Справа № 405/7684/15-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.11.2015 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 від 30.10.2015 р. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000088 від 23.09.2015 про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області за погодженням із прокурором звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку приміщення бухгалтерії КП «Олександрійський центральний ринок», розташованого по Кіровоградська область, м. Олександрія, вул. Семашка,57, розташованому в одноповерховій цегляній будівлі червоного кольору вхід до якої здійснюється з внутрішньої території ринку, при вході до будівлі праворуч розташовані двері, які ведуть до приміщення бухгалтерії КП «Олександрійський центральний ринок», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання і вилучення знарядь скоєння кримінального правопорушення, майна, що було здобуте в результаті його вчинення, оригіналів та копій первинних бухгалтерських документів документи фінансово-господарської діяльності товариства ТОВ «НГК-Трейд», які планується відшукати, а саме: документи що підтверджують закупівлю, придбання, транспортування меду та інших супутніх товарів та подальшого продажу його на експорт, митне оформлення товарно-матеріальних цінностей, такі як : вантажні митні декларації з усіма поданими до них додатками, зовнішньоекономічні контракти, додаткові угоди, специфікації до контрактів, що є їх невід`ємною частиною, інвойси, сертифікати походження, картки акредитації при митниці, довідки про декларування валютних цінностей, книжки міжнародних дорожніх перевезень (МДП), міжнародні транспортні накладні (CMR, AWB, залізничні накладні, коносаменти), документи, які підтверджують вартість і код товару (прайси, каталоги, технічний опис, попередні висновки про вартість і класифікацію товарів), платіжні доручення за карантинний огляд, завірені в Держкарантині, договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій, платіжні доручення про оплату митних платежів, платіжні документи про проведення розрахунків з постачальниками меду, необхідні дозвільні документи (сертифікати походження, сертифікати якості, міжнародні ветеринарні сертифікати, фітосанітарний, екологічний сертифікат, міжнародний ветеринарний сертифікат, ветеринарне свідоцтво форми №2, посвідчення про якість, висновки лабораторних досліджень, аналізні картки, картки відбору аналізу), акти прийому-передачі товарів, документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «НГК-Трейд», документи бухгалтерського, податкового обліку і податкової звітності ТОВ «НГК-Трейд», як на паперових так і на магнітних носіях інформації (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках, модемах, тощо), пристроїв, які містять відомості про механізм, обставини та наслідки вчинення кримінального правопорушення пов`язаного з умисним ухиленням від сплати податків службовими особами ТОВ «НГК-Трейд», чорнові записи, блокноти, дозвільні документи (ліцензії та дозволи на здійснення окремих видів діяльності), договори, додатки та специфікації до договорів, додаткові угоди, договори-доручення з додатками та додатковими угодами, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, прибуткові та видаткові касові ордери, платіжні доручення, виписки банку по розрахунковим рахункам, рахунки-фактури, відомості про нарахування та виплату зарплати, заяви про прийняття, звільнення з роботи, надання відпусток, якими зафіксований період причетності осіб до діяльності підприємства, табелі (відомості) виходу на роботу, графіки змін, виробничі графіки, показники роботи, накази по підприємству, авансові звіти, чекові книжки, розрахункові документи, квитанції, складські документи (картки, квитанції), довіреності, акти приймання-передачі робіт, документи в тому числі контрагентів покупців та постачальників товарів/послуг, а також контрагентів ТОВ „НГК-Трейд в ланцюгу проходження товарів/послуг, листування з контрагентами, іншими організаціями, податкові декларації з ПДВ, з податку на прибуток, декларації про валютні цінності, звітність Ф.1ДФ, книги реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції, книги (журнали) реєстрації входу-виходу та в`їзду виїзду транспортних засобів на територію, журнали проведення інструктажів, журнали приймання-здачі об`єкту під охорону, касові книги, книги (журнали) складського обліку, книги (журнали) обліку зважування, прибуткові та видаткові складські накладні, документація приймальних пунктів, складські квитанції та відомості, документи, що підтверджують право власності суб`єкта господарської діяльності або оренди ним земельної ділянки (виробничої площі), де провадиться відповідний вид господарської діяльності, договір оренди або свідоцтво на право власності на вагове (вимірювальне) обладнання та свідоцтва про державну повірку вагового обладнання, акти повірки терез, журнали обліку прийняття продукції, відомості повернення тари та видачі оплати, звіти про використання підзвітних коштів, закупівельні документи, додані до звітів, закупівельні акти, реєстри закупівель меду у фізичних осіб, реєстри закупівель меду у юридичних осіб, відомості видачі грошових коштів за реалізований мед, облікові документи видачі коштів під звіт, а також їх витрачання, відомості по субрахунку 372 «Розрахунки з підзвітними особами», про оприбуткування закупленої продукції меду відомості по субрахунку 201 «Сировина і матеріали» та відомості по субрахунку 281 «Товари на складі», регістри синтетичного обліку: головну книгу за 2014-2015роки, регістри аналітичного та синтетичного бухгалтерського обліку витрат і доходів, журнали-ордери, відомості та картки по бухгалтерських рахунках, ведення яких передбачене Законом України «Про бухгалтерських облік в Україні», оборотно-сальдові відомості та картки по бухгалтерському рахунку №311 «Поточні рахунки в національній валюті», відомості по рахунку № 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями загальні та в розрізі контрагентів, відомості по рахунку №631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками» загальні та в розрізі контрагентів, картки аналітичного обліку по бухгалтерських рахунках, статзвітність в тому числі за формами : Ф.1 «Баланс», Ф.2 «Звіт про фінансові результати», Ф.3 «Звіт про рух грошових коштів з додатками та розшифровками», Ф.24 „Стан тваринництва, Ф.21-заг (річна) „Реалізація сільськогосподарської продукції, Ф.50-сг (місячна) „Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств, інші предмети і документи, в тому числі на магнітних носіях, якими зафіксовані відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та причетних до цього осіб, печатки, штампи, факсиміле ТОВ «НГК-Трейд», а також підприємств нерезидентів, готівкові кошти, а також інші предмети, документи і техніку, які можуть містити доказові відомості протиправної діяльності ТОВ «НГК-Трейд» за період з 01.01.2014 року по теперішній час.

В клопотанні міститься обґрунтування необхідності його задоволення.
При розгляді клопотання в суді слідчий підтримав його повністю.
Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали слідчий суддя вважає необхідним відмовити у задоволенні клопотання про обшук.
При цьому враховується, що згідно п.1 ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі і документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.
В урахуванням викладеного, відзначається, що твердження слідчого про знаходження відшукуваних речей і документів в приміщенні бухгалтерії КП «Олександрійський центральний ринок» не підтверджено відповідними матеріалами, крім показань допитаного під час досудового розслідування свідка, працівника правоохоронного органу, показання якого, між тим, фактично являють собою перелік його тверджень про знаходження вказаних у клопотанні слідчого речей і документів в декількох об`єктах нерухомого майна, без жодної вказівки на обставини, які б свідчили про обґрунтованість таких його тверджень.
За таких обставин відсутні достатні підстави вважати, що відшукувані речі і документи знаходяться в приміщенні бухгалтерії КП «Олександрійський центральний ринок» за вказаною слідчим адресою, а тому передбачені законом підстави для проведення обшуку за даним клопотанням слідчого відсутні, в задоволенні клопотання необхідно відмовити.
З урахуванням викладеного і керуючись ст. 234 КПК України, слідчий суддя
П О С Т А Н О В И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 від 30.10.2015 р. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000088 від 23.09.2015 р. про надання дозволу на проведення обшуку приміщення бухгалтерії КП «Олександрійський центральний ринок», розташованого в будинку 57 по вул. Семашка м. Олександрії Кіровоградської області відмовити.
Ухвала не оскаржується.
Суддя Ленінського
районного суду
м. Кіровограда ОСОБА_1