Провадження № 1-кс/344/4239/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 жовтня 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000080 від 07.09.2016р., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулась з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликалась на те, що дане кримінальне провадження зареєстроване за фактом умисного ухилення службовими особами ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) від сплати більше 1 млн. грн. податку на прибуток, що є значним розміром, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Матеріалами клопотання зазначено, що у зазначений період часу витрати з придбання сировини ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документально оформлено зокрема від фізичної особи підприємця ОСОБА_5 , який згідно бухгалтерських документів реалізував на ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » лісопродукції на загальну суму 600000грн. В той же час ОСОБА_5 заперечив свою причетність до здійснення діяльності, як підприємця, та вказав на ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , яким у зв`язку з родинними або приятельськими стосунками надавав свої особисті документи та таким чином був зареєстрований як суб`єкт підприємницької діяльності. Встановлено, що ФОП ОСОБА_5 у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) відкрито наступні рахунки: №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 (українська гривня, долар США, ЄВРО), які використовувались у господарській діяльності підприємства. На даний час виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які подавались для відкриття, користування чи закриття зазначених рахунків з метою подальшого їх огляду, проведення почеркознавчих експертиз, вирішення питання про реєстрацію кримінальних правопорушень за фактами їх підроблення тощо. В інший спосіб отримати зазначені відомості неможливо.

Слідчий клопотання підтримала, покликаючись на викладені в ньому обставини, просила клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з`явився, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а згідно з ч. 7 цієї статі слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Згідно з ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

В той же час в порушення вказаних вище вимог Закону слідчим не подано жодного доказу обставин, на які вона покликається в обґрунтування клопотання, зокрема щодо: умисного ухилення службовими особами зазначених вище товариств від сплати податку на прибуток у значному розмірі; документального оформлення витрат з придбання сировини ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від ФОП ОСОБА_5 та заперечення останнього своєї причетності до здійснення діяльності, як підприємця, тощо, у зв`язку з чим не вбачаю підстав для задоволення даного клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :
В задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1