КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-292/2011
Провадження №
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26.04.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Л.М.Васильєва, розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю ,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора Полтавської області про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю по рахунку ТОВ «Скломонтаж» (код за ) у ПОД АТ «ОСОБА_2 - у м. Полтаві (МФО 331605)

Подання обгрунтовує тим, що порушена кримінальна справа за фактом внесення службовими особами ТОВ «Скломонтаж» (код за , м.Зіньків Полтавської області) до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

У ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Скломонтаж» внесли до податкової декларації з податку на додану вартість за листопад 2009 року та її додатків (№3 - розрахунок бюджетного відшкодування, №4 - заява про повернення суми бюджетного відшкодування) завідомо неправдиві відомості про придбання робіт, які фактично не виконувалися та подали їх 11.12.2009 року до Зіньківського відділення Гадяцької МДПІ (вх. №).

Зіньківским відділенням Гадяцької МДПІ проведено позапланову виїзну перевірку ТОВ «Скломонтаж» з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість у суму 2 100 000 гри. за листопад 2009 року на розрахунковий рахунок підприємства, за результатами якого складено акт №471/23/32337079 від 06.05.2010 року, згідно висновків якого підтверджено ТОВ «Скломонтаж» у декларації за листопад 2009 року бюджетне відшкодування у су мі 1 798 436 грн.

03.02.2010 року співробітниками ВПМ Миргородської ОДГ11 спільно з працівниками Гадяцької МДПІ в присутності директора та головного бухгалтера ТОВ «Скломонтаж» ОСОБА_3 проведено обстеження основних фондів, будівель, виконаних телекомунікаційних послуг, за адресою: м.Зіньків, вул.Польова, 5а, які належать ТОВ «Скломонтаж», з метою оцінки фактичної вартості промислових приміщень, послуг, комунікаційного обладнання. Згідно проведеного обстеження складено акт обстеження основних фондів та обладнання №183/23/37327079 від 08.02.2010 року, яким зафіксовано, що частина робіт по проведенню комунікаційного обладнання виробничого приміщення, що знаходиться за адресою: м.Зіньків, вул.Польова, 5а, не виконувалися, а саме: інсталяція і установка робочої комп'ютерної сітки з видаленим доступом для адміністрування - 14 381,66 грн.. установка системи відеоконтролю та відеонагляду - 24 040,33 грн.

Таким чином, службові особи ТОВ «Скломонтаж» внесли до податкової декларації з податку на додану вартість за листопад 2009 року та її додатків №№3,4 завідомо неправдиві відомості про придбання робіт, які фактично не були виконані та подали їх 11.12.2009 року за вхідним № до Зіньківського відділення Гадяцької МДПІ, завіривши від імені зазначеного підприємства печаткою та підписами.

З метою повного, всебічного та обєктивного розслідування, просив суд винести постанову про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів що становлять банківську таємницю по рахунку ТОВ «Скломонтаж» (код за ) у ПОД АТ «Райффайзенбанк Аваль» у м. Полтаві (МФО 33 1605)

Розглянувши матеріали, суддя приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин, або документи що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст.."8 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України ..Про банки і банківську діяльність", -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки у ПОД АТ «РАЙФФАЗЕНБАНК АВАЛЬ» у м. Полтаві (МФО 33 1605) оригіналів документів по рахунку ТОВ «Скломонтаж» (код за ):- 2606 (українська гривня), а саме:

регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання;

документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківському рахунку за весь період їх використання;

документів про залишок коштів на банківському рахунку;

документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання банківського рахунку;

оригіналів документів про відкриття зазначеного рахунку;

оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаному банківському рахунку;

завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування банкоматів (фотографій осіб, які проводили операції по банківському рахунку в банкоматах з обов»язковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період використання рахунку; довіреностей, виданих на право користування та розпоряджання іншими особами данім банківським рахунком;

платіжних доручень, грошових чеків по банківському рахунку.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.М.Васильєва