1Справа № 335/3150/19 1-кс/335/2123/2019
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2019 року слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , розглянувшиу судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 ,про накладення арешту, подане у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000013 від 01.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя звернулася старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 ,з клопотанням про накладення арешту, мотивуючи свої вимоги тим, у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000013 від 01.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 09.10.2018 року невстановлені особи вчинили фіктивне підприємництво, тобто створили суб`єкт підприємницької діяльності приватне підприємство ТОВ «Компанія Амікрон» (код за ), вид діяльності неспеціалізована оптова торгівля, перебуває на податковому обліку в ГУ ДФС у Запорізькій області (Вознесенівський район м. Запоріжжя), зареєстровано за юридичною адресою: м. Запоріжжя, вул. Маяковського, будинок 11-а, засновник, директор, головний бухгалтер ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець м. Запоріжжя, зареєстрований та фактично проживає АДРЕСА_1 , ід.н. НОМЕР_1 ) з метою використання вказаного підприємства для прикриття незаконної діяльності, яка можливо полягатиме у здійсненні від невстановлених осіб експортних операцій з вивезення за межі України товарів.

Допитаний в якості свідка директор ТОВ «Компанія Амікрон» ОСОБА_4 спростував свою причетність до будь-якої діяльності підприємства та повідомив, що нікого на це не уповноважував, та зареєстрував підприємство без наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність, зафіксовану в установчих документах ТОВ «Компанія Амікрон».

Орган досудового розслідування вважає, що грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Компанія Амікрон» (код за ), № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , які відкриті у АТ «Сбербанк» (МФО 320627) м. Київ, вул. Володимирська 46, є предметом протиправної діяльності щодо сприяння суб`єктам підприємницької діяльності в мінімізації ними податкових зобов`язань, можуть бути засобами для розкриття злочину, виявлення винних осіб, та в подальшому визнані речовими доказами по кримінальному провадженню, які у свою чергу, відповідно до ч. 9 п. 6 ст. 100 КПК України під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження можуть бути конфісковані у дохід держави.

Слідчий доводи клопотання підтримав, просив його задовольнити, подав суду заяву про розгляд справи у його відсутність.

Власник майна у судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно зі ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходом забезпечення кримінального провадження, в тому числі, є арешт майна.

За нормами ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

За вимогами ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відповідно до протоколу допиту старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_5 зазначене у клопотанні слідчого підприємство зареєстровано на підставну особу без його відома на вчинення будь-яких операцій від імені підприємства у тому числі експортних операцій.

Зазначені у клопотанні обставини також підтверджуються копіями відомостей

про наявні банківські рахунки підприємства та протоколом допиту службової особи

ТОВ «Комапнія Амікрон» ОСОБА_4 , що на переконання слідчого судді, свідчать про те, що на розрахункових рахунках вказаного підприємства можуть знаходитись грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, а тому можуть бути використані як речові докази у кримінальному провадженні.

Таким чином, у даному випадку наявні визначені КПК України підстави для накладення арешту на грошові кошти вказаного підприємства шляхом заборони проводити видаткові операції по перерахуванню і зняттю грошових коштів з банківських рахунків№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , які відкриті у АТ «Сбербанк» (МФО 320627), але за винятком операцій зі сплати податків, зборів, обов`язкових платежів, а також визначених контролюючим органом грошових зобов`язань.
Відповідно до п. 5 ч. 5 ст. 173 КПК України, у разі задоволення клопотання слідчий суддя постановляє ухвалу в якій зазначає порядок виконання ухвали із зазначенням способу інформування заінтересованих осіб. Тому, суд вважає за можливе встановити порядок виконання ухвали шляхом зобов`язання АТ «Сбербанк» (МФО 320627) надати відповідним уповноваженим особам письмову інформацію про залишок грошових коштів на рахунках № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , які відкриті у АТ «Сбербанк» (МФО 320627), що належать ТОВ «Компанія Амікрон» (код за ЄДРПОУ 42514795) на момент пред`явлення ухвали суду про накладення арешту, на 3 робочий день після накладення арешту, а також в останній день наступного місяця надати таку інформацію за адресою: 69107, м. Запоріжжя, вул. Паркова, (стара назва вул. Чубаря) 4-а, слідче управління ФР ГУ ДФС у Запорізькій області (слідчому ОСОБА_3 ).
Тому, з урахуванням вище приведених положень КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про можливість задоволення клопотання слідчого.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках на банківських рахунках ТОВ «Компанія Амікрон» (код за )

№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , які відкриті у АТ «Сбербанк» (МФО 320627) м. Київ, вул. Володимирська 46, т. НОМЕР_5 ,що належать ТОВ «Компанія Амікрон» (код за ), шляхом заборони

АТ «Сбербанк» (МФО 320627) та ТОВ «Компанія Амікрон» (код за ) проводити видаткові операції по перерахуванню і зняттю грошових коштів з банківських рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , за винятком операцій зі сплати податків, зборів, обов`язкових платежів, а також визначених контролюючим органом грошових зобов`язань.

Встановити порядок виконання ухвали шляхом надання АТ «Сбербанк» (МФО 320627) відповідним уповноваженим особам письмової інформації про залишок грошових коштів на рахункам№ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , які належатьТОВ «Компанія Амікрон» (код за ),на момент пред`явлення ухвали суду про накладення арешту, на 3 робочий день після накладення арешту, а також в останній день наступного місяця надати таку інформацію за адресою: 69107, м. Запоріжжя, вул. Паркова, (стара назва вул. Чубаря) 4-а, слідче управління ФР ГУ ДФС у Запорізькій області (слідчому ОСОБА_3 ).

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Арешт майна може бути скасований у порядку встановленому КПК України.

Ухвала слідчого судді виконується негайно та може бути оскаржена в апеляційному порядку безпосередньо до Запорізького апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Арешт може бути скасовано відповідно до ст. 174 КПК України.

Слідчий суддя ОСОБА_1