Справа № 161/655/21
Провадження № 1-кс/161/346/21
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 22 січня 2021 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000059 від 20.11.2020 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В
Заступник начальника першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу Волинської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернулася до Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення податкових накладних та реєстрів податкових накладних щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), актів документальних перевірок та документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з усіма коригуючими та уточнюючими деклараціями, які були сформовані за вищезазначені періоди, коли б вони не були подані до податкових органів, квитанції щодо приймання податкової звітності, інформацію щодо IP адреси та електронної адреси з якої подавалася податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », договорів, заяв та додатків до них, що подавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_1 про визнання електронних документів, отримання електронних цифрових ключів за період з 01.01.2017 по даний час, а також документів обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

На думку слідчого вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000059 від 20.11.2020 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, у зв`язку із чим слідчий звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням.

В судове засідання прокурор та слідчий не з`явилися, водночас, подали суду заяву про проведення судового засідання за їх відсутності, клопотання підтримали повністю.

Також, в судове засідання не прибув представник ІНФОРМАЦІЯ_1 з невідомих суду причин, хоча належним чином був повідомлений про день, час та місце слухання клопотання.

Тому, відповідно до вимог ч.4 ст.107 КПК України, судове засідання проводиться за їх відсутності, також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Таким чином, враховуючи те, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.ч. 5, 7 ст.163 КПК України, зокрема витягом із ЄРДР, копією рапорту, копією аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_3 , а тому, з метою об`єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого необхідно задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись 159-166, 369, 372 КПК України,

П О С Т А Н О В И В
Клопотання заступника начальника першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління ГУ ДФС у Волинській області, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 або за їх дорученням оперативним співробітникам ГУ ДФС у Волинській області, а саме: ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення податкових накладних та реєстрів податкових накладних щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), актів документальних перевірок та документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з усіма коригуючими та уточнюючими деклараціями, які були сформовані за вищезазначені періоди, коли б вони не були подані до податкових органів, квитанції щодо приймання податкової звітності, інформацію щодо IP адреси та електронної адреси з якої подавалася податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », договорів, заяв та додатків до них, що подавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_1 про визнання електронних документів, отримання електронних цифрових ключів за період з 01.01.2017 по 22.01.2021, а також документів обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Надати тимчасовий доступ до речей і документів впродовж місяця з дня поставлення ухвали.

Другий примірник цієї ухвали та її копію для виконання вимог ч.2 ст.165 КПК України вручити слідчому органу досудового розслідування, яким ініційовано розгляд даного клопотання.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно до вимог ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя