Справа 127/6368/16-к
Провадження 1-кс/127/2450/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 квітня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , секретаря ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:
29.03.2016, слідчий ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000030 від 12.03.2016, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Дане кримінальне провадження відкрито про те, що ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_1 , місце проживання: АДРЕСА_1 ), достовірно знаючи, що в жовтні 2014 року згідно додаткового договору № 2 від 22.10.2014 від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 м. Вінниця) отримала дохід як додаткове благо в сумі 4 049 639,05 грн., з якого необхідно сплатити податок з доходів фізичних осіб в сумі 688 195,04 грн., в порушення п.п. 49.18.5 п. 49.18 ст. 49, п. 177.11 ст. 177, п.п. «д» п.п. 164.2.17 п. 164.2 ст. 164, п. 177.11 ст. 177 Податкового кодексу України, декларацію про майновий стан і доходи за 2014 рік не подала і податок не сплатила, в результаті чого умисно ухилилась від сплати податку з доходів фізичних осіб за 2014 рік в сумі 688 195,04 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави коштів в значних розмірах.

Так, згідно відомостей з ЦБД ДРФО ОСОБА_6 в 2014 році отримала дохід у вигляді додаткового блага (ознака доходу 126) в сумі 4 049 639,05 грн. В ході проведення перевірочного аналізу ІНФОРМАЦІЯ_2 надіслано запит на адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 16.09.2015 №2940/10/02-03-17-287 для підтвердження виплачених доходів і надання документів. На вищевказаний запит отримано відповідь ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 20.10.2015 № 638 із копією Додаткового договору №2 від 22.10.2014 до Договору про надання споживчого кредиту №0 від 18.04.2007, згідно до якого підтверджено достовірність даних про суми виплачених доходів на користь ОСОБА_6 . Так, відповідно до пункту 4 Додаткового договору №2 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює прощення боргу в сумі 4 049 639,05 грн. (чотири мільйона сорок дев`ять тисяч шістсот тридцять дев`ять), у відповідності до ст. 605 Цивільного кодексу України та згідно п.п. 164.2.17 Податкового кодексу України позичальник зобов`язаний самостійно сплатити податок з доходів та відобразити їх у своїй річній податковій декларації, про що ОСОБА_6 була під особистий підпис попереджена, про що свідчить примірник Додаткового договору №2 від 22.10.2014 до Договору про надання споживчого кредиту №0 від 18.04.2007, який вона отримала особисто, проте податкову декларацію про майновий стан і доходи за 2014 рік не подала та не сплатила податок на доходи фізичних осіб.

Встановлено, що для отримання та використання споживчого кредиту №0 від 18.04.2007 використовувався рахунок, відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованому за адресою: АДРЕСА_2 .

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з`ясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкритому для отримання та використання споживчого кредиту №0 від 18.04.2007 гр. ОСОБА_6 , вважаю за необхідне здійснити виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів всіх документів, які стали підставою для укладання та виконання умов споживчого кредиту №0 від 18.04.2007 гр. ОСОБА_6 , які необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз документів та можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні службових АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий в судовому засіданні просила суд клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала за обставин викладених у ньому.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, хоча про місце та час розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином. Слідчий суддя вислухавши думку учасників судового розгляду ухвалив продовжити розгляд клопотання у відсутність представника.

Заслухавши учасників судового процесу, дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_4 задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4 на тимчасовий доступ до оригіналів та виїмку належним чином завірених копій документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , стосовно інформації по рахунку, що містить банківську таємницю, а саме:

1. Відомості про рух грошових коштів по рахунку, відкритому для виконання умов

споживчого кредиту №0 від 18.04.2007 гр. ОСОБА_6 , в прибутковій і

видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.04.2007 по час виконання ухвали суду на паперовому та електронному носіях.

2.Копій усіх документів кредитної справи, які стосуються укладання та виконання умов споживчого кредиту №0 від 18.04.2007 гр. ОСОБА_6 .

3.Копій документів щодо видачі та погашення (сплату) суми тіла та відсотків по кредитному договору.

В іншій частині клопотання слідчого відмовити.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали суду, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя