печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 жовтня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва судове провадження за клопотанням прокурора відділу Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України майора юстиції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000564 від 13.03.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:

04 жовтня 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання прокурора відділу Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України майора юстиції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000564 від 13.03.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Обґрунтовуючи внесене до суду клопотання, що Головною військовою прокуратурою Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000564 від 13.03.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 209 та іншими статтями КК України.
У ході досудового розслідування встановлено, що досліджуються обставини участі колишнього голови ДПС України та, у подальшому, Міністра доходів та зборів України ОСОБА_4 в організованій ОСОБА_5 злочинній організації, яка полягала у легалізації (відмиванні) упродовж 2011-2017 років доходів, одержаних злочинним шляхом в особливо великих розмірах.
У ході досудового розслідування вищевказаного кримінального провадження встановлено, що легалізація (відмивання) доходів, одержаних внаслідок вчинення вищевказаних кримінальних правопорушень, була здійснена, у тому числі, шляхом проведення суб`єктами господарювання, зареєстрованими на близьких та довірених осіб ОСОБА_4 , фіктивних фінансових операцій, а також проведення фінансових операцій з купівлі-продажу товарів (оплати послуг), визначити вартість яких складно або неможливо (об`єкти інтелектуальної власності; деякі види послуг, що не мають постійної ринкової вартості).
Окрім іншого, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), діяльність якого досліджується у ході досудового розслідування, з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, вчиняло фіктивні («безтоварні») угоди (операції) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (зареєстроване на близьких до ОСОБА_4 осіб) та іншими суб`єктами господарювання.
Так, 14.07.2017 під час проведення обшуку нежитлових приміщень торговельно-офісного комплексу з об`єктами громадського призначення за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у тому числі, вилучено договір поставки №05/05 від 05.05.2017, укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_6 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особі ОСОБА_7 . Предмет договору поставка електротоварів на загальну суму 10 000 000 грн.
Водночас жодних документів, що підтверджують асортимент товарів, актів їх приймання-передачі та інших документів щодо фактичного виконання умов вищевказаних договорів у ході обшуку не виявлено, та у ході подальшого досудового розслідування службовими особами зазначених товариств органу досудового розслідування не надано.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період з 11.05.2017 по 25.05.2017 здійснено реєстрацію 13 податкових накладних на загальну суму 9,9 млн. грн. без ПДВ за операціями з продажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » плафонів, світильників та запчастин до них. Натомість у 2017 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » закуповувало лише м`ясні продукти на загальну суму 24,65 млн.грн. у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Датою державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є 28.12.2015. Вказане підприємство перебувало на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 , та зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 . Керівником та засновником підприємства, починаючи з 2016 року є ОСОБА_6 . Встановлено, що окрім ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_2 , було зареєстровано ще 50 товариств, засновниками та керівниками яких є треті особи, що вказує на можливу фіктивність вказаного товариства.
Оглядом реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », вилучених у ході досудового розслідування, встановлено, що відповідно до наявних в них платіжних доручень зі сплати адміністративного збору за державну реєстрацію внесення змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, сплату вказаного адміністративного збору здійснювала одна фізична особа ОСОБА_8 , із зазначенням неіснуючого ІПН НОМЕР_3 . Сплата вказаного адміністративного збору здійснювалася з трьох рахунків, відкритих в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » з номерами НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 . Водночас 03.10.2016 фізичною особою ОСОБА_9 із зазначенням ІПН НОМЕР_7 , з вищевказаного рахунку ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » з номером НОМЕР_5 , з якого також здійснювалася оплата адміністративного збору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », здійснено сплату адміністративного збору за державну реєстрацію внесення змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ».
Окрім того, оглядом документів з юридичного оформлення відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » встановлено, що при відкритті рахунків, а також оформлення документів щодо доступу до системи Клієнт-Банкінг, службовими особами вищевказаних товариств, діяльність яких досліджується в ході досудового розслідування в якості контактних телефонів зазначено одній ті ж самі контактні номери абонентів мобільного зв`язку.
Відразу після початку відпрацювання у ході досудового розслідування кримінального провадження діяльності вищевказаних підприємств, 18.12.2017 ОСОБА_6 продано корпоративні права право власності на частки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_10 та ОСОБА_11 , директором товариства призначено ОСОБА_10 та місце знаходження юридичної особи змінено на адресу: АДРЕСА_3 .
Відповідно до висновку аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.01.2016 по 12.04.2018, оглядом складських приміщень, прилеглої території, офісів за адресою: АДРЕСА_3 , ознак наявності та здійснення фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за вказаною адресою не встановлено. Узагальненою податковою інформацією щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за звітні періоди декларування ПДВ березень листопад 2017 року з питань проведення фінансово-господарських операцій з контрагентами-постачальниками та контрагентами-покупцями від 16.05.2018 №51/21-22-14-06/40200319 встановлено неправомірне складання податкових накладних та неправомірне визначення платником податків сум податкових зобов`язань при продажу товарів/послуг на загальну суму 9 308 260,04 грн. У ході проведення дослідження встановлена розбіжність між сумою надходжень на розрахунковий рахунок, у тому числі ПДВ та задекларованою сумою податкових зобов`язань з ПДВ у сумі 10 236 037,54 грн., у тому числі по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у сумі 2 007 333,32 грн.
У зв`язку з вищевикладеним, у органу досудового розслідування наявні підстави вважати, що учасники та службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) були залучені до незаконної діяльності злочинної організації на чолі з ОСОБА_4 та під час вчинення угод (операцій) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) діяли виключно з метою легалізації та приховування майна, здобутого внаслідок вчинення кримінальних правопорушень.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), діяльність якого досліджується у ході досудового розслідування, з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом вчиняло з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) угоди щодо постачання сільськогосподарської продукції сої.
Так, відповідно до матеріалів досудового розслідування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у травні 2017 року здійснювалася оплата за сою, згiдно з договором закуплi сільськогосподарської продукцiї № 033-17/C вiд 15.04.2017. Натомість у 2016-2017 роках самим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » закупівля сої у інших суб`єктів господарської діяльності не здійснювалась.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
04 жовтня 2018 року, до початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, подано клопотання про розгляд клопотання у його відсутність, також, прокурором у клопотанні зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. Фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, за виключенням вирішення питання про проведення негласних (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснюється.
За наведених обставин, слідчий суддя вирішив за можливе розглядати дане клопотання без участі прокурора.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
Прокурор вказує, що з метою підтвердження фактів причетності службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до скоєння вищевказаних злочинів, пов`язаних із легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, у провадженні виконано ряд слідчих та процесуальних дій, однак, одержання таких даних можливе лише шляхом проведення тимчасового доступу до документів, із можливістю виготовлення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_4 , а саме: договорів про закупівлю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарів (продукції) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2016-2017 роках, актів приймання-передачі товарів (послуг) та інших документів щодо фактичного виконання умов цих договорів, а також банківських документів, що підтверджують перерахування упродовж 2016-2017 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » грошових коштів за ними.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя дослідивши матеріали сторони кримінального провадження, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 160, 162164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України майора юстиції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000564 від 13.03.2018, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати прокурорам групи прокурорів Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному проваджені, слідчим групи слідчих у даному кримінальному проваджені, або за їх дорученням, тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за адресою: АДРЕСА_4 , а саме: договорів про закупівлю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарів (продукції) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у 2016-2017 роках, актів приймання-передачі товарів (послуг) та інших документів щодо фактичного виконання умов цих договорів, а також банківських документів, що підтверджують перерахування упродовж 2016-2017 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » грошових коштів за ними. з можливістю виготовлення їх копій.
Службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », надати /забезпечити/ тимчасовий доступ до речей і документів зазначеним в ухвалі особам та надати можливість ознайомитись з ними та зробити їх копії.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/48592/18-к
Примірник № 2 наданий прокурору ОСОБА_3
Слідчий суддя: ОСОБА_1