Справа № 754/7282/19
У Х В А Л А
Іменем України

21 травня 2019 року cлідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , по матеріалах досудового розслідування, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000311 від 19 грудня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на майно,

ВСТАНОВИВ:
17 травня 2019р. до слідчого судді Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про накладення арешту на речові докази, вилучені під час проведених обшуків 25 березня 2019р.

Відповідно до клопотання третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києва проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні № 0000311 від 19 грудня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні зазначено, що до третього слідчого ВРКП СУ ФР ТУ ДФС у м. Києві надійшла ухвала Деснянського районного суду м. Києва № 1-кс/754/4610/18 від 14 грудня 2018р. щодо внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань та заява ОСОБА_5 про кримінальне правопорушення, відповідно до яких фізична особа-підприємець ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_1 ) на території міста Києва, Київської та Чернівецької областей протягом 2017-2018 років, шляхом відображення недостовірних даних в податковій звітності про обсяги доходів за фінансово-господарськими операціями щодо придбання мобільних телефонів, ноутбуків, настільних персональних комп`ютерів, планшетів, смарт-годинників марки «Iphone» різних моделей та аксесуарів до них, імпортованих з Китаю та США та їх подальшої реалізації підприємствам та фізичним особам за рахунок роздрібної та оптової торгівлі у необлікованій готівковій формі, ухилився від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Відповідно до заяви про кримінальне правопорушення, фізична особа-підприємець ОСОБА_6 за реалізацію мобільних телефонів «Iphone» та іншої техніки марки «Apple» підприємствам га фізичними особам у необлікованій готівковій формі за місяць отримує прибуток - приблизно 5 млн. грн.., що значно перевищує обсяги задекларованих доходів останнім.
В клопотанні вказано, що ОСОБА_6 зареєстрований як фізична особа-підприємець 25.10.2013 у Чернівецькому міському управлінні юстиції, номер державної реєстрації 0034953 та перебуває на обліку в Чернівецькій ОДПІ ГУ ДФС у Чернівецькій області, основний вид діяльності - роздрібна торгівля з лотків і на ринках іншими товарами. Вказана особа являється з 2013 року по теперішній час платником єдиного податку другої групи, реєстраційний номер 566 та платником єдиного соціального внеску, реєстраційний номер 5428. Місце реєстрації ОСОБА_6 - АДРЕСА_1 .
В клопотанні слідчий просить накласти арешт на вилучені в ході обшуків речі та предмети, які в собі містять докази вчинення кримінального правопорушення та 26 березня 2019р. визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.
До початку розгляду клопотання слідчий подав заяву про повернення клопотання на доопрацювання.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Згідно ч. 5 ст. 171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено. У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Враховуючи, що слідчий не підтримав подане ним клопотання, просив повернути клопотання, слідчий суддя вважає, клопотання слідчого про арешт майна не підлягає задоволенню, оскільки підстави для повернення матеріалів клопотання за заявою слідчого Кримінальним процесуальним Кодексом України не передбачено.

Керуючись ст.ст. 171,172, 173, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:
Відмовити слідчому з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 в задоволенні клопотання про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0000311 від 19 грудня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: