печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 грудня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-
В С Т А Н О В И В:
В провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
В судове засідання слідчий не з`явився, на адресу суду подав клопотання про розгляд справи у його відсутність.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000018 від 21.02.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
Для досягнення своєї злочинної мети, ОСОБА_4 розробив та в подальшому реалізував злочинний план, який полягав в отриманні на безоплатній основі, без відображення в декларації на прибуток підприємств цінних паперів (простих іменних акцій емітованих ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) загальною кількістю 17 229 749 штук, номінальна вартість однієї акції становить 0,25 грн. та загальною договірною вартістю 43 074 372,5 грн.) тобто документально оформив господарські відносини, за наслідками яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (покупець) безоплатно отримало цінні папери та не задекларувало в декларації на прибуток підприємств за 2016 рік як отриманий дохід.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фактично було отримано актив (інвестиційний, фінансовий) у вигляді цінних паперів, а саме: простих іменних акцій емітованих ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) загальною кількістю 17 229 749 штук, номінальна вартість однієї акції становить 0,25 грн. та загальною договірною вартістю 43074372, 5 грн.
Вказаний актив (цінні папери) підприємством було оцінено в бухгалтерському обліку по вартості в сумі 43 074 372, 5 грн.
Підтвердженням наявності на балансі підприємства вказаного активу є той факт, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фактично проводить списання 07.12.2016 до складу витрат Дт. 971 «Собівартість реалізованих фінансових інвестицій» вартість оцінених по справедливій вартості, вказаних цінних паперів та визнано дохід, що відображено у Додатку ЦП до податкової декларації з податку на прибуток підприємства за 2016 рік.
ОСОБА_4 виконуючи обов`язки директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » підписує реєстраційні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відкриває банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », здійснює господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виконує підписи не характерній для нього манері.
Вищевказані документи мають необхідні зразки почерку колишнього керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_4 , які потрібні для проведення почеркознавчої експертизи документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Вивчивши клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи вищевикладене слідчий суддя вважає наявними підстави для надання тимчасового дозволу до речей та документів з можливістю їх вилучення у копіях, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 тимчасовий доступ до копій документів реєстраційної справи (реєстраційних, установчих та інших наявних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 )які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.
Примірник № 2 наданий слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1