"04" лютого 2016 р. Справа № 363/390/16-к
УХВАЛА
Клопотання надійшло до суду 02.02.2016р.
Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого та прокурора, -
В ході досудового розслідування встановлено, що 24.06.2015 до ГУМВС України в Київській області з письмовою заявою звернулася директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 про те, що ОСОБА_6 запропонував використовувати за винагороду її підприємство в якості посередника між державними підприємствами та його підприємством для збільшення прибутків.
В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 спільно з ОСОБА_7 займаються протиправною господарською діяльністю, пов`язаною із наданням послуг суб`єктам господарювання по штучному формуванню податкового кредиту, мінімізації доходів шляхом підготовки фіктивних документів та проведення безтоварних операцій з метою укриття фактів розкрадання та привласнення грошових коштів, в тому числі державного бюджету, із наступною конвертацією таких коштів із безготівкової форми у готівку для швидкого збагачення.
Крім цього, встановлено, що ОСОБА_6 та ОСОБА_7 використовують в схемі діяльності «конвертаційного центру» на даний час встановлене ПП « ОСОБА_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , директором якого являється ОСОБА_10 , діяльність якого носить ознаки фіктивності. Так, згідно отриманих відомостей, ОСОБА_10 є номінальним директором і жодного відношення до здійснення фінансово-господарських операцій ПП « ОСОБА_8 » не має, в кінці кожного звітного податкового періоду отримує грошову винагороду від ОСОБА_6 в розмірі 5000 гривень.
Вищевикладене підтверджується протоколом допиту свідка ОСОБА_11 від 28.01.2016, який повідомив, що в грудні 2015 року зустрівся з наглядно знайомим ОСОБА_6 , якому під час зустрічі розповів, що виникають питання з державною податковою інспекцією м. Києва під час здачі декларацій та звітів. На це ОСОБА_12 відповів, що у нього є знайомі у державній податковій інспекції Подільського району, а саме ОСОБА_13 , який за грошову винагороду може вирішити будь-які питання стосовно здачі та підтвердження декларацій на додану вартість та підтвердження квартальних звітів. Одночасно він запропонував ОСОБА_11 безпідставний податковий кредит та легалізацію грошових коштів з метою мінімізації прибутку його підприємства. Наприкінці бесіди ОСОБА_6 надав перелік підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » разом з розрахунковими поточними рахунками та назвами банківських установ, які обслуговують зазначені підприємства. Крім цього, ОСОБА_6 зазначив, що безготівкові кошти можна перераховувати на розрахункові рахунки вказаних підприємств та через декілька днів отримувати документи пов`язані з податковим кредитом та готівку. Вказані послуги мали коштувати отримання готівки 13 відсотків від перерахованих коштів та 5 відсотків за документи, які підтверджують податковий кредит.
У клопотанні поставлено питання про надання старшому слідчому Вишгородського відділу поліції ГУ Національної поліції в Київській області майору поліції ОСОБА_4 або співробітникам оперативного підрозділу за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення в реєстраційній службі ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: оригінал реєстраційної справи ПП « ОСОБА_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_1
Враховуючи те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що необхідність в одержанні тимчасового доступу до оригіналів наведених вище документів і їх вилученні, зумовлена тим, що ці документи є доказами у кримінальному провадженні, оскільки вони містять відтиск печатки та підписи керівників підприємства, які жодного відношення до здійснення фінансово-господарських операцій ПП « ОСОБА_8 » не мають.
Одержання тимчасового доступу та вилучення наведених вище документів надасть слідству змогу об`єктивно встановити керівників підприємства, а у випадку заперечення такою особою фактів підписання документів, які стосуються фінансово-господарських операцій ПП « ОСОБА_8 », слідство буде мати можливість довести належність підпису певній особі шляхом проведення експертизи, що можливе лише за наявності оригіналів документів.
У разі, якщо вказані документи не будуть вилучені або будуть знищені, слідство не буде мати змоги довести факт користування послугами «конвертаційного центру» через ПП « ОСОБА_8 » суб`єктами господарювання реального сектору економіки, що бажають вивести грошові кошти в тіньовий сектор із подальшою їх конвертацією із безготівкової форми у готівку, оскільки ці документи є, фактично, єдиним доказом такої діяльності.
Згідно ч.ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.
Таким чином, одержати в межах розслідування вказаного кримінального провадження тимчасовий доступ до оригіналів наведених вище документів і їх вилучення в інший спосіб окрім, як на підставі рішення суду неможливо, вважаю за необхідне надати слідчому право на тимчасовий доступ до вказаних речей і документів, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України.
Керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя, -
Надати старшому слідчому Вишгородського відділу поліції ГУ Національної поліції в Київській області майору поліції ОСОБА_4 або співробітникам оперативного підрозділу за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення в реєстраційній службі ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: оригінал реєстраційної справи ПП « ОСОБА_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .
У випадку, якщо виїмка або вилучення зазначених документів вже проводилась, зобов`язати реєстраційну службу видати завірені копії документів та документи на підставі яких проводилась виїмка або вилучення.
Ухвала діє до 04.03.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1