Єдиний унікальний номер 234/137/17-к
Номер провадження 11-сс/775/41/2017

УХВАЛА

Іменем України

8 лютого 2017 року

Апеляційний суд Донецької області у складі:

Головуючого ОСОБА_1

суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3

при секретарі ОСОБА_4

розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Бахмуті апеляційну скаргу директора ПП «Олбі» на ухвалу слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області від 06 січня 2017 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області про накладення арешту на майно

встановив:

Ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області від 06 січня 2017 року задоволено клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУФР у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області від 06 січня 2017 року та накладено арешт на рахунки та грошові кошти, які знаходяться на рахунках ПП Фірма «Олбі» № 3124 (долар США) з 24.02. 2005 року, № НОМЕР_1 9Євро) з 24.02. 2005 року, « НОМЕР_2 російський рубль) з 07.04. 2014 року.» НОМЕР_3 (українська гривня) з 24.02. 2005 року. № НОМЕР_4 9українська гривня) з 03.02. 2011 року в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299)

Підставою для накладення арешту виявилося наступне.

В органах слідства знаходиться кримінальне провадження № 0000104 за ознаками вчинення службовими особами ТОВ «Дніпроспектрбуд» злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України. В ході розслідування було встановлено , що ТОВ «Дніпроспектрбуд» здійснював операції, що мають безтоварний характер з ТОВ «ТД ЛЕКОР», ТОВ «ТКМ МЕТИЗ», ТОВ «ТД АГРО-М`ЯСО-ХОЛДІНГ», ТОВ «ІНВЕСТ-ПРОЕК», ПП «ЮГАГРОРЕСУРС», ПП Фірма «ОЛБІ», ТОВ «ТД КРАССУЛА», ТОВ «АНГАРА М», , ТОВ «СМАІЛ КОМПАНІ» і в порушення вимог Податкового кодексу України ухилились від сплати податку на додаткову вартість в сумі 980519,49 грн.

В апеляційній скарзі ставиться питання про поновлення строку на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді та скасування ухвалу слідчого судді і відмові у задоволенні клопотання слідчого в повному обсязі, посилаючись на те, що

В ухвалі суду не наведені правові підстави накладання арешту на майно, представники ПП «Олбі» в провадженні не визнані підозрюваними. Також вказує, що рішення про задоволення клопотання слідчого суддя мотивував посилаючись на не діючі норми КПК України.

Заслухавши доповідача, перевіривши матеріали провадження колегія суддів визнала, що апеляційна скарга підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчий суддя, задовольняючи клопотання про арешт грошових коштів, послалася на ч.2 ст. 170 КПК України в редакції від 12.02. 2015 року, яка на час розгляду справи була змінена. Але , навіть, у тій редакції ч.2 ст. 170 КПК України суддя в ухвалі не зазначила які конкретно є по провадженню підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій ст.. 167 КПК України, що було на той час обов`язковим для накладання арешту на майно.

Згідно ч.2 ст. 170 КПК України ( редакції від 18.02. 2016 року) арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) Збереження речових доказів;

2) Спеціальної конфіскації;

3) Конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) Відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення9цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Тільки у випадку передбаченому п.1 ч.2 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної чи юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України тобто , має ознаки речового доказу. В даному випадку це могли бути гроші , як набуті кримінально протиправним шляхом. Але, жодних доказів того , що арештовані грошові кошти набуті злочинним шляхом ні в клопотанні слідчого, ні в ухвалі слідчого судді не наведено. Щодо посадових осіб ПП «Олбі» кримінальне провадження не здійснюється, а тому підстав вважати, що гроші на рахунках підприємства набуті протиправним шляхом немає, незважаючи на можливі господарські взаємовідносини з ТОВ «Дніпрспектрбуд». Речовими доказами вказані гроші, відповідно до ст.. 98 КПК України, теж не визнані.

У всіх інших випадках накладання арешту на гроші чи майно, відповідно до вимог ст.. 170 КПК України, можливе тільки відносно підозрюваного чи обвинуваченого, якими представник чи інші посадові особи ПП «Олбі» в цьому кримінальному провадження не визнані.

Крім того, у випадку , передбаченому п.2 цієї статті арешт може бути накладено на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за вищу або нижчу ринкової вартості. Дані відповідно до цього пункту в матеріалах провадження відсутні.

Що ж до п.п. 3 та 4 ст. 170 КПК України та арешт також може бути накладений на майно юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження або , яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду , завдану діями підозрюваного, обвинуваченого, засудженого. Такі підстави в наданих матеріалах провадження також відсутні.

Таким чином, суд в ухвалі фактично не навів підстав арешту грошових коштів, як не наведені вони і в клопотання слідчого, в зв`язку з чим ухвалу слідчого судді не можна визнати законною і обґрунтованою і вона підлягає скасуванню, а клопотання слідчого задоволенню не підлягає з наведених вище причин.

Враховуючи наведене та керуючись ст..ст. 404, 407, 422 КПК України апеляційний суд

Ухвалив:

Апеляційну скаргу директора ПП «Олбі» ОСОБА_5 задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області від 06 січня 2017 року у кримінальному провадженні № 0000104, якою накладено арешт на рахунки та грошові кошти, які знаходяться на рахунках ПП Фірма «Олбі» № 3124 (долар США) з 24.02. 2005 року, № 3125 9Євро) з 24.02. 2005 року, « НОМЕР_5 9російський рубль) з 07.04. 2014 року.» НОМЕР_3 (українська гривня) з 24.02. 2005 року. № НОМЕР_4 9українська гривня) з 03.02. 2011 року в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) скасувати.

Відмовити в задоволенні клопотання задоволено клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУФР у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області про арешт на рахунки та грошові кошти, які знаходяться на рахунках ПП Фірма «Олбі» № 3124 (долар США) з 24.02. 2005 року, № НОМЕР_1 9Євро) з 24.02. 2005 року, « НОМЕР_2 російський рубль) з 07.04. 2014 року.» НОМЕР_3 (українська гривня) з 24.02. 2005 року. № НОМЕР_4 9українська гривня) з 03.02. 2011 року в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) .

Судді: