Справа № 522/7903/16-к
Провадження по справі № 1-кс/522/9491/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
18 травня 2016 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого 1-го СВ СУ прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий 1-го СВ СУ прокуратури Одеської області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором, про накладення арешту на квартиру АДРЕСА_1 , що належить ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 на праві приватної власності.
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Одеської області розслідується кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000046 від 02.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України стосовно службових осіб ГУ ДФС в Одеській області.

Установлено, що наказом голови ДПА в Одеській призначено на посаду начальника фінансового управління - головного бухгалтера державної податкової адміністрації в Одеській області, на якій вона пропрацювала з грудня 2008 року по січень 2012 року. З січня 2012 року по травень 2013 року її призначено на посаду начальника управління фінансування, бухгалтерського обліку та звітності - головного бухгалтера державної податкової служби в Одеській області.

З червня 2013 по 02.02.2016 ОСОБА_4 працювала на посаді начальника управління фінансово-економічної роботи та бухгалтерського обліку Головного управління ДФС в Одеській області.

Згідно з наказом № 16-о від 02.02.2016 начальника управління персоналу по роботі з персоналом ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5 , у зв`язку зі зміною структури та штатного розпису, ОСОБА_4 переведено на посаду начальника управління фінансування, бухгалтерського обліку та звітності головного бухгалтера Головного управління ДФС в Одеській області.

Крім того, вона є суб`єктом відповідальності за корупційні правопорушення, передбаченим ст. 3 Закону України «Про запобігання корупції» № 1700-VII від 14.10.2014.

Відповідно до посадової інструкції ОСОБА_4 :

- організовує роботу з ведення бухгалтерського обліку та забезпечує виконання завдань, покладених на Управління;

- здійснює керівництво діяльністю Управління, забезпечує раціональний та ефективний розподіл посадових обов`язків між її працівниками з урахуванням вимог щодо забезпечення захисту інформації та запобігання зловживанням під час ведення бухгалтерського обліку;

- погоджує кандидатури працівників бюджетної установи, яким надається право складати та підписувати первинні документи щодо проведення господарських операцій, пов`язаних з відпуском (витрачанням) грошових коштів, документів, товарно-матеріальних цінностей, нематеріальних активів та іншого майна;

- підписує звітність та документи в межах свої повноважень;

- здійснює контроль за: складенням звітності; цільовим та ефективним використанням фінансових, матеріальних (нематеріальних), інформаційних та трудових ресурсів, збереженням майна;

- погоджує документи, пов`язані з витрачанням фонду заробітної плати, встановленням посадових окладів і надбавок працівникам;

- виконує інші обов`язки, передбачені законодавством.

Досудовим розслідування встановлено, що начальник управління фінансування, бухгалтерського обліку та звітності головний бухгалтер Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_4 , у супереч своїм службовим обов`язкам, умисно, з корисливих мотивів, створила схему привласнення грошових коштів з поточних банківських рахунків ГУ ДФС в Одеській області шляхом підроблення банківських платіжних доручень та відповідних фінансових документів.

Так, ОСОБА_4 , відповідно до займаної посади, має одноособовий доступ до програми «клієнт-банк», державного банку «Ощадбанк», яка використовується для проведення банківських операцій пов`язаних із діяльністю ГУ ДФС в Одеській області. ОСОБА_4 володіючи повною інформацією щодо різних статей видатків бюджету ГУ ДФС в Одеській області, здійснює акумулювання сум бюджетних коштів. З метою їх привласнення шляхом зловживання службовим становищем, ОСОБА_4 формувала електронні відомості нарахування заробітних плат, авансових платежів, лікарняних та ін., які у подальшому надсилала до державного баку «Ощадбанк», на вже звільнених співробітників або діючих. У вказаних електронних відомостях, ОСОБА_4 умисно вказувала завідомо неправдиві відомості щодо значних сум нарахованих заробітних плат, авансових платежів. Використовуючи, програму «клієнт-банк», ОСОБА_4 умисно, з метою привласнення бюджетних коштів шляхом зловживання своїм службовим становищем, незаконно змінювала розрахункові рахунки та вписувала номери своїх особистих рахунків, рахунків звільнених осіб або осіб, які взагалі не працювали в органах ГУ ДФС в Одеській області, а також на інших осіб. При цьому фактично отримувачем незаконно нарахованих коштів була ОСОБА_4 .

Далі, ОСОБА_4 реалізуючи свої злочинні цілі, направлені на незаконне заволодіння державними коштами шляхом зловживання службовим становищем та шляхом внесення до видаткових документів бухгалтерського обліку завідомо неправдивих відомостей, до електронних відомостей вносила наступні банківські рахунки державного банку «Ощадбанк»: № НОМЕР_1 - відкритий на ім`я ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , № НОМЕР_2 відкритий на ім`я ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; № НОМЕР_3 - відкритий на ім`я ОСОБА_8 ; № НОМЕР_4 - відкритий на ім`я ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , № НОМЕР_5 - відкритий на ім`я ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Згідно довідки № 16-09/204-7309 від 29.04.2016 АТ «Ощадбанк» на картковий рахунок № НОМЕР_1 , який відкритий на ім`я громадянки України ОСОБА_6 , за період з 03.07.2015 по 21.04.2016 зараховано грошових коштів на загальну суму: 1 122 341,78 грн., з яких знято: 1 082 333,58 грн., в тому числі комісія: 50 коп., залишок на рахунку становить: 40 008,20 грн. На картковий рахунок № НОМЕР_2 , який відкритий на ім`я громадянина України ОСОБА_7 , за період з 28.04.2014 по 21.04.2016 зараховано грошових коштів на загальну суму: 446 177,81 грн., з яких знято: 435 589,45 грн., в тому числі комісія: 94,75 грн., залишок на рахунку становить: 4 547,48 грн. Також, було це цільове додаткове поповнення рахунку на суму: 6 060,00 грн. На картковий рахунок № НОМЕР_5 , який відкритий на ім`я громадянина України ОСОБА_10 , за період з 23.02.2015 по 21.04.2016 зараховано грошових коштів на загальну суму: 211 341,74 грн., з яких: знято: 211 340,52 грн. На картковий рахунок № НОМЕР_4 , який відкритий на ім`я громадянки України ОСОБА_9 , за період з 31.10.2014 по 21.04.2016 зараховано грошових коштів на загальну суму: 866 093,62 грн., з яких: знято: 866 061,12 грн., залишок на рахунку становить: 32,50 грн. На картковий рахунок № НОМЕР_3 , який відкритий на ім`я громадянина України ОСОБА_8 , за період з 31.10.2014 по 21.04.2016 зараховано грошових коштів на загальну суму: 321 630,71 грн., з яких: знято: 292 626,75 грн., залишок на рахунку становить: 28 998, 96 грн.

Таким чином за період з 28.04.2014 по 21.04.2016, у місті Одесі по вул. Семінарській, 5, начальник управління фінансування, бухгалтерського обліку та звітності головний бухгалтер Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_4 , умисно, з корисливих мотивів, шляхом зловживання службовим становищем та шляхом внесення до офіційних документів бухгалтерської та банківської звітності незаконно привласнила державні кошти у сумі 2 967 582 грн.

21.04.2016 на підставі ухвал слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси проведені обшуки за місцем проживання, реєстрації та у транспортних засобах ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , який є чоловіком ОСОБА_4 , а саме за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 обидві квартири належать ОСОБА_11 ( чоловіку ОСОБА_4 ).

За місцем мешкання ОСОБА_4 знайдено копії документів на майно, а саме на об`єкт нерухомості, який належить на праві приватної власності ОСОБА_4 це квартира АДРЕСА_1 .

05.05.2016 ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 повідомлено про підозру в вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України.

06.05.2016 ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . Приморським районним судом м. Одеси обрано запобіжний захід тримання під вартою.

У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність у накладанні арешту на вказане в клопотання слідчого майно.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.

Вивчивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, заслухавши слідчого приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 170 КПК України арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно до п.1 ч.2 ст. 170 КПК України метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.

Відповідно до п.2 ч.2 ст. 170 КПК України треті особи, майно яких може бути арештовано, - особи, які отримали чи придбали у підозрюваної, обвинуваченої чи засудженої особи майно безоплатно або в обмін на суму, значно нижчу ринкової вартості, або знали чи повинні були знати, що мета такої передачі - отримання доходу від майна, здобутого внаслідок вчинення злочину, приховування злочину та/або уникнення конфіскації.

Згідно до п.3 ч.2 ст. 170 КПК України відомості щодо третьої особи повинні бути встановлені в судовому порядку на підставі достатності доказів.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину. Арешт майна можливий також у випадках, коли санкцією статті Кримінального кодексу України, що інкримінується підозрюваному, обвинуваченому, передбачається застосування конфіскації, до підозрюваної, обвинуваченої особи заявлено цивільний позов у кримінальному провадженні. Арешт також може бути застосовано до майна третіх осіб з урахуванням частини другої цієї статті.

Відповідно до ч. 6 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно до ч. 7 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у випадках, якщо існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, відчуження майна.

Відповідно до п.1 ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Згідно до п.2 ч. 1 ст. 174 КПК України арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Керуючись ст. ст. 167-173 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого 1-го СВ СУ прокуратури Одеської області ОСОБА_3 - задовольнити.

Накласти арешт на квартиру АДРЕСА_1 , що належить ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , на праві приватної власності, тобто заборонити розпоряджатися даним майном.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого 1-го СВ СУ прокуратури Одеської області ОСОБА_3 .

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1
18.05.2016