Справа № 667/9905/15-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 грудня 2015 року м. Херсон

Слідчий суддя Комсомольського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , розглянувши клопотання начальника відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

З вищевказаного клопотання вбачається, що у провадженні СВ прокуратури області перебуває кримінальне провадження №0000151 від 03.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.365, ч.4 ст. 358 КК України.
Під час досудового розслідування встановлено, що невстановленими особами створено низку фіктивних підприємств, які за сприяння службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 отримали акредитацію на Херсонській митниці та упродовж 2014-2015 років використовуються для оформлення контрабандних товарів до тимчасово окупованої території півострова Крим.
За інформацією ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_3 ) ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_8 ), ПП ОСОБА_8 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_10 ) в деклараціях з податку на прибуток за 2014 рік прозвітували про відсутність господарської діяльності.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_11 ) відповідно до поданої декларації з податку на прибуток за 2014 рік задекларовано доходи у сумі 90829 тис.грн., оподаткований прибуток 125,9 тис.грн.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_12 ) за 2014 рік задекларовано доходи у сумі 78082,4 тис. грн., оподаткований прибуток 300,7 тис. грн/
Також вказані суб`єкти господарювання - експортери, в порушення вимог Податкового кодексу України, не реєструються платниками податків на додану вартість. Вказані підприємства мають стани, відмінні від основного, тобто: стан 9 направлено повідомлення про відсутність за місцем знаходження, стан 8 до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням, стан 7 до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей. Вказане свідчить, що фактично діяльність ними не здійснюється, а підприємства створені для прикриття незаконної господарської діяльності.
З матеріалів виконання доручення прокурора у кримінальному провадженні оперативними підрозділами ГУ ДФС у Херсонській області встановлено, що підприємства ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_13 ), ПГО « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_16 ) та ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_1 ) користувались послугами з конвертації грошових коштів та переведення їх у готівку за допомогою наступних підприємств: ПП " ОСОБА_11 " (код НОМЕР_17 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код НОМЕР_27 ), ПП " ОСОБА_12 " (код НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_31 ), ПП " ОСОБА_13 " (код НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код НОМЕР_34 ), СТОВ `` ІНФОРМАЦІЯ_25 `` (код НОМЕР_35 ), Ф.Г. " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код НОМЕР_36 ), ПП " ОСОБА_14 " (код НОМЕР_37 ), ПП " ОСОБА_15 " (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_39 ), КП " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код НОМЕР_42 ), ПП " ОСОБА_16 " (код НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код НОМЕР_44 ).
Під час досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні та перевірці відомостей, які становлять банківську таємницю, наявність банківських рахунків створених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », які мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: рух коштів на рахунку у національній грошовій одиниці, доларах США, Євро та російський рубль (зарахування на рахунки, переводи, знаття та інші операції), включаючи відображення всіх контрагентів, з якими відбулися фінансові операції у 2015 році у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 ».
Підставами вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ) має банківський рахунок № НОМЕР_45 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » є відомості з картки платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 ».
Враховуючи вищевикладене, прокурор посилається на те, що вилучені відомості щодо рахунку у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » нададуть змогу встановити рух коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », у яких містяться всі банківські операції проведені протягом 2015 року підприємством. Крім того, відомості щодо руху коштів спростують або підтвердять факт незаконних дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », вкажуть на які потреби витрачено кошти за продаж майна товариства. Також, зазначені відомості які становлять банківську таємницю відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » стануть основою у доказуванні або спростуванні вини незаконних дій посадових осіб вказаного підприємства, в зв`язку з чим просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 ».
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя погоджується з обгрунтуванням клопотання, оскільки прокурору для встановлення обставин по кримінальному провадженню, механізму вчинення кримінального правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, які містяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 ».
Керуючись ст. 160, ст. 162 КПК України, суд
УХВАЛИВ:
Надати дозвіл прокурору у кримінальному провадженні начальнику відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 або оперативним працівникам ВВБ при ГУ ДФС у Херсонській області ГУВБ ДФС України, які діють за окремим дорученням на тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, із правом вилучення відомостей щодо рахунку № НОМЕР_45 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » у тому числі рух коштів на рахунку з відображенням валюти: національна грошова одиниця, долар США, Євро або російський рубль включаючи зарахування на рахунки, переводи, зняття та інші операції, із відображенням всіх контрагентів, з якими відбулися фінансові операції за період з 10.09.2015 до 17.12.2015 та посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », які ініціювали відповідні грошові операції.
Строк дії ухвали визначити до 20.01.2016р.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ___________________________/ ОСОБА_1 /

СуддяОСОБА_1