Справа № 159/3141/17
Провадження № 1-кс/159/819/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 вересня 2017 року м. Ковель

Слідчий суддя суддя Ковельського міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора Ковельської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , ст.слідчого ОСОБА_4 , розглянувши клопотання ст.слідчого Ковельського ВП ГУНП у Волинській області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 27.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.4 ст.191 КК України про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності, -

в с т а н о в и в :

Ст.слідчим Ковельського ВП ГУНП у Волинській області ОСОБА_4 , за погодженням із процесуальним прокурором, внесено клопотання про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності УКБ Волинської ОДА. Клопотання обгрунтоване тим, що у провадженні СВ Ковельського відділу поліції ГУНП у Волинській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 квітня 2017 року за № 00000038 за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про те, що службові особи ТзОВ «Житлобуд-2» при виконанні договору підряду № 362-р/8 від 02.08.2016 щодо виконання робіт по реконструкції селищного водозабору в смт.Люблинець Ковельського району, зловживаючи службовим становищем, шляхом завищення вартості придбаного обладнання, здійснили привласнення державних коштів у великих розмірах на загальну суму 366 тис. 010 грн.

У клопотанні слідчий вказує, що 02.08.2016 року між УКБ Волинської ОДА (адреса м. Луцьк, Київський Майдан, 9) та ТОВ «Житлобуд-2» (адреса: м.Луцьк, вул. Конякіна, 16б) було укладено договір підряду №362-р/8 на виконання робіт по реконструкції селищного водозабору в смт Люблинець Ковельського району. Відповідно до умов укладеного договору договірна ціна на виконання робіт становила 7599925,20 грн.

Для проведення реконструкції насосної станції та 2-х свердловин на вищевказаному об`єкті ТзОВ «Житлобуд-2» у двох суб`єктів господарювання придбано відповідне обладнання, а саме: 1) у ТзОВ «ЗІКО» було придбано: 2 свердловинних насоси WILO SPI 06-030-08 (SM 6/7.5), консольний насос NL80/200-18.5-2-12, та насосну установку COR-3-HELIX FIRST V3602/CR-EB-L, 2) у ПП «Мега Тон» було придбано 2 насоси WILO TOP-S 30/10 DM. В ході проведення перевірки вартості придбаного обладнання, було виявлено завищення його вартості на загальну суму 366010,37 грн.

У клопотанні ст.слідчий вказує, що для з`ясування питань виконання договору підряду №362-р/8 від 02.08.2016 року укладеного між Управлінням капітального будівництва Волинської ОДА (замовник) та ТзОВ «Житлобуд-2» (виконавець) щодо виконання робіт по реконструкції селищного водозабору в смт.Люблинець Ковельського району, необхідно провести позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності УКБ Волинської ОДА в частині виконання вищевказаного договору підряду, що можливе лише за участі органу уповноваженого на здійснення фінансово-господарської ревізії, яким є управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області, оскільки без проведення такої ревізії сторона обвинувачення об`єктивно позбавлена можливості іншим чином зібрати належні докази.

Також вказує, що згідно з ч. 2 ст.84 КПК України, одним із процесуальних джерел доказів є документи, до яких п. 4 ч. 2 ст.99 КПК України віднесено і акти перевірок, а відповідно до ч.2 ст.93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, серед іншого, шляхом отримання від органів державної влади актів перевірок. На даний час з КПК України виключено п. 6 ч. 2 ст. 36 та п. 4 ч. 2 ст. 40, якими прокурору та слідчому надавались повноваження призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом, що обумовило необхідність звернення до слідчого судді із розглядуваним клопотанням.

Слідчий суддя, заслухавши прокурора, ст.слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження №0000038, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого було подано клопотання, частково задовольняє клопотання з наступних підстав.

Згідно ст.11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 (N 2939-XII) позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Відповідно до частини 8 ст. 11 вище згаданого Закону орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Із витягу з кримінального провадження №0000038 убачається, що вЄдиний реєстр досудових розслідувань 27.04.2017 року було внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення (злочину) з фабулою «службові особи ТзОВ «Житлобуд-2» при виконанні договору підряду № 362-р/8 від 02.08.2016 щодо виконання робіт по реконструкції селищного водозабору в смт. Люблинець Ковельського району, зловживаючи службовим становищем, шляхом завищення вартості придбаного обладнання, здійснили привласнення державних коштів у великих розмірах на загальну суму 366 тис. 010 грн», правова кваліфікація правопорушення ч.4 ст.191 КК України.

Як убачається із матеріалів клопотання, 02.08.2016 року між УКБ Волинської ОДА (адреса м. Луцьк, Київський Майдан, 9) та ТОВ «Житлобуд-2» (адреса: м.Луцьк, вул. Конякіна, 16б) було укладено договір підряду №362-р/8 на виконання робіт по реконструкції селищного водозабору в смт Люблинець Ковельського району. Відповідно до умов укладеного договору договірна ціна на виконання робіт становила 7599925,20 грн.

Відповідно до інформації (лист №13-03-19-17/3806 від 06.09.2017 року) Управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області погоджує проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності управління капітального будівництва Волинської ОДА орієнтовно з 20.09.2017 року по 10.10.2017 року, - що узгоджується з періодом початку проведення такої ревізії, зазначеним у клопотанні слідчого.

Відповідно до ч. 2ст.93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно вимог КПК України, одним із процесуальних джерел доказів є документи, до яких, відповідно до п. 4 ч.2 ст.99 КПК України віднесено і акти перевірок.

Разом із тим, на даний час з КПК України виключено п. 6 ч. 2 ст. 36 та п. 4 ч. 2 ст. 40, якими прокурору, який здійснює нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням та слідчому надавались повноваження призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Відтак, єдиним можливим процесуальним шляхом для призначення ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності під час кримінального провадження є отримання судового рішення (ухвали слідчого судді) про призначення такої ревізії.

Враховуючи ті обставини, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав для надання дозволу для проведення позапланової документальної ревізії, управлінню Західного офісу Державної аудиторської служби у Волинській області слід надати дозвіл на проведення позапланової документальної ревізії по окремих питаннях фінансово-господарської діяльності управління капітального будівництва Волинської ОДА, що знаходиться за адресою: м.Луцьк Київський Майдан, 9, - тривалістю 15 робочих днів, проведення якої здійснити в період з 20.09.2017 року по 10.10.2017 року включно.

Разом із тим, щодо заявлених у п.2 та п.3 клопотання прохань, слідчий не навів жодних мотивів, не вказав та не надав доказів на підтвердження необхідності зобов`язання УКБ Волинської ОДА та ТзОВ «Житлобуд-2» допустити працівників управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області до всіх приміщень та надати їм на вимогу будь-яку документацію необхідну для проведення ревізії (п.2), а також необхідності проведення зустрічної звірки з усіма суб`єктами господарювання, що мали господарські відносини із УКБ Волинської ОДА та ТзОВ «Житлобуд-2» (п.3), а тому такі прохання до задоволення не підлягають.

Керуючись ст. ст. 40,92,93,110 КПК України, ст.11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

у х в а л и в :
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управління капітального будівництва Волинської ОДА (м.Луцьк Київський Майдан, 9, ) щодо оплати та виконання робіт за договором підряду №362-р/8 від 02.08.2016 року укладеним між УКБ Волинської ОДА та ТзОВ «Житлобуд-2» щодо виконання робіт по реконструкції селищного водозабору в смт.Люблинець Ковельського району, - у кримінальному провадженні №0000038, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 квітня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченогоч.4 ст.191 КК України.

Проведення ревізії доручити працівникам управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області (43000 м.Луцьк проспект М.Грушевського, 3А).

Тривалість позапланової виїзної ревізії встановити терміном 15 робочих днів, починаючи з 20.09.2017 року по 10.10.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ковельського міськрайонного судуОСОБА_1