Справа № 591/5450/17
Провадження № 1-кс/591/3817/17
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 грудня 2017 року м. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання ст. слідчого СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - ,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, узгодженим з прокурором, про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 щодо взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: договори, на підставі яких транспортуються ТМЦ, товарно-транспортні накладні з транспортування ТМЦ; додаткові угоди, договірні ціни, рахунки, довіреності, реєстри виданих та отриманих накладних, видаткові накладні придбання та вартості товарів (матеріалів), специфікації, акти взаєморозрахунків, платіжні документи, сертифікати (паспорта) якості на продукцію, листування, та інші за період з 01.01.2014 по 03.08.2017 року.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

В провадженні слідчого управління ГУНП в Сумській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000207 від 03.08.2017, за фактом завдання матеріальних збитків державному бюджету службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при постачанні і постановці на облік товарно-матеріальні цінностей, тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що протягом тривалого часу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) є одним з найбільших постачальників товарно-матеріальних цінностей ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 та КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Зокрема згідно наявних даних, протягом 2014-2016 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » поставило в адресу КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ТМЦ на загальну суму 65,3 млн. грн. та протягом 2012-2016 років ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - на загальну суму 72,1 млн. грн.

Відповідно повідомлення Управління СБ України в Сумській області, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » можливо за попередньою змовою зі службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з корисливих мотивів або в інтересах третіх осіб, через низку підконтрольних комерційних структур реалізують схеми штучного завищення кінцевих цін на товарно-матеріальні ресурси (щебінь, гранвідсів, бітум).

При цьому, ТМЦ скеровуються до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » безпосередньо від підприємств реального сектору економіки, а відшкодування транспортних витрат, нібито понесених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по доставці матеріальних цінностей, зокрема залізничним та автомобільним транспортом, здійснюється з урахуванням фінансових інтересів фірм-посередників.

Вказані питання досліджувались у ході проведення контрольно-ревізійних перевірок фінансово-господарської діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за періоди 01.01.2014-18.04.2017 та 01.09.2012-31.08.2016, відповідно проведених ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Так, між КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір купівлі-продажу товарів від05.01.2010 буз номеру.

Згідно умов вказаного договору, Продавець (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі директора ОСОБА_4 ) зобов`язується систематично постачати і передавати у власність (повне господарське ведення) Покупця (КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СМР, в особі директора ОСОБА_5 ) певний товар, а Покупець зобов`язується приймати цей товар та своєчасно здійснювати його оплату на умовах договору.

Предметом вказаного договору є наступний товар: бітум; відсів; щебінь фракцій 5-8, 5-10, 10-20, 5-20; щебінь 20-40; щебінь 40-70; міль молота; дизельне паливо, бензин А76, А80.

Також, між КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СМР та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір купівлі про постачання товарів від 22.12.2015 №22/12/15.

Згідно умов вказаного договору, Постачальник (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі директора ОСОБА_4 ) зобов`язується поставляти та передавати у власність Замовника (КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СМР, в особі директора ОСОБА_5 ), а Замовник зобов`язується прийняти та оплатити товар згідно специфікацій та заявок, які є невід`ємною частиною даного Договору.

В ході проведення зустрічної звірки, встановлено, що згідно пред`явлених видаткових накладних на постачання товарно-матеріальних цінностей на користь КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СМР та відповідних рахунків на оплату, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » пред`явлено до оплати КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СМР вартість відповідних поставлених матеріальних цінностей та пред`явлено до оплати відшкодування понесених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » транспортних витрат по доставці матеріальних цінностей, зокрема залізничним та автомобільним транспортом.

В ході проведення зустрічної звірки, первинні документи, що підтверджують фактичне придбання (виробництво) матеріальних цінностей (зокрема щебінь, гранвідсів) та документи, що підтверджують фактичне понесення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » транспортних витрат по доставці матеріальних цінностей на користь КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СМР залізничним транспортом, не пред`явлено.

Враховуючи вищевикладене, в ході проведення зустрічної звірки підтвердити в повному обсязі проведені взаєморозрахунки з поставки товарно-матеріальних цінностей на користь КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СМР залізничним транспортом, не представилось можливим.

При цьому, в ході проведення зустрічної звірки пред`явлено товарно-транспортні накладні на поставку матеріальних цінностей (зокрема бітум дорожній), згідно яких проведено поставку цінностей на користь КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СМР.

Всього протягом періоду з 01.01.2014 по 31.01.2017, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » пред`явлено до оплати КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СМР вартість бітуму дорожнього на загальну суму 29 881 175,40 грн. без ПДВ та пред`явлено до оплати відшкодування понесених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » транспортних витрат (автомобільним транспортом) по доставці бітуму дорожнього на загальну суму 1 438 679,76 грн. без ПДВ.

Так, згідно зазначених товарно-транспортних накладних, основним постачальником бітуму дорожнього виступало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), основним перевізником бітуму виступало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

При цьому, згідно зазначених товарно-транспортних накладних підтверджено обсяг фактично поставленого на користь КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СМР бітуму. Документи, що підтверджують взаєморозрахунки, проведені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та відповідними постачальниками матеріальних цінностей (договори, видаткові накладні, рахунки, оборотно-сальдові відомості, тощо) в ході зустрічної звірки не пред`явлено.

Також, в ході зустрічної звірки не пред`явлено документи, що підтверджують вартість фактично отриманих та сплачених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » автотранспортних послуг, які в подальшому пред`явлено до відшкодування КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СМР.

Враховуючи вищевикладене, в ході проведення зустрічної звірки підтвердити в повному обсязі проведені взаєморозрахунки з поставки товарно-матеріальних цінностей на користь КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СМР автомобільним транспортом, не представилось можливим.

Крім цього, під час проведення ІНФОРМАЦІЯ_6 зустрічної звірки з метою документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з`ясування їх реальності та повноти відображення в обліку за період з 01.09.2012 по 31.08.2016 року встановлено:

Між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.09.2012 по 30.08.2016 роки діяло 2 договори купівлі продажу та 1 договір про транспортування вантажів автомобільним транспортом у місцевому та міжмісцевому сполучені.

Так, між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (правонаступником якої є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), в особі директора ОСОБА_4 з однієї сторони та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в особі директора ОСОБА_6 з іншої, укладено договір від 11.01.2006 року №11/01/06. Відповідно до умов договору Товариство зобов`язується продати, а Сумський облавтодор зобов`язується купити та оплатити гранитно-щебневу продукцію та інші дорожньо-будівельні матеріали. Кількість, ціна, фракція та загальна вартість ТМЦ зазначаються у специфікаціях, які є невід`ємною частиною договору. Зміни та доповнення до договору купівлі-продажу №11/01/16 від 16.10.2008 встановлюють термін дії договору до 11.01.2016 року, але у всякому разі до повного виконання його умов сторонами.

Також, між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі - Постачальник), в особі директора ОСОБА_4 з однієї сторони та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (далі - Замовник) в особі директора ОСОБА_6 з іншої сторони укладено договір про постачання товарів №0401/01/16 від 04.01.2016 року.

Відповідно до умов даного договору Постачальник зобов`язується поставляти і передавати у власність Замовника, а Змовник зобов`язується оплати товар згідно специфікацій та заявок, які є невід`ємною частиною даного договору. Договір набирає чинності з моменту його підписання та діє до 31.12.2021 року.

Також, між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі - Перевізник) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі - Замовник) укладено Договір про транспортування вантажів автомобільним транспортом у місцевому та міжмісцевому сполученні від 19.01.2012 року.

За умовами даного договору Замовник зобов`язаний надавати для транспортування вантаж, а Перевізник приймати їх для транспортування. Договірна вартість транспортних послуг за даним договором може складатись з тарифів: за кілометр пробігу, за понаднормові простої, тонно-кілометр.

При цьому Сторони по кожному місяцю транспортування обирають взаємовигідний тариф.

Строк дії договору встановлюється з дня підписання до 31.12.2013 року.

Звіркою обсягів дебіторської та кредиторської заборгованості за рахунками з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено наступне. Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надані оборотно-сальдові відомості по субрахунку 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями» з контрагентом ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », від підпису яких посадові особи Товариства без пояснень причин відмовились.

Відповідно до наданих оборотно-сальдових відомостей по субрахунку 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями» встановлено, що протягом періоду з 01.01.2013 по 31.08.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » реалізовано ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » матеріальних цінностей на загальну суму 66 822 350,39 грн. (з урахуванням надання транспортних послуг).

Оборотно-сальдових відомостей за період з 01.09.2012 по 31.12.2012 та будь-яких інших документів, що підтверджують взаєморозрахунки з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не надано. Відмова у надані зазначених документів мотивована їх знищенням через закінчення строків зберігання. Документів, підтверджуючих проведення такого знищення не надано.

За отриманні товарно-матеріальні цінності та наданні послуги з перевезення, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » проведено розрахунок з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (згідно даних оборотно-сальдових відомостей по субрахунку 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями») на загальну суму 61 722 300,00 грн.

Протягом 2014 року транспортні послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з перевезення товарно-матеріальних цінностей ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » склали на загальну суму 101 531,37 грн. (без ПДВ). Встановити вид транспорту, яким здійснювались зазначені поставки, не представилось за можливе, враховуючи відсутність такої інформації в накладних.

На запити управління щодо надання первинних документів, які б підтверджували реальність здійснення господарських операцій з поставки товарно-матеріальних цінностей на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та надання послуг з перевезення, жодних документів, окрім видаткових накладних не надано.

Аналогічно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не надано документів, які б підтверджували походження товарно-матеріальних цінностей, що поставлені ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

На запит управління щодо надання документів про наявність власного чи орендованого транспорту, відповідних шляхових листів на автомобілі, товарно-транспортних накладних тощо, до зустрічної звірки без пояснень причин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не надано.

Таким чином, в ході виходу на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для проведення зустрічної звірки не представилось за можливе підтвердити реальність здійснення господарських операцій з поставки товарно-матеріальних цінностей та надання послуг з перевезення ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.08.2012 по 31.08.2016 року.

З метою повного, швидкого та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, вилучення документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні та проведення, після їх вилучення в оригіналах, судових експертиз, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: договори, на підставі яких транспортуються ТМЦ, товарно-транспортні накладні з транспортування ТМЦ; додаткові угоди, договірні ціни, рахунки, довіреності, реєстри виданих та отриманих накладних, видаткові накладні придбання та вартості товарів (матеріалів), специфікації, акти взаєморозрахунків, платіжні документи, сертифікати (паспорта) якості на продукцію, листування, та інші за період з 01.01.2014 по 03.08.2017 року.

Крім того, у разі не отримання тимчасового доступу до оригіналів вказаних документів з можливістю їх вилучення, це позбавить можливості в ході досудового розслідування, призначити та провести судові експертизи.

Відповідно до методичного листа Міністерства юстиції України «Окремі особливості проведення технічних експертиз документів та почеркознавчих експертиз, у тому числі комплексних, технічних зображень документів», затвердженого рішенням спільного засідання секцій судово-технічної та судово-почеркознавчої експертиз НКМР при МЮ України від 29.03.2012 та протоколу міжвідомчої наради Міністерства юстиції, МВС (НПУ), СБУ та Державної прикордонною служби від 29.03.2012, а також п 1.1., п.3.2.1. «Науково - методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» до «Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень», затвердженої МЮ України за №53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу Міністерства юстиції України від 26.04.2017 №1420/5), почеркознавчі та технічні експертизи документів проводяться тільки за наявністю оригіналів документів.

Суд вважає, що слідчим не доведено, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відсутнє підтвердження того, що у справі призначено експертизу, матеріали справи містять копію акту ІНФОРМАЦІЯ_6 від 31.10.2016, який ніким не підписаний.

Тому підстави для задоволення клопотання відсутні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

У задоволенні клопотання ст. слідчого СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 щодо взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: договори, на підставі яких транспортуються ТМЦ, товарно-транспортні накладні з транспортування ТМЦ; додаткові угоди, договірні ціни, рахунки, довіреності, реєстри виданих та отриманих накладних, видаткові накладні придбання та вартості товарів (матеріалів), специфікації, акти взаєморозрахунків, платіжні документи, сертифікати (паспорта) якості на продукцію, листування, та інші за період з 01.01.2014 по 03.08.2017 року.- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1