Справа № 592/4989/19
Провадження № 1-кс/592/2643/19
УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

29 березня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000003 від 09.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, яке підтримав у заяві про розгляд справи без його участі, та вимоги мотивує тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), шляхом проведення фінансово-господарських операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей у підприємств з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », (код НОМЕР_12 ), штучно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, в результаті чого ухилилися від сплати ПДВ на суму 1770140 гривень.

Встановлено, що в злочинній діяльності для перерахування та отримання грошових коштів використовуються поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) №№ НОМЕР_13 (980 UAH), НОМЕР_14 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) №№ НОМЕР_15 (980 UAH), НОМЕР_16 (980 UAH); ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_3 ) № НОМЕР_17 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) №№ НОМЕР_18 (980 UAH), НОМЕР_19 (980 UAH), НОМЕР_20 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ) №№ НОМЕР_21 (980 UAH), НОМЕР_22 (980 UAH), НОМЕР_23 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ) №№ НОМЕР_24 (980 UAH), НОМЕР_25 (980 UAH); ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_7 ) №№ НОМЕР_26 (980 UAH), НОМЕР_27 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ( НОМЕР_8 ) №№ НОМЕР_28 (980 UAH), НОМЕР_29 (980 UAH), НОМЕР_30 (980 UAH), які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_31 , АДРЕСА_1 ).

Таким чином, з метою підтвердження чи спростування факту вчинення кримінального правопорушення та встановлення осіб, причетних до його вчинення, у слідства виникла необхідність отримання тимчасового доступу до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », в яких міститься інформація по вищевказаним поточних рахункам.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання та додані до нього документи, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню. Так, заявлені документи перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_31 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , самі по собі та в сукупності з іншими документами можуть містити відомості, які є доказами, що самостійно та в сукупності з іншими доказами матимуть суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, нададуть можливість підтвердити факт вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного з ухиленням від сплати податків, та встановити осіб, які можуть бути причетні до незаконної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити оригінали зазначених документів для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документи по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) №№ НОМЕР_13 (980 UAH), НОМЕР_14 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) №№ НОМЕР_15 (980 UAH), НОМЕР_16 (980 UAH); ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_3 ) № НОМЕР_17 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) №№ НОМЕР_18 (980 UAH), НОМЕР_19 (980 UAH), НОМЕР_20 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ) №№ НОМЕР_21 (980 UAH), НОМЕР_22 (980 UAH), НОМЕР_23 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ) №№ НОМЕР_24 (980 UAH), НОМЕР_25 (980 UAH); ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_7 ) №№ НОМЕР_26 (980 UAH), НОМЕР_27 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ( НОМЕР_8 ) №№ НОМЕР_28 (980 UAH), НОМЕР_29 (980 UAH), НОМЕР_30 (980 UAH), а саме:

- документи, які були надані для відкриття поточних рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ( НОМЕР_8 ), за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколи системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками, карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним вказаним рахункам за період з 01.01.2015 по 27.03.2019 року;

- чеки про зняття готівки за період з 01.01.2015 по 27.03.2019 року.

Установа, яка має надати тимчасовий доступ до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_31 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .

3. Строк дії ухвали до 19.04.2019 року включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надається начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_11 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1