Справа № 464/4545/18
пр.№ 1-кс/464/2459/18
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
25 жовтня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в:
старший слідчий другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження (ЄРДР № 0000065 від 06.07.2018) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернулася в суд із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , які фіксують інформацію щодо фінансового стану підприємства, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме до: юридичної справи, статистичної звітності та балансів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2016-2017 років; інших наявних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2016- 2017 років.
В обґрунтування клопотання покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000065 від 06.07.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації відомостей про кримінальне правопорушення в Єдиному реєстрі досудових розслідувань слугували матеріали, які надійшли з ОУ ГУ ДФС у Львівській області супровідним листом вих. № 664/13-01-21-06 від 05.07.2018. Відповідно до матеріалів встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2016 - 2017 років при здійсненні господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », із залученням ряду СГД із ознаками фіктивності, безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до заниження сплати до бюджету податку на додану вартість у сумі 2, 26 млн. грн. З метою перевірки фактичності проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , шляхом ознайомлення з ними та вилучення їх копій. Іншим способом отримати документи статистичної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та які можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо. Беручи до уваги викладене, та враховуючи, що вказані документи, відображають показники фінансового стану ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням позапланових документальних податкових перевірок, звертається до суду із вказаним клопотанням.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав, зазначених у ньому, та просить таке задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 на розгляд клопотання не з`явився, належним чином повідомлявся про дату, час та місце розгляду клопотання; від останнього на електронну адресу суду надійшов лист про розгляд даного клопотання без участі представника ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Заслухавши пояснення слідчого в підтримку клопотання, дослідивши його клопотання, приходжу до наступного висновку з огляду на таке.
Згідно з ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Дослідивши матеріали клопотання, враховуючи, що зазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, належним чином обґрунтовані в клопотанні та в суді слідчим, та підтверджені відповідними доказами, а відтак, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.159-166, 309, 369-372, 532 КПК України,

п о с т а н о в и в:
клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (адреса: АДРЕСА_1 ), які фіксують інформацію щодо фінансового стану підприємства, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме до: юридичної справи, статистичної звітності та балансів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2016-2017 років та інших наявних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2016- 2017 років.

Обов`язок виконання ухвали слідчого судді покласти на начальника ІНФОРМАЦІЯ_2 (адреса: АДРЕСА_1 ).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1