УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.08.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000004 слідчим з ОВС 1-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий з ОВС 1-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000004 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань «29» січня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

За матеріалами досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) в наслідок відображення у 2017 році у податковому та бухгалтерському обліку підприємства проведення фінансово господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » та підконтрольних фізичних осіб підприємців по придбанню та реалізації шкіряної сировини, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування кримінального провадження, отримано ухвалу Богунського районного суду м. Житомира (справа №295/1064/18 1-кс/295/451/18) на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , за якою знаходиться офісне приміщення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В ході проведення обшуку за вказаною адресою вилучено ряд документів, готівкові кошти, печатки нерезидентів, в т.ч. вилучено з коричневого сейфу установчі документи ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , Intercom ІНФОРМАЦІЯ_24 .

В подальшому вказані речі та документи визнано речовими доказами і приєднано до матеріалів кримінального провадження.

Згідно ухвали Богунського районного суду (справа 295/3549/18 1-кс/295/1489/18) 01.06.2018 р. вказані речі та документи, в т.ч. установчі документи ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , Intercom ІНФОРМАЦІЯ_24 , повернуті власнику гр. ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_25 , паспорт НОМЕР_3 , виданий Жашківським РВ УМВС України в Черкаській області від 26.11.2014 р.).

В ході досудового розслідування кримінального провадження досліджуються обставини здійснення зовнішньоекономічної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з нерезидентами, оскільки виникають сумніви доцільності та економічна обґрунтованість даних експортно-імпортних операцій, в т.ч. з нерезидентами ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , Intercom ІНФОРМАЦІЯ_24 .

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи, які пов`язані із реєстрацією суб`єктів господарської діяльності, в т.ч. вказаних нерезидентів, які зберігаються у ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_25 ).

Слідчий вказує, що у зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: реєстраційні дані, які містять зразки почерку, документи щодо видів діяльності, періодів та ПІБ осіб, що мали право представлення інтереси вказаних нерезидентів, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливає на кваліфікацію дій відповідних осіб.

Також слідчий вказує, що виклик в судове засідання ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_25 ) призведе до передчасного розголошення відомостей, що безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, в якій зазначив, що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебувають документи, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи вищевикладене та те, що отримання тимчасового доступу до речей і документів, являється єдиним способом повного дослідження обставин скоєного злочину, доведення вини осіб, які його вчинили, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_3 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), слідчим слідчої групи, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу викриття правопорушень в митній сфері ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу викриття правопорушень в митній сфері ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу викриття правопорушень в митній сфері ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_9 , слідчим слідчої групи або співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_3 відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, право тимчасового доступу до речей і документів та вилучення (виїмку) належно засвідчених копій установчих документів у ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_25 ) по наступних нерезидентах, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_26 .

Встановити строк дії ухвали до 08.09.2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: