Справа № 405/4458/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.09.2017 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю управлінням нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Кіровоградської області молодший радник юстиції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні за№0000006, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

прокурор звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 25.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Слідством встановлено, що мешканці м.Кропивницького ОСОБА_4 1979 р.н., ОСОБА_5 1984 р.н., ОСОБА_6 1984 р.н., та інші не встановлені особи діючи умисно на території Кіровоградської області та інших областей України з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні реально діючим суб`єктам господарювання послуг по незаконному зменшенню податкових зобов`язань перед бюджетом, придбали/зареєстрували суб`єкти господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_8 » #(6%) (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), Підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_5 » всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_9 (ІН НОМЕР_21 ) та ФОП ОСОБА_10 (ІН НОМЕР_22 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (ЄДРПОУ НОМЕР_43 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (ЄДРПОУ НОМЕР_48 ), ПП «ОСОБА_13 » (код НОМЕР_49 ); ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_50 ), ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_54 ), ФГ «ОСОБА_14 » (код НОМЕР_55 ), ФГ «ОСОБА_15 » (код НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_57 ), ПОВНЕ ТОВАРИСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 ») (код НОМЕР_59 ), ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_60 ), ПП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_61 ), ПП «ОСОБА_17 » (код НОМЕР_62 ), ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_63 ), ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_64 ), ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_65 ), ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_66 )та використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних суб`єктів господарювання, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій в грудні 2016 року надали можливість службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (ЄДРПОУ НОМЕР_67 ) ухилитись від сплати податку на додану вартість в сумі 3517192 грн., чим скоїли фіктивне підприємництво та пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

З викладених в клопотанні підстав прокурор просить його задовольнити

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » у судове засідання не з`явився, про дату та час судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя дійшов до таких висновків.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 25.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

З наданих до суду матеріалів, вбачається що вказані підприємства мають рахунки, які відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (а.с. 61-67).

Документи, до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів.

З урахуванням вищевикладених обставин, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, та керуючись ст.ст.159-166, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю управлінням нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Кіровоградської області молодший радник юстиції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні за№0000006, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_18 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19 , старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_21 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_22 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_23 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_24 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення таких речей та документів в оригіналах, а саме по рахункам:

-ПП « ОСОБА_11 » рахунок: № НОМЕР_68 (код валюти 980);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » рахунки: № НОМЕР_69 (код валюти 980), № НОМЕР_70 (код валюти 980);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » рахунок: № НОМЕР_71 (код валюти 980);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » рахунки: № НОМЕР_72 (код валюти 980), № НОМЕР_73 (код валюти 980);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » рахунки: № НОМЕР_74 (код валюти 980), № НОМЕР_75 (код валюти 980);

-ПП « ОСОБА_25 » рахунки: № НОМЕР_76 (код валюти 980); № НОМЕР_77 (код валюти 980),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » рахунки: № НОМЕР_78 (код валюти 980), № НОМЕР_79 (код валюти 980), НОМЕР_80 (код валюти 980), № НОМЕР_81 (код валюти 980), № НОМЕР_82 (код валюти 980), № НОМЕР_83 (код валюти 980), № НОМЕР_84 (код валюти 980), № НОМЕР_85 (код валюти 980), № НОМЕР_86 (код валюти 980), № НОМЕР_87 (код валюти 980),

-ФОП ОСОБА_12 рахунки: № НОМЕР_88 (код валюти 980), № НОМЕР_89 (код валюти 980), № НОМЕР_90 (код валюти 980), № НОМЕР_91 (код валюти 980)

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » рахунки: № НОМЕР_92 (код валюти 980), № НОМЕР_93 (код валюти 980), № НОМЕР_94 (код валюти 980), № НОМЕР_95 (код валюти 980), № НОМЕР_96 (код валюти 980),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » рахунки: № НОМЕР_97 (код валюти 980), № НОМЕР_98 (код валюти 980), № НОМЕР_99 (код валюти 980), № НОМЕР_100 (код валюти 980), НОМЕР_101 (код валюти 980) № НОМЕР_102 (код валюти 980)

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » рахунки: № НОМЕР_103 (код валюти 980), № НОМЕР_104 (код валюти 980),

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » рахунки: № НОМЕР_105 (код валюти 978), № НОМЕР_106 (код валюти 840), № НОМЕР_107 (код валюти 980)

які відкриті та перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_108 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 юридична адреса, АДРЕСА_2 адреса для кореспонденції, за період з моменту відкриття по 12.09.2017 року, а саме:

-електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носіїпро рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках:

-електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім`я користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з`єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів;

-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ПП « ОСОБА_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_25 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ФОП ОСОБА_12 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахунку;

-заяв на видачу готівки;

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ПП « ОСОБА_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_25 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ФОП ОСОБА_12 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 »;
-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ПП « ОСОБА_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_25 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ФОП ОСОБА_12 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 »;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ПП « ОСОБА_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_25 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ФОП ОСОБА_12 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 ».

2. Надати інформацію (номер рахунку, виписку по рахунку з моменту відкриття по 12.09.2017 року) по всім поточним рахункам ПП « ОСОБА_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_25 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ФОП ОСОБА_12 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 », які відкриті в банку.
3. Надати фото та відео фіксацію з автоматизованого програмного технічного комплексу (банкомат) з яких знімалася готівкові кошти по корпоративним та іншим картам, які видані на ПП « ОСОБА_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_25 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », ФОП ОСОБА_12 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 », за період з 01.01.2017 по 12.09.2017 року.
Строк дії ухвали по 12.10.2017 року.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського районного суду
м. Кіровограда ОСОБА_1