У Х В А Л А Справа № 200/10190/18

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/6410/18

22 червня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпро клопотання слідчої по кримінальному провадженню № 0000143 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

18 червня 2018 року слідчий слідчого відділу Управління СБ України у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , звернулась до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000143, за ознакою складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 258-5 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, У період липня-вересня 2015 року посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), діючи в інтересах терористичної організації т. зв. «Донецька Народна Республіка», вчинили фінансування тероризму, тобто матеріальне забезпечення вказаної терористичної організації, шляхом проведення капітальних ремонтів тепловозів в локомотивному депо, орендованому на території ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). Вказані тепловози після капітальних ремонтів були транспортовані на територію Донецької області, що не підконтрольна діючій владі України, де використовуються представниками незаконних збройних формувань в інтересах вищевказаної терористичної організації.

Також у матеріалах провадження наявні дані про те, що посадові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , фактична адреса: АДРЕСА_2 ) уклали з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЛТД (ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) договори підряду №№ 14000777 від 05.11.2014 року та 15000411 від 02.03.2015 року на проведення капітального ремонту тепловозів марки ТГМ-4 № 00003060, марки ТГМ-6 №№ 00002229 та 00002487, які належать ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

У подальшому посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » уклали наступні договори: № 51 від 01.09.2015 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на проведення капітального ремонту тепловозу марки ТГМ-4 № 00003060; № 04/15 від 02.03.2015 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на проведення капітального ремонту тепловозу марки ТГМ-6 № 00002229; № 006-т/14 від 05.11.2014 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на проведення капітального ремонту тепловозу марки ТГМ-6 № 00002487.

Після проведення вказаними підприємствами капітального ремонту зазначеного залізничного транспорту, що підтверджується актами здачі-приймання робіт, вказані тепловози були скеровані до структурного підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_7 » Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), за адресою: АДРЕСА_4 , де було проведено їх післяремонтні випробування згідно листів-замовлень від «НВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 , АДРЕСА_5 ). У подальшому 3 вищевказані тепловози були направлені їх власнику ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до м. Єнакієве Донецької області, тобто на територію, яка у теперішній час не підконтрольна владі України.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_5 , будь-яких промислових потужностей та відповідного штату кваліфікованих працівників для проведення ремонту залізничного транспорту ніколи не мало.

За результатами проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) ІНФОРМАЦІЯ_11 було складено Акт № 731/08-01-14-09/30850689 від 18.12.2017 року. Вказаним актом встановлено порушення податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), МПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) як наслідок, юридична дефектність відповідних первинних документів, яка не дозволяє формувати дані податкового обліку. Наявність формально складених, але недостовірних первинних документів, не є підтвердженням реальності господарських операцій. Встановлено завищення суми податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму ПДВ 4 778 952,00 грн.

Також встановлено проведення операцій, реальність здійснення яких не підтверджена по ланцюгу постачання на подальших контрагентів. Так підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), МПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), було нібито реалізовано товари наступним підприємствам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на суму ПДВ 2 061 072,00 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на суму ПДВ 98 600,00грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на суму ПДВ 2 448 257,00 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на суму ПДВ 172 960 грн.

Відповідно до акту ІНФОРМАЦІЯ_11 проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ НВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 137/08-01-14-09 від 05.03.2018, міститься інформація про попередню документальну планову перевірку платника податків та про перевірки, результати, яких вплинули на проведення та висновки зазначеної вище перевірки, а саме акт № 245/08-01-14-01/38461109 від 28.04.2017.

Також, в актах ІНФОРМАЦІЯ_11 проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з № 731/08-01-14-09/30850689 від 18.12.2017, міститься інформація про наявність актів №403/08-25-22-011/30850689 від 15.05.2015, № 374/08-25-22-011/30850689 від 12.05.2015 результати яких вплинули на проведення перевірок зазначених вище.

Слідча в судове засідання не з`явилась, надала письмову заяву, в якій прохала клопотання розглянути за її відсутності.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_19 в судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_19 .

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчій слідчого відділу Управління СБ України у Дніпропетровській області ОСОБА_2 та іншим слідчим, які входять до групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000143, тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення, які знаходяться у володінні у володінні ІНФОРМАЦІЯ_19 за адресою: АДРЕСА_6 , а саме: акт проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ НВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 245/08-01-14-01/38461109 від 28.04.2017, акт проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » №403/08-25-22-011/30850689 від 15.05.2015 та акт проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № 374/08-25-22-011/30850689 від 12.05.2015.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 22 липня 2017 року.

Цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1