УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01.10.2018 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,
ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР 14.09.2018 за № 0000111 за фактом незаконного виготовлення підакцизних товарів за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.204 КК України

За матеріалами, наданими оперативним управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі, невстановлені особи протягом 2018 року на земельних ділянках на території Каланчацького району Херсонської області незаконно вирощують тютюн та із використанням обладнання, що забезпечують масове виробництво, здійснюють його первинну переробку, незаконно виготовляючи тютюнову сировину, яка згідно ст. 215 Податкового кодексу України та товарної позиції 2401 УКТЗЕД є підакцизним товаром.

Так, встановлено, що на земельних ділянках із кадастровими номерами: :02:001:0002, :02:001:0003, :02:001:0004, :02:001:0005, :02:001:0006, :02:001:0007, :02:001:0008, загальною площею 40,7 га., розташованих на території Каланчацької ОТГ (колишня Новопавлівська сільська рада Каланчацького району) здійснюється вирощування тютюну.

Зазначені земельні ділянки, згідно інформаційних довідок з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належать фізичним особам ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та орендуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Згідно податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не звітує про витрати на полив, оплату праці, обробку земельних ділянок, сплату орендної плати.

Згідно відомостей, наданих ІНФОРМАЦІЯ_2 на даних земельних ділянках здійснюється спеціальне водокористування зрошення сільськогосподарських культур сої.

Згідно відомостей ІНФОРМАЦІЯ_3 , за даними статистичної звітності 4-СГ на території Херсонської області у 2018 році тютюн не вирощувався.

На вказаних земельних ділянках вирощуються рослини тютюну, листя якого збираються та перевозяться на майновий комплекс ізнежитловими приміщеннями (ферма), розташований поблизу на території земельної ділянки із кадастровими номерами :02:001:0147 та :02:001:0046, де здійснюється їх первинна переробка.

Згідно ст. 215 Податкового кодексу України, до підакцизних товарів належать тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну, в тому числі тютюнова сировина (за товарними позиціями 2401 та 2403 в Українському класифікаторі товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано 12.04.2018 за юридичною адресою: АДРЕСА_1 , вид діяльності підприємства вирощування тютюну.

Встановлено, що у своїй господарській діяльності, для розрахунків і постачальниками та покупцями пального,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовує рахунок № НОМЕР_2 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(МФО НОМЕР_3 ).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_3 )та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

-роздруківка руху грошових коштів по НОМЕР_4 , відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 16.04.2018 року по 25.09.2018 року.

Зазначені вище документи містять відомості про фактичний рух грошових коштів, час та розміри проведення розрахунків з постачальниками та покупцями пального, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із постачальниками та покупцями, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що є достатньо підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а в інший спосіб отримати їх неможливо, тому необхідно надати тимчасовий доступ до них.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166,369372, 395 КПК України, слідчий суддя
у х в а л и в :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 ) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та надати документи, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 ) та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 або іншим співробітникам податкової міліції за його дорученням для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

-роздруківка руху грошових коштів по рахунку НОМЕР_2 , відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 16.04.2018 року по 25.09.2018 року.

Встановити строк дії ухвали строком до 01. 11.2018 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя