11 листопада 2019 року м. Запоріжжя
Досудовим слідством встановлено, що посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , протягом 2016 року, запроваджено схему привласнення та легалізації державних коштів під видом поставки засобів захисту рослин та мінеральних добрив на землю до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (стара назва ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , та до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (стара назва ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , яка фактично не відбулась. Внаслідок чого державному бюджету було завдано збитки на загальну суму понад 400 000 грн.
В ході проведення досудового слідства відділом бухгалтерського обліку та фінансової звітності Управління бухгалтерського обліку та фінансового забезпечення Південно-Східного міжрегіонального управління з питань виконання кримінальних покарань та пробації Міністерства юстиції України у період з 14 по 15 червня 2017 року було проведено перевірку щодо організації роботи бухгалтерії ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за результатами якої було складено довідку від 16.06.2017, в якій було зазначено про виявлені порушення, а саме:
- враховуючи той факт, що підстави для проведення робіт на полях, що передані в обробіток СГ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », а також списання матеріальних цінностей, що перебували на балансі Підприємства, відсутні, витрати на загальну суму 4676,4 тис. грн.. можна класифікувати як незаконні, що призвело до відволікання активів і відповідно призвело до збитків Підприємства за результатом 2016 року на суму 578,9 тис.грн., і станом на 15.06.2017 на суму 4067,5 тис.грн. (додаток 6 том № 6 арк. 79).
- станом на 15.06.2017 факт внесення добрив і ядохімікатів на загальну суму 1465,9 тис.грн. документально не підтверджений, списання з обліку проведено не обґрунтовано на відповідну суму;
- реалізація зернових культур, вирощених Підприємством, проведена за цінами значно меншими від середніх по району, внаслідок чого недоотримано грошових коштів від такої реалізації на суму 157,2 тис.грн., що призвело до втрат фінансових ресурсів на відповідну суму.
Для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, розміру матеріальної шкоди, завданої ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (стара назва ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , необхідно дослідити фінансово-господарську документацію ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (стара назва ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , з метою встановити, чи підтверджується документально матеріальна шкода, встановлена за фактом перевірки щодо організації роботи бухгалтерії ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за результатами якої було складено довідку від 16.06.2017.
У зв`язку із вищевикладеним, постановою слідчого СУ ГУНП в Запорізькій області від 11.06.2019 було призначено судово-економічну експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_7 (експертиза зареєстрована за № 2878/2879-19).
Згідно із клопотанням судового експерта ОСОБА_4 , яке надійшло із супровідним листом від 27.09.2019 вих. № 3245/2878/79-09-19, для проведення експертизи необхідно надати наступні додаткові матеріали (оригінали або належним чином завірені копії) первинних облікових документів і регістрів бухгалтерського обліку по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (стара назва ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 :
1. Облікові регістри по рахунках обліку доходів за серпень та вересень 2016 року, до них аналітичні відомості та первинні документи (видаткові накладні на реалізацію врожаю ячменю та пшениці).
2. Облікові регістри по рахунках обліку запасів за період з липня 2016 по червень 2017 року, до них аналітичні відомості та первинні документи (накладні на поставку, акти списання добрива, отрутохімікатів, гербіцидів, посівного матеріалу).
3. Облікові регістри по рахункам обліку витрат виробництва, до них аналітичні відомості та первинні документи.
За допомогою зазначених документів досудове слідство може встановити наявність або відсутність фактів вчинення кримінальних правопорушень, встановити розмір матеріальної шкоди у кримінальному провадженні, встановити коло осіб причетних до скоєння кримінального правопорушення.
Досудове слідство вважає, що кримінальне правопорушення було вчинене за участі службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , тому їх виклик у судове засідання призведе до розголошення даних досудового слідства і у подальшому до зміни або знищення документів.
Враховуючи наведене, а також те, що вказані документи неможливо отримати в інший спосіб, а також те, що під час тимчасового доступу до речей і документів, можуть бути отримані докази, які самостійно та в сукупності з іншими доказами, можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину та осіб, що його вчинила, слідячи просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 .
Слідчий в судове засідання не з`явилася, надала заяву про розгляд клопотання без її участі, на задоволенні клопотання наполягає.
Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався. З урахуванням положень ч. 2 ст.163, ч. 4 ст. 107 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, слідчого, без здійснення фіксування технічними засобами.
Перевіривши матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх здійснити їх виїмку. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
У ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Згідно ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду.
Слідчий суддя вважає, що органом досудового розслідування доведена наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотання відомості перебувають у володінні відповідальної особи. Ці відомості самі по собі та у сукупності з іншими речами, документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -
Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС СУ ГУ НП в Запорізькій області ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 ,старшому слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області капітану поліції ОСОБА_6 ,старшому слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області капітану поліції ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області майору поліції ОСОБА_8 на тимчасовий доступ до оригіналів документів та здійснити їх виїмку, що перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
1) облікові регістри по рахунках обліку доходів за серпень та вересень 2016 року, до них аналітичні відомості та первинні документи (видаткові накладні на реалізацію врожаю ячменю та пшениці).
2) облікові регістри по рахунках обліку запасів за період з липня 2016 по червень 2017 року, до них аналітичні відомості та первинні документи (накладні на поставку, акти списання добрива, отрутохімікатів, гербіцидів, посівного матеріалу).
3) облікові регістри по рахункам обліку витрат виробництва, до них аналітичні відомості та первинні документи.
Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею, тобто до 11 грудня 2019 року.
Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1