КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/4704/18
Провадження № 1-кс/552/2263/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12.09.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого відділення поліції № 1 Полтавського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,які містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий відділення поліції № 1 Полтавського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Полтавської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме: можливість ознайомитися та вилучити належним чином засвідчені копії податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма N 1ДФ), які подавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код юридичної особи: НОМЕР_1 ) органам державної податкової служби України за 4-й квартал 2010 року, 1-й, 2-й квартали 2011 року відповідно до положень чинного на той час наказу Державної податкової адміністрації України № 1020 від 24.12.2010; можливість ознайомитися та вилучити в письмовій формі наявні у Державному реєстрі фізичних осіб платників податків відомості про прізвище, ім`я, по-батькові, дату народження, осіб, податковий номер або серія та номер паспорту яких зазначено в поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код юридичної особи: НОМЕР_1 ) органам державної податкової служби України податкових розрахунках сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма N 1ДФ) за 4-й квартал 2010 року, 1-й, 2-й квартали 2011 року відповідно до положень чинного на той час наказу Державної податкової адміністрації України № 1020 від 24.12.2010.

Клопотання обґрунтував тим, що у провадженні СВ ВП №1 Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області із 30.03.2015 перебувають матеріали досудового розслідування №0000078 від 21.11.2012 за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України.

Предметом досудового розслідування є відомості про те, що 24.11.2010 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено договір поставки соняшника № 1031- 7. Відповідно до умов договору, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » поставило насіння соняшнику в кількості 2639,762 т. на умовах EXW франко-елеватор на склад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що за адресою: АДРЕСА_2 . Станом на 16.05.2011 за результатами проведеної за участю представників власника та зберігача перевірки схоронності майна виявлено нестачу належного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на праві власності соняшника в кількості 1025,507 т загальною вартістю 4460955, 45 грн.

Також, 13.12.2010 між ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » укладено договір поставки соняшника № 2731-. Відповідно до умов договору, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » поставило насіння соняшнику в кількості 3000,000 т на умовах EXW франко-елеватор на склад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що за адресою: АДРЕСА_3 , та належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Станом на 17.05.2011 за результатами проведеної за участю представників власника та зберігача перевірки схоронності майна виявлено нестачу належного ПП « ОСОБА_5 » насіння соняшнику в кількості 2058,846 т загальною вартістю 8853 037, 80 грн.

Таким чином предметом досудового розслідування в даному провадженні є відомості про можливе вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » незаконного безоплатного привласнення, розтрати насіння соняшника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПП « ОСОБА_5 » або заволодіння ним шляхом зловживання службового становища.

Незважаючи на значний обсяг виконаної в провадженні роботи та тривалий строк розслідування слідству не вдалося на даний час встановити та зібрати доказову базу щодо точного періоду часу, способу, використаних засобів, виконавців та конкретних обставин вилучення із елеваторів за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 , належного на праві власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПП « ОСОБА_5 » насіння соняшнику. Відтак, слідством продовжуються вживатися заходи з встановлення та відпрацювання шляхом допитів як свідків співробітників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо відомостей про обставини формування нестачі сільськогосподарських культур на зазначених елеваторах. З цією метою у сторони обвинувачення виникла необхідність в здійсненні тимчасового доступу до відомостей, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме: можливість ознайомитися та вилучити належним чином засвідчені копії податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма N 1ДФ), які подавалися Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код юридичної особи: НОМЕР_1 ) органам державної податкової служби України за 4-й квартал 2010 року, 1-й, 2-й квартали 2011 року відповідно до положень чинного на той час наказу Державої податкової адміністрації України № 1020 від 24.12.2010; можливість ознайомитися та вилучити в письмовій формі наявні у Державному реєстрі фізичних осіб платників податків відомості про прізвище, ім`я, по-батькові, дату народження, осіб, податковий номер або серія та номер паспорту яких зазначено в поданих Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код юридичної особи: НОМЕР_1 ) органам державної податкової служби України податкових розрахунках сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма N 1ДФ) за 4-й квартал 2010 року, 1-й, 2-й квартали 2011 року відповідно до положень чинного на той час наказу Державної податкової адміністрації України № 1020 від 24.12.2010.

Вжиття запитуваного заходу забезпечення кримінального провадження дозволить слідству отримати інформацію, яка дозволить забезпечити ідентифікацію та подальше проведення допитів як свідків осіб, які в 2010-2011 роках працювали на відповідних елеваторах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », і яким можуть бути відомі обставини вчинення розслідуваного діяння. При цьому іншими способами довести обставини, які передбачається з`ясувати за допомогою цих речей і документів неможливо, з огляду на відображення їх виключно у вказаних джерелах інформації. Зазначені відомості щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код юридичної особи: НОМЕР_1 , зареєстроване місцезнаходження юридичної особи в 2010-2011 роках: АДРЕСА_4 , зареєстроване місцезнаходження юридичної особи на даний час: АДРЕСА_5 ) перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , як територіального органу в Полтавській області центрального органу виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну податкову і митну політику.

Заслухавши пояснення прокурора ОСОБА_3 , що є процесуальним керівником по зазначеному провадженню, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, будучи повідомленим про розгляд клопотання, відповідно до ч.4 ст.163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000078 від 21.11.2012р., внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України ( а.с.4-7).

Предметом досудового розслідування в даному провадженні є відомості про можливе вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » незаконного безоплатного привласнення, розтрати насіння соняшника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПП « ОСОБА_5 » або заволодіння ним шляхом зловживання службового становища ( а.с.8-30).

Для встановлення та відпрацювання шляхом допитів як свідків співробітників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо відомостей про обставини формування нестачі сільськогосподарських культур, періоду часу, способу, використаних засобів, виконавців та конкретних обставин вилучення із елеваторів за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 , належного на праві власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПП « ОСОБА_5 » насіння соняшнику, виникла необхідність в здійсненні тимчасового доступу до відомостей, які містять охоронювану законом таємницю по податковій документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код юридичної особи: НОМЕР_1 , зареєстроване місцезнаходження юридичної особи в 2010-2011 роках: АДРЕСА_4 , зареєстроване місцезнаходження юридичної особи на даний час: АДРЕСА_5 ) та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), як територіального органу в Полтавській області центрального органу виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну податкову і митну політику ( а.с. 45-48).

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, з метою перешкоджання установленню істини у провадженні, необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_6 ).

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування прокурора в необхідності доступу та вилучення документів, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали 20 днів.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому відділення поліції № 1 Полтавського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області ОСОБА_4 , прокурору Полтавської місцевої прокуратури ОСОБА_3 в кримінальному провадженні №0000078 від 21.11.2012 доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме:

1)можливість ознайомитися та вилучити належним чином засвідчені копії податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма N 1ДФ), які подавалися Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код юридичної особи: НОМЕР_1 ) органам державної податкової служби України за 4-й квартал 2010 року, 1-й, 2-й квартали 2011 року відповідно до положень чинного на той час наказу Державної податкової адміністрації України № 1020 від 24.12.2010;

2)можливість ознайомитися та вилучити в письмовій формі наявні у Державному реєстрі фізичних осіб платників податків відомості про прізвище, ім`я, по-батькові, дату народження, осіб, податковий номер або серія та номер паспорту яких зазначено в поданих Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код юридичної особи: НОМЕР_1 ) органам державної податкової служби України податкових розрахунках сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма N 1ДФ) за 4-й квартал 2010 року, 1-й, 2-й квартали 2011 року відповідно до положень чинного на той час наказу Державної податкової адміністрації України № 1020 від 24.12.2010.

Строк дії ухвали 20 днів з дня її ухвалення.

Ухвала слідчого судді, відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя ОСОБА_1