Дата документу 11.08.2014
н/п 1-кс/490/3380/2014

Центральний районний суд м. Миколаєва
_______________________________________________________________________________

У Х В А Л А
11 серпня 2014 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю начальника ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_3 , розглянувши погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 клопотання начальника ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку Товариства з обмеженою відповідальністю "Укр-Експо-Сервіс", код 39037902, -

В С Т А Н О В И В :
Начальником ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_3 проводиться досудове розслідування ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах підконтрольного ОСОБА_5 фермерського господарства „Яковина, а також обставин створення ним та іншими особами фіктивних підприємств з метою прикриття незаконної діяльності, відомості про які за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.5 ст.27 ч. 1 ст. 205 КК України, внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000052.

11 серпня 2014 року начальник ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунку Товариства з обмеженою відповідальністю "Укр-Експо-Сервіс", код 39037902 № 2268 (українська гривня), який відкрито в АТ «ОТП БАНК», МФО 300528, як на майно, на яке було спрямовано кримінальне правопорушення.

З матеріалів кримінального провадження слідує, що сільгосптоваровиробник Фермерське господарство "Яковина" є підконтрольним ОСОБА_5 23.05.1991 ІНФОРМАЦІЯ_1 ФГ «Яковина» у 2013 та 2014 роках мало в користуванні земельні ділянки в розмірі 203,425 га., у т.ч. 6,1 га пасовищ, 197,325 ріллі. Відповідно наданих до податкових органів звітів встановлено, що ФГ «Яковина» у грудні 2013 квітні 2014 років реалізовано соняшника на суму 17 706 227,82 грн., сформовано податковий кредит підприємствам-покупцям на суму 2 951 037,97 грн. від реалізації соняшника власного виробництва в кількості 4 762,48 тон., за таких обставин мінімальна врожайність склала 234,1 ц/га, в той час, як середня врожайність соняшника по Снігурівському району Миколаївської області за 2013 рік (згідно відомостей Головного управління статистики у Миколаївській області) склала 18,4 ц/га. ФГ „Яковина незаконно перебувало на спеціальному режимі оподаткування податком на додану вартість, було платником фіксованого сільськогосподарського податку та незаконно користувалося пільгами з оподаткування ПДВ, в результаті за період з грудня 2013 року по квітень 2014 року не сплачено до бюджету податку на додану вартість в розмірі 2 951 037,97 грн.

З інших матеріалів досудового розслідування вбачається, що ОСОБА_5 підконтрольні підприємства ТОВ "Укрекспосервіс" (код 34437879) та ТОВ "Укр-Експо-Сервіс" (код 39037902). Рахунки підприємств використовуються для обготівкування коштів. Замовниками обготівкування є підприємства Миколаївської області та інших регіонів України. Документами підприємств легалізується придбана за готівкові кошти сільськогосподарська продукція невстановленого походження, яка в подальшому реалізується підприємствам - зернотрейдерам. Від зернотрейдерів на рахунки ТОВ „Укрекспосервіс та ТОВ „Укр-Експо-Сервіс надходять кошти, які обготівковуються та надаються замовникам. Вищезазначені дані дають підстави вважати, що вказані підприємства використовуються з метою прикриття незаконної діяльності.

Під час досудового розслідування здобуті достатні докази, які вказують на наявність в діях ОСОБА_5 та його пособників ознак складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.5 ст.27 ч. 1 ст. 205 КК України, а саме створенні юридичні особи лише імітують наявність справжньої підприємницької діяльності, надається легальний зовнішній вигляд протиправним діям у момент їх вчинення і приховування, що супроводжується практично щоденною конвертацією безготівкових коштів у готівкові, та ухилення від сплати податків.

Наведені вище обставини дають достатні підстави вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.212, ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, а також те, що грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку ТОВ " Укр-Експо-Сервіс", № НОМЕР_1 (українська гривня), який відкрито в АТ «ОТП БАНК», МФО 300528, підпадають під ознаки майна, про яке йдеться у п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.

Таким чином, слідчим доведено необхідність накладення арешту на вказане вище майно.

Згідно ж ч. 1 ст. 173 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про арешт майна, лише у тому разі, якщо особа, яка його подала, не доведе необхідність такого арешту.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 172 - 173 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Накласти арешт, як на майно, що відповідає критеріям п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України, а саме на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 , який відкрито ТОВ "Укр-Експо-Сервіс", в АТ «ОТП БАНК», що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43 (МФО банку 300528),

шляхом заборони будь-кому розпоряджатися ним, зокрема здійснювати будь-які видаткові операції з вказаного банківського рахунку за виключенням видаткових частин обов`язкових платежів в бюджет та державні цільові фонди до скасування арешту у порядку, встановленому КПК України.

Зобов`язати банк надати довідку в якій зазначити суму залишку грошових коштів на рахунку № НОМЕР_1 , який відкрито ТОВ "Укр-Експо-Сервіс", .

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчими, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000052.

На ухвалу протягом п`яти днів з дня її проголошення може бути подана апеляція до Апеляційного суду Миколаївської області.

Суддя ОСОБА_1