Справа №127/8204/16-к
Провадження №1-кс/127/3143/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 квітня 2016 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000015 від 18.07.2015.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_4 , спільно з ОСОБА_5 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ), ПП " ОСОБА_6 " ( НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ( НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ( НОМЕР_6 ), ТОВ ТПКФ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ( НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_10 ), які зареєстровані на підставних осіб - ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 в період 2015 2016 років, вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобов`язань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово господарської діяльності.

Згідно з наявною інформацією вказані вище підприємства використовуючи рахунки відкритті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » здійснюють сумнівні фінансові операції, обставини здійснення яких свідчать про відсутність об`єктивного зв`язку між операцією та характером діяльності підприємства.

11.02.2016 у ході проведення обшуків:- у квартирі ОСОБА_4 виявлено та вилучено 210 тис. грн. у банківських упаковках ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; - у автомобілі ОСОБА_4 виявлено та вилучено чорнові записи, які свідчать про здійснення ним контролю за діяльністю вищезазначених фіктивних підприємств; - у автомобілі ОСОБА_5 виявлено та вилучено печатки ПП « ОСОБА_6 » (дві), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та інші; - у квартирі ОСОБА_5 виявлено та вилучено чекові книжки вказаних підприємств з ознаками фіктивності; - у відділенні банку « ІНФОРМАЦІЯ_11 » на столі одного з співробітників банку серед іншого виявлено та вилучено платіжне доручення від ПП « ОСОБА_6 » 11.02.2016 на переведення коштів у сумі 100000 грн. з рахунку у названому банку на рахунок у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

23.02.2016 слідчим суддею Вінницького міського суду розглянуте та частково задоволене клопотання про тимчасовий доступ та вилучення у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках: № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 відкритих ПП " ОСОБА_6 "; № НОМЕР_13 відкритому ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "; № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме: надано тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення завірених належним чином копії даних документів.

25.03.2016 проведено тимчасовий доступ до вищевказаних документів, у ході якого встановлено, що в період з дати відкриття рахунків по 15.02.2016 рух коштів по рахунках: ПП « ОСОБА_6 » склав 17 868 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » склав 18 913 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » склав 8 106 тис. грн. Також встановлено, що на рахунки вказаних підприємств надходили грошові кошти, які знімались готівкою (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » знято 2 520 тис. грн., ПП « ОСОБА_6 » знято 5 750 тис. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » знято 8 200 тис. грн.) або перераховувались іншим підприємствам. Грошові кошти знімались на підставі грошових чеків, які підписувались особою, яка рахується директором та скріплювались печаткою підприємства.

Крім того, під час проведення допитів працівників банків встановлено, що відповідно до вимог законодавства про боротьбу з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом та вимог керівництва банків отримують від клієнтів копії документів в обґрунтування проведення платежів або зняття готівкових коштів, а саме: договори, акти виконаних робіт, закупівельні відомості тощо.

В теперішній час виникла необхідність у призначенні проведення технічної експертизи документів з питання: чи нанесено відтиски печаток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПП « ОСОБА_6 » на реєстраційних документах цих підприємств печатками, які були вилучені у автомобілі ОСОБА_5 , для чого необхідно направити експертам оригінали документів.

Також, в теперішній час виникла необхідність у призначені проведення почеркознавчої експертизи з питань: чи нанесенні підписи на документах з відкриття рахунків, дорученнях на перерахування коштів, грошових чеках особами, які рахуються керівниками чи засновниками ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - ОСОБА_10 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_8 чи іншими особами, що має важливе значення для кваліфікації дій зазначених осіб.

Єдиним можливим способом провести технічну експертизу документів та почеркознавчу експертизу у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках: № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 відкритих ПП " ОСОБА_6 "; № НОМЕР_13 відкритому ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "; № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Також, вказані документи ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » є речовими доказами у кримінальному провадженні, так як вони є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тому необхідно вилучити та долучити вказані документи до матеріалів кримінального провадження, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в судове засідання не з`явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.
Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ та проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_16 , АДРЕСА_1 , т. НОМЕР_17 ), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках: № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 відкритих ПП " ОСОБА_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ); № НОМЕР_13 відкритому ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ); № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ), а саме:

- документів, на підставі яких було відкрито та використовувались названі рахунки (договори банківського рахунку; картки із зразками підписів та відбитком печатки; копії статутних документів; накази про призначення службових осіб; копії паспортів службових осіб та їх реєстраційних номерів облікової картки платника податків; довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства; угоди та інші документи, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» («Банк-Клієнт»; опитувальники юридичних осіб; заяви про відкриття/закриття рахунків; інші документи по відкриттю та обслуговуванню рахунків).

- видаткових ордерів, квитанцій, грошових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку; платіжних доручень на перерахування коштів;

- документів, які були подані ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відповідно до вимог законодавства про боротьбу з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом та вимог керівництва банку в обґрунтування проведення платежів або зняття готівкових коштів, а саме: договори, акти виконаних робіт, закупівельні відомості, інші наданні документи.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя