Справа № 464/4545/18
пр.№ 1-кс/464/2682/18
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
16 листопада 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів,
у с т а н о в и в:
старший слідчий другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження (ЄРДР № 0000065 від 06.07.2018) за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернулася в суд із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до оригіналу висновку №4005 від 01.09.2017 судової будівельно-технічної експертизи, який знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом ознайомлення з ним та вилученням його копії. В обґрунтування клопотання покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування вказаного кримінального провадження. Відповідно до матеріалів встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2016 - 2017 років при здійсненні господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », із залученням ряду СГД із ознаками фіктивності, безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до заниження сплати до бюджету податку на додану вартість у сумі 2,26 млн. грн. В провадженні СВ Залізничного ВП ГУНП у Львівській області знаходиться кримінальне провадження за №0003432 від 18.08.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. Відповідно до матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_5 перебуваючи на посаді директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (в той же час займаючи посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») вніс завідомо неправдиві відомості в офіційні документи, акти приймання виконаних будівельних робіт за жовтень та грудень 2016 року, у яких в частині завищив вартість та обсяг фактично виконаних робіт, зазначив вартість будівельних робіт, які раніше вже були виконані або не виконувались взагалі, у період часу з 01.08.2016 року по 12.12.2016 року, під час виконання будівельних робіт торгово-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що належить ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", заволодів чужим майном, коштами ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " на загальну суму 8 031 457 грн. Згідно з висновком №4005 судової будівельно-технічної експертизи, проведеної в рамках кримінального провадження ІНФОРМАЦІЯ_5 від 01.09.2017, вартість робіт, які фактично виконані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за Договором 01-08 від 01.08.2016, укладеного між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", та підлягають включенню до акту приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2016 року за формою КБ2в становить - 28 759 912, 16 гривень з ПДВ, на відміну від задекларованих - 39 250 000,00 гривень з ПДВ. Розбіжність шляхом безпідставного завищення становить - 10 490 087,84 гривень з ПДВ. Вартість робіт, які фактично виконані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за вказаним договором та підлягають включенню до акту приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2016 року за формою КБ2в становить - 16 677 241,34 гривень з ПДВ, на відміну від задекларованих - 25 600 000,00 гривень з ПДВ. Розбіжність шляхом безпідставного завищення становить - 8 922 758,66 гривень з ПДВ. Загальна розбіжність за актом приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2016 року за формою КБ2в та актом приймання виконаних робіт за грудень 2016 року за формою КБ2в - 19 412 846,50 гривень з ПДВ. З метою встановлення всіх обставин здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в тому числі встановлення обсягу фактично виконаних будівельно-ремонтних робіт на ТРЦ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналу висновку №4005 від 01.09.2017 судової будівельно-технічної експертизи, проведеної в рамках кримінального провадження ІНФОРМАЦІЯ_5 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , шляхом ознайомлення з ним та вилученням його копії. Іншим способом отримати інформацію, наявну у висновку №4005 від 01.09.2017 судової будівельно-технічної експертизи, та яка матиме доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вищеописаний висновок експертизи, має суттєве значення для встановлення обставини у кримінальному провадженні, в тому числі необхідний для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, зумовлений необхідністю проведення в подальшому з його використанням позапланових документальних податкових перевірок, просить клопотання задовольнити у повному обсязі.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав, зазначених у ньому, та просить таке задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 на розгляд клопотання не з`явився, належним чином повідомлявся про дату, час та місце розгляду клопотання, відтак слідчий суддя вважає за можливе провести розгляд клопотання за його відсутності.
Заслухавши пояснення слідчого в підтримку клопотання, дослідивши його клопотання, приходжу до наступного висновку з огляду на таке.
Згідно з ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Дослідивши матеріали клопотання, враховуючи, що зазначений ивсновок сам по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, та таке є належним чином обґрунтованим та підтвердженим відповідними доказами, а відтак, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст.159-166, 309, 369-372, 532 КПК України,
п о с т а н о в и в:
клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_6 , тимчасовий доступ до оригіналу висновку №4005 від 01.09.2017 судової будівельно-технічної експертизи, який знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом ознайомлення з ним та вилученням його копії.
Обов`язок виконання ухвали слідчого судді покласти на ІНФОРМАЦІЯ_5 (адреса: АДРЕСА_1 ).
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1