Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/6063/18
ПРовадження № 1-кс/711/2407/18
УХВАЛА

26 липня 2018 року Слідчий суддя Придніпровського районного суду міста Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , підозрюваного ОСОБА_3 , захисника ОСОБА_4 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання підозрюваного ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 0000742 від 27.12.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 206-2, ч. 4 ст. 190 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
Підозрюваний ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 0000742 від 27.12.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 206-2, ч. 4 ст. 190 КК України.
В обґрунтування клопотання зазначив, що 11 квітня 2018 року в рамках кримінального провадження № 0000159 йому повідомлено про підозру у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 206-2 КК України. 26 квітня 2018 року до ГУНП в Черкаській області надійшла заява директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про те, що невстановлені представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з метою заволодіння шляхом шахрайства правом власності на земельні ділянки розташовані в межах адміністративної території Зеленорігської сільської ради та Вузівської сільської ради Жашківського району, Черкаської області, в період часу з липня 2017 року по квітень 2018 року у невстановленому місці та часі підробили угоди про дострокове розірвання усіх договорів оренди земельних ділянок, а також нові угоди оренди земельних ділянок, провели реєстрацію підроблених документів в КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », чим шляхом обману придбали право на чуже майно та заподіяли ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » майнової шкоди у великому розмірі. По даних обставинах зареєстроване кримінальне провадження №0000084 та розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України. Наразі органом досудового розслідування є Слідче управління ГУНП в Черкаській області. 03 травня 2018 року кримінальні провадження № 0000159, № 0000084, № 0000742 були об`єднанні в одне провадження за № 0000742 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.15 ч. 1 ст. 190, ч.4 ст.190, ч.3 ст. 206-2 КК України. ОСОБА_3 є засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРГІОУ НОМЕР_1 ), а також засновником та керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРІІОУ НОМЕР_2 ). 04 вересня 2017 року на посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ним було призначено ОСОБА_5 . В Державному реєстрі юридичних осіб відповідні зміни було зареєстровано 05 вересня 2017 року. Як ОСОБА_3 стало відомо з матеріалів досудового розслідування, керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 06 вересня 2017 року було укладено договір про спільну діяльність із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно якого останньому в користування було передано земельні ділянки, які знаходяться в с. Зелений Ріг (111шт.) та с. Бузівка (63шт.) Жашківського району Черкаської області загальною площею 471.7690га. Неможливістю виконання вказаного договору у зв`язку з припиненням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » права оренди на земельні ділянки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » обгрунтовує завдання йому збитків у розмірі 3 775178.04 грн.. 02 травня 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » звернулось до СУ ГУНП у Черкаській області з цивільним позовом в порядку ст. 128 КПК України. ОСОБА_3 достовірно відомо, що у вересні 2017 року такий договір про спільну діяльність не укладався. Його було спеціально складено і підписано в квітні 2018 року з метою фактичного заволодіння земельними ділянками. Його дозволу, як власника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на підписання будь-яких договорів ОСОБА_5 не отримував. Власникам земельних ділянок також було невідомо про існування договору, за яким їхні земельні ділянки були передані третій особі. Так, згідно витягу із ЄДРПОУ зміна керівника підприємства відбулася 05 вересня 2017 року, а незаконний договір про спільну діяльність із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було укладено ОСОБА_5 нібито наступного дня 06 вересня 2017 року. З травня 2017 року поданий час ОСОБА_5 також є штатним працівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (начальником земельного відділу). Згідно Акту прийому-передачі до договору про спільну діяльність від 06.09.2017, ОСОБА_5 передав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » земельні ділянки, що знаходяться в с. Зелений Ріг (111шт.) та с. Бузівка (63шт) Жашківського району Черкаської області загальною площею 471,7690 га, і належать фізичним особам - пайовикам. Всупереч ст. 4 Закону України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень», перехід права користування земельними ділянками в державному реєстрі прав на нерухоме майно. Проте, в квітні 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » обробило та засіяло вказані земельні ділянки без належних на те правових підстав. Зазначені вище факти підтверджують, що договір про спільну діяльність від 06.09.2017 було фактично створено посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в квітні 2018 року з метою незаконного заволодіння земельними ділянками які належать фізичним особам - пайовикам.
Відповідно до пункту 64.6 статті 64 Податкового кодексу України (далі - Кодекс), на обліку у контролюючих органах повинні перебувати договори про спільну діяльність на території України без створення юридичних осіб, на які поширюються особливості податкового обліку та оподаткування діяльності за такими договорами (угодами), визначені цим Кодексом. Взяття на облік договору про спільну діяльність здійснюється шляхом додаткового взяття на облік учасника договору про спільну діяльність як платника податків - відповідального за у тримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору (пункт 64.6 статті 64 Кодексу). Процедури взяття на облік в контролюючих органах договорів про спільну діяльність та реєстрація їх платниками податку на додану вартість визначені Порядком обліку платників податків і зборів, затвердженим наказом Міністерства фінансів України від 09.12.2011 № 1588, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 29.12. 2011 за № 1562/20300, із змінами (далі - Порядок), та Положенням про реєстрацію платників податку на додану вартість, затвердженим наказом Міністерства фінансів України від 14.11.2014 №1130. зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 17.11.2014 за № 1456/26233. із змінами. Підставою для взяття на облік договору про спільну діяльність є прийняття контролюючим органом рішення про реєстрацію уповноваженої особи платником податку на додану вартість та отримання відповідних документів (пункт 3.5 розділу III Порядку). Так, згідно з пунктом 4.6 розділу IV Порядку, для взяття на облік договору про спільну діяльність та реєстрації платником податку на додану вартість уповноважена особа подає контролюючому органу за своїм основним місцем обліку:
-реєстраційну заяву платника податку на додану вартість за формою № 1-ПДВ:
-заяву за формою № 1-ОПП;
-копію договору (контракту) про спільну діяльність.
До цих документів додаються:
1) інформаційна картка договору з відміткою органу, що здійснив державну реєстрацію договору, якщо до складу учасників договору про спільну діяльність входить іноземний інвестор;
2) копії документів, які підтверджують погодження договору уповноваженим органом управління відповідно до законодавства, засвідчені в установленому законодавством порядку, якщо договором передбачене використання нерухомого майна державної власності, що перебуває у господарському віданні чи оперативному управлінні учасника договору про спільну діяльність;
3) копії спеціальних дозволів на користування надрами, якщо договором передбачене використання надр.
Відповідно до відомостей із ЄДРПОУ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 .
18.05.2018 захисник ОСОБА_3 адвокат ОСОБА_4 направила до вказаного вище органу адвокатський запит із вимогою надати інформацію, чи перебуває на обліку договір про спільну діяльність від 06.09.2017 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
У відповіді від 01.06.2018 ІНФОРМАЦІЯ_4 повідомило, що договір про спільну діяльність від 06.09.2017 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебуває на обліку.
05.06.2018 і 02.07.2018 (повторно) захисник ОСОБА_3 адвокат ОСОБА_4 направила до вказаного вище органу адвокатські запити із вимогою надати таку інформацію:
- Якої дати (число, місяць, рік) відбулось звернення до ІНФОРМАЦІЯ_5 з наданням відповідних документів щодо постановки на облік Договору про спільну діяльність від 06.09.2017, №б/н, де сторонами є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 )?
- З якої дати (число, місяць, рік) в ІНФОРМАЦІЯ_5 зареєстровано початок дії Договору про спільну діяльність від 06.09.2017 №б/н, де сторонами є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 )?
До теперішнього часу відповіді на вказані вище адвокатські запити не надходило.
Встановлення дати взяття на облік Тальнівським відділенням Звенигородської ОДПІ ГУ ДФС в Черкаській області Договору про спільну діяльність від 06.09.2017 №б/н. де сторонами є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) має істотне значення для всебічного і повного з`ясування обставин по кримінальному провадженню № 0000742.
Таким чином, на даний час виникла необхідність в отриманні інформації про дату звернення уповноваженої особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 з наданням відповідних документів щодо постановки на облік Договору про спільну діяльність від 06.09.2017 №б/н, де сторонами є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), та інформації про те, з якої дати (число, місяць, рік) в ІНФОРМАЦІЯ_4 зареєстровано початок дії Договору про спільну діяльність від 06.09.2017 №б/н, де сторонами є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ).
Необхідно також отримати копії документів, із якими уповноважена особа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » звернулась до ІНФОРМАЦІЯ_4 для постановки на облік Договору про спільну діяльність від 06.09.2017 №б/н, де сторонами є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ).
За допомогою вказаних документів можна встановити відомості, які мають значення для кримінального провадження, які самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для з`ясування обставин кримінального правопорушення, а отримати вказані відомості в інший спосіб на даному етапі досудового розслідування неможливо.
У посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 знаходяться вище зазначені документи, які будуть використані під час досудового розслідування як доказ у кримінальному провадженні, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.
Стороною захисту вичерпано всі можливості самостійно отримати вказані вище документи, а тому підозрюваний ОСОБА_3 звернувся з даним клопотанням до суду.
В судовому засіданні підозрюваний ОСОБА_3 та його захисник адвокат ОСОБА_4 підтримали клопотання та просили його задовольнити.
На підставі ч.2 ст.163 КПК України, з метою недопущення зміни або знищення речей та документів, що містять інформацію доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходиться така інформація.

Дослідивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши думку підозрюваного ОСОБА_3 та його захисника адвоката ОСОБА_4 , вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Володільцем документів, які містять інформацію, що необхідна підозрюваному ОСОБА_3 , є ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваною законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Таким чином підозрюваний ОСОБА_3 просить надати йому доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, окрім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відомості, що містяться в документах, до яких підозрюваний ОСОБА_3 просить надати тимчасовий доступ, мають суттєве значення для встановлення обставин події кримінального правопорушення, оскільки можуть підтвердити або спростувати зазначені обставини, які неможливо довести іншим способом.

На підставі вищевикладеного і керуючись ст.ст.132, 160, 163, 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання підозрюваного ОСОБА_3 задовольнити.

Надати підозрюваному ОСОБА_3 та/або його захиснику ОСОБА_4 тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх копій у ІНФОРМАЦІЯ_4 , юридична адреса: АДРЕСА_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме:

- документів, із якими уповноважена особа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » звернулась до ІНФОРМАЦІЯ_4 для постановки на облік Договору про спільну діяльність від 06.09.2017 №б/н, де сторонами є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ).

- документів, щодо прийняття рішення ІНФОРМАЦІЯ_4 про взяття на облік Договору про спільну діяльність від 06.09.2017 №б/н, де сторонами є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ).

Посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_4 надати тимчасовий доступ вказаним в ухвалі особам до запитуваної інформації у встановленому порядку, з можливістю вилучення їх копій.

Строк дії ухвали до 26 серпня 2018 року.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони обвинувачення має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1