Справа № 344/9719/16-к
Провадження № 1-кс/344/3248/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 серпня 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000025 від 14.03.2016р., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 2012-2014рр. здійснили документальне оформлення придбання товарів від ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які фактично не поставлялися, внаслідок чого безпідставно сформували валові витрати та податковий кредит з ПДВ, чим занизили податок на прибуток у сумі 1746461грн. та податок на додану вартість у сумі 1714786грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в загальній сумі 3461247грн., що є особливо великим розміром.

Матеріалами клопотання зазначено, що 23.06.2016р. скеровано вимогу до ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ) з метою отримання інформації та копій документів, щодо придбання ПП « ОСОБА_5 » упродовж серпня вересня 2014р. нафтопродуктів у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які в подальшому поставлялись ПП « ОСОБА_5 » в адресу ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Однак, володільцем документів на вимогу, відмовлено у наданні копій запитуваних документів. Вказані дії особи, у володінні якої знаходяться документи, що стосуються придбання ПП « ОСОБА_5 » нафтопродуктів у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » свідчать про відсутність добровільної згоди володільця надати копії запитуваних документів, через що сторона кримінального провадження змушена отримати ухвалу про надання тимчасового доступу до документів з метою отримання допустимих доказів у порядку визначеному діючим Кримінальним процесуальним кодексом України. Разом з тим, з отримання вказаних копій документів буде підтверджено або спростовано факт придбання ПП « ОСОБА_5 » нафтопродуктів у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які подальшому поставлялись в адресу ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». У зв`язку із цим на думку слідчого є підстави для отримання тимчасового доступу до документів, що стосуються придбання ПП « ОСОБА_5 » нафтопродуктів у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». В інший спосіб отримати документи, які мають значення для кримінального провадження, на даний час неможливо оскільки відсутня добровільна згода володільця.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, покликаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з`явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а згідно з ч. 7 цієї статі слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, а також доведено про неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що стосуються придбання ПП « ОСОБА_5 » упродовж серпня вересня 2014 року нафтопродуктів у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), які перебувають у володінні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_1 , зокрема договори, додаткові угоди до договорів, акти приймання-передачі нафтопродуктів, податкові та видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти звірки, паспорти якості та сертифікати відповідності, квитанції про здійснення розрахунку за надані послуги та інші документи, що стосуються проведення вказаних операцій, а також копії журналів в`їзду/виїзду транспортних засобів, які вивозили нафтопродукти в період серпень-вересень 2014 року на автобазі, що знаходиться по АДРЕСА_2 , де здійснювалось завантаження нафтопродуктів для ПП « ОСОБА_5 », які в подальшому транспортувались в адресу ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », - з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх належним чином засвідчені копії.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 02 вересня 2016 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1