ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/8391/13-к
провадження № 1-кс/201/2366/2013
УХВАЛА

17 липня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасового доступу до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

17 липня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, перебувають матеріали кримінального провадження № 0000033 від 25 січня 2013 року про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 13.07.2013 року в період з 13.00 один по 14.45 годин співробітниками міліції проведена закупівля автомобільного бензину А-95 у кількості 10 літрів на АЗС ТОВ Нафта-Синтез-Термінал, розташованої за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, вул. Романківська, 75А, який згідно результатів випробування за № 5809 від 15.08.2012 року не відповідає нормам ДСТУ 4063-2001.

Окрім того, службові особи ТОВ Нафта-Синтез Термінал (код 32401201), розташованого за адресою, м. Дніпродзержинськ, вул. Долматова, 11, в період часу з 01.07.2011 року по 30.10.2012 року в порушення вимог Податкового кодексу Країни, шляхом заниження обєкту оподаткування, ухилилися від сплати в бюджет ПДВ на загальну суму 4 817 144 грн, що призвело до несплати в бюджет України зазначених коштів, тобто в особливо великих розмірах.

Так, згідно акту позапланової виїзної перевірки ТОВ Магелангрупп № 277/22-206/35902558 від 22.01.2013 р. прописано нікчемність правочинів з формування податкового кредиту та податкових зобовязань по взаємовідносинам з рядом СПД а саме: ПП Оптмепромторг (код 36826269), ТОВ Спецагроресурс (код 38112611), ТОВ Таурус Голд (код 38112590) за період з 01.08.2012 р. по 31.10.2012 р. Крім того, згідно акту позапланової виїзної перевірки ТОВ Магелангрупп № 918/52/22-609/35902558 прописано нікчемність правочинів з формування податкового кредиту та податкових зобовязань по взаємовідносинам ТОВ Магеллангрупп (код 35902558) з ПП Електро-Лайф код 35987469)

В подальшому вказаний акт був використаний при проведенні документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ Нафта-Синтез Термінал (код 32401201), яке протягом 2011-2012 років являлося одним із основних покупців паливно-мастильних матеріалів від ТОВ Магелангрупп.

За результатами перевірки ТОВ Нафта-Синтез Термінал (код 32401201) складено акт № 1350/42/22-306/32401201 від 05.02.2013 року, яким донараховано до сплати податку на прибуток приватних підприємств у розмірі 9 952 706 грн. та податку на додану вартість у розмірі 4 817 144 грн., в тому числі по ланцюгу взаємовідносин ТОВ Нафта-Синтез Термінал (код 32401201) із ТОВ Магелангрупп (код 35902558) та ПП Оптмепромторг (код 36826269), ТОВ Спецагроресурс (код 38112611), ТОВ Таурус Голд (код 38112590) , з ПП Електро-Лайф код 35987469) на суму ПДВ 4 415 365,46 грн. Вказаною перевіркою встановлено, що оформлення господарський операцій між ТОВ Нафта-Синтез Термінал та в тому числі по ланцюгу взаємовідносин ТОВ Магелангрупп (код 35902558) та ПП Оптмепромторг (код 36826269), ТОВ Спецагроресурс (код 38112611), ТОВ Таурус Голд (код 38112590) , з ПП Електро-Лайф код 35987469) здійснювалось при відсутності необхідних первинних документів, а саме: сертифікатів якості на паливно-мастильні матеріали, товарно-транспортних накладних, а також без наявності податкових накладних.

Таким чином досудовим слідством отримано достатні дані про проведення безтоварних операцій ТОВ Нафта-Синтез Термінал (код 32401201) по ланцюгу взаємовідносин взаємовідносин ТОВ Магелангрупп (код 35902558) та ПП Оптмепромторг (код 36826269), ТОВ Спецагроресурс (код 38112611), ТОВ Таурус Голд (код 38112590) , з ПП Електро-Лайф код 35987469)

Досудовим слідством встановлено, що основним керівником діяльності ТОВ Нафта-Синтез Термінал (код 32401201) є ОСОБА_3, який відповідно до реєстраційних документів підприємства є також співзасновником ТОВ Нафта-Синтез Термінал (код 32401201) . Досудовим слідством отримані дані що контактний телефон ОСОБА_3 є 00 та 09,. Також отримані дані що ОСОБА_3 з 2012 року знаходиться в Німеччині.

Враховуючи викладене, з метою ефективного, швидкого, повного неупередженого розслідування та встановлення всіх обставин скоєного злочину особами, виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру які знаходяться у оператора телефонного зв'язку Дніпропетровської філії ПрАТ Київстар у м. Дніпропетровську по проспекту Гагаріна №103-а, а саме: інформації про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, по номерам 00, 09, а також інформацію щодо абонента мобільного зв'язку Київстар №00, 09 за період з 01.01.2012 року по теперішній час.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв'язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників Дніпропетровської філії ПрАТ Київстар.

На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телефонного зв'язку Дніпропетровської філії ПрАТ Київстар у м. Дніпропетровську по проспекту Гагаріна № 103-а.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 0000033, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ

Дозволити старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телефонного зв'язку Дніпропетровської філії ПрАТ Київстар у м. Дніпропетровську по проспекту Гагаріна № 103-а, а саме:

- про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, за номерами №00, 09 за період з 01.01.2012 року по теперішній час;

- інформацію щодо абонента мобільного зв'язку Київстар №00, 09 за період з 01.01.2012 року по теперішній час.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000033.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.М. Галічий