МАКАРІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Справа №370/311/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"01" червня 2018 р. Макарівський районний суд Київської області

у складі: судді ОСОБА_1

із секретарем ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду смт Макарів Макарівського району Київської області кримінальну справу за обвинуваченням
ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця села Лопуховка Руднянського району Волгоградської області Російської Федерації, українця, громадянина України, раніш не судимого, який має вищу освіту, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 ,
у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

cторони кримінального провадження та інші учасники судового провадження: прокурор ОСОБА_4 ,

В с т а н о в и в:
До суду надійшло клопотання про звільнення ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.212 КК України у зв`язку з повною сплатою податків та зборів (митних платежів), штрафних санкцій та відшкодуванням шкоди, завданої державі їх несвоєчасною сплатою на підставі ч.4 ст.212 КК України з посиланням на те, що ОСОБА_3 у невстановлений час 19.07.2015 року, здійснив виїзд на невстановленому автотранспорті з митної території України БАПП «Ягодин», що розташований у Волинській області, Любомльського району поблизу від села Старовойтово, до митної території Польщі, через митницю «Дорогуск».
Знаходячись на території невстановленої країни Європейського союзу, у невстановленому місці та у невстановлений точний період часу з 19.07.2015 року по 23.07.2015 року, при невстановлених обставинах придбав за готівкові кошти без відповідних документів про їх походження, мобільні телефони торгівельної марки «Аррlе» у кількості 203 одиниці, а саме:
ІРНОNЕ 6 GOLD 64 GВ у кількості 4 одиниці,
ІРНОNЕ 4 ВLАСК/NЕGRO 8GВ у кількості 1 одиниця,
iРhоnе 5 Sрасе Gгау І6GВ у кількості 1 одиниця,
iРhопе 5S Gold 16GВ у кількості 31 одиниця,
iРhопе 5S Silver І6GВ у кількості 31 одиниця,
іРhопе 5S Silver 32GВ у кількості 6 одиниць,
iРhопе 5s Sрасе Gгау 16GВ у кількості 24 одиниці,
iРНОNE 5С Gгееп 8GВ у кількості 1 одиниця,
іРhопе 6 Gold 128GВ у кількості 1 одиниця,
iРhопе 6 Gold 64GВ у кількості 1 одиниця,
іРhопе 6 Рlus Sрасе Gгау І6GВ у кількості 1 одиниця,
iРНОNЕ 6 Silver 128 GВ у кількості 2 одиниці,
iРhопе 6 Silver 64GВ у кількості 2 одиниці,
іРhопе 6 Sрасе Gгау 16GВ у кількості 3 одиниці,
iРhопе 6s Рlus Silver І6GВ у кількості 1 одиниця,
iРhопе 6s Silver 16GВ у кількості 2 одиниці,
iРhопе 6 sрасе Gгау 128GВ у кількості 2 одиниці,
iРhопе SЕ Silver 16GВ у кількості 3 одиниці,
ІРН0NE SE SРАСЕ GRАУ І6GВ у кількості 4 одиниці,
іРhопе SЕ у кількості 1 одиниця,
RFВ ІРhопе 6 Gold 64GВ у кількості 7 одиниць,
RFВ іРhопе 6 Sрасе Gгау І6GВ у кількості 1 одиниця,
ІРН0NE 4S ВLАСК 32GВ у кількості 10 одиниць,
ІРНОNЕ 4S WНІТЕ 32GВ у кількості 9 одиниць,
iРhопе 5 у кількості 7 одиниць,
iРhопе 5, Вlаск, І6GВ у кількості 3 одиниці,
iРhопе 5, Вlаск, 32GВ у кількості 5 одиниць,
iРhопе 5с, Вlаск у кількості 2 одиниці,
iРhопе 5s у кількості 7 одиниць,
iРhопе 5s, Gold, 32GВ у кількості 4 одиниці,
iРhопе 5S, Gold, 64GВ у кількості 2 одиниці,
iРhопе 5s,Sрасе Gгау, 32GВ у кількості 10 одиниць,
iРНОNЕ 6S R0SЕ GOLD 64GВ у кількості 2 одиниці,
iРНОNЕ SЕ Rосе І6GВ у кількості 1 одиниця,
iРhопе SЕ Sрасе Gгау 64GВ у кількості 2 одиниці,
іРhопе Silver у кількості 3 одиниці,
іРhопе Sрасе Gгау у кількості 5одиниць,
іРhопе Sрасе Gгау І6GВ у кількості 1 одиниця.
У подальшому, ОСОБА_3 , маючи при собі вищезазначені мобільні телефони ТМ «Аррlе», та усвідомлюючи той факт, що при проходженні митного контролю необхідно сплатити митні платежі, з метою реалізації свого злочинного плану з ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), 23.07.2015 року під час проходження митного контролю через митницю «Дорогуск» з митної території Польщі до митної території України, а саме через БАПП «Ягодин», що розташований у Волинській області, Любомльського району, поблизу від села Старовойтово, обрав канал, позначений символом зеленого кольору - «зелений коридор», тим самим відповідно до ч.5 ст.366 Митного кодексу України заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо ввезення на митну територію України та засвідчив про факт, що має юридичне значення.
Згідно ч.6 ст.366 Митного кодексу України, громадяни, які проходять
(проїжджають) через «зелений коридор», звільняються від подання письмової митної декларації - звільнення від подання митної декларації не означає звільнення від обов`язкового дотримання порядку переміщення товарів через митний кордон України.
Згідно частини 1 пункту 4 статті 336 Митного кодексу України, митний контроль здійснюється безпосередньо посадовими особами органів доходів і зборів шляхом усного опитування громадян та посадових осіб підприємств, а згідно пункту 2 даної статті - шляхом митного огляду (огляду та переогляду товарів, транспортних засобів комерційного призначення, огляду та переогляду ручної поклажі та багажу, особистого огляду громадян).
При цьому, ОСОБА_3 23.07.2015 року під час проходження митного контролю через митницю «Дорогуск» з митної території Польщі до митної території України, а саме: через БАПП «Ягодин», що розташований у Волинській області, Любомльського району, поблизу від села Старовойтово, митної декларації не заповнював, до інспекторів митниці з приводу декларування продукції ТМ «Аррlе», яку він перевозив, а саме: мобільних телефонів у кількості 203 одиниці не звертався.
Таким чином, громадянин України ОСОБА_3 перемістив товари через митний кордон України з приховуванням від митного контролю з використанням способів, що ускладнюють виявлення таких товарів.
Зазначені також дії мають ознаки порушення митних правил, передбаченого частиною 1 статті 483 Митного кодексу України, а саме: переміщення або дії спрямовані на переміщення товарів через митний кордон з приховуванням від митного контролю.
02.11.2016 року під час проведення обшуку у ФОП « ОСОБА_5 » за адресою: АДРЕСА_3 , були влучені вище перелічені мобільні телефони торгівельної марки «Аррlе» у кількості 111 одиниць.
Допитаний як свідок ОСОБА_5 повідомив, що зазначені мобільні телефони ТМ «Аррlе» у кількості 111 одиниць, йому передав ОСОБА_3 для подальшого їх продажу, який ввіз даний товар на митну територію України за невідомих для ОСОБА_5 обставин.
За результатами проведення судово-товарознавчої експертизи №13316/16-53/19257-19269/16-53 від 20.11.2016 року, проведеної експертами Київського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України, ринкова вартість товарів торговельної марки «Аррlе» у кількості 111 одиниці, на день останнього ввезення на митну територію України, а саме: 23.07.2015 року складала 943 006.00 гривень або 39 295,87 ЄВРО (згідно курсу валют Національного Банку України вартість 1 ЄВРО станом 23.07.2015 року становила 23,997585 гривень).
Крім того, 12.06.2016 року, під час проведення обшуку у ОСОБА_6 , за адресою: АДРЕСА_4 , вилучені мобільні телефони торгівельної і «Аррlе» у кількості 92 одиниці.
Допитаний як свідок ОСОБА_6 повідомив, що зазначені мобільні телефони ТМ «Аррlе» у кількості 92 одиниці, у 2015 році йому передав ОСОБА_3 для продажу, який ввіз даний товар на митну територію України за невідомих для ОСОБА_6 обставин.
За результатами проведення судово-товарознавчої експертизи №17220/17-53/20259-20265/17-52 від 30.10.2017 року, проведеної експертами Київського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України, ринкова вартість товарів торговельної марки «Аррlе» у кількості 92 одиниці, на день останнього ввезення на митну територію України, і саме: 23.07.2015 року складала 1 059 386.00 гривень, або 44 145,52 СВРО (згідно курсу валют Національного Банку України вартість 1 ЄВРО станом на 13.07.2015 року становила 23,997585 гривень).
Відповідно до частини 4 статті 374 Митного кодексу України, товари (крім підакцизних), що ввозяться громадянами у ручній поклажі та/або у супроводжуваному багажі, сумарна фактурна вартість та/або загальна вага яких перевищують обмеження, встановлені частиною першою цієї статті, але загальна фактурна вартість яких не перевищує еквівалент 10000 євро, підлягають письмовому декларуванню в порядку, встановленому для громадян, з поданням документів, що видаються державними органами для здійснення митного контролю та митного оформлення таких товарів, та оподатковуються ввізним митом за ставкою 10 відсотків і податком на додану вартість за ставкою, встановленою Податковим кодексом України, в частині, що перевищує еквівалент 1000 євро (при ввезенні товарів на митну територію України через пункти пропуску через державний кордон України, відкриті для повітряного сполучення) та еквівалент 500 євро або вартість товарів, обчислена пропорційно до ваги, що перевищує 50 кг (при ввезенні через інші пункти пропуску через державний кордон України). Базою оподаткування таких товарів є частина їх сумарної фактурної вартості, що перевищує еквівалент 1000 євро (при ввезенні товарів на митну територію України через пункти пропуску через державний кордон України, відкриті для повітряного сполучення) та еквівалент 500 євро або вартість товарів, обчислена пропорційно до ваги, що перевищує 50 кг (при ввезенні через інші пункти пропуску через державний кордон України).
Відповідно до частини 8 статті 374 Митного кодексу України, товари крім підакцизних, сумарна фактурна вартість яких перевищує еквівалент 10000 євро, що пересилаються (переміщуються) на митну територію України в міжнародних поштових відправленнях, міжнародних експрес-відправленнях, у ручній поклажі, супроводжуваному та несупроводжуваному багажі, а також товари (крім підакцизних), незалежно від їх фактурної вартості, що переміщуються на митну територію України у вантажних відправленнях, підлягають декларуванню та митному оформленню з поданням митної декларації, передбаченої законодавством України для підприємств, а також дозволів (ліцензій), сертифікатів відповідності чи свідоцтв про визнання відповідності у випадках, установлених законодавством України для суб`єктів зовнішньо економічної діяльності, та оподатковуються ввізним митом за повними ставками Митного тарифу України і податком на додану вартість за ставкою, встановленою Податковим кодексом України.
Крім цього, згідно акту ГУ ДФС у Київській області №1071/10-36-13- 09/ від 29.12.2017 року документальної невиїзної перевірки дотримання громадянином України ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) вимог законодавства України з питань державної митної справи, щодо своєчасності, повноти і достовірності нарахування та сплати митних платежів під час ввезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року, встановлено, що ОСОБА_3 перемістив товари через митний кордон України, в порушення пункту 8 статті 374 Митного кодексу України в частині декларування товарів, сумарна фактурна вартість яких перевищує еквівалент 10000 Євро, та митного оформлення з поданням митної декларації, передбаченої законодавством України, у зв`язку з чим, загальна сума податкових зобов`язань зі сплати податків при ввезенні 23.07.2015 року на митну територію України товарно-матеріальних цінностей (мобільних телефонів ТМ «Аррlе» у кількості 203 одиниці), які не були задекларовані фізичною особою-платником податків ОСОБА_3 , складає 640 765,20 гривень, у тому числі: додатковий імпортний збір 200 239,00 гривень та ПДВ 440 526,20 гривень.
Нарахування додаткового імпортного збору здійснено відповідно до Закону України «Про заходи щодо стабілізації платіжного балансу України відповідно до статті XII Генеральної угоди про тарифи і торгівлю 1994 року» від 28.12.2014 року №73-УІІІ.
Нарахування податку на додану вартість здійснено відповідно до підпункту «в» пункту 185.1 (в) статті 185 та пункту 190.1 статті 190 Податкового кодексу України.
В результаті даних злочинних дій ОСОБА_3 23.07.2015 року, шляхом не подачі декларації та приховування об`єкту оподаткування, умисно не нарахував та не сплатив до Державного бюджету України податки, збори (обов`язкові платежі), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на загальну суму 640 765,20 гривень, з яких додатковий імпортний збір 200 239,00 гривень та ПДВ 440 526,20 гривень, (що є значним розміром, так як дана сума у тисячу і більше разів, перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян, який у 2015 році становив 609.00 гривень).
Таким чином, своїми діями, які виразились в умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему . оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах громадянин ОСОБА_3 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст.212 КК України.
26.01.2018 року ОСОБА_3 повідомлено про підозру у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Факт вчинення ОСОБА_3 кримінального правопорушення підтверджується наступними доказами:
- актом №1071/10-36-13-09/ від 29.12.2017 року «Про результати документальної невиїзної перевірки дотримання громадянином України ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) вимог законодавства України з питань державної митної справи, щодо своєчасності, повноти і достовірності нарахування та сплати митних платежів під час ввезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей за період з 01.01.2015 по 31.12.2015»;

-податковими повідомленнями-рішеннями № від 16.01.2018 року та № від 16.01.2018 року;
-протоколом обшуку за адресою: м. Київ, вул. Ушинського 4, в ході проведення якого вилучено товари ТМ «Аррlе», а саме мобільні телефони у кількості 92 одиниці;
-протоколом обшуку за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського 77, в ході проведення якого вилучено товари ТМ «Аррlе», а саме мобільні телефони у кількості 111 одиниць;
-результатами проведення судово-товарознавчої експертизи КНІДСЕ №13316/16-53/19257-19269/16-53 від 30.11.2016 року;
-результатами проведення судово-товарознавчої експертизи КНІДСЕ №17220/17-53/20259-20265/17-53 від 30.10.2017 року;
-протоколом допиту свідка ОСОБА_5 , який повідомив, що зазначені мобільні телефони ТМ «Аррlе» у кількості 111 одиниць, йому передав ОСОБА_3 для подальшого їх продажу, який ввіз даний товар на митну територію України за невідомих для ОСОБА_5 обставин;
-протоколом допиту свідка ОСОБА_6 , який повідомив, що зазначені мобільні телефони ТМ «Аррlе» у кількості 92 одиниці, у 2015 році йому передав ОСОБА_3 для продажу, який ввіз даний товар на митну територію України за невідомих для ОСОБА_6 обставин;
-протоколом допиту підозрюваного ОСОБА_3 , який повідомив, що 23.07.2015 року він здійснив переміщення на митну територію України та не задекларував мобільні телефони торгівельної марки «Аррlе» у кількості 203 одиниці, які він в подальшому передав ОСОБА_5 та ОСОБА_6 для їх реалізації.
В клопотанні ставиться питання про звільнення ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності, на підставі ч.4 ст.212 КК України у зв`язку з повною сплатою податків та зборів платежів), штрафних санкцій та відшкодуванням шкоди, завданої державі несвоєчасною сплатою на підставі ч.4 ст.212 КК України, та про закриття кримінального провадження №0000013 від 06.04.2016 року за підозрою ОСОБА_3 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, також вирішити долю речових доказів.
В судовому засідання прокурор ОСОБА_4 підтримав вимоги клопотання з посиланням на обставини, які викладені в клопотанні.
ОСОБА_3 підтримав клопотання, просив його задовольнити, також пояснив, що визнає вину у вчинені злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Заслухавши учасників судового розгляду, дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню за таких обставин.
Згідно вимог ч.4 ст.212 КК України, особа, яка вчинила діяння, передбачені частинами першою, другою, або діяння, передбачені частиною третьою цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила податки, збори (обов`язкові платежі), а також відшкодувала шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня).
Встановлено, що ОСОБА_3 у період з 24.01.2018 року по 25.01.2018 року відповідно до платіжних доручень №, №, на рахунок Бориспільського у Київській області сплачено суму 800 956,5 гривень, зокрема податкових зобов`язань 640 765,20 гривень та штрафних санкцій 160 191,3 гривень.

Потерпілих по даному кримінальному провадженню не має.

Підозрюваний ОСОБА_3 до кримінальної відповідальності, в тому числі за ст.212 КК України не притягувався; повністю сплатив податки, збори (обов`язкові платежі) встановлені відповідно до акту перевірки ГУ ДФС у Київській області №71/10-36-13-09/ від 29.12.2017 року, чим відшкодував шкоду державі, спричинену своїми діями, а також надав згоду про звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі ст. 44, ч. 4 ст. 212 КК України.

Керуючись вимогами ст.44, ч.1, 4 ст.212 КК України, ст.284 КПК України, суд
У х в а л и в:
Звільнити підозрюваного ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , від кримінальної відповідальності, передбаченою ч.1 ст.212 КК України, у зв`язку з повною сплатою податків та зборів (митних платежів), штрафних санкцій та відшкодуванням шкоди, завданої державі їх несвоєчасною сплатою на підставі ч.4 ст.212 КК України.
Закрити кримінальне провадження №0000013 від 06.04.2016 року за підозрою ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Стягнути з ОСОБА_3 на користь держави процесуальні витрати:
-за проведення судової комплексно-комісійної товарознавчої експертизи №13316/16-53/19257-19269/16-53 від 30.11.2016 року у сумі 29 790.00 гривень;
- за проведення комісійної судово-товарознавчої експертизи №17220/17-53/20259-20265/17-53 у сумі 7 923.20 гривень.
Повернути ОСОБА_3 речові доказів, а саме:
-1 ноутбук Мас Воок Рго, 3 Ноутбуки марки «НР», печатка ФОП « ОСОБА_7 », печатка ФОП « ОСОБА_8 », печатка ТОВ «Айком», які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_5 та зберігаються в ГУ ДФС у Київській області;
- довіреність від 22.11.2013 року, яка вилучена у ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, проспект Московський 23-а, та зберігається при матеріалах кримінаального провадження;
- 7 вай-фай роутерів, 1 мобільний телефон «iРhопе 6», 1 мобільний телефон «іРhопе 7», 1 мобільний телефон «iРhопе», 1 мобільний телефон «iРhопе 5», які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_6 , та зберігаються в ГУ ДФС у Київській області;
- З ноутбуки марки «Gatewау», документи фінансово-господарської діяльності на 68 аркушів, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул. М. Раєвського, 34, та зберігаються в ГУ ДФС у Київській області;
- документи фінансово-господарської діяльності на 45 аркушах, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 5-а, та зберігаються при матеріалах кримінального провадження;
- документи фінансово-господарської діяльності на 33 аркушах, носій формації «Тоuго» та кабель до нього, 1 ноутбук «Dеll», які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 10, та зберігаються в ГТДФС у Київській області;

- 2 «Аррlе реnсіl», 1 «Аррlе SUPER DRIVE», 1«Арр1е distribution», 2 «Аррlе Аігрогt», 1 «Аррlе ТУ», 1 «іРаd рго smart keyboard», 1 «Маgіk mousе 2», З «Маgік кеyboard», 1 штамп «сервісний центр ООС», 1 ноутбук «Мас bоок», документи фінансово-господарської діяльності на 75 аркушах, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, 53, та зберігаються в ГУ ДФС у Київській області;

- документи фінансово-господарської діяльності на 31 аркуші та 2 блокноти, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_7 , та зберігаються в ГУ ДФС у Київській області;

- документи фінансово-господарської діяльності на 91 аркушах, 65 портативних акумуляторів, 44 гарнітури, 2 мобільних телефона iPhone 6s, печатка (штамп) МасLоvе Аррlе Stоге, 1 Аіг Роrt Еztreme Ваsе, 3 ноутбуки Мас Вooк, 1 годинник Аррlе Watch, 1 мобільний телефон iPhопе 5, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_8 , та зберігаються в ГУ ДФС у Київській області;
- 1 роутер, 26 мобільних телефонів «іРhопе», 1 мобільний телефон
«Samsung», 1 планшет Іраd, 5 ноутбуків «МасВооk», штамп «МасLоvе аррlе stoге» одна штука, 9 клавіатур «Кеуboard», 7 зарядних пристрої, 5 маніпуляторів «мишка», 1 пульт «Аррlе ТУ Rеmоtе», 1 дисковод, 2 годинники «Watch», 1 пристрій з написом Маgіс Тгасkраd, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Білоруська, 3, та зберігаються в ГУ ДФС у Київській області;
- 9 мобільних телефонів з написом «iРhоnе» без коробки, 53 мобільних телефонів з написом «iРhопе 4», 74 мобільних телефонів з написом «iРhопе 5», 15 мобільних телефонів з написом «iРhопе 6», 36 мобільних телефонів з написом «iРhопе», печатка ФОП « ОСОБА_9 », Картка «Приват Банк» № НОМЕР_2 , USВ провода до мобільних телефонів в кількості 21 штука, 2 європерехідники, 872 наліпки з ідентифікуючими ознаками щодо мобільних телефонів, 3 перехідники універсальних, 1 USВ флеш накопичувач, 2 ноутбуки НР, 1 ноутбук Dell, 2 ноуібука Аsus, 357 коробок із під мобільних телефонів «iРhопе», документи по залишках товарів у складських приміщеннях на 87 аркушах, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_3 , та зберігаються в ГУ ДФС у Київській області;
- 5 мобільних телефонів з написом «iРhопе 6», 1 мобільний телефон з написом «іРhопе 5», 2 мобільних телефони з написом «iРhопе 8Е», прозорий пакет, 18 коробок з навушниками марки Аррlе, документи фінансово-господарської діяльності на 35 аркушах, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 69, та зберігаються в ГУ ДФС у Київській області;
- зарядних пристрої, 1 Маg Sаbе Power Аdaptег, 1 СD привід, 2 ноутбуки марки «Аsus», документи по залишках товарів у складських приміщеннях на 87 аркушах, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Червоноткацька, 59, та зберігаються в ГУ ДФС у Київській області;

- 1 мобільний телефон з написом «iРhопе 4», 26 мобільних телефонів з написом «іРhопе 6», 74 мобільних телефонів з написом «iРhопе 5», 6 комп`ютерних мишок, 5 АігРогІ, 11 «Маgе safe Power», 1 Аррlе Мас Міnі, 5 роутерів, 4 тачпади, 16 ноутбуків «МасВоок», 13 годинників «Watch», 27 планшетів «іРhаd», 3 «Аррlе ТУ», 5 USВ, 1 «Аррlе Lіghtіng», 1 «Аррlе Disрlау», 1 «Аррlе Тhnderbolt», 2 USВ-С , 32 навушники, 3 бездротові мишки, 1 клавіатура «Кеуbоаrd», які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Ушинського, 4, та зберігаються в ГУ ДФС у Київській області;
- 1 годинник «Watch», 2 ноутбуки «Аррlе», 2 мобільні телефони з написом «іРhопе», документи фінансово-господарської діяльності на 17 аркушах, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Драгомирова Михайла, 16, та зберігаються в ГУ ДФС у Київській області;
- документи фінансово-господарської діяльності на 5 аркушах, 1 жорсткий диск червоного кольору, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_9 , та зберігаються в ГУ ДФС у Київській області;
- грошові кошти у сумі 146 350 гривень, 1750 доларів США, які залучені у ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Болсуновська, буд. 21, та які зберігаються на банківському рахунку ГУ ДФС у Київській області;
- грошові кошти у сумі 31 890 доларів США, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Білоруська 3, визнані речовим доказом, та на які накладено арешт ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва №760/12314/16-к від 03 серпня 2016 року, зберігаються на банківському рахунку ГУ ДФС у Київській області;
- грошові кошти у сумі 111 350 гривень, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул. Саксаганського, буд.77, визнані речовими доказами та зберігаються на банківському рахунку ГУ ДФС у Київській області;
- грошові кошти у сумі 69 100 гривень, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 69, визнані речовими доказами та зберігаються на банківському рахунку ГУ ДФС у Київській області;
- грошові кошти у сумі 52 500 гривень, 2 500 Євро, які вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул. Ушинського, 4, визнані речовим джазом, та на які накладено арешт ухвалою слідчого судді Солом`янського аніонного суду м. Києва №760/12314/16-к від 14 липня 2016 року, зберігаються на банківському рахунку ГУ ДФС у Київській області.
- грошові кошти у сумі 30 500 гривень, які використовувались оперативними співробітниками ГУ БКОЗ СБ України у ході проведення негласної слідчої дії: контроль за вчиненням злочину, вилучені у ході проведення обшуку за адресою: м.Київ, вул. Драгомирова Михайла 16, зберігаються в ГУ ДФС у Київській області.
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області через Макарівського районний суд Київської області протягом семи днів з дня її проголошення.
Суддя