Провадження №1-кс/712/5099/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про накладення арешту на майно
17 жовтня 2016 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши винесене у кримінальному провадженні № 0000035 від 22.06.2016 року, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_5 , клопотання про накладення арешту,

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно.

Клопотання мотивоване тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000035 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, щодо діяльності службових осіб НВК ПФ «Захист Рослин 2000» (, м. Черкаси).

Встановлено, що службові особи НВК ПФ «Захист Рослин 2000» () в період з 01.10.2014 року по 31.05.2016 року, з метою формування незаконного податкового кредиту та мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ, користувались послугами підприємств із ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Приватбізнесгруп» (), ПП «Отіум» (), ТОВ «ЮК Центр Лекс» (), ТОВ «Містеріо» (), ТОВ «Біз-Інформа» (), ТОВ «Містрал» (), що призвело до умисного ухилення від сплати податків на загальну суму 3 904 тис.грн., що є в особливо великих розмірах.
Також досудовим розслідуванням встановлено, що керівник НВК ПФ «Захист Рослин 2000», ОСОБА_6 причетний до незаконної діяльності пов`язаної з умисним ухиленням від сплати податків підконтрольним йому підприємством, залучивши до такої діяльності службових осіб вказаного підприємства, які виконували його прямі вказівки щодо пошуку підприємств із ознаками фіктивності, з метою формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість, а також подальшого оготівкування грошових коштів.
Крім того керівництво НВК ПФ «Захист Рослин 2000» в особі директора ОСОБА_6 , головного бухгалтера ОСОБА_7 , та службові особи підприємства у своєму офісі за допомогою компьютерної техніки складають та подають заяки на отримання фіктивного податкового кредиту, ведуть «чорнову бухгалтерію», зберігають чорнові записи щодо вже оготівкованих коштів, відповідних відсотків сплачених за конвертацію.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що НВК ПФ «Захист Рослин 2000» (), як платник податків перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області, та зареєстровано за адресою: м. Черкаси, вул. Смілянська, буд. 130/5, де розташовано офісне (гаражні, складські) приміщення підприємства, а також інші прилеглі споруди, які використовуються службовими особами вказаного суб`єкта господарювання для зберігання персональних компьютерів, компьютерної техніки, ноутбуків, планшетів та магнітних носіїв інформації (флешки, диски, дискети, карт пам`яті, оригінали та копії документів, печатки, електронні цифрові підписи, засоби зв`язку, телефони, мобільні телефони, CDMA телефони, відео реєстратори, факси, друкувальні та копіювальні пристрої, принтери, ксерокси (копіри), багато функціональні пристрої (МФУ, 3 в 1), грошових коштів, банківських карток, чекових книжок, чорнових записів, блокнотів, печаток фіктивних підприємств та інших документів чорнової бухгалтерії, які мають відношення до нібито здійснених фінансово-господарських операцій НВК ПФ «Захист Рослин 2000» () із підприємствами ТОВ «Приватбізнесгруп» (), ПП «Отіум» (), ТОВ «ЮК Центр Лекс» (), ТОВ «Містеріо» (), ТОВ «Біз-Інформа» (), ТОВ «Містрал» ().

Офісне приміщення підприємства (гаражні, складські приміщення, допоміжні споруди, територія), які розташовані на ділянці землі за адресою: АДРЕСА_1 , на правах приватної власності належить науково виробничо-комерційній приватній фірмі «Захист Рослин 2000» ().

Так, в ході проведення досудового розслідування, на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , від 10.10.2016 було проведено обшук офісного приміщення НВК ПФ «Захист Рослин 2000» (), а саме 12 жовтня 2016 року за адресою: м. Черкаси, вул. Смілянська, буд. №130/5,під час проведення якого виявлено та вилучено наступний предмет: ноутбук чорного кольору марки «HP» інвентарний номер №ЗР-24 та серійний номер моделі: dv5-1192er, який являється тимчасово вилученим майном та має доказову базу при розслідування даного кримінального провадження.

В подальшому, 12 жовтня 2016 року винесено постанову про визнання вилученого предмета речовим доказом та приєднано до матеріалів кримінального провадження

Таким чином, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування, збереження речових доказів, проведення аналізу та дослідження наявної на носії інформації, в подальшому проведення відповідних експертиз, встановлення цілей для яких він використовувався, забезпечення спеціальної конфіскації, на даний час виникла необхідність у накладенні арешту на предмет, який був вилучений в ході проведення обушку, а саме: ноутбук чорного кольору марки «HP» інвентарний номер №ЗР-24 та серійний номер моделі: dv5-1192er.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Статтею 131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження визначено арешт майна.
Відповідно до ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно із ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Заслухавши думку прокурора та слідчого, які підтримали подане клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 98, 100, 131, 132, 170, 171 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на ноутбук чорного кольору марки «HP» інвентарний номер №ЗР-24 та серійний номер моделі: dv5-1192er, який вилучений 12 жовтня 2016 року під час проведення обшуку офісного приміщення НВК ПФ «Захист Рослин 2000» (), розташованого за адресою: м. Черкаси, вул. Смілянська, буд. №130/5та на даний час перебуває в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області.

Виконання ухвали слідчого судді покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Черкаської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_8

Копію цієї ухвали мені вручено: «__» жовтня 2016 року о ____ год. __ хв.
___________________________________