УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 вересня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС десятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000186 від 16.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), -

В С Т А Н О В И В :
До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС десятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 ОСОБА_4 , укримінальному провадженні №0000186 від 16.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

На обґрунтування клопотання зазначено, що у провадженні десятого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження №0000186 від 16.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) протягом 2015-2017 років ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в сумі 1 021 399, 61 гривень, що підтверджується висновками акту №0004/26-15-42-08-31500062 від 07.06.2018 року.

В ході проведення слідчих дій встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2015-2017 років виплачували доходи фізичним особам за цивільно-правовими договорами, але при цьому не нараховували та не сплачували єдиний внесок на загальну суму 1021399,61 гривень.

Крім того, як вбачається з акту документальної виїзної перевірки №0004/26-15-42-08-31500062 від 07.06.2018 року, з питань повноти нарахування і своєчасності сплати до бюджету сум податку на доходи фізичних осіб та військового збору за період з 01.04.2015 по 31.03.2018, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2011 по 31.03.2018, згідно якого службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », порушено ст. 4, ст. 6, ст. 7, ст.8 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 №2464-VI, заниженого єдиного внеску у сумі 1021399,61 грн., що призвело до ненадходження до державного бюджету грошових коштів.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, а саме: авторські договори, за якими актори створювали твір мистецтва образ повнометражних фільмах на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.04.2015 року по 31.03.2018 року; документи, що підтверджують виплату гонорару (винагороди, грошових коштів) акторам за авторськими договорами, за якими актори створювали твір мистецтва образ в повнометражних фільмах на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.04.2015 року по 31.03.2018 року; інші види цивільно правових договорів, що укладалися між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та особами, що брали участь в створенні повнометражних фільмах на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.04.2015 року по 31.03.2018 року; документи, що підтверджують законність походження коштів, які використовувалися під час створення повнометражних фільмів на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.04.2015 року по 31.03.2018 року.

Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що вищевказані документи знаходяться за місцем реєстрації юридичної особи а саме за адресою: АДРЕСА_1 . В ході допиту директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 було встановлено, що саме вона, як директор укладає договори з акторами.

Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність, чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню; зокрема, завдяки ним можливо встановити з ким і на яких умовах укладалися договори та інші угоди цивільно-правового характеру, в який період виплачувалися грошові кошти і на яких умовах, яким чином і від кого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримували кошти на створення повнометражних фільмів.

Проте, слідчий, яким подано клопотання в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не відомі.
Суд вважає за необхідне відмовити в задоволенні клопотання з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора (п.2) ч.3 ст. 132 КПК України).

При прийнятті рішення судом враховано, що відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно роз`яснень, що містяться у листі ВССУ від 07.02.2014 року (Узагальнення судової практики щодо розгляду слідчим суддею клопотань про застосування заходів забезпечення кримінального провадження), КПК не містить конкретної вказівки слідчому судді на те, яким чином необхідно діяти в разі неявки на розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів сторони кримінального провадження, якою таке клопотання було подане, враховуючи, що відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК клопотання цієї категорії розглядається за участю сторони кримінального провадження.

В такому випадку слідчим суддям необхідно керуватись ч. 5 ст. 163 КПК, відповідно до якої слідчий суддя вправі постановити ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що мають місце обставини, передбачені п. п. 1, 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК. Неявка без поважної причини сторони кримінального провадження, якою подане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та недоведення згаданих обставин, що має оцінюватись як підстава для відмови в задоволенні такого клопотання. Такий підхід слід застосовувати незалежно від того, яка із сторін кримінального провадження (обвинувачення чи захисту) звернулась до слідчого судді із відповідним клопотанням.

Враховуючи, що слідчий, явка якого в судове засідання є обов`язковою, не з`явився, в суді своє клопотання не підтримав, слідчий суддя доходить висновку про необхідність відмовити в задоволенні клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
У задоволенні клопотання слідчого з ОВС десятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000186 від 16.10.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1