У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09.11.2018 Справа №607/22444/18

Провадження 1-кс/607/11482/2018

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання начальника 2-го відділу РКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження №0000025 від 27 серпня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України, звернувся начальник 2-го відділу РКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 , за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_5 .

В судовому засіданні слідчий, клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання може бути розглянуто без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України та приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, невстановлені особи внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації фізичної особи - підприємця, завідомо неправдиві відомості, а також умисно подали для проведення такої реєстрації документи, які містять завідомо неправдиві відомості. Так, ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_1 ); ОСОБА_7 (РНОКПП: НОМЕР_2 ); ОСОБА_8 (РНОКПП: НОМЕР_3 ); ОСОБА_9 (РНОКПП: НОМЕР_4 ); ОСОБА_10 (РНОКПП: НОМЕР_5 ); ОСОБА_11 (РНОКПП: НОМЕР_6 ); ОСОБА_12 (РНОКПП: НОМЕР_7 ); ОСОБА_13 (РНОКПП: НОМЕР_8 ); ОСОБА_14 (РНОКПП: НОМЕР_9 ); ОСОБА_15 (РНОКПП: НОМЕР_10 ); ОСОБА_16 (РНОКПП: НОМЕР_11 ); ОСОБА_17 (РНОКПП: НОМЕР_12 ); ОСОБА_18 (РНОКПП: НОМЕР_13 ); ОСОБА_19 (РНОКПП: НОМЕР_14 ); ОСОБА_20 (РНОКПП: НОМЕР_15 ); ОСОБА_21 (РНОКПП: НОМЕР_16 ); ОСОБА_22 (РНОКПП: НОМЕР_17 ); ОСОБА_23 (РНОКПП: НОМЕР_18 ); ОСОБА_24 (РНОКПП: НОМЕР_19 ) зареєстрували фізичними особами - підприємцями за винагороду без наміру здійснювати реальну підприємницьку діяльність і займатись відповідними видами економічної діяльності. Крім того, матеріалами досудового розслідування встановлено, що дані фізичні особи - підприємці перебували на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 . Відповідно до баз даних ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що вище зазначені фізичні особи-підприємці здійснювали економічну діяльність відповідно до КВЕД 01.25 вирощування ягід, горіхів, інших плодових дерев і чагарників. Також, матеріалами кримінального провадження встановлено, що податкова звітність даних фізичних осіб підприємців подавалась з наступних ІР адрес: НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 .
Відповідно до АІС «Податковий блок», у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_23 , АДРЕСА_1 ) знаходяться відомості про рух коштів по рахунку НОМЕР_24 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ), картки з взірцями відтисків печатки та підписів, та інші речі і документи, що містять банківську таємницю та мають доказове значення по кримінальному провадженні.
Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 2 ст. 9 КПК України встановлено, що прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження є достатні підстави вважати, що інформація про рух коштів ФОП ОСОБА_15 , картки з взірцями відтисків печатки та підписів, та інші речі і документи, що є банківською таємницею, має значення для кримінального провадження для встановлення обставин, передбачених ст. 91 КПК України, необхідна для проведення слідчих (процесуальних) дій, та іншими способами одержати докази на даний час виявилось неможливим, слідчий суддя приходить до переконання про підставність і обґрунтованість клопотання, а відтак про його часткове задоволення за виключенням надання дозволу на тимчасовий доступ оперуповноваженим працівникам, вказаним у клопотанні слідчого, оскільки останні, у відповідності до п.19 ч.1 ст. 3 КПК України, не є стороною кримінального провадження, а отже не уповноважені на здійснення заходів забезпечення кримінального провадження, згідно вимог ч.1 ст. 159 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання начальника 2-го відділу РКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Надати начальнику другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_25 , слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_26 , слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_27 , слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО - НОМЕР_23 , код СДРПОУ НОМЕР_25 , АДРЕСА_2 ) та можливість їх вилучити у Тернопільській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_26 , АДРЕСА_3 ), а саме:
- Інформацію про рух коштів по рахунку НОМЕР_24 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ), за період з 01.01.2015 (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 28.08.2018 (якщо рахунок закритий раніше, то до дати закриття) (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ);
- Оригіналів (при відсутності - їх копій) карток із зразками відбитку печатки та підписів ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ).
- Оригіналів документів (при відсутності - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та закриття рахунків ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ).
- Оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність системи «Клієнт-банк» (заява щодо встановлення системи «Клієнт-Банк»; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк»; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк», та інші), а також протоколи системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.
- Оригіналів чеків, видаткових ордерів, меморіальних ордерів, платіжних доручень, видаткових касових ордерів інших документів про отримання та внесення готівкових коштів по вказаних рахунках, що належать ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ), за період з 01.01.2015 (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 28.08.2018 (якщо рахунок закритий раніше, то до дати закриття).
- Інформацію про інші наявні банківські карткові та розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ), за період з 01.01.2015 по 28.08.2018.
- Матеріалів фото - та відео фіксації внесення та зняття готівкових коштів по вищевказаних рахунках, що належать ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ), за період з 01.01.2015 (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 28.08.2018 (якщо рахунок закритий раніше, то до дати закриття), із зазначенням адрес банків та банкоматів, часу і дати проведення фінансових операцій.
- Оригіналів документів про інкасацію готівкових грошових коштів, валютних та інших цінностей (міжбанківських договорів, подорожніх шляхових листів, договорів з товариством та фізичними особами-підприємцями, супровідних відомостей, ордерів, карток та інших) по вищевказаних рахунках, що належать ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ), за період з 01.01.2015 (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 28.08.2018 (якщо рахунок закритий раніше, то до дати закриття).
- Оригінали довіреностей, доручень на представництво з усіх питань щодо користування та розпорядження коштами по рахунку НОМЕР_24 (українська гривня), що належить ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ), за період з 01.01.2015 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття рахунку) по 28.08.2018 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття рахунку).
У задоволенні інших вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1