Справа № 344/2392/16-к
Провадження № 1-кс/344/1111/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 лютого 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , внесеного в кримінальному провадженні за № 0000006 від 18.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся в суд із клопотанням про надання доступу до речей і документів.

Із клопотання вбачається, що приватний підприємець ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ) упродовж 2010-2014 років при здійсненні фінансово-господарських операцій пов`язаних із реалізацією житлових та нежитлових приміщень умисно ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах.

В той же час слідством встановлено, що підприємець ОСОБА_5 за період, який перевірявся, у податковій звітності задекларував обсяг реалізації з ПДВ на загальну суму 5 933 864 грн., хоча фактично від продажу нерухомості покупцям отримав кошти в загальній сумі 22 722 350 грн. З вказаної суми підприємець ОСОБА_5 зобов`язаний сплатити до бюджету ПДВ в сумі 4 544 470 грн., однак сплачено лиш ПДВ в сумі 1 186 773 грн. Враховуючи викладене, підприємець ОСОБА_5 за період 2010-2014 років ухилився від сплати ПДВ на загальну суму 3 357 697 грн.

За таких обставин виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів приватного підприємця ОСОБА_5 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та вилучення їх копій. Вилучення вказаних документів надасть можливість у подальшому встановити кількість житлових та нежитлових приміщень у будинках, їх власників, порядок проведення розрахунків.

Дослідивши матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю клопотання підставним.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до положень ст. 160-163 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.131, 132,159-160, 162, 163,166,309 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів задоволити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до оригіналів документів приватного підприємця ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ) щодо реалізації нерухомого майна покупцям в багатоквартирних житлових будинках за адресою: АДРЕСА_1 , а також АДРЕСА_2 , тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій у представників ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме:

договорів, додаткових угод, актів прийому-передачі, свідоцтв про право власності, платіжних документів.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць із дня постановлення ухвали.

За невиконання ухвали настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1