Октябрський районний суд м.Полтави
Провадження № 1-кс/554/4835/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 вересня 2014 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000040 від 10.01.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2, ч.3 ст.212, ст.219 КК України , -

В С Т А Н О В И В :
03 вересня 2014 року заступник начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_4 . В якому прохали: надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , слідчому з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до відомостей по рахунках ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_7 (російський рубль), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня) в Полтавському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_11 , АДРЕСА_1 ), який містить інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2012 року по 28.08.2014 року. Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , слідчому з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів їх копій, а також інших документів по рахунках ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_7 (російський рубль), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), які перебувають у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_11 , АДРЕСА_1 ). Просили розглянути дане клопотання без участі представників Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_11 ).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до суду не з`явився.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, для встановлення повного об`єму перерахованих коштів, та на які цілі були перераховані дані кошти, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №0000040 від 10.01.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2, ч.3 ст.212, ст.219 КК України. У ході досудового розслідування встановлено, що у період часу з січня 2012 року по грудень 2013 року посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » безпідставно відобразили у власній фінансово-господарській діяльності господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_12 », а також неправомірно віднесли до складу валових витрат суму нарахованих, але фактично не сплачених відсотків за користування кредитними коштами по кредитному договору №7-КБ від 29.11.2005 року та договору овердрафта №71-ОД-КБ від 15.09.2008 року, укладених з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », в результаті чого ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 2 118 457 грн. та податку на додану вартість в сумі 803 153 грн., всього на загальну суму 2 921 610 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах. Встановлено, що в червні 2013 року посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » безпідставно відобразили у власній фінансово-господарській діяльності взаємовідносини з ПП « ОСОБА_13 », яке має ознаки «фіктивності» та створене з метою прикриття незаконної діяльності, в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 2 028 333 грн. що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету у великих розмірах. Встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовують для ведення власної господарської діяльності майно, обладнання та устаткування ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 та перебуває у заставі, з метою приховування реальних грошових потоків та створення штучних умов для неможливості розрахунку останнього з кредиторами. Таке незаконне використання основних засобів призводить до їх фізичного зносу та псування, знижує їх реальну вартість, що свідчить про умисне доведення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) до банкрутства. У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність в отриманні документів, які підтверджують здійснення розрахунків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_15 ) та іншими СГД для встановлення фінансово-господарських взаємовідносин за період з 01.01.2012 року по 01.09.2014 року та встановлення повного об`єму перерахованих коштів, та на які цілі були перераховані дані кошти, що неможливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду. Вказані документи знаходяться у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_11 ), де ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), відкрито рахунки № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_7 (російський рубль), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справ з юридичного оформлення та відкриття у Полтавському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_11 ) рахунків : № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_7 (російський рубль), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), що належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_11 ) за адресою - АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення відомостей по рахунках ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) : № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_7 (російський рубль), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), що належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2012 року по 28.08.2014 року, які перебувають у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_11 ) за адресою - АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000040 від 10.01.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2, ч.3 ст.212, ст.219 КК України задовольнити.

Надати дозвіл з 05 вересня 2014 року до 05 жовтня 2014 року заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , слідчому з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справ з юридичного оформлення та відкриття у Полтавському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_11 ) рахунків : № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_7 (російський рубль), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), що належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_11 ) за адресою - АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл з 05 вересня 2014 року до 05 жовтня 2014 року заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , слідчому з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення відомостей по рахунках ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) : № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_7 (російський рубль), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), що належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2012 року по 28.08.2014 року, які перебувають у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_11 ) за адресою - АДРЕСА_1 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1