ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/7617/2016
УХВАЛА
06 вересня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з заступником прокурора Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
06 вересня 2016 року начальник ІНФОРМАЦІЯ_1 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
З метою ухилення від сплати податків посадові особи підприємства планують відобразити в податковій звітності фінансово-господарські операції по нібито придбаному товару від підприємств з ознаками «фіктивності» та «транзитності» тим самим незаконно сформувати суми податкового кредиту з ПДВ в особливо великих розмірах та як наслідок ухилитись від сплати податків до бюджету.
Для реалізації своїх намірів, направлених на створення злочинної схеми, вказані особи планують укласти контракти на поставку металобрухту (алюмінію) від підприємств з ознаками «фіктивності» та «транзитності», фактично придбання якого буде відбуватись від фізичних осіб за готівкові кошти для економічної вигоди з урахуванням витрат на електроенергію, технологічні процеси по обробці (переплавлення) не менш ніж 35 тон на місяць, що складає 20 млн.грн. за квартал.
Додатково було встановлено, посадові особи мають доволі тісні стосунки з представниками (дилерами) «конвертаційних» центрів в м. Дніпропетровську та м. Суми та в теперішній час планують придбати та зареєструвати «фіктивні» підприємства на території Дніпропетровської, Сумської областях, які увійдуть до складу центру з мінімізації податкових забовязань та вести переговори з посадовими особами підприємств реального сектору економіки, які мають потребу в готівкових коштах та мінімізації податків. Крім того вказані громадяни проводять пошук осіб соціально незахищених верств населення, які не знаходяться за місцем реєстрації та осіб, зареєстрованих за межами території України, на яких згодом планується зареєструвати фіктивні підприємства.
Таким чином фігуранти оперативно-розшукової справи здійснюють підготовку до вчинення особливо тяжких злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч.3 ст.212 Кримінального Кодексу України.
В ході розробки виникла необхідність у встановленні місцезнаходження офісу, який використовують фігуранти для підготовки до вчинення вищевказаних злочинів, та у якому знаходяться матеріальні сліди його протиправної діяльності.
В ході розробки виникла необхідність у встановленні осіб спільників фігурантів, посадових осіб «фіктивних» підприємств, а також потенційних клієнтів незаконної схеми. Вказану інформацію можливо встановити шляхом аналізу інформації щодо вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень абонентів мобільного зв`язку № НОМЕР_1 .
На підставі викладеного начальник ІНФОРМАЦІЯ_1 для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, за період з 01.01.2013 р. по теперішній час, а саме:
?? які перебувають у володінні оператора телефонного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у АДРЕСА_1 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), без розкриття змісту повідомлень та сеансів зв`язку, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абонентів НОМЕР_1 .
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах клопотання, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у оперативно розшуковій справи, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити начальнику ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів, за період з 01.01.2013 р. по теперішній час, а саме:
?? які перебувають у володінні оператора телефонного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у АДРЕСА_1 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), без розкриття змісту повідомлень та сеансів зв`язку, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абонентів НОМЕР_1 .
Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, співробітникам ОУ ДПІ у Жовтневому районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1