У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08.05.2019 Справа №607/9484/19

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю заступника начальника першого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання заступника начальника першого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:
До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю в рамках кримінального провадження №0000011 від 11.02.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України звернувся заступник начальника першого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

В судовому засіданні заступник начальника першого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав, просить його задовольнити.

Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився з невідомих причин, хоча про день та час розгляду був повідомлений.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), спільно із ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_3 ), шляхом формування схемного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток, за період діяльності протягом 2016-2019 років, ухилились від сплати податків на загальну суму понад 5 000 000 грн., що є особливо великим розміром.

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зареєстровані за однією адресою: АДРЕСА_1 , перебувають на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_5 , та мають вид діяльності - КВЕД 46.75 Оптова торгівля хімічними продуктами. Зановником товариств є ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ). Бухгалтерський облік на вказаних товариствах веде ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 , РНОКПП НОМЕР_5 , зареєстрована та проживає за адресою: АДРЕСА_2 ).
Також встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », спільно із ОСОБА_5 , з метою ухилення від сплати податків, відобразили та продовжують відображати в бухгалтерському та податковому обліках неіснуючі фінансово-господарські операції з придбання товарів, робіт та послуг, із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), тобто підприємств, які створені з метою незаконної мінімізації сплати податків, використання в схемах.
Вказані товариства обслуговуються у одному відділенні банку Тернопільська філія АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_14 ), за адресою: АДРЕСА_3 , а їх податкова звітність та фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 , котрий займається наданням послуг з ведення бухгалтерського обліку, подаються з однієї IP-адреси.
Зазначені товариства в основному зареєстровані та перебувають на податковому обліку в м. Києві, податкові адреси адреси масової реєстрації за якими фактично вони не знаходяться. На підприємствах відсутні основні засоби та трудові ресурси, що необхідні для здійснення господарської діяльності, валові доходи на рівні валових витрат. У ланцюгах постачання товарно-матеріальних цінностей, вбачається підміна товарної номенклатури. В ІС «Архів електронної звітності» (ЄРПН) є виписані податкові накладні, реєстрацію яких зупинено, проте службові особи зазначених вище товариств з ознаками фіктивності, документи на їх розблокування до органів ДФС не подавали. Засновники, керівники та бухгалтери вказаних товариств в одній особі, зареєстровані та проживають у м. Тернополі, раніше працювали на підприємствах, що були та є на даний час підконтрольні ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_3 ).

Механізм злочинної діяльності діє наступним чином: отримавши замовлення від суб`єкта господарської діяльності реального сектору економіки на переведення безготівкових коштів у готівку, оформляються «фіктивні» угоди з діючими суб`єктами господарювання на поставку товарів й надання різноманітних послуг без фактичного їх виконання. Підприємства з ознаками фіктивності отримують на розрахункові рахунки грошові кошти з призначенням платежу за товари та послуги, які в подальшому знімають через каси банків (в т.ч. Тернопільську філію АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 , м. Тернопіль (МФО НОМЕР_14 ), за адресою: АДРЕСА_3 ) та/або перераховуються на розрахункові рахунки суб`єктів господарської діяльності - імпортерів і суб`єктів господарювання оптової й роздрібної торгівлі побутової хімії та паливно-мастильних матеріалів, в обмін на готівкові кошти.

Зазначена схема дозволяє занижувати належні до сплати податки підприємствам реального сектору економіки, отримувати готівкові не обліковані кошти, створює умови для безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ таким СПД, шляхом організації проведення безтоварних операцій, отримуючи за це винагороду в розмірі 3%-14% від суми проконвертованих грошових коштів, що дає підстави вважати про організацію діяльності «конвертаційного центру».

Протягом січня 2016 року березня 2019 року, внаслідок таких злочинних дій обготівковано понад 100 млн. грн., за результатом чого сформовано схемний податковий кредит з ПДВ для суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки, на суму близько 16, 9 млн. грн.

Також встановлено суб`єкти господарської діяльності, які «продають» податковий кредит з ПДВ суб`єктам господарювання транзитно-конвертаційного центру, шляхом документального відображення безтоварних фінансово-господарських операцій з продажу товарно-матеріальних цінностей, та надання послуг без фактичного їх виконання, а саме:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , 1918. ІНФОРМАЦІЯ_16 ), основний вид діяльності: оптова ІНФОРМАЦІЯ_17 товарами господарського призначення;

-ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , 1918. ІНФОРМАЦІЯ_16 ), основний вид діяльності: неспецiалiзована оптова торгiвля (СГД імпортер);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , 1918. ІНФОРМАЦІЯ_16 ), основний вид діяльності: оптова торгiвля кавою, чаєм, какао та прянощами (СГД імпортер);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , 2659. ІНФОРМАЦІЯ_21 )), основний вид діяльності: виробництво будiвельних виробiв iз пластмас;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , 2659. ІНФОРМАЦІЯ_21 )), основний вид діяльності: ІНФОРМАЦІЯ_23 невживаними товарами в спецiалiзованих магазинах;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , 2650. ІНФОРМАЦІЯ_25 )), основний вид діяльності: ІНФОРМАЦІЯ_23 невживаними товарами в спецiалiзованих магазинах;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , 2655. ІНФОРМАЦІЯ_27 ), основний вид діяльності: установлення столярних виробiв;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , 1918. ІНФОРМАЦІЯ_16 ), основний вид діяльності: вантажний автомобiльний транспорт;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 , 2650. ІНФОРМАЦІЯ_25 )), основний вид діяльності: неспецiалiзована оптова торгiвля.

Крім того, встановлено наступних суб`єктів господарської діяльності-вигодонабувачів, які скористались послугами зазначеного вище конвертаційного центру, а саме:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , 1918. ІНФОРМАЦІЯ_16 ), сума сформованого "схемного" податкового кредиту з ПДВ 3,386 млн. грн.;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , 1918. ІНФОРМАЦІЯ_16 ), сума сформованого "схемного" податкового кредиту з ПДВ 0,638 млн. грн.;

-ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 , 1918. ІНФОРМАЦІЯ_16 ), сума сформованого "схемного" податкового кредиту з ПДВ 1,912 млн. грн.;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 , 1918. ІНФОРМАЦІЯ_16 ), сума сформованого "схемного" податкового кредиту з ПДВ 1,120 млн. грн.;

-ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 , 1918. ІНФОРМАЦІЯ_16 ), сума сформованого "схемного" податкового кредиту з ПДВ 1,089 млн. грн.;

-МПП « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 , 1304. ІНФОРМАЦІЯ_32 (Галицький р-н м. Львова)), сума сформованого "схемного" податкового кредиту з ПДВ 0,698 млн. грн.;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 , 1915. ІНФОРМАЦІЯ_34 (Тернопiльський район)), сума сформованого "схемного" податкового кредиту з ПДВ 0,692 млн. грн.;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 , 1918. ІНФОРМАЦІЯ_16 ), сума сформованого "схемного" податкового кредиту з ПДВ 0,626 млн. грн.;

-ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 , 1918. ІНФОРМАЦІЯ_16 ), сума сформованого "схемного" податкового кредиту з ПДВ 0,507 млн. грн.;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 , 1918. ІНФОРМАЦІЯ_16 ), сума сформованого "схемного" податкового кредиту з ПДВ 0,323 млн. грн.;

-інші, сума сформованого "схемного" податкового кредиту з ПДВ 6,6 млн. грн.

Також встановлено, що ОСОБА_5 протягом 2018-2019 року був директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ).

Відповідно до АІС «Податковий блок», у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_33 , код ЄДРПОУ НОМЕР_34 , АДРЕСА_4 ) знаходяться відомості про рух коштів по рахунках:

- НОМЕР_35 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

- НОМЕР_36 (українська гривня), НОМЕР_37 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 );
- НОМЕР_38 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 );

- НОМЕР_39 (українська гривня), НОМЕР_40 (українська гривня), НОМЕР_41 (українська гривня), НОМЕР_42 (українська гривня), НОМЕР_43 (українська гривня), НОМЕР_44 (українська гривня), НОМЕР_45 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

- НОМЕР_46 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 );

- НОМЕР_47 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

- НОМЕР_48 (українська гривня), НОМЕР_49 (українська гривня), НОМЕР_50 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

- НОМЕР_51 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 );

- НОМЕР_52 (українська гривня), НОМЕР_53 (українська гривня), НОМЕР_54 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 );

- НОМЕР_55 (українська гривня), НОМЕР_56 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

- НОМЕР_57 (українська гривня), НОМЕР_58 (українська гривня), НОМЕР_59 (українська гривня), НОМЕР_60 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 );

- НОМЕР_61 (українська гривня), НОМЕР_62 (українська гривня), НОМЕР_63 (українська гривня), НОМЕР_64 (долар США), НОМЕР_65 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 );

- НОМЕР_66 (українська гривня), НОМЕР_67 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

- НОМЕР_68 (євро), НОМЕР_69 (українська гривня), НОМЕР_70 (українська гривня), НОМЕР_71 (українська гривня), НОМЕР_72 (українська гривня), НОМЕР_73 (українська гривня), НОМЕР_74 (українська гривня), НОМЕР_75 (українська гривня), НОМЕР_76 (українська гривня), НОМЕР_77 (українська гривня), НОМЕР_78 (українська гривня), НОМЕР_79 (українська гривня), НОМЕР_80 (українська гривня), НОМЕР_81 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 );

- НОМЕР_82 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 );

- НОМЕР_83 (українська гривня), НОМЕР_84 (українська гривня), НОМЕР_85 (українська гривня), НОМЕР_86 (українська гривня), НОМЕР_87 (українська гривня), НОМЕР_88 (українська гривня), НОМЕР_89 (українська гривня), НОМЕР_90 (українська гривня), НОМЕР_91 (українська гривня), НОМЕР_92 (українська гривня), НОМЕР_93 (українська гривня), НОМЕР_94 (українська гривня), НОМЕР_95 (українська гривня), НОМЕР_96 (українська гривня), НОМЕР_97 (українська гривня), НОМЕР_98 (українська гривня), НОМЕР_99 (українська гривня), НОМЕР_100 (українська гривня), НОМЕР_101 (українська гривня), НОМЕР_102 (українська гривня), НОМЕР_103 (українська гривня), НОМЕР_104 (українська гривня), НОМЕР_105 (українська гривня), НОМЕР_106 (українська гривня), НОМЕР_107 (українська гривня), НОМЕР_108 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 );

- НОМЕР_109 (українська гривня), НОМЕР_110 (євро), НОМЕР_111 (долар США), НОМЕР_112 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 );

- НОМЕР_113 (українська гривня), НОМЕР_114 (українська гривня), НОМЕР_115 (українська гривня), НОМЕР_116 (українська гривня), НОМЕР_117 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 );

- НОМЕР_118 (українська гривня), НОМЕР_119 (українська гривня), НОМЕР_120 (українська гривня), НОМЕР_121 (українська гривня), НОМЕР_122 (українська гривня), НОМЕР_123 (українська гривня), НОМЕР_124 (українська гривня), НОМЕР_125 (українська гривня), НОМЕР_126 (українська гривня), НОМЕР_127 (українська гривня), НОМЕР_128 (українська гривня), НОМЕР_129 (українська гривня), НОМЕР_130 (українська гривня), НОМЕР_131 (українська гривня), НОМЕР_132 (українська гривня), НОМЕР_133 (українська гривня), НОМЕР_134 (українська гривня), НОМЕР_135 (українська гривня), що належать ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 );

- НОМЕР_136 (українська гривня), НОМЕР_137 (українська гривня), НОМЕР_138 (українська гривня), що належать МПП « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 );

- НОМЕР_139 (українська гривня), НОМЕР_140 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_3 );

- НОМЕР_141 (українська гривня), НОМЕР_142 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), та інші речі і документи, що містять банківську таємницю та мають доказове значення по кримінальному провадженні.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб`єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.
З врахуванням вищевикладеного, а також того, що інформація, яка знаходиться в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має суттєве значення для дослідження обставин кримінального провадження, отримання доказів та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162, 163, 164, 309 КПК України, -

П О С Т А Н ОВ И В:
Клопотання заступника начальника першого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_33 , код ЄДРПОУ НОМЕР_34 , АДРЕСА_4 ) та можливість їх вилучити у Тернопільській філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_14 , АДРЕСА_5 ), а саме:

1. Оригіналів (при відсутності - їх копій) карток із зразками відбитку печатки та підписів по рахунках:

- НОМЕР_35 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

- НОМЕР_36 (українська гривня), НОМЕР_37 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 );
- НОМЕР_38 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 );

- НОМЕР_39 (українська гривня), НОМЕР_40 (українська гривня), НОМЕР_41 (українська гривня), НОМЕР_42 (українська гривня), НОМЕР_43 (українська гривня), НОМЕР_44 (українська гривня), НОМЕР_45 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

- НОМЕР_46 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 );

- НОМЕР_47 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

- НОМЕР_48 (українська гривня), НОМЕР_49 (українська гривня), НОМЕР_50 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

- НОМЕР_51 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 );

- НОМЕР_52 (українська гривня), НОМЕР_53 (українська гривня), НОМЕР_54 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 );

- НОМЕР_55 (українська гривня), НОМЕР_56 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

- НОМЕР_57 (українська гривня), НОМЕР_58 (українська гривня), НОМЕР_59 (українська гривня), НОМЕР_60 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 );

- НОМЕР_61 (українська гривня), НОМЕР_62 (українська гривня), НОМЕР_63 (українська гривня), НОМЕР_64 (долар США), НОМЕР_65 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 );

- НОМЕР_66 (українська гривня), НОМЕР_67 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

- НОМЕР_68 (євро), НОМЕР_69 (українська гривня), НОМЕР_70 (українська гривня), НОМЕР_71 (українська гривня), НОМЕР_72 (українська гривня), НОМЕР_73 (українська гривня), НОМЕР_74 (українська гривня), НОМЕР_75 (українська гривня), НОМЕР_76 (українська гривня), НОМЕР_77 (українська гривня), НОМЕР_78 (українська гривня), НОМЕР_79 (українська гривня), НОМЕР_80 (українська гривня), НОМЕР_81 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 );

- НОМЕР_82 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 );

- НОМЕР_83 (українська гривня), НОМЕР_84 (українська гривня), НОМЕР_85 (українська гривня), НОМЕР_86 (українська гривня), НОМЕР_87 (українська гривня), НОМЕР_88 (українська гривня), НОМЕР_89 (українська гривня), НОМЕР_90 (українська гривня), НОМЕР_91 (українська гривня), НОМЕР_92 (українська гривня), НОМЕР_93 (українська гривня), НОМЕР_94 (українська гривня), НОМЕР_95 (українська гривня), НОМЕР_96 (українська гривня), НОМЕР_97 (українська гривня), НОМЕР_98 (українська гривня), НОМЕР_99 (українська гривня), НОМЕР_100 (українська гривня), НОМЕР_101 (українська гривня), НОМЕР_102 (українська гривня), НОМЕР_103 (українська гривня), НОМЕР_104 (українська гривня), НОМЕР_105 (українська гривня), НОМЕР_106 (українська гривня), НОМЕР_107 (українська гривня), НОМЕР_108 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 );

- НОМЕР_109 (українська гривня), НОМЕР_110 (євро), НОМЕР_111 (долар США), НОМЕР_112 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 );

- НОМЕР_113 (українська гривня), НОМЕР_114 (українська гривня), НОМЕР_115 (українська гривня), НОМЕР_116 (українська гривня), НОМЕР_117 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 );

- НОМЕР_118 (українська гривня), НОМЕР_119 (українська гривня), НОМЕР_120 (українська гривня), НОМЕР_121 (українська гривня), НОМЕР_122 (українська гривня), НОМЕР_123 (українська гривня), НОМЕР_124 (українська гривня), НОМЕР_125 (українська гривня), НОМЕР_126 (українська гривня), НОМЕР_127 (українська гривня), НОМЕР_128 (українська гривня), НОМЕР_129 (українська гривня), НОМЕР_130 (українська гривня), НОМЕР_131 (українська гривня), НОМЕР_132 (українська гривня), НОМЕР_133 (українська гривня), НОМЕР_134 (українська гривня), НОМЕР_135 (українська гривня), що належать ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 );

- НОМЕР_136 (українська гривня), НОМЕР_137 (українська гривня), НОМЕР_138 (українська гривня), що належать МПП « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 );

- НОМЕР_139 (українська гривня), НОМЕР_140 (українська гривня), що належать ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_3 );

НОМЕР_141 (українська гривня), НОМЕР_142 (українська гривня), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ).

2. Оригіналів документів (при відсутності, - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та закриття рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), МПП « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_3 ) (заява про відкриття рахунку; договір банківського рахунку; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи; довідка з ЄДРПОУ; довідка про взяття на облік платника податків; повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків; страхове свідоцтво; статут підприємства; протоколи зборів учасників підприємства про призначення (звільнення службових осіб), інших протоколів; накази підприємства про призначення (звільнення) службових осіб; довідка про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкета клієнта-юридичної особи; заяви службових осіб та повідомлення ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку; та інші).

3. Оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність системи «Клієнт-банк» (заява службових осіб підприємства щодо встановлення системи «Клієнт-Банк»; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк»; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк», та інші), а також протоколи системи «Клієнт-Банк», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

4. Оригіналів чеків, видаткових ордерів, меморіальних ордерів, платіжних доручень, видаткових касових ордерів інших документів про отримання та внесення готівкових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), МПП « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_3 ).

5. Інформацію про інші наявні банківські карткові та розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_3 ), за період з 01.01.2016 року по 16.04.2019 року,

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1