10.06.2019
Справа № 522/8377/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про арешт майна, в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000031 від 29.03.2019 р. за ознаками кримніального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України -

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000031 від 29.03.2019 р. за ознаками кримніального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), використовуючи підконтрольне ПП «Ваш Сад», фізичних осіб-підприємців ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , шляхом не включення до документів податкового обліку повного обсягу проведених фінансово-господарських операцій, в період 2018 року, ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб на 1.48 млн. грн.

ФОП ОСОБА_5 знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Приморському районі м. Одеси, є платником єдиного податку на другій групі оподаткування та має податкову адресу: АДРЕСА_1 . Основний вид діяльності: роздрібна торгівля квітами, рослинами, насінням, добривами, домашніми тваринами та кормами для них у спеціалізованих магазинах. Свідоцтво платника ПДВ не видавалось. У 2018 році задекларовано дохід в сумі 995370 грн.

Так, з метою мінімізації податкового навантаження, ОСОБА_5 організував діяльність ПП «Ваш Сад», керівником та засновником якого є його дружина ОСОБА_6 , залучивши при цьому й деяких працівників підприємства, які оформлені як ФОП, а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 . Підприємство займається придбанням, реалізацією квітів, рослин, супутніх товарів, а також подальшим обслуговуванням вже реалізованої продукції.

Реалізація продукції здійснюється через інтернет-магазин www.shop.vashsad.ua та торгівельну мережу садових центрів « ІНФОРМАЦІЯ_1 » розташованих в м. Одесі за наступними адресами: АДРЕСА_2 (територія санаторію ім. ОСОБА_16 ); 1-й км Новомиколаївської дороги, торгівельний центр «Таврія-В Суворовський»; вул. Пантелеймонівська, 25, торгівельний центр «Новий Привоз», 1-ий поверх, павільйон 7,8, магазин « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Згідно БД «Зареєстровані в Україні знаки для товарів і послуг», свідоцтво на використання знаку «Ваш Сад» належить ОСОБА_5 .

Схема ухилення від сплати податків полягає у тому, що ФОП ОСОБА_5 перерозподіляє загальний обсяг реалізації товару на підконтрольні СГД, реалізуючи товар від торгівельної марки « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Так, задекларований дохід за 2018 рік ФОП ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 дорівнює 9908670,74 грн., що є фактичним доходом ОСОБА_5 .

Відповідно до п.293.4 ст.293 глави 1 розділу XIV ПКУ, при досягненні доходу в сумі 9908670,74 грн., ФОП ОСОБА_7 повинен був сплатити до Бюджету держави 15% від зазначеного доходу, що дорівнює 1486300,61 грн.

Зазначене свідчить про умисне ухилення від сплати податку ФОП ОСОБА_5 на суму 1486 тис. грн., що також підтверджується висновком експертного дослідження №79 від 10.04.2019.

Так, на виконання окремого доручення, працівниками ОУ ГУ ДФС в Одеській області проведено ряд заходів, в ході яких встановлено, що реалізація товару здійснюється в магазині « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованим за адресою: АДРЕСА_2 (територія санаторію ім. Чкалова В.П.).

30.05.2019, на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 21.05.2019 проведено обшук за адресою: м. Одеса, Французький бульвар, 85 в магазині « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ході якого були виявлені та вилучені наступні речі та документи:

-Файл з документами «Перемещение товара» за 2019 на 15 арк.

-Файл з документами «Накладная на перемещение», «лист доставки» и др.. за 2019 рік на

-Файл з документами «табель учету приходу на роботу» та переліком працівників на 25 арк.

-Файл з документами «табель учету приходу на роботу» та переліком працівників на на 40 арк.

-Папка рожевого кольору з 9-ю файлами в яких містяться документи з прізвищами та посадами працівників

-Папка синього кольору з надписом «Новие сотрудники» в якій знаходяться 15-ть файлів в яких міститься інформація про працівників їхні посади.

-Папка синього кольору з написом «приход ваш сад 2019» в яких міститься 6 файлів з документи підприємства

-Папка синього кольору з написом «банк ваш сад 2019» в яких міститься 5 файлів з документи підприємства

-Папка синього кольору з написом «расход ваш сад 2019» в яких міститься 10 файлів з документи підприємства

-Папка зеленого кольору з написом «приход ваш сад 2018» в яких міститься 13 файлів з документи підприємства

-Папка зеленого кольору з написом «реализация ваш сад 2018» в яких міститься 23 файлів з документи підприємства

-Папка синього кольору з написом «банк ОСОБА_8 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка синього кольору з написом «банк ОСОБА_5 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка синього кольору з написом «банк ОСОБА_7 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка синього кольору з написом «банк ОСОБА_17 » в яких міститься 6 файлів з документи ФОП

-Папка червоного кольору з написом «банк ОСОБА_18 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка червоного кольору з написом «банк ОСОБА_19 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка червоного кольору з написом «банк ОСОБА_20 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка червоного кольору з написом «банк ОСОБА_21 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_22 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_11 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_23 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_24 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_25 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка сірого кольору з написом «банк ОСОБА_26 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка сірого кольору з написом «банк ОСОБА_27 » в яких міститься 6 файлів з документи ФОП

-Папка сірого кольору з написом «банк ОСОБА_28 » в яких міститься 6 файлів з документи ФОП

-Папка синього кольору з написом «Т-Я 2018» в яких міститься 13 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «С 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «О 2018» в яких міститься 11 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «Н 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «Л-М 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «К 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «Д-И 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «П-Р 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «Г 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «В 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «А-Б 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом «Голубєва Е.А. Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом «Антонюк М.И. Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_11 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_29 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_20 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_17 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_30 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом «Боря Голубев Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_31 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_32 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_28 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом «Рахлина Татьяна Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_33 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_34 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_23 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_25 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом «Балук Н. Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_35 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_36 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_19 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_37 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_20 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_24 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_28 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_23 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_25 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_38 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_39 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_11 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_18 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_26 Приход 2018-2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Книга обліку доходів ОСОБА_8 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_9 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_23 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_10 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_40 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_19 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_6 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_41 і. 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_5 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_42 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_7 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_11 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_14 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_26 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_24 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_22 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_43 1 шт.

-Аркуш формату А-4 з відбитками виявлених печаток, а саме: ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ); ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_3 ); ПП «Ваш Сад» (33138200); ФОП ОСОБА_44 ( НОМЕР_4 ); ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ); ФОП ОСОБА_11 ( НОМЕР_5 ); ТОВ «Ваш Сад» (32911334); ТОВ «Зелена Планета» (34281091); ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_6 ).

-8-ім аркушів формату А-4 з копіями 26-ти банківських карток

-Папка синього кольору з надписом «Голандия 2019» - чорнові записи, рахунки-фактури 205 аркушів;

-Папка чорного кольору з надписом «Италия» - чорнові записи, рахунки-фактури 167 аркушів;

-Папка синього кольору з надписом «Сертіфікати» - чорнові записи, сертифікати 234 аркуша;

-Паперова папка сірого кольору чорнові записи 67 аркушів;

-Паперова папка сірого кольору з надписом «Карантин» чорнові записи 140 аркушів;

-Папка синього кольору з надписом «Агрокультура» - видаткові накладні, договори 67 аркушів;

-Жорсткий диск марки «Samsung», модель: HD161HJ, s/n S0V3JDWQ415591 1шт.

-Ноутбук «Lenovo J50-45», s/n PF0F59ES 1шт.

-коробка сірого кольору заказ наряді за 2019 рік 460 аркушів;

-Папка красного кольору чорнові записи, прайс-листи 46 аркушів;

-Зразок відбиток печатки « ОСОБА_7 НОМЕР_7 » на 1 аркуші;

-заказ наряди з інтернет-магазину за 2019 рік 370 аркушів;

-заказ, наряди на отримання товару через інтернет-магазин за 2018 рік в ящику № 1;

-заказ, наряди на отримання товару через інтернет-магазин за 2018 рік в ящику № 2;

-заказ, наряди на отримання товару через інтернет-магазин за 2018 рік в ящику № 3;

-заказ, наряди на отримання товару через інтернет-магазин за 2018 рік в ящику № 4.

Майно, яке передане на відповідальне зберігання:

Найменування:К-ть один.
Стимовит в ас-те0,5196
Чистый лист168
Плантон66
Мастер184
Полесье 10л112
Полесье 2,5л136
Полесье 20л88
Полесье 5л66
Полесье 50 л24
Гринлайн 2,5 л94
Гринлайн 116
Мох58
Дренаж 1л92
Дренаж2,5 л46
Дренаж 5л44
Биогумус 8032
Биогумус 4024
Торф66
Блеск12
Полироль8
Мрия квитив 7л312
Мрия квитив 20л146
Мрия квитив 50л74
Гилея 224
Лопатки24
Грабли12
Секаторы16
Насадки18
Шланг8
Книги24
Удобрения в стиках96
Вазон керамический ф1286
Вазон керамический ф1488
Вазон керамический ф9126
Вазон керамический ф15108
Вазон керамический ф19134
Вазон керамический большой244
Вазон пластиковый ф992
Вазон пластиковый ф14136
Вазон пластиковый ф2294
Вазон пластиковый большой196
# Подставка геометрия1
# Тилландсия Ionantha3
#Бегония Elatior mix 28/143
#Гиацинт gem 4 kleur 15/75
#Драцена marginata stam 55/1113
#Рододендрон SI WITTE VOGEL 25/1311
#Роза KORDANA 25/1010
#Роза mix 37/135
#Спатифиллум 30/916
#Фаленопсис blue 75/122
#Фиалка CL TRENDY GEM 18/1214
#Хищные растения4
BUR X NELLY ISLER 70/127
Аглаонема MARIA 40/125
Адениум1
Адениум больш2
Алоэ 40/126
Антуриум AN MAD ORANGE 65/174
Антуриум MAD ORANGE 50/145
Антуриум MIX 55/143
Антуриум MIX 65/173
Антуриум Pandola 65/172
Аспарагус D MEYERS 40/122
Аспарагус D SPRENGERI 35/124
Аспарагус FALCATUS 35/127
Аспарагус setaceus 45/125
Аспарагус Ф94
Асплениум NIDUS 35/123
Бегония GEM 27/94
Бегония микс Ф94
Бегония Ф112
Бонсай mix 20/1513
Бонсай mix 40/202
Бонсай ZELKOVA 15/121
Варенс gemengd 25/85
Вриезия GEM 6 SRT 35/92
Гардения jasminoides 25/132
Гастерия GEM 10/510
Гастерия GEM 10/8,5 18
Гимнокалициум BRASIL GEMENGD 15/83
Гимнокалициум JAPAN ROOD 10/512
Гипоэстес GEMENGD 10/83
Глоксиния Ф1219
Гортензия HOT RED 30/143
Гортензия MACR GEM 27/122
Гортензия SCHNEEBALL 40/144
Дендробиум MIX 55/124
Дионея muscipula 10/96
Диффенбахия Compacta 45/122
Драцена BIC 2 pp 85/174
Драцена BIC 3pp 120/242
Драцена Bic stam 40/114
Драцена COMP 2pp 80/191
Драцена COMP KOPSTEK 22/816
Драцена Compacta 25/127
Драцена Golden C ENK STAM 50/113
Драцена Lemon Lime 35/124
Драцена Lucky bamboo 60 11
Драцена Lucky Bamboo 70 34
Драцена Lucky bamboo 80 13
Драцена marginata 45-15 80/172
Драцена marginata 90-45-15 150/241
Драцена mix 25/123
Драцена WARN OV 35/125
Замиокулькас zamiifolia 40/1211
Замиокулькас zamiifolia 70/173
Замиокулькас zamiifolia 70/213
Кактус BLOE GEM 12,5/8,55
Кактус BLOE GEM 15/8,57
Кактус GEM 12,5/8.57
Кактус mix 10/523
Кактус mix 20/1212
Кактус микс4
Каланхоэ B ROS GM 4 KL 19/1013
Каланхоэ Calandiva mix 29/1216
Каланхоэ mix 27/232
Каланхоэ Ф105
Калатея gemengd 75/192
Калатея mix h45 d124
Камеллия 60/152
Композиция литопс1
Композиция литопс4
Кордилина AUS RED STAR 70/174
Кордилина mix 50/125
Крассула2
Крассула OVATA 10/917
Крассула OVATA 18/1222
Крассула OVATA 30/171
Кротон GR EXCELLENT 45/134
Кротон GR PETRA 40/124
Кротон GR Petra 50/171
Кротон mix 25/86
Лавр nobilis 25/115
Ливистона rotundifolia 45/125
Литопс 5/54
Маммиллярия -/521
Маранта FASCINATOR 30/122
Мирт communis 30/116
Нефролепис 40/126
Нолина recurvata 30/95
Нолина recurvata 40/124
Опунция /124
Опунция /56
Опунция /85
Пассифлора голуб мал4
Пахиподиум LAMERI 27/112
Пеллея rotundifolia 30/134
Пеперомия OBT VARIEGATA 25/124
Питахайя желт3
Платицериум BIFURCATUM 35/125
Плектрантус Ф213
Радермахера SINICA 30/123
Рипсалидопсис OV 20/912
Рипсалидопсис OV 30/135
Рипсалис GEMENGD 20/105
Роза gemengd 40/178
С1 Антуриум Pandola h65 d17, С12
С1 Драцена Lucky Bamboo 70 h70 d70, С12
С1 Нарцисс Cyclamineus Grp 'Tete h15 d9, С114
С1 Фаленопсис blue h60 d12, С11
С1, Драцена frag. White Jewel 90-60-30 h150 d243
С1, Радермахера SINICA 30/122
С1, Суккулент GEMENGD 8 SRT 8/5.52
С1, Шлюмбергера GEM 3 KLEUR h35 d133
Салак мал1
Сансевиерия cilind 40/122
Сансевиерия LAURENTII 37/1210
Сансевиерия LAURENTII 50/1411
Сансевиерия ZEYLANICA 55/141
Седум Ф212
Сингониум mix 30/125
Солейролия Ф910
Спатифиллум 35/128
Спатифиллум 70/174
Спатифиллум CUPIDO 40/138
Стефанотис FLORIBUNDA OV 45/128
Суккулент -/109
Суккулент 20/122
Суккулент 5/54
Суккулент OVERIG 12/87
Сундавіл - 1230
Сциндапсус PICT ARGYRAEUS 20/122
Тилландсия ANITA 25/99
Тюльпан Ф92
Ункарина2
Фаленопсис 1ST 70/12 временно46
Фаленопсис 2ST 65/12 временно33
Фаленопсис 35/911
Фаленопсис OT GEM MT 1ST 110/1514
Фаленопсис OT MINI ET 20/63
Фикус BE ANASTASIA 70/172
Фикус BE GEMENGD 60/1411
Фикус BE GEMENGD 90/192
Фикус BE GREEN KINKY 30/126
Фикус BE mix 65/174
Фикус BE NATASJA 32/124
Фикус BE NATASJA 60/173
Фикус EL ABIDJAN 40/125
Фикус EL MELANY 65/193
Фикус EL ROBUSTA 40/1210
Фикус EL Tineke 35/122
Филодендрон XANADU 45/192
Хавортия GEM 10/88
Хавортия OVERIG 10/8,56
Хавортия OVERIG 20/106
Хавортия OVERIG 8/59
Хамедорея elegans 40/123
Хедера helix gemengd 25/133
Хедера helix gemengd 8/102
Хлорофитум Р92
Хойя CARNOSA publicalix 15/123
Хризалидокарпус LUT40/127
Хризантема 22/92
Цикас REVOLUTA 42/124
Цитрофортунелла MARGARITA 35/142
Цитрофортунелла X MICROCARPA 35/122
Цитрус X MICROCARPA 45/141
Шеффлера AR GERDA 45/133
Шеффлера AR NORA 55/213
Эониум5
Эпипремнум Aureum 20/122
Эпипремнум HANG 50/192
Эуфорбия TRIG RUBRA 35/122
Эхеверия GEM 10/5.54
Эхеверия GEM 12,5/8,54
Эхеверия GEM 8/59
Эхеверия h20 d123
Эхинокактус grusonii 10/513
Эхинокактус grusonii 10/81
Эхмея Primera 65/152
Юкка 2pp 17/853
Юкка ENKEL STAM OV 75/148
Юкка VERTAKT 170/271
# Куст Р Фестиваль крем-оранж1
#Айва Яблочная2
#Алыча Татьяна3
#Груша Бере Боск5
#Груша Бере Гарди4
#Груша Бере Жиффар1
#Груша Выжница2
#Груша Изюминка3
#Груша Мария1
#Груша Нарядная Ефимова3
#Груша Николай Крюгер3
#Груша Прикосе Мареттини2
#Груша Талгарская1
#Клубника Ананасн мал2
#Нектарин Р-42
#Нектарин Р-72
#Персик Бархатный4
#Персик Ветеран4
#Персик золотая Москва5
#Персик Кардинал5
#Персик Киевский ранний3
#Персик Кремлевский2
#Персик Посол мира1
#Персик Президент1
#Персик Редхейвен1
#Персик Сентябрь2
#Персик Советский1
#Персик Сочный3
#Персик Турист2
#Персик Флеминг Фьюри2
#Персик Харбингер2
#Роза плет Голдштерн 1
#Роза плет Кантримен1
#Роза ЧГ Амалия1
#Роза ЧГ Блек Меджик1
#Роза ЧГ Гран Гала1
#Роза ЧГ Ред Интуишн1
#Роза ЧГ Эльдорадо1
#Слива Калифорнийская3
#Слива Киргизская1
#Слива Чачакская1
#Черешня Желточек1
#Яблоня Белый налив2
#Яблоня Колоновидн Президент1
#Яблоня Колоновидн Скорпион4
#Яблоня Летнее красн1
#Яблоня Симеренко2
#Яблоня Чемпион1
Абрикос Амур2
Абрикос Запорожск1
Абрикос Красень Киева (позд)1
Абрикос Краснощокий1
Абрикос Мелитополь Черн1
Абрикос Фарбелі2
Агератум - 6п29
Агератум Ф912
Агрус Безшипий 2л3
Агрус штамб Білий Тріумф 5л2
Агрус штамб Хінонмакі Ред 5л2
Акант мягк Ф124
Акант С21
Аквилегия махр 0,5л1
Актинидия Р123
Актинидия Ф106
Альбиция Н=1,5м6
Альбиция Н=1,75м7
Альбиция Н=2м3
Анемона купейск 3л1
Арабис пестрол4
Аргерантерум7
Аргирантемум Ф1236
Аспарагус Ф1222
Бадан ф131
Базилик Ф117
Бакопа - 1012
Бальзамин Валериана15
Бальзамин НГ Ф1212
Бальзамин стел Ф948
Бальзамин стелющ Ф926
Бальзамін - 1134
Бальзамін SunPatiens - 231
Бальзамін SunPatiens - 232
Барвинок Variegata1
Барвинок Ф14 бел8
Бегония 6-пак34
Бегония BIG2
Бегония НОН Стоп Ф1111
Бегония семп Ф119
Бегония семп Ф201
Бегония семп Ф973
Бегония Ф137
Бегония Ф9109
Бегонія Doble - 231
Бересклет 4
Бересклет крылатый 280-3201
Бересклет Ф163
Бересклет Эмеральд голд4
Бересклет японск. Ф113
Бересклет японск. Ф132
Биденс Ф99
Бирючина ср1
Біденс - 201
Бірючина звичайна Лодензе1
Бобовник1
Бругмансия С12
Брунера Jack Frost2
Брунера крупнол1
Бруссонетия 1,5м2
Бруссонетия 1м1
Бруссонетия 2м2
Бруссонетия 3м2
Буддлея С26
Будлея Ф94
Бузина пестр 2
Бузина черн 2л1
Бузина чорна Блек Бьюті 1л2
Бузина чорна Блек Бьюті 3л2
Бузок звич Монік Лемуан 3л1
Бузок звич Сара Сандс 3л2
Буквица крупноцвет Р96
Буксус Н=401
Буксус пестрол1
ВаКомпозиция №47/28,741
Вейгела1
Вейгела Александра 1л1
Вейгела Александра 3л2
Вейгела Кандіда 1л2
Вейгела Кандіда 3л2
Верба пурпурова Нана1
Вербена - 204
Вербена амп 101
Вербена Ф213
Вербена Ф232
Вербена Ф92
Вербена Ф925
Вероника Ф125
Виноград Атаман2
Виноград Вича Н=1м7
Виноград Гала3
Виноград Днепровский ранн1
Виноград Зарево1
Виноград Заря Несвятая3
Виноград Кодрянка1
Виноград Надежда Азос2
Виноград Надежда Ранняя3
Виола 2л1
Виола рассада5
Виола Ф91
Виола Ф96
Вишня Іграшка 7,5л1
Вишня Ігрушка2
Вишня Лутовка2
Вишня Малишка2
Вишня Молодіжна 2
Вишня Норд Стар4
Вишня Норд Стар 7,5л1
Вишня Ночка2
Газания Ф121
Газания Ф122
Газания Ф922
Гвоздика китайск 6
Гвоздика Ф1219
Гвоздика Ф141
Гвоздика Ф932
Гейхера-106
Гелихризум рассада9
Гелихризум Ф1010
Гелихризум Ф232
Георгин Ф1221
Герань крупноцв Kra Kar2
Герань садов Р11 сиренев8
Герань садовая микс ф134
Гинго Билоба h802
Гинго билоба Ф910
Гібіскус сирійський Вайт Шифон1л2
Гібіскус сирійський Лавендер Шифон 1л2
Гібіскус сирійський Пінк Шифон 1л2
Гінкго білоба Менхір 3л2
Глициния Ф910
Гортензия Kyushu 20л1
Гортензия Kyushu 5л1
Гортензия MA HOT RED 1
Гортензия лайм 2л3
Гортензия С21
Гортензія Ванілла Фрейз 1л2
Гортензія Конфетті 1л2
Гортензія Конфетті 3л2
Гортензія Роткелхен 1л2
Гортензія Роткелхен 3л2
Гортензія Тардіва 1л2
Гортензія Тардіва 3л2
Груша Аббат Фетель 7,5л1
Груша Вікторія2
Груша Вікторія 7,5л1
Груша Конференція 12л1
Груша Кучерянка2
Груша Мечта2
Груша Ноябрьська2
Груша Оригинальная1
Груша Сокровище3
Груша Степная2
Груша Талгарська Красуня2
Груша Талгарська Красуня 7,5л2
Груша Яблунівська1
Дейція гібр Монт Роуз 1л2
Дейція гібридна Монт Роуз 3л2
Дейція Розеа Плена 1л2
Дейція Розеа Плена 3л2
Дейція шорстка Pride of Rochester С1.53
Дельфиниум Ф98
Дерен білий Сібіріка1
Драба моховидная2
Дуб лузитанский 4-х летка1
Дубравник Ф122
Ежевика 6
Ежевика Лох Тей 1л/2л3
Ежевика Тріпл Краун 1л/2л2
Ель abies Frohburg, C 201
Живучка вузьк2
Живучка Ф101
Живучка Ф91
Жимолость5
Жимолость Вітамінна 1л/2л1
Жимолость вьющ2
Жимолость глянц Елегант 2л2
Жимолость Дует 1л/2л1
Жимолость мелколистн 2,5л3
Жимолость плет3
Жимолость шап 2,5л1
Журавлина Бен Лір 1
Журавлина Бен Лір 1л/2л4
Журавлина Ховес 1л/2л4
Зверобой Ф94
Земляника4
Злак щучка Ф112
Иберис 1
Ива Матсудана 2м2
Ива Матсудана 3м1
Ива Матсудана Н=10039
Ива Матсудана Н=606
Изолепис Ф129
Ипомея Ф231
Ирис сибирскмй3
Ирис Ф1213
Ісоп лікарський3
Каланхоэ Ф91
Каликарпа Ф96
Калібрахоа - 2021
Кампсис С25
Каштан1
Каштан съедобный Ф911
Кизил Коралловый2
Кизил Светлячок1
Кизильник кор.бьют. 1л1
Кипарисовик Pelts Blue С51
Кипарисовик Лавсона Мініма Ауреа 3л2
Кипарисовик Тупий Golden Ceramic C26
Клубника рассада6
Колеус Ф121
Колеус Ф1210
Колеус Ф928
Колокольчик8
Колокольчик микс8
Колокольчик персикол Р105
Колокольчик розов Ф121
Колокольчик Ф1133
Колокольчик Ф141
Кореопсис Ф1112
Космея Ф96
Котовник Фассена 3
Лаванда - 1317
Лаванда вузьк Розеа 1л2
Лаванда Ф1214
Лавровишня2
Ламиум Ф126
Ландыш Ф143
Лапчатка Елізабет1
Лилейник1
Лилейник 0,5л2
Лилейник 1л12
Лилейник карлик Р112
Лилейник махр Ф174
Лилейник Стелла Доро Ф105
Лилейник Ф121
Липа 2,0м21
Липа Н=2м1
Лобелия Ф93
Лобелия Ф918
Лобелия Ф934
Лук Powder Puff 1
Лук Sphaerocephalon3
Лук декор8
Львиный зев Ф99
Малина Аміра 2л3
Малина Аміра Жовта (mt)1
Малина Глен Емпл (mt)4
Малина Дабл Голд1
Малина Дабл Голд 2л2
Малина Енн Жовта1
Малина Енн Жовта 2л3
Малина Феномен (mt)2
Малина Хімбо Топ (mt)1
Манжетка альп Ф132
Маргаритка рассада 2
Маргаритка Ф91
Матиола Ф96
Мелиса Р91
Мелисса Ф129
Можжевельник pfitzeriana king of spring C2 301
Можжевельник pfitzeriana saybrook gold C2 301
Можжевельник Блю Арров 2502
Можжевельник вирг Grey Owl P915
Можжевельник вирг Grey Owl С24
Можжевельник гориз Bar Harbor С2 3
Можжевельник обычн Green Carpet С28
Можжевельник обычн Spotty Spreader P93
Можжевельник обычн Spotty Spreader С210
Можжевельник скал Skyroket С22
Можжевельник ср Blue and Gold P913
Можжевельник ср Mordigan Gold С23
Можжевельник ср Old Gold С23
Можжевельник ср Pfitzeriana P913
Можжевельник ср Pfitzeriana С21
Можжевельник Холгер С31
Можжевельник чешуйч Blue Carpet P99
Можжевельник чешуйч Blue Star С25
Можжевельник чешуйч Golden Flame С22
Можжевельник чешуйч Hunnetorp С27
Молодило Ф9 микс1
Молочай миртол 1л2
Монарда Blue Stocking2
Монарда Pink Lace2
Морозник 2л1
Мюленбекия Ф1110
Мята Ф125
Мята Ф129
Нематантус Ф123
Никотиана Ф918
Овсянница Р86
Олеандр С12
Остеоспермум 5
Остеоспермум Ф1211
Остеоспермум - 112
Остеоспермум - 114
Очиток Бриллиант2
Очиток видн 2л1
Очиток видн Матрона1
Очиток видн пурп1
Очиток Ф108
Павловния 1,25м1
Павловния Ф91
Папоротник С33
Пеларгония амп Ф237
Пеларгония амп Ф239
Пеларгония зон Ф123
Пеларгония зон Ф1215
Пеларгония Канди Ф237
Пеларгония Корол Ф1219
Пеларгонія Champion - 239
Пеларгонія амп - 201
Пеларгонія амп - 2015
Пеларгонія амп - 213
Пеларгонія зональна - 1210
Пеларгонія зональна - 1217
Пентас10
Петрорагия 3л1
Петрорагия Р91
Петуния 6-паки4
Петуния Ф910
Петуния Ф929
Петуния Ф929
Петуния Ф9_132
Петуния Ф9_22
Пион 2л1
Пион древов 3л1
Пион древовидн 4
Пион травянист3
Пієріс Форест Флейм 3л2
Платан 70/902
Плектрантус Ф915
Плющ колхид Ф1419
Полуниця - 6п5
Порічки Аугустус 2
Порічки Джуніфер (mt)2
Порічки Йонкер Ван Тетс (mt)4
Порічки Львовянка (mt)2
Порічки Ровада (mt)4
Порічки Ровада 2л4
Порічки Роднеус2
Порічки штамб Уайт Ютербог 5л1
Портулак Ф97
Примула бел4
Пряности микс Ф10_111
Пряности микс Ф10_23
Пряности микс Ф10_32
Пузыреплодник калинолистный 2л4
Пупавка1
Пупалка Ф142
Пухироплідник калинолистний Діабло 1л1
Пухироплідник калинолистний Діабло 3л2
Ранункулус рассада3
Ранункулюс Ф91
Резуха махровая1
Резуха Ф121
Резуха Ф91
Роза Айсберг плетистий (MG)2
Роза Апрікола 3л1
Роза Беверлі 3л2
Роза Боника (7,5л)1
Роза Голден Веддінг 3л1
Роза Джинджер Сілабаб 3л4
Роза Кімоно 902
Роза Кларет Піксі 3л1
Роза Крістал 902
Роза Куин оф Хертс (Rq)1
Роза Куїн оф Хертс 3л2
Роза Лас Вегас (mg)1
Роза Леді Ікс (Stam roses)2
Роза Мелоуз (7,5л)1
Роза Мерхензаубер 3л1
Роза Містер Лінкольн (Stam roses)1
Роза Містер Лінкольн 902
Роза Пароле 3л2
Роза Піс (mg)1
Роза Пульман Орієнт Експрес 90 2
Роза Розаріум Уетерзейн (mg)1
Роза Розенфешінейшн 3л2
Роза Сувенір де Баден-Баден 3л2
Роза Фаєрбьорд 3л2
Роза Френдшип 3л3
Роза Черрі Леді 3л1
Розмарин Ф1213
Розмарин Ф138
Ромашка5
Ромашка афр Ф1225
Ромашка Ф125
Ромашка Ф143
Рябинник рябинолистный1
С1, Бегонія Doble - 233
С1, Георгин (далия)1
Сальвия Ф99
Сантолина Ф1213
Седум Р106
Седум Ф14 микс2
Селена розовая Ф936
Семпервивум5
Сирень3
Сирень белая1
Сирень белая1
Сирень махр бордов мал1
Сирень Н=180 штамб1
Слива Богатир2
Слива Богатир 7,5л1
Слива Брю Фрі 2
Слива Кабардинська Рання1
Слива Ненька2
Слива Ода2
Слива Стенлі (GP)1
Слива Чачакська Лепотіка2
Слива Чачакська Рання 12л1
Слива Чачанська найкраща 3
Смородина Загадка4
Смородина Медведица черн2
Смородина Минай Шмырев черн2
Смородина Ожерелье2
Смородина Санюта3
Смородина Черешнева1
Смородина Черный жемчуг3
Смородина чорн Оріана 2л3
Смородина чорн Юбілейна копаня1
Смородина чорна Сокровіще1
Смородина чорна Софіївська 2
Смородина Юбилей копаня черн3
Смородина Ярославна красн2
Сныть Ф98
Сосна nigra 175/+1
Сосна nigra stam1
Спирея 3л2
Спирея Вангутта h1202
Спірея Літл Прінцес 1л2
Спірея сіра Грефшейм1
Сумах 1,5м6
Сумах 1м8
Сумах 2м5
Суниця садова Азія (3шт) (mt)1
Суниця садова Альба (3шт) (mt)1
Суниця садова Аромас (3шт) (mt)1
Суниця садова Мальвіна (3шт) (mt)2
Суниця садова Світ Чарлі (3шт) (mt)2
Суниця садова Флоренс (3шт) (mt)1
Суниця садова Хоней (3шт) (mt)1
Сурфиния в балкон2
Сурфиния Ф1020
Сурфиния Ф237
Сурфиния Ф239
Сурфиния Ф2315
Сурфиния Ф98
Сурфінія - 201
Сурфінія - 2018
Сурфінія - 2361
Тагетис Ф912
Тагетіс великоквітковий - 10п.29
Тагетіс дрібноквітковий - 10п.10
Текома 1
Тимьян Ф129
Тополь nigra С251
Традесканция микс Ф212
Традесканция Ф232
Туя зап Frislandia C35
Туя зап Golden Smaragd С217
Туя зап Golden Tuffet С22
Туя зап Golden Tuffet С53
Туя зап Jantar С24
Туя зап Kornik С25
Туя зап Mr. Bowling Ball P93
Туя зап Mr. Bowling Ball С33
Туя зап Smaragd (180-200)4
Туя зап Smaragd P97
Туя зап Smaragd с 25 (150-170)10
Туя зап Smaragd С34
Туя зап Teddy С22
Туя зап Tiny Tim С21
Туя зап Waxen С25
Туя складчата Zebrina P93
Туя складчата Zebrina С23
Туя Смарагд Н=120/1301
Туя Смарагд Н=1407
Туя Смарагд Н=80/852
Тысячелистник таволг3
Физостегия Ф125
Флокс метельч3
Флокс Ф12 9
Флокс шиловидн1
Флокс шиловидный ф142
Флокс шиловидный Ф93
Форзиция Уикэнд 3л4
Форзиція Голден Таймс 1л2
Форзиція середньоросла Мініголд 1л2
Форзиція середньоросла Мініголд 3л2
Фуксия Ф233
Фундук Барселонський (giga pack)3
Фундук Барселонський 7,5л1
Фундук Вебба цінний2
Фундук Галлє 3
Фундук Галлє 7,5л1
Фундук Косфорд 7,5л1
Фундук Трапезундський (giga pack)1
Хасмантиумм Ф1410
Хеномелес оранж 1л2
Хлорофитум 6пак4
Хлорофитум Ф121
Хлорофитум Ф214
Хоста Зиб Ф131
Хоста Зибольда2
Хоста микс Ф98
Хоста пестрол1
Хоста С101
Хоста С53
Хоста Ф128
Хризантема ПЧВ Ф113
Хризантема Ф92
Хризантема Ф92
Цинерария Ф918
Цинерария Ф917
Циния Ф93
Циперус Ф121
Циперус Ф129
Циперус Ф94
Черемуха Н=0,7м1
Черешня Бігар бурлат 3
Черешня Ильишина1
Черешня Каріна1
Черешня Кордія 2
Черешня Крупноплідна 1
Черешня Лапінс 2
Черешня Мелітоп Крупноплідна 12л1
Черешня Мелітоп Чорна 7,5л1
Черешня Отрада2
Черешня Регіна2
Черешня Рубінова рання (GP)1
Черешня Самміт2
Черешня Словяночка 2
Черешня Удівітєльная2
Черника Блю Голд 1л/2л3
Черника Блю Кроп 3л2
Черника Нельсон 2л2
Черника Торо 3л1
Черника Чандлерр 2л1
Чорниця Блю Голд (mg)1
Чорниця Спартан (mg)2
Шалфей лекарств7
Щавель Ф9,1214
Юкка нитчатая3
Яблоня Айдаред2
Яблоня Белый Синап1
Яблоня Гринсливз1
Яблоня Джонаголд 1
Яблоня Мелба1
Яблоня микс4
Яблоня Приам1
Яблоня Ред Чиф1
Яблоня Росавка1
Яблоня Симиренковец2
Яблоня Спартак1
Яблоня Фукутами1
Яблоня Эдера1
Яблуня Віста Белла (GP)1
Яблуня Гала Шніга1
Яблуня Гала Шніга 7,5л2
Яблуня Голден Делишес Рейндерс4
Яблуня Делькорф3
Яблуня Джеромін1
Яблуня Джеромін 7,5л2
Яблуня Джонаголд Бурекамп Ерлі Куін2
Яблуня Еліза (GP)1
Яблуня Ерлі Женева1
Яблуня Конфєтне 7,5л2
Яблуня Ліберті (GP)3
Яблуня Моді2
Яблуня Моді (GP)3
Яблуня Мутсу1
Яблуня Пінова (GP)1
Яблуня Ред Джонапринц1
Яблуня Ред Джонапринц 7,5л2
Яблуня Слава Переможцям1
Яблуня Слава Переможцям 7,5л1
Яблуня Супер Чіф1
Яблуня Супер Чіф 7,5л2
Яблуня Флоріна1
Яблуня Фуджи Кіку (GP)1
Яблуня Фуджі Фубракс1
Яблуня Хоней Крісп1
Яблуня Хоней Крісп 12л1
Яблуня Чемпіон1
Ясень Н=2,20-2,50м1

Виявлені та вилучені в ході обшуку первинні фінансово-господарські документи, чорнові записи, технічні засоби, відповідно до ст.98 ч.1 КПК України, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Також в ході проведення обшуків, виявлено документи фінансово-господарської діяльності, які зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, оскільки стосуються діяльності підприємства, задіяного в схемі ухилення від сплати податків та за допомогою вказаних документів можливо встановити безпосередні обставини вчинення злочину дату, місце, час, осіб можливо причетних до його вчинення та інше.

Виявлені та вилучені технічні засоби у вигляді комп`ютерної техніки необхідні для їх надання разом з інформацією, що на них міститься, для проведення експертного дослідження та проведення відповідної судової експертизи.

Підставою арешту майна, яке виявлено і вилучено в ході проведення обшуку офісного приміщення за вищевказаною адресою, є сукупність фактичних даних, що вказують на завдання кримінальним правопорушенням матеріальної шкоди Державному бюджету України, що підтверджується матеріалами даного кримінального провадження та самим фактом його реєстрації. Необхідність арешту зумовлюється тим, що незастосування цього заходу зумовить труднощі та неможливість органу досудового розслідування провести відповідні судові-експертизи та необхідний комплекс слідчих (розшукових) дій, направлених на встановлення істини по справі, а у разі не накладення арешту, таке майно може бути приховане, пошкоджене чи знищене службовими особами з метою ухилення від кримінальної відповідальності.

З метою подальшого забезпечення сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) ФОП ОСОБА_5 , а також відшкодування такими шкоди, завданої державі, необхідно накласти арешт на вилучені в ході проведення обшуку первинні фінансово-господарські документи, чорнові записи, технічні засоби.

Враховуюче викладене, з метою забезпечення збереження вилучених у кримінальній справі речей і документів, які за обставинами кримінального провадження визнані речовими доказами, а також забезпечення можливої конфіскації майна за вироком суду, виникла необхідність в накладені арешту.

До суду надійшла заява слідчого про розгляд клопотання за його відсутності.

Крім того, до суду надійшла заява адвоката ОСОБА_45 , який діє в інтересах ОСОБА_5 , в якій адвокат просить провести розгляд клопотання за його відсутності.

Відповідно до вимог ч.1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачений цим Кодексом, в зв`язку з чим суд вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності слідчого та адвоката ОСОБА_46 .

У відповідності до ч.4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з`явилися.

Розглянувши клопотання, вивчивши матеріали які обґрунтовують його доводи, суд вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до п.1 ч.2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Так, клопотання слідчого про арешт майна, а саме: Файлів з документами, папок з документами, книг обліку доходів, жорсткого диску марки «Samsung», модель: HD161HJ, s/n S0V3JDWQ415591 1шт., ноутбуку «Lenovo J50-45», s/n PF0F59ES 1шт., коробки сірого кольору заказ наряди за 2019 рік, зразка відбитка печатки « ОСОБА_7 НОМЕР_7 » на 1 аркуші; заказ наряди, яке було вилучено в ході проведення обшуку за адресою: м. Одеса, Французький бульвар, 85 в магазині «Ваш Сад», відповідає вимогам ст. 171 КПК України.

З клопотання та наданих до нього матеріалів, вбачаються підстави у зв`язку з якими потрібно здійснити арешт майна, а саме з метою забезпечення збереження вилучених у кримінальному провадженні речей, які за обставинами кримінального провадження є речовими доказами, відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, зокрема використані як засоби вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди та є предметом злочину, тобто є доказом злочину, та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, які необхідні в тому числі для проведення ряду експертиз.

Згідно з ч.1 ст. 131 КПК України, захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

При цьому, завданням арешту майна є запобігання можливості приховування або знищення, оскільки його незастосування може призвести до втрати доказів, що перешкоджатиме розслідуванню та встановленню істини у кримінальному провадженні.

Що стосується накладення арешту на інше майно, то в даній частинні клопотання задоволенню не підлягає, оскільки в клопотанні слідчим не було доведено, що зазначене майно відповідає критеріям ст. 98 КПК України, та зберегло на собі сліди вчинення злочину.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Накласти арешт на майно у кримінальному провадженні №0000031, яке було вилучено в ході проведення обшуку, за адресою: м. Одеса, Французький бульвар, 85 в магазині «Ваш Сад», а саме на:

-Файл з документами «Перемещение товара» за 2019 на 15 арк.

-Файл з документами «Накладная на перемещение», «лист доставки» и др.. за 2019 рік на

-Файл з документами «табель учету приходу на роботу» та переліком працівників на 25 арк.

-Файл з документами «табель учету приходу на роботу» та переліком працівників на на 40 арк.

-Папка рожевого кольору з 9-ю файлами в яких містяться документи з прізвищами та посадами працівників

-Папка синього кольору з надписом «Новие сотрудники» в якій знаходяться 15-ть файлів в яких міститься інформація про працівників їхні посади.

-Папка синього кольору з написом «приход ваш сад 2019» в яких міститься 6 файлів з документи підприємства

-Папка синього кольору з написом «банк ваш сад 2019» в яких міститься 5 файлів з документи підприємства

-Папка синього кольору з написом «расход ваш сад 2019» в яких міститься 10 файлів з документи підприємства

-Папка зеленого кольору з написом «приход ваш сад 2018» в яких міститься 13 файлів з документи підприємства

-Папка зеленого кольору з написом «реализация ваш сад 2018» в яких міститься 23 файлів з документи підприємства

-Папка синього кольору з написом «банк ОСОБА_8 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка синього кольору з написом «банк ОСОБА_5 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка синього кольору з написом «банк ОСОБА_7 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка синього кольору з написом «банк ОСОБА_17 » в яких міститься 6 файлів з документи ФОП

-Папка червоного кольору з написом «банк ОСОБА_18 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка червоного кольору з написом «банк ОСОБА_19 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка червоного кольору з написом «банк ОСОБА_20 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка червоного кольору з написом «банк ОСОБА_21 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_22 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_11 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_23 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_24 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка зеленого кольору з написом «банк ОСОБА_25 » в яких міститься 4 файлів з документи ФОП

-Папка сірого кольору з написом «банк ОСОБА_26 » в яких міститься 5 файлів з документи ФОП

-Папка сірого кольору з написом «банк ОСОБА_27 » в яких міститься 6 файлів з документи ФОП

-Папка сірого кольору з написом «банк ОСОБА_28 » в яких міститься 6 файлів з документи ФОП

-Папка синього кольору з написом «Т-Я 2018» в яких міститься 13 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «С 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «О 2018» в яких міститься 11 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «Н 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «Л-М 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «К 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «Д-И 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «П-Р 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «Г 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «В 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка синього кольору з написом «А-Б 2018» в яких міститься 12 файлів з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом «Голубєва Е.А. Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом «Антонюк М.И. Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_11 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_29 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_20 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_17 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_30 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом «Боря Голубев Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_31 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_32 . Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_28 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом «Рахлина Татьяна Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_33 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_34 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_23 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_25 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом «Балук Н. Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_35 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_36 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_19 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_37 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_20 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_24 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_28 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_23 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_25 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_38 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_39 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_11 Приход 2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_18 Приход 2018» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Папка з картону сірого кольору з написом « ОСОБА_26 Приход 2018-2019» в якій містяться файли з документи приходу товару

-Книга обліку доходів ОСОБА_8 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_9 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_23 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_10 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_40 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_19 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_6 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_41 і. 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_5 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_42 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_7 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_11 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_14 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_26 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_24 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_22 1 шт.

-Книга обліку доходів ОСОБА_43 1 шт.

-Аркуш формату А-4 з відбитками виявлених печаток, а саме: ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ); ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_3 ); ПП «Ваш Сад» (33138200); ФОП ОСОБА_44 ( НОМЕР_4 ); ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ); ФОП ОСОБА_11 ( НОМЕР_5 ); ТОВ «Ваш Сад» (32911334); ТОВ «Зелена Планета» (34281091); ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_6 ).

-8-ім аркушів формату А-4 з копіями 26-ти банківських карток

-Папка синього кольору з надписом «Голандия 2019» - чорнові записи, рахунки-фактури 205 аркушів;

-Папка чорного кольору з надписом «Италия» - чорнові записи, рахунки-фактури 167 аркушів;

-Папка синього кольору з надписом «Сертіфікати» - чорнові записи, сертифікати 234 аркуша;

-Паперова папка сірого кольору чорнові записи 67 аркушів;

-Паперова папка сірого кольору з надписом «Карантин» чорнові записи 140 аркушів;

-Папка синього кольору з надписом «Агрокультура» - видаткові накладні, договори 67 аркушів;

-Жорсткий диск марки «Samsung», модель: HD161HJ, s/n S0V3JDWQ415591 1шт.

-Ноутбук «Lenovo J50-45», s/n PF0F59ES 1шт.

-коробка сірого кольору заказ наряді за 2019 рік 460 аркушів;

-Папка красного кольору чорнові записи, прайс-листи 46 аркушів;

-Зразок відбиток печатки « ОСОБА_7 НОМЕР_7 » на 1 аркуші;

-заказ наряди з інтернет-магазину за 2019 рік 370 аркушів;

-заказ, наряди на отримання товару через інтернет-магазин за 2018 рік в ящику № 1;

-заказ, наряди на отримання товару через інтернет-магазин за 2018 рік в ящику № 2;

-заказ, наряди на отримання товару через інтернет-магазин за 2018 рік в ящику № 3;

-заказ, наряди на отримання товару через інтернет-магазин за 2018 рік в ящику № 4.

В задоволенні решти вимог відмовити.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя: ОСОБА_1