Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/7429/19
У Х В А Л А

13 вересня 2019 року слідчий суддя Придніпровського районного суду міста Черкаси ОСОБА_1 , за участю: секретаря судових засідань ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 погоджене заступником начальника відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні за № 0000162 від 14.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-
ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням погодженим заступником начальника відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні за № 0000162 від 14.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання вказує, що в провадженні відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000162 від 14.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2018-2019 років з метою подальшого отримання відшкодування ПДВ з державного бюджету провели ряд безтоварних операцій з ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з придбання спреду солодковершкового та суміші рослинно-вершкової в кількості близько 2000 тонн на загальну суму близько 130 млн. грн.

Так в подальшому з метою формування податкового кредиту службові особи ПП « ОСОБА_6 » здійснили ряд безтоварних операцій із ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) щодо надання послуг по переробці давальницької сировини та транспортних послуг.

Окрім зазначеного ПП « ОСОБА_6 » було сформовано податковий кредит для СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) шляхом реалізації суміші рослинно-вершкової на суму близько 81 млн. грн. яку в подальшому СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використано не було. Також ПП « ОСОБА_6 » було сформовано податковий кредит для СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) шляхом реалізації цукру на суму близько 130 млн. грн. та суміші рослинно-вершкової на суму близько 63 млн. грн. які в подальшому не були реалізовані.

Так СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » безпідставно сформувало податковий кредит шляхом реалізації зерна при відсутності орендованих площ земель для фактичного його вирощування.

Зважаючи на викладене, з метою об`єктивного розслідування кримінального провадження виникла необхідність в отриманні доступу до податкових документів по взаємовідносинах СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) із контрагентами щодо здійснення вищеописаних операцій. Так відповідно до даних з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » взято на облік ІНФОРМАЦІЯ_4 29.03.2000 за № 20/1.

Так з метою повноти розслідування кримінального провадження виникла необхідність в отримані доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_5 .

З огляду на наявність достатніх вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_5 , у володінні якого знаходиться інформація на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

В зв`язку з вище викладеним, а також з метою повноти та об`єктивності проведення досудового розслідування, та враховуючи, що в матеріалах справи вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у провадженні і впливають на повноту та об`єктивність досудового розслідування, а також те, що вказана інформація необхідна для проведення судових експертиз (економічна, почеркознавча, тощо).

Вказані документи зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_5 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі ч.2 ст.163 КПК України, з метою недопущення зміни або знищення речей та документів, що містять інформацію доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходиться така інформація.

В судове засідання слідчий не з`явився, проте надав суду заяву, в якій просив провести розгляд клопотання за його відсутності на підставі обґрунтування, викладеного у клопотанні та з урахуванням доказів доданих до нього.
Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

З огляду на положення ст.162 КПК України слідчий просить надати йому доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю і перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Відомості, що містяться в документах, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, мають суттєве значення для встановлення обставин події кримінального правопорушення, яка є предметом доказування під час досудового розслідування в межах даного кримінального провадження.

На підставі вищевикладеного і керуючись ст.159-166 КПК України, суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 погоджене заступником начальника відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні за № 0000162 від 14.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_7 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області майору поліції ОСОБА_8 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області майору поліції ОСОБА_9 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області майору поліції ОСОБА_10 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області майору поліції ОСОБА_11 , працівникам УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ Національної поліції України заступнику начальника відділу майору поліції ОСОБА_12 , ст. о/у в ОВС капітану поліції ОСОБА_13 , ст. о/у в ОВС майору поліції ОСОБА_14 , о/у старшому лейтенанту поліції ОСОБА_15 за дорученням слідчого в порядку ст. 40 КПК України до документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_5 , а саме: відомості про всі діючі та закриті банківські рахунки СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з 01.01.2017 року по теперішній час; інформацію про доходи та витрати (в т.ч. кредиторську заборгованість) СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з 01.01.2017 року по теперішній час; інформацію щодо звітування СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) як платника податку з 01.01.2017 року по теперішній час із зазначенням видів діяльності за які проводилося звітування; актів перевірок з питань дотримання податкового та валютного законодавства за період з 01.01.2017 року по теперішній час; документів податкової звітності СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з 01.01.2017 року по теперішній час, а саме: звітності 1-ДФ із розшифровкою даних ПІБ працівників та інформації про отримання доходів вказаним підприємством та розшифровки по контрагентам додаток № 5 до податкової звітності із зазначенням назви контрагента, ЄДРПОУ, суми перерахованих коштів та призначення платежу; інформацію щодо електронних адрес та ІР адреси з яких було надіслано податкову звітність вказаним підприємством з 01.01.2017 року по теперішній час; інформацію про обсяги відшкодування податку на додану вартість з бюджету з 01.01.2017.

Вказані документи зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_5 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали до 13 жовтня 2019 року.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони обвинувачення має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1