УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 жовтня 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України старший радник ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, слідчий суддя

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 , вніс до суду клопотання, погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України старший радник юстиції ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000066 від 25.02.2016, за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », під час ввезення на митну територію України товару «Відходи, отримані при переробці іноземної сировини на митній території України шлаки від феронікелевого виробництва», на загальну суму 4 815 558,20 грн. та під час відображення операцій із закупівлі вугілля марки антрацит АСШ по ланцюгу постачання у: ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що у свою чергу безпідставно сформували податковий кредит по таких операціях, у зв`язку із відсутністю фактів придбання указаного вугілля, а лише його документальним відображенням, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у період з 01.09.2015 по 31.12.2015 під час ввезення на митну територію України товару «Відходи, отримані при переробці іноземної сировини на митній території України шлаки від феронікелевого виробництва», не сплатили податків, митних платежів і зборів на загальну суму 4 815 558,20 грн.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті документи будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000066.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням думки слідчого, який підтримав заявлене клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з того, що документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому з особливо важливих справ Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_3 та/або за його дорученням старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ Міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_7 та/або за дорученням слідчого уповноваженим на те особам, тимчасовий доступ до оригіналів первинних митних та інших пов`язаних з митним оформленням документів, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , тимчасова адреса: АДРЕСА_1 ; юридична адреса: АДРЕСА_2 ), за місцем їх фактичного місцезнаходження, а саме: оригіналів документів наявних на ІНФОРМАЦІЯ_5 щодо митного оформлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ввезення на митну територію України товарів на виконання Контракту на переробку іноземного товару на митній території України № 455/15 від 16.06.2015 року та Контракту купівлі-продажу відходів №463/15 від 16.06.2015, укладених із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (реєстраційний код НОМЕР_3 ), з усіма додатками та доповненнями до них, у тому числі вантажно-митних декларацій: 901050001/2015/1329, 901050001/2015/1357, 901050001/2015/1393, 901050001/2015/1461, 901050001/2015/1503,901050001/2015/1546, 901050001/2015/1597, 901050001/2015/1627, 901050001/2015/1727, 901050001/2015/1741 та інших, додатків до них, технічних умов ТУ У 27.1-4:2006, ТУ У 27.1-4:2006, результатів перевірок товарів, висновку про проведення дослідження шлаку № 100 від 26.02.2015 року (складеного за результатами отримання проб по акту №901050001/2015/000174 від 18.02.2015 року, де відправником товару являлось ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (Естонія)) та інших аналогічних висновків, результатів перевірок правильності заповнення графи 31 митних декларацій 901050001/2015/1329, 901050001/2015/1461, 901050001/2015/1597, 901050001/2015/1357, 901050001/2015/1503, 901050001/2015/1627, 901050001/2015/1393. 901050001/2015/1546. 915 1727, 901050001/2015/1741 та інших аналогічних декларацій щодо товарів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », висновків щодо визначення коду УКТ ЗЕД зазначеного в графі 31 товару, інших документів, що складались при митному оформленні товарів, які поставлялись (розмитнювались) у адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 16.06.2015 по 31.12.2015 року.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 28.11.2016 року.

Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_5 , що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя