Справа № 761/803/21
Провадження № 1-кс/761/1409/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 січня 2021 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 , за участю: прокурора ОСОБА_3 , представників власника майна ТОВ «УКРТРАНСЛОГІСТИКА 2» - адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні у місті Києві

клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальної та прикордонної службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000021 від 23 лютого 2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.209 КК України,

ВСТАНОВИВ:

24 грудня 2020 року прокурор відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальної та прикордонної службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернулася до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням в якому просить накласти арешт на майно, яке було виявлене та вилучене 22 грудня 2020 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , де фактично знаходяться офісні приміщення, що використовуються службовими особами ТОВ «Укртранслогістика-2» () у своїй діяльності, а саме: печатки підприємств: ТОВ «Рейлкарт сервіс» (код 42315030) у кількості 3 штуки; ТОВ «Деливері групп» (код 42215421); ТОВ «Компанія АМ- Транс» (код 41553325) у кількості 3 штуки; ТОВ «Укрвагонремонт №2» (код 41393427); ТОВ «Сполучені регіони України» (код 41783222); ТОВ «Південно західна логістична група» (код 41783222); ТОВ «Дніпро-Транслоджик» (код 42795181); ТОВ «Індастріал транс лайн» (код 42113972); ТОВ «Валлетті» (код 42622813) у кількості 2 штуки; ТОВ «УЛС Прикарпатття-транс» (код 42059470); ТОВ «Укрвагонремонт №2» (код 41393427); ТОВ «УТЛ-2» № НОМЕР_1 (код НОМЕР_2 ); ТОВ «УТЛ-2» № НОМЕР_3 (код НОМЕР_2 ); ТОВ «Укртранслогістика-2» (код 38844756) у кількості 4 штуки; ТОВ «Логістик Трейн» (код 42792971); ТОВ «Оптим транс логістик» (код 42216425); ТОВ «Тайрос» (код 42205649); ТОВ «Ейфорія Естейт» (код 42331754); ТОВ «УТЛ Актив» (код 33976539); ТОВ «Олтенія» (код 42207285); ТОВ «Гардахілл» (код 42208519);

- факсиміле підпису у кількості 11 штук, а саме: факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на факсиміле «Індастріал транс лайн» - «Полтавська»; факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці « ОСОБА_6 »; факсиміле підпису (механічний відтиск); факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці «Деливері Групп» - «Желиба»; факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці «Південно у і дня логістична группа» - «Троцай»; факсиміле підпису (механічний відтиск) : наклейкою на печатці « ОСОБА_7 »; факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці «УЛС Прикарпаття транс» - «Бантуш»; факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці «Гордей»; факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці «Оптим транс логістик» - « ОСОБА_8 »; факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці « ОСОБА_9 »; факсиміле підпису (механічний відтиск);

- ноутбук сірого кольору «Lenovo» з зарядним пристроєм до нього S/N -PFOXGLAC;

- документи ТОВ «Гардахілл» (код 42208519) в папці чорного кольору, перелік яких зазначено в протоколі огляду від. 23.12.2020;

- документи ТОВ «Олтенія» (код 42207285) в папці червоного кольору, перелік яких зазначено в протоколі огляду від 23.12.2020;

- документи ТОВ «Олтенія» (код 42207285) в папці синього кольору, перелік яких зазначено в протоколі огляду від 23.12.2020;

- рішення №ТА 2019/11/21 від 21.11.2019 на 5 арк.;

- рішення №ТА 2020/02/03 від 03.02.2020 на 2 арк.;

- акт приймання - передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Рейлкарт Сервіс» засвідчений печаткою та підписом приватного нотаріуса ОСОБА_10 .

Вказане клопотання надійшло на адресу суду, через поштове відправлення, 13 січня 2021 року.

Клопотання обґрунтовано тим, що Слідчим управлінням Офісу великих платників додатків ДФС під процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000021 від 23 лютого 2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.209 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи ТОВ «Кернел Трейд» () при взаємовідносинах з ТОВ «Агро Мікс» () та ТОВ «Агро раунд» () у період 2017 року умисно занизили податок на прибуток підприємства у сумі 39 106 407 грн., що призвело до ненадходження до Державного Бюджету України коштів у особливо великих розмірах, що підтверджується актом позапланової виїзної перевірки ТОВ «Кернел Трейд» від 15.11.2019 № 455/28-10-42-03/31454383.

Згідно матеріалів оперативних співробітників Офісу великих платників податків ДФС, що надійшли до слідчого управління Офісу великих платників податків ДФС 19.10.2020 за №1409/28-97-21-08-01, щодо діяльності службових осіб ТОВ «Укртранслогістика-2» (), які документально оформлюють послуги по перевезенню сільськогосподарської продукції підприємствам з ознаками фіктивності та транзитності в адресу ТОВ «Кернел Трейд».

З вищевказаних матеріалів вбачається, що ТОВ «Укртранслогістика-2» документально здійснює перевезення сільськогосподарської продукції (пшениці) від ТОВ «Старк трейд груп» (), яке у свою чергу нібито придбало дану продукцію у підприємств з ознаками фіктивності та транзитності, серед яких у тому числі ТОВ «Провенс» (код 42787977), ТОВ «Венстон» (), ТОВ «Севпарс» ().

Таким чином, є підстави вважати, що господарські операції проведені за участі вищевказаних підприємств мають ознаки безтоварності, чим ймовірно завдано збитків державному бюджету України у вигляді ненадходження податків, зборів, обов`язкових платежів у особливо великих розмірах.

Так, 22 грудня 2020 року на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 15 грудня 2020 року було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , де фактично знаходяться офісні приміщення, що використовуються службовими особами ТОВ «Укртранслогістика-2» () у своїй діяльності, в ході якого серед іншого виявлено та вилучено, документи, перелік яких зазначено в клопотанні прокурора.
Постановою старшого слідчого з особливо важливих справ четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_11 від 23 грудня 2020 року майно, яке було виявлене та вилучене 22 грудня 2020 року під час проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Старонаводницька, буд. 6-Б, де фактично знаходяться офісні приміщення, що використовуються службовими особами ТОВ «Укртранслогістика-2» () у своїй діяльності, визнано речовим доказом у кримінальному провадженні №0000021 від 23 лютого 2018 року.

З метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, враховуючи що виявлені та вилучені 22 грудня 2020 року під час проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Старонаводницька, буд. 6-Б, де фактично знаходяться офісні приміщення, що використовуються службовими особами ТОВ «Укртранслогістика-2» () у своїй діяльності, речі, документи, являються засобами та знаряддями вчинення кримінального правопорушення, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, а також з метою забезпечення збереження вказаних речових доказів, прокурор звернувся з даним клопотанням.

Прокурор ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити. Крім того, зазначила, що постановою старшого слідчого з особливо важливих справ четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_11 від 11 січня 2021 року було призначено комп`ютерно технічну експертизу ноутбуку «Lenovo».

Представники власника майна ТОВ «УКРТРАНСЛОГІСТИКА 2» - адвокати ОСОБА_4 , ОСОБА_5 в судовому засіданні заперечували щодо задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на майно, яке вилучене 22 грудня 2020 року під час проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Старонаводницька, буд. 6-Б, зазначивши, що окрім печатки ТОВ «УКРТРАНСЛОГІСТИКА 2», всі інші речі, предмети та документи не належать ТОВ «УКРТРАНСЛОГІСТИКА 2», а належать іншим товариствам та особам, оскільки за вказаною адресою розміщуються і офіси інших товариств, які не мають жодного відношення до кримінального провадження №0000021 від 23 лютого 2018 року. Також зазначили, що в клопотанні прокурора та доданих до нього матеріалів відсутні дані, які б свідчили на доведеність прокурором існування обґрунтованої підозри, наявності потреб досудового розслідування та наявності будь якого завдання, яке може бути виконано в результаті арешту майна ТОВ «УКРТРАНСЛОГІСТИКА 2». Також представники власника майна ТОВ «УКРТРАНСЛОГІСТИКА 2» - адвокати ОСОБА_4 , ОСОБА_5 вказують, що прокурором належним чином не обґрунтовано клопотання належними та допустимими доказами, не наведено доводів щодо наявності підстав для необхідності накладення арешту на майно.

Вивчивши клопотання про арешт тимчасово вилученого майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення прокурора ОСОБА_3 , представників власника майна ТОВ «УКРТРАНСЛОГІСТИКА 2» - адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Встановлено, що Слідчим управлінням Офісу великих платників додатків ДФС під процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000021 від 23 лютого 2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.209 КК України.

Так, 22 грудня 2020 року на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 15 грудня 2020 року було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , де фактично знаходяться офісні приміщення, що використовуються службовими особами ТОВ «Укртранслогістика-2» () у своїй діяльності, в ході якого серед іншого виявлено та вилучено, документи, перелік яких зазначено в клопотанні прокурора.

Постановою старшого слідчого з особливо важливих справ четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_11 від 23 грудня 2020 року майно, яке було виявлене та вилучене 22 грудня 2020 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , де фактично знаходяться офісні приміщення, що використовуються службовими особами ТОВ «Укртранслогістика-2» () у своїй діяльності, визнано речовим доказом у кримінальному провадженні №0000021 від 23 лютого 2018 року.

Постановою старшого слідчого з особливо важливих справ четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_11 від 11 січня 2021 року в кримінальному провадженні №0000021 від 23 лютого 2018 року було призначено комп`ютерно технічну експертизу ноутбуку «Lenovo».

Згідно з ст. ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно з ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч.2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Частина 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої ст. 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного в клопотанні слідчого майна, оскільки як встановлено з матеріалів клопотання та пояснень слідчого, виявлені та вилучені 22 грудня 2020 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , де фактично знаходяться офісні приміщення, що використовуються службовими особами ТОВ «Укртранслогістика-2» () у своїй діяльності, речі, документи, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, а також з метою забезпечення збереження речових доказів, та враховуючи те, що вилучене майно містить відомості щодо вчинення кримінальних правопорушень.

Крім того, існують реальні ризики приховування, знищення вказаного майна, передбачені абз.2 ч.1 ст. 170 КПК України.

Керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальної та прикордонної службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000021 від 23 лютого 2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.3 ст.209 КК України задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 22 грудня 2020 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , де фактично знаходяться офісні приміщення, що використовуються службовими особами ТОВ «Укртранслогістика-2» () у своїй діяльності, а саме: печатки підприємств: ТОВ «Рейлкарт сервіс» (код 42315030) у кількості 3 штуки; ТОВ «Деливері групп» (код 42215421); ТОВ «Компанія АМ- Транс» (код 41553325) у кількості 3 штуки; ТОВ «Укрвагонремонт №2» (код 41393427); ТОВ «Сполучені регіони України» (код 41783222); ТОВ «Південно західна логістична група» (код 41783222); ТОВ «Дніпро-Транслоджик» (код 42795181); ТОВ «Індастріал транс лайн» (код 42113972); ТОВ «Валлетті» (код 42622813) у кількості 2 штуки; ТОВ «УЛС Прикарпатття-транс» (код 42059470); ТОВ «Укрвагонремонт №2» (код 41393427); ТОВ «УТЛ-2» № НОМЕР_1 (код НОМЕР_2 ); ТОВ «УТЛ-2» № НОМЕР_3 (код НОМЕР_2 ); ТОВ «Укртранслогістика-2» (код 38844756) у кількості 4 штуки; ТОВ «Логістик Трейн» (код 42792971); ТОВ «Оптим транс логістик» (код 42216425); ТОВ «Тайрос» (код 42205649); ТОВ «Ейфорія Естейт» (код 42331754); ТОВ «УТЛ Актив» (код 33976539); ТОВ «Олтенія» (код 42207285); ТОВ «Гардахілл» (код 42208519);

- факсиміле підпису у кількості 11 штук, а саме: факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на факсиміле «Індастріал транс лайн» - «Полтавська»; факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці « ОСОБА_6 »; факсиміле підпису (механічний відтиск); факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці «Деливері Групп» - «Желиба»; факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці «Південно у і дня логістична группа» - «Троцай»; факсиміле підпису (механічний відтиск) : наклейкою на печатці « ОСОБА_7 »; факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці «УЛС Прикарпаття транс» - «Бантуш»; факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці «Гордей»; факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці «Оптим транс логістик» - « ОСОБА_8 »; факсиміле підпису (механічний відтиск) з наклейкою на печатці « ОСОБА_9 »; факсиміле підпису (механічний відтиск);

- ноутбук сірого кольору «Lenovo» з зарядним пристроєм до нього S/N -PFOXGLAC;

- документи ТОВ «Гардахілл» (код 42208519) в папці чорного кольору, перелік яких зазначено в протоколі огляду від. 23.12.2020;

- документи ТОВ «Олтенія» (код 42207285) в папці червоного кольору, перелік яких зазначено в протоколі огляду від 23.12.2020;

- документи ТОВ «Олтенія» (код 42207285) в папці синього кольору, перелік яких зазначено в протоколі огляду від 23.12.2020;

- рішення №ТА 2019/11/21 від 21.11.2019 на 5 арк.;

- рішення №ТА 2020/02/03 від 03.02.2020 на 2 арк.;

- акт приймання - передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Рейлкарт Сервіс» засвідчений печаткою та підписом приватного нотаріуса ОСОБА_10 .

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1