Провадження № 1-кс/727/5110/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
23 грудня 2019 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Чернівці клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькі області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000134 від 13.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся слідчий із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.
Посилається на те, що фізична особа ОСОБА_4 (РНОКПП: НОМЕР_1 , що зареєстрований в АДРЕСА_1 ), у період третього кварталу 2016р. фактично отримав дохід у вигляді інвестиційного прибутку від ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в сумі 40 894 821,70 грн. та не відобразив у своїй податковій звітності (декларація про майновий стан і доходи за 2016р. не подана), чим ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 7 361 067 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що фізичною особою ОСОБА_4 (РНОКПП: НОМЕР_1 ) в ПАТ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), відкрито картковий рахунок за № НОМЕР_3 , на який відповідно до платіжного доручення № 383 від 26.07.2016р. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило виплату інвестиційного доходу на користь ОСОБА_4 в сумі 40 894821,70 грн.
Вказує, що з метою встановлення підтвердження вказаного факту та подальшого спрямування грошових коштів, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( МФО НОМЕР_2 ) і які становлять банківську таємницю клієнта банку фізичної особи ОСОБА_4 (РНОКПП: НОМЕР_4 ). Вказані документи неможливо отримати без розкриття банківської таємниці, а тому просить суд клопотання задовольнити.
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Встановлено, що 13.03.2018р. до ЄРДР внесено відомості №0000134, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України згідно яких: фізична особа ОСОБА_4 (РНОКПП: НОМЕР_1 , що зареєстрований в АДРЕСА_1 ), у період третього кварталу 2016р. фактично отримав дохід у вигляді інвестиційного прибутку від ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в сумі 40 894 821,70 грн. та не відобразив у своїй податковій звітності (декларація про майновий стан і доходи за 2016р. не подана), чим ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 7 361 067 грн.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація зазначена в клопотанні слідчого, які знаходяться у володінні ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 110, 159, 163-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), з можливістю отримання завірених копій, які становлять банківську таємницю, що знаходяться у володінні ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), відносно клієнта вказаної банківської установи фізичної особи ОСОБА_4 (РНОКПП: НОМЕР_1 , що зареєстрований в АДРЕСА_1 ) по картковому рахунку № НОМЕР_3 , а саме : виписок з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункових рахунків та назви установи банку за 2016 рік, первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по зазначеному рахунку за 2016.

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1