Справа № 761/7107/17
Провадження № 1-кс/761/4481/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 березня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000201, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.10.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »,

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №0000201, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.10.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 364 КК України, за погодженням із заступником начальника відділу процесуального керівництвом досудового розслідування та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період січня 2015 року жовтня 2016 року шляхом перевищення граничного розміру доходу встановленого для платників єдиного податку у порушення п.292.6 ст.292, п.293.3 ст.293, пп.3 п.293,8 ст. 293, п.296.5 ст.296, ч.3 пп.298.2.3 п.298.2 ст.298, п.133.1 ст.133, п.134.1 ст.134, п.181.1 ст.181, п.185.1 ст.185 та п.187.1 ст.187 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (із змінами і доповненнями) ухилились від сплати податків на загальну суму 268 027 115,29 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 створено організовану злочинну групу, яка з січня 2015 року використовуючи підконтрольні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) шляхом перевищення граничного розміру доходу від реалізації по всій території України дорогоцінних виробів під брендом «Ювелірна Карта» встановленого для платників єдиного податку ухиляється від сплати податків в особливо великих розмірах.
Так, у ході проведення досудового розслідування, встановлено що місце клеймування ювелірних виробів знаходиться є ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .
Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять комерційну таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 364 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копії усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 364 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000201, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.10.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.3 ст. 28 ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ГСУ ФР ДФС України старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС ГСУ ФР ДФС України майору податкової міліції ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС ГСУ ФР ДФС України майору податкової міліції ОСОБА_17 , право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх належним чином завірені копії, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , що свідчать про фінансово господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в тому числі документів, які подавались службовими особами вищевказаних підприємств, з метою клеймування ювелірних виробів: накладних, квитанцій, заяв, договорів, договорів на виготовлення іменників, заяв про виготовлення іменників з відповідним пакетом документів у тому числі платіжних, інструкцій по виготовленню іменників, договорів на проведення експортно пробірного контролю, договорів доручень, договорів про виготовлення пробірних реактивів, листів та узагальнених даних по кожному суб`єкту окремо по переданим виробам на клеймування за період з 01.01.2015 по 10.03.2017рр.
Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копії вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов`язаний пред`явити ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), її та залишити опис документів, які були вилучені, а ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: