Справа № 1319/6419/2012
ПОСТАНОВА

Іменем України

14 червня 2012 року м.Львів

Суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., з участю прокурора Леськіва А.В., подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Львівській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю,-

в с т а н о в и в :

29 травня 2012 року за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами МПП ТОПАЗ() за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Львівській області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про проведення виїмки, погодженим з заступником прокурора Львівської області, в якому просить дати дозвіл на проведення виїмки документів, які містять інформацію, що є банківською таємницею з приміщення філії АТ УКРЕКСІМБАНКм.Луцьк (МФО 303547), покликаючись на те, що в ході розслідування кримінальної справи встановлено, що службові особи МПП ТОПАЗ(), що знаходиться за адресою: Львівська область, м.Броди, вул.Залізнична, 17, діючи умисно та переслідуючи мету на ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, в період 2010-2011 років умисно ухилилися від сплати податку на прибуток на загальну суму 2416263 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Зокрема, в ході дослідчої перевірки встановлено, що МПП ТОПАЗв період 2010-2011 року передавало на ПРАТ Єврошпон-Смигадуб кругляк для виготовлення шпону струганого, що підтверджено актами прийому-передач.

Однак, в бухгалтерському обліку службовими особами МПП ТОПАЗ відображено придбання лише дубу-брусу у фізичних осіб-підприємців, зокрема у фізичної особи-підприємця ОСОБА_2, які перебувають на спрощеній системі оподаткування, відповідно до наданих накладних для проведення позапланової документальної перевірки підприємства. Відповідно документально не підтверджується придбання МПП ТОПАЗдубу-кругляка.

Слідством встановлено, що фізична особа підприємець ОСОБА_2 мав відкриті рахунки №754 та №754 у філії АТ УКРЕКСІМБАНКм.Луцьк (МФО 303547), а отже, в приміщенні банківської установи знаходяться юридична справа фізичної особи підприємця ОСОБА_2, картки із взірцями підписів та відбитками печаток вказаного підприємця, інформація про рух коштів по рахунках фізичної особи підприємця ОСОБА_2 та інші документи, які мають значення у справі.

З метою встановлення фактичних обставин взаєморозрахунків фізичної особи підприємця ОСОБА_2, з МПП ТОПАЗта іншими контрагентами, виникла необхідність в отриманні повних даних руху коштів по зазначених рахунках.

Розглянувши подання, вивчивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, що підтримав подання слідчого, вважаю, що з метою встановлення істини по кримінальній справі, слід надати дозвіл на проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю з приміщення філії АТ УКРЕКСІМБАНКм.Луцьк (МФО 303547).

Керуючись ст.178 КПК України, суддя,-

п о с т а н о в и в:

Подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Львівській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю - задовольнити.

Дати дозвіл на проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю з приміщення філії АТ УКРЕКСІМБАНКм.Луцьк (МФО 303547), наступних документів:

1) компютерної роздруківки руху коштів з повною розшифровкою призначення платежів (дата і сума платежу, назва та код контрагента, за що здійснювався платіж) по рахунках №754 та №754 фізичної особи підприємця ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) за період з 01.01.09 по 31.12.11;

2) компютерної роздруківки даних про транзакції з використанням електронного ключа фізичної особи підприємця ОСОБА_2 по рахунках №754 та №754 із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номера телефону з якого зєднувалась службова особа підприємства з банком за період з 01.01.09 по 31.12.11;

3) грошових чеків на отримання готівки з рахунків №754 та №754 фізичної особи підприємця ОСОБА_2 за період з 01.01.09 по 31.12.11;

4) перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків №754 та №754 фізичної особи підприємця ОСОБА_2 за період з 01.01.09 по 31.12.11;

5) карток із зразками підписів службових осіб та відбитком печатки фізичної особи підприємця ОСОБА_2;

6) документів юридичної справи фізичної особи підприємця ОСОБА_2

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя: Шашуріна Г.О.