Провадження № 1-кс/161/8268/18
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 10 жовтня 2018 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

З поданого клопотання встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні № 0000042 відомості про яке внесено до ЄРДР 12.09.2018 року щодо ухилення від сплати фізичними особами-підприємцями ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 в період 2015-2016 років шляхом невідображення в бухгалтерському та податковому обліку доходів, отриманих в ході фінансово-господарської діяльності, ухилились від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів в значних розмірах. Вказана протиправна діяльність ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 призвела до нанесення державі збитків у вигляді несплати ПДВ, ПДФО та військового збору на загальну суму понад 7 млн. грн.

Клопотання мотивоване тим, що з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин вчинення ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України прокурор вважає за необхідне надання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ФОП ОСОБА_5 , які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) та проведення їх виїмки, оскільки, в даних реєстраційних та установчих документах містяться відомості про ФОП ОСОБА_5 у відповідні періоди його діяльності, містять підписи, які можуть бути використані в якості зразків при проведенні експертних досліджень, а також інші дані, які мають значення для кримінального провадження.

У судове засідання прокурор не з`явився, подав заяву про розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує, просить задовольнити.

На підставі ч. 2ст. 163 КПК України, клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно з ч. 4ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно положень ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до положень ч. 5ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На переконання слідчого судді, прокурор довів належними та допустимим доказами, що для цілей вказаного кримінального провадження необхідним та доцільним є надання доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення, а отже клопотання є обґрунтованим та його слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби ОСОБА_3 або за його дорученням слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області, а саме ОСОБА_6 чи співробітникам ОУ ГУ ДФС у Волинській області, а саме ОСОБА_7 тимчасовий доступ до документів, а саме: всіх документів реєстраційної справи фізичної особи підприємця ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) та здійснити вилучення таких документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1