УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 серпня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , представника власника майна - адвоката ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні за №0000053 від 19.04.2018 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.1 ст. 205, ч.2 ст.205-1, ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні за №0000053 від 19.04.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.1 ст.205, ч.2 ст.205-1, ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає про те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000053 від 19.04.2018 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч. 1 ст.205, ч.2 ст.205-1, ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

Зі змісту клопотання вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до отриманих матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві та повідомлення Енергетичної митниці ДФС про протиправне діяння, що містить ознаки злочину встановлено, що службові особи ТОВ «Газінторг ЛТД» () в порушення встановленого Митним Кодексом України та іншими актами законодавства України порядку переміщення товарів через митний кордон України при здійсненні імпорту у вересні 2018 року товару «Газ природний у газоподібному стані» за митною декларацією №UA903010/2018/016400 придбаного у компанії "Trametak.s." (Словаччина), не сплатили митних платежів з ПДВ у загальній сумі 4 175 149,69 грн., що є великим розміром.

Також в даному кримінальному провадженні встановлено, що згідно отриманих матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві та повідомлення Енергетичної митниці ДФС про протиправне діяння, що містить ознаки злочину встановлено, що службові особи ТОВ «Газінторг ЛТД» () в порушення встановленого Митним Кодексом України та іншими актами законодавства України порядку переміщення товарів через митний кордон України при здійсненні імпорту у серпні 2018 року товару «Газ природний у газоподібному стані» за митною декларацією №UA903010/2018/013300 придбаного у компанії "GAIA ENERGY Kft." (Угорщина), не сплатили митних платежів з ПДВ у загальній сумі 2 236 572,82 грн., що є значним розміром.
Крім того в даному кримінальному проваджені встановлено, що згідно отриманих матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві та повідомлення Енергетичної митниці ДФС про протиправні діяння, що містять ознаки злочинів встановлено, що службові особи ТОВ "Газінторг ЛТД" () в порушення встановленого Митним Кодексом України та іншими актами законодавства України порядку переміщення товарів через митний кордон України при здійсненні імпорту у жовтні, листопаді та грудні 2018 року товару «Газ природний у газоподібному стані» за митними деклараціями №UA903010/2018/019676 придбаного у компанії "GAIA ENERGY Kft." (Угорщина), №UA903010/2018/017105 придбаного у компанії "GAIA ENERGY Kft.", №UA903010/2018/023256 та №UA903010/2018/023252 придбаного у компанії "ARDMORE TRADE L.P.", не сплатили митних платежів з ПДВ у загальній сумі 85 151 323,91 грн., що є особливо в розміром.
З метою забезпечення відшкодування збитків, завданих державі внаслідок кримінального правопорушення, слідчий звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з вказаним клопотанням.

Слідчий ОСОБА_3 в судовому засіданні просив задовольнити клопотання з підстав наведених у ньому.

В судовому засіданні представник власника адвокат ОСОБА_4 заперечив проти задоволення клопотання, вважає його необгрутнованим та безпідставним.

Вислухавши думки учасників процесу, вивчивши матеріали клопотання й додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Зі змісту клопотання слідчого та долучених до нього матеріалів вбачається, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000053 від 19.04.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч. 1 ст. 205, ч.2 ст.205-1, ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з ст.ст.131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Частиною 2 ст.170 КПК України регламентовано, що арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів (п.1); спеціальної конфіскації (п. 2); конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи (п.3); відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди (п. 4).

Згідно з ч.5 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Відповідно до ч.6 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної або юридичної особи, яка в силу закону несе відповідальність за шкоду, завдану діями /бездіяльністю/ підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

В клопотанні слідчий пов`язує необхідність накладення арешту на грошові кошти в сумі 89 328 710,4 грн., які знаходяться на рахунках ТОВ «Газінторг ЛТД» відкриті в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) № НОМЕР_1 (США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та в АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) № НОМЕР_2 (ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), з метою забезпечення відшкодування збитків, завданих державі внаслідок кримінального правопорушення.

В той же час, з матеріалів клопотання вбачається, що жодній особі у даному кримінальному провадженні не повідомлено про підозру у вчиненні злочину за ознаками створення або придбання суб`єктів підприємницької діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона,підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи та фізичних осіб-підприємців, ухилення від сплати податків, зборів передбачених ч.1 ст. 205, ч.2 ст. 205-1, ч.1, 2 ст.212 КК України.

Отже, застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна з метою відшкодування шкоди, є неприпустимим, оскільки на даному етапі кримінального провадження цивільний позов не заявлений та враховуючи відсутність обґрунтованої підозри.

Отже, оскільки клопотання слідчого подано з порушенням вимог ч.6 ст.170 КПК України, а тому слідчий суддя вважає недоведеною необхідність такого арешту.

Враховуючи наведене, слідчий суддя дійшов висновку про відсутність правових підстав для накладення арешту на грошові кошти в сумі 89 328 710,4 грн., які знаходяться на рахунках ТОВ «Газінторг ЛТД» відкриті в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) № НОМЕР_1 (США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та в АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) № НОМЕР_2 (ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), в зв`язку з чим клопотання не підлягає задоволенню.
З урахуванням викладеного, керуючись ст.ст.170-174 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні за №0000053 від 19.04.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.1 ст. 205, ч.2 ст.205-1, ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.
На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга.

Слідчий суддя