Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
08 жовтня 2015 року Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , за погодженням із першим заступником прокурора Подільського району м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
Зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000100 від 09.09.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 , у період 2014 року, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських взаємовідносин з отриманні рекламних послуг від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 307 055 грн., що є значними розмірами.
Також встановлено, що згідно дослідження про результати фінансових операцій від 14.09.15 №162/16-30/35647216, службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ) за період з грудня 2014 року по травень 2015 року шляхом відображення взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДР НОМЕР_8 ) ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 4 392 846 грн.
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_11 , з правом їх вилучення.
Документи, які знаходяться в реєстраційній справі ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у відділі ІНФОРМАЦІЯ_11 містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо встановити відповідальних за діяльність товариства осіб, їх права та обов`язки, прийняті рішення, а також реєстраційну історію товариства.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив клопотання задовольнити.
Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.
Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про часткове задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Судом встановлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч.1 ст. 212, ч.3 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000100 від 09.09.2015р.
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Вивчивши подані матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку про часткове задоволення клопотання в частині надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення лише в копіях, оскільки у судовому засіданні слідчий не довів необхідність вилучення оригіналів документів.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.
Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , або особі за його дорученням, тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володіння ІНФОРМАЦІЯ_11 ( АДРЕСА_1 ), а саме:
- заповнені реєстраційні картки для юридичних осіб (форми 1-9, 16);
- установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір);
- накази на призначення службових осіб підприємства;
- довіреності, які видані від імені підприємства;
- кореспонденція з товариством у 2014 - 2015 роках.
У задоволенні інших вимог клопотання відмовити.
Строк дії ухвали становить 30 днів та обраховується з дня її постановлення.
Ухвалу виготовлено у двох примірниках один з яких зберігається у матеріалах справи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1