печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у місті Києві та Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 в межах кримінального провадження № 0000035 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у місті Києві та Київській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_5 про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, що слідчим відділом Головного управління СБ України у місті Києві та Київській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000035, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.03.2016 р., у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 5 ст. 191 КК України.
З матеріалів клопотання вбачається, що з початку 2016 року по теперішній час громадяни України ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 розробили та втілили у життя злочинну схему по мінімізації податкового навантаження на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), згідно якої означені підприємства купуючи у підприємств імпортерів ІП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код: НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код: НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код: НОМЕР_7 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код: НОМЕР_8 ) електронну та побутову техніку, пізніше реалізовують її особам, які не є неплатниками ПДВ за готівку, при цьому оплата здійснюється готівкою без підтверджуючих документів суворої звітності. В результаті вказаної діяльності у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » фактично залишається можливість нібито реалізувати товар платникам ПДВ та отримати в якості оплати безготівкові кошти, що необхідні для подальшої купівлі товару у імпортерів. Також, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) продають накоплений податковий кредит підприємствам з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код: НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код: НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код: НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код: НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код: НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код: НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 »(код: НОМЕР_31 ), ІНФОРМАЦІЯ_33 »(код: НОМЕР_32 ), ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код: НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код: НОМЕР_34 ), ІНФОРМАЦІЯ_36 »(код: НОМЕР_35 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код: НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код: НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код: НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код: НОМЕР_41 ), ІНФОРМАЦІЯ_43 »(код: НОМЕР_42 ), ІНФОРМАЦІЯ_44 »(код: НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код: НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код: НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код: НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код: НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код: НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код: НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код: НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код: НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 »(код: НОМЕР_52 ), ІНФОРМАЦІЯ_54 »(код: НОМЕР_53 ), ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код: НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код: НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код: НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код: НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код: НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код: НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код: НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код: НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код: НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код: НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » шляхом укладання договорів купівлі-продажу вже проданих товарів, виписуючи податкові накладні в підтвердження цього.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити, зазначивши при цьому необхідність надання тимчасового доступу до вказаних документів.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 163 ч. 6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, обставини, які підлягають встановленню за допомогою цих речей і документів, іншим способом досягти мети кримінального провадження неможливо.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у місті Києві та Київській області ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, задовольнити.

Надати дозвіл слідчим СВ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області, що входять до слідчої групи або за їх дорученням на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), до відомості про клієнтів, що користуються банківськими рахунками:

-№ НОМЕР_65 , відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 );

-№ НОМЕР_66 , відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 );

-№ НОМЕР_67 , відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 );

-№ НОМЕР_68 , відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ).

а також:

-виписки руху коштів по означеним вище рахункам, з обов`язковим зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та їх рахунки, на які перераховувались грошові кошти, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, номерів рахунків, на які перераховані грошові кошти, за весь період (у разі використання транзитних або інших рахунків для здійснення переказів грошових коштів, обов`язково вказати повний шлях проходження грошових коштів) з наданням інформації в паперовому та електронному вигляді в т.ч. форматі .xlsx;

-копій справ користувачів зазначених рахунків, в тому числі документів, на підставі яких були відкриті, закриті та обслуговувались розрахункові рахунки, документів які надавались в ході обслуговування вказаних рахунків;

-копій звітів по розрахунковим рахункам за формою Додатка № 7 до договорів, щодо операцій з приймання платежів через ПТКС з наданням інформації в паперовому та електронному вигляді в т.ч. форматі .xlsx;

-копій документів як в печатному так і в електронному вигляді, що містять інформацію про укладення договорів, про банківське обслуговування в режимі віддаленого доступу «клієнт-банк», а також документів які містять дані про комп`ютер клієнта та контрагентів (з зазначенням ІР-адрес комп`ютерів клієнта та контрагентів, та всієї наявної інформації з логфайлів), з якого здійснювалось управління проведенням відповідних розрахунків;

-копій документів щодо ведення зовнішньоекономічної діяльності користувачів зазначених рахунків (договорів з нерезидентами, ВМД, акти та інші документи, що підтверджують здійснення експорту (імпорту) продукції, виконання робіт (надання або отримання послуг), здійснення експорту прав інтелектуальної власності, та інших документів, що необхідні клієнтам для здійснення контролю за своєчасністю розрахунків за експортними, імпортними операціями;

-копій виписок з журналу експорто-імпортних операцій клієнтів, які використовують вказані рахунки, із зазначенням даних, встановлених «Інструкцією про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями», затвердженої Постановою Правління НБУ N 136 від 24.03.1999 року;

-копій документальних матеріалів (реєстри електронних копій ВМД та інші документи), що стали підставою для поставлення/зняття з контролю по контрактам з нерезидентами;

-копій договорів-доручення, копії векселів, які пред`являлися для погашення та перерахування грошових коштів, акти пред`явлення векселів до сплати та інші документи відповідно до яких здійснювалось зарахування/списання грошових коштів на зазначені рахунки (розпорядження бухгалтерії, реєстри, копії цінних паперів, договори, контракти);

-копії кредитних справ користувачів зазначених рахунків, (кредитні договори, договори застави, державні акти на право власності на земельні ділянки, кредитні заявки позичальників, повідомлення про умови кредитування, свідоцтва про реєстрацію СПД, баланси СПД, договори поруки, акти огляду заставного майна, експертні висновки їх вартості, висновки щодо перевірки фінансового стану позичальників та поручителів, дозволи на видачу кредитів, рішення кредитного комітету, витяги з Державного реєстру обтяжень рухомого майна, довідки з банку про наявну кредитну заборгованість, витяги з Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, витяги з Державного реєстру обтяжень рухомого майна про податкові застави, розпорядження бухгалтерії про відкриття кредитних рахунків та рахунків для обліку нарахованих процентів, розпорядження банку на видачу коштів, видаткові ордери, виписки про рух коштів по кредитних справах з розшифровкою платежів (назви, код ЄДРПОУ або ідентифікацій код, номер рахунку, МФО банківської установи, конкретного часу, призначення та дати платежів, номерів платіжних документів), виписки з бухгалтерії щодо оплати по кредитним угодам, відомості стосовно кредитного інспектора по справах), та інші документи, що містяться в кредитній справі клієнта згідно регламенту видачі кредитів банку.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/66096/17-к.

Примірник 2 наданий слідчому ОСОБА_3