УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2014 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого другого СВ СУ прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , погодженого старшим прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання прокуратурою Одеської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000264 від 18.06.2014 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , в інтересах керівників низки підприємств: ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; ПП « ОСОБА_5 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; дочерне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_6 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та інш., в порушенні п. 57.3 ст. 57 Податкового Кодексу України (якою передбачено 10 денний строк, на протязі якого до інформаційної бази «Податковий блок», повинна бути внесена інформація про стягнення боргу), до інформаційної бази «Податковий блок» підсистеми «Податковий аудит» своєчасно не були внесені та не були опрацьовані дані, а саме рішення апеляційних судових органів, винесені на користь ІНФОРМАЦІЯ_1 , протягом 2012-2013 р.р., про стягнення з вищевказаних підприємств нарахованих сум грошей.

Умисне не внесення посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_9 , цих даних до інформаційної бази «Податковий блок», (період невнесення даних становить протягом від 6 до 9 місяців), надавали керівникам вищезазначених підприємств час, почати процедуру банкрутства своїх підприємств, або припинення подальшої діяльності та не можливості у подальшому стягнення з них, будь яких коштів.

У зв`язку з наведеним, ДПІ своєчасно не були вжиті заходи по стягненню нарахованих сум на користь держави, що привело до не надходження до бюджету понад 10 млн. грн.

Беручи до уваги, що одним з вищевказаних підприємств, є ПП « ОСОБА_6 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстровано як платник податків в ІНФОРМАЦІЯ_10 , відносно якого 25.06.2013 ухвалою Одеського апеляційного адміністративного суду було стягнуто на підставі податкового повідомлення-рішення по ПДВ від 28.09.2012 № (форма «Р»), на користь ІНФОРМАЦІЯ_9 у сумі 49,6 тис. грн. (сорок дев`ять тисяч шістсот гривень).

Ухвалою Одеського апеляційного адміністративного суду від 25.06.2013, згідно реєстрації, надійшла до ІНФОРМАЦІЯ_11 16.07.2013 та згідно п. 57.3 ст. 57 Податкового Кодексу України, повинна була на протязі 10 діб опрацьована посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_9 в інформаційній базі «Податковий блок» підсистеми «Податковий аудит», тобто 26.07.2013, ДПІ у Приморському районі повинна була направити податкову вимогу ПП « ОСОБА_6 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), на суму 49,6 тис. грн.

Але, тільки за мінуванням приблизно 4 місяців з дати надходження ухвали Одеського апеляційного адміністративного суду від 25.06.2013 до ІНФОРМАЦІЯ_9 , 08.11.2014 на суму 49,6 тис. грн. було імпортовано до особової картки платника ПП « ОСОБА_6 ».

З метою перевірки можливостей погашення боргу ПП « ОСОБА_6 », по ухвалі Одеського апеляційного адміністративного суду від 25.06.2013 на суму 49,6 тис. грн., та необхідності провести судово-економічну експертизу, а також те, що необхідні документи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити та провести його розгляд без участі представників головного відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ».

Розглянувши клопотання, вивчивши надані матеріали, заслухавши думку слідчого, суд вважає необхідним клопотання задовольнити з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Надані матеріали свідчать про те, що інформація про рух грошових коштів та документи відносно відкриття та обслуговування розрахункових рахунків № НОМЕР_2 (Євро), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня) ПП « ОСОБА_6 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться в головному відділенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для проведення судово-економічної експертизи.

Крім того, в судовому засіданні слідчим доведено, що головне відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » МФО НОМЕР_5 володіючи зазначеною вище інформацією має можливість безповоротно її змінити або знищити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінально провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається з клопотання та наданих до суду матеріалів, слідчим було обґрунтовано доведено, що вказані документи мають суттєве доказове значення для встановлення істини по справі, а довести вищенаведені обставини іншим способом не надається можливим.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу та вилучення зазначених в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159,160, 162,163,164 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання старшого слідчого другого СВ СУ прокуратури Одеської області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати старшому слідчому другого СВ СУ прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться в приміщенні головного відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » МФО НОМЕР_5 , за адресою: АДРЕСА_2 , та можливість вилучити інформацію:

- про рух грошових коштів, відображених на паперовому носії по розрахунковому рахунку № НОМЕР_2 (Євро), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня) ПП « ОСОБА_6 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів, сум, призначення платежів з 01.06.2013 по 01.07.2014 р.р. в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » МФО НОМЕР_5 ;

- про рух грошових коштів, відображених на електронному носії по розрахунковому рахунку № НОМЕР_2 (Євро), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня) ПП « ОСОБА_6 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів, сум, призначення платежів з 01.06.2013 по 01.07.2014 р.р. в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » МФО НОМЕР_5 .

- документів відносно відкриття та обслуговування розрахункового рахунку № НОМЕР_2 (Євро), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня), а саме:

- Обліково-реєстраційне справу підприємства.

- Устав (установчий договір).

- Картки зі зразками підписів та отисків печаток, встановленого зразка.

- Заява на відкриття та закриття розрахункового рахунку.

- Договір на рахунково-касове обслуговування клієнта.

- Копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреної нотаріально.

- Фотокопій паспортів уповноважених осіб.

- Контракт чи наказ про призначення на посаду директора та головного бухгалтера підприємства.

- Заява про отримання чекової книжки.

- Документи які посвідчують надання та отримання чекових книжок з зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які залучались підприємством за період 01.04.2013 по 01.07.2014 р.р.

- Заява про встановлення системи «Клієнт-банк».

- Договори на обслуговування системи «Клієнт-банк».

- Акт про введення системи «Клієнт-банк» в експлуатацію.

- Платіжні доручення на перерахунок грошових коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_2 (Євро), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня) та грошових чеків на отримання готівки в період 01.06.2013 по 01.07.2014 р.р.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 /одного/ місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: