Справа № 308/966/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
02 лютого 2021 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого у кримінальному провадженні №0000001 заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Закарпатській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, -
ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Закарпатській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпастької області із клопотанням погоджене у кримінальному провадженні №0000001, відомості про яке внесені 14 січня 2021 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань, з попередньою правовою кваліфікацією за ч.1 ст. 205-1 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000001, відомості про яке внесені 14 січня 2021 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань, з попередньою правовою кваліфікацією за ч.1 ст. 205-1 КК України.

У клопотанні вказано, що відповідно до витягу з ЄРДР, невстановлені особи внесли завідомо неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, та умисно подали їх державному реєстратору ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 для реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ).

Слідчий зазначає, що відповідно до матеріалів встановлено, що працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 з метою встановлення обставин фінансово-господарської діяльності товариства, обставин придбання, зберігання, транспортування та реалізації товарів цементу, підготовлено запит на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », про надання інформації та документального підтвердження обставин господарської діяльності товариства. З метою вручення листа про надання інформації, працівниками УПЕП ГУ ДФС у Закарпатській області здійснено виїзд за місцем реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юр. адреса: АДРЕСА_2 ), однак встановлено відсутність товариства по місцю реєстрації.

Слідчий вказує на те, що в подальшому з метою, встановлення обставини реєстрації товариства та здійснення фінансово-господарської діяльності, працівниками УПЕП ГУ ДФС у Закарпатській області здійснено виїзд по місцю реєстрації засновника та одночасно керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » гр. ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_3 .

Так, в ході отримання пояснення від гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що останній за грошову винагороду в розмірі 150 доларів США, на прохання свого знайомого, погодився підписати реєстраційні документи необхідні для державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та виступив в ролі засновника товариства та його керівника, хоча фактично не мав на меті займатися господарською діяльністю товариства, оскільки в нього відсутні навики здійснення господарської діяльності та ведення обліку підприємства та документи реєстратору не подавав.

Про обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема придбання та реалізації товарів цементу та інших ТМЦ, гр. ОСОБА_4 нічого показати не зміг так як про вказані обставини йому стало відомо в ході надання ним пояснення. Жодних первинних документів фінансово-господарської діяльності, документів бухгалтерського та податкового обліку, а також документів, які свідчать про подання податкової звітності до контролюючих органів ОСОБА_4 не складав, не підписував та не додавав. Хто саме працює на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які саме працівники та яку саме вони отримують заробітну плату, йому не відомо.

У клопотанні вказано, що підприємством для подачі податкової звітності через мережу Інтернет використовуються сервіси віртуальних приватних мереж (VPN) та мобільний інтернет, що унеможливлює встановлення місцезнаходження підприємства шляхом отримання інформації від інтернет - провайдера. Також на разі не вдалося встановити та допитати в якості свідків службових осіб підприємства діяльність якого розглядається як фіктивна.
У клопотанні вказано, що враховуючи суть порушення, відповідальність за яке передбачена ст. 205-1 КК України, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у залученні експерта для проведення судової почеркознавчої експертизи, з метою виявлення ознак підробки, або внесення завідомо неправдивих документів, що слугували підставою для надання та внесення завідомо неправдивих відомостей для проведення державної реєстрації юридичної особи, з метою здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності та в подальшому приховування слідів скоєння кримінального правопорушення.

Крім цього, слідчий вказує і на те, що в ході досудового розслідування кримінального провадження у гр. ОСОБА_4 відібрано зразки почерку та підпису і тому для призначення відповідних судових експертиз виникла необхідність у вилученні оригіналів документів, які знаходяться у реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

У клопотанні вказано, що враховуючи встановлені обставини та те, що відповідно до листа отриманого з ІНФОРМАЦІЯ_5 , реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зберігається у ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_4 ).
Слідчий зазначає,що документи отримані в ході проведення тимчасового доступу можуть бути використані як об`єкти відповідних досліджень на предмет їх можливої підробки та як докази проти осіб, що здійснювали внесення в документи завідомо неправдивих відомостей з їх подальшим поданням для проведення державної реєстрації юридичної особи.
А тому, з метою повного, всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вносили зміни до установчих та реєстраційних документів, осіб, яким надавались доручення щодо представництва інтересів товариства в різних установах, отримання вільних зразків почерку, підписів службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та його представників, що необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, необхідно провести тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юр. адреса: АДРЕСА_2 ) у ІНФОРМАЦІЯ_6 , за адресою: АДРЕСА_4 . А тому, керуючись вимогами ст.ст. 39, 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий просить: надати заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_3 або за його дорученням працівникам ВОВЕЗ УПЕП ГУ ДФС у Закарпатській області тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи з можливістю їх вилучення, у володільця ІНФОРМАЦІЯ_6 , за адресою: АДРЕСА_4 , а саме реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): статуту, документів, які подавались для реєстрації юридичної особи, довіреності, документи про внесення змін до установчих та реєстраційних документів, рішення про внесення змін до установчих та реєстраційних документів юридичної особи, реєстраційних карток та інших документів щодо державної реєстрації вказаної юридичної особи, заяв-замовлень на отримання витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Слідчий в судове засіданні не з`явився, направив на адресу суду заяву в якій підтримав подане клопотання просить його задовольнити та розглянути у його відсутності.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_6 , у судове засідання не з`явився, хоча про час і місце розгляду клопотання був повідомлений своєчасно і належним чином, однак його неявка відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків:

Згідно ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження . Відповідно до п.5 ч.2 вказаної норми заходами забезпечення кримінального провадження є: тимчасовий доступ до речей і документів .

Відповідно до ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається: 1) до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування, якщо інше не передбачено пунктом 2 цієї частини; 2) у кримінальних провадженнях щодо кримінальних правопорушень, віднесених до підсудності Вищого антикорупційного суду, - до Вищого антикорупційного суду. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються. До клопотання слідчого, дізнавача, прокурора про застосування, зміну або скасування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно положень ч.4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ч.5 вказаної норми слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

При розгляді клопотання встановлено що слідчим управлінням ГУ ДФС у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000001, відомості про яке внесені 14 січня 2021 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань, з попередньою правовою кваліфікацією за ч.1 ст. 205-1 КК України.

Так, відповідно до витягу з ЄРДР, невстановлені особи внесли завідомо неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, та умисно подали їх державному реєстратору ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 для реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ).

Як зазначено у клопотанні, згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_5 , відповідно до якого реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зберігається у ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_4 ).
Разом із тим, згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_6 від 22.01.2021 №05/16-16, копія якого міститься у матеріалах клопотання, тимчасовий доступ до документів з реєстраційної справи здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду в порядку визначеному КПК України.
Слідчий суддя вважає, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, а також, що за допомогою тимчасово доступу до зазначених документів, може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Окрім того, слідчим доведено і те, що необхідним є вилучення саме оригіналів запитуваних документів, оскільки вони є необхідними для проведення призначеної в рамках даного кримінального провадження почеркознавчої експертизи, згідно постанови слідчого від 21.01.2021.
Таким чином слідчий суддя вважає що є об`єктивна необхідність для даного кримінального провадження у наданні стороні кримінального провадження тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи з можливістю їх вилучення, у володільця ІНФОРМАЦІЯ_6 , за адресою: АДРЕСА_4 , а саме реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): статуту, документів, які подавались для реєстрації юридичної особи, довіреності, документи про внесення змін до установчих та реєстраційних документів, рішення про внесення змін до установчих та реєстраційних документів юридичної особи, реєстраційних карток та інших документів щодо державної реєстрації вказаної юридичної особи, заяв-замовлень на отримання витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Згідно прохальної частини клопотання, слідчий просить слідчого суддю: надати тимчасовий доступ до документів: заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_3 або за його дорученням працівникам ВОВЕЗ УПЕП ГУ ДФС за територіальною юрисдикцією, визначеним відповідним дорученням, постановою, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 36, 40, 41, ч. 6 ст. 218 КПК України.
З даного приводу слід вказати на те,що відповідно до положень ст.41 КПК України оперативні підрозділи органів Національної поліції, органів безпеки, Національного антикорупційного бюро України, Державного бюро розслідувань, органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового і митного законодавства, органів Державної прикордонної служби України, органів, установ виконання покарань та слідчих ізоляторів Державної кримінально-виконавчої служби України здійснюють слідчі (розшукові) дії та негласні слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, прокурора, а підрозділ детективів, оперативно-технічний підрозділ та підрозділ внутрішнього контролю Національного антикорупційного бюро України - за письмовим дорученням детектива або прокурора Спеціалізованої антикорупційної прокуратури.

Згідно п.3 ч.2 ст.40 КПК України слідчий уповноважений доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам.

Тому, вимога слідчого у вказаній частині задоволенню не підлягає.

З огляду на викладене, клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню частково.

Керуючись статтями 131, 132, 159 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого у кримінальному провадженні №0000001 заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Закарпатській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити частково.

Надати заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_3 тимчасовий доступу до оригіналів документів реєстраційної справи з можливістю їх вилучення, у володільця ІНФОРМАЦІЯ_6 , за адресою: АДРЕСА_4 , а саме реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): статуту, документів, які подавались для реєстрації юридичної особи, довіреності, документи про внесення змін до установчих та реєстраційних документів, рішення про внесення змін до установчих та реєстраційних документів юридичної особи, реєстраційних карток та інших документів щодо державної реєстрації вказаної юридичної особи, заяв-замовлень на отримання витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
В задоволені іншої частини клопотання відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя Ужгородського
міськрайонного суду ОСОБА_1