У Х В А Л А
22 листопада 2019 року м. Хмельницький
На розгляд слідчому судді надійшло клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_4 , про накладення арешту на речі та майно, які вилучені 21.11.2019 під час проведення санкціонованого обшуку у приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , що використовує ОСОБА_5 .
В ході проведення слідчих дій встановлено, що вказані громадяни причетні до реєстрації суб`єктами господарювання осіб, які не мають відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності та проведення безтоварних операцій від їх імені, відображення операцій по придбанню товарів у вказаних осіб по бухгалтерському та податковому обліках ТОВ УШ СПзІІ «Бос Беррієс ЛТД». Окрім того, в ході проведення зазначених слідчих дій підтверджено причетність до протиправної діяльності пов`язаної з умисним ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах, надання податкової вигоди суб`єктам реального сектору економіки, реєстрацію осіб суб`єктами господарювання за матеріальну винагороду без мети здійснення господарської діяльності та незаконного переведення безготівкових коштів у готівку громадянами ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 та ОСОБА_34
21.11.2019 під час санкціонованого обшуку в адміністративних, виробничих та інших приміщеннях, які орендуються та/або використовуються в господарській діяльності ТОВ УШ СПзІІ «Бос Беррієс ЛТД», що розташовані за адресую: АДРЕСА_1 що на праві приватної власності належить ОСОБА_5 виявлено та вилучено грошові кошти, жорсткий диск та первинні бухгалтерські документи фінансово-господарської діяльності ТОВ УШ СПзІІ «Бос Беррієс ЛТД», щодо придбання (заготівлі) сільськогосподарської продукції рослинного походження (малини, полуниці, чорниці, обліпихи та інші) у фізичних осіб-підприємців, які не мають відношення до ведення фінансово-господарської діяльності, та зареєструвались як суб`єкт господарювання за матеріальну винагороду , зокрема:
- грошові кошти на загальну суму 90 000 (девяносто тисяч) гривень в кількості: 500 (п`ятисот) купюр номіналом 100 (сто) гривень, скріплених контрольною стрічкою банківської установи АБ «Укргазбанк»; 200 (двісті) купюр номіналом 200 (двісті) гривень скріплених контрольною стрічкою банківської установи АТ «Банк Січ» та грошові кошти на загальну суму 2 400 (дві тисячі чотириста) гривень номіналом 100 (сто) гривень в кількості 24 (двадцять чотири) купюри, які поміщено в прозорий поліетиленовий пакет зв`язаний ниткою чорного кольору, кінці якої скріплені смужкою білого кольору із відтисками печатки «№23 Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області» із зазначенням адреси проведення слідчої дії та підписами понятих;
-чорнові записи з надписом «рух тари» в кількості 1 шт.; контрольна стрічка з відтиском печатки банківської установи АБ «Укргазбанк» в кількості 1 шт.; зошит з надписом «UNIVERSITY of Cambridge» в кількості 1 шт.; накладні в кількості 5 шт.; зошит з чорновими записами з надписом «Ukraine» в кількості 1 шт.; аркуш паперу білого кольору з надписами зібраної рослини, з кодом території збору в кількості 1 шт.; зошит з чорновими записами в кількості 1 шт.; блокнот синього кольору в кількості 1 шт., які поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору, зв`язаний ниткою чорного кольору, кінці якої скріплені смужкою білого кольору із відтисками печатки «№23 Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області» із зазначенням адреси проведення слідчої дії та підписами понятих;
-чорнові записи, які було поміщено в 3 (три) чорних поліетиленових пакети та 1 (один) поліпропіленовий мішок білого кольору, які зв`язано нитками чорного кольору, кінці яких скріплено смужкою білого кольору із відтисками печатки «№23 Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області» із зазначенням адреси проведення слідчої дії та підписами понятих;
-документи фінансово-господарської діяльності ТОВ УШ СПзІІ «Бос Беррієс ЛТД» щодо придбання сільськогосподарської продукції рослиного походження у фізичних осіб підприємці, які поміщено в 1 (один) поліпропіленовий мішок білого кольору зв`язаний ниткою чорного кольору, кінці якої скріплені смужкою білого кольору із відтисками печатки «№23 Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області» із зазначенням адреси проведення слідчої дії та підписами понятих;
-75 (сімдесят п`ять) чекових книжок блакитного кольору та 2 чекові книжки білого кольору , які поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору, зв`язаний ниткою чорного кольору, кінці якої скріплені смужкою білого кольору із відтисками печатки «№23 Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області» із зазначенням адреси проведення слідчої дії та підписами понятих;
-жорсткий диск на якому міститься інформація по взаємоопераціях з фізичними особами-підприємцями, яка була скопійована з робочих комп`ютерів головного бухгалтера ОСОБА_28 та бухгалтера ОСОБА_35 ;
-164 (сто шістдесят чотири) чекові книги, блакитного кольору, які було поміщено в паперову коробку з надписом «SAMSSUNG» та склеєні смужкою білого кольору з відбитком печатки«№23 Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області» із зазначенням адреси проведення слідчої дії та підписами понятих;
-5 (п`ять) зшитих томів із надписом «Постачальники», які в подальшому поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору, кінці якої скріплені смужкою білого кольору із відтисками печатки «№23 Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області» із зазначенням адреси проведення слідчої дії та підписами понятих;
-грошові кошти в сумі 500 000 (п`ятисот гривень обмотаних силіконовою плівкою білого кольору в кількості 5 (п`ять) пачок, які поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору, кінці якої скріплені смужкою білого кольору із відтисками печатки «№23 Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області» із зазначенням адреси проведення слідчої дії та підписами понятих;
- аркуш паперу білого кольору в кількості 1 шт.; аркуш паперу зеленого кольору в кількості 1 шт.; аркуш паперу жовтого кольору в кількості 1 шт.; блокнот з надписом «WATCH» в кількості 1 шт.; блокнот білого кольору з надписом «Danex» в кількості 1 шт.; блокнот з надписом ручкою чорного кольору «Деньги» в кількості 1 шт., які поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору, кінці якої скріплені смужкою білого кольору із відтисками печатки «№23 Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області» із зазначенням адреси проведення слідчої дії та підписами понятих.
Крім того, відповідно до ст. 961 та 962 КК України за вчинення кримінального правопорушення, що підлягає під ознаки діяння ст. 212 КК України, передбачено спеціальну конфіскацію предметів та знарядь, які були використані як механізм ухилення від сплати податків, а також мають відомості, що направлені на заниження об`єктів оподаткування.
Тому, з метою забезпечення збереження речових доказів, запобігання можливості їх приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження, а також забезпечення спеціальної конфіскації, виникла необхідність в накладенні арешту на таке вилучене майно.
Учасники судового розгляду в судове засідання не з`явилися, проте їх неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що у відповідності до вимог ст.ст. 170-173 КПК України, з метою забезпечення збереження речових доказів, запобігання можливості їх приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження, а також забезпечення можливої спеціальної конфіскації, слід накласти арешт на зазначені слідчим вилучені речі та майно.
Керуючись ст.ст. 170, 172, 173 КПК України, -
-аркуш паперу білого кольору на якому зазначені прізвища 25 (двадцяти п`яти) осіб в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу на якому зазначені сума та навпроти написано малина і обліпиха в кількості 1 шт.;
-зошит білого кольору з чорновими записами ручкою червоного та синього кольорів в кількості 1 шт.;
-блокнот червоного кольору з надписом «2007 euro Shell Card» в якому знаходяться чорнові записи, аркуш паперу сірого кольору з чорновими записами в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу білого кольору кольору з відміткою «отримано» в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу сірого кольору;
-5 (п`ять) контрольних стрічок з відтисками печатки банківської установи АБ «Укргазбанк»;
-зошит з надписом «малина» в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу зеленого кольору в кількості 1 шт.; зошит з надписом «SWEET nesses book» в кількості і арк..;
-аркуш паперу з чорновими записами сірого кольору в кількості 1 шт.; аркуш паперу зелено-білого кольору з чорновими записами в кількості 1 шт.; аркуш паперу блакитного кольору в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу жовтого кольору в кількості 1 шт. блокнот білого кольору з записами зробленими чорною та синьою ручкою в кількості 1 шт.;
-аркуш білого кольору з записами в кількості 1 шт. аркуш паперу білого кольору в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу білого кольору з чорновими записами в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу з записами про грошові кошти в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу з записами в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу білого кольору в кількості 4 шт.;
-аркуш паперу білого кольору з відміткою «список документів в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу білого кольору з відміткою «11 т330» в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу білого кольору з записом про грошові кошти в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу синього кольору в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу зеленого кольору в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу жовтого кольору в кількості 1 шт., аркуш паперу сірого кольору в кількості 1 шт.;
- грошові кошти на загальну суму 90 000 (девяносто тисяч) гривень в кількості: 500 (п`ятисот) купюр номіналом 100 (сто) гривень, скріплених контрольною стрічкою банківської установи АБ «Укргазбанк»; 200 (двісті) купюр номіналом 200 (двісті) гривень скріплених контрольною стрічкою банківської установи АТ «Банк Січ» та грошові кошти на загальну суму 2 400 (дві тисячі чотириста) гривень номіналом 100 (сто) гривень в кількості 24 (двадцять чотири) купюри;
-чорнові записи з надписом «рух тари» в кількості 1 шт.;
-контрольна стрічка з відтиском печатки банківської установи АБ «Укргазбанк» в кількості 1 шт.;
-зошит з надписом «UNIVERSITY of Cambridge» в кількості 1 шт.;
-накладні в кількості 5 шт.;
-зошит з чорновими записами з надписом «Ukraine» в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу білого кольору з надписами зібраної рослини, з кодом території збору в кількості 1 шт.;
-зошит з чорновими записами в кількості 1 шт.;
-блокнот синього кольору в кількості 1 шт.;
-чорнові записи, які було поміщено в 3 (три) чорних поліетиленових пакети та 1 (один) поліпропіленовий мішок білого кольору;
-документи фінансово-господарської діяльності ТОВ УШ СПзІІ «Бос Беррієс ЛТД» щодо придбання сільськогосподарської продукції рослиного походження у фізичних осіб підприємців;
-75 (сімдесят п`ять) чекових книжок блакитного кольору та 2 чекові книжки білого кольору;
-жорсткий диск на якому міститься інформація по взаємоопераціях з фізичними особами-підприємцями, яка була скопійована з робочих комп`ютерів головного бухгалтера ОСОБА_28 та бухгалтера ОСОБА_35 ;
-164 (сто шістдесят чотири) чекові книги, блакитного кольору;
-5 (п`ять) зшитих томів із надписом «Постачальники»;
-грошові кошти в сумі 500 000 (п`ятисот гривень обмотаних силіконовою плівкою білого кольору в кількості 5 (п`ять) пачок;
-аркуш паперу білого кольору в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу зеленого кольору в кількості 1 шт.;
-аркуш паперу жовтого кольору в кількості 1 шт.;
-блокнот з надписом «WATCH» в кількості 1 шт.;
-блокнот білого кольору з надписом «Danex» в кількості 1 шт.;
-блокнот з надписом ручкою чорного кольору «Деньги» в кількості 1 шт.
Ухвала про арешт виконується негайно слідчим, прокурором.
Ухвала слідчого судді про арешт майна може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення, якщо ухвала постановлена без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
Підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні під час розгляду питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Слідчий суддя