купівлю 850000,0 доларів США;

№687/2008 від 03.07.2008 на купівлю 3500000,0 доларів США;

№696/2008 від 07.07.2008 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№701/2008 від 08.07.2008 на купівлю 400000,0 доларів США;

№709/2008 від 09.07.2008 на купівлю 400000,0 доларів США;

№718/2008 від 10.07.2008 на купівлю 1500000,0 доларів США;

№724/2008 від 11.07.2008 на купівлю 1300000,0 доларів США;

№729/2008 від 14.07.2008 на купівлю 1300000,0 доларів США;

№735/2008 від 15.07.2008 на купівлю 700000,0 доларів США;

№743/2008 від 16.07.2008 на купівлю 1450000,0 доларів США;

№750/2008 від 17.07.2008 на купівлю 430000,0 доларів США;

№759/2008 від 18.07.2008 на купівлю 400000,0 доларів США;

№766/2008 від 21.07.2008 на купівлю 1450000,0 доларів США;

№773/2008 від 22.07.2008 на купівлю 250000,0 доларів США;

№780/2008 від 23.07.2008 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№789/2008 від 24.07.2008 на купівлю 2300000,0 доларів США;

№795/2008 від 25.07.2008 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№804/2008 від 28.07.2008 на купівлю 450000,0 доларів США;

№812/2008 від 29.07.2008 на купівлю 550000,0 доларів США;

№828/2008 від 31.07.2008 на купівлю 3400000,0 доларів США;

№836/2008 від 01.08.2008 на купівлю 2750000,0 доларів США;

№847/2008 від 05.08.2008 на купівлю 700000,0 доларів США;

№854/2008 від 06.08.2008 на купівлю 800000,0 доларів США;

№860/2008 від 07.08.2008 на купівлю 1500000,0 доларів США;

№869/2008 від 08.08.2008 на купівлю 2400000,0 доларів США;

№878/2008 від 11.08.2008 на купівлю 400000,0 доларів США;

№881/2008 від 12.08.2008 на купівлю 400000,0 доларів США;

№889/2008 від 13.08.2008 на купівлю 2900000,0 доларів США;

№899/2008 від 14.08.2008 на купівлю 550000,0 доларів США;

№910/2008 від 15.08.2008 на купівлю 1050000,0 доларів США;

№915/2008 від 18.08.2008 на купівлю 12500000,0 доларів США;

№922/2008 від 19.08.2008 на купівлю 12000000,0 доларів США;

№929/2008 від 20.08.2008 на купівлю 12000000,0 доларів США;

№939/2008 від 21.08.2008 на купівлю 9000000,0 доларів США;

№947/2008 від 22.08.2008 на купівлю 8800000,0 доларів США;

№956/2008 від 26.08.2008 на купівлю 4000000,0 доларів США;

№965/2008 від 27.08.2008 на купівлю 2100000,0 доларів США;

№972/2008 від 28.08.2008 на купівлю 2600000,0 доларів США;

№978/2008 від 29.08.2008 на купівлю 900000,0 доларів США;

№985/2008 від 02.09.2008 на купівлю 4900000,0 доларів США;

№990/2008 від 03.09.2008 на купівлю 3900000,0 доларів США;

№996/2008 від 04.09.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№1002/2008 від 05.09.2008 на купівлю 500000,0 доларів США;

№1012/2008 від 09.09.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№1017/2008 від 10.09.2008 на купівлю 2300000,0 доларів США;

№1022/2008 від 11.09.2008 на купівлю 1500000,0 доларів США;

№1029/2008 від 12.09.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№1033/2008 від 15.09.2008 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№1039/2008 від 17.09.2008 на купівлю 1900000,0 доларів США;

№1046/2008 від 18.09.2008 на купівлю 2500000,0 доларів США;

№1069/2008 від 24.09.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№1076/2008 від 26.09.2008 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№1085/2008 від 29.09.2008 на купівлю 1950000,0 доларів США;

№1091/2008 від 30.09.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№1097/2008 від 01.10.2008 на купівлю 5100000,0 доларів США;

№1113/2008 від 06.10.2008 на купівлю 1283950,0 доларів США;

№1123/2008 від 08.10.2008 на купівлю 1100000,0 доларів США;

№1126/2008 від 09.10.2008 на купівлю 1750000,0 доларів США;

№1138/2008 від 14.10.2008 на купівлю 1330000,0 доларів США;

№1149/2008 від 16.10.2008 на купівлю 100000,0 доларів США;

№1152/2008 від 17.10.2008 на купівлю 600000,0 доларів США;

№1162/2008 від 21.10.2008 на купівлю 900000,0 доларів США;

№1168/2008 від 22.10.2008 на купівлю 200000,0 доларів США;

№1175/2008 від 23.10.2008 на купівлю 300000,0 доларів США;

№1183/2008 від 24.10.2008 на купівлю 500000,0 доларів США;

№1192/2008 від 28.10.2008 на купівлю 2300000,0 доларів США;

№1202/2008 від 30.10.2008 на купівлю 500000,0 доларів США;

№1220/2008 від 06.11.2008 на купівлю 500000,0 доларів США;

№1224/2008 від 07.11.2008 на купівлю 2000000,0 доларів США;

№1233/2008 від 10.11.2008 на купівлю 1600000,0 доларів США;

№1235/2008 від 10.11.2008 на купівлю 1000000,0 доларів США;

№1235/2008 від 11.11.2008 на купівлю 2500000,0 доларів США;

№1236/2008 від 11.11.2008 на купівлю 1220000,0 доларів США;

№1253/2008 від 14.11.2008 на купівлю 900000,0 доларів США;

?упродовж лютого 2007 року листопада 2008 року «Платіжні доручення в іноземній валюті»:

№1 від 28.02.2007 на суму 1407700,0 доларів США;

№2 від 28.02.2007 на суму 1900000,0 доларів США;

№3 від 28.02.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№4 від 01.03.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№5 від 01.03.2007 на суму 3617000,0 доларів США;

№6 від 12.03.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№7 від 12.03.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№8 від 13.03.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№9 від 13.03.2007 на суму 2200000,0 доларів США;

№10 від 14.03.2007 на суму 4205000,0 доларів США;

№11 від 15.03.2007 на суму 2600000,0 доларів США;

№12 від 15.03.2007 на суму 2433341,63 доларів США;

№13 від 15.03.2007 на суму 1358858,37 доларів США;

№14 від 19.03.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№15 від 19.03.2007 на суму 1700000,0 доларів США;

№16 від 20.03.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№17 від 20.03.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№18 від 21.03.2007 на суму 1085400,0 доларів США;

№19 від 21.03.2007 на суму 3300000,0 доларів США;

№20 від 26.03.2007 на суму 3315119,78 доларів США;

№21 від 27.03.2007 на суму 2434691,82 доларів США;

№22 від 27.03.2007 на суму 924488,40 доларів США;

№23 від 29.03.2007 на суму 1683600,0 доларів США;

№24 від 29.03.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№25 від 29.03.2007 на суму 1300000,0 доларів США;

№26 від 30.03.2007 на суму 246600,0 доларів США;

№27 від 30.03.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№28 від 30.03.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№29 від 30.03.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№30 від 02.04.2007 на суму 1135500,0 доларів США;

№31 від 02.04.2007 на суму 900000,0 доларів США;

№32 від 03.04.2007 на суму 867000,0 доларів США;

№33 від 03.04.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№34 від 04.04.2007 на суму 694600,0 доларів США;

№35 від 04.04.2007 на суму 2800000,0 доларів США;

№36 від 05.04.2007 на суму 2491845,99 доларів США;

№37 від 05.04.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№38 від 06.04.2007 на суму 2408154,01 доларів США;

№39 від 06.04.2007 на суму 2800000,0 доларів США;

№40 від 10.04.2007 на суму 2700000,0 доларів США;

№41 від 11.04.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№42 від 11.04.2007 на суму 3602100,0 доларів США;

№43 від 11.04.2007 на суму 1900000,0 доларів США;

№44 від 13.04.2007 на суму 796200,0 доларів США;

№45 від 13.04.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№46 від 17.04.2007 на суму 1880070,92 доларів США;

№47 від 17.04.2007 на суму 848529,08 доларів США;

№48 від 17.04.2007 на суму 1900000,0 доларів США;

№49 від 18.04.2007 на суму 2203500,0 доларів США;

№50 від 18.04.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№51 від 19.04.2007 на суму 1535600,0 доларів США;

№52 від 19.04.2007 на суму 1100000,0 доларів США;

№53 від 20.04.2007 на суму 1259100,0 доларів США;

№54 від 23.04.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№55 від 23.04.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№56 від 23.04.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№57 від 24.04.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№58 від 24.04.2007 на суму 2406300,0 доларів США;

№59 від 24.04.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№60 від 25.04.2007 на суму 2120916,55 доларів США;

№61 від 26.04.2007 на суму 2567683,45 доларів США;

№62 від 26.04.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№63 від 26.04.2007 на суму 2917000,0 доларів США;

№64 від 27.04.2007 на суму 2361000,0 доларів США;

№65 від 27.04.2007 на суму 1300000,0 доларів США;

№66 від 27.04.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№67 від 04.05.2007 на суму 1800000,0 доларів США;

№68 від 04.05.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№69 від 07.05.2007 на суму 1490000,0 доларів США;

№70 від 08.05.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№71 від 08.05.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№72 від 08.05.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№73 від 10.05.2007 на суму 1024251,72 доларів США;

№74 від 10.05.2007 на суму 503748,28 доларів США;

№75 від 11.05.2007 на суму 740000,0 доларів США;

№76 від 11.05.2007 на суму 1800000,0 доларів США;

№77 від 11.05.2007 на суму 1460000,0 доларів США;

№78 від 14.05.2007 на суму 818161,0 доларів США;

№79 від 15.05.2007 на суму 4750000,0 доларів США;

№80 від 16.05.2007 на суму 2890502,0 доларів США;

№81 від 17.05.2007 на суму 1400000,0 доларів США;

№82 від 17.05.2007 на суму 2053000,0 доларів США;

№83 від 21.05.2007 на суму 1280000,0 доларів США;

№84 від 21.05.2007 на суму 326000,0 доларів США;

№85 від 22.05.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№86 від 22.05.2007 на суму 771000,0 доларів США;

№87 від 22.05.2007 на суму 2500000,0 доларів США;

№88 від 22.05.2007 на суму 1541000,0 доларів США;

№89 від 23.05.2007 на суму 459000,0 доларів США;

№90 від 23.05.2007 на суму 900000,0 доларів США;

№91 від 23.05.2007 на суму 1100000,0 доларів США;

№92 від 24.05.2007 на суму 597425,42 доларів США;

№93 від 24.05.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№94 від 24.05.2007 на суму 1902574,58 доларів США;

№95 від 24.05.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№96 від 25.05.2007 на суму 1800000,0 доларів США;

№97 від 25.05.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№98 від 29.05.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№99 від 29.05.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№100 від 29.05.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№101 від 30.05.2007 на суму 350000,0 доларів США;

№102 від 30.05.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№103 від 30.05.2007 на суму 2100000,0 доларів США;

№104 від 30.05.2007 на суму 1550000,0 доларів США;

№105 від 31.05.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№106 від 31.05.2007 на суму 2610847,28 доларів США;

№107 від 31.05.2007 на суму 389152,72 доларів США;

№108 від 01.06.2007 на суму 1100000,0 доларів США;

№109 від 01.06.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№110 від 01.06.2007 на суму 1900000,0 доларів США;

№111 від 04.06.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№112 від 05.06.2007 на суму 200000,0 доларів США;

№113 від 05.06.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№114 від 05.06.2007 на суму 1700000,0 доларів США;

№115 від 06.06.2007 на суму 200000,0 доларів США;

№116 від 06.06.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№117 від 06.06.2007 на суму 1507000,0 доларів США;

№118 від 07.06.2007 на суму 789000,0 доларів США;

№119 від 07.06.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№120 від 07.06.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№121 від 08.06.2007 на суму 400000,0 доларів США;

№122 від 08.06.2007 на суму 4000000,0 доларів США;

№123 від 08.06.2007 на суму 3600000,0 доларів США;

№124 від 11.06.2007 на суму 1400000,0 доларів США;

№125 від 11.06.2007 на суму 1100000,0 доларів США;

№126 від 12.06.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№127 від 13.06.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№128 від 14.06.2007 на суму 2050000,0 доларів США;

№129 від 14.06.2007 на суму 1450000,0 доларів США;

№130 від 15.06.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№131 від 15.06.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№132 від 15.06.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№133 від 15.06.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№134 від 18.06.2007 на суму 650000,0 доларів США;

№135 від 18.06.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№136 від 18.06.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№137 від 18.06.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№138 від 18.06.2007 на суму 550000,0 доларів США;

№139 від 19.06.2007 на суму 620000,0 доларів США;

№140 від 19.06.2007 на суму 580000,0 доларів США;

№141 від 19.06.2007 на суму 783000,0 доларів США;

№142 від 19.06.2007 на суму 1100000,0 доларів США;

№143 від 19.06.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№144 від 20.06.2007 на суму 1120000,0 доларів США;

№145 від 20.06.2007 на суму 728000,0 доларів США;

№146 від 21.06.2007 на суму 560000,0 доларів США;

№147 від 21.06.2007 на суму 270000,0 доларів США;

№148 від 21.06.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№149 від 21.06.2007 на суму 1370000,0 доларів США;

№150 від 22.06.2007 на суму 830000,0 доларів США;

№151 від 22.06.2007 на суму 1170000,0 доларів США;

№152 від 25.06.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№153 від 25.06.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№154 від 26.06.2007 на суму 840000,0 доларів США;

№155 від 26.06.2007 на суму 1160000,0 доларів США;

№156 від 26.06.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№157 від 27.06.2007 на суму 1400000,0 доларів США;

№158 від 27.06.2007 на суму 6250000,0 доларів США;

№159 від 27.06.2007 на суму 4000000,0 доларів США;

№160 від 27.06.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№161 від 27.06.2007 на суму 1514320,0 доларів США;

№162 від 02.07.2007 на суму 950000,0 доларів США;

№163 від 02.07.2007 на суму 1550000,0 доларів США;

№164 від 02.07.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№165 від 03.07.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№166 від 03.07.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№167 від 03.07.2007 на суму 1650000,0 доларів США;

№168 від 03.07.2007 на суму 1265000,0 доларів США;

№169 від 05.07.2007 на суму 900000,0 доларів США;

№170 від 05.07.2007 на суму 2600000,0 доларів США;

№171 від 05.07.2007 на суму 3300000,0 доларів США;

№172 від 05.07.2007 на суму 3200000,0 доларів США;

№173 від 06.07.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№174 від 06.07.2007 на суму 400000,0 доларів США;

№175 від 06.07.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№176 від 09.07.2007 на суму 850000,0 доларів США;

№177 від 09.07.2007 на суму 1150000,0 доларів США;

№178 від 10.07.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№179 від 10.07.2007 на суму 4800000,0 доларів США;

№180 від 10.07.2007 на суму 3900000,0 доларів США;

№181 від 11.07.2007 на суму 3500000,0 доларів США;

№182 від 12.07.2007 на суму 690000,0 доларів США;

№183 від 12.07.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№184 від 12.07.2007 на суму 1510000,0 доларів США;

№185 від 12.07.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№186 від 12.07.2007 на суму 207000,0 доларів США;

№187 від 13.07.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№188 від 13.07.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№189 від 13.07.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№190 від 13.07.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№191 від 13.07.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№192 від 16.07.2007 на суму 1310000,0 доларів США;

№193 від 16.07.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№194 від 16.07.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№195 від 17.07.2007 на суму 1326000,0 доларів США;

№196 від 17.07.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№197 від 17.07.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№198 від 18.07.2007 на суму 554617,04 доларів США;

№199 від 18.07.2007 на суму 1545328,96 доларів США;

№200 від 18.07.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№201 від 18.07.2007 на суму 400000,0 доларів США;

№202 від 19.07.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№203 від 19.07.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№204 від 19.07.2007 на суму 1100000,0 доларів США;

№205 від 20.07.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№206 від 20.07.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№207 від 20.07.2007 на суму 1100000,0 доларів США;

№208 від 20.07.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№209 від 23.07.2007 на суму 560000,0 доларів США;

№210 від 23.07.2007 на суму 950000,0 доларів США;

№211 від 23.07.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№212 від 23.07.2007 на суму 750000,0 доларів США;

№213 від 24.07.2007 на суму 1400000,0 доларів США;

№214 від 24.07.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№215 від 24.07.2007 на суму 1250000,0 доларів США;

№216 від 24.07.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№217 від 24.07.2007 на суму 850000,0 доларів США;

№218 від 25.07.2007 на суму 3500000,0 доларів США;

№218 від 25.07.2007 на суму 1700000,0 доларів США;

№220 від 25.07.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№221 від 26.07.2007 на суму 5494554,68 доларів США;

№222 від 26.07.2007 на суму 1805445,32 доларів США;

№223 від 26.07.2007 на суму 1300000,0 доларів США;

№224 від 26.07.2007 на суму 1800000,0 доларів США;

№225 від 26.07.2007 на суму 900000,0 доларів США;

№226 від 26.07.2007 на суму 1700000,0 доларів США;

№227 від 27.07.2007 на суму 1010000,0 доларів США;

№228 від 27.07.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№229 від 27.07.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№230 від 27.07.2007 на суму 1300000,0 доларів США;

№231 від 27.07.2007 на суму 1300000,0 доларів США;

№232 від 30.07.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№233 від 30.07.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№234 від 31.07.2007 на суму 750000,0 доларів США;

№235 від 31.07.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№236 від 31.07.2007 на суму 1650000,0 доларів США;

№237 від 01.08.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№238 від 01.08.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№239 від 01.08.2007 на суму 1142000,0 доларів США;

№240 від 02.08.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№241 від 02.08.2007 на суму 1150000,0 доларів США;

№242 від 02.08.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№243 від 03.08.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№244 від 03.08.2007 на суму 1150000,0 доларів США;

№245 від 03.08.2007 на суму 1250000,0 доларів США;

№246 від 06.08.2007 на суму 900000,0 доларів США;

№247 від 06.08.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№248 від 06.08.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№249 від 06.08.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№250 від 07.08.2007 на суму 1057056,17 доларів США;

№251 від 07.08.2007 на суму 2946943,83 доларів США;

№252 від 07.08.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№253 від 08.08.2007 на суму 2833000,0 доларів США;

№254 від 08.08.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№255 від 09.08.2007 на суму 1900000,0 доларів США;

№256 від 09.08.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№257 від 10.08.2007 на суму 1069000,0 доларів США;

№258 від 10.08.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№259 від 13.08.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№260 від 14.08.2007 на суму 1573000,0 доларів США;

№261 від 14.08.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№262 від 14.08.2007 на суму 2500000,0 доларів США;

№263 від 15.08.2007 на суму 1581000,0 доларів США;

№264 від 15.08.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№265 від 15.08.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№266 від 16.08.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№267 від 16.08.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№268 від 16.08.2007 на суму 1900000,0 доларів США;

№269 від 17.08.2007 на суму 463518,0 доларів США;

№270 від 17.08.2007 на суму 1436482,0 доларів США;

№271 від 17.08.2007 на суму 1350000,0 доларів США;

№272 від 20.08.2007 на суму 1400000,0 доларів США;

№273 від 20.08.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№274 від 21.08.2007 на суму 1800000,0 доларів США;

№275 від 21.08.2007 на суму 1800000,0 доларів США;

№276 від 21.08.2007 на суму 1350000,0 доларів США;

№277 від 22.08.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№278 від 22.08.2007 на суму 2700000,0 доларів США;

№279 від 23.08.2007 на суму 900000,0 доларів США;

№280 від 23.08.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№281 від 23.08.2007 на суму 1300000,0 доларів США;

№282 від 27.08.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№283 від 27.08.2007 на суму 200000,0 доларів США;

№284 від 27.08.2007 на суму 2274000,0 доларів США;

№285 від 28.08.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№286 від 28.08.2007 на суму 3300000,0 доларів США;

№287 від 28.08.2007 на суму 1783000,0 доларів США;

№288 від 29.08.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№289 від 29.08.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№290 від 29.08.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№291 від 29.08.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№292 від 29.08.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№293 від 29.08.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№294 від 29.08.2007 на суму 1366000,0 доларів США;

№295 від 30.08.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№296 від 30.08.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№297 від 30.08.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№298 від 31.08.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№299 від 31.08.2007 на суму 4100000,0 доларів США;

№300 від 04.09.2007 на суму 1700000,0 доларів США;

№301 від 04.09.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№302 від 04.09.2007 на суму 5800000,0 доларів США;

№303 від 04.09.2007 на суму 3142857,17 доларів США;

№304 від 05.09.2007 на суму 1757142,83 доларів США;

№305 від 05.09.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№306 від 05.09.2007 на суму 2100000,0 доларів США;

№307 від 06.09.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№308 від 06.09.2007 на суму 1727000,0 доларів США;

№309 від 06.09.2007 на суму 484000,0 доларів США;

№310 від 07.09.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№311 від 07.09.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№312 від 10.09.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№313 від 10.09.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№314 від 10.09.2007 на суму 787000,0 доларів США;

№315 від 11.09.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№316 від 11.09.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№317 від 11.09.2007 на суму 2500000,0 доларів США;

№318 від 11.09.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№319 від 12.09.2007 на суму 1100000,0 доларів США;

№320 від 12.09.2007 на суму 2100000,0 доларів США;

№321 від 12.09.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№322 від 12.09.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№323 від 12.09.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№324 від 13.09.2007 на суму 914000,0 доларів США;

№325 від 13.09.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№326 від 13.09.2007 на суму 1300000,0 доларів США;

№327 від 13.09.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№328 від 13.09.2007 на суму 554000,0 доларів США;

№329 від 14.09.2007 на суму 650000,0 доларів США;

№330 від 14.09.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№331 від 14.09.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№332 від 14.09.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№333 від 14.09.2007 на суму 900000,0 доларів США;

№334 від 17.09.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№335 від 17.09.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№336 від 18.09.2007 на суму 820000,0 доларів США;

№337 від 18.09.2007 на суму 1800000,0 доларів США;

№338 від 18.09.2007 на суму 1724000,0 доларів США;

№339 від 19.09.2007 на суму 1050000,0 доларів США;

№340 від 19.09.2007 на суму 950000,0 доларів США;

№341 від 19.09.2007 на суму 1064000,0 доларів США;

№342 від 20.09.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№343 від 20.09.2007 на суму 400000,0 доларів США;

№344 від 20.09.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№345 від 20.09.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№346 від 21.09.2007 на суму 570000,0 доларів США;

№347 від 21.09.2007 на суму 1150000,0 доларів США;

№348 від 21.09.2007 на суму 1400000,0 доларів США;

№349 від 24.09.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№350 від 24.09.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№351 від 24.09.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№352 від 25.09.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№353 від 25.09.2007 на суму 1700000,0 доларів США;

№354 від 25.09.2007 на суму 1435000,0 доларів США;

№355 від 26.09.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№356 від 26.09.2007 на суму 1400000,0 доларів США;

№357 від 26.09.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№359 від 26.09.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№360 від 27.09.2007 на суму 1377000,0 доларів США;

№361 від 27.09.2007 на суму 1044000,0 доларів США;

№362 від 28.09.2007 на суму 300000,0 доларів США;

№363 від 28.09.2007 на суму 1280000,0 доларів США;

№364 від 28.09.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№365 від 28.09.2007 на суму 1300000,0 доларів США;

№366 від 28.09.2007 на суму 1088000,0 доларів США;

№367 від 01.10.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№368 від 01.10.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№369 від 01.10.2007 на суму 1220000,0 доларів США;

№370 від 01.10.2007 на суму 1130000,0 доларів США;

№371 від 02.10.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№372 від 02.10.2007 на суму 350000,0 доларів США;

№373 від 02.10.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№374 від 02.10.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№375 від 02.10.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№376 від 03.10.2007 на суму 900000,0 доларів США;

№377 від 03.10.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№378 від 03.10.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№379 від 03.10.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№380 від 03.10.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№381 від 04.10.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№382 від 04.10.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№383 від 04.10.2007 на суму 300000,0 доларів США;

№384 від 04.10.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№385 від 04.10.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№386 від 04.10.2007 на суму 1800000,0 доларів США;

№387 від 04.10.2007 на суму 1427000,0 доларів США;

№388 від 05.10.2007 на суму 2100000,0 доларів США;

№389 від 05.10.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№390 від 05.10.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№391 від 05.10.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№392 від 09.10.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№393 від 09.10.2007 на суму 1700000,0 доларів США;

№394 від 09.10.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№395 від 09.10.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№396 від 09.10.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№397 від 10.10.2007 на суму 590000,0 доларів США;

№398 від 10.10.2007 на суму 480000,0 доларів США;

№399 від 11.10.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№400 від 11.10.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№401 від 11.10.2007 на суму 1700000,0 доларів США;

№402 від 11.10.2007 на суму 1700000,0 доларів США;

№403 від 11.10.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№404 від 12.10.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№405 від 15.10.2007 на суму 2664000,0 доларів США;

№406 від 15.10.2007 на суму 2500000,0 доларів США;

№407 від 15.10.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№408 від 15.10.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№409 від 16.10.2007 на суму 1100000,0 доларів США;

№410 від 16.10.2007 на суму 1100000,0 доларів США;

№411 від 16.10.2007 на суму 809000,0 доларів США;

№412 від 16.10.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№413 від 16.10.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№414 від 16.10.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№415 від 17.10.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№416 від 17.10.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№417 від 17.10.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№418 від 17.10.2007 на суму 2500000,0 доларів США;

№419 від 18.10.2007 на суму 750000,0 доларів США;

№420 від 18.10.2007 на суму 1750000,0 доларів США;

№421 від 18.10.2007 на суму 692000,0 доларів США;

№422 від 19.10.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№423 від 19.10.2007 на суму 770000,0 доларів США;

№424 від 19.10.2007 на суму 1526000,0 доларів США;

№425 від 22.10.2007 на суму 1800000,0 доларів США;

№426 від 22.10.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№427 від 22.10.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№428 від 22.10.2007 на суму 1500000,0 доларів США;

№429 від 23.10.2007 на суму 880000,0 доларів США;

№430 від 23.10.2007 на суму 420000,0 доларів США;

№431 від 24.10.2007 на суму 2600000,0 доларів США;

№432 від 24.10.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№433 від 24.10.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№434 від 25.10.2007 на суму 950000,0 доларів США;

№435 від 25.10.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№436 від 25.10.2007 на суму 1050000,0 доларів США;

№436 від 26.10.2007 на суму 6000000,0 доларів США;

№437 від 26.10.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№438 від 29.10.2007 на суму 590000,0 доларів США;

№439 від 29.10.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№440 від 29.10.2007 на суму 4500000,0 доларів США;

№441 від 29.10.2007 на суму 1910000,0 доларів США;

№442 від 30.10.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№443 від 30.10.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№444 від 30.10.2007 на суму 400000,0 доларів США;

№445 від 31.10.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№446 від 31.10.2007 на суму 2900000,0 доларів США;

№447 від 31.10.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№448 від 31.10.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№449 від 31.10.2007 на суму 3600000,0 доларів США;

№450 від 01.11.2007 на суму 420000,0 доларів США;

№451 від 01.11.2007 на суму 7200000,0 доларів США;

№452 від 01.11.2007 на суму 3380000,0 доларів США;

№453 від 01.11.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№454 від 02.11.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№455 від 02.11.2007 на суму 2400000,0 доларів США;

№456 від 02.11.2007 на суму 7100000,0 доларів США;

№457 від 05.11.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№458 від 05.11.2007 на суму 1400000,0 доларів США;

№459 від 05.11.2007 на суму 458000,0 доларів США;

№460 від 06.11.2007 на суму 200000,0 доларів США;

№461 від 06.11.2007 на суму 1300000,0 доларів США;

№462 від 06.11.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№463 від 07.11.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№464 від 07.11.2007 на суму 1300000,0 доларів США;

№465 від 07.11.2007 на суму 952000,0 доларів США;

№466 від 08.11.2007 на суму 310000,0 доларів США;

№467 від 13.11.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№468 від 14.11.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№469 від 14.11.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№470 від 14.11.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№471 від 15.11.2007 на суму 540000,0 доларів США;

№472 від 15.11.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№473 від 15.11.2007 на суму 1460000,0 доларів США;

№475 від 16.11.2007 на суму 4920000,0 доларів США;

№476 від 16.11.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№477 від 19.11.2007 на суму 520000,0 доларів США;

№478 від 19.11.2007 на суму 1480000,0 доларів США;

№479 від 19.11.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№480 від 20.11.2007 на суму 2300000,0 доларів США;

№481 від 20.11.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№482 від 20.11.2007 на суму 1100000,0 доларів США;

№483 від 21.11.2007 на суму 5000000,0 доларів США;

№485 від 23.11.2007 на суму 6000000,0 доларів США;

№487 від 26.11.2007 на суму 1330000,0 доларів США;

№488 від 26.11.2007 на суму 540000,0 доларів США;

№489 від 26.11.2007 на суму 3500000,0 доларів США;

№490 від 26.11.2007 на суму 960000,0 доларів США;

№491 від 27.11.2007 на суму 590000,0 доларів США;

№492 від 27.11.2007 на суму 4100000,0 доларів США;

№493 від 27.11.2007 на суму 1310000,0 доларів США;

№494 від 28.11.2007 на суму 5200000,0 доларів США;

№495 від 28.11.2007 на суму 550000,0 доларів США;

№496 від 28.11.2007 на суму 3425802,57 доларів США;

№497 від 28.11.2007 на суму 5824197,43 доларів США;

№498 від 29.11.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№499 від 29.11.2007 на суму 1300000,0 доларів США;

№500 від 29.11.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№501 від 29.11.2007 на суму 2604870,83 доларів США;

№502 від 29.11.2007 на суму 6111129,17 доларів США;

№503 від 30.11.2007 на суму 700000,0 доларів США;

№504 від 30.11.2007 на суму 1818000,0 доларів США;

№505 від 30.11.2007 на суму 350000,0 доларів США;

№506 від 03.12.2007 на суму 1200000,0 доларів США;

№507 від 03.12.2007 на суму 1700000,0 доларів США;

№508 від 03.12.2007 на суму 2100000,0 доларів США;

№509 від 06.12.2007 на суму 2500000,0 доларів США;

№510 від 07.12.2007 на суму 4000000,0 доларів США;

№511 від 07.12.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№512 від 07.12.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№513 від 07.12.2007 на суму 610000,0 доларів США;

№514 від 07.12.2007 на суму 583000,0 доларів США;

№515 від 07.12.2007 на суму 710000,0 доларів США;

№516 від 07.12.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№517 від 07.12.2007 на суму 583000,0 доларів США;

№518 від 07.12.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№519 від 07.12.2007 на суму 1900000,0 доларів США;

№520 від 07.12.2007 на суму 1400000,0 доларів США;

№521 від 07.12.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№522 від 07.12.2007 на суму 2700000,0 доларів США;

№526 від 07.12.2007 на суму 3600000,0 доларів США;

№527 від 07.12.2007 на суму 400000,0 доларів США;

№528 від 07.12.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№529 від 07.12.2007 на суму 5000000,0 доларів США;

№530 від 17.12.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№531 від 17.12.2007 на суму 2600000,0 доларів США;

№532 від 17.12.2007 на суму 1300000,0 доларів США;

№533 від 17.12.2007 на суму 1600000,0 доларів США;

№534 від 18.12.2007 на суму 5500000,0 доларів США;

№535 від 18.12.2007 на суму 940000,0 доларів США;

№536 від 19.12.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№537 від 19.12.2007 на суму 1616000,0 доларів США;

№538 від 19.12.2007 на суму 400000,0 доларів США;

№539 від 19.12.2007 на суму 200000,0 доларів США;

№540 від 20.12.2007 на суму 400000,0 доларів США;

№541 від 20.12.2007 на суму 1880000,0 доларів США;

№542 від 20.12.2007 на суму 1800000,0 доларів США;

№543 від 20.12.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№544 від 21.12.2007 на суму 300000,0 доларів США;

№545 від 21.12.2007 на суму 800000,0 доларів США;

№546 від 21.12.2007 на суму 2100000,0 доларів США;

№547 від 21.12.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№548 від 24.12.2007 на суму 1000000,0 доларів США;

№549 від 24.12.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№550 від 24.12.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№551 від 26.12.2007 на суму 3400000,0 доларів США;

№552 від 26.12.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№553 від 26.12.2007 на суму 1540000,0 доларів США;

№554 від 27.12.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№555 від 27.12.2007 на суму 3500000,0 доларів США;

№556 від 27.12.2007 на суму 2500000,0 доларів США;

№557 від 27.12.2007 на суму 2500000,0 доларів США;

№558 від 27.12.2007 на суму 2000000,0 доларів США;

№559 від 27.12.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№560 від 27.12.2007 на суму 4500000,0 доларів США;

№561 від 28.12.2007 на суму 3000000,0 доларів США;

№562 від 28.12.2007 на суму 600000,0 доларів США;

№563 від 28.12.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№564 від 28.12.2007 на суму 500000,0 доларів США;

№565 від 28.12.2007 на суму 400000,0 доларів США;

№1 від 23.01.2008 на суму 5000000,0 доларів США;

№2 від 23.01.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№3 від 24.01.2008 на суму 1600000,0 доларів США;

№4 від 24.01.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№5 від 25.01.2008 на суму 300000,0 доларів США;

№6 від 28.01.2008 на суму 1700000,0 доларів США;

№7 від 28.01.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№8 від 29.01.2008 на суму 1500000,0 доларів США;

№9 від 29.01.2008 на суму 1200000,0 доларів США;

№10 від 30.01.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№11 від 31.01.2008 на суму 2300000,0 доларів США;

№12 від 31.01.2008 на суму 145000,0 доларів США;

№13 від 31.01.2008 на суму 555000,0 доларів США;

№14 від 01.02.2008 на суму 2200000,0 доларів США;

№15 від 01.02.2008 на суму 200000,0 доларів США;

№16 від 04.02.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№17 від 05.02.2008 на суму 1100000,0 доларів США;

№18 від 05.02.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№19 від 06.02.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№20 від 06.02.2008 на суму 200000,0 доларів США;

№21 від 06.02.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№22 від 07.02.2008 на суму 1300000,0 доларів США;

№23 від 07.02.2008 на суму 1500000,0 доларів США;

№24 від 08.02.2008 на суму 480000,0 доларів США;

№25 від 08.02.2008 на суму 1220000,0 доларів США;

№26 від 11.02.2008 на суму 1600000,0 доларів США;

№27 від 11.02.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№28 від 11.02.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№29 від 12.02.2008 на суму 1400000,0 доларів США;

№30 від 12.02.2008 на суму 200000,0 доларів США;

№31 від 12.02.2008 на суму 470000,0 доларів США;

№32 від 12.02.2008 на суму 2300000,0 доларів США;

№33 від 13.02.2008 на суму 530000,0 доларів США;

№34 від 13.02.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№35 від 13.02.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№36 від 14.02.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№37 від 14.02.2008 на суму 250000,0 доларів США;

№38 від 14.02.2008 на суму 250000,0 доларів США;

№39 від 14.02.2008 на суму 1900000,0 доларів США;

№40 від 15.02.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№41 від 15.02.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№42 від 19.02.2008 на суму 250000,0 доларів США;

№43 від 19.02.2008 на суму 250000,0 доларів США;

№44 від 19.02.2008 на суму 200000,0 доларів США;

№45 від 20.02.2008 на суму 300000,0 доларів США;

№46 від 20.02.2008 на суму 300000,0 доларів США;

№47 від 20.02.2008 на суму 900000,0 доларів США;

№48 від 21.02.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№49 від 21.02.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№50 від 21.02.2008 на суму 1100000,0 доларів США;

№51 від 22.02.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№52 від 22.02.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№53 від 22.02.2008 на суму 1400000,0 доларів США;

№54 від 25.02.2008 на суму 1100000,0 доларів США;

№55 від 25.02.2008 на суму 175000,0 доларів США;

№56 від 25.02.2008 на суму 3225000,0 доларів США;

№57 від 26.02.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№58 від 27.02.2008 на суму 1500000,0 доларів США;

№59 від 27.02.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№60 від 27.02.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№61 від 28.02.2008 на суму 2500000,0 доларів США;

№62 від 28.02.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№63 від 29.02.2008 на суму 1400000,0 доларів США;

№64 від 29.02.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№65 від 29.02.2008 на суму 300000,0 доларів США;

№66 від 03.03.2008 на суму 1100000,0 доларів США;

№67 від 03.03.2008 на суму 686308,58 доларів США;

№68 від 03.03.2008 на суму 2313691,42 доларів США;

№69 від 04.03.2008 на суму 1100000,0 доларів США;

№70 від 04.03.2008 на суму 1900000,0 доларів США;

№71 від 05.03.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№72 від 05.03.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№73 від 06.03.2008 на суму 1500000,0 доларів США;

№74 від 07.03.2008 на суму 1900000,0 доларів США;

№76 від 12.03.2008 на суму 1900000,0 доларів США;

№77 від 12.03.2008 на суму 1500000,0 доларів США;

№78 від 13.03.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№79 від 13.03.2008 на суму 3800000,0 доларів США;

№80 від 14.03.2008 на суму 1017838,10 доларів США;

№81 від 14.03.2008 на суму 682161,90 доларів США;

№82 від 14.03.2008 на суму 2100000,0 доларів США;

№83 від 14.03.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№84 від 17.03.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№85 від 18.03.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№86 від 18.03.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№87 від 19.03.2008 на суму 450000,0 доларів США;

№88 від 19.03.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№89 від 20.03.2008 на суму 550000,0 доларів США;

№90 від 20.03.2008 на суму 550000,0 доларів США;

№91 від 20.03.2008 на суму 2500000,0 доларів США;

№92 від 20.03.2008 на суму 550000,0 доларів США;

№93 від 21.03.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№94 від 25.03.2008 на суму 1200000,0 доларів США;

№95 від 25.03.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№96 від 25.03.2008 на суму 1800000,0 доларів США;

№97 від 26.03.2008 на суму 3800000,0 доларів США;

№98 від 26.03.2008 на суму 450000,0 доларів США;

№99 від 26.03.2008 на суму 2550000,0 доларів США;

№100 від 27.03.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№101 від 27.03.2008 на суму 1100000,0 доларів США;

№102 від 27.03.2008 на суму 3300000,0 доларів США;

№103 від 28.03.2008 на суму 650000,0 доларів США;

№104 від 28.03.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№105 від 31.03.2008 на суму 3250000,0 доларів США;

№106 від 01.04.2008 на суму 870000,0 доларів США;

№107 від 01.04.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№108 від 02.04.2008 на суму 4130000,0 доларів США;

№109 від 03.04.2008 на суму 1500000,0 доларів США;

№110 від 03.04.2008 на суму 1200000,0 доларів США;

№111 від 04.04.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№112 від 04.04.2008 на суму 1360000,0 доларів США;

№113 від 04.04.2008 на суму 1100000,0 доларів США;

№114 від 07.04.2008 на суму 1900000,0 доларів США;

№115 від 08.04.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№116 від 08.04.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№117 від 08.04.2008 на суму 1300000,0 доларів США;

№118 від 09.04.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№119 від 10.04.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№120 від 10.04.2008 на суму 800000,0 доларів США;

№121 від 11.04.2008 на суму 2400000,0 доларів США;

№122 від 11.04.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№123 від 14.04.2008 на суму 2400000,0 доларів США;

№124 від 14.04.2008 на суму 650000,0 доларів США;

№125 від 16.04.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№126 від 16.04.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№127 від 17.04.2008 на суму 2520843,82 доларів США;

№128 від 17.04.2008 на суму 679156,18 доларів США;

№129 від 17.04.2008 на суму 800000,0 доларів США;

№130 від 18.04.2008 на суму 1700000,0 доларів США;

№131 від 18.04.2008 на суму 300000,0 доларів США;

№132 від 18.04.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№133 від 21.04.2008 на суму 2200000,0 доларів США;

№134 від 21.04.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№135 від 22.04.2008 на суму 622453,15 доларів США;

№136 від 22.04.2008 на суму 407546,85 доларів США;

№137 від 22.04.2008 на суму 800000,0 доларів США;

№138 від 23.04.2008 на суму 355365,0 доларів США;

№139 від 23.04.2008 на суму 800000,0 доларів США;

№140 від 23.04.2008 на суму 1644635,0 доларів США;

№141 від 24.04.2008 на суму 2200000,0 доларів США;

№142 від 24.04.2008 на суму 100000,0 доларів США;

№143 від 24.04.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№144 від 25.04.2008 на суму 800000,0 доларів США;

№145 від 25.04.2008 на суму 150000,0 доларів США;

№146 від 25.04.2008 на суму 2050000,0 доларів США;

№147 від 29.04.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№148 від 29.04.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№149 від 30.04.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№150 від 05.05.2008 на суму 300000,0 доларів США;

№151 від 06.05.2008 на суму 800000,0 доларів США;

№152 від 07.05.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№153 від 08.05.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№154 від 08.05.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№155 від 08.05.2008 на суму 4500000,0 доларів США;

№156 від 12.05.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№157 від 12.05.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№158 від 13.05.2008 на суму 561000,0 доларів США;

№159 від 13.05.2008 на суму 1100000,0 доларів США;

№160 від 14.05.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№161 від 14.05.2008 на суму 1500000,0 доларів США;

№162 від 15.05.2008 на суму 980000,0 доларів США;

№163 від 15.05.2008 на суму 1870000,0 доларів США;

№164 від 16.05.2008 на суму 607274,0 доларів США;

№165 від 16.05.2008 на суму 1142696,0 доларів США;

№166 від 20.05.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№167 від 21.05.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№168 від 21.05.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№169 від 22.05.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№170 від 23.05.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№171 від 23.05.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№172 від 27.05.2008 на суму 470000,0 доларів США;

№173 від 27.05.2008 на суму 750000,0 доларів США;

№174 від 28.05.2008 на суму 1200000,0 доларів США;

№175 від 29.05.2008 на суму 1400000,0 доларів США;

№176 від 02.06.2008 на суму 3400000,0 доларів США;

№177 від 02.06.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№178 від 03.06.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№179 від 04.06.2008 на суму 300000,0 доларів США;

№180 від 05.06.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№181 від 06.06.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№182 від 06.06.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№183 від 06.06.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№184 від 06.06.2008 на суму 480000,0 доларів США;

№185 від 06.06.2008 на суму 1700000,0 доларів США;

№186 від 17.06.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№187 від 18.06.2008 на суму 300000,0 доларів США;

№188 від 19.06.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№189 від 25.06.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№190 від 25.06.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№191 від 26.06.2008 на суму 900000,0 доларів США;

№192 від 27.06.2008 на суму 300000,0 доларів США;

№193 від 02.07.2008 на суму 850000,0 доларів США;

№194 від 03.07.2008 на суму 403155,05 доларів США;

№195 від 03.07.2008 на суму 3096844,95 доларів США;

№196 від 08.07.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№197 від 08.07.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№198 від 09.07.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№199 від 10.07.2008 на суму 1500000,0 доларів США;

№200 від 11.07.2008 на суму 1300000,0 доларів США;

№201 від 14.07.2008 на суму 1300000,0 доларів США;

№202 від 15.07.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№203 від 16.07.2008 на суму 1450000,0 доларів США;

№204 від 17.07.2008 на суму 430000,0 доларів США;

№205 від 18.07.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№206 від 21.07.2008 на суму 1450000,0 доларів США;

№207 від 22.07.2008 на суму 250000,0 доларів США;

№208 від 23.07.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№209 від 24.07.2008 на суму 2300000,0 доларів США;

№210 від 25.07.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№211 від 28.07.2008 на суму 450000,0 доларів США;

№212 від 29.07.2008 на суму 550000,0 доларів США;

№213 від 31.07.2008 на суму 3400000,0 доларів США;

№214 від 01.08.2008 на суму 2750000,0 доларів США;

№215 від 05.08.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№216 від 06.08.2008 на суму 800000,0 доларів США;

№217 від 07.08.2008 на суму 900000,0 доларів США;

№218 від 07.08.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№219 від 08.08.2008 на суму 900000,0 доларів США;

№220 від 08.08.2008 на суму 1500000,0 доларів США;

№221 від 11.08.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№222 від 12.08.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№223 від 13.08.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№224 від 13.08.2008 на суму 2200000,0 доларів США;

№225 від 14.08.2008 на суму 550000,0 доларів США;

№226 від 18.08.2008 на суму 1050000,0 доларів США;

№227 від 18.08.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№229 від 18.08.2008 на суму 4088250,43 доларів США;

№230 від 19.08.2008 на суму 6097878,88 доларів США;

№230 від 19.08.2008 на суму 7911749,57 доларів США;

№231 від 20.08.2008 на суму 5902121,12 доларів США;

№232 від 21.08.2008 на суму 12000000,0 доларів США;

№233 від 22.08.2008 на суму 8800000,0 доларів США;

№234 від 22.08.2008 на суму 2394507,52 доларів США;

№235 від 22.08.2008 на суму 6605492,48 доларів США;

№236 від 26.08.2008 на суму 4000000,0 доларів США;

№237 від 27.08.2008 на суму 2100000,0 доларів США;

№238 від 28.08.2008 на суму 2600000,0 доларів США;

№239 від 29.08.2008 на суму 900000,0 доларів США;

№240 від 02.09.2008 на суму 4900000,0 доларів США;

№241 від 03.09.2008 на суму 3900000,0 доларів США;

№242 від 04.09.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№243 від 05.09.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№244 від 09.09.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№245 від 10.09.2008 на суму 2300000,0 доларів США;

№246 від 11.09.2008 на суму 1500000,0 доларів США;

№247 від 12.09.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№248 від 16.09.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№249 від 17.09.2008 на суму 1900000,0 доларів США;

№250 від 22.09.2008 на суму 2500000,0 доларів США;

№251 від 24.09.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№252 від 26.09.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№253 від 29.09.2008 на суму 1950000,0 доларів США;

№255 від 02.10.2008 на суму 5100000,0 доларів США;

№257 від 07.10.2008 на суму 683950,0 доларів США;

№258 від 08.10.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№259 від 09.10.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№260 від 10.10.2008 на суму 1750000,0 доларів США;

№261 від 15.10.2008 на суму 1330000,0 доларів США;

№262 від 17.10.2008 на суму 100000,0 доларів США;

№264 від 21.10.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№271 від 30.10.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№272 від 12.11.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№273 від 13.11.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№274 від 18.11.2008 на суму 1600000,0 доларів США;

№274.1 від 18.11.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№275 від 20.11.2008 на суму 2500000,0 доларів США;

№276 від 20.11.2008 на суму 1220000,0 доларів США;

№566 від 08.01.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№567 від 09.01.2008 на суму 2200000,0 доларів США;

№568 від 09.01.2008 на суму 3000000,0 доларів США;

№569 від 09.01.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№570 від 10.01.2008 на суму 2600000,0 доларів США;

№571 від 10.01.2008 на суму 2600000,0 доларів США;

№572 від 10.01.2008 на суму 6000000,0 доларів США;

№573 від 10.01.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№574 від 11.01.2008 на суму 5600000,0 доларів США;

№575 від 11.01.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№576 від 11.01.2008 на суму 8000000,0 доларів США;

№577 від 14.01.2008 на суму 3400000,0 доларів США;

№578 від 14.01.2008 на суму 900000,0 доларів США;

№579 від 14.01.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№580 від 15.01.2008 на суму 5600000,0 доларів США;

№581 від 15.01.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№582 від 15.01.2008 на суму 6000000,0 доларів США;

№583 від 15.01.2008 на суму 1600000,0 доларів США;

№584 від 16.01.2008 на суму 4700000,0 доларів США;

№585 від 16.01.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№586 від 16.01.2008 на суму 8000000,0 доларів США;

№587 від 16.01.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№588 від 17.01.2008 на суму 4300000,0 доларів США;

№589 від 17.01.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№590 від 17.01.2008 на суму 1000000,0 доларів США;

№591 від 18.01.2008 на суму 7300000,0 доларів США;

№592 від 18.01.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№593 від 18.01.2008 на суму 800000,0 доларів США;

№594 від 22.01.2008 на суму 5600000,0 доларів США;

№595 від 22.01.2008 на суму 700000,0 доларів США;

№596 від 22.01.2008 на суму 7000000,0 доларів США;

№597 від 22.01.2008 на суму 300000,0 доларів США;

№254 від 29.09.2008 на суму 2000000,0 доларів США;

№255 від 02.10.2008 на суму 5100000,0 доларів США;

№256 від 06.10.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№257 від 07.10.2008 на суму 683950,0 доларів США;

№258 від 08.10.2008 на суму 600000,0 доларів США;

№259 від 09.10.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№260 від 10.10.2008 на суму 1750000,0 доларів США;

№261 від 15.10.2008 на суму 1330000,0 доларів США;

№262 від 17.10.2008 на суму 100000,0 доларів США;

№264 від 21.10.2008 на суму 400000,0 доларів США;

№265 від 22.10.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№266 від 23.10.2008 на суму 200000,0 доларів США;

№267 від 24.10.2008 на суму 300000,0 доларів США;

№268 від 27.10.2008 на суму 500000,0 доларів США;

№269 від 28.10.2008 на суму 600000,0 доларів США.

Таким чином, ОСОБА_6 , на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами спільного злочинного наміру, вчинив підроблення офіційних документів, які будучи правильно оформлені зовні, містили відомості, що не відповідали дійсності.

При цьому, учасникам злочину було достовірно відомо, що вищезазначені документи містять завідомо неправдиві відомості, а саме, з метою використання їх при умисному ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в графі «Підстава для купівлі іноземної валюти на МВРУ» умисно зазначили: «повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів», усвідомлюючи, що вказана підстава не відповідала дійсності, оскільки фактично ніяка інвестиційна діяльність або інвестиційні операції компанією «Winsboro LTD» не проводились. Крім того, ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановлені слідством особи усвідомлювали, що в результаті зазначених дій ними підроблено документи, які видаються від імені підприємства та надають право на проведення ЗАТ «ФСБанк» операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти, шляхом доступу до рахунку компанії-нерезидента «Winsboro LTD».

У подальшому, після підроблення, зазначені документи передані ОСОБА_6 до ЗАТ «ФСБанк» для використання іншими співучасниками злочину - ОСОБА_9 та ОСОБА_10 . У той же час, при отриманні зазначених документів, службові особи ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 надали вказівки підлеглим працівникам банківської установи здійснити купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням компанії нерезидента «Winsboro LTD» під виглядом повернення інвестицій, без витребування передбачених діючим законодавством України додаткових документів та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Крім того, продовжуючи свою злочинну діяльність, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, повторно, за попередньою змовою з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , невстановленими слідством особами, в період червня 2007 року, перебуваючи у м. Дніпропетровську, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94, вчинив підроблення офіційних документів від імені компанії «Dreamlux LTD», які видаються підприємством та надають права, з метою їх подальшого використання при ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, відповідно до генерального доручення від 26.02.2007, складеного та виданого від імені номінального директора компанії «Dreamlux LTD» на ім`я ОСОБА_6 , останнього строком з 26.02.2007 по 26.02.2008, з 04.02.2008 по 26.02.2009 наділено правом представляти інтереси компанії, виконувати будь-які дії та вирішувати питання, перелічені у генеральному дорученні, без покладення будь-яких обов`язків. У зв`язку з чим, ОСОБА_6 не був службовою особою підприємства.

Однак, ОСОБА_6 , діючи умисно, в період травня - жовтня 2008 року, використав надані генеральним дорученням від 26.02.2007 права, реквізити та банківські рахунки компанії «Dreamlux LTD» для перерахування за кордон іноземної валюти з порушенням вимог діючого законодавства України та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

У подальшому, ОСОБА_6 , діючи на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами злочинного наміру, склав та подав до Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області адміністративну позовну заяву від 04.06.2007, як представник позивача підприємства «Dreamlux LTD» (Позивач) до керівника (голови правління) ЗАТ «ФСБанк» (Відповідач), до яких, за вказівкою останніх, вніс завідомо неправдиві відомості про те, що позивач - «Dreamlux LTD» є інвестором, проводить інвестиційну діяльність, а також, про необхідність повернення внесених інвестицій. Зважаючи на викладене, у своїй позовній заяві ОСОБА_6 просить суд зобов`язати відповідача заступника голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_10 виконувати обов`язки за договором на розрахунково-касове обслуговування.

Крім того, ОСОБА_6 , усвідомлюючи, що компанія «Dreamlux LTD» на момент подачі адміністративного позову не проводила фінансових операцій, будь-якого руху коштів по рахункам не відбувалось, фактично не володіла інвестиціями, у зв`язку з чим, не проводила інвестиційні операції, а отже, не є інвестором, з метою введення суд в оману та отримання судового рішення про несплату збору, до позовних заяв, складених в інтересах підприємства нерезидента, за вказівкою ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановлених слідством осіб долучив завідомо підроблені офіційні документи про те, що вказана компанія «нібито» проводить інвестиційну діяльність на території України, в тому числі:

?договір №Б705292-1 купівлі-продажу цінних паперів від 29.05.2007, укладений між ТОВ «Дрімлюкс ЛТД» (Покупець) в особі ОСОБА_6 та ТОВ «Спектор Інвест ЛЛП» (Продавець) в особі ОСОБА_7 про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, «нібито» емітованих ВАТ «Комбінат гідроізоляційних матеріалів» в кількості 46 667 штук загальною вартістю 46200,0 грн., ВАТ «Комбінат ізоляційних матеріалів» в кількості 2 520 252 штук загальною вартістю 2 463 549,0 грн., наданий до суду як договір по якому придбалися акції, які «нібито» були об`єктом інвестування;

?заяву про купівлю іноземної валюти №394/2007 від 01.06.2007 на купівлю 500 000 доларів США, підстава: «повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів»;

?лист ЗАТ «ФСБанк» від 01.06.2007 за вих.№03/616 про відмову в виконанні заяви на купівлю іноземної валюти №394/2007 від 01.06.2007 з посиланням на не перерахування на рахунок Банку 1% від суми гривень на яку придбавається іноземна валюта, складену та підписану від імені заступника голови правління ОСОБА_10 .

Всі перелічені вище офіційні документи містили завідомо неправдиві дані та були умисно складені для введення суд в оману з метою отримання судового рішення, яке учасники злочину мали намір використати для надання видимості законного перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Відомості про фінансово-господарські операції, зазначені у перелічених документах, не відповідали фактичним даним, предмет та договірні зобов`язання оформлені тільки документально та не могли бути виконаними, оскільки, з 24.05.2007 - моменту відкриття мультивалютного рахунку компанії «Dreamlux LTD» до травня 2008 року ніяких фінансових операцій по рахунку нерезидента не проводилось, грошові кошти за вказаними договорами не перераховувались.

Будучи введеним в оману на підставі підроблених документів, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області 09.07.2007 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Dreamlux LTD» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

У подальшому, вказане рішення було передано службовим особам ЗАТ «ФСБанк» - голові правління ОСОБА_9 та заступнику голови правління ОСОБА_10 , та використано при умисному ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Крім того, адвокат ОСОБА_6 , у період травня - жовтня 2008 року, знаходячись за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94, діючи умисно, на виконання раніш обумовленого зі службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами злочинного наміру на вчинення підроблення документів з метою ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, за вказівкою останніх підписав надані ними завідомо підроблені офіційні документи на здійснення купівлі безготівкової іноземної валюти та перерахування її за кордон, таким чином надавши їм вигляд зовні правильно оформлених.

При цьому, представник за довіреністю компанії «Dreamlux LTD» ОСОБА_6 , одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, був достовірно обізнаним про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності або інвестиційних операцій на території України, але, діючи умисно, засвідчив особистим підписом офіційні документи - заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюти, до яких внесено завідомо неправдиві дані, а саме:

?упродовж травня листопада 2008 року «Заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів» з наступними ідентифікаційними даними, без зазначення у документах суми купівлі у гривневому еквіваленті:

№448/2008 від 12.05.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№454/2008 від 13.05.2008 на купівлю 839 000,0 доларів США;

№458/2008 від 14.05.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№465/2008 від 15.05.2008 на купівлю 1 500 000,0 доларів США;

№470/2008 від 16.05.2008 на купівлю 3 000 000,0 доларів США;

№473/2008 від 19.05.2008 на купівлю 1 650 000,0 доларів США;

№479/2008 від 20.05.2008 на купівлю 1 300 000,0 доларів США;

№494/2008 від 22.05.2008 на купівлю 1 800 000,0 доларів США;

№511/2008 від 27.05.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№521/2008 від 28.05.2008 на купівлю 1 050 000,0 доларів США;

№526/2008 від 29.05.2008 на купівлю 1 700 000,0 доларів США;

№535/2008 від 30.05.2008 на купівлю 4 100 000,0 доларів США;

№544/2008 від 02.06.2008 на купівлю 3 500 000,0 доларів США;

№551/2008 від 03.06.2008 на купівлю 2 400 000,0 доларів США;

№560/2008 від 04.06.2008 на купівлю 700 000,0 доларів США;

№567/2008 від 05.06.2008 на купівлю 2 500 000,0 доларів США;

№575/2008 від 06.06.2008 на купівлю 1 700 000,0 доларів США;

№582/2008 від 06.06.2008 на купівлю 1 200 000,0 доларів США;

№587/2008 від 06.06.2008 на купівлю 1 500 000,0 доларів США;

№598/2008 від 06.06.2008 на купівлю 590 000,0 доларів США;

№605/2008 від 06.06.2008 на купівлю 1 220 000,0 доларів США;

№611/2008 від 17.06.2008 на купівлю 1 700 000,0 доларів США;

№618/2008 від 18.06.2008 на купівлю 1 200 000,0 доларів США;

№628/2008 від 19.06.2008 на купівлю 3 000 000,0 доларів США;

№632/2008 від 20.06.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№644/2008 від 24.06.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№651/2008 від 25.06.2008 на купівлю 2 300 000,0 доларів США;

№660/2008 від 26.06.2008 на купівлю 800 000,0 доларів США;

№669/2008 від 27.06.2008 на купівлю 2 800 000,0 доларів США;

№676/2008 від 01.07.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№681/2008 від 02.07.2008 на купівлю 1 830 000,0 доларів США;

№688/2008 від 03.07.2008 на купівлю 2 700 000,0 доларів США;

№697/2008 від 07.07.2008 на купівлю 700 000,0 доларів США;

№702/2008 від 08.07.2008 на купівлю 450 000,0 доларів США;

№710/2008 від 08.07.2008 на купівлю 600 000,0 доларів США;

№719/2008 від 10.07.2008 на купівлю 800 000,0 доларів США;

№730/2008 від 14.07.2008 на купівлю 1 100 000,0 доларів США;

№736/2008 від 15.07.2008 на купівлю 2 300 000,0 доларів США;

№744/2008 від 16.07.2008 на купівлю 550 000,0 доларів США;

№751/2008 від 17.07.2008 на купівлю 270 000,0 доларів США;

№760/2008 від 18.07.2008 на купівлю 600 000,0 доларів США;

№767/2008 від 21.07.2008 на купівлю 350 000,0 доларів США;

№774/2008 від 22.07.2008 на купівлю 3 250 000,0 доларів США;

№781/2008 від 23.07.2008 на купівлю 3 900 000,0 доларів США;

№790/2008 від 24.07.2008 на купівлю 2 600 000,0 доларів США;

№796/2008 від 25.07.2008 на купівлю 560 000,0 доларів США;

№805/2008 від 28.07.2008 на купівлю 900 000,0 доларів США;

№813/2008 від 29.07.2008 на купівлю 1 150 000,0 доларів США;

№821/2008 від 30.07.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№829/2008 від 31.07.2008 на купівлю 1 250 000,0 доларів США;

№843/2008 від 04.08.2008 на купівлю 600 000,0 доларів США;

№848/2008 від 05.08.2008 на купівлю 2 500 000,0 доларів США;

№855/2008 від 06.08.2008 на купівлю 4 000 000,0 доларів США;

№861/2008 від 07.08.2008 на купівлю 1 500 000,0 доларів США;

№870/2008 від 08.08.2008 на купівлю 800 000,0 доларів США;

№879/2008 від 11.08.2008 на купівлю 100 000,0 доларів США;

№882/2008 від 12.08.2008 на купівлю 600 000,0 доларів США;

№890/2008 від 13.08.2008 на купівлю 200 000,0 доларів США;

№900/2008 від 14.08.2008 на купівлю 2 450 000,0 доларів США;

№916/2008 від 18.08.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№923/2008 від 19.08.2008 на купівлю 1 200 000,0 доларів США;

№930/2008 від 20.08.2008 на купівлю 2 410 000,0 доларів США;

№940/2008 від 21.08.2008 на купівлю 1 900 000,0 доларів США;

№957/2008 від 26.08.2008 на купівлю 800 000,0 доларів США;

№966/2008 від 27.08.2008 на купівлю 2 500 000,0 доларів США;

№973/2008 від 28.08.2008 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№986/2008 від 02.09.2008 на купівлю 2 600 000,0 доларів США;

№991/2008 від 03.09.2008 на купівлю 4 200 000,0 доларів США;

№997/2008 від 04.09.2008 на купівлю 3 500 000,0 доларів США;

№1003/2008 від 05.09.2008 на купівлю 1 700 000,0 доларів США;

№1013/2008 від 09.09.2008 на купівлю 2 500 000,0 доларів США;

№1018/2008 від 10.09.2008 на купівлю 1 700 000,0 доларів США;

№1023/2008 від 11.09.2008 на купівлю 1 750 000,0 доларів США;

№1030/2008 від 12.09.2008 на купівлю 3 000 000,0 доларів США;

№1034/2008 від 15.09.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1037/2008 від 16.09.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1040/2008 від 17.09.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1047/2008 від 18.09.2008 на купівлю 5 500 000,0 доларів США;

№1058/2008 від 23.09.2008 на купівлю 6 820 000,0 доларів США;

№1070/2008 від 24.09.2008 на купівлю 3 150 000,0 доларів США;

№1071/2008 від 25.09.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1077/2008 від 26.09.2008 на купівлю 3 500 000,0 доларів США;

№1086/2008 від 29.09.2008 на купівлю 2 050 000,0 доларів США;

№1092/2008 від 30.09.2008 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№1098/2008 від 01.10.2008 на купівлю 3 300 000,0 доларів США;

№1101/2008 від 02.10.2008 на купівлю 1 900 000,0 доларів США;

№1106/2008 від 03.10.2008 на купівлю 3 200 000,0 доларів США;

№1124/2008 від 08.10.2008 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№1127/2008 від 09.10.2008 на купівлю 1 120 000,0 доларів США;

№1135/2008 від 09.10.2008 на купівлю 2 000 000,0 доларів США;

№1139/2008 від 14.10.2008 на купівлю 1 370 000,0 доларів США;

№1142/2008 від 15.10.2008 на купівлю 400 000,0 доларів США;

№1150/2008 від 16.10.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№1153/2008 від 17.10.2008 на купівлю 1 400 000,0 доларів США;

№1160/2008 від 17.10.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1161/2008 від 20.10.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1167/2008 від 21.10.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1170/2008 від 22.10.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№1174/2008 від 22.10.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1177/2008 від 23.10.2008 на купівлю 1 900 000,0 доларів США;

№1184/2008 від 24.10.2008 на купівлю 500 000,0 доларів США;

№1187/2008 від 24.10.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1191/2008 від 27.10.2008 на купівлю 1 100 000,0 доларів США;

№1196/2008 від 28.10.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1199/2008 від 29.10.2008 на купівлю 780 000,0 доларів США;

№1204/2008 від 30.10.2008 на купівлю 1 300 000,0 доларів США;

№1232/2008 від 10.11.2008 на купівлю 2 700 000,0 доларів США;

№1245/2008 від 13.11.2008 на купівлю 400 000,0 доларів США;

№1252/2008 від 14.11.2008 на купівлю 1 000 000,0 доларів США;

№1270/2008 від 19.11.2008 на купівлю 1 570 000,0 доларів США.

?упродовж травня-липня 2005 року «Платіжні доручення в іноземній валюті»:

№6 від 22.04.2009 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№5 від 17.04.2009 на суму 840 000,00 доларів США;

№8 від 27.04.2009 на суму 547 300,00 доларів США;

№7 від 24.04.2009 на суму 1 568 767,65 доларів США;

№9 від 28.04.2009 на суму 334 481,26 доларів США;

№10 від 05.05.2009 на суму 500 000,00 доларів США;

№13 від 07.05.2009 на суму 183 145,50 доларів США;

№15 від 12.05.2009 на суму 888 500,00 доларів США;

№14 від 08.05.2009 на суму 949 200,00 доларів США;

№12 від 07.05.2009 на суму 545 200,00 доларів США;

№11 від 06.05.2009 на суму 300 000,00 доларів США;

№14 від 08.05.2009 на суму 949 200,00 доларів США;

№13 від 07.05.2009 на суму 183 145,50 доларів США;

№15 від 12.05.2009 на суму 888 500,00 доларів США;

№1 від 12.04.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№1 від 12.05.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№2 від 13.05.2008 на суму 839 000,00 доларів США;

№2 від 13.05.2008 на суму 839 000,00 доларів США;

№3 від 14.05.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№4 від 15.05.2008 на суму 1 500 000,00 доларів США;

№6 від 16.05.2008 на суму 2 400 000,00 доларів США;

№5 від 16.05.2008 на суму 600 000,00 доларів США;

№7 від 19.05.2008 на суму 1 650 000,00 доларів США;

№91 від 24.09.2008 на суму 2 524 671,85 доларів США;

№8 від 21.05.2008 на суму 3 000 000,00 доларів США;

№10 від 22.05.2008 на суму 1 800 000,00 доларів США;

№11 від 23.05.2008 на суму 900 000,00 доларів США;

№12 від 27.05.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№13 від 28.05.2008 на суму 550 000,00 доларів США;

№14 від 28.05.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№15 від 29.05.2008 на суму 460 000,00 доларів США;

№16 від 29.05.2008 на суму 1 240 000,00 доларів США;

№17 від 30.05.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№18 від 30.05.2008 на суму 3 600 000,00 доларів США;

№12 від 07.05.2009 на суму 545 200,00 доларів США;

№11 від 06.05.2009 на суму 300 000,00 доларів США;

№10 від 05.05.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№19 від 02.06.2008 на суму 400 000,00 доларів США;

№20 від 03.06.2008 на суму 3 100 000,00 доларів США;

№21 від 04.06.2008 на суму 2 400 000,00 доларів США;

№22 від 05.06.2008 на суму 700 000,00 доларів США;

№23 від 05.06.2008 на суму 2 500 000,00 доларів США;

№24 від 06.06.2008 на суму 1 400 000,00 доларів США;

№25 від 06.06.2008 на суму 300 000,00 доларів США;

№26 від 06.06.2008 на суму 1 200 000,00 доларів США;

№27 від 06.06.2008 на суму 1 500 000,00 доларів США;

№28 від 06.06.2008 на суму 590 000,00 доларів США;

№29 від 06.06.2008 на суму 820 000,00 доларів США;

№30 від 06.06.2008 на суму 400 000,00 доларів США;

№31 від 17.06.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№32 від 17.06.2008 на суму 1 200 000,00 доларів США;

№34 від 18.06.2008 на суму 1 300 000,00 доларів США;

№33 від 18.06.2008 на суму 600 000,00 доларів США;

№36 від 20.06.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№35 від 19.06.2008 на суму 3 000 000,00 доларів США;

№38 від 25.06.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№37 від 25.06.2008 на суму 2 300 000,00 доларів США;

№40 від 27.06.2008 на суму 2 800 000,00 доларів США;

№39 від 26.06.2008 на суму 800 000,00 доларів США;

№42 від 01.07.2008 на суму 1 830 000,00 доларів США;

№41 від 01.07.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№44 від 08.07.2008 на суму 700 000,00 доларів США;

№43 від 03.07.2008 на суму 2 700 000,00 доларів США;

№46 від 09.07.2008 на суму 600 000,00 доларів США;

№45 від 08.07.2008 на суму 450 000,00 доларів США;

№48 від 14.07.2008 на суму 1 100 000,00 доларів США;

№47 від 10.07.2008 на суму 800 000,00 доларів США;

№50 від 16.07.2008 на суму 550 000,00 доларів США;

№49 від 15.07.2008 на суму 2 300 000,00 доларів США;

№52 від 18.07.2008 на суму 600 000,00 доларів США;

№51 від 17.07.2008 на суму 270 000,00 доларів США;

№54 від 22.07.2008 на суму 3 250 000,00 доларів США;

№53 від 21.07.2008 на суму 350 000,00 доларів США;

№56 від 24.07.2008 на суму 2 600 000,00 доларів США;

№55 від 23.07.2008 на суму 3 900 000,00 доларів США;

№58 від 28.07.2008 на суму 900 000,00 доларів США;

№57 від 25.07.2008 на суму 560 000,00 доларів США;

№60 від 30.07.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№59 від 29.07.2008 на суму 1 150 000,00 доларів США;

№61 від 31.07.2008 на суму 1 250 000,00 доларів США;

№62 від 04.08.2008 на суму 600 000,00 доларів США;

№64 від 06.08.2008 на суму 4 000 000,00 доларів США;

№63 від 05.08.2008 на суму 2 500 000,00 доларів США;

№66 від 08.08.2008 на суму 800 000,00 доларів США;

№65 від 07.08.2008 на суму 1 500 000,00 доларів США;

№68 від 12.08.2008 на суму 600 000,00 доларів США;

№67 від 11.08.2008 на суму 100 000,00 доларів США;

№70 від 14.08.2008 на суму 2 450 000,00 доларів США;

№69 від 13.08.2008 на суму 200 000,00 доларів США;

№72 від 19.08.2008 на суму 1 200 000,00 доларів США;

№71 від 18.08.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№74 від 21.08.2008 на суму 1 900 000,00 доларів США;

№73 від 20.08.2008 на суму 2 410 000,00 доларів США;

№76 від 27.08.2008 на суму 2 500 000,00 доларів США;

№75 від 26.08.2008 на суму 800 000,00 доларів США;

№78 від 02.09.2008 на суму 2 600 000,00 доларів США;

№79 від 03.09.2008 на суму 4 200 000,00 доларів США;

№80 від 04.09.2008 на суму 3 500 000,00 доларів США;

№81 від 05.09.2008 на суму 1 700 000,00 доларів США;

№83 від 10.09.2008 на суму 1 700 000,00 доларів США;

№85 від 12.09.2008 на суму 3 000 000,00 доларів США;

№82 від 09.09.2008 на суму 2 500 000,00 доларів США;

№96 від 30.09.2008 на суму 2 000 000,00 доларів США;

№95 від 29.09.2008 на суму 2 050 000,00 доларів США;

№94 від 26.09.2008 на суму 3 500 000,00 доларів США;

№92 від 25.09.2008 на суму 3 150 000,00 доларів США;

№93 від 25.09.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№84 від 11.09.2008 на суму 1 750 000,00 доларів США;

№87 від 17.09.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№88 від 17.09.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№86 від 16.09.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№90 від 23.09.2008 на суму 4 295 328,15 доларів США;

№89 від 19.09.2008 на суму 5 500 000,00 доларів США;

№78 від 02.09.2008 на суму 2 600 000,00 доларів США;

№77 від 28.08.2008 на суму 2 000 000,00 доларів США;

№80 від 04.09.2008 на суму 3 500 000,00 доларів США;

№79 від 03.09.2008 на суму 4 200 000,00 доларів США;

№82 від 09.09.2008 на суму 2 500 000,00 доларів США;

№81 від 05.09.2008 на суму 1 700 000,00 доларів США;

№84 від 11.09.2008 на суму 1 750 000,00 доларів США;

№83 від 10.09.2008 на суму 1 700 000,00 доларів США;

№86 від 16.09.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№85 від 12.09.2008 на суму 3 000 000,00 доларів США;

№88 від 17.09.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№87 від 17.09.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№90 від 23.09.2008 на суму 4 295 328,15 доларів США;

№89 від 19.09.2008 на суму 5 500 000,00 доларів США;

№92 від 25.09.2008 на суму 3 150 000,00 доларів США;

№91 від 24.09.2008 на суму 2 524 671,85 доларів США;

№94 від 26.09.2008 на суму 3 500 000,00 доларів США;

№93 від 25.09.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№96 від 30.09.2008 на суму 2 000 000,00 доларів США;

№95 від 29.09.2008 на суму 2 050 000,00 доларів США;

№112 від 15.10.2008 на суму 1 370 000,00 доларів США;

№128 від 30.10.2008 на суму 780 000,00 доларів США;

№125 від 28.10.2008 на суму 700 000,00 доларів США;

№123 від 24.10.2008 на суму 200 000,00 доларів США;

№122 від 24.10.2008 на суму 1 200 000,00 доларів США;

№121 від 23.10.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№124 від 27.10.2008 на суму 700 000,00 доларів США;

№120 від 23.10.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№119 від 23.10.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№117 від 21.10.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№113 від 16.10.2008 на суму 400 000,00 доларів США;

№109 від 10.10.2008 на суму 850 000,00 доларів США;

№108 від 10.10.2008 на суму 1 120 000,00 доларів США;

№100 від 07.10.2008 на суму 850 000,00 доларів США;

№101 від 07.10.2008 на суму 950 000,00 доларів США;

№102 від 07.10.2008 на суму 700 000,00 доларів США;

№103 від 07.10.2008 на суму 900 000,00 доларів США;

№104 від 07.10.2008 на суму 650 000,00 доларів США;

№97 від 03.10.2008 на суму 1 150 000,00 доларів США;

№118 від 22.10.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№110 від 10.10.2008 на суму 650 000,00 доларів США;

№111 від 10.10.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№105 від 09.10.2008 на суму 800 000,00 доларів США;

№106 від 09.10.2008 на суму 700 000,00 доларів США;

№107 від 09.10.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№98 від 06.10.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№97 від 03.10.2008 на суму 1 150 000,00 доларів США;

№100 від 07.10.2008 на суму 850 000,00 доларів США;

№99 від 06.10.2008 на суму 2 700 000,00 доларів США;

№102 від 07.10.2008 на суму 700 000,00 доларів США;

№101 від 07.10.2008 на суму 950 000,00 доларів США;

№104 від 07.10.2008 на суму 650 000,00 доларів США;

№103 від 07.10.2008 на суму 900 000,00 доларів США;

№106 від 09.10.2008 на суму 700 000,00 доларів США;

№105 від 09.10.2008 на суму 800 000,00 доларів США;

№108 від 10.10.2008 на суму 1 120 000,00 доларів США;

№107 від 09.10.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№110 від 10.10.2008 на суму 650 000,00 доларів США;

№109 від 10.10.2008 на суму 850 000,00 доларів США;

№112 від 15.10.2008 на суму 1 370 000,00 доларів США;

№111 від 10.10.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№114 від 16.10.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№113 від 16.10.2008 на суму 400 000,00 доларів США;

№116 від 20.10.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№115 від 20.10.2008 на суму 1 400 000,00 доларів США;

№118 від 22.10.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№117 від 21.10.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№120 від 23.10.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№119 від 23.10.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№122 від 24.10.2008 на суму 1 200 000,00 доларів США;

№121 від 23.10.2008 на суму 500 000,00 доларів США;

№124 від 27.10.2008 на суму 700 000,00 доларів США;

№123 від 24.10.2008 на суму 200 000,00 доларів США;

№126 від 28.10.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№125 від 28.10.2008 на суму 700 000,00 доларів США;

№128 від 30.10.2008 на суму 780 000,00 доларів США;

№127 від 29.10.2008 на суму 1 700 000,00 доларів США;

№30 від 17.11.2008 на суму 2 000 000,00 доларів США;

№130 від 19.11.2008 на суму 1 290 000,00 доларів США;

№132 від 21.11.2008 на суму 400 000,00 доларів США;

№131 від 19.11.2008 на суму 1 410 000,00 доларів США;

№133 від 24.11.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№130 від 19.11.2008 на суму 1 290 000,00 доларів США;

№129 від 30.10.2008 на суму 1 300 000,00 доларів США;

№132 від 21.11.2008 на суму 400 000,00 доларів США;

№131 від 19.11.2008 на суму 1 410 000,00 доларів США;

№134 від 16.12.2008 на суму 700 000,00 доларів США;

№133 від 24.11.2008 на суму 1 000 000,00 доларів США;

№135 від 16.12.2008 на суму 870 000,00 доларів США;

№134 від 16.12.2008 на суму 700 000,00 доларів США;

№135 від 16.12.2008 на суму 870 000,00 доларів США.

Таким чином, ОСОБА_6 , на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами спільного злочинного наміру, вчинив підроблення офіційних документів, які будучи правильно оформлені зовні, містили відомості, що не відповідали дійсності.

При цьому, учасникам злочину було достовірно відомо, що вищезазначені документи містять завідомо неправдиві відомості, а саме, з метою використання їх при умисному ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, в графі «Підстава для купівлі іноземної валюти на МВРУ» умисно зазначили: «повернення інвестицій згідно з договором купівлі-продажу цінних паперів», усвідомлюючи, що вказана підстава не відповідала дійсності, оскільки фактично ніяка інвестиційна діяльність або інвестиційні операції компанією «Dreamlux LTD» не проводились. Крім того, ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановлені слідством особи усвідомлювали, що в результаті зазначених дій ними підроблено документи, які видаються від імені підприємства та надають право на проведення ЗАТ «ФСБанк» операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти, шляхом доступу до рахунку компанії-нерезидента «Dreamlux LTD».

У подальшому, після підроблення, зазначені документи передані ОСОБА_6 до ЗАТ «ФСБанк» для використання іншими співучасниками злочину - ОСОБА_9 та ОСОБА_10 . У той же час, при отриманні зазначених документів, службові особи ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 надали вказівки підлеглим працівникам банківської установи здійснити купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням компанії нерезидента «Dreamlux LTD» під виглядом повернення інвестицій, без витребування передбачених діючим законодавством України додаткових документів та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Крім того, продовжуючи свою злочинну діяльність, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, повторно, за попередньою змовою з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , невстановленими слідством особами, в період лютого 2007 року, перебуваючи у м. Дніпропетровську, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94, вчинив підроблення офіційних документів від імені компанії «Axley Developments LLP», які видаються підприємством та надають права, з метою їх подальшого використання при ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, відповідно до генерального доручення, складеного та виданого від імені номінального директора компанії «Axley Developments LLP» на ім`я ОСОБА_6 з періодом дії з 29.01.2007 по 29.07.2007, останнього наділено правом представляти інтереси компанії, виконувати будь-які дії та вирішувати питання, перелічені у генеральному доручення, без покладення будь-яких обов`язків. У зв`язку з чим, ОСОБА_6 не був службовою особою підприємства.

Однак, ОСОБА_6 , діючи умисно, використав надані генеральним дорученням права, реквізити та банківські рахунки компанії «Axley Developments LLP» для перерахування за кордон іноземної валюти з порушенням вимог діючого законодавства України та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

ОСОБА_6 , діючи на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами злочинного наміру, склав та подав до Дзержинського районного суду м.Кривого Рогу Дніпропетровської області адміністративну позовну заяву, як представник позивача підприємства «Axley Developments LLP» (Позивач) до керівника (голови правління) ЗАТ «ФСБанк» (Відповідач), до якої, за вказівкою останніх, вніс завідомо неправдиві відомості про те, що позивач - «Axley Developments LLP» є інвестором, проводить інвестиційну діяльність, а також, про необхідність повернення внесених інвестицій. Зважаючи на викладене, у своїй позовній заяві ОСОБА_6 просить суд про зобов`язання відповідача голову правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 виконувати обов`язки за договором на розрахунково-касове обслуговування.

Крім того, ОСОБА_6 , усвідомлюючи, що компанія «Axley Developments LLP» на момент подачі адміністративного позову не проводила фінансових операцій, будь-якого руху коштів по рахункам не відбувалось, фактично не володіла інвестиціями, у зв`язку з чим, не проводила інвестиційні операції, а отже, не є інвестором, з метою введення суд в оману та отримання судового рішення про несплату збору, до позовних заяв, складених в інтересах підприємства нерезидента, за вказівкою ОСОБА_10 , ОСОБА_9 та невстановлених слідством осіб долучив завідомо підроблені офіційні документи про те, що вказана компанія «нібито» проводить інвестиційну діяльність на території України, в тому числі:

?договір №К-15/0203/02 від 02.03.2007, укладений між компанією «Axley Developments LLP» (Покупець), від імені якої діяв ТОВ «Капітал-Майстер» (Торговець) та компанією «Technoline service LTD» (Продавець) в особі ОСОБА_7 про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, «нібито» емітованих ВАТ «Гідробетон» в кількості 3 000 000 штук загальною вартістю 418 278,17 грн.; ВАТ «Завод високотехнологічних сплавів» в кількості 2 450 900 штук загальною вартістю 415 254,47 грн.; ВАТ «Завод високочастотного верстатобудування» в кількості 1 178 398 штук загальною вартістю 217 494,57 грн.; ВАТ «Укрзалізобетонбуд» в кількості 3 110 005 штук загальною вартістю 429 097,97 грн.; ВАТ «Дорспецпроект» в кількості 3 078 697 штук загальною вартістю 428 337,0 грн.; ВАТ «ВО «Нафтохімія» в кількості 7 582 000 штук загальною вартістю 611 285,82 грн. Вказаний договір наданий до суду як договір по якому придбавалися акція, які «нібито» були об`єктом інвестування;

?договір №К-15/0203/03 від 02.03.2007, укладений між компанією «Axley Developments LLP» (Продавець), від імені якої діяв ТОВ «Капітал-Майстер» (Торговець) та компанією «Спектор Інвест ЛЛП» (Покупець) в особі ОСОБА_7 про купівлю-продаж цінних паперів акцій простих іменних, «нібито» емітованих ВАТ «Гідробетон» в кількості 3 000 000 штук загальною вартістю 14 864 588,11 грн.; ВАТ «Завод високотехнологічних сплавів» в кількості 2 450 900 штук загальною вартістю 12 144 308,49 грн.; ВАТ «Завод високочастотного верстатобудування» в кількості 1 178 398 штук загальною вартістю 5 838 321,63 грн.; ВАТ «Укрзалізобетонбуд» в кількості 3 110 005 штук загальною вартістю 15 410 330,25 грн.; ВАТ «Дорспецпроект» в кількості 3 078 697 штук загальною вартістю 15 255 144,01 грн.; ВАТ «ВО «Нафтохімія» в кількості 7 582 000 штук загальною вартістю 37 452 420,55 грн. Вказаний договір наданий до суду як договір, по якому подавалась заявка на придбання валюти, тобто з метою повернення «нібито» проведених інвестицій;

?заяву про купівлю іноземної валюти №178/2007 від 06.03.2007 на суму 500 000 доларів США, підстава: «повернення інвестицій згідно договору купівлі-продажу цінних паперів №К-15/0203/02 від 02.03.2007»;

?лист ЗАТ «ФСБанк» від 06.03.2007 за вих.№03/269 про відмову в виконанні заяви на купівлю іноземної валюти №178/2007 від 06.03.2007 з посиланням на відсутність передбачених діючим законодавством України документів та не перерахування 1% від суми гривень на рахунок Банку, складену та підписану від імені заступника голови правління ОСОБА_10 .

Всі перелічені вище документи містили завідомо неправдиві дані та були умисно складені для введення суд в оману з метою отримання судового рішення, яке учасники злочину мали намір використати для надання видимості законного перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Відомості про фінансово-господарські операції, зазначені у перелічених документах, не відповідали фактичним даним, предмет та договірні зобов`язання оформлені тільки документально та не могли бути виконаними, оскільки, будь-якої інвестиційної діяльності та інвестиційних операцій на території України компанією «Axley Developments LLP» не здійснювалось.

Будучи введеним в оману на підставі вказаних підроблених документів, Дзержинський районний суд м.Кривий Ріг Дніпропетровської області 18.04.2007 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Axley Developments LLP» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

У подальшому, вказане рішення було передано службовим особам ЗАТ «ФСБанк» - голові правління ОСОБА_9 та заступнику голови правління ОСОБА_10 , з метою використання при умисному ухиленні від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Крім того, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, в період з травня 2005 року по листопад 2008 року, перебуваючи у м. Дніпропетровську, за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Артема, 94, за попередньою змовою групою осіб, вчинив використання раніше підроблених офіційних документів, які видаються підприємством, і які надають права, з метою вчинення умисного ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

ОСОБА_6 , який є адвокатом, службовим особам ЗАТ «ФСБанк» голові правління ОСОБА_9 , заступнику голови правління ОСОБА_10 та невстановленим слідством особам, які діяли за попередньою змовою, із залученням як співвиконавців до вчинення злочину громадян ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , було достовірно відомо законодавство України, яким передбачено порядок проведення перерахувань безготівкових коштів по рахункам клієнтів банку.

Зокрема, «Інструкцією про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті», затвердженої постановою правління Національного банку України №22 від 21.01.2004 та зареєстрованої в Міністерстві юстиції України №377/8976 від 29.03.2004, передбачений порядок проведення вказаних операцій банком, у т.ч. договірне, примусове списання, а також, списання безготівкових коштів на підставі платіжних інструментів.

Так, відповідно до п.1.4 глави 1 вказаної Інструкції платіжне доручення - розрахунковий документ, що містить письмове доручення платника обслуговуючому банку про списання зі свого рахунку зазначеної суми коштів та її перерахування на рахунок отримувача.
Крім того, відповідно до п.1.2 розділу 1 «Положення про оформлення та виконання документів на перерахування, зарахування, купівлю та продаж іноземної валюти або банківських металів», затвердженого постановою правління Національного банку України № 82 від 05.03.2003 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України за №224/7545 від 20.03.2003, платіжне доручення в іноземній валюті або банківських металах - розрахунковий документ, який містить доручення платника уповноваженому банку, що його обслуговує, виконати переказ коштів в іноземній валюті або банківських металів на користь бенефіціара.

Отже, платіжне доручення є офіційним документом, який надає право банківській установі списати визначену клієнтом суму з його банківського рахунку та перерахувати її на інший визначений клієнтом банку рахунок.
Однак, не зважаючи на положення вказаних нормативних документів, прагнучи реалізувати умисел на ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, адвокат ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , невстановлена слідством особа, які діяли за попередньою змовою, та ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , які залучені як співвиконавці до вчиненого злочину, стали переслідувати мету на використання завідомо підроблених документів, у т.ч. заяв про купівлю іноземної валюти або банківських металів, платіжних доручень в іноземній валюті. При цьому, вказані особи достовірно усвідомлювали, що зазначені документи видаються підприємством і надають право банківській установі на вчинення дій за рахунок та за дорученням клієнта (особи), а саме: за гривню, що знаходиться на рахунку особи, придбати валюту на міжбанківському валютному ринку України та перерахувати по визначеним клієнтом (особою) реквізитам.

Так, у 2005 році, невстановлена слідством особа, перебуваючи на території Дніпропетровської області, з метою уникнення додаткових витрат при здійсненні у 2005-2010 роках операцій по перерахуванню іноземної валюти за кордон, діючи умисно, спільно із службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_6 , який є адвокатом, розробили план умисного ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування з операцій купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти шляхом оформлення та використання завідомо підроблених офіційних документів.

Суть злочинного плану полягала у використанні реквізитів та банківських рахунків підприємств-нерезидентів, зареєстрованих в офшорних зонах, для операцій з перерахування за кордон іноземної валюти під виглядом «повернення інвестицій» без провадження будь-якої інвестиційної діяльності на території України та без сплати обов`язкових платежів.

Для реалізації плану, як співвиконавці у скоєні злочину, у відповідні періоди як представники офшорних компаній, окрім ОСОБА_6 залучені громадяни ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , які з метою створення видимості інвестиційної діяльності складали та підписували завідомо підроблені офіційні документи та використовували їх з метою перерахування коштів за кордон.

Так, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, в період травня липня 2005 року, перебуваючи у м. Дніпропетровську, за попередньою змовою групою осіб, вчинив використання раніше підроблених офіційних документів від імені компанії «Spektor Invest LLP», які видаються підприємством, і які надають права, з метою ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Зокрема, відповідно до генерального доручення від 28.02.2005, складеного та виданого від імені номінального директора компанії «Spektor Invest LLP» на ім`я ОСОБА_6 , останнього строком до 10.02.2006 наділено правом представляти інтереси компанії та виконувати будь-які дії і вирішувати питання, перелічені у генеральному дорученні, без покладення будь-яких обов`язків. У зв`язку з чим, ОСОБА_6 не був службовою особою підприємства.

Однак, ОСОБА_6 , діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб із службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , в період травня-липня 2005 року, використав надані генеральним дорученням від 28.02.2005 права, реквізити та банківські рахунки компанії «Spektor Invest LLP» для перерахування за кордон іноземної валюти з порушенням вимог діючого законодавства України та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

З метою реалізації умислу, направленого на перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_6 , діючи умисно, будучи достовірно обізнаним про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності на території України компанією «Spektor Invest LLP», одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, підписав завідомо підроблені при вищевказаних обставинах офіційні документи заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті за період травня-липня 2005 року, які містили завідомо неправдиві дані щодо підстав придбання та перерахування іноземної валюти.

При цьому, заяви на купівлю іноземної валюти для компанії «Spektor Invest LLP» складались за вказівкою голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та заступника голови правління ОСОБА_10 невстановленими слідством службовими особами вказаного банку та передавались ОСОБА_6 для підписання в приміщенні банківської установи за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94.

В подальшому, після підписання та ззовні належним чином оформлення вказаних завідомо підроблених документів, ОСОБА_6 передав їх до ЗАТ «ФСБанк» співвиконавцям злочину, для використання при проведенні операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти та перерахуванні її за кордон, зокрема:

?упродовж травня-липня 2005 року «Заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів» з наступними ідентифікаційними даними: №352/2005 від 18.05.2005; №353/2005 від 19.05.2005; №355/2005 від 20.05.2005; №357/2005 від 23.05.2005; №360/2005 від 24.05.2005; №362/2005 від 25.05.2005; №364/2005 від 26.05.2005; №366/2005 від 27.05.2005; №367/2005 від 31.05.2005; №370/2005 від 01.06.2005; №372/2005 від 02.06.2005; №374/2005 від 03.06.2005; №375/2005 від 08.06.2005; №376/2005 від 09.06.2005; №378/2005 від 10.06.2005; №381/2005 від 13.06.2005; №382/2005 від 14.06.2005; №384/2005 від 15.06.2005; №387/2005 від 16.06.2005; №390/2005 від 17.06.2005; №392/2005 від 22.06.2005; №394/2005 від 23.06.2005; №395/2005 від 24.06.2005; №399/2005 від 29.06.2005; №401/2005 від 30.06.2005; №404/2005 від 01.07.2005; №407/2005 від 05.07.2005; №408/2005 від 06.07.2005; №410/2005 від 07.07.2005; №412/2005 від 08.07.2005; №417/2005 від 11.07.2005; №418/2005 від 11.07.2005; №419/2005 від 13.07.2005; №422/2005 від 14.07.2005; №425/2005 від 15.07.2005; №427/2005 від 18.07.2005; №428/2005 від 19.07.2005; №431/2005 від 20.07.2005; №434/2005 від 21.07.2005; №436/2005 від 22.07.2005; №438/2005 від 25.07.2005; №441/2005 від 26.07.2005; №446/2005 від 27.07.2005; №448/2005 від 28.07.2005;

?упродовж травня-липня 2005 року «Платіжні доручення в іноземній валюті»: №1 від 18.05.2005; №2 від 19.05.2005; №3 від 20.05.2005; №4 від 23.05.2005; №5 від 23.05.2005; №6 від 24.05.2005; №7 від 25.05.2005; №8 від 25.05.2005; №9 від 26.05.2005; №10 від 26.05.2005; №11 від 27.05.2005; №12 від 31.05.2005; №13 від 01.06.2005; №14 від 01.06.2005; №15 від 02.06.2005; №16 від 02.06.2005; №17 від 03.06.2005; №18 від 03.06.2005; №19 від 03.06.2005; №20 від 03.06.2005; №21 від 03.06.2005; №22 від 03.06.2005; №23 від 03.06.2005; №24 від 03.06.2005; №25 від 03.06.2005; №26 від 06.06.2005; №27 від 06.06.2005; №28 від 06.06.2005; №29 від 06.06.2005; №30 від 06.06.2005; №31 від 06.06.2005; №32 від 06.06.2005; №33 від 07.06.2005; №34 від 07.06.2005; №35 від 07.06.2005; №36 від 07.06.2005; №37 від 07.06.2005; №38 від 07.06.2005; №39 від 07.06.2005; №39 від 08.06.2005; №40 від 08.06.2005; №41 від 09.06.2005; №42 від 09.06.2005; №43 від 09.06.2005; №44 від 09.06.2005; №45 від 10.06.2005; №46 від 10.06.2005; №47 від 10.06.2005; №48 від 10.06.2005; №49 від 10.06.2005; №50 від 13.06.2005; №51 від 14.06.2005; №52 від 14.06.2005; №53 від 14.06.2005; №54 від 14.06.2005; №55 від 14.06.2005; №56 від 14.06.2005; №57 від 14.06.2005; №58 від 14.06.2005; №59 від 14.06.2005; №60 від 15.06.2005; №61 від 15.06.2005; №62 від 15.06.2005; №63 від 15.06.2005; №64 від 15.06.2005; №65 від 15.06.2005; №66 від 15.06.2005; №67 від 15.06.2005; №68 від 15.06.2005; №69 від 15.06.2005; №71 від 16.06.2005; №72 від 16.06.2005; №73 від 16.06.2005; №74 від 16.06.2005; №75 від 16.06.2005; №76 від 16.06.2005; №77 від 16.06.2005; №78 від 17.06.2005; №79 від 17.06.2005; №80 від 17.06.2005; №81 від 17.06.2005; №82 від 21.06.2005; №83 від 21.06.2005; №84 від 21.06.2005; №85 від 21.06.2005; №86 від 21.06.2005; №87 від 21.06.2005; №88 від 21.06.2005; №89 від 21.06.2005; №90 від 21.06.2005; №91 від 21.06.2005; №92 від 21.06.2005; №93 від 21.06.2005; №94 від 21.06.2005; №95 від 22.06.2005; №96 від 22.06.2005; №97 від 22.06.2005; №98 від 22.06.2005; №99 від 22.06.2005; №100 від 22.06.2005; №101 від 22.06.2005; №102 від 22.06.2005; №103 від 22.06.2005; №104 від 22.06.2005; №106 від 23.06.2005; №107 від 23.06.2005; №108 від 23.06.2005; №109 від 24.06.2005; №110 від 24.06.2005; №111 від 24.06.2005; №112 від 24.06.2005; №113 від 24.06.2005; №114 від 24.06.2005; №115 від 24.06.2005; №116 від 24.06.2005; №117 від 25.06.2005; №118 від 29.06.2005; №119 від 29.06.2005; №120 від 29.06.2005; №121 від 29.06.2005; №122 від 29.06.2005; №123 від 29.06.2005; №124 від 29.06.2005; №125 від 29.06.2005; №126 від 29.06.2005; №127 від 29.06.2005; №128 від 29.06.2005; №129 від 30.06.2005; №130 від 30.06.2005; №131 від 30.06.2005; №131 від 30.06.2005; №132 від 30.06.2005; №133 від 01.07.2005; №134 від 01.07.2005; №135 від 01.07.2005; №136 від 04.07.2005; №137 від 05.07.2005; №138 від 05.07.2005; №139 від 05.07.2005; №140 від 05.07.2005; №141 від 05.07.2005; №142 від 05.07.2005; №143 від 05.07.2005; №144 від 05.07.2005; №145 від 06.07.2005; №146 від 06.07.2005; №146 від 06.07.2005; №147 від 06.07.2005; №148 від 07.07.2005; №149 від 07.07.2005; №150 від 07.07.2005; №151 від 08.07.2005; №152 від 08.07.2005; №153 від 11.07.2005; №154 від 11.07.2005; №155 від 11.07.2005; №156 від 12.07.2005; №157 від 12.07.2005; №158 від 12.07.2005; №158 від 13.07.2005; №159 від 13.07.2005; №160 від 13.07.2005; №161 від 13.07.2005; №162 від 14.07.2005; №163 від 14.07.2005; №164 від 15.07.2005; №165 від 15.07.2005; №166 від 15.07.2005; №167 від 18.07.2005; №168 від 18.07.2005; №169 від 18.07.2005; №170 від 19.07.2005; №171 від 19.07.2005; №172 від 20.07.2005; №173 від 20.07.2005; №174 від 20.07.2005; №175 від 20.07.2005; №176 від 20.07.2005; №176 від 21.07.2005; №177 від 21.07.2005; №178 від 21.07.2005; №179 від 22.07.2005; №180 від 22.07.2005; №181 від 25.07.2005; №182 від 25.07.2005; №183 від 26.07.2005; №184 від 26.07.2005; №185 від 26.07.2005; №186 від 26.07.2005; №187 від 27.07.2005; №188 від 27.07.2005; №189 від 27.07.2005; №190 від 28.07.2005; №191 від 28.07.2005; №192 від 28.07.2005; №193 від 28.07.2005.

При отриманні зазначених завідомо підроблених документів, службові особи ЗАТ «ФСБанк» - голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, будучи достовірно обізнаними про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності компанією «Spektor Invest LLP» на території України, виконуючи свою злочинну роль у спільному плані дій, надали вказівки підлеглим працівникам банківської установи прийняти їх до виконання та здійснити купівлю іноземної валюти за дорученням компанії нерезидента «Spektor Invest LLP» з підставою «повернення інвестицій», без витребування передбаченим діючим законодавством України додаткових документів та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування від операцій купівлі-продажу іноземної безготівкової валюти.

Умисні дії ОСОБА_6 , по використанню завідомо підроблених офіційних документів, вчинені за попередньою змовою групою осіб із службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншими співвиконавцями злочину, призвели до спричинення збитків державі у вигляді не перерахування до спеціального фонду державного бюджету України збору на обов`язкове державне пенсійне страхування за період травня-липня 2005 року у загальній сумі 19 млн. 252 тис. 386 грн. 09 коп.

Крім того, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, в період вересня 2005 року, перебуваючи у м. Дніпропетровську, за попередньою змовою групою осіб, вчинив використання раніше підроблених офіційних документів від імені компанії «Estor Consult LLP», які видаються підприємством, і які надають права, з метою ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, адвокат ОСОБА_6 , діючи на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами злочинного наміру використання завідомо підроблених при вищевказаних обставинах офіційних документів, перебуваючи в приміщенні Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська за адресою: м Дніпропетровськ, пр.Карла Маркса, 57, усвідомлюючи протиправний характер своїх умисних дій, надав до канцелярії суду позовну заяву без номеру від 01.09.2005 та заяву без номеру від 29.09.2005 про зміну підстав та позовних вимог, які були зареєстровані за вх.№22258 від 01.09.2005, а також, з метою використання завідомо підроблених документів, надав як додатки до заяв: договір №Т-164/05 від 18.08.2005, укладений між ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» та ТОВ «Капітал-Секьюрітіз»; договір №Т-381/05 від 18.08.2005, укладений між ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» та ТОВ «Капітал-Плюс»; заяву про купівлю іноземної валюти №494/2005 від 23.08.2005.

Крім того, у зв`язку з внесеними змінами до діючого законодавства, ОСОБА_6 за участю ОСОБА_11 , діючи у змові з ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , усвідомлюючи протиправний характер спільних умисних дій, надав до канцелярії суду завідомо підроблені документи, а саме: договір доручення №К-17/05-1 від 18.05.2005, укладений між ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» та ТОВ «Капітал-Секьюрітіз»; договір №К-17/05-2 від 18.05.2005 купівлі-продажу цінних паперів, укладений між ТОВ «Естор Консалт ЛЛП» за рахунок і за дорученням якого діє ТОВ «Капітал-Секьюрітіз» та Компанією «Спектор Інвест ЛЛП»; договір купівлі-продажу цінних паперів від 18.08.2005, укладений між Корпорацією «Taiger Inc» та ТОВ «Естор Консалт ЛЛП»; заяву про купівлю іноземної валюти №525/2005 від 20.09.2005.

Будучи введеним в оману на підставі вказаних підроблених документів, Бабушкінський районний суд м.Дніпропетровська 05.10.2005 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Estor Consult LLP» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Крім того, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, в період січня лютого 2006 року, перебуваючи у м. Дніпропетровську, за попередньою змовою групою осіб, вчинив використання раніше підроблених офіційних документів від імені компанії «Technoline Service LTD», які видаються підприємством, і які надають права, з метою ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, адвокат ОСОБА_6 , діючи на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленим слідством особами злочинного наміру використання завідомо підроблених при вищевикладених обставинах офіційних документів, перебуваючи в приміщенні Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса, 57, усвідомлюючи протиправний характер своїх умисних дій, надав до канцелярії суду позовну заяву без номеру від 25.01.2006, яка була зареєстрована за вх.№2781 від 08.02.2006, а також, з метою використання завідомо підроблених документів, надав як додатки до заяви: договір доручення №К-02/06 від 12.01.2006, укладений між компанією «Technoline Service LTD» та ТОВ «Капітал-Секьюрітіз»; договір №К-03/06 купівлі-продажу цінних паперів від 12.01.2006, укладений між компанією «Technoline Service LTD» за рахунок та за дорученням якого діє ТОВ «Капітал-Секьюрітіз» та компанії з обмеженою відповідальністю в межах акціонерного капіталу «Karanga Limited»; заяву про купівлю іноземної валюти №012/2006 від 16.01.2006.

Будучи введеним в оману на підставі вказаних підроблених документів, Бабушкінський районний суд м.Дніпропетровська 01.03.2006 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Technoline Service LTD» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Крім того, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, в період червня 2006 року, перебуваючи у м. Дніпропетровську, за попередньою змовою групою осіб, вчинив використання раніше підроблених офіційних документів від імені компанії «Winsboro LTD», які видаються підприємством, і які надають права, з метою ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, адвокат ОСОБА_6 , діючи на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленим слідством особами злочинного наміру використання завідомо підроблених при вищевикладених обставинах офіційних документів, перебуваючи в приміщенні Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області за адресою: м. Кривий Ріг, пр. Миру, 28, усвідомлюючи протиправний характер своїх умисних дій, надав до канцелярії суду позовну заяву без номеру від 07.06.2006 від імені ОСОБА_17 , який не мав ніякого відношення до діяльності вказаної компанії та чиї анкетні дані, що містились у втраченому паспорті громадянина України, були використані, яка була зареєстрована за вх.№10669 від 26.06.2006, а також, з метою використання завідомо підроблених документів, надав як додатки до заяви: довіреність від 07.06.2006 від імені ОСОБА_17 як представника «Winsboro LTD» про надання права ОСОБА_6 представляти в судах інтереси компанії нерезидента та вчиняти інші дії, пов`язані із виконанням довіреності; договір №К-10/06 купівлі-продажу цінних паперів від 0506.2006, укладений між компанією «Вінсборо Лтд.» (Company «Winsboro LTD») за рахунок та за дорученням якого діє ТОВ «Капітал-Майстер» та компанією «Спектор Інвест ЛЛП»; договір доручення №К-09/06 від 05.06.2006, укладений між компанією «Вінсборо Лтд.» (Company «Winsboro LTD») та ТОВ «Капітал-Майстер»; заяву про купівлю іноземної валюти №277/2006 від 07.06.2006.

Будучи введеним в оману на підставі підроблених документів, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області 10.07.2006 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Winsboro LTD» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування.

Крім того, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, в період лютого 2007 року листопада 2008 року, перебуваючи у м. Дніпропетровську, за попередньою змовою групою осіб, вчинив використання раніше підроблених офіційних документів від імені компанії «Winsboro LTD», які видаються підприємством, і які надають права, з метою ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, відповідно до генеральних доручень, складених та виданих від імені номінального директора компанії «Winsboro LTD», ОСОБА_6 , наділено правом представляти інтереси, перелічені у дорученнях без покладення будь-яких обов`язків строком дії: з 12.02.2007 по 07.03.2008, з 20.02.2008 по 07.03.2009. У зв`язку з чим, ОСОБА_6 не був службовою особою підприємства.

Однак, ОСОБА_6 , діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб із службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , в період з лютого 2007 року по листопад 2008 року, використав надані генеральним дорученням від 28.02.2005 права, реквізити та банківські рахунки компанії «Winsboro LTD» для перерахування за кордон іноземної валюти з порушенням вимог діючого законодавства України та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

З метою реалізації умислу, направленого на перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_6 , діючи умисно, будучи достовірно обізнаним про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності на території України компанією «Winsboro LTD», одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, підписав завідомо підроблені при вищевказаних обставинах офіційні документи заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті за період з лютого 2007 року по листопад 2008 року, які містили завідомо неправдиві дані щодо підстав придбання та перерахування іноземної валюти.

При цьому, заяви на купівлю іноземної валюти для компанії «Winsboro LTD» складались за вказівкою голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та заступника голови правління ОСОБА_10 невстановленими слідством службовими особами вказаного банку та передавались ОСОБА_6 для підписання в приміщенні банківської установи за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94.

В подальшому, після підписання та ззовні належним чином оформлення вказаних завідомо підроблених документів, ОСОБА_6 передав їх до ЗАТ «ФСБанк» співвиконавцям злочину, для використання при проведенні операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти та перерахуванні її за кордон, зокрема:

?упродовж лютого 2007 року листопада 2008 року «Заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів»:

№156/2007 від 28.02.2007; №162/2007 від 01.03.2007; №185/2007 від 12.03.2007; №188/2007 від 13.03.2007; №197/2007 від 14.03.2007; №200/2007 від 15.03.2007; №206/2007 від 19.03.2007; №209/2007 від 20.03.2007; №212/2007 від 21.03.2007; №230/2007 від 26.03.2007; №235/2007 від 27.03.2007; №241/2007 від 29.03.2007; №246/2007 від 30.03.2007; №247/2007 від 02.04.2007; №250/2007 від 03.04.2007; №252/2007 від 04.04.2007; №255/2007 від 05.04.2007; №260/2007 від 06.04.2007; №261/2007 від 10.04.2007; №263/2007 від 11.04.2007; №271/2007 від 13.04.2007; №279/2007 від 17.04.2007; №288/2007 від 18.04.2007; №293/2007 від 19.04.2007; №296/2007 від 20.04.2007; №299/2007 від 23.04.2007; №301/2007 від 24.07.2007; №308/2007 від 25.04.2007; №313/2007 від 26.04.2007; №318/2007 від 27.04.2007; №329/2007 від 07.05.2007; №332/2007 від 08.05.2007; №339/2007 від 10.05.2007; №343/2007 від 11.05.2007; №345/2007 від 14.05.2007; №351/2007 від 16.05.2007; №355/2007 від 17.05.2007; №363/2007 від 21.05.2007; №368/2007 від 22.05.2007; №371/2007 від 23.05.2007; №376/2007 від 24.05.2007; №380/2007 від 25.05.2007; №383/2007 від 29.05.2007; №386/2007 від 30.05.2007; №391/2007 від 31.05.2007; №395/2007 від 01.06.2007; №398/2007 від 04.06.2007; №401/2007 від 05.06.2007; №403/2007 від 06.06.2007; №406/2007 від 07.06.2007; №411/2007 від 08.06.2007; №414/2007 від 11.06.2007; №416/2007 від 12.06.2007; №419/2007 від 13.06.2007; №420/2007 від 14.06.2007; №422/2007 від 15.06.2007; №424/2007 від 18.06.2007; №427/2007 від 19.06.2007; №432/2007 від 20.06.2007; №439/2007 від 21.06.2007; №441/2007 від 22.06.2007; №443/2007 від 25.06.2007; №449/2007 від 26.06.2007; №452/2007 від 27.06.2007; №455/2007 від 02.07.2007; №456/2007 від 03.07.2007; №463/2007 від 05.07.2007; №468/2007 від 06.07.2007; №472/2007 від 09.07.2007; №473/2007 від 10.07.2007; №477/2007 від 11.07.2007; №483/2007 від 12.07.2007; №488/2007 від 13.07.2007; №490/2007 від 16.07.2007; №494/2007 від 17.07.2007; №500/2007 від 18.07.2007; №503/2007 від 19.07.2007; №508/2007 від 20.07.2007; №513/2007 від 23.07.2007; №517/2007 від 24.07.2007; №523/2007 від 25.07.2007; №528/2007 від 26.07.2007; №531/2007 від 27.07.2007; №534/2007 від 30.07.2007; №539/2007 від 31.07.2007; №544/2007 від 01.08.2007; №547/2007 від 02.08.2007; №552/2007 від 03.08.2007; №555/2007 від 06.08.2007; №558/2007 від 07.08.2007; №563/2007 від 08.08.2007; №565/2007 від 09.08.2007; №570/2007 від 10.08.2007; №573/2007 від 13.08.2007; №576/2007 від 14.08.2007; №579/2007 від 15.08.2007; №586/2007 від 16.08.2007; №589/2007 від 17.08.2007; №594/2007 від 20.08.2007; №597/2007 від 21.08.2007; №605/2007 від 22.08.2007; №612/2007 від 23.08.2007; №616/2007 від 27.08.2007; №620/2007 від 28.08.2007; №626/2007 від 29.08.2007; №632/2007 від 30.08.2007; №634/2007 від 31.08.2007; №641/2007 від 04.09.2007; №646/2007 від 05.09.2007; №658/2007 від 06.09.2007; №662/2007 від 07.09.2007; №666/2007 від 10.09.2007; №672/2007 від 11.09.2007; №676/2007 від 12.09.2007; №683/2007 від 13.09.2007; №687/2007 від 14.09.2007; №691/2007 від 17.09.2007; №695/2007 від 18.09.2007; №699/2007 від 19.09.2007; №705/2007 від 20.09.2007; №709/2007 від 21.09.2007; №716/2007 від 24.09.2007; №720/2007 від 25.09.2007; №722/2007 від 26.09.2007; №732/2007 від 27.09.2007; №738/2007 від 28.09.2007; №743/2007 від 01.10.2007; №747/2007 від 02.10.2007; №753/2007 від 03.10.2007; №759/2007 від 04.10.2007; №768/2007 від 05.10.2007; №774/2007 від 08.10.2007; №775/2007 від 09.10.2007; №779/2007 від 10.10.2007; №784/2007 від 11.10.2007; №789/2007 від 12.10.2007; №794/2007 від 15.10.2007; №797/2007 від 16.10.2007; №804/2007 від 17.10.2007; №809/2007 від 18.10.2007; №815/2007 від 19.10.2007; №820/2007 від 22.10.2007; №826/2007 від 23.10.2007; №833/2007 від 24.10.2007; №839/2007 від 25.10.2007; №845/2007 від 26.10.2007; №848/2007 від 29.10.2007; №852/2007 від 30.10.2007; №857/2007 від 31.10.2007; №861/2007 від 01.11.2007; №868/2007 від 02.11.2007; №884/2007 від 05.11.2007; №889/2007 від 06.11.2007; №893/2007 від 07.11.2007; №898/2007 від 08.11.2007; №910/2007 від 13.11.2007; №915/2007 від 14.11.2007; №922/2007 від 15.11.2007; №938/2007 від 20.11.2007; №946/2007 від 21.11.2007; №953/2007 від 23.11.2007; №1/2008 від 08.01.2008; №8/2008 від 09.01.2008; №9/2008 від 10.01.2008; №16/2008 від 11.01.2008; №20/2008 від 14.01.2008; №26/2008 від 15.01.2008; №32/2008 від 16.01.2008; №36/2008 від 17.01.2008; №45/2008 від 18.01.2008; №55/2008 від 22.01.2008; №62/2008 від 23.01.2008; №67/2008 від 24.01.2008; №72/2008 від 25.01.2008; №79/2008 від 28.01.2008; №82/2008 від 29.01.2008; №90/2008 від 30.01.2008; №95/2008 від 31.01.2008; №101/2008 від 01.02.2008; №108/2008 від 04.02.2008; №112/2008 від 05.02.2008; №117/2008 від 06.02.2008; №121/2008 від 07.02.2008; №129/2008 від 08.02.2008; №135/2008 від 11.02.2008; №141/2008 від 12.02.2008; №147/2008 від 13.02.2008; №155/2008 від 14.02.2008; №159/2008 від 15.02.2008; №168/2008 від 19.02.2008; №172/2008 від 20.02.2008; №178/2008 від 21.02.2008; №184/2008 від 22.02.2008; №189/2008 від 25.02.2008; №195/2008 від 26.02.2008; №199/2008 від 27.02.2008; №205/2008 від 28.02.2008; №209/2008 від 29.02.2008; №213/2008 від 03.03.2008; №218/2008 від 04.03.2008; №222/2008 від 05.03.2008; №227/2008 від 06.03.2008; №234/2008 від 07.03.2008; №237/2008 від 11.03.2008; №242/2008 від 12.03.2008; №248/2008 від 13.03.2008; №253/2008 від 14.03.2008; №257/2008 від 17.03.2008; №262/2008 від 18.03.2008; №267/2008 від 19.03.2008; №273/2008 від 20.03.2008; №283/2008 від 21.03.2008; №288/2008 від 25.03.2008; №293/2008 від 26.03.2008; №298/2008 від 27.03.2008; №303/2008 від 28.03.2008; №311/2008 від 01.04.2008; №317/2008 від 02.04.2008; №321/2008 від 03.04.2008; №327/2008 від 04.04.2008; №335/2008 від 07.04.2008; №339/2008 від 08.04.2008; №346/2008 від 09.04.2008; №354/2008 від 10.04.2008; №358/2008 від 11.04.2008; №363/2008 від 14.04.2008; №371/2008 від 16.04.2008; №378/2008 від 17.04.2008; №382/2008 від 18.04.2008; №388/2008 від 21.04.2008; №393/2008 від 22.04.2008; №397/2008 від 23.04.2008; №404/2008 від 24.04.2008; №410/2008 від 25.04.2008; №417/2008 від 29.04.2008; №421/2008 від 30.04.2008; №425/2008 від 05.05.2008; №430/2008 від 06.05.2008; №435/2008 від 07.05.2008; №443/2008 від 08.05.2008; №447/2008 від 12.05.2008; №453/2008 від 13.05.2008; №457/2008 від 14.05.2008; №464/2008 від 15.05.2008; №469/2008 від 16.05.2008; №478/2008 від 20.05.2008; №487/2008 від 21.05.2008; №493/2008 від 22.05.2008; №500/2008 від 23.05.2008; №510/2008 від 27.05.2008; №520/2008 від 28.05.2008; №525/2008 від 29.05.2008; №534/2008 від 30.05.2008; №543/2008 від 02.06.2008; №550/2008 від 03.06.2008; №559/2008 від 04.06.2008; №566/2008 від 05.06.2008; №574/2008 від 06.06.2008; №581/2008 від 06.06.2008; №586/2008 від 06.06.2008; №604/2008 від 06.06.2008; №610/2008 від 17.06.2008; №617/2008 від 18.06.2008; №627/2008 від 19.06.2008; №643/2008 від 24.06.2008; №650/2008 від 25.06.2008; №659/2008 від 26.06.2008; №668/2008 від 27.06.2008; №680/2008 від 02.07.2008; №687/2008 від 03.07.2008; №696/2008 від 07.07.2008; №701/2008 від 08.07.2008; №709/2008 від 09.07.2008; №718/2008 від 10.07.2008; №724/2008 від 11.07.2008; №729/2008 від 14.07.2008; №735/2008 від 15.07.2008; №743/2008 від 16.07.2008; №750/2008 від 17.07.2008; №759/2008 від 18.07.2008; №766/2008 від 21.07.2008; №773/2008 від 22.07.2008; №780/2008 від 23.07.2008; №789/2008 від 24.07.2008; №795/2008 від 25.07.2008; №804/2008 від 28.07.2008; №812/2008 від 29.07.2008; №828/2008 від 31.07.2008; №836/2008 від 01.08.2008; №847/2008 від 05.08.2008; №854/2008 від 06.08.2008; №860/2008 від 07.08.2008; №869/2008 від 08.08.2008; №878/2008 від 11.08.2008; №881/2008 від 12.08.2008; №889/2008 від 13.08.2008; №899/2008 від 14.08.2008; №910/2008 від 15.08.2008; №915/2008 від 18.08.2008; №922/2008 від 19.08.2008; №929/2008 від 20.08.2008; №939/2008 від 21.08.2008; №947/2008 від 22.08.2008; №956/2008 від 26.08.2008; №965/2008 від 27.08.2008; №972/2008 від 28.08.2008; №978/2008 від 29.08.2008; №985/2008 від 02.09.2008; №990/2008 від 03.09.2008; №996/2008 від 04.09.2008; №1002/2008 від 05.09.2008; №1012/2008 від 09.09.2008; №1017/2008 від 10.09.2008; №1022/2008 від 11.09.2008; №1029/2008 від 12.09.2008; №1033/2008 від 15.09.2008; №1039/2008 від 17.09.2008; №1046/2008 від 18.09.2008; №1069/2008 від 24.09.2008; №1076/2008 від 26.09.2008; №1085/2008 від 29.09.2008; №1091/2008 від 30.09.2008; №1097/2008 від 01.10.2008; №1113/2008 від 06.10.2008; №1123/2008 від 08.10.2008; №1126/2008 від 09.10.2008; №1138/2008 від 14.10.2008; №1149/2008 від 16.10.2008; №1152/2008 від 17.10.2008; №1162/2008 від 21.10.2008; №1168/2008 від 22.10.2008; №1175/2008 від 23.10.2008; №1183/2008 від 24.10.2008; №1192/2008 від 28.10.2008; №1202/2008 від 30.10.2008; №1220/2008 від 06.11.2008; №1224/2008 від 07.11.2008; №1233/2008 від 10.11.2008; №1235/2008 від 10.11.2008; №1235/2008 від 11.11.2008; №1236/2008 від 11.11.2008; №1253/2008 від 14.11.2008.

?упродовж лютого 2007 року листопада 2008 року «Платіжні доручення в іноземній валюті»:

№1 від 28.02.2007; №2 від 28.02.2007; №3 від 28.02.2007; №4 від 01.03.2007; №5 від 01.03.2007; №6 від 12.03.2007; №7 від 12.03.2007; №8 від 13.03.2007; №9 від 13.03.2007; №10 від 14.03.2007; №11 від 15.03.2007; №12 від 15.03.2007; №13 від 15.03.2007; №14 від 19.03.2007; №15 від 19.03.2007; №16 від 20.03.2007; №17 від 20.03.2007; №18 від 21.03.2007; №19 від 21.03.2007; №20 від 26.03.2007; №21 від 27.03.2007; №22 від 27.03.2007; №23 від 29.03.2007; №24 від 29.03.2007; №25 від 29.03.2007; №26 від 30.03.2007; №27 від 30.03.2007; №28 від 30.03.2007; №29 від 30.03.2007; №30 від 02.04.2007; №31 від 02.04.2007; №32 від 03.04.2007; №33 від 03.04.2007; №34 від 04.04.2007; №35 від 04.04.2007; №36 від 05.04.2007; №37 від 05.04.2007; №38 від 06.04.2007; №39 від 06.04.2007; №40 від 10.04.2007; №41 від 11.04.2007; №42 від 11.04.2007; №43 від 11.04.2007; №44 від 13.04.2007; №45 від 13.04.2007; №46 від 17.04.2007; №47 від 17.04.2007; №48 від 17.04.2007; №49 від 18.04.2007; №50 від 18.04.2007; №51 від 19.04.2007; №52 від 19.04.2007; №53 від 20.04.2007; №54 від 23.04.2007; №55 від 23.04.2007; №56 від 23.04.2007; №57 від 24.04.2007; №58 від 24.04.2007; №59 від 24.04.2007; №60 від 25.04.2007; №61 від 26.04.2007; №62 від 26.04.2007; №63 від 26.04.2007; №64 від 27.04.2007; №65 від 27.04.2007; №66 від 27.04.2007; №67 від 04.05.2007; №68 від 04.05.2007; №69 від 07.05.2007; №70 від 08.05.2007; №71 від 08.05.2007; №72 від 08.05.2007; №73 від 10.05.2007; №74 від 10.05.2007; №75 від 11.05.2007; №76 від 11.05.2007; №77 від 11.05.2007; №78 від 14.05.2007; №79 від 15.05.2007; №80 від 16.05.2007; №81 від 17.05.2007; №82 від 17.05.2007; №83 від 21.05.2007; №84 від 21.05.2007; №85 від 22.05.2007; №86 від 22.05.2007; №87 від 22.05.2007; №88 від 22.05.2007; №89 від 23.05.2007; №90 від 23.05.2007; №91 від 23.05.2007; №92 від 24.05.2007; №93 від 24.05.2007; №94 від 24.05.2007; №95 від 24.05.2007; №96 від 25.05.2007; №97 від 25.05.2007; №98 від 29.05.2007; №99 від 29.05.2007; №100 від 29.05.2007; №101 від 30.05.2007; №102 від 30.05.2007; №103 від 30.05.2007; №104 від 30.05.2007; №105 від 31.05.2007; №106 від 31.05.2007; №107 від 31.05.2007; №108 від 01.06.2007; №109 від 01.06.2007; №110 від 01.06.2007; №111 від 04.06.2007; №112 від 05.06.2007; №113 від 05.06.2007; №114 від 05.06.2007; №115 від 06.06.2007; №116 від 06.06.2007; №117 від 06.06.2007; №118 від 07.06.2007; №119 від 07.06.2007; №120 від 07.06.2007; №121 від 08.06.2007; №122 від 08.06.2007; №123 від 08.06.2007; №124 від 11.06.2007; №125 від 11.06.2007; №126 від 12.06.2007; №127 від 13.06.2007; №128 від 14.06.2007; №129 від 14.06.2007; №130 від 15.06.2007; №131 від 15.06.2007; №132 від 15.06.2007; №133 від 15.06.2007; №134 від 18.06.2007; №135 від 18.06.2007; №136 від 18.06.2007; №137 від 18.06.2007; №138 від 18.06.2007; №139 від 19.06.2007; №140 від 19.06.2007; №141 від 19.06.2007; №142 від 19.06.2007; №143 від 19.06.2007; №144 від 20.06.2007; №145 від 20.06.2007; №146 від 21.06.2007; №147 від 21.06.2007; №148 від 21.06.2007; №149 від 21.06.2007; №150 від 22.06.2007; №151 від 22.06.2007; №152 від 25.06.2007; №153 від 25.06.2007; №154 від 26.06.2007; №155 від 26.06.2007; №156 від 26.06.2007; №157 від 27.06.2007; №158 від 27.06.2007; №159 від 27.06.2007; №160 від 27.06.2007; №161 від 27.06.2007; №162 від 02.07.2007; №163 від 02.07.2007; №164 від 02.07.2007; №165 від 03.07.2007; №166 від 03.07.2007; №167 від 03.07.2007; №168 від 03.07.2007; №169 від 05.07.2007; №170 від 05.07.2007; №171 від 05.07.2007; №172 від 05.07.2007; №173 від 06.07.2007; №174 від 06.07.2007; №175 від 06.07.2007; №176 від 09.07.2007; №177 від 09.07.2007; №178 від 10.07.2007; №179 від 10.07.2007; №180 від 10.07.2007; №181 від 11.07.2007; №182 від 12.07.2007; №183 від 12.07.2007; №184 від 12.07.2007; №185 від 12.07.2007; №186 від 12.07.2007; №187 від 13.07.2007; №188 від 13.07.2007; №189 від 13.07.2007; №190 від 13.07.2007; №191 від 13.07.2007; №192 від 16.07.2007; №193 від 16.07.2007; №194 від 16.07.2007; №195 від 17.07.2007; №196 від 17.07.2007; №197 від 17.07.2007; №198 від 18.07.2007; №199 від 18.07.2007; №200 від 18.07.2007; №201 від 18.07.2007; №202 від 19.07.2007; №203 від 19.07.2007; №204 від 19.07.2007; №205 від 20.07.2007; №206 від 20.07.2007; №207 від 20.07.2007; №208 від 20.07.2007; №209 від 23.07.2007; №210 від 23.07.2007; №211 від 23.07.2007; №212 від 23.07.2007; №213 від 24.07.2007; №214 від 24.07.2007; №215 від 24.07.2007; №216 від 24.07.2007; №217 від 24.07.2007; №218 від 25.07.2007; №218 від 25.07.2007; №220 від 25.07.2007; №221 від 26.07.2007; №222 від 26.07.2007; №223 від 26.07.2007; №224 від 26.07.2007; №225 від 26.07.2007; №226 від 26.07.2007; №227 від 27.07.2007; №228 від 27.07.2007; №229 від 27.07.2007; №230 від 27.07.2007; №231 від 27.07.2007; №232 від 30.07.2007; №233 від 30.07.2007; №234 від 31.07.2007; №235 від 31.07.2007; №236 від 31.07.2007; №237 від 01.08.2007; №238 від 01.08.2007; №239 від 01.08.2007; №240 від 02.08.2007; №241 від 02.08.2007; №242 від 02.08.2007; №243 від 03.08.2007; №244 від 03.08.2007; №245 від 03.08.2007; №246 від 06.08.2007; №247 від 06.08.2007; №248 від 06.08.2007; №249 від 06.08.2007; №250 від 07.08.2007; №251 від 07.08.2007; №252 від 07.08.2007; №253 від 08.08.2007; №254 від 08.08.2007; №255 від 09.08.2007; №256 від 09.08.2007; №257 від 10.08.2007; №258 від 10.08.2007; №259 від 13.08.2007; №260 від 14.08.2007; №261 від 14.08.2007; №262 від 14.08.2007; №263 від 15.08.2007; №264 від 15.08.2007; №265 від 15.08.2007; №266 від 16.08.2007; №267 від 16.08.2007; №268 від 16.08.2007; №269 від 17.08.2007; №270 від 17.08.2007; №271 від 17.08.2007; №272 від 20.08.2007; №273 від 20.08.2007; №274 від 21.08.2007; №275 від 21.08.2007; №276 від 21.08.2007; №277 від 22.08.2007; №278 від 22.08.2007; №279 від 23.08.2007; №280 від 23.08.2007; №281 від 23.08.2007; №282 від 27.08.2007; №283 від 27.08.2007; №284 від 27.08.2007; №285 від 28.08.2007; №286 від 28.08.2007; №287 від 28.08.2007; №288 від 29.08.2007; №289 від 29.08.2007; №290 від 29.08.2007; №291 від 29.08.2007; №292 від 29.08.2007; №293 від 29.08.2007; №294 від 29.08.2007; №295 від 30.08.2007; №296 від 30.08.2007; №297 від 30.08.2007; №298 від 31.08.2007; №299 від 31.08.2007; №300 від 04.09.2007; №301 від 04.09.2007; №302 від 04.09.2007; №303 від 04.09.2007; №304 від 05.09.2007; №305 від 05.09.2007; №306 від 05.09.2007; №307 від 06.09.2007; №308 від 06.09.2007; №309 від 06.09.2007; №310 від 07.09.2007; №311 від 07.09.2007; №312 від 10.09.2007; №313 від 10.09.2007; №314 від 10.09.2007; №315 від 11.09.2007; №316 від 11.09.2007; №317 від 11.09.2007; №318 від 11.09.2007; №319 від 12.09.2007; №320 від 12.09.2007; №321 від 12.09.2007; №322 від 12.09.2007; №323 від 12.09.2007; №324 від 13.09.2007; №325 від 13.09.2007; №326 від 13.09.2007; №327 від 13.09.2007; №328 від 13.09.2007; №329 від 14.09.2007; №330 від 14.09.2007; №331 від 14.09.2007; №332 від 14.09.2007; №333 від 14.09.2007; №334 від 17.09.2007; №335 від 17.09.2007; №336 від 18.09.2007; №337 від 18.09.2007; №338 від 18.09.2007; №339 від 19.09.2007; №340 від 19.09.2007; №341 від 19.09.2007; №342 від 20.09.2007; №343 від 20.09.2007; №344 від 20.09.2007; №345 від 20.09.2007; №346 від 21.09.2007; №347 від 21.09.2007; №348 від 21.09.2007; №349 від 24.09.2007; №350 від 24.09.2007; №351 від 24.09.2007; №352 від 25.09.2007; №353 від 25.09.2007; №354 від 25.09.2007; №355 від 26.09.2007; №356 від 26.09.2007; №357 від 26.09.2007; №359 від 26.09.2007; №360 від 27.09.2007; №361 від 27.09.2007; №362 від 28.09.2007; №363 від 28.09.2007; №364 від 28.09.2007; №365 від 28.09.2007; №366 від 28.09.2007; №367 від 01.10.2007; №368 від 01.10.2007; №369 від 01.10.2007; №370 від 01.10.2007; №371 від 02.10.2007; №372 від 02.10.2007; №373 від 02.10.2007; №374 від 02.10.2007; №375 від 02.10.2007; №376 від 03.10.2007; №377 від 03.10.2007; №378 від 03.10.2007; №379 від 03.10.2007; №380 від 03.10.2007; №381 від 04.10.2007; №382 від 04.10.2007; №383 від 04.10.2007; №384 від 04.10.2007; №385 від 04.10.2007; №386 від 04.10.2007; №387 від 04.10.2007;№388 від 05.10.2007; №389 від 05.10.2007; №390 від 05.10.2007; №391 від 05.10.2007; №392 від 09.10.2007; №393 від 09.10.2007; №394 від 09.10.2007; №395 від 09.10.2007; №396 від 09.10.2007; №397 від 10.10.2007; №398 від 10.10.2007; №399 від 11.10.2007; №400 від 11.10.2007; №401 від 11.10.2007; №402 від 11.10.2007; №403 від 11.10.2007; №404 від 12.10.2007; №405 від 15.10.2007; №406 від 15.10.2007; №407 від 15.10.2007; №408 від 15.10.2007; №409 від 16.10.2007; №410 від 16.10.2007; №411 від 16.10.2007; №412 від 16.10.2007; №413 від 16.10.2007; №414 від 16.10.2007;№415 від 17.10.2007; №416 від 17.10.2007; №417 від 17.10.2007; №418 від 17.10.2007; №419 від 18.10.2007; №420 від 18.10.2007; №421 від 18.10.2007; №422 від 19.10.2007; №423 від 19.10.2007; №424 від 19.10.2007; №425 від 22.10.2007; №426 від 22.10.2007; №427 від 22.10.2007; №428 від 22.10.2007; №429 від 23.10.2007; №430 від 23.10.2007; №431 від 24.10.2007; №432 від 24.10.2007; №433 від 24.10.2007; №434 від 25.10.2007; №435 від 25.10.2007; №436 від 25.10.2007; №436 від 26.10.2007; №437 від 26.10.2007; №438 від 29.10.2007; №439 від 29.10.2007; №440 від 29.10.2007; №441 від 29.10.2007; №442 від 30.10.2007; №443 від 30.10.2007; №444 від 30.10.2007; №445 від 31.10.2007; №446 від 31.10.2007; №447 від 31.10.2007; №448 від 31.10.2007; №449 від 31.10.2007; №450 від 01.11.2007; №451 від 01.11.2007; №452 від 01.11.2007; №453 від 01.11.2007; №454 від 02.11.2007; №455 від 02.11.2007; №456 від 02.11.2007; №457 від 05.11.2007; №458 від 05.11.2007; №459 від 05.11.2007; №460 від 06.11.2007; №461 від 06.11.2007; №462 від 06.11.2007; №463 від 07.11.2007; №464 від 07.11.2007; №465 від 07.11.2007; №466 від 08.11.2007; №467 від 13.11.2007; №468 від 14.11.2007; №469 від 14.11.2007; №470 від 14.11.2007; №471 від 15.11.2007; №472 від 15.11.2007; №473 від 15.11.2007; №475 від 16.11.2007; №476 від 16.11.2007; №477 від 19.11.2007; №478 від 19.11.2007; №479 від 19.11.2007; №480 від 20.11.2007; №481 від 20.11.2007; №482 від 20.11.2007; №483 від 21.11.2007; №485 від 23.11.2007; №487 від 26.11.2007; №488 від 26.11.2007; №489 від 26.11.2007; №490 від 26.11.2007; №491 від 27.11.2007; №492 від 27.11.2007; №493 від 27.11.2007; №494 від 28.11.2007; №495 від 28.11.2007; №496 від 28.11.2007; №497 від 28.11.2007; №498 від 29.11.2007; №499 від 29.11.2007; №500 від 29.11.2007; №501 від 29.11.2007; №502 від 29.11.2007; №503 від 30.11.2007; №504 від 30.11.2007; №505 від 30.11.2007; №506 від 03.12.2007; №507 від 03.12.2007; №508 від 03.12.2007; №509 від 06.12.2007; №510 від 07.12.2007; №511 від 07.12.2007; №512 від 07.12.2007; №513 від 07.12.2007; №514 від 07.12.2007; №515 від 07.12.2007; №516 від 07.12.2007; №517 від 07.12.2007; №518 від 07.12.2007; №519 від 07.12.2007; №520 від 07.12.2007; №521 від 07.12.2007; №522 від 07.12.2007; №526 від 07.12.2007; №527 від 07.12.2007; №528 від 07.12.2007; №529 від 07.12.2007; №530 від 17.12.2007; №531 від 17.12.2007; №532 від 17.12.2007; №533 від 17.12.2007; №534 від 18.12.2007; №535 від 18.12.2007; №536 від 19.12.2007; №537 від 19.12.2007; №538 від 19.12.2007; №539 від 19.12.2007; №540 від 20.12.2007; №541 від 20.12.2007; №542 від 20.12.2007; №543 від 20.12.2007; №544 від 21.12.2007; №545 від 21.12.2007; №546 від 21.12.2007; №547 від 21.12.2007; №548 від 24.12.2007; №549 від 24.12.2007; №550 від 24.12.2007; №551 від 26.12.2007; №552 від 26.12.2007; №553 від 26.12.2007; №554 від 27.12.2007; №555 від 27.12.2007; №556 від 27.12.2007; №557 від 27.12.2007; №558 від 27.12.2007; №559 від 27.12.2007; №560 від 27.12.2007; №561 від 28.12.2007; №562 від 28.12.2007; №563 від 28.12.2007; №564 від 28.12.2007; №565 від 28.12.2007; №1 від 23.01.2008; №2 від 23.01.2008; №3 від 24.01.2008; №4 від 24.01.2008; №5 від 25.01.2008; №6 від 28.01.2008; №7 від 28.01.2008; №8 від 29.01.2008; №9 від 29.01.2008; №10 від 30.01.2008; №11 від 31.01.2008; №12 від 31.01.2008; №13 від 31.01.2008; №14 від 01.02.2008; №15 від 01.02.2008; №16 від 04.02.2008; №17 від 05.02.2008; №18 від 05.02.2008; №19 від 06.02.2008; №20 від 06.02.2008; №21 від 06.02.2008; №22 від 07.02.2008; №23 від 07.02.2008; №24 від 08.02.2008; №25 від 08.02.2008; №26 від 11.02.2008; №27 від 11.02.2008; №28 від 11.02.2008; №29 від 12.02.2008; №30 від 12.02.2008; №31 від 12.02.2008; №32 від 12.02.2008; №33 від 13.02.2008; №34 від 13.02.2008; №35 від 13.02.2008; №36 від 14.02.2008; №37 від 14.02.2008; №38 від 14.02.2008; №39 від 14.02.2008; №40 від 15.02.2008; №41 від 15.02.2008; №42 від 19.02.2008; №43 від 19.02.2008; №44 від 19.02.2008; №45 від 20.02.2008; №46 від 20.02.2008; №47 від 20.02.2008; №48 від 21.02.2008; №49 від 21.02.2008; №50 від 21.02.2008; №51 від 22.02.2008; №52 від 22.02.2008; №53 від 22.02.2008; №54 від 25.02.2008; №55 від 25.02.2008; №56 від 25.02.2008; №57 від 26.02.2008; №58 від 27.02.2008; №59 від 27.02.2008; №60 від 27.02.2008; №61 від 28.02.2008; №62 від 28.02.2008; №63 від 29.02.2008; №64 від 29.02.2008; №65 від 29.02.2008; №66 від 03.03.2008; №67 від 03.03.2008; №68 від 03.03.2008; №69 від 04.03.2008; №70 від 04.03.2008; №71 від 05.03.2008; №72 від 05.03.2008; №73 від 06.03.2008; №74 від 07.03.2008; №76 від 12.03.2008; №77 від 12.03.2008; №78 від 13.03.2008; №79 від 13.03.2008; №80 від 14.03.2008; №81 від 14.03.2008; №82 від 14.03.2008; №83 від 14.03.2008; №84 від 17.03.2008; №85 від 18.03.2008; №86 від 18.03.2008; №87 від 19.03.2008; №88 від 19.03.2008; №89 від 20.03.2008; №90 від 20.03.2008; №91 від 20.03.2008; №92 від 20.03.2008; №93 від 21.03.2008; №94 від 25.03.2008; №95 від 25.03.2008; №96 від 25.03.2008; №97 від 26.03.2008; №98 від 26.03.2008; №99 від 26.03.2008; №100 від 27.03.2008; №101 від 27.03.2008; №102 від 27.03.2008; №103 від 28.03.2008; №104 від 28.03.2008; №105 від 31.03.2008; №106 від 01.04.2008; №107 від 01.04.2008; №108 від 02.04.2008; №109 від 03.04.2008; №110 від 03.04.2008; №111 від 04.04.2008; №112 від 04.04.2008; №113 від 04.04.2008; №114 від 07.04.2008; №115 від 08.04.2008; №116 від 08.04.2008; №117 від 08.04.2008; №118 від 09.04.2008; №119 від 10.04.2008; №120 від 10.04.2008; №121 від 11.04.2008; №122 від 11.04.2008; №123 від 14.04.2008; №124 від 14.04.2008; №125 від 16.04.2008; №126 від 16.04.2008; №127 від 17.04.2008; №128 від 17.04.2008; №129 від 17.04.2008; №130 від 18.04.2008; №131 від 18.04.2008; №132 від 18.04.2008; №133 від 21.04.2008; №134 від 21.04.2008; №135 від 22.04.2008; №136 від 22.04.2008; №137 від 22.04.2008; №138 від 23.04.2008; №139 від 23.04.2008; №140 від 23.04.2008; №141 від 24.04.2008; №142 від 24.04.2008; №143 від 24.04.2008; №144 від 25.04.2008; №145 від 25.04.2008; №146 від 25.04.2008; №147 від 29.04.2008; №148 від 29.04.2008; №149 від 30.04.2008; №150 від 05.05.2008; №151 від 06.05.2008; №152 від 07.05.2008; №153 від 08.05.2008; №154 від 08.05.2008; №155 від 08.05.2008; №156 від 12.05.2008; №157 від 12.05.2008; №158 від 13.05.2008; №159 від 13.05.2008; №160 від 14.05.2008; №161 від 14.05.2008; №162 від 15.05.2008; №163 від 15.05.2008; №164 від 16.05.2008; №165 від 16.05.2008; №166 від 20.05.2008; №167 від 21.05.2008; №168 від 21.05.2008; №169 від 22.05.2008; №170 від 23.05.2008; №171 від 23.05.2008; №172 від 27.05.2008; №173 від 27.05.2008; №174 від 28.05.2008; №175 від 29.05.2008; №176 від 02.06.2008; №177 від 02.06.2008; №178 від 03.06.2008; №179 від 04.06.2008; №180 від 05.06.2008; №181 від 06.06.2008; №182 від 06.06.2008; №183 від 06.06.2008;№184 від 06.06.2008;№185 від 06.06.2008; №186 від 17.06.2008; №187 від 18.06.2008; №188 від 19.06.2008; №189 від 25.06.2008;№190 від 25.06.2008;№191 від 26.06.2008; №192 від 27.06.2008; №193 від 02.07.2008; №194 від 03.07.2008; №195 від 03.07.2008; №196 від 08.07.2008; №197 від 08.07.2008; №198 від 09.07.2008; №199 від 10.07.2008; №200 від 11.07.2008; №201 від 14.07.2008; №202 від 15.07.2008; №203 від 16.07.2008; №204 від 17.07.2008; №205 від 18.07.2008; №206 від 21.07.2008; №207 від 22.07.2008; №208 від 23.07.2008; №209 від 24.07.2008; №210 від 25.07.2008; №211 від 28.07.2008; №212 від 29.07.2008; №213 від 31.07.2008; №214 від 01.08.2008; №215 від 05.08.2008; №216 від 06.08.2008; №217 від 07.08.2008; №218 від 07.08.2008; №219 від 08.08.2008; №220 від 08.08.2008; №221 від 11.08.2008; №222 від 12.08.2008; №223 від 13.08.2008; №224 від 13.08.2008; №225 від 14.08.2008; №226 від 18.08.2008; №227 від 18.08.2008; №229 від 18.08.2008; №230 від 19.08.2008; №230 від 19.08.2008; №231 від 20.08.2008; №232 від 21.08.2008; №233 від 22.08.2008; №234 від 22.08.2008; №235 від 22.08.2008; №236 від 26.08.2008; №237 від 27.08.2008; №238 від 28.08.2008; №239 від 29.08.2008; №240 від 02.09.2008; №241 від 03.09.2008; №242 від 04.09.2008; №243 від 05.09.2008; №244 від 09.09.2008; №245 від 10.09.2008; №246 від 11.09.2008; №247 від 12.09.2008; №248 від 16.09.2008; №249 від 17.09.2008; №250 від 22.09.2008; №251 від 24.09.2008; №252 від 26.09.2008; №253 від 29.09.2008; №255 від 02.10.2008; №257 від 07.10.2008; №258 від 08.10.2008; №259 від 09.10.2008; №260 від 10.10.2008; №261 від 15.10.2008; №262 від 17.10.2008; №264 від 21.10.2008; №271 від 30.10.2008; №272 від 12.11.2008; №273 від 13.11.2008; №274 від 18.11.2008; №274.1 від 18.11.2008; №275 від 20.11.2008; №276 від 20.11.2008; №566 від 08.01.2008; №567 від 09.01.2008; №568 від 09.01.2008; №569 від 09.01.2008; №570 від 10.01.2008; №571 від 10.01.2008; №572 від 10.01.2008; №573 від 10.01.2008; №574 від 11.01.2008; №575 від 11.01.2008; №576 від 11.01.2008; №577 від 14.01.2008; №578 від 14.01.2008; №579 від 14.01.2008; №580 від 15.01.2008; №581 від 15.01.2008; №582 від 15.01.2008; №583 від 15.01.2008; №584 від 16.01.2008; №585 від 16.01.2008; №586 від 16.01.2008; №587 від 16.01.2008; №588 від 17.01.2008; №589 від 17.01.2008; №590 від 17.01.2008; №591 від 18.01.2008; №592 від 18.01.2008; №593 від 18.01.2008; №594 від 22.01.2008; №595 від 22.01.2008; №596 від 22.01.2008; №597 від 22.01.2008; №254 від 29.09.2008; №255 від 02.10.2008; №256 від 06.10.2008; №257 від 07.10.2008; №258 від 08.10.2008; №259 від 09.10.2008; №260 від 10.10.2008; №261 від 15.10.2008; №262 від 17.10.2008; №264 від 21.10.2008; №265 від 22.10.2008; №266 від 23.10.2008; №267 від 24.10.2008; №268 від 27.10.2008; №269 від 28.10.2008.

При отриманні зазначених завідомо підроблених документів, службові особи ЗАТ «ФСБанк» - голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, будучи достовірно обізнаними про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності компанією «Winsboro LTD» на території України, виконуючи свою злочинну роль у спільному плані дій, надали вказівки підлеглим працівникам банківської установи прийняти їх до виконання та здійснити купівлю іноземної валюти за дорученням компанії нерезидента «Winsboro LTD» з підставою «повернення інвестицій», без витребування передбаченим діючим законодавством України додаткових документів та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування від операцій купівлі-продажу іноземної безготівкової валюти.

Умисні дії ОСОБА_6 , по використанню завідомо підроблених офіційних документів, вчинені за попередньою змовою групою осіб із службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншими співвиконавцями злочину, призвели до спричинення збитків державі у вигляді не перерахування до спеціального фонду державного бюджету України збору на обов`язкове державне пенсійне страхування за період з лютого 2007 року по листопад 2008 року у загальній сумі 54 млн. 319 тис. 491 грн. 56 коп.

Крім того, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, в період червня 2007 року, перебуваючи у м. Кривий Ріг Дніпропетровської області, за попередньою змовою групою осіб, вчинив використання раніше підроблених офіційних документів від імені компанії «Dreamlux LTD», які видаються підприємством, і які надають права, з метою ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, адвокат ОСОБА_6 , діючи на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленим слідством особами злочинного наміру використання завідомо підроблених при вищевикладених обставинах офіційних документів, перебуваючи в приміщенні Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області за адресою: м. Кривий Ріг, пр.Миру, 28, усвідомлюючи протиправний характер своїх умисних дій, надав до канцелярії суду позовну заяву без номеру від 04.06.2007 та заяву без номеру від 19.06.2007 про зміну підстав та позовних вимог, які були зареєстровані за вх.№13552 від 13.06.2007 та вх.№1537 від 03.07.2007, відповідно, а також, з метою використання завідомо підроблених документів, надав як додатки до заяв: договір №Б705292-1 купівлі-продажу цінних паперів від 29.05.2007, укладений між ТОВ «Дрімлюкс ЛТД» та ТОВ «Спектор Інвест ЛЛП»; заяву про купівлю іноземної валюти №394/2007 від 01.06.2007.

Будучи введеним в оману на підставі підроблених документів, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області 09.07.2007 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Dreamlux LTD» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Крім того, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, упродовж травня жовтня 2008 року, перебуваючи у м. Дніпропетровську, за попередньою змовою групою осіб, вчинив використання раніше підроблених офіційних документів від імені компанії «Dreamlux LTD», які видаються підприємством, і які надають права, з метою ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, відповідно до генерального доручення від 26.02.2007, складеного та виданого від імені номінального директора компанії «Dreamlux LTD» на ім`я ОСОБА_6 , строком до 26.02.2009 останнього наділено правом представляти інтереси компанії та виконувати будь-які дії і вирішувати питання, перелічені у генеральному дорученні, без покладення будь-яких обов`язків. У зв`язку з чим, ОСОБА_6 не був службовою особою підприємства.

Однак, ОСОБА_6 , діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб із службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , упродовж травня жовтня 2008 року, використав надані генеральним дорученням від 26.02.2007 права, реквізити та банківські рахунки компанії «Dreamlux LTD» для перерахування за кордон іноземної валюти з порушенням вимог діючого законодавства України та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

З метою реалізації умислу, направленого на перерахування за кордон іноземної валюти без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, ОСОБА_6 , діючи умисно, будучи достовірно обізнаним про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності на території України компанією «Dreamlux LTD», одноособово здійснюючи керування рахунком компанії, підписав завдомо підроблені при вищевказаних обставинах офіційні документи заяви про купівлю іноземної валюти та платіжні доручення в іноземній валюті за період травня жовтня 2008 року, які містили завідомо неправдиві дані щодо підстав придбання та перерахування іноземної валюти.

При цьому, заяви на купівлю іноземної валюти для компанії «Dreamlux LTD» складались за вказівкою голови правління ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 та заступника голови правління ОСОБА_10 невстановленими слідством службовими особами вказаного банку та передавались ОСОБА_6 для підписання в приміщенні банківської установи за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 94.

В подальшому, після підписання та ззовні належним чином оформлення вказаних завідомо підроблених документів, ОСОБА_6 передав їх до ЗАТ «ФСБанк» співвиконавцям злочину, для використання при проведенні операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти та перерахуванні її за кордон, зокрема:

?упродовж травня-жовтня 2008 року «Заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів»:

№448/2008 від 12.05.2008; №454/2008 від 13.05.2008; №458/2008 від 14.05.2008; №465/2008 від 15.05.2008; №470/2008 від 16.05.2008; №473/2008 від 19.05.2008; №479/2008 від 20.05.2008; №494/2008 від 22.05.2008; №511/2008 від 27.05.2008; №521/2008 від 28.05.2008; №526/2008 від 29.05.2008; №535/2008 від 30.05.2008; №544/2008 від 02.06.2008; №551/2008 від 03.06.2008; №560/2008 від 04.06.2008; №567/2008 від 05.06.2008; №575/2008 від 06.06.2008; №582/2008 від 06.06.2008; №587/2008 від 06.06.2008; №598/2008 від 06.06.2008; №605/2008 від 06.06.2008; №611/2008 від 17.06.2008; №618/2008 від 18.06.2008; №628/2008 від 19.06.2008; №632/2008 від 20.06.2008; №644/2008 від 24.06.2008; №651/2008 від 25.06.2008; №660/2008 від 26.06.2008; №669/2008 від 27.06.2008; №676/2008 від 01.07.2008; №681/2008 від 02.07.2008; №688/2008 від 03.07.2008; №697/2008 від 07.07.2008; №702/2008 від 08.07.2008; №710/2008 від 08.07.2008; №719/2008 від 10.07.2008; №730/2008 від 14.07.2008; №736/2008 від 15.07.2008; №744/2008 від 16.07.2008; №751/2008 від 17.07.2008; №760/2008 від 18.07.2008; №767/2008 від 21.07.2008; №774/2008 від 22.07.2008; №781/2008 від 23.07.2008; №790/2008 від 24.07.2008; №796/2008 від 25.07.2008; №805/2008 від 28.07.2008; №813/2008 від 29.07.2008; №821/2008 від 30.07.2008; №829/2008 від 31.07.2008; №843/2008 від 04.08.2008; №848/2008 від 05.08.2008; №855/2008 від 06.08.2008; №861/2008 від 07.08.2008; №870/2008 від 08.08.2008; №879/2008 від 11.08.2008; №882/2008 від 12.08.2008; №890/2008 від 13.08.2008; №900/2008 від 14.08.2008; №916/2008 від 18.08.2008; №923/2008 від 19.08.2008; №930/2008 від 20.08.2008; №940/2008 від 21.08.2008; №957/2008 від 26.08.2008; №966/2008 від 27.08.2008; №973/2008 від 28.08.2008; №986/2008 від 02.09.2008; №991/2008 від 03.09.2008; №997/2008 від 04.09.2008; №1003/2008 від 05.09.2008; №1013/2008 від 09.09.2008; №1018/2008 від 10.09.2008; №1023/2008 від 11.09.2008; №1030/2008 від 12.09.2008; №1034/2008 від 15.09.2008; №1037/2008 від 16.09.2008; №1040/2008 від 17.09.2008; №1047/2008 від 18.09.2008; №1058/2008 від 23.09.2008; №1070/2008 від 24.09.2008; №1071/2008 від 25.09.2008; №1077/2008 від 26.09.2008; №1086/2008 від 29.09.2008; №1092/2008 від 30.09.2008; №1098/2008 від 01.10.2008; №1101/2008 від 02.10.2008; №1106/2008 від 03.10.2008; №1124/2008 від 08.10.2008; №1127/2008 від 09.10.2008; №1135/2008 від 09.10.2008; №1139/2008 від 14.10.2008; №1142/2008 від 15.10.2008; №1150/2008 від 16.10.2008; №1153/2008 від 17.10.2008; №1160/2008 від 17.10.2008; №1161/2008 від 20.10.2008; №1167/2008 від 21.10.2008; №1170/2008 від 22.10.2008; №1174/2008 від 22.10.2008; №1177/2008 від 23.10.2008; №1184/2008 від 24.10.2008; №1187/2008 від 24.10.2008; №1191/2008 від 27.10.2008; №1196/2008 від 28.10.2008; №1199/2008 від 29.10.2008; №1204/2008 від 30.10.2008; №1232/2008 від 10.11.2008; №1245/2008 від 13.11.2008; №1252/2008 від 14.11.2008; №1270/2008 від 19.11.2008.

?упродовж травня-жовтня 2008 року «Платіжні доручення в іноземній валюті»:

№6 від 22.04.2009; №5 від 17.04.2009; №8 від 27.04.2009; №7 від 24.04.2009; №9 від 28.04.2009; №10 від 05.05.2009; №13 від 07.05.2009; №15 від 12.05.2009; №14 від 08.05.2009; №12 від 07.05.2009; №11 від 06.05.2009; №14 від 08.05.2009; №13 від 07.05.2009; №15 від 12.05.2009; №1 від 12.04.2008; №1 від 12.05.2008; №2 від 13.05.2008; №2 від 13.05.2008; №3 від 14.05.2008; №4 від 15.05.2008; №6 від 16.05.2008; №5 від 16.05.2008; №7 від 19.05.2008; №91 від 24.09.2008; №8 від 21.05.2008; №10 від 22.05.2008; №11 від 23.05.2008; №12 від 27.05.2008; №13 від 28.05.2008; №14 від 28.05.2008; №15 від 29.05.2008; №16 від 29.05.2008; №17 від 30.05.2008; №18 від 30.05.2008; №12 від 07.05.2009; №11 від 06.05.2009; №10 від 05.05.2008; №19 від 02.06.2008; №20 від 03.06.2008; №21 від 04.06.2008; №22 від 05.06.2008; №23 від 05.06.2008; №24 від 06.06.2008; №25 від 06.06.2008; №26 від 06.06.2008; №27 від 06.06.2008 №28 від 06.06.2008; №29 від 06.06.2008; №30 від 06.06.2008; №31 від 17.06.2008; №32 від 17.06.2008; №34 від 18.06.2008; №33 від 18.06.2008; №36 від 20.06.2008; №35 від 19.06.2008; №38 від 25.06.2008; №37 від 25.06.2008; №40 від 27.06.2008; №39 від 26.06.2008; №42 від 01.07.2008; №41 від 01.07.2008; №44 від 08.07.2008; №43 від 03.07.2008; №46 від 09.07.2008; №45 від 08.07.2008; №48 від 14.07.2008; №47 від 10.07.2008; №50 від 16.07.2008; №49 від 15.07.2008; №52 від 18.07.2008; №51 від 17.07.2008; №54 від 22.07.2008; №53 від 21.07.2008; №56 від 24.07.2008; №55 від 23.07.2008; №58 від 28.07.2008; №57 від 25.07.2008; №60 від 30.07.2008; №59 від 29.07.2008; №61 від 31.07.2008; №62 від 04.08.2008; №64 від 06.08.2008; №63 від 05.08.2008; №66 від 08.08.2008; №65 від 07.08.2008;№68 від 12.08.2008; №67 від 11.08.2008; №70 від 14.08.2008; №69 від 13.08.2008; №72 від 19.08.2008; №71 від 18.08.2008; №74 від 21.08.2008; №73 від 20.08.2008; №76 від 27.08.2008; №75 від 26.08.2008; №78 від 02.09.2008; №79 від 03.09.2008; №80 від 04.09.2008; №81 від 05.09.2008; №83 від 10.09.2008; №85 від 12.09.2008; №82 від 09.09.2008; №96 від 30.09.2008; №95 від 29.09.2008; №94 від 26.09.2008; №92 від 25.09.2008; 93 від 25.09.2008; №84 від 11.09.2008; №87 від 17.09.2008; №88 від 17.09.2008; №86 від 16.09.2008; №90 від 23.09.2008; №89 від 19.09.2008; №78 від 02.09.2008; №77 від 28.08.2008; №80 від 04.09.2008; №79 від 03.09.2008; №82 від 09.09.2008; №81 від 05.09.2008; №84 від 11.09.2008; №83 від 10.09.2008; №86 від 16.09.2008; №85 від 12.09.2008; №88 від 17.09.2008; №87 від 17.09.2008; №90 від 23.09.2008; №89 від 19.09.2008; №92 від 25.09.2008; №91 від 24.09.2008; №94 від 26.09.2008; №93 від 25.09.2008; №96 від 30.09.2008; №95 від 29.09.2008; №112 від 15.10.2008; №128 від 30.10.2008; №125 від 28.10.2008; №123 від 24.10.2008; №122 від 24.10.2008; №121 від 23.10.2008; №124 від 27.10.2008; №120 від 23.10.2008; №119 від 23.10.2008; №117 від 21.10.2008; №113 від 16.10.2008; №109 від 10.10.2008; №108 від 10.10.2008; №100 від 07.10.2008; №101 від 07.10.2008; №102 від 07.10.2008; №103 від 07.10.2008; №104 від 07.10.2008; №97 від 03.10.2008; №118 від 22.10.2008; №110 від 10.10.2008; №111 від 10.10.2008; №105 від 09.10.2008; №106 від 09.10.2008; №107 від 09.10.2008; №98 від 06.10.2008; №97 від 03.10.2008; №100 від 07.10.2008; №99 від 06.10.2008; №102 від 07.10.2008; №101 від 07.10.2008; №104 від 07.10.2008; №103 від 07.10.2008; №106 від 09.10.2008; №105 від 09.10.2008; №108 від 10.10.2008; №107 від 09.10.2008; №110 від 10.10.2008; №109 від 10.10.2008; №112 від 15.10.2008; №111 від 10.10.2008; №114 від 16.10.2008; №113 від 16.10.2008; №116 від 20.10.2008; №115 від 20.10.2008; №118 від 22.10.2008; №117 від 21.10.2008; №120 від 23.10.2008; №119 від 23.10.2008; №122 від 24.10.2008; №121 від 23.10.2008; №124 від 27.10.2008; №123 від 24.10.2008; №126 від 28.10.2008; №125 від 28.10.2008; №128 від 30.10.2008; №127 від 29.10.2008; №30 від 17.11.2008; №130 від 19.11.2008; №132 від 21.11.2008; №131 від 19.11.2008; №133 від 24.11.2008; №130 від 19.11.2008; №129 від 30.10.2008; №132 від 21.11.2008; №131 від 19.11.2008; №134 від 16.12.2008; №133 від 24.11.2008; №135 від 16.12.2008; №134 від 16.12.2008; №135 від 16.12.2008.

При отриманні зазначених завідомо підроблених документів, службові особи ЗАТ «ФСБанк» - голова правління ОСОБА_9 та заступник голови правління ОСОБА_10 , усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, будучи достовірно обізнаними про відсутність здійснення будь-якої інвестиційної діяльності компанією «Dreamlux LTD» на території України, виконуючи свою злочинну роль у спільному плані дій, надали вказівки підлеглим працівникам банківської установи прийняти їх до виконання та здійснити купівлю іноземної валюти за дорученням компанії нерезидента «Dreamlux LTD» з підставою «повернення інвестицій», без витребування передбаченим діючим законодавством України додаткових документів та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування від операцій купівлі-продажу іноземної безготівкової валюти.

Умисні дії ОСОБА_6 , по використанню завідомо підроблених офіційних документів, вчинені за попередньою змовою групою осіб із службовими особами ЗАТ «ФСБанк» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншими співвиконавцями злочину, призвели до спричинення збитків державі у вигляді не перерахування до спеціального фонду державного бюджету України збору на обов`язкове державне пенсійне страхування за період з травня 2005 року по жовтень 2008 року у загальній сумі 4 млн. 397 тис. 155 грн. 88 коп.

Крім того, адвокат ОСОБА_6 , діючи умисно, в період лютого 2007 року, перебуваючи у м. Дніпропетровську, за попередньою змовою групою осіб, вчинив використання раніше підроблених офіційних документів від імені компанії «Axley Developments LLP», які видаються підприємством, і які надають права, з метою ухилення від сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Так, адвокат ОСОБА_6 , діючи на виконання раніш обумовленого з ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та невстановленими слідством особами злочинного наміру використання завідомо підроблених при вищевказаних обставинах офіційних документів, перебуваючи в приміщенні Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області за адресою: м.Кривий Ріг, пр.Миру, 28, усвідомлюючи протиправний характер своїх умисних дій, надав до канцелярії суду без номеру та без дати та заяву без номеру від 10.04.2007 про зміну підстав та позовних вимог, які були зареєстровані за вх.№6480 від 19.03.2007, а також, з метою використання завідомо підроблених документів, надав як додатки до заяв: договір №К-15/0203/02 від 02.03.2007, укладений між компанією «ЕКСЛІ ДІВЕЛЕПМЕНТС ЛЛП» від імені якої діяв ТОВ «Капітал-Майстер» та компанією «Technoline service LTD»; договір №К-15/0203/03 від 02.03.2007, укладений між компанією «ЕКСЛІ ДІВЕЛЕПМЕНТС ЛЛП» від імені якої діяв ТОВ «Капітал-Майстер» та компанією «Спектор Інвест ЛЛП»; заяву про купівлю іноземної валюти №178/2007 від 06.03.2007.

Будучи введеним в оману на підставі вказаних підроблених документів, Дзержинський районний суд м.Кривого Рогу Дніпропетровської області 18.04.2007 виніс рішення, яким задовольнив позовні вимоги ОСОБА_6 та зобов`язав ЗАТ «ФСБанк» придбавати іноземну валюту для компанії «Axley Developments LLP» без отримання додаткових документів, що вимагаються регулятором валютного ринку та без сплати збору на обов`язкове державне пенсійне страхування.

Дії ОСОБА_6 , які виразились в умисному ухиленні від сплати зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою установи (підприємства), незалежно від форми власності, за попередньою змовою групою осіб, якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, кваліфіковані за ч.3 ст.212 КК України.

Дії ОСОБА_6 , які виразились у підробленні офіційного документа, який видається підприємством чи іншою особою, яка має право видавати такі документи, і який надає права, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою, повторно, за попередньою змовою групою осіб, кваліфіковані за ч.2 ст.358 КК України (в редакції Закону від 05.04.2001).

Дії ОСОБА_6 , які виразились у використанні, підробленні завідомо підробленого документу, за попередньою змовою групою осіб, кваліфіковані за ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України (в редакції Закону від 05.04.2001).

Дії ОСОБА_7 , які виразились в умисному ухиленні від сплати зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою установи (підприємства), незалежно від форми власності, за попередньою змовою групою осіб, якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, кваліфіковані за ч.3 ст.212 КК України.

Дії ОСОБА_7 , які виразились у підробленні офіційного документа, який видається підприємством чи іншою особою, яка має право видавати такі документи, і який надає права, з метою використання його підроблювачем чи іншою особою, повторно, за попередньою змовою групою осіб, кваліфіковані за ч.2 ст.358 КК України (в редакції Закону від 05.04.2001).

Дії ОСОБА_7 , які виразились у використанні, підробленні завідомо підробленого документу, за попередньою змовою групою осіб, кваліфіковані за ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України (в редакції Закону від 05.04.2001).

Відповідно до ст.49 КК України особа звільнюється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання чинності вироком суду законної сили минули встановлені законом строки, обчислення яких призупиняється в разі ухилення особи, яка вчинила злочин від слідства та суду та переривається у випадку скоєння зазначеною особою нового злочину.
Матеріально-правовими підставами звільнення від кримінально відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності є закінчення встановлених ч.1 ст.49 КК України строків і відсутність обставин, що порушують їх перебіг (ч.ч.2-4 ст.49 КК України).
Процесуально-правовими підставами звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності є виключно згода обвинуваченого на таке звільнення від кримінальної відповідальності.
Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_6 раніше до кримінальної відповідальності не притягувався, за період проведення досудового слідства та судового розгляду до кримінальної відповідальності за вчинення інших злочинів не притягувався, від досудового слідства та суду не ухилявся. ОСОБА_6 обвинувачується у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, які відповідно ст.12 КК України, відносяться до тяжких злочинів, середньої та невеликої тяжкості. З часу вчинення кримінального правопорушення минуло більше десяти років, а отже відповідно до п.4 ч.1 ст.49 КК України ОСОБА_6 не може бути притягнутий до кримінальної відповідальності за ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_7 раніше до кримінальної відповідальності не притягувалась, за період проведення досудового слідства та судового розгляду до кримінальної відповідальності за вчинення інших злочинів не притягувалась, від досудового слідства та суду не ухилялась. ОСОБА_7 обвинувачується у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, які відповідно ст.12 КК України, відносяться до тяжких злочинів, середньої та невеликої тяжкості. З часу вчинення кримінального правопорушення минуло більше десяти років, а отже відповідно до п.4 ч.1 ст.49 КК України ОСОБА_7 не може бути притягнута до кримінальної відповідальності за ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності.

На підставі вищевикладеного суд вважає необхідним клопотання захисника ОСОБА_4 та обвинуваченого ОСОБА_6 задовольнити та звільнити обвинуваченого ОСОБА_6 та обвинувачену ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності за ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 України, а кримінальне провадження щодо них закрити, у зв`язку із закінченням строків давності.

Відповідно Постанови Пленуму Верховного Суду України від 31.03.89 № 3 «Про практику застосування судами України законодавства про відшкодування матеріальної шкоди, заподіяної злочином, і стягнення безпідставно нажитого майна», у разі закриття справи з передбачених законом підстав цивільний позов не розглядається.
З урахуванням викладеного, суд вважає необхідним цивільний позов прокурора Генеральної прокуратури України ОСОБА_28 про стягнення, солідарно, з ПАТ «Юніон Стандард Банк» та ОСОБА_6 в дохід держави матеріальної шкоди у розмірі 253 млн 68 тис 66 грн. 42 коп., про стягнення, солідарно, з ПАТ «Юніон Стандард Банк», ОСОБА_6 та ОСОБА_7 в дохід держави шкоди у розмірі 130 млн 54 тис 652 грн. 91 коп. залишити без розгляду.

Вирішуючи питання про внесену заставу відносно ОСОБА_6 , суд вважає необхідним повернути внесену заставу у сумі 97 440 грн. заставодавцю ОСОБА_29 , оскільки відповідно ч.11 ст.182 КПК України, застава, що не була звернена в дохід держави, має бути повернута заставодавцю.
Вирішуючи питання про внесену заставу відносно ОСОБА_7 , суд вважає необхідним повернути внесену заставу у сумі 97 440 грн. заставодавцю ОСОБА_4 , оскільки відповідно ч.11 ст.182 КПК України, застава, що не була звернена в дохід держави, має бути повернута заставодавцю.

Керуючись ст.49 КК України, ст.314, ст.ст.284-286, ч.2 ст.376 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання захисника ОСОБА_4 задовольнити.

Звільнити ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності за ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження № 0000003 від 21.11.2012 за обвинуваченням ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, - закрити, у зв`язку із закінченням строку давності.

Запобіжний захід, обраний ОСОБА_7 у вигляді застави, - скасувати.

Після набрання ухвали чинності, заставу, внесену на рахунок Шевченківського районного суду м.Києва (, Банк одержувач УДК у Шевченківському районі м.Києва, МФО 820019, рахунок № 4146) у розмірі 97 440 грн. 00 коп., повернути заставодавцю ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Клопотання обвинуваченого ОСОБА_6 задовольнити.

Звільнити ОСОБА_6 від кримінальної відповідальності за ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження № 0000003 від 21.11.2012 за обвинуваченням ОСОБА_6 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.358, ч.2 ст.28 ч.3 ст.358 КК України, - закрити, у зв`язку із закінченням строку давності.

Запобіжний захід, обраний ОСОБА_6 у вигляді застави, - скасувати.

Після набрання ухвали чинності, заставу, внесену на рахунок Шевченківського районного суду м.Києва (, Банк одержувач УДК у Шевченківському районі м.Києва, МФО 820019, рахунок № 4146) у розмірі 97 440 грн. 00 коп., повернути заставодавцю ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Арешт накладений ухвалою Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська від 01.04.2016 на грошові кошти в національній та іноземній валюті, які знаходяться на кореспондентському та валютному рахунку Публічного Акціонерного Товариства «ЮНІОН СТАНДАРД БАНК» (Код ) на рухоме та нерухоме майно, що належить на праві власності Публічному Акціонерному Товариству «ЮНІОН СТАНДАРД БАНК» (Код ) на загальну суму 253 068 066 (двісті п`ятдесят три мільйони шістдесят вісім тисяч шістдесят шість) гривень 42 копійки, скасувати.

Арешт накладений ухвалою Шевченківського районного суду м.Києва від 25.10.2015 на майно, яке належить ПАТ „ЮНІОН СТАНДАРД БАНК (), зокрема: цінні папери - на загальну суму 247 млн. 516 тис. 310 грн. у кількості 24 751 631 простих іменних акцій номінальною вартістю 10 грн. бездокументарної форми існування та на загальну суму 10 тис. грн. у кількості 1 тис. штук номінальною вартістю 10 грн. бездокументарної форми існування, що перебувають у депозитарних установах: ПАТ „АБ „Південний (, адреса: м.Одеса, вул.Краснова,6/1), ПрАТ „Фінансова компанія „Актив (, адреса: м.Дніпропетровськ, вул.Дзержинського, 33В), ТОВ „Актив-Трейд (, адреса: м.Дніпропетровськ, проспект Кірова, 25), скасувати.

Речові докази:
-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.8 а.с.146-149), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 23.11.2009, протоколом виїмки від 03.12.2009, на підставі постанови про проведення виїмки від 15.07.2011, протоколом виїмки від 22.07.2011, на підставі постанови про проведення виїмки від 26.07.2011, протоколом виїмки від 29.07.2011, на підставі постанови про проведення виїмки від 12.08.2011, протоколом виїмки від 22.08.2011, в кількості 25 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.10 а.с.217-219), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 21.12.2009, протоколом виїмки від 29.01.2010 в кількості 20 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.12 а.с.174-176), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 21.12.2009, протоколом виїмки від 15.01.2010 в кількості 37 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.18 а.с.255-258), які вилучені на підставі постанови Шевченківського районного суду м.Києва від 05.07.2011, протоколом виїмки від 15.07.2011, на підставі постанови Шевченківського районного суду м.Києва від 05.07.2011, протоколом виїмки від 27.07.2011, постанови суду від 18.10.2011 протоколом виїмки від 02.11.2011 в кількості 33 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.23 а.с.280-285), які вилучені на підставі постанови про проведення обшуку від 27.04.2009, протоколом обшуку від 13.08.2009 в кількості 155 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.26 а.с.239-244), які вилучені на підставі постанови Шевченківського районного суду м.Києва від 14.05.2012, протоколом виїмки від 31.05.2012, в кількості 36 шт., заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_6 в кількості 44 шт., заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_7 в кількості 18 шт., платіжні доручення в іноземній валюті підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_6 , в кількості 196 шт., платіжні доручення в іноземній валюті підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_7 , в кількості 93 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.27 а.с.175-179), які вилучені на підставі постанови Шевченківського районного суду м.Києва від 17.11.2011, протоколом виїмки від 05.12.2011 в кількості 9 шт., заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_11 в кількості 49 шт., платіжні доручення в іноземній валюті підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_11 , в кількості 54 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.27 а.с.199-217), які вилучені на підставі постанови Шевченківського районного суду м.Києва від 20.04.2012, протоколом виїмки від 21.05.2012 в кількості 75 шт., заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_7 в кількості 387 шт., платіжні доручення в іноземній валюті підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_7 , в кількості 835 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.27 а.с.235-252), які вилучені на підставі постанови Шевченківського районного суду м.Києва від 20.05.2012, протоколом виїмки від 31.05.2012 в кількості 19 шт., заяви про продаж іноземної валюти або банківських металів, підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_30 , в кількості 10 шт., заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_6 , в кількості 342 шт., платіжні доручення в іноземній валюті підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_6 , в кількості 905 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.42 а.с.178-252), які вилучені на підставі постанови Шевченківського районного суду м.Києва від 20.04.2012, протоколом виїмки від 25.05.2012 в кількості 24 шт., заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_6 , в кількості 109 шт., заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_13 , в кількості 15 шт., платіжні доручення в іноземній валюті підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_6 , в кількості 202 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, -зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.44 а.с.235-245), які вилучені на підставі постанови Шевченківського районного суду м.Києва від 17.11.2011, протоколом виїмки від 05.12.2011 в кількості 21 шт., заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_12 , в кількості 354 шт., заяви про купівлю іноземної валюти або банківських металів підписані від імені уповноваженої особи компанії ОСОБА_11 , в кількості 13 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.45 а.с.224-226), які вилучені на підставі постанови Шевченківського районного суду м.Києва від 20.04.2012, протоколом виїмки від 10.05.2012 в кількості 11 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.45 а.с.230-231), які вилучені на підставі постанови Шевченківського районного суду м.Києва від 14.05.2012, протоколом виїмки від 01.06.2012 в кількості 6 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.46 а.с.240-244), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 23.11.2009, протоколом виїмки від 02.12.2009 в кількості 51 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.47 а.с.198-203), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 15.07.2011 в Бабушкінському районному суді м.Дніпропетровська, протоколом виїмки від 21.07.2011 в кількості 72 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.47 а.с.207-209), які вилучені на підставі ухвали Шевченківського районного суду м.Києва від 19.02.2013, протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 20.03.2013 в кількості 13 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.48 а.с.254-259), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 23.11.2009 в Бабушкінському районному суді м.Дніпропетровська, протоколом виїмки від 01.12.2009 в кількості 136 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.52 а.с.247-258), які вилучені на підставі ухвалі Шевченківського районного суду м.Києва від 14.02.2013 в Дзержинському районному суді м.Кривого Рогу, протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 06.03.2013 в кількості 406 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.65 а.с.261-263), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 21.12.2009, протоколом виїмки від 18.01.2010 в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку України в кількості 25 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.69 а.с.197-198), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 21.12.2009, протоколом виїмки від 29.01.2010 та на підставі постанови про проведення виїмки від 09.07.2012, протоколом виїмки від 17.08.2012 в Дніпропетровській міській раді в кількості 6 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.69 а.с.203-205), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 21.12.2009, протоколом виїмки від 19.01.2010 в Господарському суді Дніпропетровської області в кількості 40 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.69 а.с.209-210), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 21.12.2009, протоколами виїмок від 29.12.2009 та від 18.01.2010 в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку України в кількості 4 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.73 а.с.186-192), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 07.09.2011, протоколами виїмок від 18.10.2011 та від 27.10.2010 в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку України в кількості 145 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.76 а.с.213-215), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 07.09.2011, протоколом виїмки від 18.10.2011 в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку України в кількості 43 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.76 а.с.220-225), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 13.07.2012, протоколом виїмки від 13.08.2012 в Дніпропетровському територіальному управлінні Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку України та на підставі постанови про проведення виїмки від 07.09.2011, протоколом виїмки від 18.10.2011 в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку України в кількості 88 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.76 а.с.230-232), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 01.06.2011, протоколом виїмки від 07.07.2011 в Дніпропетровському територіальному управлінні Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку України в кількості 27 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.79 а.с.269-271), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 09.07.2012, протоколом виїмки від 17.08.2012 в Дніпропетровській міській раді в кількості 21 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.80 а.с.231-232), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 21.12.2009, протоколом виїмки від 15.01.2010 в ДПІ в Бабушкінському районі м.Дніпропетровська в кількості 12 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.80 а.с.236-238), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 21.12.2009, протоколом виїмки від 29.12.2009 в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку України в кількості 23 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження,- зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.80 а.с.243-246), які вилучені на підставі постанови про витребування документів від 05.09.2013, протоколом отриманні витребуваних документів від 18.11.2013 в ДПІ в Бабушкінському районі м.Дніпропетровська в кількості 41 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 06.08.2015 (т.81 а.с.107-108), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 29.09.2011, протоколом виїмки від 06.10.2011 та на підставі постанов про проведення виїмки від 25.11.2011, 08.12.2011, протоколом виїмки від 09.12.2011 в ТОВ «ПІБ-Експерт» в кількості 4 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 27.05.2011 (т.88 а.с.80-83), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 25.01.2011, в кількості 16 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 27.05.2011 (т.88 а.с.124-125), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 31.10.2011, в кількості 5 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 27.05.2011 (т.88 а.с.190-192), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 25.01.2011, в кількості 20 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 27.05.2011 (т.90 а.с.62-63), які вилучені на підставі постанови про проведення виїмки від 26.01.2011, в кількості 1 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-документи визначені речовими доказами відповідно постанови слідчого від 30.05.2011 (т.92 а.с.255-260), які вилучені на підставі постанов про проведення виїмок від 11.11.2011, від 06.12.2011, від 12.03.2011 в кількості 75 шт., які зберігаються в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження;

-лазерний диск TDK CD (т.101 а.с.183-185), який зберігається в матеріалах кримінального провадження, - зберігати в матеріалах кримінального провадження.

Цивільний позов прокурора Генеральної прокуратури України ОСОБА_28 про стягнення, солідарно, з ПАТ «Юніон Стандард Банк» та ОСОБА_6 в дохід держави матеріальної шкоди у розмірі 253 млн 68 тис 66 грн. 42 коп., про стягнення, солідарно, з ПАТ «Юніон Стандард Банк», ОСОБА_6 та ОСОБА_7 в дохід держави шкоди у розмірі 130 млн 54 тис 652 грн. 91 коп., - залишити без розгляду.

Ухвала може бути оскаржена до Дніпровського апеляційного суду протягом семи днів з дня її оголошення через Бабушкінський районний суд м.Дніпропетровська.

Суддя
Бабушкінського районного суду ОСОБА_1

м.Дніпропетровська