печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
26 жовтня 2016 року Печерський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_3 ,

підозрюваного ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за № 0000078 від 14 червня 2016 року, за клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_5 про звільнення

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Самбір Львівської області, громадянина України, освіта повна вища, який одружений, працює Генеральним директором ТОВ «Центршляхбуд», зареєстрований та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 , ідентифікаційний податковий номер НОМЕР_1 , раніше не судимий, -

підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі ч.4 ст. 212-1 КК України у зв`язку з відшкодуванням завданих державі збитків, -

В С Т А Н О В И В :
Згідно висунутої підозри, ОСОБА_4 , будучи службовою особою генеральним директором ТОВ «Центршляхбуд», перебуваючи в офісному приміщенні вказаного субєкта підприємницької діяльності, розташованому за адресою: АДРЕСА_2 у період з 01.01.2016 по 01.06.2016, склав та підписав звітність щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів, які подано в електронному вигляді до ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві із задекларованими сумами внесків.

При цьому, ОСОБА_4 , маючи реальну можливість сплатити ЄСВ та грошові кошти на поточних рахунках ТОВ «Центршляхбуд», а також право підпису фінансових та звітних документів, з метою умисного ухилення від сплати вказаних внесків у період з 01.01.2016 по 01.06.2016, реалізуючи свій злочинний умисел, який полягав в умисному ухиленні від сплати єдиного внеску на загальнообовязкое державне соціальне страхування, не перерахував задекларовану суму внесків до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування.

ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві на підставі електронної звітності щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнобовязкове державне соціальне страхування та карток особового рахунку страхувальника проведено аналіз стану нарахування та сплати єдиного соціального внеску ТОВ «Центршляхбуд» за період з 01.01.2016 по 01.06.2016, за результатами якого складено довідку б/н від 03.06.2016 року.

Так, відповідно до довідки ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві від 03.06.2016 року згідно з поданими розрахунками ТОВ «Центршляхбуд» до управління Пенсійного фонду України в Печерському районі м. Києва та інформації з карток особових рахунків про фактичну сплату внесків встановлено факт несплати єдиного внеску на загальнообов`язкове соціальне страхування за період з 01.01.2016 по 01.06.2016 у сумі 714 418,92 грн., тобто у значних розмірах. Відповідно до вимог Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 № 2464-VI, службові особи ТОВ «Центршляхбуд» повинні сплачувати єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, однак генеральний директор ТОВ «Центршляхбуд» ОСОБА_4 , виконуючи свої службові обовязки, відповідно до вищевказаних нормативно-правових актів несвоєчасно та не в повному обсязі сплатив ЄСВ до Управління Пенсійного фонду України в Печерському районі м. Києва, чим саме порушив вимоги п.8 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування», п.2 Постанови правління Пенсійного фонду України від 07.04.2009 року № 12-1, п.3.9 Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, яка затверджена Постановою Правління НБУ від 21.01.2004 № 22.

Враховуючи вищевикладене, ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді генерального директора ТОВ «Центршляхбуд», та будучи відповідальним за перерахування ЄСВ в період з 01.01.2016 по 01.06.2016, умисно ухилився від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів на загальну суму 714 418,92 грн., що є значним розміром.

Дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 212-1 КК України, як умисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів у значних розмірах.

31.08.2016 прокурор Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, на підставі ч. 4 ст. 212-1 КК України у зв`язку з добровільним відшкодуванням заподіяних державі збитків.

Під час підготовчого судового засідання прокурор, підозрюваний ОСОБА_4 , кожний окремо, підтримали внесене клопотання.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши надані матеріали, суд при розгляді вказаного клопотання виходить із положень ч. 3 ст. 314 КПК України, роз`яснень Пленуму Верховного Суду України, що містяться у п.1 постанови Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності № 12 від 23 грудня 2005 року, згідно яких, звільнення особи від кримінальної відповідальності із закриттям провадження у справі можливе на будь-яких стадіях судового розгляду справи, у тому числі під час підготовчого судового засідання, за умови вчинення особою суспільно-небезпечного діяння, яке містить склад злочину, передбачений Особливою частиною Кримінального кодексу України, та за наявності визначених законом матеріально-правих підстав звільнення особи від кримінальної відповідальності, та приходить до наступного висновку.

Згідно з п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у кримінальній справі за наявності підстав, передбачених ч. 2 ст. 284 КПК України, зокрема у разі звільнення особи від кримінальної відповідальності.

Частиною 1 ст. 285 КПК України передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

У відповідності до положень ч. 4 ст. 212-1 КК України особа, яка вперше вчинила діяння, передбачені частинами першою або другою цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування чи страхові внески на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, а також відшкодувала шкоду, завдану фондам загальнообов`язкового державного соціального страхування їх несвоєчасною сплатою (штрафні санкції, пеня).

За змістом диспозиції ч. 4 ст. 212-1 КК України, за наявності матеріально-правових умов звільнення особи від кримінальної відповідальності на підставі цієї норми є обов`язковим.

Судовим розглядом встановлено, що до пред`явлення підозри за вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, ОСОБА_4 в повному обсязі сплачено єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в розмірі 714 418,92 грн.

30 серпня 2016 року ОСОБА_4 звернувся із заявою про звільнення його від кримінальної відповідальності у зв`язку з повним відшкодуванням завданих збитків державі. В цей же день ОСОБА_4 надав копії платіжних доручень №2869 від 07.07.2016 на суму 6220,32 грн., №2871 від 07.07.2016 на суму 5977,97 грн., №521 від 08.07.2016 на суму 48470,3 грн., №523 від 08.07.2016 на суму 54525,07 грн., №1138 від 11.07.2016 на суму 52430,4 грн., №825 від 15.08.2016 на суму 56727,9 грн., №827 від 15.08.2016 на суму 60616,74 грн., №8 від 26.07.2016 на суму 3113,51 грн., №388 від 16.08.2016 на суму 52430,4 грн., №202 від 25.08.2016 на суму 25195,13 грн., №203 від 25.08.2016 на суму 53463,52 грн., №204 від 25.08.2016 на суму 55833,32 грн., №205 від 25.08.2016 на суму 55128,59 грн., №206 від 25.08.2016 на суму 4381,14 грн., №72 від 26.08.2016 на суму 10730,4 грн., №73 від 26.08.2016 на суму 25058,1 грн., №486 від 26.08.2016 на суму 52126,08 грн., №488 від 26.08.2016 на суму 45928,26 грн., №492 від 26.08.2016 на суму 1945,66 грн., №251 від 29.08.2016 на суму 25915,56 грн., №252 від 29.08.2016 на суму 32609,15 грн., №253 від 29.08.2016 на суму 16985,65 грн., якими в повному обсязі погашено єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в розмірі 714418,92 грн.

Зважаючи на викладене, суд, за наявності згоди ОСОБА_4 на закриття кримінального провадження з нереабілітуючих підстав, приходить до висновку про необхідність звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення суспільно-небезпечного діяння, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, на підставі ч. 4 ст. 212-1 КК України у зв`язку з відшкодуванням заподіяних збитків.

Речові докази, судові витрати, а також заходи забезпечення кримінального провадження у справі відсутні.

Керуючись ст. 212-1 КК України, ч. 2 ст. 284, ст. 285, п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_5 задовольнити.

ОСОБА_4 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212-1 КК України, від кримінальної відповідальності звільнити на підставі ч.4 ст. 212-1 КК України.

Кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за № 0000078 від 14 червня 2016 року, закрити у зв`язку з відшкодуванням ОСОБА_4 завданих державі збитків.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через суд першої інстанції протягом 7 днів з дня її оголошення.

Суддя- ОСОБА_1