Справа № 462/8566/14-к

У Х В А Л А

10 грудня 2014 року Слідчий суддя Залізничного районного суду міста Львова ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого слідчого відділення Залізничного районного відділу ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

06.11.2014 року слідчою слідчого відділення Залізничного районного відділу ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_2 внесено відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0003711 та розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 357 КК України.
Слідча слідчого відділення Залізничного районного відділу ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором, звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів покликаючись на те, що Слідчим відділенням Залізничного РВ ЛМУ ГУ МВСУ у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0003711 від 06.11.2014, за фактом викрадення з автомобіля марки Fiat Dukato, державний номерний знак НОМЕР_1 чемодану з документами фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_3 », який належав ОСОБА_4 .
Під час досудового розслідування, а саме допиту потерпілого ОСОБА_4 , який відбувся 09 листопада 2014 року з`ясовано, що 06 листопада 2014 року близько 10.00 год. він на автомобілі Fiat Dukato, державний номерний знак НОМЕР_1 проїхав на територію гіпермаркету « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що розташований по АДРЕСА_1 . Припаркувавши автомобіль на стоянці та зачинивши двері, пішов у приміщенні даного гіпермаркету, де перебував 40 хвилин. Повернувшись до автомобіля, ОСОБА_4 побачив, що його двері відчинені, сигналізація незважаючи на те, що була підключена, не спрацювала. Заглянувши у салон автомобіля, він побачив, що звідти викрадено чемодан, в якому містилися документи, котрі стосувалися фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » за 2012-2013 роки.
Разом із тим, з ІНФОРМАЦІЯ_2 отримано інформацію про те, що ОСОБА_4 відповідно до установчих документів є керівником ПП « ОСОБА_3 », адреса реєстрації АДРЕСА_2 . Проведеною позаплановою виїзною перевіркою ПП « ОСОБА_3 » з питань перевірки показників декларації з податку на додану вартість за липень 2013 року відповідно до якого встановлено порушення в діяльності ПП « ОСОБА_3 », а саме завищено податковий кредит по розрахунках із суб`єктами господарювання на суму 140936, 78 грн., завищено податкове зобов`язання на суму 140936, 78 грн., завищено витрати по розрахунках із ПП « ОСОБА_6 », наслідком чого стало заниження податку на прибуток за 2012 рік на 81512, 02 грн., завищено податковий кредит по розрахунках із ПП « ОСОБА_6 », в результаті чого занижено податок на додану вартість на суму 190608, 10 грн., завищено витрати по розрахунках із ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », наслідком чого стало заниження податку на прибуток за 3 кв. 2012 року на суму 71750 грн., завищено податковий кредит по розрахунках із ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в результаті чого занижено податок на додану вартість за серпень 2012 року на 68333, 34 грн., завищено витрати по розрахунках із ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », наслідком чого стало заниження податку на прибуток за 4 кв. 2011 року на 38333,33 грн., завищено податковий кредит по розрахунках із ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в результаті чого занижено податок на додану вартість за грудень 2011 року на 33333, 33 грн., завищено витрати по розрахунках із ПП « ОСОБА_7 », наслідком чого стало заниження податку на прибуток за 2 кв. 2012 року на 16747,50 грн., завищено податковий кредит по розрахунках із ПП « ОСОБА_7 », в результаті чого занижено податок на додану вартість за травень 2012 року на 31900, 00 грн.
Окрім цього, під час додаткового допиту потерпілого ОСОБА_4 , що мав місце 03 грудня 2014 року стало відомо, що органи податкової після написання останнім заяви у правоохоронні органи щодо вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, зверталися із запитами до ПП « ОСОБА_3 » з приводу позапланової податкової перевірки. Враховуючи вищенаведене, в ході досудового розслідування виникла необхідність в об`єктивності дослідження усіх обставин вчиненого кримінального правопорушення
та у документах, що підтверджують факти співпраці ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) із суб`єктами господарювання за період з 2012 до 2013 року. Органом досудового розслідування встановлено, що за вищевказаний період часу дане приватне підприємство під час здійснення фінансово-господарської діяльності користувалося та на даний час користується розрахунковими рахунками № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 відкритими 11.06.2009 в ЗГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » Львів (МФО НОМЕР_5 ).
Разом із тим, досліджуючи повно та неупереджено обставини вчинення даного кримінального правопорушення, виникла необхідність в отримання тимчасового доступу до інформації, котра міститься на вказаних розрахункових рахунках, тим паче, сам потерпілий при наданні показань плутається в обставинах, місці та часу вчинення кримінального правопорушення, що є підставою перевірки законності здійснення фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_3 » за період часу 2012-2014 р.р. та дозволить проводити подальші слідчі дії з метою прийняття законного і обґрунтованого рішення у вказаному кримінальному провадженні.
Розглянувши матеріали клопотання, вважаю, що його слід задовольнити, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи (інформація) мають суттєве значення для швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадженні та встановлення важливих обставин, а тому слід надати згоду на тимчасовий доступ до повного руху коштів ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке зареєстроване за адресою (юридичною та фактичною): АДРЕСА_2 по розрахункових рахунках № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , відкритих в ЗГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » Львів (МФО НОМЕР_5 ).
Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

клопотання задовольнити .
Надати дозвіл слідчому слідчого відділення Залізничного РВ ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_2 або оперуповноваженому СДСБЕЗ Залізничного РВ ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_8 /за дорученням старшого слідчого ОСОБА_2 / згоду на тимчасовий доступ до повного руху коштів ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке зареєстроване за адресою (юридичною та фактичною): АДРЕСА_2 по розрахункових рахунках № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , відкритих в ЗГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » Львів (МФО НОМЕР_5 ), із 11.06.2009 по 10.12.2014 року із зазначенням повних реквізитів контрагентів від кого надходили та які отримували кошти, часу, суми та призначення платежів їх проведення, залишків на рахунках, інформації щодо зняття готівки, за період часу з 11.06.2009 по 10.12.2014 року, на паперових та магнітних носіях і надати можливість вилучити їх у приміщенні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », (МФО НОМЕР_6 ) що розташоване у АДРЕСА_3 .
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя /підпис/
З оригіналом згідно.
Слідчий суддя: ОСОБА_1
помічник судді: ОСОБА_9