У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
22 березня 2018 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого в ОВС 1СВ УР КП прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 та матеріали кримінального провадження № № 0000688 від 25.05.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий в ОВС 1СВ УР КП прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000688 від 25.05.2017 року, мотивуючи наступним.

Під час досудового розслідування встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , зловживаючи своїм службовим становищем, в порушення вимог ст. 200 Податкового кодексу України та Наказу Державної податкової служби України від 19.06.2012 № 522 «Про затвердження Регламенту опрацювання податкових декларацій з податку на додану вартість, за якими задекларовано від`ємне значення та/або бюджетне відшкодування податку на додану вартість», сприяли незаконному бюджетному відшкодуванню ПДВ на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », шляхом внесення недостовірних відомостей про відсутність порушень при відображенні у деклараціях сум бюджетного відшкодування вказаного підприємства до актів камеральних перевірок даних задекларованих у податковій звітності з ПДВ, що призвело до нанесення збитків державному бюджету.

Крім того, встановлено, що в ланцюгу постачання соняшника до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », приймали участь наступні підприємства, які мають ознаки фіктивності та здійснювали операції з ознаками безтоварних:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_1 ), у якого відсутні відомості про придбання соняшника, здійснило поставку через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_2 ).

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_3 ), здійснило поставку 2 650 тон соняшника, але мало в наявності лише 1 500 тон.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_4 ) здійснило поставку соняшника у кількості 5747 тон. за відсутності документально підтвердженого надходження такої кількості насіння.

- Через транзитне підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_5 ), надійшов соняшник від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_6 ), яке не має приходу соняшника та за наявною інформацією має ознаки фіктивності.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_7 ), поставило соняшник за відсутності придбання соняшника.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_8 ), поставило соняшник, який воно ніби придбало у підприємств з ознаками фіктивності та у яких відсутнє надходження такого товару: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_9 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_11 ).

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_12 ), показало надходження цієї кількості соняшника від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_13 ), яке не має надходження соняшника.

Загальна сума спричиненого Державному бюджету збитків сягає близько 74 млн. грн.

Також під час досудового розслідування встановлено, що фірмами причетними до злочинної схеми по незаконному отриманню ПДВ є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », СФГ « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 ».

Під час досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність у дослідженні документів, а саме: оригіналів реєстраційних документів Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_24 », код ЄДРПОУ НОМЕР_14 .
Матеріали вказаних документів зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_45 , розташованій за адресою: АДРЕСА_1 .

До судового засідання слідчий не з`явився, написала заву про розгляд клопотання за її відсутністю.
Виклик особи не здійснювався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, прийшов до висновку про необхідність задоволення клопотання виходячи із наступного.
Статтею 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що матеріали реєстраційних документів Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_24 », код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_45 , розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість вилучити завірені належним чином їх копії.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.
Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-160 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого в ОВС 1СВ УР КП прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000688 від 25.05.2017 року про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, а саме: матеріалів реєстраційних документів Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_24 », код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_45 , розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , та можливість вилучити завірені належним чином копії вказаних матеріалів.

Відповідальні особи зобов`язати надати тимчасовий доступ до документів слідчому в ОВС 1СВ УР КП прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_3 ОСОБА_3 , слідчому групи слідчих по кримінальному провадженню слідчому СВ Подільського ВП ГУНП в Одеській області ОСОБА_8 , або за дорученням слідчого, старшому оперуповноваженому з ОВС УЗЕ в Одеській області ДЗЕ НП України ОСОБА_9 або старшому оперуповноваженому УЗЕ в Одеській області ДЗЕ НП України ОСОБА_10 .

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 22.04.2018 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1
22.03.2018