Справа№522/354/17-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 січня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000128 від 15.09.2016 р. за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
З клопотання слідчого вбачається, що у проваджені СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000128 від 15.09.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в 2015 році, відповідно до довідки №76/15-32-16-02/34490487 від 21.04.2016 завищено податковий кредит з податку на додану вартість у загальній сумі 732 825,08грн. та занижено податок на прибуток у сумі 944 941грн. по взаємовідносинам із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Крім того, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в 2014 році, відповідно до довідки №124/15-32-16-02-05/34490487 від 29.06.2016 завищено податковий кредит з податку на додану вартість у загальній сумі 1 058 876 грн. та занижено податок на прибуток у сумі 952 988грн. по взаємовідносинам із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Внаслідок чого службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в 2014 2015 роках умисно ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 1 791 701грн, податку на прибуток на загальну суму 1 897 929грн., а всього податків на 3 689 630грн.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстроване 06.07.2015 ІНФОРМАЦІЯ_5 та взято на податковий облік в ІНФОРМАЦІЯ_6 06.07.2015.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) зареєстроване 03.07.2014 ІНФОРМАЦІЯ_5 та взято на податковий облік в ІНФОРМАЦІЯ_6 04.07.2014.

Враховуючи вищевикладене, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотання про надання тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які містяться в ІНФОРМАЦІЯ_7 .

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та наполягав на його задоволенні.

Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000128 від 15.09.2016 р. за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, , вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, оскільки надані матеріали свідчать про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин по кримінальній справі.
На вилучення копій документів надати дозвіл, оскільки у клопотанні наведені достатні дані, які вказують на ознаки злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
На підставі вищевикладеного та керуючись ст. ст.159,160, 162-166 КПК України, слідчий суддя -
УХВАЛИВ:
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого, відповідно до ст.. 40 КПК України, на тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення в ІНФОРМАЦІЯ_6 належним чином завірених копій обліково реєстраційних справ - документів які свідчать про державну реєстрацію та подальшу діяльність (декларації по ПДВ, по податку на прибуток) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за 2014 - 2016 роки, належним чином завірених копій облікових карток платників податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по ПДВ, по податку на прибуток за 2014 2016 роки; належним чином завірених копій актів планових (позапланових) документальних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за 2014 - 2016 роки (з усіма додатками), в тому числі актів камеральних перевірок, довідки про зустрічні звірки, кваліфікаційні висновки та податкову інформацію по вказаним підприємствам.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя відповідно до положень ст. 166 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документі на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1