Справа №295/8982/15-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.06.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000131 старшим слідчим ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000131, щодо службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) у період з жовтня 2013 року по грудень 2014 року, умисно ухилились від сплати до бюджету єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в сумі 876075,53 грн., що становить значні розміри.

Відповідно до ч. 12, ст. 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування», єдиний внесок підлягає сплаті незалежно від фінансового стану платника; за наявності у платника єдиного внеску одночасно із зобов`язаннями із сплати єдиного внеску зобов`язань із сплати податків, інших обов`язкових платежів, передбачених законом, або зобов`язань перед іншими кредиторами зобов`язання із сплати єдиного внеску виконуються в першу чергу і мають пріоритет перед усіма іншими зобов`язаннями, крім зобов`язань з виплати заробітної плати (доходу).
Враховуючи викладене, для встановлення наявності коштів на рахунках ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), їх подальшого використання та можливості сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, існує необхідність в отриманні відомостей про рух грошових коштів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ).
Встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) в філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Публічного Акціонерного Товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(МФО НОМЕР_2 ), головний офіс Публічне Акціонерне Товариство Комерційний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), відкрито рахунки №№ НОМЕР_4 (євро), НОМЕР_5 (російський рубль), НОМЕР_6 (українська гривня), НОМЕР_7 (долар США).

У філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Публічного Акціонерного Товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(МФО НОМЕР_2 ), головний офіс Публічне Акціонерне Товариство Комерційний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Публічного Акціонерного Товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(МФО НОМЕР_2 ), головний офіс Публічне Акціонерне Товариство Комерційний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, тобто містять відомості, що мають значення для встановлення обставин по кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Виходячи з того, що дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні та впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб, а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , та старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Публічного Акціонерного Товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(МФО НОМЕР_2 ), головний офіс Публічне Акціонерне Товариство Комерційний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме: відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунках №№ НОМЕР_4 (євро), НОМЕР_5 (російський рубль), НОМЕР_6 (українська гривня), НОМЕР_7 (долар США), відкритих філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Публічного Акціонерного Товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(МФО НОМЕР_2 ), головний офіс Публічне Акціонерне Товариство Комерційний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 11.12.2014 по 31.05.2015.

Встановити строк дії ухвали до 15.07.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1