Справа № 308/1405/18
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 грудня 2018 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого слідчої групи у кримінальному провадженні №0000010 старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майор податкової міліції ОСОБА_3 про вирішення долі речових доказів,-

ВСТАНОВИВ:

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області перебувають матеріали досудового розслідування за №0000010, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.02.2018, на підставі матеріалів, що надійшли від оперативного управління ГУ ДФС у Закарпатській області. Відповідно до матеріалів, невстановлені особи незаконно придбали з метою збуту, зберігали та 02.02.2018 транспортували з цією метою через пункт пропуску митного поста «Тиса» Закарпатської митниці ДФС, вантажним автомобілем марки «Scania» реєстраційний номер НОМЕР_1 з напівпричепом марки «Chereau» реєстраційний номер НОМЕР_2 тютюнові вироби марки «Rothmans» в кількості 24 050 пачок та марки «Marlboro» в кількості 1600 пачок.
Попередня правова кваліфікація вчиненого кримінального правопорушення визначена за ч.1 ст. 204 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що 02.02.2018 в зону митного контролю ділянки «Виїзд з України» (ЗМК вантажна) митного посту «Тиса» Закарпатської митниці ДФС заїхав вантажний автомобіль марки «Scania» з номерним знаком Угорщини НОМЕР_1 та напівпричепом марки «Chereau» з номерним знаком Угорщини НОМЕР_2 під керуванням громадянина Угорщини ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Згідно поданих до митного контролю водієм товарносупровідних документів, через митний кордон України в митному режимі «експорт» переміщується товар «мед бджолиний органічний натуральний», загальною вагою 18 900 кг, вартістю 43 470 євро, вантажовідправником зазначено ТОВ «ГНУ Експорт» (), перевізником являється Inter Kawa Trans KFT (4400, Nyiregyhaza, szabadsag ter 5 fsz 3, Угорщина).
Відповідно до ч.1 пункту 3 Договору №08/2017 від 12.09.2017 укладеного між ТОВ «ГНУ Експорт» (далі Продавець) та фірмою Fulmer GmbH Magyarorszagi Fioktelepe (далі Покупець), поставка меду органічного натурального гомогенізованого здійснюється за умовами EXW Берегово. Так, згідно міжнародних правил «Інкотермс 2010» термін «EXW» (ЕХ Works (…..named place) Франко завод (.....назва місця) термін «Франко завод» означає, що продавець вважається таким, що виконав обов`язки з постачання, коли він надасть товар у розпорядження покупця на своєму підприємстві чи в іншому названому місці (наприклад: на заводі, фабриці, складі тощо). Продавець не відповідає за навантаження товару на транспортний засіб, а також за митне очищення товару для експорту. Також, в ч.2 пункту 3 Договору зазначено, що товар буде поставлятися автомобільним транспортом в багато обертовій тарі Покупця металевих бочках з кришками.
Під час проходження митного контролю та митного оформлення працівниками Закарпатської митниці ДФС було прийнято рішення про проведення митного огляду вантажу, в ході якого виявлено приховані від митного контролю тютюнові вироби марки «Rothmans» в загальній кількості 24 050 пачок та марки «Marlboro» в загальній кількості 1600 пачок, які знаходились в підлозі днища причепа марки «Chereau» під синіми бочками в спеціально виготовленому сховищі, штучно створених пустотілих порожнинах - відсіках різних розмірів, які були прикриті дерев`яними плитами та фанерою, міцно з`єднані металевими самокрутами з підлогою причепа. Доступ до прихованих тютюнових виробів став можливим після вивантаження 63 бочок синього кольору, викриттям самокрутів, розкриттям підлоги причепа шляхом зняття фанери та дерев`яних плит та вийманням з пустотілих порожнин підлоги прихованих тютюнових виробів.
02.02.2018 враховуючи положення ст. 233 КПК України та ч. 1 ст. 391 ЦПК України, на підставі наданої добровільної згоди фактичного володільця вантажного автомобіля марки «Scania» з номерним знаком Угорщини НОМЕР_1 та напівпричепом марки «Chereau» з номерним знаком Угорщини НОМЕР_2 громадянина Угорщини ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (паспорт НОМЕР_3 ) співробітниками податкової міліції проведено огляд місця події, під час якого вилучено тютюнові вироби марки «Rothmans» та марки «Marlboro» в загальній кількості 25 650 пачок, вантажний автомобіль марки «Scania» реєстраційний номер НОМЕР_1 з причепом марки «Chereau» реєстраційний номер НОМЕР_2 та 63 металеві бочки синього кольору.
Виявлені тютюнові вироби, вантажний автомобіль (тягач) марки «Scania» р.н.з. НОМЕР_1 , причіп марки «Chereau» реєстраційний номер НОМЕР_2 та 63 бочки синього кольору в яких згідно документів міститься «Мед бджолиний» постановою від 07.02.2018 визнані речовими доказами та актом №25/1 приймання передачі від 07.02.2018 року передані на відповідальне зберігання на ТОВ «Біо-Утиль» ().
Ухвалою слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області від 13.02.2018 задоволено клопотання слідчого та накладено арешт на транспортний засіб - вантажний автомобіль (тягача) марки «Scania» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_1 , напівпричіп марки «Chereau» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_2 , що належить на праві власності підприємству нерезиденту Inter Kawa Trans Kft (адреса: 4400, Nyiregyhaza, szabadsag ter 5 fsz.3), ключі від даного транспортного засобу; тютюнові вироби марки «Rothmans» в кількості 24 050 пачок; тютюнові вироби марки «Marlboro» в кількості 1600 пачок, та 63 бочки синього кольору на яких містяться бірки зеленого кольору, що перебували у фактичному володінні водія - громадянина Угорщини ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (паспорт НОМЕР_3 ), та заборонено користування, відчуження, розпорядження будь яким чином вилученими речами.
Апеляційним судом Закарпатської області 16.07.2018 розглянута апеляційна скарга представника Fulmer GmbH Magyarorszagi Fioktelepe власника майна меда бджолиного вагою 18 900 кг та апеляційна скарга представника Inter Kawa Trans KFT (4400, Nyiregyhaza, szabadsag ter 5 fsz 3, Угорщина) власника вантажного автомобіля марки «Scania» з номерним знаком Угорщини НОМЕР_1 та напівпричепом марки «Chereau» з номерним знаком Угорщини НОМЕР_2 .
Так, відповідно до ухвали апеляційного суду Закарпатської області від 16.07.2018 по справі №308/1405/18 мед бджолиний вагою 18 900 кг тобто 63 бочки синього кольору на яких містяться бірки зеленого кольору підлягали негайному поверненню власнику - Fulmer GmbH Magyarorszagi Fioktelepe, а транспортний засіб - вантажний автомобіль (тягача) марки «Scania» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_1 , напівпричіп марки «Chereau» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_2 , що належить на праві власності підприємству нерезиденту Inter Kawa Trans Kft підлягало поверненню з забороною його відчуження.
Що стосується власника вилучених тютюнових виробів «Rothmans» та марки «Marlboro» в загальній кількості 25 650 пачок, то її органом досудового розслідування встановити не вдалось попри проведення відповідних слідчих дій.
Поряд з цим, під час досудового розслідування встановлено відсутність складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, та 26 грудня 2018 року прийнято рішення про закриття кримінального провадження №0000010 на підставі п.2 ч.1 ст. 284 КПК України.
Обгрунтовуючи подане клопотання, слідчий просив вирішити долю речових доказів у кримінальному провадженні №0000010, а саме: вантажного автомобіля (тягача) марки «Scania» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_1 , напівпричепа марки «Chereau» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_2 , що належить на праві власності підприємству нерезиденту Inter Kawa Trans Kft (адреса: 4400, Nyiregyhaza, szabadsag ter 5 fsz.3), ключів від даного транспортного засобу, тютюнових виробів марки «Rothmans» в кількості 24 050 пачок, тютюнових виробів марки «Marlboro» в кількості 1600 пачок.
Слідчий в судове засідання на розгляд клопотання не з`явився. Однак, надав суду заяву, в якій розгляд клопотання просить провести за його відсутності.
Дослідивши матеріали поданого клопотання слідчий суддя приходить до наступного висновку.
У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області перебували матеріали досудового розслідування за №0000010, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.02.2018, на підставі матеріалів, що надійшли від оперативного управління ГУ ДФС у Закарпатській області. Відповідно до матеріалів, невстановлені особи незаконно придбали з метою збуту, зберігали та 02.02.2018 транспортували з цією метою через пункт пропуску митного поста «Тиса» Закарпатської митниці ДФС, вантажним автомобілем марки «Scania» реєстраційний номер НОМЕР_1 з напівпричепом марки «Chereau» реєстраційний номер НОМЕР_2 тютюнові вироби марки «Rothmans» в кількості 24 050 пачок та марки «Marlboro» в кількості 1600 пачок.
Попередня правова кваліфікація вчиненого кримінального правопорушення визначена за ч.1 ст. 204 КК України.
07.02.2018 року Постановою слідчого з ОВС управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ст. лейт. податкової міліції ОСОБА_5 було визнано речовими доказами наступні речі та предмети: вантажний автомобіль (тягача) марки «Scania» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_1 , напівпричеп марки «Chereau» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_2 , що належить на праві власності підприємству нерезиденту Inter Kawa Trans Kft (адреса: 4400, Nyiregyhaza, szabadsag ter 5 fsz.3), ключі від даного транспортного засобу, а також тютюнові вироби марки «Rothmans» в кількості 24 050 пачок та тютюнові вироби марки «Marlboro» в кількості 1600 пачок.
Ухвалою слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області від 13.02.2018 задоволено клопотання слідчого та накладено арешт на транспортний засіб - вантажний автомобіль (тягача) марки «Scania» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_1 , напівпричіп марки «Chereau» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_2 , що належить на праві власності підприємству нерезиденту Inter Kawa Trans Kft (адреса: 4400, Nyiregyhaza, szabadsag ter 5 fsz.3), ключі від даного транспортного засобу; тютюнові вироби марки «Rothmans» в кількості 24 050 пачок; тютюнові вироби марки «Marlboro» в кількості 1600 пачок, та 63 бочки синього кольору на яких містяться бірки зеленого кольору, що перебували у фактичному володінні водія - громадянина Угорщини ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (паспорт НОМЕР_3 ), та заборонено користування, відчуження, розпорядження будь яким чином вилученими речами.
Апеляційним судом Закарпатської області 16.07.2018 розглянута апеляційна скарга представника Fulmer GmbH Magyarorszagi Fioktelepe власника майна меда бджолиного вагою 18 900 кг та апеляційна скарга представника Inter Kawa Trans KFT (4400, Nyiregyhaza, szabadsag ter 5 fsz 3, Угорщина) власника вантажного автомобіля марки «Scania» з номерним знаком Угорщини НОМЕР_1 та напівпричепом марки «Chereau» з номерним знаком Угорщини НОМЕР_2 .
Так, відповідно до ухвали апеляційного суду Закарпатської області від 16.07.2018 по справі №308/1405/18 мед бджолиний вагою 18 900 кг тобто 63 бочки синього кольору на яких містяться бірки зеленого кольору підлягали негайному поверненню власнику - Fulmer GmbH Magyarorszagi Fioktelepe, а транспортний засіб - вантажний автомобіль (тягача) марки «Scania» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_1 , напівпричіп марки «Chereau» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_2 , що належить на праві власності підприємству нерезиденту Inter Kawa Trans Kft підлягало поверненню з забороною його відчуження.
Що стосується власника вилучених тютюнових виробів «Rothmans» та марки «Marlboro» в загальній кількості 25 650 пачок, то її органом досудового розслідування встановити не вдалось попри проведення відповідних слідчих дій.
Оскільки вилученні тютюнові вироби, встановлених законодавством марками акцизного податку України не марковані, а також у зв`язку із тим, що будь які документи на вилучені тютюнові вироби відсутні, зазначене кримінальне провадження пов`язане з незаконним обігом підакцизних товарів.
Так, згідно ч. 9 ст. 100 КПК України питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набрання рішенням законної сили. У разі закриття кримінального провадження слідчим або прокурором питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів вирішується ухвалою суду на підставі відповідного клопотання, яке розглядається згідно із ст.ст. 171-174 цього Кодексу.
Відповідно до п.3 ч. 9 ст. 100 КПК України майно, що було предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним обігом, та/або вилучене з обігу, передається відповідним установам або знищується.
Із матеріалів клопотання вбачається, що під час досудового розслідування встановлено відсутність складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, та 26 грудня 2018 року прийнято рішення про закриття кримінального провадження №0000010 на підставі п.2 ч.1 ст. 284 КПК України.
Згідно п.29 «Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізація, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального правопорушення» затвердженого постановою KM України від 19.11.2012 року № 1104, речові докази у вигляді предметів чи товарів, що належать до вилучених з обігу на підставі відповідного рішення слідчого судді, суду передаються для їх технологічної переробки або знищуються.
Таким чином, слідчий суддя приходить до переконання, що тютюнові вироби марки «Rothmans» в кількості 24 050 пачок та тютюнові вироби марки «Marlboro» в кількості 1600 пачок підлягають поверненню на Закарпатську митницю ДФС.
Що стосується вимог клопотання про повернення власнику вантажного автомобіля (тягача) марки «Scania» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_1 , напівпричіпа марки «Chereau» реєстраційний номер Угорщини НОМЕР_2 , то таке не підлягає задоволенню, з тих підстав, що вказаний транспортний засіб перебуває під арештом на підставі ухвали Апеляційного суду Закарпатської області від 16.07.2018 року, який не є скасованим.
Окрім того, вказаною вище ухвалою Апеляційного суду Закарпатської області підлягало поверненню з забороною його відчуження.
Керуючись ст. ст.100,171-174, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого слідчої групи у кримінальному провадженні №0000010 старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майор податкової міліції ОСОБА_3 про вирішення долі речових доказів задовольнити частково.
Речові докази у кримінальному провадженні №0000010, а саме: тютюнові вироби марки «Rothmans» в кількості 24 050 пачок та тютюнові вироби марки «Marlboro» в кількості 1600 пачок повернути до Закарпатської митниці ДФС.
В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Ухвалу може бути оскаржено до Апеляційного суду Закарпатської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Ужгородського
міськрайонного суду ОСОБА_1