Провадження № 1-«кс»/522/9/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
03 січня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання ст. слідчого першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_2 , за погодженням прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей та документів, у кримінальному провадженні зареєстрованому в ЄРДР за №0001106 від 29.12.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_2 , звернулась до слідчого судді Приморського райсуду м. Одеси з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках кримінального провадження №0001106 від 29.12.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, з наступних підстав.
Першим слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001106 від 29.12.2016 за фактом зловживання службовим становищем окремими службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Публічне акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) здійснює постачання нафти сирої за кодом НОМЕР_1 з Республіки Казахстан сорт нафти ІНФОРМАЦІЯ_3 (суміш нафт казахських родовищ). Також на виконання Урядової програми Ісламської Республіки Іран в порту Одеса розвантажились три танкери з газовим конденсатом природним (за товаро-супровідними документами, які містять недостовірні дані щодо коду товару), загальним обсягом 75,7 тис. тон.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що 21.10.2016 до Одеського МТП надійшло судно « ІНФОРМАЦІЯ_4 » із вантажем «газовий конденсат» у кількості 37 056 000 тон, який розміщено на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (юридична адреса: АДРЕСА_2 ).

08 жовтня 2016 року до ІНФОРМАЦІЯ_6 надійшло судно « ІНФОРМАЦІЯ_7 » із вантажем «газовий конденсат» загальною кількістю 38 627 000 тон, який було розміщено на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

28 листопада 2016 року до ІНФОРМАЦІЯ_6 надійшло судно « ІНФОРМАЦІЯ_8 » з вантажем «газовий конденсат» загальною кількістю 34 702 000 тон, який також розміщено на території ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Вказані вантажі подані до митного оформлення за митними деклараціями №№ 500060705/2016/000398; 500060705/2016/000411; 500060705/2016/000416; 500060705/2016/000423; 500060705/2016/000427; 500060705/2016/000440; 500060705/2016/000456; 500060705/2016/000468; 500060705/2016/000451; 500060705/2016/000458; 500060705/2016/000474; 500060705/2016/000461 за кодом товару згідно з УКТЗЕД № 0 із нульовою ставкою акцизного податку.

Під час здійснення митного оформлення, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 зловживаючи службовим становищем, діючи в інтересах ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", з метою отримання цим підприємством неправомірної вигоди у вигляді не сплати акцизного податку сприяли незаконному оформленню за тимчасовими деклараціями 37 тис. тон, без сплати акцизного податку. Відповідно до УКТЗЕД даний товар класифікується під кодом НОМЕР_2 , що не відноситься до номенклатури товарів митний контроль та митне оформлення яких, здійснюється ІНФОРМАЦІЯ_9 .

Умовами, які сприяють у вказаних незаконних діях є те, що контроль за переміщенням товарів, які є сировиною для виробництва підакцизних нафтопродуктів, не здійснюється одним митним органом, що призводить до різниці в підходах у визначені митної вартості та визначені коду товарів.

Досудовим розслідуванням отримано інформацію, що ІНФОРМАЦІЯ_9 газовий конденсат оформлюється на митному посту « ІНФОРМАЦІЯ_10 » зі стягненням акцизного податку на рівні 183 евро за 1 тисячу літрів.

Аналогічний товар, митне оформлення якого здійснювалось ІНФОРМАЦІЯ_9 , досліджувався в ІНФОРМАЦІЯ_11 , отримані відповідні результати досліджень та винесені відповідні класифікаційні рішення. Відповідно до цих рішень код товару змінено з 0 на , в результаті чого, орієнтована кількість донарахувань до Державного бюджету України складає близько 200 млн. грн.

Таким чином, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 зловживаючи службовим становищем сприяють представникам ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у здійсненні митного оформлення вантажу «газовий конденсат» без сплати акцизного податку, що завдало тяжкі наслідки у вигляді несплати акцизного податку на суму близько

200 млн. грн.

За наявною інформацією протягом 2016 року на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » розміщувався тільки газовий конденсат, який надійшов на вищевказаних трьох судах.

Відповідно до ч. 1, ч. 2 п. 5 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Тимчасовий доступ до речей і документів є один із видів заходів забезпечення кримінального провадження.

Товар у виді «газового конденсату» (який перебуває під митним контролем та по якому вже здійснено митне оформлення), що надійшов на суднах « ІНФОРМАЦІЯ_4 », « ІНФОРМАЦІЯ_7 », « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на адресу Публічного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та розміщений на території Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (юридична адреса: АДРЕСА_2 ) загальною масою 75,7 тис. тон. сам по собі має суттєве значення для встановлення всіх обставин скоєного кримінального правопорушення.

З метою підтвердження або спростування інформації про невідповідність товарів відомостям, наданих до ІНФОРМАЦІЯ_1 , визначення достовірного коду товару згідно з УКТЗЕД та подальшого встановлення суми збитків, завданих державному бюджету, у зв`язку з несплатою акцизного податку, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, що зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ), а саме:

1.Тимчасові митні декларації №№:

-500060705/2016/000398 3 367 309 кг.;

-500060705/2016/000411 3 335 307 кг.;

-500060705/2016/000416 3 067 852 кг.;

-500060705/2016/000423 3 321 375 кг.;

-500060705/2016/000427 3 270 992 кг.;

-500060705/2016/000440 3 258 598 кг.;

-500060705/2016/000456 3 221 494 кг.;

-500060705/2016/000468 2 646 040 кг.

-500060705/2016/000451 3 248 451 кг.;

-500060705/2016/000458 3 200 463 кг.;

-500060705/2016/000474 3 120 622 кг.;

-500060705/2016/000461 3 170 029 кг.

2.Висновки спеціальної лабораторії з питань експертизи та досліджень ДФС за наступними номерами:

-121;

-123;

-115;

-116;

-177;

-176;

-178;

-117;

-118;

-196;

-195.

3.Рішення про визначення коду товару за №№:

-КТ-501-2016;

-КТ-502-2016;

-КТ-503-2016;

-КТ-504-2016;

-КТ-505-2016;

-КТ-506-2016;

-КТ-507-2016;

-КТ-508-2016;

-КТ-509-2016;

-КТ-510-2016;

-КТ-511-2016;

-КТ-512-2016;

4.Всі наявні оригінали документів, які стосуються митного оформлення вантажу «газовий конденсат», що надійшов на суднах «Nounou», «Stealth falcon», «Histria Tiger» на адресу Публічного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та розміщений на території Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (юридична адреса: АДРЕСА_2 ) та фактичне місцезнаходження за адресою: АДРЕСА_4 .

5.Копії особових справ службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , які безпосередньо займались митним оформленням вказаного вантажу.

Вказані документи підтверджують протиправну діяльність вищевказаних осіб, само по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення всіх обставин скоєного кримінального правопорушення.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав, та довів наявність достатніх підстав вважати, що виклик особи у якої знаходиться зазначена інформація, може мати негативні наслідки.
Заслухавши думку слідчого, також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1, ч. 2 п. 5 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Тимчасовий доступ до речей і документів є один із видів заходів забезпечення кримінального провадження.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що перелічене майно, зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_12 за адресою: АДРЕСА_3 , має значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, проведення експертиз з відібраних зразків, що в подальшому може бути використана як доказ у кримінальному провадженню, при цьому іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
Враховуючи, що присутність представника юридичної особи, у володінні якої знаходяться вищевказані документи, тягне за собою обізнаність такої особи про проведення слідчих (розшукових) дій та, відповідно, можливість розголошення представником юридичної особи таких відомостей, внаслідок чого існує реальна загроза внесення змін до документів чи взагалі знищення необхідних відомостей, розгляд клопотання прошу здійснити без виклику представника юридичної особи, у володінні якої знаходяться вищезгадані документи.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання ст. слідчого першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_2 , за погодженням прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей та документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_12 за адресою: АДРЕСА_3 , а саме: тимчасових митних декларацій за №№: - 500060705/2016/000398; - 500060705/2016/000411; - 500060705/2016/000416; - 500060705/2016/000423; - 500060705/2016/000427; - 500060705/2016/000440; - 500060705/2016/000456; - 500060705/2016/000468; - 500060705/2016/000451; - 500060705/2016/000458; - 500060705/2016/000474; - 500060705/2016/000461; висновків спеціальної лабораторії з питань експертизи та досліджень ДФС за наступними номерами: - 121; - 123; - 115; - 116; - 177; - 176; - 178; 117; - 118; - 196; - 195; Рішень про визначення коду товару за №№: КТ-501-2016; КТ-502-2016; КТ-503-2016; КТ-504-2016; КТ-505-2016; КТ-506-2016; КТ-507-2016; КТ-508-2016; КТ-509-2016; КТ-510-2016; КТ-511-2016; КТ-512-2016 та усіх оригіналів наявних документів, які стосуються митного оформлення вантажу «газовий конденсат», що надійшов на суднах «Nounou», «Stealth falcon», «Histria Tiger» на адресу Публічного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та розміщений на території Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (юридична адреса: АДРЕСА_2 ) та фактичне місцезнаходження за адресою: АДРЕСА_4 .

Надати тимчасовий доступ до документів, а саме особових справ службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , які безпосередньо займались митним оформленням вказаного вантажу з можливістю вилучення копій.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 03.02.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

03.01.2017