Справа № 569/524/19
УХВАЛА

25 червня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про вирішення долі речових доказів, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про вирішення долі речових доказів.

В обґрунтування клопотання вказав, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000040 від 14.06.2017 за підозрою ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 , фактично проживає АДРЕСА_2 ) щодо вчинення незаконного придбання з метою збуту, транспортування та зберігання з цією метою незаконно виготовленого спирту етитлового за ознаками кримінальних правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , не будучи зареєстрований як фізична особа-підприємець, підозрюється в тому, що у порушення, ст.ст. 9, 10, 14 Закону України «Про державне регулювання, виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», п. 7 ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер свого діяння, діючи умисно, з корисливих мотивів, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на особисте збагачення, порушуючи законодавство України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України відноситься спирт етиловий, не маючи спеціального дозволу (ліцензії), одержання якого передбачено законодавством України, в період другої половини 2017 року, точного часу та місць досудовим розслідуванням не встановлено, незаконно придбав з метою збуту у невстановлених досудовим розслідуванням осіб, у подальшому транспортував та зберігав з метою збуту спирт етиловий ректифікований невідомого походження, який не відповідає вимогам, які затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку нормативних документів, що діють в Україні.
Так, ОСОБА_5 , достовірно знаючи про те, що виробництво і обіг спирту етилового ректифікованого регулюється державою та здійснюється спеціалізованими підприємствами за наявності спеціальних дозволів (ліцензій), в період другої половини 2017 року, точного часу та місць досудовим розслідуванням не встановлено, придбав у невстановлених досудовим розслідуванням осіб, у подальшому транспортував та зберігав незаконно виготовлений спирт етиловий ректифікований, що містився в 13 пластикових бочках орієнтовним об`ємом 200 літрів кожна та 4 каністрах орієнтовним об`ємом 30 літрів кожна у загальній кількості 2720 л.

Окрім того, під час проведення слідчих та процесуальних дій в межах кримінального провадження щодо встановлення фактів незаконного виготовлення, придбання, транспортування та реалізації незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового виявлено та вилучено алкогольну продукцію з підробленими марками акцизного податку, сировину та знаряддя для виготовлення алкогольних напоїв зокрема: 21.09.2017-22.09.2017 проведено санкціоновані обшуки, приміщень, що приналежні до злочинної діяльності ОСОБА_5 , а саме:

1. АДРЕСА_2 де виявлено та вилучено: - картонні коробки всередині яких знаходиться тетра пакет наповнений рідиною на коробці присутній надпис «Xenta absenta 70%, vol, 2L в кількості 5 штук; - картонна коробка всередині якої знаходиться тетра пакет наповнений рідиною на коробці присутній надпис «Finlyandia Lime 40%, vol, 2L в кількості 1 штукa; - картонна коробка всередині якої знаходиться тетра пакет наповнений рідиною на коробці присутній надпис «Finlyandia Red Berri 40%, vol, 2L в кількості 1 штукa; - картонні коробки всередині яких знаходиться тетра пакет наповнений рідиною на коробці присутній надпис «Sauza Teqila 38%, vol, 2L в кількості 9 штук; - 2 тетра пакети типу бег-ін-бокс орієнтовним об`ємом 2 літра наповнені прозорою рідиною орієнтовно на 20%; -тетра пакет типу бег-ін-бокс орієнтовним об`ємом 2 літра наповнений рідиною темного кольору; - тетра пакети типу бег-ін-бокс орієнтовним об`ємом 3 літра наповнені прозорою рідиною;

2. Рівненська область, Здолбунівський район, с. Дермань Перша, вул. Л. Українки, 21 де виявлено та вилучено: - картонна коробка з марками акцизного податку; - рулон наклейок з надписом «Горілка Рівненська наше місто»; - алкогольна продукція в асортименті розміщена в скляних пляшках об`ємом 0,5 літра з присутніми марками акцизного податку в кількості 2 пляшки; - алкогольна продукція розміщена в скляних пляшках об`ємом 0,5 літра в кількості 5 пляшок; - алкогольна продукція розміщена в скляних пляшках об`ємом 0,7 літра в кількості 2 пляшки; - пластикова пляшка об`ємом 2 літра наповнена прозорою рідиною з характерним запахом спирту.

3. 15.03.2018 в межах даного кримінального провадження було проведено обшук за адресою АДРЕСА_2 за результатами якого виявлено та вилучено: - пластикову ємкість об`ємом 5 літрів орієнтовно на 30% наповнену незаконно виготовленим спиртом, - 11 картонних коробок в яких знаходяться тетра пакети об`ємом 2 літра наповнені незаконно виготовленими алкогольними напоями, на коробках присутній надпис «HANKEY BANISTER BLENDED SCOTCH WHISKY» 40% 2L, - 4 картонних коробки в яких знаходяться тетра пакети об`ємом 2 літра наповнені незаконно виготовленими алкогольними напоями, на коробках присутній надпис «CHIVAS REGAL AGES 12 YEARS» 40% 2L;

4. 27.12.2018 у транспортному засобі марки «CHRYSLER Voyager», номерні знаки іноземної реєстрації НОМЕР_1 (VIN НОМЕР_2 ) в якому виявлено та вилучено: - картонні коробки в яких знаходяться тетрапакети об`ємом 2 літра наповнені рідиною з характерним запахом спирту на коробках присутній надпис «Jim Beam» в кількості 12 штук; - картонні коробки в яких знаходяться тетрапакети об`ємом 2 літра наповнені рідиною з характерним запахом спирту на коробках присутній надпис «Finsbury» в кількості 4 штук; - картонні коробки в яких знаходяться тетрапакети об`ємом 2 літра наповнені рідиною з характерним запахом спирту на коробках присутній надпис «Xenta Absenta» в кількості 4 штук.

Незаконно виготовлені алкогольні напої, акцизні марки, фурнітура та комплектуючі вилучені під час обшуків визнано речовими доказами та передано на зберігання матеріально відповідальній особі від ОУ ГУ ДФС у Рівненській області.

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що вказана алкогольна продукція не відповідає обов`язковим вимогам до якості продукції, що наведені в ДСТУ, що діють України, супроводжуючих документів та документів, що підтверджують якість та безпеку продукції не встановлено, марки акцизного податку, які були на вищевказаних вилучених пляшках алкогольних напоїв, виготовлені не на державному підприємстві, що здійснює виробництво марок акцизного податку на алкогольні напої та тютюнові вироби, тобто являються підробленими.

Також, досудовим розслідуванням не здобуто належних, допустимих, достовірних та достатніх доказів того, що ОСОБА_5 чи інші особи здійснювали виготовлення з метою збуту та збут алкогольної продукції у тому числі з присутніми на них підробленими марками акцизного податку, а також виготовили, зберігали чи придбали з метою використання при продажу товарів, чи здійснювали збут незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного податку, які були виявлені у ході проведення слідчих дій, що є кваліфікуючими ознаками за ч.1 ст. 204, ч. 2 ст. 204 та за ч.1 ст.199 КК України.

Дослідивши надані матеріали клопотання, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

З урахуванням заяви слідчого відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Статтею 1 Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» передбачено, що до неякісної продукції відноситься продукція, якій з метою збуту споживачам виробником (продавцем) навмисне надано зовнішнього вигляду та (або) окремих властивостей певного виду продукції, але яка не може бути ідентифікована як продукція, за яку вона видається.

У ст. 5 вказаного Закону зазначено, що неякісна продукція підлягає обов`язковому вилученню з обігу.

Крім того, відповідно до пп.13 п.9 «Порядку обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави, і розпорядження ним», що затверджений постановою Кабінету Міністрів України №1340 від 25.08.1995, спирт етиловий та алкогольні напої підлягають промисловій переробці або знищенню.

Згідно п.16 вказаного Порядку майно, якість якого не відповідає вимогам стандартів, небезпечне в санітарно-епідемічному відношенні або яке не пройшло відповідного випробування, карантинної обробки чи не придатне для реалізації, підлягає переробці або знищенню (утилізації) з урахуванням ступеня зносу та фактичного стану.

Відповідно до п.4 ч.6 ст.100 КПК України речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких співмірні з їх вартістю, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню передаються для їх технологічної переробки або знищуються за рішенням слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля.

Також, відповідно до п.29 «Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №1104 від 19.11.2012, речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню, мають непридатний стан, знищуються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності за рішенням слідчого судді, суду.

Таким чином, незаконно виготовлені алкогольні напої та матеріали, які визнані речовими доказами по кримінальному провадженні, у відповідності до ч.6 ст.100 КПК України та п.29 «Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №1104 від 19.11.2012, підлягають технічній переробці або знищенню.

Крім того, відповідно до вимог ч.6 ст.100 КПК України під час розслідування даного кримінального провадження проведено огляд речових доказів, останні докладно описані та проведено необхідні експертні дослідження.

Відповідно до п.3 ч.9 ст.100 КПК України майно, що було предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним обігом, та/або вилучене з обігу, передається відповідним установам або знищується.

Також, пп. 13 п. 9 «Порядку обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави, і розпорядження ним», що затверджений постановою Кабінету Міністрів України від 25 серпня 1998 р. № 1340, визначено, що спирт етиловий та алкогольні напої підлягають промисловій переробці або знищенню.

Окрім того, 14.06.2018 року між Головним управлінням ДФС у Рівненській області та ТОВ «НДІ «Укрекопроект»» () укладено договір №63/23-02 про надання послуг з утилізації.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 100, 537, 539 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Вирішити долю речових доказів у кримінальному провадженні №0000040 від 14.06.2017 та надати дозвіл заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 на передачу для у ТОВ «НДІ «Укрекопроект»» () з метою подальшого знищення та технологічної переробки речових доказів у кримінальному провадженні а саме:

- картонні коробки всередині яких знаходиться тетра пакет наповнений рідиною на коробці присутній надпис «Xenta absenta 70%, vol, 2L в кількості 5 штук; - картонна коробка всередині якої знаходиться тетра пакет наповнений рідиною на коробці присутній надпис «Finlyandia Lime 40%, vol, 2L в кількості 1 штукa; - картонна коробка всередині якої знаходиться тетра пакет наповнений рідиною на коробці присутній надпис «Finlyandia Red Berri 40%, vol, 2L в кількості 1 штукa; - картонні коробки всередині яких знаходиться тетра пакет наповнений рідиною на коробці присутній надпис «Sauza Teqila 38%, vol, 2L в кількості 9 штук; - 2 тетра пакети типу бег-ін-бокс орієнтовним об`ємом 2 літра наповнені прозорою рідиною орієнтовно на 20%; -тетра пакет типу бег-ін-бокс орієнтовним об`ємом 2 літра наповнений рідиною темного кольору; - тетра пакети типу бег-ін-бокс орієнтовним об`ємом 3 літра наповнені прозорою рідиною, що вилучені під час проведення санкціонованого обшуку 21.09.2017 гаражного приміщення за адресою: АДРЕСА_2 ;

- картонна коробка з марками акцизного податку; - рулон наклейок з надписом «Горілка Рівненська наше місто»; - алкогольна продукція в асортименті розміщена в скляних пляшках об`ємом 0,5 літра з присутніми марками акцизного податку в кількості 2 пляшки; - алкогольна продукція розміщена в скляних пляшках об`ємом 0,5 літра в кількості 5 пляшок; - алкогольна продукція розміщена в скляних пляшках об`ємом 0,7 літра в кількості 2 пляшки; - пластикова пляшка об`ємом 2 літра наповнена прозорою рідиною з характерним запахом спирту, що вилучені під час проведення санкціонованого обшуку 22.09.2017 гаражного приміщення за адресою: Рівненська область, Здолбунівський район, с. Дермань Перша, вул. Л. Українки, 21;

- пластикову ємкість об`ємом 5 літрів орієнтовно на 30% наповнену незаконно виготовленим спиртом, - 11 картонних коробок в яких знаходяться тетра пакети об`ємом 2 літра наповнені незаконно виготовленими алкогольними напоями, на коробках присутній надпис «HANKEY BANISTER BLENDED SCOTCH WHISKY» 40% 2L, - 4 картонних коробки в яких знаходяться тетра пакети об`ємом 2 літра наповнені незаконно виготовленими алкогольними напоями, на коробках присутній надпис «CHIVAS REGAL AGES 12 YEARS» 40% 2L, що вилучені під час проведення санкціонованого обшуку 15.03.2018 за адресою АДРЕСА_2 ;

- картонні коробки в яких знаходяться тетрапакети об`ємом 2 літра наповнені рідиною з характерним запахом спирту на коробках присутній надпис «Jim Beam» в кількості 12 штук; - картонні коробки в яких знаходяться тетрапакети об`ємом 2 літра наповнені рідиною з характерним запахом спирту на коробках присутній надпис «Finsbury» в кількості 4 штук; - картонні коробки в яких знаходяться тетрапакети об`ємом 2 літра наповнені рідиною з характерним запахом спирту на коробках присутній надпис «Xenta Absenta» в кількості 4 штук, що вилучені під час проведення санкціонованого обшуку 27.12.2018 у транспортному засобі марки «CHRYSLER Voyager», номерні знаки іноземної реєстрації НОМЕР_1 (VIN НОМЕР_2 ).

Виконання ухвали доручити заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 .
Ухвала може бути оскаржена до Рівненського апеляційного суду через Рівненський міський суд Рівненської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1