Справа № 643/9281/17
Номер провадження 1-кс/643/1682/17
УХВАЛА
20.07.2017 року м. Харків
Московський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у судовому засіданні в м. Харкові клопотання слідчого Московського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Харківської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів
Слідчий Московського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Харківській області майор поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням.
З метою повного, швидкого та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, перевірки показань свідків, встановлення осіб, що причетні до його вчинення, а також осіб, яким відомі обставини, досліджуваного злочину, вилучення завірених копій документів податкової звітності, юридичної справи, балансів, декларацій податку на додану вартість, копії ДНВ, декларацій податку на прибуток, декларацій про валютні цінності, доходи та майно що належать резидентам України і знаходяться за її межами, податкового розрахунку сум прибутку Ф. 1 ДФ, нарахованого, (виплаченого) на користь платників податків і сум удержаного з них податку, та завірену копію акту комплексної перевірки, які подавало підприємство ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , з часу заснування підприємства по 01.06.2017 року.
Вказані документи мають значення доказів при досудовому розслідуванні, оскільки документально підтверджують факт внесення недостовірних відомостей. Встановити вказані обставини іншим способом неможливо, оскільки вказаними документами податкової звітності може бути підтверджений чи спростований факт внесення недостовірних відомостей.
Вказані документи, що перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_4 є предметом злочину, а інші підтверджують факт можливого внесення недостовірних відомостей, тому їх дослідження, огляд, приєднання як доказу, можливі лише в разі надання тимчасового доступу до них та вилучення завірених копій.
У інший спосіб, інакше як отримати тимчасовий доступ до всіх документів, неможливо встановити осіб причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення або яким відомі обставини досліджуваного злочину, вилучення завірених копій документів, що можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні.
Слідчий зазначає, що є достатні підстави вважати, що завірені копії документів підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, осіб, причетних до вчинення кримінальних правопорушень, тобто можуть мати значення речових доказів та необхідні для досягнення мети кримінального провадження.
Дослідивши клопотання, матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України під час розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчим не доведено, що документи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », про надання дозволу на тимчасовий доступ до яких зазначено у клопотанні, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та можливо використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, оскільки у клопотанні зазначена компанія " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166, 372, 395 КПК України, слідчий суддя, -
В задоволенні клопотання слідчого Московського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_4 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , а саме: завірені копії юридичної справи, балансів, декларацій податку на додану вартість, копії ДНВ, декларацій податку на прибуток, декларацій про валютні цінності, доходи та майно що належать резидентам України і знаходяться за її межами, податкового розрахунку сум прибутку Ф. 1 ДФ, нарахованого, (виплаченого) на користь платників податків і сум удержаного з них податку, та завірену копію акту комплексної перевірки, які подавало підприємство ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) юридична адреса: АДРЕСА_2 , з часу заснування підприємства по 01.06.2017 року, відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1