Справа № 185/7798/15-к
Провадження № 1-кс/185/854/15
У Х В А Л А

23 липня 2015 року м. Павлоград Дніпропетровської області

Слідчий суддя Павлоградського міськрайонного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши погоджене із ст. прокурором Павлоградської міжрайонної прокуратури ОСОБА_4 клопотання слідчого СВ Павлоградського МВ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:
Клопотанням слідчий СВ Павлоградського МВ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 в рамках досудового розслідування кримінального провадження, за ч.2 ст. 191 КК України, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.05.2014 року за № 0004526, порушує питання про надання тимчасового доступу до документів з правом вилучення їх оригіналів, а саме:

- облікова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- свідоцтво про реєстрацію платника податків, платника ПДВ;

- декларації з ПДВ з додатками за період з січня 2011 року по грудень 2014 року;

- договори на електронну подачу звітів, сертифікатів на електронний цифровий підпис осіб платника податку уповноважених подавати звіти в електронному вигляді;

- відомості щодо осіб за чиїм електроцифровим підписом подавались декларації з ПДВ, за період з січня 2011 року по грудень 2014 року;

- акти перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками та даними щодо результатів їх оскарження в адміністративному чи судовому порядку, за період з січня 2011 року по грудень 2014 року;

- звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за усіма формами звітності, у тому числі нарахування заробітної плати та здійснення відрахувань, за період з січня 2011 року по грудень 2014 року;

- в разі відсутності паперового носія звітності, за технічної можливості надати електронну копію звітності чи роздруковану завірену копію електронного вигляду звітності, що знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

З клопотання вбачається, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при виконанні робіт з улаштування термофасаду по технології « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у ІНФОРМАЦІЯ_4 , згідно договору № 615 від 01.12.2011 року, умисно завищив вартість виконаних робіт на загальну суму 7305,84 грн., в результаті чого після підписання актів виконаних робіт вищевказана грошова сума була безпідставно перерахована на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Також, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при виконанні капітального ремонту цокольної частини ІНФОРМАЦІЯ_5 , згідно договору № 175 від 07.05.2012 року, умисно завищив вартість виконаних робіт на загальну суму 24 578,35 грн., в результаті чого після підписання актів виконаних робіт вищевказана грошова сума була безпідставно перерахована на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчий ОСОБА_3 просила задовольнити клопотання у повному обсязі.

Розглянувши клопотання, вивчивши додані до нього документи, з`ясувавши думку слідчого та обґрунтування останньої щодо вмотивованості поданого до суду клопотання, приходжу до наступного висновку.

Так в своєму клопотанні слідчий зазначає, що в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за усіма формами звітності, у тому числі нарахування заробітної плати та здійснення відрахувань, за період з січня 2011 року по грудень 2014 року, актів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма додатками та даними щодо результатів їх оскарження в адміністративному чи судовому порядку, за період з січня 2011 року по грудень 2014 року.

Однак ні в мотивувальній, ні в прохальній частині поданого клопотання слідчий не виконує п. 3 ч. 2 ст. 160 КПК України, згідно якої в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

Посилання слідчого необхідності доступу до облікової справи, звітності за певний період, актів усіх перевірок не містять певної конкретизації, до яких же саме документів планується отримати тимчасовий доступ.

Оскільки, згідно ч. 1 ст. 99 КПК України документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Задоволення клопотання в такому вигляді, надасть слідчому необмежену свободу дій.

Так, ЄСПЛ у своєму рішенні від 07.07.2007 року «Смирнов проти Росії» вказав, що невизначене формулювання постанови, давало міліції необмежену свободу дій у визначенні того, які документи становлять інтерес для розслідування справи.

Свідоцтво про реєстрацію платника податків, платника ПДВ підлягають отриманню лише в завірених копіях.

Не підлягає задоволенню вимога слідчого про те, що в разі відсутності паперового носія звітності, за технічної можливості надати електронну копію звітності чи роздруковану завірену копію електронного вигляду звітності, оскільки слідчий суддя при розгляді клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів не вирішує питання про те, у якому вигляді слідчому будуть надані необхідні йому документи.

В той же час, в клопотанні зазначено та обґрунтовано наданими копіями документів, що наявні достатні підстави вважати, що надання тимчасового доступу до зазначених вище документів, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що в подальшому буде мати доказове значення, для проведення повного та об`єктивного розслідування кримінального провадження, тому є необхідність для отримання тимчасового доступу.

Враховуючи, що слідчим обґрунтовано важливість та необхідність встановлення обставин у кримінальному провадженні, саме шляхом надання тимчасового доступу до вищевказаної інформації, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання слідчого СВ Павлоградського МВ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 погоджене із ст. прокурором Павлоградської міжрайонної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому СВ Павлоградського МВ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, а саме:

- завірених копій свідоцтва про реєстрацію платника податків, платника ПДВ;

- оригіналів декларацій з ПДВ з додатками за період з січня 2011 року по грудень 2014 року;

- оригіналів договорів на електронну подачу звітів, сертифікатів на електронний цифровий підпис осіб платника податку уповноважених подавати звіти в електронному вигляді;

- відомостей щодо осіб за чиїм електроцифровим підписом подавались декларації з ПДВ, за період з січня 2011 року по грудень 2014 року, що знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідальній особі в якої перебувають вищевказані документи, забезпечити слідчому СВ Павлоградського МВ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 до них тимчасовий доступ та можливість вилучення.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання даної ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1