Справа № 592/7016/20
Провадження № 1-кс/592/3704/20
УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

11 червня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря судового засідання Щербань Г.Г., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області Свірського Владислава Сергійовича про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000021 від 13.05.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, яке підтримав у заяві про розгляд справи без його участі, та вимоги мотивує тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000021 від 13.05.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, а саме за фактом того, що службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) протягом 2016-2019 умисно не перерахували до бюджету податкові зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб, утриманий із нарахованого доходу у сумі 4980763,23 грн., у зв`язку з чим ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб у великих розмірах. Сума ухилення від сплати податків підтверджена актом від 30.07.2019 №56/28-10-50-16-07/05747991 відповідної документальної планової виїзної перевірки АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2016 року по 31.03.2019 рік.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що під час здійснення незаконної діяльності, яка полягає в ухиленні від сплати податків, для перерахування та отримання грошових коштів використовуються поточні рахунки АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № UA0030055 (980 UAH), № НОМЕР_2 (980 UAH), № НОМЕР_3 (978 EUR), № НОМЕР_3 (840 USD), № НОМЕР_3 (980 UAH), № НОМЕР_4 (643 RUB), № НОМЕР_4 (840 USD), № НОМЕР_4 (978 EUR), № НОМЕР_4 (980 UAH), № НОМЕР_5 (980 UAH), № НОМЕР_6 (643 RUB), № НОМЕР_6 (840 USD), № НОМЕР_6 (978 EUR), № НОМЕР_6 (980 UAH), № НОМЕР_7 (643 RUB), № НОМЕР_7 (840 USD), № НОМЕР_7 (978 EUR), № НОМЕР_7 (980 UAH), № НОМЕР_8 (980 UAH), № НОМЕР_9 (980 UAH), №UA0030055 (643 RUB), №UA0030055 (643 RUB), №UA0030055 (643 RUB), №UA0030055 (840 USD), №UA1030055 (840 USD), №UA0030055 (840 USD), №UA0030055 (840 USD), №UA0030055 (978 EUR), UA1030055 (978 EUR), №UA0030055 (978 EUR), №UA0030055 (978 EUR), №UA0030055 (980 UAH), №UA0030055 (980 UAH), №UA1030055 (980 UAH), №UA0030055 (980 UAH), №UA0030055 (980 UAH), №UA0130055 (980 UAH), які відкриті АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_10 , АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ), що й підтверджується витягами з бази даних ДФС України АІС « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Таким чином, з метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення, повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин злочину, у слідства виникла необхідність отримання тимчасового доступу до документів стосовно руху грошових коштів та надання інших банківських послуг по рахункам, відкритих для АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання та додані до нього документи, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню. Так, заявлені слідчим документи перебувають у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі та в сукупності з іншими документами можуть містити відомості, які є доказами та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, нададуть можливість підтвердити чи спростувати факт вчинення кримінального правопорушення..

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити копії вказаних документів.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документи по поточним рахункам. АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ): № UA0030055 (980 UAH), № НОМЕР_2 (980 UAH), № НОМЕР_3 (978 EUR), № НОМЕР_3 (840 USD), № НОМЕР_3 (980 UAH), № НОМЕР_4 (643 RUB), № НОМЕР_4 (840 USD), № НОМЕР_4 (978 EUR), № НОМЕР_4 (980 UAH), № НОМЕР_5 (980 UAH), № НОМЕР_6 (643 RUB), № НОМЕР_6 (840 USD), № НОМЕР_6 (978 EUR), № НОМЕР_6 (980 UAH), № НОМЕР_7 (643 RUB), № НОМЕР_7 (840 USD), № НОМЕР_7 (978 EUR), № НОМЕР_7 (980 UAH), № НОМЕР_8 (980 UAH), № НОМЕР_9 (980 UAH), №UA0030055 (643 RUB), №UA0030055 (643 RUB), №UA0030055 (643 RUB), №UA0030055 (840 USD), №UA1030055 (840 USD), №UA0030055 (840 USD), №UA0030055 (840 USD), №UA0030055 (978 EUR), UA1030055 (978 EUR), №UA0030055 (978 EUR), №UA0030055 (978 EUR), №UA0030055 (980 UAH), №UA0030055 (980 UAH), №UA1030055 (980 UAH), №UA0030055 (980 UAH), №UA0030055 (980 UAH), №UA0130055 (980 UAH), а саме:

- виписка руху грошових коштів по вищезазначеним поточним рахункам, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) за період з 01.12.2016 року по час виконання ухвали.

Установа, яка має надати тимчасовий доступ до документів, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю отримання вказаних документів у ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою:

АДРЕСА_3 . Строк дії ухвали до 24.07.2020 року включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області Свірському Владиславу Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області Слончаку Максиму Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області Коповському Денису Володимировичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області Іваху Юрію Олександровичу.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя І.М. Фоменко