Справа № 752/2232/20
Провадження № 1-кс/752/1889/20
У Х В А Л А

04 березня 2020 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , в приміщенні Голосіївського районного суду м.Києва, розглянувши клопотання подане в кримінальному провадженні№ 0000639, зареєстрованого за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, старшим слідчим з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, з вилученням їх копій, подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України, -

ВСТАНОВИВ:

до провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання подане в кримінальному провадженні № 0000639, зареєстрованого за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, старшим слідчим з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, з вилученням їх оригіналів.

В обґрунтування заявлених вимог, слідчий зазначив, що першим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 19.11.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000639, зареєстрованого за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), діючи в період з 01.01.2017 по 31.09.2019 року, шляхом документального відображення фінансово-господарських операцій в податковій звітності по взаємовідносинам з юридичними особами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму понад 7 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Крім того, встановлено, що ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДР НОМЕР_10 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »(код ЄДР НОМЕР_11 ) придбано у Товариств з ознаками «фіктивності»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) - олію соняшникову, кукурудзу 3 класу українського походження, пшениця, які в подальшому ймовірно реалізовано через митний режим експорту.

Звертаючись з зазначеним клопотанням слідчий просив розглянути його за відсутності службових осіб з метою унеможливлення останніми завчасного знищення або переховування документів, до яких просить надати тимчасовий доступ, що було прийнято до уваги, а тому судовий виклик останніх не здійснювався.
Старший слідчий з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 подав до суду клопотання про розгляд заявлених у клопотанні вимог за його відсутності, з викладених у ньому підстав, просив задовольнити.

За правилами ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_12 ), фіксування технічними засобами судового засідання не здійснювалось у зв`язку з відсутністю у судовому засіданні осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Згідно з положеннями п.п. 1-2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження

За даними витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань у межах кримінального провадження № 0000639 від 19.11.2019 року, внесено повідомлення про те, що службові особи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), діючи в період з 01.01.2017 по 31.09.2019 року, шляхом документального відображення фінансово-господарських операцій в податковій звітності по взаємовідносинам з юридичними особами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму понад 7 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

При розслідуванні даного злочину виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_12 ) з метою встановлення можливої реалізації товарів, які придбані у Товариств з ознаками «фіктивності», та реалізацію яких ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДР НОМЕР_10 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »(код ЄДР НОМЕР_11 ) відображено в адресу підприємств нерезидентів.

Розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_12 ), дослідивши додані до клопотання документи, приходжу до висновку, що зазначене клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки з доданих до клопотання матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що лише частина документів доступ, до яких просить надати слідчий,та які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_12 ) забезпечить мету його отримання в межах кримінального провадження № 0000639 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 108, 159-166, 309 КПК України слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:

клопотання подане в кримінальному провадженні № 0000639, зареєстрованого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, старшим слідчим з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 в межах кримінального провадження№ 0000639 про тимчасовий доступ до речей і документів, з вилученням їх копій, задовольнити частково.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому слідчому першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 ; старшому слідчому з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 ; старшому слідчому з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 ; слідчому з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 ; старшому слідчому з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9 ; слідчому з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_10 та іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000639 від 19.11.2019 на тимчасовий доступ до документів та надати розпорядження про надання можливості вилучення належним чином завірених документів, які становлять комерційну таємницю, які зберігаються за місцезнаходженням ( АДРЕСА_1 ) ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_12 ), а саме копій документів щодо здійснення експортних операцій Товариствами: ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДР НОМЕР_10 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »(код ЄДР НОМЕР_11 ) за період з 01.01.2017 по 31.12.2019, зокрема: вантажно-митних декларацій з додатками, договорів, контрактів з додатками, доповненнями до них, рахунків (інвойсів), специфікацій, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських виписок, листування, а також інші дані, що містять відомості про проведення операцій зазначеним підприємством в митному режимі «експорт» за вказаний вище період, які фінансові та банківські відомості вказані в митних деклараціях; а також інформацію, щодо митних брокерів (декларантів), які представляли інтереси ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДР НОМЕР_10 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »(код ЄДР НОМЕР_11 ), а саме перелік юридичних осіб, яким надавали свої послуги вищезазначені митні брокери(декларанти).

Роз`яснити положення ч. 4 ст. 165 ч. 1 ст. 166 КПК України, відповідно до змісту яких: на вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів; у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1