Провадження № 1-кс/554/5504/2016
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
13 липня 2016 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-
в с т а н о в и л а:
У провадженні СУ ГУ НП у Полтавській області перебуває кримінальне провадження за №0000164 від 23.04.2015 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.366, ч.4 ст. 190 та ч.5 ст.191 КК України.

Згідно матеріалів досудового розслідування протягом 2014-2015р.р. невстановлені особи здійснювали незаконну фінансово-господарську діяльність по «конвертації» грошових коштів з використанням банківських рахунків, печаток та інших реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).

Згідно баз даних ІНФОРМАЦІЯ_6 у період часу 2013-2015р.р. з використанням вказаних суб`єктів господарської діяльності «транзитно-конвертаційної» спрямованості виведені у «тінь» грошові кошти інших підприємств реального сектору економіки, виділених у тому числі бюджетними установами для придбання товарів, робі та послуг.

Крім того, встановлено що ОСОБА_7 в процесі своєї фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з наданням послуг по договірній вартості оцінки майна користується реквізитами підприємства ПП « ОСОБА_8 », зберігає установчі документи та печатки підприємств, а також приймає участь у «конвертації» грошових коштів з безготівкових у готівкові чим надає незаконну податкову вигоду підприємствам реального сектору економіки.
23.02.2016 на виконання ухвали слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави проведено обшук у приміщенні офісу ОСОБА_7 за адресою АДРЕСА_1 , яке належить на праві приватної власності ОСОБА_9 .

В ході проведення даного обшуку виявлені не обліковані грошові кошти в сумі 30тис.грн., печатки підприємств зареєстрованих в різних містах України та від імені яких здійснювалась експертна оцінка об`єктів нерухомості та земельних ділянок, звіти про оцінку майна виконані від імені вищевказаних підприємств.

Додатково в ході проведення обшуку за вищевказаною адресою та на основі отриманої у встановленому законом порядку інформації встановлено, що ОСОБА_7 та ОСОБА_9 які як суб`єкти оціночної діяльності оформляють завідомо неправдиві звіти про експертну оцінку рухомого та нерухомого майна, а також земельних ділянок з використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_1 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_16 ) та ряду інших підприємств.

В наступному, отримані від замовників проведених експертних оцінок кошти ОСОБА_9 з використанням власних розрахункових рахунків транзитом перераховував на депозитні рахунки або переводив у готівку з метою їх використання при проведенні розрахунків з іншими суб`єктами господарювання, використовував для придбання майна, легалізовував іншим шляхом.

Крім того, у ході досудового розслідування кримінального провадження №0000164 від 23.04.2015 відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_8 » та ін. СГД за ч.2 ст.366, ч.4 ст.190 та ч.5 ст.191 КК України було встановлено, що ОСОБА_7 та ОСОБА_9 як суб`єкти оціночної діяльності протягом 2015-2016р.р. склали та видали завідомо неправдиві звіти про експертну оцінку рухомого та нерухомого майна, а також земельних ділянок з використанням реквізитів ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_1 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_16 ) та ряду інших підприємств.

В наступному, вказані звіти про експертну оцінку рухомого та нерухомого майна, а також земельних ділянок були використані при укладенні різних правочинів з метою ухилення від сплати податків шляхом заниження об`єкту оподаткування, а також для заволодіння чужим майном шляхом відчудження об`єктів нерухомості за штучно заниженою вартістю.

Вказані правочини укладались з обов`язковим їх нотаріальним посвідченням приватними нотаріусами Полтавського міського нотаріального округу Полтавської області, у т.ч. приватним нотаріусом ОСОБА_11 ( АДРЕСА_2 ).

Листом №125/01-16 від 16.03.2016 приватний нотаріус ОСОБА_11 надала завірені належним чином копії звітів про оцінку майна, складених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин злочину, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до всіх наявних оригіналів звітів про оцінку майна, висновки суб`єктів оціночної діяльності про ринкову вартість майна, завдання на оцінку, витяги із змісту про експертну грошову оцінку майна, договори на проведення експертної оцінки, заяви та інших документів та матеріалів які складаються в ході проведення оцінки майна, що виконувались та надавались в адресу приватного нотаріуса ОСОБА_11 , що знаходиться за адресою АДРЕСА_2 за період з 01.01.2013 р. по дату винесення ухвали слідчим суддею від імені підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_1 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_16 ), СГД ФО ОСОБА_12 (іпн НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », а також виконані наступними оцінювачами: ОСОБА_13 , ОСОБА_7 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_9 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 .

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення їх (здійснення їх виїмки) здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Вилучення оригіналів документів необхідне для подальшого використання для проведення судових експертиз, запобігання спробам їх знищення чи приховання та доведення факту вчиненого кримінального правопорушення конкретними особами.
Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:
Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до всіх наявних оригіналів звітів про оцінку майна, висновки суб`єктів оціночної діяльності про ринкову вартість майна, завдання на оцінку, витяги із змісту про експертну грошову оцінку майна, договори на проведення експертної оцінки, заяви та інших документів та матеріалів які складаються в ході проведення оцінки майна, що виконувались та надавались в адресу приватного нотаріуса ОСОБА_11 , що знаходиться за адресою АДРЕСА_2 за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали слідчим суддею від імені підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_1 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_16 ), СГД ФО ОСОБА_12 (іпн НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », а також виконані наступними оцінювачами: ОСОБА_13 , ОСОБА_7 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_9 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 .

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_34 .

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1