Справа № 464/7873/17
пр.№ 1-кс/464/2176/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
04 грудня 2017 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000402 від 11.02.2016 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч.2 ст.205, ч.1 ст.209, ч. 3 ст. 212 КК України,
в с т а н о в и в:
У клопотанні, погодженому із прокурором прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення служби транспортних перевезень вантажів " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: товарно-транспортних накладних (експрес накладних) та інших документів на отримання вантажів оформлених на особу ОСОБА_4 , який при отриманні використовував номери мобільних телефонів НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та товарно-транспортних накладних (експрес накладних) та інших документів на отримання вантажів оформлених на особу ОСОБА_5 , який при отриманні використовував номери мобільних телефонів НОМЕР_3 , НОМЕР_4 за період 2015-2017 років.
В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 11.02.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000402, щодо здійснення фіктивного підприємництва та ухилення від сплати податків, легалізації коштів здобутих злочинним шляхом, за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 205, ч.1 ст.209, ч.3 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 спільно із ОСОБА_5 та іншими невстановленими особами в період 2016-2017 років на території м. Львова, Львівської області та інших областей України продовжують здійснення незаконної господарської діяльності з метою мінімізації податкових зобов`язань, а саме: створено ряд нових суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності» керівниками яких призначено спеціально підібраних осіб, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м.Львів, керівник ОСОБА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м.Херсон, керівник ОСОБА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_7 , м.Львів, керівник ОСОБА_6 , колишній керівник ОСОБА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_8 , м.Львів, керівник ОСОБА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , м.Київ, керівник ОСОБА_6 , попередній ОСОБА_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 м.Київ, керівник ОСОБА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 м.Львів, керівник ОСОБА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_12 , м.Львів, керівник ОСОБА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 , керівник ОСОБА_4 ) та інших з метою прикриття незаконної діяльності та використання останніх для створення видимості фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт) та мінімізації податкових зобов`язань підприємствами «реального» сектору економіки.
Свою незаконну господарську діяльність учасники злочинної схеми постійно конспірують шляхом реєстрації суб`єктів господарювання у різних областях України на «підставних» осіб за грошову винагороду, з метою уникнення відповідальності, хоча діяльність даних суб`єктів господарювання контролюється ними.
Таким чином, внаслідок такої протиправної діяльності, вищевказані учасники протиправної діяльності із використанням підприємств з ознаками «фіктивності», імітуючи здійснення господарських операцій надавали можливість мінімізувати податкові зобов`язання суб`єктам господарювання «реального» сектору економіки
Окрім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що з метою проведення нібито фінансово-господарських операцій та надання неправомірної вигоди третім особам з метою ухилення від сплати податків останніми, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 отримували документи фінансово-господарської діяльності від інших суб"єктів господарювання з метою їх оформлення та підписання та в подальшому скерування їх в адресу відправників. Також встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ОСОБА_4 та ОСОБА_5 отримували через службу транспортних перевезень вантажів " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", головний офіс якої знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . При отриманні вантажів ( документів) ОСОБА_4 використовував номери мобільних телефонів НОМЕР_1 та НОМЕР_2 , а ОСОБА_5 в свою чергу використовував номери мобільних телефонів НОМЕР_3 та НОМЕР_4 .
Клопотання розглянуто за відсутності представника " ІНФОРМАЦІЯ_11 " у володінні якого можуть знаходитися вищевказані документи, оскільки виклик такого може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, оскільки такі мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,
п о с т а н о в и в:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення служби транспортних перевезень вантажів " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: товарно-транспортних накладних (експрес накладних) та інших документів на отримання вантажів оформлених на особу ОСОБА_4 , який при отриманні використовував номери мобільних телефонів НОМЕР_1 , НОМЕР_2 та товарно-транспортних накладних (експрес накладних) та інших документів на отримання вантажів, оформлених на особу ОСОБА_5 , який при отриманні використовував номери мобільних телефонів НОМЕР_3 , НОМЕР_4 за період 2015-2017 років.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1