Дата документу 11.04.2016 Справа № 554/1700/16-к

Справа №554/1700/16-к
Провадження № 1-кс/554/3111/2016
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 квітня 2016 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю старшого слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004 від 11 лютого 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :
11 квітня 2016 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області, радником юстиції ОСОБА_4 . В якому прохали: надати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів по митному оформленню товарів, які було здійснено підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по теперішній час, в тому числі вантажно-митних декларацій, усіх додатків до них та інших документів, які мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 . Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати: старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , завідувачу сектору викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС сектору викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_6 , заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Київській області капітану податкової міліції ОСОБА_17 або іншим особам, які будуть діяти за дорученням слідчого. Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України прохали розглянути дане клопотання без участі представників ІНФОРМАЦІЯ_2 з метою запобігання умисного знищення або заміни документів, а також - забезпечення їх збереження у тому вигляді, у якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №0000004 від 11 лютого 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України. Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на протязі 2015-2016 років під час проведення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з придбанням, виробництвом та реалізацією нафтопродуктів внаслідок взаємовідносин із суб`єктами господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ухилилися від сплати податків в великих розмірах. Згідно відповіді на доручення ОУ ГУ ДФС у Полтавській області за вих. №306/16-31-21-07-12 від 12.03.2016, яка надійшла на адресу СУФР ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що в ході проведеного економічного аналізу господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » придбання нафтопродуктів та аналізу зовнішньо-економічної діяльності постачальника-імпортера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримано інформацію про те, що більшість ЗЕД-контрактів є непрямими (не з виробником). Найбільша частка імпорту завезена по контрактам, укладеним з компаніями Гонконгу, Китаю, Швейцарії, Австрії. При цьому фактичне постачання нафтопродуктів по вказаних контрактах здійснюється з Республіки Білорусь та Російської Федерації. Крім цього, згідно відповіді на доручення ОУ ГУ ДФС у Полтавській області за вих. №393/16-31-21-07-12 від 25.03.2016, яка надійшла на адресу ІНФОРМАЦІЯ_10 встановлено, що у злочинній схемі мінімізації сплати акцизного податку та незаконного виготовлення підакцизних товарів (бензину) шляхом суміші хімічних речовин та подальшої легалізації незаконно виробленого палива ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » через ланцюг суб`єктів господарювання транзитної ланки до підприємств реального сектору економіки задіяне СГД-імпортер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Даним суб`єктом господарської діяльності імпортовано нафтопродукти, які в подальшому реалізовано на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для незаконного виробництва автомобільного палива. Митне оформлення нафтопродуктів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювалося в слідуючих підрозділах регіональних митниць ДФС: відділ митного оформлення №1 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_11 », відділ митного оформлення №2 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_11 », відділ митного оформлення №1 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_12 », відділ митного оформлення №2 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_13 », відділ митного оформлення №2 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_14 ». Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по митному оформленню товарів, які було здійснено підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01 січня 2015 року по 11 квітня 2016 року, в тому числі вантажно-митних декларацій, усіх додатків до них, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

В частині клопотання про вилучення інших документів, які мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні відмовити, оскільки в цій частині клопотання не відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004 від 11 лютого 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл з 11 квітня 2016 року до 11 травня 2016 рокустаршому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , завідувачу сектору викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС сектору викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_6 , заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області капітану податкової міліції ОСОБА_17 на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по митному оформленню товарів, які було здійснено підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01 січня 2015 року по 11 квітня 2016 року, в тому числі вантажно-митних декларацій, усіх додатків до них, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1