Провадження №1-кс/127/4167/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 червня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мотивуючи свої вимоги тим що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню 0000053, внесеному в ЄРДР 17.05.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.
В ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи та засновники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) на території по АДРЕСА_2 організували здійснення незаконного виготовлення підакцизних товарів з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів, а саме відкрили цех по переробці меляси на спиртовмісну рідину, яка у відповідності до ст. 215 Податкового кодексу України відноситься до групи підакцизних товарів. Основним видом господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є виробництво інших основних неорганічних хімічних речовин (КВЕД № _20.13).
З метою документального підтвердження виявлених порушень чинного законодавства службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при проведенні фінансово-господарської діяльності за період 2015-2016 років та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні відомостей щодо підтвердження чи спростування фактів проведення безготівкових розрахунків товариства з придбання/реалізації товарів, робіт (послуг), які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.
Беручи до уваги викладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх даних вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні, які потрібні для встановлення схеми мінімізації податкових зобов`язань, підтвердження факту ухилення від сплати податків, та які неможливо витребувати іншим шляхом, у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до банківських документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 (Українська гривня), № НОМЕР_3 (долар США) та № НОМЕР_4 (Євро), які відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_3 ), та які перебувають у володінні службових осіб Головного офісу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_3 ), керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий звернувся до суду з відповідним клопотанням.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився з невідомих суду причин, однак його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий досту до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Як вбачається з ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Положенням ч. 7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей та документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ (з можливістю вилучення) до документів, про доступ до яких клопоче слідчий, оскільки матеріалами кримінального провадження та клопотанням підтверджений той факт, що дані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення. Однак, вимогу щодо вилучення оригіналів документів особової справи на даному етапі кримінального провадження суддя вважає передчасним, а тому надає дозвіл на вилучення належним чином завірених копій вказаних документів.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшому майору податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_3 ), що містять банківську таємницю, з можливістю подальшого вилучення їх належним чином завірених копій, за період з 01.01.2015 по 30.05.2016, а саме:
- відомостей про рух грошових коштів по рахункам № НОМЕР_2 (Українська гривня), № НОМЕР_3 (долар США) та № НОМЕР_4 (Євро)
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період із 01.01.2015 по 30.05.2016;
Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку
№ НОМЕР_2 (Українська гривня), № НОМЕР_3 (долар США) та
№ НОМЕР_4 (Євро) відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме:
-документів обліково-реєстраційної справи;
-статуту (установчого договору);
-карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;
-заяв на відкриття рахунків;
-договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;
-копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;
-ксерокопій паспортів уповноважених осіб;
-довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;
-договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;
-довіреності завіреної нотаріально на ім`я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками;
-заяви на видачу чекових книжок;
-документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період із 01.01.2015 по 30.05.2016;
-заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»;
-договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»;
-акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію;
-документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»;
-документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;
-інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;
-платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період із 01.01.2015 по 30.05.2016;
-чеків на отримання готівки за період із 01.01.2015 по 30.05.2016, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає
Слідчий суддя: