УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10.12.2020 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участі секретаря: ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: накласти арешт на майно вилучене 02.12.2020 під час обшуку транспортного засобу Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , володільцем якого (майна) є ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2 ), АДРЕСА_1 , кон. тел. НОМЕР_3 , а саме:

-Грошові кошти на загальну суму 2 735 000 (два мільйони сімсот тридцять п`ять тисяч) гривень.

-Чекова книжка на 25 (двадцять п`ять) чеків на отримання готівки, ФОП ОСОБА_6 , від ЯЮ 0167201 до ЯЮ 0167225, ПуАТ «КБ» Акорд Банк» код 380634, рахунок UA 0760001;

-Чекова книжка на 25 (двадцять п`ять) чеків на отримання готівки, ФОП ОСОБА_7 , від ЯЮ 0167126 до ЯЮ 0167150, ПуАТ «КБ» Акорд Банк» код 380634, рахунок UA 075001;

-Квитанція № 34070873-1 від 25.11.20 на суму 30000 (тридцять тисяч) гивень, АТ «Креді Агріколь Банк»;

-Видаткові накладні № 6241 від 16.10.20, № 6896 від 04.11.20, № 6926 від 04.11.20, № 6997 від 05.11.20, № 7348 від 18.11.20, № 7499 від 23.11.20, № 7572 від 25.11.20, № 7573 від 25.11.20;

-Рахунок фактура № 1040 з актом виконаних робіт від 20.11.20;

-Квитанція № 34071210-2 від 25.11.20 на 300 (триста) гривень;

-Квитанція № 34071210-1 від 25.11.20 на 300000 (триста тисяч) гривень;

-Заява на видачу готівки № 254983 від 02.12.20, отримувач ОСОБА_5 , ПуАТ «КБ» Акорд Банк», на 600000 (шістсот тисяч) гривень;

-Картки банків, платіжні, пластикові:

-Райфайзен Банк Аваль № 121325;

-Приватбанк № 256205;

-Ключ до рахунку № НОМЕР_4 ;

-Акордбанк № 006964;

-Пиватбанк № 408125;

-Приватбанк № 918214.

-Акт здачі приймання робіт № 20-03906;

-Заява 20-03906 на повірку автоцистерни;

-Рахунок № 20-03906 від 20.07.20;

-Акт здачі приймання робіт № 2003906 на повірку автоцистерни.

-Транспортний засіб Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , належать на праві власності ОСОБА_5 .

В обґрунтування клопотання посилався на те, що Слідчим управлінням Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебуває кримінальне провадження №0000057 від 04.09.2020 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_5 ), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ., організував та контролює господарську діяльність групи підконтрольних йому фізичних осіб підприємців, зареєстрованих на території Херсонської області, які реалізують ТМЦ (молоко) на адресу ряду великих підприємств виробників молочної продукції, приховуючи реальні обсяги отриманих доходів. Так ОСОБА_8 , вступив в довірені стосунки з посадовими особами підприємств виробників, які протягом 2019-2020 рр. перераховують на банківські рахунки підконтрольних ОСОБА_8 фізичних осіб підприємців грошові кошти «за закупку молока та транспортні послуги» на загальну суму 53 млн.грн. В подальшому дані грошові кошти обготівковуються у відділеннях банків та передаються ОСОБА_8 .

Встановлено коло підконтрольних ОСОБА_8 фізичних осіб підприємців, а саме: ФОП ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (іпн. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 , (іпн. НОМЕР_9 ) ФОП ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_13 (іпн. НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_15 (іпн. НОМЕР_14 ). Грошові кошти що надходили на рахунки вказаних суб`єктів господарювання від підприємств виробників (ТОВ «Баштанський сирзавод» (), ТОВ «Світловодський маслосирзавод» (), ПАТ «Криворозький міськмолокозавод» (), ПАТ «Юрія» () зняті з рахунків та передані в готівковій формі гр. ОСОБА_8 .

З вищевикладеного випливає, що валова виручка від діяльності підконтрольних гр. ОСОБА_8 фізичних осіб - підприємців перевищує ліміт платника єдиного податку 3 групи.

Відповідно до висновку економічного дослідження №27/09 від 26.08.2020 року встановлено, що протиправні дії ОСОБА_8 призвели до ненадходження до держави коштів у вигляді податків на суму 7 200 000 грн.

Додатково факт протиправної діяльності ОСОБА_8 підтверджено допитами свідків ОСОБА_16 та ОСОБА_17 .

Додатково встановлено, що до протиправної діяльності ОСОБА_8 причетний ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2 ), яка здійснює зняття готівки в банківських установах з рахунків фізичних осіб підприємців підконтрольних ОСОБА_8 .

Так з метою встановлення місць зберігання бухгалтерських документів ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_5 ) та підконтрольних йому фізичних осіб підприємців було проведено ряд додаткових заходів, під час яких було встановлено, що частково документи, які підтверджують протиправну діяльність пов`язану з ухиленні від сплати податків та осіб які контролюють вказану діяльність можуть знаходитись у транспортному засобі Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_15 , який використовує ОСОБА_5 .

Згідно до Інформаційної довідки «НАІС ДДАІ» МВС України транспортний засіб Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , належать на праві власності ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2 ).

02.12.2020 у кримінальному провадженні №0000057 від 04.09.2020 на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_18 від 25.11.2020 проведено обшук транспортного засобу Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , за результатами якого вилучено:

-Грошові кошти на загальну суму 2 735 000 (два мільйони сімсот тридцять п`ять тисяч) гривень.

-Чекова книжка на 25 (двадцять п`ять) чеків на отримання готівки, ФОП ОСОБА_6 , від ЯЮ 0167201 до ЯЮ 0167225, ПуАТ «КБ» Акорд Банк» код 380634, рахунок UA 0760001;

-Чекова книжка на 25 (двадцять п`ять) чеків на отримання готівки, ФОП ОСОБА_7 , від ЯЮ 0167126 до ЯЮ 0167150, ПуАТ «КБ» Акорд Банк» код 380634, рахунок UA 075001;

-Квитанція № 34070873-1 від 25.11.20 на суму 30000 (тридцять тисяч) гивень, АТ «Креді Агріколь Банк»;

-Видаткові накладні № 6241 від 16.10.20, № 6896 від 04.11.20, № 6926 від 04.11.20, № 6997 від 05.11.20, № 7348 від 18.11.20, № 7499 від 23.11.20, № 7572 від 25.11.20, № 7573 від 25.11.20;

-Рахунок фактура № 1040 з актом виконаних робіт від 20.11.20;

-Квитанція № 34071210-2 від 25.11.20 на 300 (триста) гривень;

-Квитанція № 34071210-1 від 25.11.20 на 300000 (триста тисяч) гривень;

-Заява на видачу готівки № 254983 від 02.12.20, отримувач ОСОБА_5 , ПуАТ «КБ» Акорд Банк», на 600000 (шістсот тисяч) гривень;

-Картки банків, платіжні, пластикові:

-Райфайзен Банк Аваль № 121325;

-Приватбанк № 256205;

-Ключ до рахунку № НОМЕР_4 ;

-Акордбанк № 006964;

-Пиватбанк № 408125;

-Приватбанк № 918214.

-Акт здачі приймання робіт № 20-03906;

-Заява 20-03906 на повірку автоцистерни;

-Рахунок № 20-03906 від 20.07.20;

-Акт здачі приймання робіт № 2003906 на повірку автоцистерни.

-Транспортний засіб Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , належать на праві власності ОСОБА_5

03.12.2020 року вилучені речі, документи та грошові кошти визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

03.12.2020 складено, погоджено із процесуальним керівником та направлено слідчому судді клопотання про накладення арешту на вилучене майно. 07.12.2020 клопотання повернуто слідчому для усунення недоліків встановлення та виклику власників (володільців) вилученого майна.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають вищевказані документи та ТМЦ, які було вилучено протоколом обшуку від 02.12.2020 року по кримінальному провадженню №0000057 від 04.09.2020.

Згідно до Інформаційної довідки «НАІС ДДАІ» МВС України транспортний засіб Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , належать на праві власності ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2 ), АДРЕСА_1 , кон. тел. НОМЕР_3 , який є володільцем вилученого майна.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у їх відсутності.

Власник майна в судове засідання також не з`явився, про час і місце розгляду клопотання повідомлявся у встановленому законом порядку, що підтверджується довідкою про доставку смс-повідомлення. При цьому, від адвоката ОСОБА_19 , яка діє в інтересах ОСОБА_5 , через канцелярію суду надійшла заява про відкладення розгляду справи.

Відповідно до ч 1 ст. 172 КПК України клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

У зв`язку із вказаними обставинами слідчим суддею ухвалено слухати справу у відсутності власника майна та його представника.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно п.1 ч.2 ст.170 КПК України вбачається, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України встановлено, що випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Відповідно до ч.11 ст. 170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
Згідно ч.1 ст.98 КПК України вбачається, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебуває кримінальне провадження №0000057 від 04.09.2020 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

02.12.2020 у кримінальному провадженні №0000057 від 04.09.2020 на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_18 від 25.11.2020 проведено обшук транспортного засобу Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , за результатами якого вилучено:

-Грошові кошти на загальну суму 2 735 000 (два мільйони сімсот тридцять п`ять тисяч) гривень.

-Чекова книжка на 25 (двадцять п`ять) чеків на отримання готівки, ФОП ОСОБА_6 , від ЯЮ 0167201 до ЯЮ 0167225, ПуАТ «КБ» Акорд Банк» код 380634, рахунок UA 0760001;

-Чекова книжка на 25 (двадцять п`ять) чеків на отримання готівки, ФОП ОСОБА_7 , від ЯЮ 0167126 до ЯЮ 0167150, ПуАТ «КБ» Акорд Банк» код 380634, рахунок UA 075001;

-Квитанція № 34070873-1 від 25.11.20 на суму 30000 (тридцять тисяч) гивень, АТ «Креді Агріколь Банк»;

-Видаткові накладні № 6241 від 16.10.20, № 6896 від 04.11.20, № 6926 від 04.11.20, № 6997 від 05.11.20, № 7348 від 18.11.20, № 7499 від 23.11.20, № 7572 від 25.11.20, № 7573 від 25.11.20;

-Рахунок фактура № 1040 з актом виконаних робіт від 20.11.20;

-Квитанція № 34071210-2 від 25.11.20 на 300 (триста) гривень;

-Квитанція № 34071210-1 від 25.11.20 на 300000 (триста тисяч) гривень;

-Заява на видачу готівки № 254983 від 02.12.20, отримувач ОСОБА_5 , ПуАТ «КБ» Акорд Банк», на 600000 (шістсот тисяч) гривень;

-Картки банків, платіжні, пластикові:

-Райфайзен Банк Аваль № 121325;

-Приватбанк № 256205;

-Ключ до рахунку № НОМЕР_4 ;

-Акордбанк № 006964;

-Пиватбанк № 408125;

-Приватбанк № 918214.

-Акт здачі приймання робіт № 20-03906;

-Заява 20-03906 на повірку автоцистерни;

-Рахунок № 20-03906 від 20.07.20;

-Акт здачі приймання робіт № 2003906 на повірку автоцистерни.

-Транспортний засіб Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , належать на праві власності ОСОБА_5

03.12.2020 року вилучене в ході обшуку майно визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Таким чином майно, на яке слідчий просить накласти арешт, має значення для кримінального провадження, у відповідності до ст. 98 КПК України містить ознаки речового доказу та визнане таким відповідною постановою, тому з метою його збереження слід накласти на нього арешт.
Строки, встановлені законом для звернення до слідчого судді з клопотанням про арешт майна слідчим не пропущені, оскільки воно було вчасно подане до суду, однак поверталося слідчому для усунення наявних у ньому недоліків.
Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на майно вилучене 02.12.2020 під час обшуку транспортного засобу Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , володільцем якого є ОСОБА_5 , шляхом заборони користування та розпоряджання таким майном, а саме на:

-Грошові кошти на загальну суму 2 735 000 (два мільйони сімсот тридцять п`ять тисяч) гривень.

-Чекова книжка на 25 (двадцять п`ять) чеків на отримання готівки, ФОП ОСОБА_6 , від ЯЮ 0167201 до ЯЮ 0167225, ПуАТ «КБ» Акорд Банк» код 380634, рахунок UA 0760001;

-Чекова книжка на 25 (двадцять п`ять) чеків на отримання готівки, ФОП ОСОБА_7 , від ЯЮ 0167126 до ЯЮ 0167150, ПуАТ «КБ» Акорд Банк» код 380634, рахунок UA 075001;

-Квитанція № 34070873-1 від 25.11.20 на суму 30000 (тридцять тисяч) гивень, АТ «Креді Агріколь Банк»;

-Видаткові накладні № 6241 від 16.10.20, № 6896 від 04.11.20, № 6926 від 04.11.20, № 6997 від 05.11.20, № 7348 від 18.11.20, № 7499 від 23.11.20, № 7572 від 25.11.20, № 7573 від 25.11.20;

-Рахунок фактура № 1040 з актом виконаних робіт від 20.11.20;

-Квитанція № 34071210-2 від 25.11.20 на 300 (триста) гривень;

-Квитанція № 34071210-1 від 25.11.20 на 300000 (триста тисяч) гривень;

-Заява на видачу готівки № 254983 від 02.12.20, отримувач ОСОБА_5 , ПуАТ «КБ» Акорд Банк», на 600000 (шістсот тисяч) гривень;

-Картки банків, платіжні, пластикові:

-Райфайзен Банк Аваль № 121325;

-Приватбанк № 256205;

-Ключ до рахунку № НОМЕР_4 ;

-Акордбанк № 006964;

-Пиватбанк № 408125;

-Приватбанк № 918214.

-Акт здачі приймання робіт № 20-03906;

-Заява 20-03906 на повірку автоцистерни;

-Рахунок № 20-03906 від 20.07.20;

-Акт здачі приймання робіт № 2003906 на повірку автоцистерни.

-Транспортний засіб Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 .

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Херсонськогоапеляційного суду.

Слідчий суддяОСОБА_1