Справа № 640/3028/18
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"20" листопада 2019 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
12.11.2019 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей та документів, а саме до документів та можливість вилучити їх копії, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: матеріалів справи №820/4476/17 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Під час досудового розслідування встановлено, що у липні 2017 року невстановленими особами від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до органів ДФС подано податкову декларацію з ПДВ за червень 2017 року, згідно якої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » незаконно заявило про відшкодування на його банківський рахунок ПДВ з Державного бюджету в сумі 115 мільйонів гривень.
При цьому згідно висновків акту про результати камеральної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування ПДВ на поточний рахунок платника податку за червень 2017 року, яку було проведено ІНФОРМАЦІЯ_3 від 26.07.2017, в результаті допущення порушень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » сукупно завищено суму бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок платника у банку за червень 2017 року на 115000000 грн.
В ході досудового розслідування встановлено, що підставами для отримання бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок у декларації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було зазначено наявність сум податкового кредиту, який утворився в результаті господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які в ході перевірки ІНФОРМАЦІЯ_3 підтверджені не були.
Встановлено, що особами, які надають повноваження представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », проводились оскарження податкових повідомлень-рішень, складених за результатами камеральної перевірки від 26.07.2017 в ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Слідчий вважає, що з метою встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні, які мають суттєве значення, а саме, вивчення обставин подачі заяви про відшкодування ПДВ, вивчення документації на яку посилались представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », встановлення документів, які мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, для повного та всебічного встановлення обставин вчинення злочину, необхідно отримати доступ до документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_5 , а саме матеріали справи № 820/4476/17 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_6 та ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Слідчий до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, подане клопотання підтримує повністю.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з`явився, від голови суду ОСОБА_4 надійшов лист про розгляд клопотання без участі представників суду, стосовно надання тимчасового доступу до матеріалів справи покладається на розсуду суду.
Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання задовольнити.
Дозволити право тимчасового доступу до речей та документів, зобов`язавши уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), надати слідчому СУ ГУ Національної поліції в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до матеріалів справи №820/4476/17 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з можливістю здійснення копіювання та вилучення копій.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 20.12.2019 року включно.
Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1