"12" листопада 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
29.10.2018 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме до оригіналів документів про відкриття та використання громадянином ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , а також інших карткових рахунків, що підв`язані до основних рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкритих у ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Харків (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ), за період з 01.01.2016 по момент отримання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей та документів та провести вилучення оригіналів таких документів, а саме: роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з 01.01.2016 по момент отримання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей та документів, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях в форматі EXEL; документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з 01.01.2016 по момент отримання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей та документів; чеків та корінців чеків на отримання готівки по вказаним рахункам за період з 01.01.2016 по момент отримання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей та документів та інших документів необхідних для зняття готівки; карток із відбитками печатки товариства та підписами його службових осіб, чи осіб, допущених до розпорядження рахунками; документів юридичної, кредитної та депозитної справи товариства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні; інформацію про осіб працівників ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що обслуговують карткові та інші рахунки ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) із зазначенням прізвища, імені, по-батькові, посаду, відділення де працює.
На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за фактом ухилення від сплати податків в значних розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Підставою реєстрації кримінального провадження були матеріали отримані від ІНФОРМАЦІЯ_2 (узагальнений матеріал №0414/2018/ДСК), відповідно до якого встановлено, що громадяни ОСОБА_4 та ОСОБА_5 в період з 04.10.2016 по 07.06.2018 шляхом приховування доходу при проведенні фінансових операцій по картковим рахункам відкритих у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ухилились від сплати податків в значних розмірах.
Проведеним оглядом матеріалів отриманих від ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що за період з 04.10.2016 по 07.06.2018, Держфінмоніторингом отримано 163 повідомлення на загальну суму 67,18 млн. грн. стосовно фінансових операцій, проведених за участю ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_6 ), пов`язаних, головним чином, із регулярним зарахуванням коштів у якості поповнення карткових рахунків, перерахуванням безготівкових коштів на карткові рахунки фізичних осіб та зняттям готівкових коштів із карткових рахунків у якості видачі готівки.
Відповідно до інформації, отриманої від суб`єктів первинного фінансового моніторингу у вигляді повідомлень, та з врахуванням додаткової інформації, отриманої від ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ) на додатковий запит ІНФОРМАЦІЯ_3 , за період з 04.10.2016 по 29.05.2018, з рахунків ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_6 ), за допомогою платіжних карток, прикріплених до зазначених рахунків, ОСОБА_4 та невстановленою особою, через банківські термінали ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », було знято готівкові кошти, на загальну суму 40,10 млн.грн. та 0,50 млн. грн. (0,02 млн. дол.), в якості видачі готівки, зокрема: за період з 08.06.2017 по 21.03.2018, за допомогою картки № НОМЕР_4 , відкритої ім`я ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) у Харківському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Харків (МФО НОМЕР_5 ), було знято готівкові кошти на загальну суму 34,35 млн. грн.; за період з 04.10.2016 по 29.05.2017, за допомогою картки № НОМЕР_8 , відкритої ім`я ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_6 ) у філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_9 ), невстановленою особою було знято готівкові кошти на загальну суму 5,35 млн. грн.; за період з 19.05.2017 по 20.05.2017, за допомогою картки № НОМЕР_10 , відкритої ім`я ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_6 ) у філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_9 ), невстановленою особою було знято готівкові кошти на загальну суму 0,50 млн. грн. (0,02 млн. дол.); за період з 11.04.2017 по 19.04.2017, за допомогою картки № НОМЕР_11 , відкритої ім`я ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_6 ) у філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_9 ), невстановленою особою було знято готівкові кошти на загальну суму 0,40 млн. грн.
Крім того, після направлення запитів до ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про надання додаткової інформації, від зазначеного Банку, за період з 23.03.2018 по 07.06.2018, отримано інформацію у вигляді повідомлень про фінансові операції, проведені ОСОБА_4 на загальну суму 15,42 млн. грн., пов`язані, головним чином, із: зняттям готівкових коштів з карткового рахунку, відкритого у Харківському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Харків (МФО НОМЕР_5 ), на загальну суму 12,13 млн. грн.; зарахуванням готівкових коштів на картковий рахунок, відкритий у Харківському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Харків (МФО НОМЕР_5 ), на загальну суму 2,29 млн. грн.
З врахуванням повідомлень, загальна сума знятої готівки становить 52,23 млн. грн. та 0,50 млн. грн. (0,02 млн. дол.).
Таким чином, відповідно до матеріалів отриманих від ІНФОРМАЦІЯ_2 , вбачається, що діяльність фінансових операцій продовжується на даний час.
Основними джерелами походження коштів на картковому рахунку ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), відкритого у Харківському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Харків (МФО НОМЕР_5 ), були готівкові та безготівкові кошти, отримані через ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ) від фізичних осіб, у якості поповнення карткового рахунку.
За інформацією, отриманою від ДФС України (станом на 01.05.2018), ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлене наступне: ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) був зареєстрований, як фізична особа-підприємець (до 29.01.2015). Основний дохід ОСОБА_4 , отриманий за 2017 рік від податкових агентів у вигляді заробітної плати (101), склав 0,02 млн. грн. (24 644,18 грн.), зокрема, від: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ); інформацію щодо участі у підприємствах, сплачених податків та задекларованих валових доходів, Держфінмоніторинг не отримував; ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) не зареєстрований, як фізична особа-підприємець. Основний дохід ОСОБА_5 , отриманий за 2013-2014 роки та 2017 рік від податкових агентів у вигляді заробітної плати (101), склав 0,06 млн. грн. (56 050, 08 грн.), зокрема, від: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ); інформацію щодо сплачених податків, Держфінмоніторинг не отримував. Таким чином, громадяни ОСОБА_4 та ОСОБА_5 приховують отримані ними доходи та не сплачують податок з доходу фізичних осіб.
Слідчий зазначає, що органом досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) має відкриті рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 у ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Харків (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_2 ).
Слідчий вважає, що з метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню під час досудового розслідування та в суді, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо відкриття та використання банківських рахунків громадянином ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) відкритих у ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Харків (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ), а саме: № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 .
Водночас, документи щодо відкриття рахунків громадянами ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), які містяться у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », підлягають дослідженню та використанню під час проведення комплексу слідчих та процесуальних дій, зокрема проведення судово-почеркознавчих експертиз з метою встановлення осіб причетних до протиправної діяльності, в зв`язку з чим такі документи мають значення доказів в даному кримінальному провадженні, а тому підлягають вилученню та долученню до його матеріалів.
Слідчий до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, подане клопотання підтримує повністю.
Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив.
Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Зазначені відомості містять охоронювану законом таємницю, зокрема, становлять банківську таємницю.
Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч. 7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а саме те, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Так, слідчим не надано документів на підтвердження призначення експертизи по справі, клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання задовольнити частково.
Дозволити право тимчасового доступу до речей та документів, зобов`язавши уповноважену особу АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 ), надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до:
оригіналів документів про відкриття та використання громадянином ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , а також інших карткових рахунків, що підв`язані до основних рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкритих у ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Харків за період з 01.01.2016 по 12.11.2018, а саме до:
- роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з 01.01.2016 по 12.11.2018, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях в форматі EXEL;
- документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з 01.01.2016 по 12.11.2018;
- чеків та корінців чеків на отримання готівки по вказаним рахункам за період з 01.01.2016 по 12.11.2018 та інших документів необхідних для зняття готівки;
- карток із відбитками печатки товариства та підписами його службових осіб, чи осіб, допущених до розпорядження рахунками, з можливістю здійснення копіювання та вилучення копій.
В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 12.12.2018 року.
Роз`яснити АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1