Справа № 464/7282/16-к
пр.№ 1-кс/464/1785/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
04 жовтня 2016 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -
в с т а н о в и в :
Старший слідчий третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000119 від 15.08.2016р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання йому або за його дорученням старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться в оператора телекомунікації рухомого (мобільного) зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , за сім-карткою з номером НОМЕР_1 , яким користується ОСОБА_6 та за сім-карткою з номером НОМЕР_2 , яким користується ОСОБА_7 за період з 01.01.2015р. по 27.09.2015р., а саме: адреса розташування базової станції; тип з`єднання (вхідні, вихідні дзвінки SMS, MMS, GPRS, переадресація); дата, час та тривалість з`єднання; ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання (абонента А) (абонентський, серійний, ІMSІ номери сім картки, ІМЕІ); ідентифікаційні ознаки терміналу, з яким відбувався сеанс зв`язку (абонент Б), з`єднання нульової тривалості, за наявності контрактної угоди надати відомості про абонента.
В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 15.08.2016р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000119 щодо ухилення від сплати податків в особливо важливих розмірах службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували матеріали перевірки фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », проведеної ІНФОРМАЦІЯ_3 , скеровані листом №1290/13-09-21-06 від 11.08.2016р. В ході досудового розслідування кримінального провадження, відповідно до отриманих матеріалів перевірки фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) встановлено, що службові особи підприємства в порушення п.п.134.1.1. п.134.1 ст.134 та п.135.1 ст. 135 Податкового кодексу України, в період 2015-2016 років, штучно сформували валові витрати з податку на прибуток, шляхом безпідставного перерахування коштів на банківські рахунки фізичних осіб підприємців, які працюють на спрощеній системі оподаткування єдиному податку, за послуги по проведенню комплексу лісозаготівельних та лісокультурних робіт та безпідставного оформлення бухгалтерських документів про придбання послуг у ФОП ОСОБА_8 (ДРФО НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_9 (ДРФО НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_10 (ДРФО НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_11 (ДРФО НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_12 (ДРФО НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_13 (ДРФО НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_6 (ДРФО НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (ДРФО НОМЕР_11 ), що призвело до заниження фінансового результату в бухгалтерському обліку та заниження бази оподаткування з податку на прибуток, а від так і до не сплати податку на прибуток до державного бюджету України в сумі 9951583 грн., в т.ч. за 2015 рік 7809790грн., І квартал 2016 року 2141793грн. Разом з цим досудовим слідством встановлено осіб які своїми діями сприяли ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в ухиленні від сплати податків, а саме ОСОБА_6 (використовував номер оператора стільникового зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - НОМЕР_1 ) та ОСОБА_7 (використовував номер оператора стільникового зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - НОМЕР_2 ). Єдиним способом встановлення осіб причетних до незаконної діяльності та встановлення інших даних, що можуть мати значення доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності є дослідження інформації телефонних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з вищевказаних номерів «SІМ» карт, а також дослідження даних про місця вчинення цих дзвінків за період з 01.01.2015р. по даний час. Враховуючи, що вищевказана інформація має доказове значення та іншими способами її отримати неможливо, а тому просить клопотання задовольнити.
У суді слідчий ОСОБА_3 та прокурор ОСОБА_4 клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до речей та документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.
Представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за судовим викликом до суду не з`явився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 або за його дорученням старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ Дрогобицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться в оператора телекомунікації рухомого (мобільного) зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , за сім-карткою з номером НОМЕР_1 , яким користується ОСОБА_6 та за сім-карткою з номером НОМЕР_2 , яким користується ОСОБА_7 за період з 01.01.2015р. по 27.09.2015р., а саме: адреса розташування базової станції; тип з`єднання (вхідні, вихідні дзвінки SMS, MMS, GPRS, переадресація); дата, час та тривалість з`єднання; ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання (абонента А) (абонентський, серійний, ІMSІ номери сім картки, ІМЕІ); ідентифікаційні ознаки терміналу, з яким відбувався сеанс зв`язку (абонент Б), з`єднання нульової тривалості, за наявності контрактної угоди надати відомості про абонента.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1