СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
Справа номер 712/825/15к
Номер провадження 1кс/712/349/15
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять
охоронювану законом таємницю
місто Черкаси 26 січня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000280 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В клопотанні зазначає, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №0000280, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.12.2013 року, відносно службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету в порушення п.5.1, пп.5.2.1 п. 5.2, пп.5.3.9, п.5.3 пп.5.4.6 п. 5.4 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1995 року №334/94-ВР у редакції Закону України від 22.05.1997 №283/97-ВР із змінами та доповненнями, відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства фінансово-господарські операції, що не спричинили зміну майнового стану, з суб`єктом господарської діяльності, що має ознаки фіктивності, а саме з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), чим занизили податок на прибуток підприємства за 1 квартал 2011 року на суму 12 083 тис. грн., що в 25681 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, та є в особливо великих розмірах.

Вказане порушення встановлено в акті №121/22-01-22-06/00203826 від 26.11.2013 «Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 з питань взаємовідносин з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з 01.07.2010 по 31.12.2011» в ході якої встановлено штучне формування валових витрат за рахунок страхових внесків по добровільному страхуванню за договорами №ПФ 1015/01-309 від 15.10.2007 та №02.02/03-317 від 02.02.2009 укладеними з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Відповідно до наявних фінансово-господарських документів встановлено, що договори страхування укладені між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » були підписані зі сторони ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Генеральним директором ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Будучи допитаним в якості свідка гр. ОСОБА_6 повідомила, що ОСОБА_5 являється її сином та на даний час перебуває у м. Донецьк. Також, вона повідомила номер мобільного телефону ОСОБА_5 , а саме - НОМЕР_3 .

В ході здійснення слідчим ОСОБА_4 телефонного дзвінка на номер мобільного телефону НОМЕР_3 було встановлено, що вказаним номером користується ОСОБА_5 та в ході телефонної розмови він повідомив, що перебуває в м. Донецьку та на даний час не може виїхати з міста в зв`язку із бойовими діями.

З метою встановлення місця перебування ОСОБА_5 , а також встановлення осіб причетних до вчинення ОСОБА_5 кримінального правопорушення, у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні інформації щодо з`єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2014 по 25.11.2014 по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_3 - яким користується ОСОБА_5 .

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільні термінали з номером НОМЕР_3 .

Дослідивши матеріали справи та матеріали даного клопотання, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація щодо з`єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2014 по 02.12.2014 по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_5 - яким користується ОСОБА_5 , має важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження, так як за її допомогою можливо встановити фактичне місце перебування ОСОБА_5 , а також встановити осіб, причетних до вчинення ОСОБА_5 кримінального правопорушення.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий та прокурор не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:
1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 та дозволити тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: інформації щодо з`єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період із 01.01.2014 по 02.12.2014 по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_3 - яким користується колишній Генеральний директор ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 .

2. Організацію виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 , який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу.

3. Ухвала діє протягом 30 днів з моменту її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1