пр. № 1-кс/759/2985/14
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 вересня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши, погоджене з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 , клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000079, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -
В с т а н о в и в :
17 вересня 2014 р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва ОСОБА_4 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження шляхом накладення арешту на майно (документи, речі, предмети, цінності, гроші), яке було вилучено 16 веоресня 2014 згідно протоколу обшуку в офісному приміщенні за адресою: Виборзька, 41, кв. 87, а саме: ТОВ «Саліда» (код за ); ТОВ «Ідель» (код за ); ТОВ «Принт - Сервіс» (код за ); ТОВ «Моко ЛТД» (код за ); ТОВ «Континентбудсервіс» (код за ); ПП «Фірма МІВ» (код за ); штамп ПП «Фірма МІВ» (код за ); штамп ТОВ «Саліда» (код за ).
Клопотання мотивоване тим, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоході м. Києва знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000079 внесені до ЄРДР 26.07.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Елтрейд» (код за ) в період з 2011 - 2013 ймовірно занижено податок на додану вартість за період за період грудень 2011 року лютий 2014 року на суму 2 356 161,00 грн. та завищено суми податкового кредиту з податку на додану вартість на суму 2 356 161,00 грн., що підтверджується Аналітичном дослідженням № 189/38039228 від 22.07.2014 року. Так, згідно Аналітичного дослідження № 189/38039228 від 22.07.2014, встановлено, що службові особи ТОВ «Елтрейд» мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ "ОНІКС КОМПАНІ ЛТД" (), ТОВ "ДАНЕР-ЛАЙН" (), ТОВ "ДЕВЕН АЛЬЯНС" (), ТОВ "ВЕСТЛІНГ АЛЬЯНС" ( ), ТОВ "АЛАНТЕХСЕРВІС" (), ТОВ "ПЕРІТУС АЛЬЯНС" (), ТОВ "УКРМЕТАЛТРЕЙДІНГ" ( ), ТОВ "ТЕНЗА ЛІГА" (). Крім того встановлено, що в рамках ОРС № 07-08-02/142ог від 28.01.2014, по документуванню злочину який готується службовими особами ТОВ «Елтрейд», а саме: гр. ОСОБА_5 та гр. корх ОСОБА_6 , які вступили в злочинну змову з метою ухилення від сплати податків, зібрані матеріали їх протиправної діяльності. В ході відпрацювання було встановлено, що підприємством безпідставно сформовано податковий кредит від підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "ОНІКС КОМПАНІ ЛТД" (), ТОВ "ДАНЕР-ЛАЙН" (), ТОВ "ДЕВЕН АЛЬЯНС" (), ТОВ "ВЕСТЛІНГ АЛЬЯНС" ( ), ТОВ "АЛАНТЕХСЕРВІС" (), ТОВ "ПЕРІТУС АЛЬЯНС" (), ТОВ "УКРМЕТАЛТРЕЙДІНГ" ( ), ТОВ "ТЕНЗА ЛІГА" (). Крім того, встановлено, що в ході оперативно розшукових заходів по ОРС було встановлено, що до організації та ведення злочинної діяльності по ухиленню від сплати податків причетні ряд осіб із чітко вираженими ролями, зокрема гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований та фактично проживаючий за адресою: АДРЕСА_1 , який являється особою, що є директором ТОВ «Елтрейд» та який виконує функції кур`єра та передачі готівкових коштів підприємствам реального сектору економіки. 16.09.2014 року, на виконання Ухвали Святошинського районного суду м. Києва проведено обшук в житловому приміщенні, за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено печатки наступних підприємств, а саме: ТОВ «Саліда» (код за ); ТОВ «Ідель» (код за ); ТОВ «Принт - Сервіс» (код за ); ТОВ «Моко ЛТД» (код за ); ТОВ «Континентбудсервіс» (код за ); ПП «Фірма МІВ» (код за ); штамп ПП «Фірма МІВ» (код за ); штамп ТОВ «Саліда» (код за ). Походження вищевказаних печаток особи присутні в житловому приміщенні під час проведення обшуку пояснити не змогли і повідомили, що їм нічого не відомо з приводу того, яким чином ці печатки опинились в офісному приміщенні.
Відповідно до положень ч.1 ст.1172 ЦК України юридична або фізична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обов`язків.
Відповідно до положень ч.1 ст.170 КПК України арештом є тимчасове позбавлення права підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.
Відповідно до положень ч.2 ст.170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу
Відповідно до положень ч.3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.
Враховуючи те, що вищевказне майно на даний час вважається тимчасово вилученим майном, а також, на підставі викладеного, а тому просять клопотання задовольнити.
Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить слідчого суддю.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст та мотиви клопотання і надані суду письмові докази, суд приходить до наступного.
У провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоході м. Києва знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000079 внесені до ЄРДР 26.07.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
16.09.2014 року, на виконання Ухвали Святошинського районного суду м. Києва проведено обшук в житловому приміщенні, за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено печатки наступних підприємств, а саме: ТОВ «Саліда» (код за ); ТОВ «Ідель» (код за ); ТОВ «Принт - Сервіс» (код за ); ТОВ «Моко ЛТД» (код за ); ТОВ «Континентбудсервіс» (код за ); ПП «Фірма МІВ» (код за ); штамп ПП «Фірма МІВ» (код за ); штамп ТОВ «Саліда» (код за ).
Згідно частини 2 ст.170 КПК України, слідчий суддя або суд під час досудового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині 2 ст.167 цього Кодексу…
Відповідно до частини 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності у підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, i перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову.
Відповідно до частини 4 ст.170 КПК України, заборона використання майна, а також заборона розпорядження таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до знищення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.
Враховуючи мотиви клопотання та обґрунтування його слідчим, склад майна, на яке слідчий просить накласти арешт, оцінивши потреби досудового розслідування, правову підставу для арешту майна, приймаючи до уваги, що не застосування арешту саме в такий спосіб, про який просить слідчий, може призвести до знищення, втрати або пошкодження майна, щодо якого ставиться питання про накладення на нього арешту, впевнившись, що слідчим надано достатньо доказів, які вказують на вчинення кримінального правопорушення, враховуючи наслідки арешту майна для інших осіб, виходячи із розумності та співмірності обмеження в результаті накладення арешту на майно завданням кримінального провадження, а також приймаючи до уваги, що є достатні підстави вважати, що транспортні засоби, на які просить накласти арешт слідчий, мають ознаки знаряддя вчинення кримінального правопорушення, у зв*язку з чим можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому тимчасове обмеження їх володільця у володінні та власника у розпорядженні ними є обґрунтованим і такий ступінь втручання у їх права та свободи, про які йдеться в клопотанні слідчого, виправдовуюся потребами досудового розслідування, а тому клопотання, слідчий суддя, визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -
У х в а л и в :
Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на майно, яке було вилучено 16 вересня 2014 згідно протоколу на печатки вилучені під час проведення обшук в офісному приміщенні за адресою: Виборзька, 41, кв. 87, а саме:
- ТОВ «Саліда» (код за );
- ТОВ «Ідель» (код за );
- ТОВ «Принт - Сервіс» (код за );
- ТОВ «Моко ЛТД» (код за );
- ТОВ «Континентбудсервіс» (код за );
- ПП «Фірма МІВ» (код за );
- штамп ПП «Фірма МІВ» (код за );
- штамп ТОВ «Саліда» (код за )
На підставі ст.175 КПК України, копію ухвали направити старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва ОСОБА_4 і старшому прокурору прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 для негайного виконання.
Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п`яти днів з дня отримання її копії.
Слідчий суддя: ОСОБА_1