Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 грудня 2018 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0000008, дані щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України КК України,

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майор податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Подільського районного суду м. Києва з клопотанням, за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , в межах кримінального провадження № 0000008, дані щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про накладення арешту на майно, яке вилучено 11.12.2018 протоколом обшуку складу паливно-мастильних матеріалів за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Соцмістечко, 1, що орендується ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 25392923, колишня назва ТОВ «Ю.С.А.») та ТОВ «Вастон» (код 25392930).

В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, що службові особи КП «ШЕУ по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Подільського району» (код ЄДРПОУ 3359121), у період з 01.01.2014 по 30.06.2017, у результаті проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Вастон» (код 25392930), занизили податок на прибуток на суму 352794,95 грн., та занизили податок на додану вартість 449120 грн., в результаті чого умисно ухилилися від сплати податків, що підлягають сплаті до державного бюджету на загальну суму 802 тис. грн.

Вказані обставини підтверджуються актом № 405/26-15-14-02-03/3359121 від 06.10.2017 «Про результати документальної планової виїзної перевірки КП «ШЕУ по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Подільського району» податкового законодавства за період 01.01.2014 по 30.06.2017.

В підтвердження фіктивності угод між підприємствами отримано копію ухвали Солом`янського районного суду м. Києва від 22.12.17, відповідно до якої колишнього директора та співзасновника ТОВ «Вастон» ОСОБА_5 , звільнено від кримінальної відповідальності за ч.1 ст. 205 КК України.

Суть взаємовідносин між КП «ШЕУ по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Подільського району» та ТОВ «Вастон» полягала у поставці паливно-мастильних матеріалів.

В ході досудового розслідування отримано докази, що ТОВ «Вастон», зберігало та реалізовувало ПММ в адресу КП «ШЕУ по ремонту та утриманню автомобільних шляхів та споруд на них Подільського району» зі складу паливно-мастильних матеріалів за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Соцмістечко, 1, в/ч НОМЕР_1 , що орендується ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 25392923, колишня назва ТОВ «Ю.С.А.») та ТОВ «Вастон» (код 25392930).

Враховуючи викладене, з метою встановлення всіх обставин проведених фінансово-господарських операцій, виникла необхідність у проведенні обшуку території та приміщень складу паливно-мастильних матеріалів за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Соцмістечко, 1, в/ч НОМЕР_1 , що орендується ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 25392923, колишня назва ТОВ «Ю.С.А.») та ТОВ «Вастон» (код 25392930).

11.12.2018, на підставі ухвали Подільського районного суду м. Києва від 20.11.2018 проведено обшук складу паливно-мастильних матеріалів за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Соцмістечко, 1, що належить на праві власності Міністерству оборони України, використовується військовою частиною НОМЕР_1 та орендується ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 25392923, колишня назва ТОВ «Ю.С.А.») і ТОВ «Вастон» (код 25392930), в ході якого було виявлено та вилучено наступні речі:

- планшет чорного кольору торгівельної марки SAMSUNG з написом на ньому на задній кришці СЄ 0168 -1 од..;

- системний блок сірого кольору з серійним номером №00003-023-843-450 1 од.;

- системний блок білого кольору з написом на ньому №13.

Таким чином, щодо вилученої 11.12.2018 під час обшуку складу паливно-мастильних матеріалів за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Соцмістечко, 1, комп`ютерної техніки є підстави вважати, що вони є предметом кримінального правопорушення, розслідуваного у кримінальному провадженні і можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального правопорушення, тобто містять ознаки, зазначені в ст. 98 КПК України як речові докази.

12.12.2018 відповідно до ст.ст. 223, 237 КПК України вилучені під час обшуку складу паливно-мастильних матеріалів за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Соцмістечко, 1 документи, речі, комп`ютерна техніка визнані речовими доказами.

20.12.2018 слідчим суддею Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_6 дане клопотання про накладення арешту на майно повернуто на доопрацювання, тому у зв`язку із доопрацюванням, клопотання подано до суду повторно. Строки подання клопотання про арешт майна не порушено.

В судове засіданні слідчий не з`явився, звернувся до суду із заявою, в якій просить розглянути клопотання без його участі, і клопотання задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою збереження речових доказів, спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи та відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 частини другої цієї статті у випадку, передбаченому пунктом 1, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України передбачено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Таким чином, з метою запобігання ризикам приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження речових доказів, виникла необхідність на час досудового розслідування накласти арешт на майно, яке вилучено протоколом обшуку від 11.12.2018 під час обшуку складу паливно-мастильних матеріалів за адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 36, 98, 131, 132, 170-173 КПК України, зважаючи на доведення підстав допускати, що вилучені 11.12.2018 протоколом обшуку складу паливно-мастильних матеріалів за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Соцмістечко, 1, речі мають суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для накладення арешту.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 36, 98, 131, 132, 170-173 КПК України слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0000008, дані щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України КК України - задовольнити.

1. Накласти арешт на майно, яке було вилучено 11.12.2018 протоколом обшуку складу паливно-мастильних матеріалів за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Соцмістечко, 1, що орендується ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 25392923, колишня назва ТОВ «Ю.С.А.») та ТОВ «Вастон» (код 25392930), а саме:

- планшет чорного кольору торгівельної марки SAMSUNG з написом на ньому на задній кришці СЄ 0168 -1 од.;

- системний блок сірого кольору з серійним номером № 00003-023-843-450 1 од.;

- системний блок білого кольору з написом на ньому №13.

Ухвала виготовлена в двох оригінальних примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи № 758/16970/18, інший виданий слідчому.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя ОСОБА_1