Справа № 369/4468/17
Провадження № 1-кс/369/1121/17
УХВАЛА
Іменем України
26.04.2017 року м. Київ
Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури радника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за №0000060 від 06.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
До суду звернувся прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури радник юстиції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги прокурор мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000060 від 06.05.2016 за фактом ухилення від сплати податків ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2013-2016 р.р. громадянином України ОСОБА_4 не сплачено необхідних податків при реалізації нерухомого майна у м. Ірпінь Київської області, за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ., АДРЕСА_3 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_3 та АДРЕСА_4 , що призвело до ненадходження до державного бюджету грошових коштів у великих розмірах.

Крім того, відповідно до Акту документальної позапланової невиїзної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_1 №1139/10-31-13/ від 26.08.16 «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки платника податків фізичної особи ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати належних податків і зборів при отриманні доходу від здійснення діяльності, пов`язаної з будівництвом та продажем об`єктів нерухомого майна у період з 01.01.2013 по 31.12.2015» встановлено порушення гр. ОСОБА_4 ст. 58, ч. 6 ст. 128 Господарського кодексу України від 16.01.2013 шляхом здійснення господарської діяльності без державної реєстрації фізичної особи-підприємця та не забезпечення ведення обліку результатів своєї підприємницької діяльності відповідно до вимог законодавства.

Також, згідно з вище вказаним актом перевірки №1139/10-31-13/ від 26.08.16 гр. ОСОБА_4 порушено пп.168.2.1. п.168.2 ст. 168, п.177.1, п.177.2 ст.177 Податкового кодексу України в частині заниження податку на доходи фізичних осіб за 2013-2015 р.р., що підлягає сплаті до бюджету всього в сумі 2 352 395,50 грн.

Окрім цього встановлено, що договори купівлі - продажу квартир, які укладались між ОСОБА_4 та покупцями, нотаріально посвідчувались у приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_5 (номер свідоцтва 8147), за адресою: АДРЕСА_5 .

У ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні договорів купівлі-продажу нерухомого майна (квартир) для встановлення розбіжностей у вартості квартир з ціною, зазначеною в нотаріально посвідченому договорі та інформацією щодо отриманого доходу від продажу квартир, яка задекларована ОСОБА_4 в ДПІ.

Іншим способом, ніж розкрити нотаріальну таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Оскільки перелічені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно провести тимчасовий доступ до оригіналів документів, а у разі їх відсутності копій (дублікатів), та отримати можливість вилучити їх, оскільки іншим шляхом, окрім проведення тимчасового доступу та вилучення цих документів, отримати дані, що мають значення доказів у кримінальному провадженні - не можливо. Оригінали вилучених документів будуть використані органом досудового розслідування в частині проведення почеркознавчих експертиз на предмет встановлення того, чи дійсно підписи у договорах купівлі-продажу нерухомого майна виконані ОСОБА_4 .

Беручи до уваги вище наведене та зважаючи на те, що у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_5 знаходяться договори купівлі-продажу нерухомого майна, котрі містять таємницю вчинення нотаріальних дій і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять таємницю вчинення нотаріальних дій (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх оригінали), та те, що в разі будь-якого зволікання з вилученням документів будуть створені можливості для їх знищення або переховування.

Прокурор просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій, та перебувають у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_5 (номер свідоцтва 8147, адреса: АДРЕСА_5 ), а також надати можливість вилучити у приватного нотаріуса оригінали документів.

У відповідності до ч.1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_5 (номер свідоцтва 8147, адреса: АДРЕСА_5 ) з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого прокурором клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_5 (номер свідоцтва 8147, адреса: АДРЕСА_5 ) в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. Прокуром не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів документів, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури раднику юстиції ОСОБА_3 , або ж особі, уповноваженій за дорученням прокурора на тимчасовий доступ до документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій, та перебувають у володінні приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_5 (номер свідоцтва 8147, адреса: АДРЕСА_5 ), а також надати можливість вилучити у приватного нотаріуса належним чином завірені копії наступних документів, а саме: договори купівлі-продажу квартир (нерухомого майна, нежитлового приміщення), попередні договори купівлі-продажу, договори міни, попередні договори, свідоцтва про право власності, договори міни, витягів про державну реєстрацію прав, витягів з реєстру прав власності на нерухоме майно, довіреності, витяг з реєстру нотаріальних дій, документи якими визначено оціночну вартість проданого нерухомого майна, розрахункові документи, що свідчать про отримання коштів від продажу квартир, додатки до договорів купівлі-продажу/міни (квартири, нерухомого майна) за наступними об`єктами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ., АДРЕСА_3 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_3 та АДРЕСА_4 , в т.ч. укладених з однієї сторони, де іменується як продавець ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) або, ж особою (-ами), яка діяла від його імені на підставі довіреності (-ей) та з іншої сторони особою (-ами), які іменуються як покупець, щодо передання у власність квартир/нерухомого майна; копію Реєстру для реєстрації нотаріальних дій (в т.ч. книг, журналів реєстрації (обліку), передбачених номенклатурою, у яких реєструються нотаріальні документи і документи, на підставі яких вчиняються нотаріальні дії; реєстрів зберігання, облік, видачу і використання нотаріальних документів і документів, на підставі яких вчинені нотаріальні дії) приватного нотаріуса ОСОБА_5 за період 2013-2016 роки.
В іншій частині клопотання відмовити.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1