КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1251/18
Провадження № 1-кс/552/1557/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.08.2018 слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання ТОВ «Агропростір Дніпро» про скасування арешту майна,

В С Т А Н О В И В:
ТОВ «Агропростір Дніпро» звернулось до слідчого судді з клопотанням про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтава від 01.09.2017р. по справі № 552/5449/17 на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Агропростір Дніпро» № НОМЕР_1 відкритому в АТ «ОТП Банк» ( МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська,43).

В клопотанні зазначено, що ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтава від 01.09.2017р. було накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Агропростір Дніпро» № НОМЕР_1 відкритому в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська,43) заборонивши до завершення досудового розслідування та судового розгляду у кримінальному провадженні їх використання та розпорядження ними, зупинивши проведення всіх видаткових операцій по рахункам, окрім операцій щодо розрахунку з державним бюджетом та операцій по надходженню грошових коштів, тобто товариство не в змозі користуватись розрахунковим рахунком за його прямим функціональним призначенням. В обґрунтування тверджень про незаконність арешту банківського рахунку ТОВ «Агропростір Дніпро», зазначено, що підприємство не порушувало діючого законодавства України, а доводи прокурора не були належним чином обґрунтовані і доведені відповідними доказами у суді. Крім того, відсутні законні підстави вважати, що розрахункові рахунки використовуються для переведення безготівкових коштів в готівкові, оскільки вся господарська діяльність товариства є реальною та підтверджена всіма необхідними документами, а необґрунтований арешт призводить до того, що підприємство не може здійснювати господарську діяльність і належним чином виконувати своїх зобов`язання перед своїми контрагентами, через що несе великі майнові збитки і знаходиться на грані банкрутства.

Також в клопотанні зазначено, що ТОВ «Агропростір Дніпро» не є учасником кримінального провадження, а отже підстав для накладення арешту на його розрахунковий рахунок немає та кошти, що на ньому знаходяться не підпадають під критерії зазначені у ст. 98 КПК України. В клопотанні органу досудового розслідування про накладенні арешту на майно, відсутні постанова про визнання грошових коштів на банківських рахунках ТОВ «Агропростір Дніпро» речовим доказом, як і не зазначено та належним чином не обґрунтовано, яким чином грошові кошти мають відношення до кримінального провадження, які саме сліди вчинення злочину залишитися на них та чи можна взагалі їх використовувати як речовий доказ у кримінальному провадженні. Крім того, арешт триває майже пів року, має лише негативний вплив на підприємницьку діяльність підприємства і жодним чином не відповідає меті з якою накладався, а саме запобіганню можливості приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення чи відчуження. Наведені обставини свідчать про відсутність підстав для накладення арешту та його подальшої тривалості.

В судовому засіданні представник ТОВ «Агропростр Дніпро» ОСОБА_4 клопотання про скасування арешту підтримав, в подальшому повторно 18.07.2018р., 25.07.2018р. та 22.08.2018р. в судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомленим про розгляд клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого ОСОБА_3 ,3 що входить до складу слідчої групи по вищезазначеному кримінальному провадженню, приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необгрунтовано.
Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтава від 01.09.2017р. по справі № 552/5449/17 задоволено клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_5 про арешт майна, - накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Агропростір Дніпро» № НОМЕР_1 відкритому в АТ «ОТП Банк» ( МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська,43) із забороною до завершення досудового розслідування та судового розгляду у кримінальному провадженні їх використання та розпорядження ними, зупинено проведення всіх видаткових операцій по рахункам, окрім операцій щодо розрахунку з державним бюджетом та операцій по надходженню грошових коштів. Арештовані кошти на вказаних рахунках ухвалою зобов`язано передати на відповідальне зберігання службовим особам АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Згідно зазначеної ухвали, в клопотанні прокурора про арешт майна зазначено, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000313 від 08.11.2016 р. за ч.1 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.1 ст.366, ч.2 ст.209, ч.1 ст.388 КК України, стосовно того, що невстановлені досудовим розслідуванням особи придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) та інші підприємства. У подальшому упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивних підприємств для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України. ГУ ДФС у Полтавській області встановлено ряд підприємств, які використовуються членами злочинної групи для здійснення господарських операції із підприємствами реального сектору економіки (покупцями), а також з метою маскування незаконного походження зерна, його зберігання, транспортування та подальшого продажу. Незаконне походження зернових культур, придбаних за готівкові кошти, маскується шляхом укладення удаваних правочинів купівлі-продажу зерна із фіктивними підприємствами, серед яких, зокрема зазначено ТОВ «Агропростір Дніпро» (код 40869502). Таким чином, грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках товариства, являються об`єктами кримінально протиправних дій і можуть бути використані як докази обставин ухилення від сплати податків, а також інших кримінальних правопорушень.

Слідчим суддею було встановлено, що кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «Агропростір Дніпро», можуть мати відношення до злочину, а саме відношення до операцій, пов`язаних із пособництвом в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, Крім того, правовою підставу для арешту майна є сукупність розумних підозр вважати, що такі грошові кошти, відповідають критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України, є доказом злочину, а арешт накладається саме з метою забезпечення збереження речових доказів та спеціальної конфіскації.

Як встановлено в судовому засіданні, накладення арешту на грошові кошти ТОВ «Агропростір Дніпро» проводилось в рамках кримінального провадження № 0000313 від 08.11.2016 р. за ч.1 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.1 ст.366, ч.2 ст.209, ч.1 ст.388 КК України. В подальшому, по факту вчинення керівником ТОВ «Компанія «Аланта» кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст. 212; ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України по факту маскування незаконного походження зернових культур, які були придбані за готівкові кошти, частина матеріалів, в т.ч. по ТОВ «Агропростір Дніпро», була виділена в окреме провадження № 0000034 від 29.09.2017р., по якому призначена судово-економічна експертиза та яке на даний час перебуває в Полтавському відділенню при Харківському НДІ судових експертиз. Згідно бази даних ДФС України, а саме реєстру податкових накладних, ТОВ «Агропростір Дніпро» відображає придбання продуктів харчування ( цукру, майонезу, печива та інш.) та в той же час реалізацію на підприємство ТОВ «Компанія «Аланта» пересорту зернової продукції, що свідчить про те, що підприємство фактично підприємницької діяльності не здійснює, а створене для маскування та формування незаконного податкового кредиту інших суб`єктів господарювання.
З цих підстав прихожу до висновку, що арешт накладено на грошові кошти ТОВ «Агропростір Дніпро» обґрунтовано та на даний час потреба в застосуванні цього заходу не відпала, а тому клопотання про його скасування є безпідставним і задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. 174 КПК України,

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання ТОВ «Агропростір Дніпро» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою Київського районного суду м. Полтави від 01.09.2017р. на грошові кошти що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Агропростір Дніпро» № НОМЕР_1 відкритому в АТ «ОТП Банк» - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її оголошення.

Повний текст ухвали буде проголошено 27.08.2018р. о 16.00 год.

Слідчий суддя ОСОБА_1