Справа №463/3727/19
Провадження №1-кс/463/2810/19
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до документів
09 липня 2019 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника Третього слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, -

ВСТАНОВИВ:
слідчий Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про тимчасовий доступ із можливістю вилучення оригіналів документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання мотивує тим, що слідчими Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000093 від 07.02.2019 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України з тих підстав, що 07.02.2019 до Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, надійшли матеріали представництва внутрішньої безпеки у Львівській області СБУ щодо можливого факту зловживання службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , які з метою отримання неправомірної винагороди, спільно із невстановленими особами організували схему незаконного формування податкового кредиту та незаконного виведення за винагороду безготівкових коштів із реального сектору економіки в готівку. З метою виконання вимог ст. ст. 2, 9, 25, 38, 91 КПК України щодо швидкого, всебічного, повного, неупередженого встановлення обставин даного кримінального провадження та забезпечення ефективності досудового розслідування підлягає дослідженню фінансово господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в частині взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження наявні достатні підстави вважати, що документи, зазначені у клопотанні, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів та вилучити їх оригінали.
Зважаючи на вимоги ч.2 ст.163 КПК України вважаю можливим розглядати клопотання без виклику представників осіб, у володінні яких можуть знаходитись речі та документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких та можливість їхнього вилучення просить слідчий.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з наведених у ньому мотивів.
З метою попередження знищення вказаних у клопотанні документів та вчинення інших дій, котрі унеможливлять встановлення обставин у кримінальному провадженні, дане клопотання слідчий суддя розглядає без участі особи, у володінні якої перебувають відповідні документи.
Заслухавши думку слідчого, який просив задовольнити подане клопотання, дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, слідчий суддя встановив наступне.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Частиною 6 ст. 163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Зважаючи на вищенаведене та з урахуванням того, що документи тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000093, оскільки такі самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази вчиненого злочину та іншим способом отримати їх неможливо, тому приходжу до висновку, що клопотання підставне та його слід задовольнити.
Керуючись вимогами статей 131, 160, 162, 163, 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задоволити.
Надати заступнику начальника Третього слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові ОСОБА_3 , слідчим Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 тимчасовий доступ із можливістю вилучення оригіналів документів до актів планових та позапланових документальних перевірок, актів камеральних перевірок, узагальненої податкової інформації складеної згідно вимог наказу ДФС України № 543 від 28.07.15 «Про забезпечення комплексного контролю податкових ризиків з ПДВ» та інших матеріалів зібраних в ході відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ- НОМЕР_1 ), а також документів, які надходили на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 та на адреси територіальних органів ІНФОРМАЦІЯ_1 засобами електронного зв`язку, надсилалися поштою чи подавалися особисто платником або уповноваженою на це особою від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ- НОМЕР_1 ) в тому числі і не тільки:
-документів, поданих суб`єктом господарської діяльності, до ДФС, необхідних для прийняття рішення про реєстрацію податкової накладної/розрахунку коригування в Реєстрі та врахування таблиць даних платника ПДВ ( відповідно до постанови КМУ від 21.02.2018р. №117 зі змінами та доповненнями) за період із 01.01.2018 по дату надання тимчасового доступу;
-декларацій з податку на прибуток підприємств з додатками за період діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » із 01.01.2018 по дату надання тимчасового доступу;
-податкових декларацiй з податку на додану вартiсть з додатками за період із 01.01.2018 по дату надання тимчасового доступу;
-звiтів про суми нарахованої заробiтної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсацiї) застрахованих осiб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соцiальне страхування до органiв з додатками період із 01.01.2018 по дату надання тимчасового доступу;
-податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платникiв податку, i сум утриманого з них податку (Форма № 1 ДФ), за період із 01.01.2018 по дату надання тимчасового доступу;
-спрощеного фінансового звiту суб`єкта малого підприємництва, за період із 01.01.2018 по дату надання тимчасового доступу;
-повідомлень про прийняття працівника на роботу за період із 01.01.2018 по дату надання тимчасового доступу;
-повідомлень про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (ф.№20-ОПП);
-листів, заяв, відповідей на запити, пояснень та інших документів за період із 01.01.2018 по дату надання тимчасового доступу.

які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
Обов`язок надати тимчасовий доступ до зазначених документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (за адресою: АДРЕСА_1 ), покладається на відповідну уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її винесення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1