КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №1609/3770/12
Провадження № 4/1609/358/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13.04.2012 року суддя Київського районного суду м. Полтави Л.М.Васильєва, розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на виїмку оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ДПС у Полтавській області звернувся до суду з поданням, погодженим з першим заступником прокурора про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, у ТОВ «Лубенське шляхово-будівельне управління №9» (), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Подання обґрунтовує тим, що у провадженні СУ ДПС у Полтавській області перебуває кримінальна справа №001, порушена відносно директора ТОВ «Лубенське шляхово-будівельне управління №9» () ОСОБА_2 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що в період часу з 01.01.2007 року по 01.08.2011 року директор ТОВ «Лубенське шляхово-будівельне управління №9» () ОСОБА_2 при веденні фінансово-господарської діяльності, діючи умисно, з корисливих мотивів шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках підприємства фактично неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ ТПК «Технологічна комплектація та будівництво» () ПП «Андора» (), ТОВ «ПМК «Андора» () та ПП «Фірма «Володар» (), в порушення: пп. 1.22.1 п.1.22 ст. 1 та пп.4.1.6 п.4.1 ст.4, п.п.5.2.1. п.5.2., абз.4 пп.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України від 28.12.1994 року №334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств» (зі змінами та доповненнями), п.п.5.2.1. п.5.2. ст.5, п.п.5.3.1, п.5.3.2 п.5.3, ст.5, п.п. 5.3.9 п.5.3, ст.5 Закону України від 22.05.1997 року №283/97-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств» (зі змінами та доповненнями) занизив податок на прибуток підприємства у сумі 1 369 419.69 грн.. а також в порушення: п.1.3,п. 1.7 ст. 1, пп.7.2.3, гіп.7.2.6 п.7.2, п.п.7.4.4. п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року №168 97-ВР (зі змінами та доповненнями), п.198.2, п. 198.3, п.198.6 ст.198 та п.201.1 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-УІ (зі змінами та доповненнями) занизив податок на додану вартість в сумі 1612 832,47 грн., чим умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 982 252,16 грн., яка в 9 264 рази перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Враховуючи, що для встановлення істини в справі та перевірки причетності до скоєння злочинів осіб необхідно вилучити оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів з метою всебічного, повного та обєктивного розслідування даної кримінальної справи у ТОВ «Лубенське шляхово- будівельне управління №9» (), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, з приводу фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ ТПК «Технологічна комплектація та будівництво» (), ПП «Андора» (), ТОВ «ПМК «Андора» () та ПП «Фірма «Володар» (), які є необхідними для встановлення істини по даній кримінальній справі.

Керуючись ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення виїмки у ТОВ «Лубенське шляхово-будівельне управління №9» (), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ ТПК «Технологічна комплектація та будівництво» (), ПП «Андора» (), ТОВ «ПМК «Андора» () та ПП «Фірма «Володар» (), за період з 01.01.2007 року по час проведення виїмки де б вони не знаходились.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.М. Васильєва