печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 серпня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах відділу з розслідування злочинів щодо корупційних діянь Генеральної прокуратури України старшого радника юстиції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної перевірки, -

В С Т А Н О В И В :

11 серпня 2014 року до провадження слідчого судді надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах відділу з розслідування злочинів щодо корупційних діянь Генеральної прокуратури України старшого радника юстиції ОСОБА_3 , яке погоджене процесуальним керівником прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення у кримінальних провадженнях про корупційні злочини Генеральної прокуратури України юриста 1 класу ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення про надання дозволу на проведення позапланової виїзної перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності Міністерства фінансів України (, юридична адреса: 01008, м. Київ, вул. Грушевського, буд. 12/2) з приводу проведення фінансово-господарської діяльності Міністерства фінансів України та дотримання зазначеним Міністерством бюджетного законодавства за період з 01.01.2011 по 01.04.2014 та зустрічних звірок з цих питань із Державним казначейством України (, юридична адреса: 01014, м. Київ, вул. Бастіонна, буд. 6), щодо фінансування бюджетних видатків проведених у зв`язку з змінами до витратної частини бюджету за зазначений період.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ст. 107 ч. 1 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

В судовому засіданні слідчий підтримав внесене клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що слідчим відділом з розслідування злочинів щодо корупційних діянь Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000090, зареєстрованого в ЄРДР 25.03.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 2010 року по липень 2013 року службові особи Державної служби спеціального зв`язку та захисту інформації України (далі ДССЗЗІ України), діючи за попередньою змовою зі службовими особами Державного підприємства «Українські спеціальні системи», ПАТ «Укртелеком» (), ТОВ «ЕСУ» () та ПАТ «Пріоком» (), зловживаючи при цьому своїм службовим становищем, діючи всупереч інтересам служби, держави та в інтересах зазначених юридичних осіб, організували фінансування за рахунок державного бюджету України, виконання робіт з побудови виділеної телекомунікаційної мережі спеціального призначення (далі ТМСП), які згідно договору купівлі-продажу від 11.03.11 № КПП-582 було покладено на ТОВ «ЕСУ», внаслідок чого здійснили розтрату чужого майна державних грошових коштів на загальну суму 220 млн. грн., що у шістсот і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та складає особливо великий розмір.

В зв`язку з цим, виникла необхідність проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності ревізії Міністерства фінансів України (, юридична адреса: 01008, м. Київ, вул. Грушевського, буд. 12/2) з приводу проведення фінансово-господарської діяльності Міністерства фінансів України та дотримання зазначеним Міністерством бюджетного законодавства за період з 01.01.2011 по 01.04.2014 та зустрічних звірок з цих питань із Державним казначейством України (, юридична адреса: 01014, м. Київ, вул. Бастіонна, буд. 6), щодо фінансування бюджетних видатків проведених у зв`язку з змінами до витратної частини бюджету за зазначений період.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов наступного висновку.

Так, Міністерство фінансів України в розумінні Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та Порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України затвердженого наказом № 346/1025/685/53 від 19.10.2006 року є підконтрольною установою.

Разом з цим, кримінальне провадження № 0000090здійснюється за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 191 КК України.

Тому, відповідно до п. 2.4 вказаного Порядку та, оскільки для збирання доказів в кримінальному провадженні необхідно провести позапланову виїзну ревізію, слід надати дозвіл Державній фінансовій інспекції України на проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Міністерства фінансів України за період діяльності з 01.01.2011 по 01.04.2014 рік.

Що стосується клопотання слідчого про надання дозволу фахівцям Державної фінансової інспекції України при проведення позапланової ревізії та зустрічних звірок вилучати оригінали нормативних, фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, які можливо будуть надаватись ревізорам представниками вищевказаних суб`єктів господарювання (юридичних осіб) на підтвердження законності проведення фінансово-господарської діяльності, то воно задоволенню не підлягає у зв`язку з відсутністю для цього правових підстав.

Разом з тим, слідчий не позбавлений права звернутись з відповідним клопотанням в порядку ст. 160 КПК України.

Керуючись ст.ст. 93, 132, 309 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», Порядком взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України затвердженого наказом № 346/1025/685/53 від 19.10.2006 року, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах відділу з розслідування злочинів щодо корупційних діянь Генеральної прокуратури України старшого радника юстиції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної перевірки задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах відділу з розслідування злочинів щодо корупційних діянь Генеральної прокуратури України старшому раднику юстиції ОСОБА_3 дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Міністерства фінансів України (, юридична адреса: 01008, м. Київ, вул. Грушевського, буд. 12/2) з приводу проведення фінансово-господарської діяльності Міністерства фінансів України та дотримання зазначеним Міністерством бюджетного законодавства за період з 01.01.2011 по 01.04.2014 та зустрічних звірок з цих питань із Державним казначейством України (, юридична адреса: 01014, м. Київ, вул. Бастіонна, буд. 6), щодо фінансування бюджетних видатків проведених у зв`язку з змінами до витратної частини бюджету за зазначений період, під час якої дослідити наступні питання:

1. цільове та ефективне використанням коштів державного бюджету;

2. достовірність визначення потреби в бюджетних коштах при складанні планових бюджетних показників;

3. відповідність взятих бюджетних зобов`язань розпорядниками бюджетних коштів відповідним бюджетним асигнуванням, паспорту бюджетної програми;

4. ведення бухгалтерського обліку, а також складанням фінансової і бюджетної звітності, паспортів бюджетних програм та звітів про їх виконання, кошторисів та інших документів, що застосовуються в процесі виконання бюджету;

5. використання запозичених коштів, як зовнішніх та і внутрішніх, під гарантію та без гарантії Держави, цільове та не цільове використання, та їх використання за вказівками окремих відповідальних осіб Міністерства фінансів України.

Проведення вказаної ревізії доручити інспекторам Державної фінансової інспекції України.

Визначити термін проведення позапланової виїзної ревізії з 18.08.2014 терміном дії п`ятнадцять робочих днів.

У задоволенні клопотання слідчого про надання дозволу фахівцям Державної фінансової інспекції України при проведення позапланової ревізії та зустрічних звірок вилучати оригінали нормативних, фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, які можливо будуть надаватись ревізорам представниками вищевказаних суб`єктів господарювання (юридичних осіб) на підтвердження законності проведення фінансово-господарської діяльності - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1