Справа № 464/4048/20
пр.№ 1-кс/464/1258/20
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

10 серпня 2020 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м.Львова клопотання старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :

старший слідчий другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до банківських документів ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення їх копій, а саме до: документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунків ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) в паперовому та електронному вигляді в стандартному форматі файлів Excel, (а в разі відсутності, надати в форматі інших файлів), за період з 01.01.2019 по 01.06.2020.
Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000038 від 18.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України. Підставою внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували матеріали оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області від 16.06.2020. Відповідно до вказаних матеріалів, службові особи ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 01.01.2019 по 01.06.2020, не сплатили єдині внески на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів у великих розмірах, на загальну суму 4 223 932 грн. Згідно даних декларації про валютні цінності, доходи та майно, що належать резиденту України і знаходяться за її межами за 2019 рік ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » експортовано товарів та отримано виручку в іноземній валюті в сумі 9 529 040 російський рублів та 427 254 доларів США. Валовий дохі підриємства за 2019 рік становив 21 720 893 грн., за 2020 рік 40 000 грн. Отримані від фінансово-господарської діяльності кошти службові особи ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в порушення вимог ЗУ «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування», спрямували на витрати відмінні від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування. Службові особи ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » маючи в розпорядженні необхідні грошові, знаючи про необхідність скерування їх на сплату єдиного внеску на загальнообов`язкове соціальне страхування, умисно не здійснили цього, чим ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове соціальне страхування у великих розмірах, на загальну суму 4 223 932 гривень. З метою підтвердження чи спростування наявності достатніх коштів на банківських рахунках ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для своєчасної сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове соціальне страхування в період з 01.01.2019 по 01.06.2020 року та встановлення обставин руху коштів, які надходили банківські рахунки ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на даний час виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу та дослідженні руху коштів по банківських рахунках ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». В ході досудового розслідування встановлено, що ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2019 по 01.06.2020 використовували банківські рахунки відкриті АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме:№ НОМЕР_3 ;№ НОМЕР_4 ;№ НОМЕР_5 ;№ НОМЕР_6 ;№ НОМЕР_7 ;№ НОМЕР_8 ;№ НОМЕР_9 .Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Враховуючи, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задоволити.
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд справи за його відсутності.
Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на розгляд клопотання не з`явився, належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання.
Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
З урахуванням наведеного, внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.2 ст.212-1 КК України, а саме з метою підтвердження чи спростування наявності достатніх коштів на банківських рахунках ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для своєчасної сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове соціальне страхування, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо.
Отже наявні передбачені ст.ст.132, 163 КПК України підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України, а тому клопотання підлягає до задоволення.
Строк дії ухвали до 20.09.2020, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).
Разом з тим, клопотання слідчого в частині покладення виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів на оперативних працівників, задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано жодного доказу відносно того, що дані особи є стороною у вищезазначеному кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

Надати старшому слідчому другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до банківських документів ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення їх копій, а саме до:
- документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунків ТзДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) в паперовому та електронному вигляді в стандартному форматі файлів Excel, (а в разі відсутності, надати в форматі інших файлів), за період з 01.01.2019 по 01.06.2020, по наступним рахункам:
№ НОМЕР_3 ;
№ НОМЕР_4 ;
№ НОМЕР_5 ;
№ НОМЕР_6 ;
№ НОМЕР_7 ;
№ НОМЕР_8 ;
№ НОМЕР_9 .
Обов`язок виконання ухвали слідчого судді покласти на юридичну особу АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали становить сорок два дні, а саме до 20.09.2020 з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1