н/п 1-кс/766/4428/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю
19.03.2019 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,
ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл ОСОБА_5 ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнтів ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) та надати копії документів, які перебувають у володінні ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_1 , та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , або особі за його дорученням, для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунків.

-документи юридичних справ ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

-угоди та іншіх документи, на підставі яких ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

-видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахункам № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), за весь період обслуговування останніх.

- заяви на замовлення готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункових рахунків № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- довіреності на отримання готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункових рахунків № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- документи, що подавались представниками ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) в підтвердження проведення операцій для проведення яких здійснювалось замовлення готівкових коштів та отримання (зняття) готівки з рахунків № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- записи із камер відеоспостереження приміщень відділень ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ) в м.Херсоні, на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), за весь період обслуговування рахунків;

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), як через каси відділень ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження за весь період обслуговування вказаного рахунку;

Розгляд клопотання слідчий просив провести без представників банківської установи, у зв`язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі 29.11.18 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення та розпочато кримінальне провадження №0000127 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, за фактом створення невстановленими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДР НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДР НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДР НОМЕР_22 ) та інших СГД, з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх з розрахункових рахунків інших СГД в період 2017- 2018 рр.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2017- 2018 рр ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДР НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДР НОМЕР_20 ), ОСОБА_9 (код за ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДР НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДР НОМЕР_22 ) отримувало на розрахункові рахунки останніх грошові кошти від контрагентів-вигодонабувачів та в подальшому спрямовувало останні на рахунки фіктивних СГД в т.ч. ПП " ОСОБА_10 " (код за ЄДР НОМЕР_24 ), ПП " ОСОБА_11 " (код за ЄДР НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДР НОМЕР_26 ), ПП « ОСОБА_12 » (код за ЄДР НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код за ЄДР НОМЕР_28 ) та інших з подальшим обготівкуванням останніх.

Допитаний ОСОБА_13 повідомив про не причетність до діяльності ПП " ОСОБА_10 " (код за ЄДР НОМЕР_24 ) та ПП " ОСОБА_11 " (код за ЄДР НОМЕР_25 ), матеріали за обвинуваченням ОСОБА_13 у вчинені правопорушення за ознаками ч.1 ст.205-1 КК України виділено в окреме провадження за №0000114 та останні спрямовано на розгляд суду, 10.10.18 ОСОБА_14 визнано винним у вчинені злочину передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

Допитаний ОСОБА_15 повідомив про не причетність до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДР НОМЕР_26 ) останнє зареєстрував за винагороду, матеріали за обвинуваченням ОСОБА_15 у вчинені правопорушення за ознаками ч.1 ст.205-1 КК України в рамках кримінального провадження за №0000105 спрямовано на розгляд суду.

Допитаний ОСОБА_16 повідомив про не причетність до діяльності ПП « ОСОБА_12 » (код за ЄДР НОМЕР_27 ) останнє зареєстрував за винагороду, матеріали за обвинуваченням ОСОБА_16 у вчинені правопорушення за ознаками ч.1 ст.205-1 КК України, виділено в окреме провадження за №0000135, в рамках якого останньому оголошено про підозру у вчинені зазначеного злочину.

Допитаний ОСОБА_17 повідомив про не причетність до діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код за ЄДР НОМЕР_28 ) останнє зареєстрував за винагороду, матеріали за обвинуваченням ОСОБА_17 у вчинені правопорушення за ознаками ч.1 ст.205-1 КК України, виділено в окреме провадження за №0000009, в рамках якого останньому оголошено про підозру у вчинені зазначеного злочину.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом періоду з 20.02.18 по 01.03.19 зараховані на рахунки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код за ЄДР НОМЕР_28 ) кошти перераховувались на рахунки наступним СГД: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), в якості отлати за товар.
Враховуючи вищевикладене, господарські операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) фактично не здійснювалися та як наслідок зазначенеми підприємствами здійснюються заходи на документальне відображення в податковому та бухгалтерському обліку безтоварних операцій, які не відбувались в дійсності, з метою заниження податкових зобов`язань.

Встановлено, що при здійсненні діяльності вищеперераховані СГД використовували розрахункові рахунки відкриті в ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ).
Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, що вказані вище.

Зазначені документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий вважає за необхідне отримати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених банківських документів, які містять охоронювану законом таємницю, із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх копій.
Слідчий в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не пояснив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку. При цьому, подав письмову заяву, в який просив розглянути клопотання за його відсутності.
Представник банківської установи в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України. Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі 29.11.18 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення та розпочато кримінальне провадження №0000127 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, за фактом створення невстановленими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДР НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДР НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДР НОМЕР_22 ) та інших СГД, з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх з розрахункових рахунків інших СГД в період 2017- 2018 рр.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2017- 2018 рр ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДР НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДР НОМЕР_20 ), ОСОБА_9 (код за ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДР НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДР НОМЕР_22 ) отримувало на розрахункові рахунки останніх грошові кошти від контрагентів-вигодонабувачів та в подальшому спрямовувало останні на рахунки фіктивних СГД в т.ч. ПП " ОСОБА_10 " (код за ЄДР НОМЕР_24 ), ПП " ОСОБА_11 " (код за ЄДР НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДР НОМЕР_26 ), ПП « ОСОБА_12 » (код за ЄДР НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код за ЄДР НОМЕР_28 ) та інших з подальшим обготівкуванням останніх.

Допитаний ОСОБА_13 повідомив про не причетність до діяльності ПП " ОСОБА_10 " (код за ЄДР НОМЕР_24 ) та ПП " ОСОБА_11 " (код за ЄДР НОМЕР_25 ), матеріали за обвинуваченням ОСОБА_13 у вчинені правопорушення за ознаками ч.1 ст.205-1 КК України виділено в окреме провадження за №0000114 та останні спрямовано на розгляд суду, 10.10.18 ОСОБА_14 визнано винним у вчинені злочину передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

Допитаний ОСОБА_15 повідомив про не причетність до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДР НОМЕР_26 ) останнє зареєстрував за винагороду, матеріали за обвинуваченням ОСОБА_15 у вчинені правопорушення за ознаками ч.1 ст.205-1 КК України в рамках кримінального провадження за №0000105 спрямовано на розгляд суду.

Допитаний ОСОБА_16 повідомив про не причетність до діяльності ПП « ОСОБА_12 » (код за ЄДР НОМЕР_27 ) останнє зареєстрував за винагороду, матеріали за обвинуваченням ОСОБА_16 у вчинені правопорушення за ознаками ч.1 ст.205-1 КК України, виділено в окреме провадження за №0000135, в рамках якого останньому оголошено про підозру у вчинені зазначеного злочину.

Допитаний ОСОБА_17 повідомив про не причетність до діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код за ЄДР НОМЕР_28 ) останнє зареєстрував за винагороду, матеріали за обвинуваченням ОСОБА_17 у вчинені правопорушення за ознаками ч.1 ст.205-1 КК України, виділено в окреме провадження за №0000009, в рамках якого останньому оголошено про підозру у вчинені зазначеного злочину.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом періоду з 20.02.18 по 01.03.19 зараховані на рахунки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код за ЄДР НОМЕР_28 ) кошти перераховувались на рахунки наступним СГД: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), в якості оплати за товар.
Враховуючи вищевикладене, господарські операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) фактично не здійснювалися та як наслідок зазначеними підприємствами здійснюються заходи на документальне відображення в податковому та бухгалтерському обліку безтоварних операцій, які не відбувались в дійсності, з метою заниження податкових зобов`язань.

Встановлено, що при здійсненні діяльності вищеперераховані СГД використовували розрахункові рахунки відкриті в ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ).
Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, що вказані вище.

Зазначені документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий суддя вважає необхідним надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх копій.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл Херсонській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнтів - ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) шляхом надання старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 або особі, за його дорученням, тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні Херсонської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх копій, а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунків;

-документи юридичних справ ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

-угоди на підставі яких ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

-видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки, платіжні доручення по рахункам № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), за весь період обслуговування останніх;

- заяви на замовлення готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункових рахунків № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- довіреності на отримання готівкових коштів, видача яких відбувалась з розрахункових рахунків № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- документи, що подавались представниками ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) в підтвердження проведення операцій для проведення яких здійснювалось замовлення готівкових коштів та отримання (зняття) готівки з рахунків № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ) за весь період обслуговування вказаних рахунків;

- записи із камер відеоспостереження приміщень відділень ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ) в м.Херсоні, на яких зафіксовано осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), за весь період обслуговування рахунків;

- фотознімки (відеозаписи) осіб, які знімали грошові кошти з рахунків № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_6 ), як через каси відділень ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ) так і використовуючи банкомати та які були зафіксовані камерами відео спостереження за весь період обслуговування вказаного рахунку.

Встановити строк дії ухвали до 19.04.2019 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1