10.10.2018
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 жовтня 2018 місто Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню за № 0000007 від 25.01.2018 за ч. 3 ст. 212 КК України.

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається з клопотання старшого слідчого, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню

№ 0000007 від 25.01.2018 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Відповідно матеріалів кримінального провадження, службові особи ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за звітний 2017 рік шляхом реалізації сільськогосподарської продукції на загальну суму 10 620 000 грн. без відображення у податковій звітності а також використовуючи незаконний податковий кредит по безтоварним операціям з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 4 251 488,51 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

Встановлено, що до вчинення злочину можуть бути причетні ФГ « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), що зареєстровані у Одеській області та звітують до ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ).

ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) можуть зберігатись документи статистичної звітності ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ФГ « ОСОБА_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", зокрема місячна, квартальна, річна звітність за формами 4-сг, 37-сг, 9-б-сг, 29-сг, 50-сг, 10-мех, 2-ферм, 21-заг, тобто документи, у яких містяться відомості, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Вилучення зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для проведення експертиз у кримінальному провадженні, для ідентифікації осіб, що можуть бути причетними до вчинення злочину.

Слідчий до суду не з`явився та подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, яке підтримав та просив задовольнити у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходиться зазначена в клопотанні інформація в судове засідання не викликався у зв`язку з заявленим прокурором клопотанням.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з`явилися.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав:

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчим доведено, що документи та речі, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відповідно до ст. 91 КПК України, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів не можливо.

Аналіз наданих суду матеріалів провадження, дозволяють суду прийти до висновку, що у справі наявні всі передбачені законом підстави для задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей і документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні з наведених вище обставин.

Підстав для відмови в задоволенні клопотання суд не вбачає.

Керуючись ст.ст.159-166, 372, 376 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , групі слідчих по даному кримінальному провадженню або особам, що будуть діяти за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей і завіренх належним чином копій документів та можливість їх вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ):

- завіренх належним чином копій документів статистичної звітності ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФГ « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) за 2017-2018 рр. (з усіма додатками), зокрема місячної, квартальної, річної звітності за формами 4-сг, 37-сг, 9-б-сг, 29-сг, 50-сг, 10-мех, 2-ферм, 21-заг.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя