Провадження № 1-кс/554/7051/2015
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
12 листопада 2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання заступника начальника слідчого відділу прокуратури Полтавської області старшого радника юстиції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:
Заступник начальника слідчого відділу прокуратури Полтавської області старший радник юстиції ОСОБА_2 звернувся до суду із вище зазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

Слідчим відділом прокуратури Полтавської області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000305 від 10.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 367 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 в порушення вимог п.п. 2.1.2.-2.1.7. «Рекомендованого порядку взаємодії підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_2 " при комплексному відпрацюванні податкових ризиків з податку на додану вартість, затвердженого наказом ДФС України від 05.09.14 №110/ДСК «Про організацію комплексного відпрацювання податкових ризиків з податку на додану вартість», при відпрацюванні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом першого півріччя 2015 року не вживали заходів реагування щодо проведення належним чином відпрацювання товариства відповідно до Рекомендованого порядку.

Зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке перебувало на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 , як суб`єкт спеціального режиму оподаткування, незаконно акумулювало на своєму спеціальному рахунку майже 27 млн. грн. ПДВ., які підлягають поверненню до Державного бюджету України.

Допитна як свідок у даному кримінальному провадженні начальник ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_3 вказала, що особова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зберігається в службовому приміщенні очолюваного нею відділу, а реєстраційна справа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " зберігається в відділі обліку платників податків ІНФОРМАЦІЯ_1 . Крім того, вона вказала, що на виконання завдань ІНФОРМАЦІЯ_2 по відпрацюванню ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », працівниками очолюваного нею відділу складалися висновки, які містяться в номенклатурній справі " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

В особовій та реєстраційних справах ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_2 містяться документи, які мають важливе значення для кримінального провадження: заяви на реєстрацію як суб`єкта спеціального режиму оподаткування ПДВ; переписка з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; документів щодо державної реєстрації товариства; статутні документи; документів щодо відкриття та використання банківських рахунків; щодо засновників та керівників, представників за дорученнями цього ТОВ тощо.

За таких обставин, існує необхідність в отриманні тимчасового доступу, виготовленні завірених копій та їх вилученні в ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , документів, а саме в повному обсязі особової та реєстраційної справ ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Виготовлення завірених копій вказаних документів та їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до них. При цьому в інший спосіб неможливо встановити та довести обставини вчинення зазначеного вище кримінального.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Заступник начальника слідчого відділу прокуратури Полтавської області в судове засідання не з`явився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

у х в а л и л а:
Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та можливість виготовити завірені копії документів і вилучити їх в ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: в повному обсязі особової та реєстраційної справ ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Надати тимчасовий доступ та можливість виготовити завірені копії документів і вилучити їх в ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме документів з номенклатурної справи «Переписка з ІНФОРМАЦІЯ_2 » відділу оподаткування юридичних осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 : термінової телеграми від ІНФОРМАЦІЯ_2 «Про забезпечення контролю» № 1729/7/16-31-20-03-33 від 24.03.2015року, термінової телеграми від ІНФОРМАЦІЯ_2 «Про забезпечення контролю» № 2571/7/16-31-20-03-32 від 28.04.2015року та висновки по відпрацюванню ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у виконання цих телеграм.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого, в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінального процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1