01.07.2020
Справа № 522/605/20
Провадження № 1-кс/522/9282/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 липня 2020 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 про здійснення приводу свідка ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження №0000089 від 19.12.2019 року, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000089 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.12.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в звітні (податкові) періоди жовтень-грудень 2018 року, службові особи ТОВ «Бєл-Транс» код за шляхом безтоварних фінансово-господарських операцій з контрагентом-постачальником ТОВ «Ровєрлайн-Моторс» код за , занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість який підлягає сплаті до бюджету на суму 4 704 103, 04 грн., що є коштами у великих розмірах.

В подальшому встановлено, що товари, які були закуплені ТОВ «Ровєрлайн-Моторс» списувались з балансу ТОВ «Бєл-Транс» для використання у власних потребах підприємства. Вказані операції відображенні у актах списання №СпТ-11003 від 30.11.2018 року, № СпТ-900011 від 30.09.2018 року, СпТ-110014 від 30.11.2018 року, які підписали службові особи та працівники ТОВ «Бєл-Транс».

Так, головним бухгалтером ТОВ «Бєл-Транс», яка формувала бухгалтерський облік на підставі вищевказаних актів, являється - ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН: НОМЕР_1 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

З метою допиту в якості свідка, ОСОБА_4 неодноразово було викликано до слідчого шляхом направлення повістки засобами поштового зв`язку за адресою реєстрації, (19.05.2020, 10.06.2020) та залишення у дверях, вручення юрисконсульту ТОВ «Бєл-Транс», в ході телефонної розмови, але ОСОБА_4 на допит так і не прибула, документів, які підтверджують поважні причини неявки на допит органу досудового розслідування не надала.

При цьому 10.06.2020 допитано в якості свідка ОСОБА_5 , який в ході допиту повідомив, що дійсно працював на ТОВ «Бєл-Транс» у період з липня 2018 року по вересень 2019 року, але надані йому на ознайомлення акти списання №СпТ-11003 від 30.11.2018 року, № СпТ-900011 від 30.09.2018 року, СпТ-110014 від 30.11.2018 року він бачить вперше, підписи які стоять біля його установчих даних зазначених в актах ним не виконувались, деталі зазначені в актах в потребах підприємства ТОВ «Бєл-Транс» він не використовував.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити в повному обсязі.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя доходить висновку про можливість задоволення клопотання з наступних підстав.

Відповідно до ст.139, 140 КПК України, якщо свідок, який був належним чином повідомлений про явку до слідчого, не з`явився без поважних причин, або не повідомив про причини свого неприбуття, може бути підданий примусовому приводу, рішення про прийняття якого розглядається судом.

Причин, що перешкоджають здійснення приводу згідно ст.140 ч.3 КПК України, не виявлено.

З досліджених матеріалів клопотання слідчого встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованого в ЄРДР під №0000089 від 19.12.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування виникла необхідність в проведенні допиту гр. ОСОБА_4 в якості свідка, виклик якої було здійснено неодноразово, а саме: на 25.05.2020 на 10 годину 00 хвилин, на 04.06.2020 на 14 годину 00 хвилин, на 15.06.2020 на 16 годину 00 хвилин, до СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області за адресом: м. Одеса, вул. Стовпова, 17Б, до слідчого з ОВС 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , крім того було викликано до слідчого шляхом направлення повістки засобами поштового зв`язку за адресою реєстрації, (19.05.2020, 10.06.2020) та залишення у дверях, вручення юрисконсульту ТОВ «Бєл-Транс».

Однак за викликами свідок ОСОБА_4 на 25.05.2020 на 10 годину 00 хвилин, на 04.06.2020 на 14 годину 00 хвилин, на 15.06.2020 на 16 годину 00 хвилин, не з`явилася, про поважні причини неприбуття, передбачені ст.138 КПК України, не повідомила.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність підстав вважати, що покази ОСОБА_4 можуть мати важливе значення для досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, враховуючи що вказана особа навмисно ухиляється від явки до слідчого, її дії не підпадають під перелік поважних причин, вказаних у ст. 138 КПК України, суд вважає необхідним здійснити привід вказаної особи для проведення допиту в якості свідка.

Керуючись ст. ст. 140, 141, 142, 143 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 про привід свідка задовольнити.

Здійснити привід громадянки ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН: НОМЕР_1 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 одразу після встановлення її місцезнаходження до СУ ГУ ДФС в Одеській області за адресою: м. Одеса, вул. Стовпова, 17Б каб. №311 для допиту в рамках кримінального провадження №0000089 від 19.12.2019 у процесуальному статусі свідок.

Виконання ухвали про здійснення приводу доручити оперативним співробітникам управління оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС в Одеській області за дорученням слідчого з ОВС 3 ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1