Провадження № 1-кс/592/7104/18
УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

11 жовтня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000078 від 17.08.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, яке підтримав у заяві про розгляд справи без його участі, та вимоги мотивує тим, що у період з 01.01.2015 року по 01.08.2018 рік службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з метою ухилення від сплати податків та незаконного формування податкового кредиту, проводили ризикові операції з суб`єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

В ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), шляхом здійснення безтоварних операцій з придбання товарів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) та ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 ), занижували свої податкові зобов`язання по сплаті податків до бюджету та штучно формували валові витрати підприємств.

В злочинній діяльності використовуються рахунки №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (985 ZL), № НОМЕР_12 (840 US), № НОМЕР_13 (978 Є), № (643 RUS), які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у м. Київ (МФО НОМЕР_14 , АДРЕСА_1 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Таким чином, з метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення, встановлення місця, часу, виду, та розміру банківської операції, повного кола осіб, які можуть бути причетні до незаконної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у слідства виникла необхідність здійснення тимчасового доступу до документів по вказаним рахункам, які відкриті АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у м. Київ (МФО НОМЕР_14 , АДРЕСА_1 ).

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання та додані до нього документи, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню. Так, заявлені документи перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у м. Київ (МФО НОМЕР_14 , АДРЕСА_1 ), самі по собі та в сукупності з іншими документами можуть містити інформацію, яка може слугувати доказом та мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме нададуть можливість підтвердити факт вчинення кримінального правопорушення, встановити повне коло осіб, які можуть бути причетні до незаконної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », визначити вид та розмір шкоди, яку було завдано вчиненим злочином.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити оригінали зазначених документів для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документи по поточних рахунках №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_15 (980 UAH), № НОМЕР_11 (985 ZL), № НОМЕР_12 (840 US), № НОМЕР_13 (978 Є), № (643 RUS), а саме:

- документи, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у м. Києві для відкриття поточних рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками, картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківки руху грошових коштів з призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточних рахунках № НОМЕР_6 за період з 01.01.2015 по 08.10.2018, НОМЕР_7 за період з 01.01.2015 по 08.10.2018, № НОМЕР_8 за період з 01.01.2015 по 08.10.2018, № НОМЕР_9 за період з 01.01.2015 по 08.10.2018, № НОМЕР_10 за період з 01.01.2015 по 08.10.2018, № НОМЕР_15 за період з 14.04.2015 по 08.10.2018, № НОМЕР_11 за період з 01.01.2015 по 08.10.2018, № НОМЕР_12 за період з 01.01.2015 по 08.10.2018, № НОМЕР_13 за період з 01.01.2015 по 08.10.2018 року.

Установа, яка має надати тимчасовий доступ до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у м. Київ (МФО НОМЕР_14 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали до 09.11.2018 року включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1