ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Провадження № 1-кс/201/7115/2016
УХВАЛА
19 серпня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокурати Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про проведення допиту свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні по кримінальному провадженню №0000002, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
19 серпня 2016 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про проведення допиту свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні.
В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що прокурорами відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Дніпропетровській області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000002 від 06.01.2015 за фактом вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудове слідство у кримінальному провадженні здійснюється СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.
Під час досудового розслідування з`ясовано, що невстановлена група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013 року по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, у тому числі ТОВ «Бізнескомпані» (38242245), ТОВ «Корола» (37373808), реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку.
Указана група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013 року по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, у тому числі ТОВ «Бізнескомпані» (38242245), ТОВ «Корола» (37373808), реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала і полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим суб`єктам підприємницької діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.
Крім того, службові особи ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистриб`юшн» (35394779), у 2014 році у порушення вимог Податкового кодексу України (із змінами та доповненнями) сформовано податковий кредит з ПДВ від підприємств ТОВ «Бізнескомпані» (), ТОВ «Корола» (37373808), ТОВ «Модум» (38783987), ТОВ «Джеміус» (39198160), які мають ознаки фіктивності, у результаті чого умисно ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 3 410 953 грн., чим спричинили державі збитки в особливо великих розмірах.
У ході досудового слідства з`ясовано, що ТОВ «Форум Брандіг» (39611230) має ознаки фіктивності та може належати до вищевказаної групи підприємств, реквізити яких використовуються у незаконних схемах мінімізації податкових платежів суб`єктів господарювання реального сектору економіки.
Так, опитана засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ «Форум Брандіг» (39611230) ОСОБА_3 1986 року народження пояснила, що до діяльності ТОВ «Форум Брандіг» (39611230) вона жодного відношення не має, будь-яких документів щодо фінансово-господарської діяльності вказаного товариства не підписувала.
Виходячи із обставин вчинення кримінального правопорушення фіктивне підприємництво, яке полягає у прикритті незаконної діяльності, тобто в оформленні підприємств на підставних осіб з подальшим використанням цих підприємств для мінімізації податкових платежів та конвертації безготівкових коштів у готівку, є підстави вважати, що особи, які причетні до функціонування фіктивних підприємств мають вплив на ОСОБА_3 , яку вони використовували для досягнення своєї мети та реалізації свого злочинного плану.
Зазначений фактор у подальшому може призвести до спотворення свідчень ОСОБА_3 та викладення об`єктивних обставин про діяльність товариства «Форум Брандіг» (39611230) негативно впливатиме на хід досудового розслідування, встановлення істини у розслідуваному кримінальному провадженні.
Вищевикладені показання свідка є важливим доказом у даному кримінальному провадженні та мають важливе значення для розкриття вчинених кримінальних правопорушень. Допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні дає можливість виключити обставини, що можуть унеможливити їх допит в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань у подальшому.
На підставі викладеного прокурор посилаючись на наявність підстав вважати, що допит свідка не у судовому засіданні може вплинути на повноту та достовірність показань та на те, що в наступному на свідка може бути вчинено протиправний вплив з метою примушення його до відмови від надання свідчень, просив суд допитати свідка ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

Вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів вбачається наявність обставин, які можуть вплинути на повноту та достовірність показів осіб, щодо допиту яких заявлено клопотання.
Враховуючи викладене та керуючись ст. 225 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Провести в судовому засіданні по кримінальному провадженню №0000002 від 06.01.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, допит свідка ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Призначити судове засідання для проведення допиту свідка на 10 годину 00 хвилин, 25 серпня 2016 року.

Судове засідання та допит свідка проводити в залі Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Паторжинського, 18-А.

Слідчий суддя ОСОБА_1