Справа №712/615/18
Провадження № 1-кс /712/290/18
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття банківської таємниці та

тимчасовий доступ до речей і документів

19 січня 2018 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000003прокурором ОСОБА_3 , клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області юрист 2 класу ОСОБА_3 , з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000003, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту документальної позапланової невиїзної перевірки №436/23-00-13-0214/ від 18.10.2017 ФОП ОСОБА_4 умисно ухилилась від сплати єдиного податку у сумі 65,2 тис. грн., податку на додану вартість в сумі 1342,4 тис. грн., податку з доходів фізичних осіб від здійснення підприємницької діяльності в сумі 730,4 тис. грн., а всього за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 податків на загальну суму 2 138 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях ФОП ОСОБА_4 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене особою, що займається підприємницькою діяльністю, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_4 в період з 01.01.2015 по 31.12.2016 були відкриті в різних банківських установах, в тому числі й у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

З метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків на зняття готівки та щосекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахунках ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , за період з 01.01.2015 по 31.12.2016(включно), відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

1. Банківською таємницею, зокрема є :

2. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

3. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

4. Фінансово-економічний стан клієнтів;

5. Системи охорони банків та клієнтів;

6. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

У судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задовольнити, згідно статті 159 КПК України «Загальні положення тимчасового доступу до речей і документів»:

1. Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

2. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 59, 60, 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» та ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області юриста 2 класу ОСОБА_3 .

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) з можливістю вилучити оригінали документів, що містять банківську таємницю, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ФОПОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 );

- щосекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2015 по 31.12.2016(включно), із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунках ФОПОСОБА_4 № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;

-оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків на зняття готівки.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_5 , або інших співробітників ДФС.

Ухвала діє протягом місяця з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: