Справа № 464/1202/19
пр.№ 1-кс/464/573/19
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

07 березня 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №0000099, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, а саме оригіналів реєстраційних документів, які подавались для реєстрації (перереєстрації) ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Враховуючи доводи клопотання щодо загрози зміни, пошкодження, псування та знищення документів, слідчий суддя на підставі ч.2 ст.163 КПК України розглядає клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи.
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав клопотання про розгляд клопотання у його відсутності.
Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 29.03.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000099, щодо ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 КК України.
Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з вересня 2015 року по лютий 2016 року занизили податок на додану вартість в сумі 1685073 грн. по проведених господарських операціях із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у зв`язку із не підтвердженням виконання аварійно-відновлювальних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та отримання товарно-матеріальних цінностей від ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) для проведення вказаних робіт.
Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » зареєстровано 03.07.2015 ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_2 (Свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи № НОМЕР_5 ), взято на податковий облік у ІНФОРМАЦІЯ_6 , директор/бухгалтер/ засновник ОСОБА_7 .
З метою підтвердження або спростування здійснення фактичної господарської діяльності вищевказаним суб`єктом господарювання з ознаками фіктивності, достовірності відображення даних при їх реєстрації та господарської діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об`єктивності досудового слідства, а також враховуючи, що первинні реєстраційні документи мають суттєве значення для встановлення обставин та істини у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
З урахуванням наведеного внесене старшим слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст. 212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення необхідне для досягнення мети отримання такого доступу.
Отже наявні передбачені ст.ст.132, 163 КПК України підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України, а тому клопотання підлягає до задоволення.
Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-
п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити.
Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів, які подавались для реєстрації (перереєстрації) ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1