КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/2994/13-к
Провадження № 1-кс/552/512/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18.04.2013 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Кузіна Ж.В.

при секретарі Коломієць А.В.

за участю слідчого Шепель В.Д.

розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів які становлять банківську таємницю та вилучення,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів, що становлять банківську таємницю. У клопотанні посилався на те, що у провадженні СУ ДПС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного 17 квітня 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000066, за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ Енергопол (), у період часу з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, відобразили у своєму податковому та бухгалтерському обліках неіснуючі фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ Реал-НП (), ПП Новотех плюс (), ТОВ Мобільний термінал (), у результаті чого ухилилися від сплати податків на загальну суму 3495000 грн. Також встановлено, що службові особи ТОВ Енергопол - Трейд (), у період часу з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, шляхом відображення у своєму податковому та бухгалтерському обліках підприємств з ознаками фіктивності ТОВ Реал-НП (), ТОВ Мобільний термінал (), ухилилися від сплати податків на суму 3177000 грн.

У вищезазначений період службові особи ТОВ Енергопол, під час здійснення фінансово-господарської діяльності та розрахунків з контрагентами використовували банківські рахунки № 9 та № 9, які відкриті у АБ Укргазбанк ( МФО 320478).

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Енергопол при здійсненні фінансово-господарської діяльності внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів, що призвело до тяжких наслідків.

Під час здійснення фінансово-господарської діяльності та розрахунків з контрагентами ТОВ Енергопол використовувало банківські рахунки відкриті у АБ Укргазбанк (МФО 320478).

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вимоги ч.5 ст. 163 КПК України та приймаючи до уваги, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які містять банківську таємницю про рух коштів по банківських рахунках платника, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є джерелом доказів та у подальшому потрібні для проведення ряду слідчих дій, тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159,160,162-164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів ТОВ Енергопол ( ) , які знаходяться у АБ Укргазбанк ( МФО 320478 ), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунках - № 9( гривн.), № 9 ( грин.) , які відкриті у АБ Укргазбанк (МФО 320478) за період з 01 січня 2010 року по 31 грудня 2012 року , а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ Енергопол : про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи Клієнт-Банк, довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містить підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банка;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даним рахункам, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції.

Проведення заходу забезпечення кримінального провадження доручити старшому слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Суддя слідчий Ж.В.Кузіна