Справа № 464/6422/15-к
пр.№ 1-кс/464/1688/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
30.07.2015 м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000020 від 04.02.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-
в с т а н о в и в:
29.07.2015 до суду надійшло клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.
В обґрунтування посилається на те, що службові особи ПП " ОСОБА_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), згідно акту №206122-01/36873226 планової виїзної перевірки від 12.12.2014, в період з 01.01.2012 по 31.12.2013 занизили до сплати податків на загальну суму 2049244 грн., що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів в великих розмірах.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в грудні 2012 року, відповідно до договору поставки №М-МО-86/2012 від 24.12.2012 придбано в ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) сир твердий ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 1092240,0 грн., в подальшому даний товар реалізовано через комісіонера ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) фірмі нерезиденту ООО « ІНФОРМАЦІЯ_3 » м. Москва, Російська Федерація за ціною 952387,02 грн. У червні 2013 року ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), відповідно до договору поставки №М-МО-52/2013 від 24.06.2013 придбано в ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ) сир твердий ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 152460,0 грн., та у грудні 2012 року, відповідно до договору поставки №М-МО-86/2012 від 24.12.2012, придбано в ПП « ОСОБА_5 » сир твердий ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 875730,0 грн. в подальшому, придбані у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПП « ОСОБА_5 » сири, також реалізовано через комісіонера ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фірмі нерезиденту ООО « ІНФОРМАЦІЯ_5 », м. Санкт-Петербург, Російська Федерація за ціною 952387,02 грн. Відповідно, по даних операціях фактичний дохід ПП « ОСОБА_6 » становив 1871134,77 грн., а понесені витрати 2120430,0 грн., відтак від`ємний фінансовий результат склав 249295,23,0 грн.
Беручи до уваги вищевикладене, з метою встановлення обставин фінансово-господарських відносин між ПП" ОСОБА_4 " та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також зважаючи на те, що зазначені документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, тому слідчий просив клопотання задовольнити.
На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи.
Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи ТзОВ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення. Клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, необхідні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки) в межах кримінального провадження.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, -
п о с т а н о в и в:
клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 або іншій уповноваженій ним особі згідно процесуального документу, тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), щодо взаємовідносин з ПП " ОСОБА_4 " з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме до: договорів комісії, угод з додатками та доповненнями, товарно-транспортних накладних, договорів з фірмами нерезидентами, яким здійснено реалізацію сирів твердих на підставі договорів комісії, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування (звітів комісіонера), сертифікатів походження, якості та відповідності на експортовані ТМЦ, вантажно-митних декларацій, документів, щодо оплати транспортних послуг при здійсненні експорту сирів для ПП" ОСОБА_4 ", документів щодо оплати митних, брокерських послуг при здійсненні вказаних експортних операцій
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1