Справа № 583/1595/16-к
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" травня 2016 р. м. Охтирка

Охтирський міськрайонний суд Сумської області в складі :

головуючого-судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю прокурора ОСОБА_3
обвинуваченого ОСОБА_4

захисника ОСОБА_5

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в місті Охтирка Сумської області з фіксацією розгляду справи технічним комплексом «Камертон» кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000173 від 11 травня 2016 року по обвинуваченню

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця та мешканця АДРЕСА_1 , громадянина України, українця, не працюючого, освіта середня, раніше судимого :

вироком Миргородського міськрайонного суду Полтавської області від 14.09.2015 року по ст. ст. 15 ч.3, 185 ч.3, 185 ч. 3 КК України до позбавлення волі строком 3 роки 1 місяць. На підставі ст. 75 КК України звільнений від відбування покарання з іспитовим строком два роки,

по ст. 205 ч. 1 КК України, суд

встановив :

ОСОБА_4 , 10 січня 2015 року, на другому поверсі нежитлової будівлі по АДРЕСА_2 , в офісі знайомого ОСОБА_6 , діючи в порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного кодексу України, ст.ст.56, 57, 79, 80, 89 Господарського кодексу України та ст. ст. 9, 25 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства пов`язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зазначених у статутних документах ТОВ «ВМ-ОХТИРТЕК», а також не маючи засобів для ведення господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, дав згоду ОСОБА_6 за грошову винагороду у розмірі 5000 гривень зареєструвати на своє ім`я Товариство з обмеженою відповідальністю «ВМ-ОХТИРТЕК» (код ) та стати його одноособовим засновником та директором, надавши оригінал та копію свого паспорту та довідку про присвоєння ідентифікаційного номера, які необхідні для складання статутних і реєстраційних документів підприємства ОСОБА_6 , який використовуючи паспортні дані ОСОБА_4 , на своєму робочому комп`ютері виготовив статутні документи ТОВ «ВМ-ОХТИРТЕК», які необхідні для реєстрації підприємства в державних установах, у яких ОСОБА_4 був зазначений, як засновник та директор вказаного підприємства.

В подальшому, діючи з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб на початку січня 2015 року, перебуваючи у приватного нотаріуса Сумського міського нотаріального округу ОСОБА_7 по вул. Металургів, 5 в м. Суми, засвідчив складений за сприянням ОСОБА_6 . Статут ТОВ «ВМ-ОХТИРТЕК» згідно з яким ОСОБА_4 є засновником і директором вказаного товариства, проставивши свій підпис у ньому, а 13 січня 2015 року ОСОБА_4 , перебуваючи в приміщенні Охтирського міськрайонного управління юстиції у Сумській області по вул. Київській, 6 в м. Охтирка Сумської області, надав державному реєстратору документи, а саме : рішення засновників або уповноваженого їм органу про створення юридичної особи, реєстраційну заяву про добровільну реєстрацію, як платника податку на додану вартість, реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи утвореної шляхом заснування нової юридичної особи, Статут на копію квитанції виданої банком, на підставі яких, цього ж дня, державним реєстратором здійснено державну реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «ВМ-ОХТИРТЕК», чим створено суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) за № 1 630 102 0000 001483.

Цього ж дня, на виконання свого умислу, спрямованого на створення фіктивного підприємства, перебуваючи в приміщенні Охтирської ОДПІ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 отримав свідоцтво платника податку на додану вартість та 20 січня 2015 року відкрив розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 (мультивалютний) в ПАТ «ПУМБ».

Реєстрація ОСОБА_4 суб`єкту підприємницької діяльності ТОВ «ВМ-ОХТИРТЕК» () в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви юридичної особи, особистих даних службових осіб підприємства, індивідуального податкового номеру платника податків, відкриття поточного рахунку та отримання печатки підприємства сприяло та надало можливість невстановленим особам, прикриваючись зовнішньо законним фактором реєстрації ТОВ «ВМ-ОХТИРТЕК» () здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції та прикривати незаконну діяльність інших суб`єктів підприємницької діяльності.

Так, протягом 2015 року, невстановлені особи відображали в податковій звітності ТОВ «ВМ-ОХТИРТЕК» () від імені ОСОБА_4 та подавали до Охтирської ОДПІ ГУ ДФС у Сумській області податкову звітність з розшифровкою податкового кредиту в розрізі контрагентів додатку № 5 до декларації з ПДВ та у відповідності до руху коштів по рахунку № НОМЕР_2 (мультивалютний) в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), де зазначено контрагентів з реквізитами: ТОВ «ІНТЕРЕЛЕКТРО-2010» (); ТОВ «МАСТЕР-КАБЕЛЬ Україна» (); ТОВ «РОМЕНПРОГРЕС» (), що підтверджує факт використання ТОВ «ВМ-ОХТИРТЕК» для прикриття їх незаконної діяльності з метою ухилення від сплати податків.

Своїми діями обвинувачений ОСОБА_4 скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ст. 205 ч. 1 КК України, - фіктивне підприємництво, тобто створення юридичної особи з метою прикриття незаконної діяльності.

Обвинувачений ОСОБА_4 в підготовчому засіданні добровільно заявив про затвердження угоди про визнання винуватості, за умовами якої він повністю і беззастережно визнає свою винуватість у вчиненні злочину за вказаних в обвинувальному акті обставин і погоджується на призначення йому за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України покарання у виді штрафу в розмірі п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 8500 гривень. На підставі ст. 70 ч. 4 КК України за сукупністю злочинів остаточно до відбуття покарання ОСОБА_4 визначити покарання у виді штрафу в розмірі 8500 гривень за цим вироком та 3 (три) роки 1 (один) місяць позбавлення волі, на підставі ст.75 КК України звільненого від відбування покарання з випробуванням з іспитовим строком 2 (два) роки з покладенням відповідно до ст.76 КК України обов`язку не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції, повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання або роботи та періодично з`являтися для реєстрації в кримінально-виконавчу інспекцію за вироком Миргородського міськрайонного суду Полтавської області від 14 вересня 2015 року, при цьому кожне покарання виконувати самостійно.
Крім цього ОСОБА_4 пояснив, що він розуміє роз`яснені судом права, передбачені ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення угоди, передбачені ст. 473 цього Кодексу, а також характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим, вид покарання та інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом, наполягав на затвердженні угоди про визнання винуватості.

Захисник в підготовчому судовому засіданні вказав, що угода відповідає інтересам обвинуваченого, не порушує його прав, не суперечить вимогам чинного законодавства і має бути затверджена.

Прокурор пояснив, що йому зрозумілі наслідки затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ст. 473 КПК України та просив затвердити зазначену угоду.

Суд, проаналізував надані матеріали, вислухавши думку прокурора, який вважає, що угода про визнання винуватості може бути затверджена судом, вислухавши обвинуваченого, захисника, дійшов наступного висновку.

Як вбачається з наданих матеріалів, дії обвинуваченого ОСОБА_4 обгрунтовано кваліфіковані, як кримінальне правопорушення, передбачене ст. 205 ч. 1 КК України, - фіктивне підприємництво, тобто створення юридичної особи з метою прикриття незаконної діяльності.

Обвинувачений свою вину у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 1 КК України визнав повністю.

Судом встановлено, що укладення угоди про визнання винуватості між обвинуваченим та прокурором є добровільним.

Зміст та порядок укладення угоди відповідає вимогам ст.ст. 469, 472 КПК України.

Вироком Миргородського міськрайонного суду Полтавської області від 14 вересня 2015 року ОСОБА_4 засуджений по ст. ст. 15 ч.3, 185 ч.3; 185 ч. 3, 70 ч. 1 КК України до позбавлення волі строком 3 роки 1 місяць. На підставі ст. 75 КК України звільнений від відбування покарання з випробуванням з іспитовим строком 2 (два) роки.
Кримінальне правопорушення, передбачене ст. 205 ч. 1 КК України ОСОБА_4 вчинив до ухвалення попереднього вироку, а тому, суд, призначаючи остаточне покарання, керується положеннями ч.4 ст. 70 КК України.
Умови угоди про визнання винуватості не суперечать вимогам кримінального процесуального закону, міра покарання, узгоджена обвинуваченим, захисником та прокурором, визначена в межах санкції ст. 205 ч. 1 КК України, а тому не суперечить інтересам суспільства.

Підстав для відмови в затвердженні угоди про визнання винуватості, передбачених ч.7 ст. 474 КПК України не встановлено.

За таких обставин, суд дійшов висновку, що укладена угода про визнання винуватості правомірна, відповідає інтересам суспільства та держави, укладена добровільно, не порушує права, свободи, інтереси сторін та інших осіб, узгоджена сторонами міра покарання відповідає загальним правилам призначення кримінальних покарань, встановлених Загальною частиною КК України, а тому необхідно затвердити угоду, призначивши обвинуваченому узгоджену сторонами міру та вид покарання.

Керуючись ст. ст. 314, 315, 373, 374, 376, 468-470, 472-475 КПК України, -

ЗАСУДИВ :

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 16 травня 2016 року між прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Служби безпеки України, Державної митної служби та Державної прикордонної служби України Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 та ОСОБА_4 .

ОСОБА_4 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України та призначити йому узгоджене сторонами покарання у виді штрафу в розмірі 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.

На підставі ч.4 ст. 70 КК України за сукупністю злочинів остаточно до відбуття покарання ОСОБА_4 визначити покарання у виді штрафу в розмірі 8500 гривень за цим вироком та 3 (три) роки 1 (один) місяць позбавлення волі, на підставі ст.75 КК України звільненого від відбування покарання з випробуванням з іспитовим строком 2 (два) роки з покладенням відповідно до ст.76 КК України обов`язку не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції, повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання або роботи та періодично з`являтися для реєстрації в кримінально-виконавчу інспекцію за вироком Миргородського міськрайонного суду Полтавської області від 14 вересня 2015 року, при цьому кожне покарання виконувати самостійно.
Вирок може бути оскаржений виключно з підстав, передбачених ст. 394 КПК України до Апеляційного суду Сумської області через Охтирський міськрайонний суд Сумської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Суддя : ОСОБА_8 . Верес