Провадження № 1-кс/369/2297/15
УХВАЛА
Іменем України
23.09.2015 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю ст. слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання ст. слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, по кримінальному провадженні №0000025 від 11.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся ст. слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, по кримінальному провадженні №0000025 від 11.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

Своє клопотання ст. слідчий мотивує тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові громадянин ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) протягом 2010-2015 років реалізовував об`єкти нерухомого майна в м. Києві та Київській області при чому не сплачував необхідні податки та збори внаслідок чого ухилився від сплати податків на загальну суму понад 600 тис. грн., що є значним розміром.

Разом з тим, досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до відомостей отриманих з Державного реєстру прав на нерухоме майно, реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна за ОСОБА_6 як за власником в різний час рахувалась велика кількість нерухомого майна, яке частково реалізоване,а саме: нерухоме майно за наступними адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_2 (кадастровий номер :01:001:1185); АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 (кадастровий номер :01:001:0009); АДРЕСА_5 (кадастровий номер :01:001:1066); АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 , гараж НОМЕР_2 ; АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_12 ; АДРЕСА_7 , гараж НОМЕР_3 ; АДРЕСА_13 ; АДРЕСА_14 , гараж НОМЕР_4 ; АДРЕСА_14 , гараж НОМЕР_5 ; АДРЕСА_15 .

Крім того, ОСОБА_5 згідно АІС ЦБД ДФС України «Податковий блок» не подавав податкових декларацій за 2010-2012 роки, а в податкових деклараціях за 2013-2014 роки відображено лише прибуток від надання в лізинг, оренду (суборенду), житловий найм та не відображено прибутки отримані від реалізації нерухомого майна.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що оформлення (укладання) договорів купівлі-продажу нерухомого майна (квартир, земельних ділянок, гаражів та ін.) за адресами (об`єктами) вказаними вище відбувалося у приватного нотаріуса ОСОБА_7 , Київський міський нотаріальний округ м. Київ.

Вказана інформація підтверджується витягами з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні договорів купівлі-продажу нерухомого майна (квартир, земельних ділянок, гаражів) для встановлення можливих розбіжностей між сумами задекларованих і фактично отриманими громадянином ОСОБА_6 доходів від продажів об`єктів нерухомості, та відповідно, для встановлення суми занижених податкових зобов`язань, що має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.1 ст. 8 Закону України «Про нотаріат», нотаріальна таємниця це сукупність відомостей, отриманих під час вчинення нотаріальної дії або звернення до нотаріуса заінтересованої особи, в тому числі про особу, її майно, особисті майнові та немайнові права і обов`язки тощо.

Пунктом 3 ч.1 ст. 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов`язана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Іншим способом, ніж розкрити нотаріальну таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_7 Київський міський нотаріальний округ м. Київ, знаходяться договори купівлі-продажу нерухомого майна (квартир/земельних ділянок), котрі містять таємницю вчинення нотаріальних дій і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять таємницю вчинення нотаріальних дій (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), та те, що в разі будь-якого зволікання з вилученням документів будуть створені можливості для їх знищення або переховування.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність приватного нотаріуса ОСОБА_7 з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні документів.

У судовому засіданні ст. слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки надано достатньо доказів, які свідчать, що вказані ст. слідчим документи знаходяться у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_7 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у зазначених документах, можуть бути використані як докази, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. При цьому, старшим слідчим достатнім чином необґрунтована необхідність вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України,слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання ст. слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво - Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , задовольнити частково.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво - Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 або уповноваженій особі за дорученням останнього дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій та перебувають у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,( АДРЕСА_16 ), а саме: договори купівлі-продажу нерухомого майна (квартир, домоволодінь, земельних ділянок, гаражних приміщень) укладених з однієї сторони між продавцем ОСОБА_8 , реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_1 , тимчасова посвідка на постійне проживання, серія та номер: НОМЕР_6 , виданий 28.03.2012 р., видавник: ІНФОРМАЦІЯ_2 , країна громадянства: Україна, адреса: АДРЕСА_17 . - або, ж особою (-ами), яка діяла від його імені на підставі довіреності (-ей) та з іншої сторони особою (-ами), які іменуються як Покупець щодо передання у власність квартир, земельних ділянок, житлових будинків та гаражних приміщень за наступними об`єктами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_2 (кадастровий номер :01:001:1185); АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 (кадастровий номер :01:001:0009); АДРЕСА_5 (кадастровий номер :01:001:1066); АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 , гараж НОМЕР_2 ; АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_12 ; АДРЕСА_7 , гараж НОМЕР_3 ; АДРЕСА_13 ; АДРЕСА_14 , гараж НОМЕР_4 ; АДРЕСА_14 , гараж НОМЕР_5 ; АДРЕСА_15 , із записами щодо посвідчення (реєстрації) договорів купівлі-продажу вищезазначених об`єктів нерухомості; копію Реєстру для реєстрації нотаріальних дій (в т.ч. книг, журналів реєстрації (обліку), передбачених номенклатурою, у яких реєструються нотаріальні документи і документи, на підставі яких вчиняються нотаріальні дії; реєстрів зберігання, облік, видачу і використання нотаріальних документів і документів, на підставі яких вчинені нотаріальні дії) приватного нотаріуса ОСОБА_7 за період 2010 р. - 2014 р., з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії на паперовому та електронному носіях інформації.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала діє протягом одного місяця.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1