Справа №712/4217/14к
Провадження №1кс/712/1573/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей та документів

місто Черкаси 21 березня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000163 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В даному клопотанні зазначає, що в слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №0000163 щодо службових осіб ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ч.5 ст.191, ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи Приватного виробничого підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відповідно до акту перевірки від 18.06.2013р. №9/22-11/03333363 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2012 по 31.12.2012» ухилились від сплати до державного бюджету України податків на загальну суму 2 498 328 грн., в тому числі податок на прибуток підприємств на суму 911 388 грн. та податок на додану вартість 1 586 940 грн.

Крім цього, службові особи ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відповідно до заяви громадянина ОСОБА_4 за період з 01.07.2012 по 31.12.2012 заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами ІНФОРМАЦІЯ_2 на загальну суму 3 000 000 грн., які відповідно до умов рамкової угоди №169 від 26.07.2012 були перераховані на ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на виконання робіт з реконструкції вулиці Одеської від вул. Котовського до вул. Сумгаїтської у м. Черкаси. Згідно умов рамкової угоди №169 від 26.07.2012 генеральним замовником являється ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), замовником являється ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) а підрядником ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Крім цього, проведеним досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідно укладених угод з ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в період з 01.08.2012 по 31.12.2012 заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами ІНФОРМАЦІЯ_4 на загальну суму 904 495 грн., які відповідно договору підряду № 12/08/20, № 12/08/22 від 30.08.2012 (капітальний ремонт окремих ділянок проїзної частини по вулиці Леніна та вулиці Комунарська в м. Сміла), № 12/08/26 від 06.09.2012 (капітальний ремонт дорожнього покриття вулиці Жовтневої м. Сміла), № 12/09/10 від 13.09.2012 (капітальний ремонт окремих ділянок проїзної частини АДРЕСА_1 ) були перераховані на ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Всього в період з 01.04.2012 по 31.12.2012 службові особи ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) шляхом проведення «псевдооперацій» та перерахуванням коштів з державних підприємств на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), умисно ухились від сплати податків на загальну суму 2 498 328 грн., що є в великих розмірах на вказаний період часу та в їх діях вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах та заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами на загальну суму 3 904 495 грн. що є в особливо великих розмірах на вказаний період часу та в їх діях вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В свою чергу, в ході аналізу роздруківки руху коштів ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунку № НОМЕР_7 , який в зв`язку з реорганізацією банківської установи було змінено на рахунок № НОМЕР_8 було встановлено, що кошти які були отримані від ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на ремонти дорожнього покриття, службові особи ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перерахували на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за будівельні матеріали.

В подальшому, в ході аналізу роздруківки руху коштів ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) по рахунку № НОМЕР_9 , який в зв`язку з реорганізацією банківської установи було змінено на рахунок № НОМЕР_10 за період з 01.04.2012 по 31.12.2012 відкритому в Черкаській філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_11 ) було встановлено, що кошти які були отримані від ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за будівельні матеріали, службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) перерахували на ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) за зворотну фінансову допомогу.

Враховуючи вищевикладене, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по розрахунковому рахунку ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) № НОМЕР_13 за період з 01.04.2012 по 31.12.2012 відкритому в Черкаській філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_11 ).

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Черкаській філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_11 ), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 та старший прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківка руху коштів, за період з 01.04.2012 по 31.12.2012, по розрахунковому рахунку ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) № НОМЕР_13 відкритому в Черкаській філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_11 ), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в Черкаській філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_11 ).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в Черкаській філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_11 ), документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.04.2012 по 31.12.2012, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункових рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) № НОМЕР_13 відкритому в Черкаській філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_11 );

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.04.2012 по 31.12.2012, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) № НОМЕР_13 відкритому в Черкаській філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_11 );

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Організацію виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 .

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/__________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)