Справа № 464/4018/17
пр.№ 1-кс/464/1085/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
12 червня 2017 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000046 від 17.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, -
в с т а н о в и в :
слідчий ОСОБА_2 звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.212 КК України, а саме до оригіналів матеріалів кримінального провадженння №0000026 від 24.03.2016, що мають доказове значення для кримінального провадження №0000046, в частині досудового розслідування, що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ) ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .
В обгрунтування клопотання посилається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000046 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.03.2016 року щодо службових осіб ФГ « ОСОБА_3 ». В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ФГ « ОСОБА_3 » в період грудня 2015 року безпідставно відобразили в бухгалтерському та податковому обліку підприємства проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТзОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_4 » , в наслідок чого занизили податкове зобов`язання з податку на додану вартість на загальну суму 2 398 405 грн. Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області розслідується кримінальне провадження №0000097 від 13.11.2015 відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які в період з червня 2015 по січень 2016 з метою ухилення від сплати податків здійснювали операції із підприємствами діяльність, яких пов`язана із наданням податкової вигоди третім особам, а саме: СФГ « ОСОБА_4 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ Аграрна компанія « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ФГ « ОСОБА_3 ». Також, СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області розслідується кримінальне провадження №0000026 від 24.03.2016 щодо невстановлених осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності надавали послуги по незаконному зменшенню податкових зобов`язань перед бюджетом, зареєструвавши для цього суб`єкти господарювання, а саме ФГ « ОСОБА_3 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_5 ), ФГ « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_12 ), щоб в подальшому використовувати реквізити, печатки, банківські рахунки вищевказаних підприємств, шляхом документування безтоварних фінансово господарських операцій надали можливість службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ухилитися від сплати податку на додану вартість. Просить клопотання задоволити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення частково з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.
Враховуючи те, що вищевказані документи, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо руху коштів підприємств, приходжу до висновку, що слідчому слід надати тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадженння №0000026 від 24.03.2016, що мають доказове значення для кримінального провадження №0000046, в частині досудового розслідування, що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), з можливість ознайомлення з ними та їх копіюванням.
В частині клопотання про вилучення оригіналів вказаних документів, слід відмовити, з огляду на те, що слідчим не доведено необхідності слідчим не обґрунтовано необхідності вилучення оригіналів зазначених документів.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України,-
у х в а л и в :
клопотання задоволити частково. Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадженння №0000026 від 24.03.2016, що мають доказове значення для кримінального провадження №0000046, в частині досудового розслідування, що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), з можливість ознайомлення з ними та їх копіюванням, які перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .
В решті клопотання - відмовити.
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1