УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 листопада 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за № 0000027 від 29.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.5, ст.205 ч.1, ст.212 ч.3 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №0000027 від 29.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.5, ст.205 ч.1, ст.212 ч.3 КК України, за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури №10 ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання обґрунтовується тим, що Досудовим розслідуванням встановлено, групу осіб, які використовуючи підконтрольні їм СГД з ознаками фіктивності проводять безтоварні транзитно-конвертаційні операції з підприємствами реального сектору економіки, при чому отримуючи матеріальну вигоду яка становить приблизно 12% від суми проконвертованих грошових коштів.
Вищевказана транзитно-конвертаційна група складається з невстановлених на даний час фіктивних фізичних осіб-підприємців та з чотирьох СГД з ознаками фіктивності.
Враховуючи об`єми задекларованих операцій, різноплановість проданих товарів та наданих послуг, відсутність трудових ресурсів, вбачається можливим зробити висновок про неможливість здійснення операцій, що задекларовані у податковій звітності.
Вищевикладене свідчить про те, що правочини між ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_3 ) з контрагентами- постачальниками та контрагентами-покупцями, відображені в «Системі автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» за вказаний період не спрямовані на реальне настання правових наслідків.
Крім цього, зазначаю, що ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_5 » подають звітність до органів ДФС з однієї IP- адреси: НОМЕР_4 ; НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 , що свідчить про те, що звітність подається з одного комп`ютера, хоча податкові адреси підприємств зовсім різні.
Також, в ході досудового розслідування встановлено, групу осіб, яка причетна до протиправної діяльності, спрямовану на проведення безтоварних транзитно-конвертаційних операцій та надання знарядь та засобів для досягнення незаконної податкової вигоди третім особам.
Також, 23.08.2016 року проведено ряд обшуків, в ході яких вилучено предмети, речі документи, грошові кошти з банківськими стрічками « ІНФОРМАЦІЯ_1 », серед яких, печатки, реєстраційні та інші документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_9 ).
В подальшому досудовим слідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_9 ) для проведення фінансово-господарських операцій спрямованих на конвертацію безготівкових коштів у готівку використовують розрахункові рахунки НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , які відкрито в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ).
Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ст.191 ч.5, ст.205 ч.1, ст.212 ч.3 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення копій та ориінали вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ст.191 ч.5, ст.205 ч.1, ст.212 ч.3 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за № 0000027 від 29.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.5, ст.205 ч.1, ст.212 ч.3 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу СУФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів та належним чином завірених копій документів, які перебувають у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , що стосуються обслуговування рахунків НОМЕР_10 (за період з 01.01.2012 по 29.08.2016), який належать ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_3 ), НОМЕР_11 (за період з 01.01.2012 по 15.08.2014), НОМЕР_12 (за період з 01.01.2012 по 29.08.2016), які належать ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ), НОМЕР_13 (за період з 01.01.2012 по 29.08.2016), НОМЕР_14 (за період з 01.01.2012 по 29.08.2016), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_7 ), НОМЕР_15 (за період з 01.01.2012 по 28.11.2013), який належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_8 ), НОМЕР_16 (за період з 18.07.2012 по 15.08.2014), НОМЕР_17 (за період з 31.01.2012 по 29.08.2016), які належать ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_9 ) а саме:
- копії комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахункам НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , в паперовому та електронному вигляді;
- копії справи з юридичного оформлення рахунків НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , у тому числі, оригінали анкет, оригінали реєстраційних документів підприємства, оригінали наказів про призначення службових осіб, оригінали договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», оригінали заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також оригінали карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
- копії повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнтів з банком, номеру телефона з якого з`єднувались службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_9 ), дати та часу надходження електронних платіжних документів до банківської установи в паперовому та електронному вигляді;
- копії заяв на отримання чекових книжок, платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів) по рахунках підприємства;
- копії документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;
- копії вхідної та вихідної кореспонденціі між банківською установою та клієнтом банку;
- копії відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, IP адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ) та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Інтернет клієнт банк».
Службовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів та копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов`язаний пред`явити АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , її та залишити опис документів, які були вилучені, а АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Києві (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають.

Слідчий суддя: