УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 липня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 320 151 000 100 001 26, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ :
Прокурор відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , звернувся до суду із клопотанням про арешту майна грошових коштів, які знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 - ТОВ "ТБК "БУДМАГ" (41027715); № НОМЕР_2 - ТОВ "МІЛАНА ЛЮКС" (41026491); № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 - ТОВ "МОДІТЕКС ЮА" (38897111) в ПАТ "ВiЕс Банк" (МФО 325213), юридична адреса: м. Львів, вул. Грабовського, 11у кримінальному провадженні №0000044, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.28, ч.3 ст.212 КК України.

На обгрунтування клопотання прокурором зазначено, що у провадженні слідчого управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України перебувають матеріали досудового розслідування №0000126 за фактом вчинення фіктивного підприємництва, тобто створення та придбання суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненого за попередньою змовою групою осіб кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, а також за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Компанія «Стальсервіс» () в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Під час досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що група осіб за попередньою змовою з службовими особами банківських установ створили та придбали на території України суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи), серед яких ТОВ "ТБК "БУДМАГ" (41027715), ТОВ "МІЛАНА ЛЮКС" (41026491), ТОВ "МОДІТЕКС ЮА" (38897111) та інші, які використовувались з метою прикриття їх незаконної діяльності та сприяння легальним платникам податків в умисному ухиленні від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств, що завдало велику матеріальну шкоду державі.
Виведення готівкових коштів відбувалось по ланцюгу через транзитні підприємства ТОВ "ТБК "БУДМАГ" (41027715), ТОВ "МІЛАНА ЛЮКС" (41026491), ТОВ "МОДІТЕКС ЮА" (38897111).

У кримінальному провадженні встановлено, що в ПАТ "ВiЕс Банк" (МФО 325213), юридична адреса: м. Львів, вул. Грабовського, 11, відкриті рахунки № НОМЕР_1 від ТОВ "ТБК "БУДМАГ" (41027715); № НОМЕР_2 від ТОВ "МІЛАНА ЛЮКС" (41026491); № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 від ТОВ "МОДІТЕКС ЮА" (38897111).

З метою забезпечення відшкодування збитків нанесених державі та зупиненню незаконних фінансових операцій, прокурор просив накласти арешт на вищезазначені грошові кошти на банківських рахунках.

В судовому засіданні слідчий підтримав доводи клопотання просив його задовольнити.

Особа-володілець майна про розгляд клопотання не повідомлявся, згідно ч.2 ст. 172 КПК України.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, приходжу до висновку про наявність підстав для його задоволення виходячи із наступного.

Відповідно до ст.170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України.

Крім цього, згідно ст.98 КПК України речовими доказами визнаються гроші отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, а також гроші у будь-якій валюті готівкою або безготівковій формі, що знаходяться на банківський рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, за наявності достатніх підстав вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України.

Між іншим, предметом кримінального правопорушення за ч.3 ст. 212 КК України, виступають грошові кошти, що підлягають сплаті до бюджету у виді відповідних податків.

При цьому, згідно наданих слідчому судді матеріалів кримінального провадження, грошові кошти, які надходять на банківські рахунки ТОВ "ТБК "БУДМАГ" (41027715); ТОВ "МІЛАНА ЛЮКС" (41026491); ТОВ "МОДІТЕКС ЮА" (38897111) використані як засоби та знаряддя вчинення кримінального правопорушення та є предметом кримінального правопорушення, тобто відповідають ознакам, визначеним ч.2 ст. 167 КПК України, оскільки вказані грошові кошти є предметом кримінального правопорушення, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Разом з тим, слідчий суддя вбачається підстав для зобов`язання банківської установи повідомляти правоохоронні органи про суму коштів, що знаходяться на рахунку, за першим запитом слідчого на час його надання, а також надати довідку щодо кількості грошових коштів на розрахунковому рахунку на час накладення арешту, оскільки даний спосіб зобов`язання банківської установи не відповідає меті вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 167, 170,171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти які знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 - ТОВ "ТБК "БУДМАГ" (41027715); № НОМЕР_2 - ТОВ "МІЛАНА ЛЮКС" (41026491); № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 - ТОВ "МОДІТЕКС ЮА" (38897111) в ПАТ "ВiЕс Банк" (МФО 325213), юридична адреса: м. Львів, вул. Грабовського, 11 за виключенням операцій зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

В іншій частині клопотання відмовити.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя: