Дата документу 22.01.2016 Справа № 554/367/16-к
х ордерів підписані від імені директора ТОВ «Нерудбудматеріали» ОСОБА_1 та касира ОСОБА_2 і завірені печаткою товариства.
Відповідно до арк.26 акту позапланової виїзної перевірки ПП «Віктон» Кременчуцькою ОДПІ від 28.08.2014 року, встановлено, що ТОВ «Нерудбудматеріали» за період квітень-червень 2013 року на предмет оренди бурової установки не проводило вказані операції по бухгалтерії та не звітувалося перед ОДПІ.
При цьому, ОСОБА_1 з 16.04.2013 року не мав повноважень керівника ТОВ «Нерудбудматеріали».
Допитана бухгалтер ОСОБА_2 показала, що працювала на ТОВ «Нерудбудматеріали» бухгалтером. По усній вказівці (в телефонному режимі) директора ОСОБА_1 проводила операції в документах бухгалтерського обліку про отримання арендної плати за бурову установку від ПП «Віктон». При цьому ставила на документах свій підпис та підпис від імені директора ОСОБА_1 . Але, фактично грошові кошти до каси підприємства чи на розрахункові рахунки не надходили. Також ОСОБА_2 показала, що в серпіні 2013 року, пропав звязок з ОСОБА_3 і разом з тим з підприємства зникла бухгалтерська документація та компютор з програмами бухгалтерського обліку.
Те ж саме підтвердив арбатражний керуючий ОСОБА_4
24.12.2015 року, у цьому кримінальному провадженні призначено економічну експертизу проведення якої доручено експертам Полтавського відділення Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. засл. проф. М.С. Бокаріуса, для зясування питань, що мають значення для досудового розслідування, а саме: чи підтверджується документально сплата ПП «Віктон» до ТОВ «Нерудбудматеріали» грошей за оренду бурової установки, відповідно до договору оренди №03/05-13 від 27.03.2013?
29.12.2015 року, від експерта надійшло клопотання про надання додаткових документів необхідних для проведення судової економічної експертизи №1247, а саме:
- протоколи узгодження ціни виконання робіт по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013 у відповідності з п.5.1.даного договору;
- акти виконаних робіт по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013;
- акт повернення будівельної техніки по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013;
- касова книга ПП «Віктон» за 2013-2015 роки;
- видаткові касові ордери ПП «Віктон» на оплату робіт ТОВ «Нерудбудматеріали» по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013;
- первинні банківські документи ПП «Віктон» на перерахування грошових коштів ТОВ «Нерудбудматеріали» по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013;
- регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку ПП «Віктон» по рахунку 301 «Готівка в національній валюті» в розрізі виплати грошових коштів ТОВ «Нерудбудматеріали» по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013 за період з 01.03.2013 року по теперішній час, або до повного виконання договору;
- регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку ПП «Віктон» по рахунку 311 «Поточні рахунки в національній валюті» в розрізі виплати грошових коштів ТОВ «Нерудбудматеріали» по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013 за період з 01.03.2013 року по теперішній час, або до повного виконання договору;
- регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку ПП «Віктон» по рахунках з ТОВ «Нерудбудматеріали», в розрізі договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013 за період з 01.03.2013 року по теперішній час, або до повного виконання договору;
Тимчасовий доступ до вказаних документів, з вилученням їх оригіналів, має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: для зясування питання чи підтверджується документально сплата ПП «Віктон» до ТОВ «Нерудбудматеріали» грошей за оренду бурової установки, відповідно до договору оренди №03/05-13 від 27.03.2013, а також встановлення виконавця підписів у цих документах, шляхом проведення почеркохнавчої експертизи.
Відповідно до ч.2 ст.84 КПК України процесуальними джерелами доказів є зокрема документи.
Отже, відомості що містяться в документах до яких планується отримати тимчасовий доступ, можливо використати як докази.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.
Слідчий в судове засідання не з`явися, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.
Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого .
Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-
Клопотання слідчого задовольнити .
- протоколи узгодження ціни виконання робіт по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013 у відповідності з п.5.1.даного договору;
- акти виконаних робіт по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013;
- акт повернення будівельної техніки по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013;
- касова книга ПП «Віктон» за 2013-2015 роки;
- видаткові касові ордери ПП «Віктон» на оплату робіт ТОВ «Нерудбудматеріали» по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013;
- первинні банківські документи ПП «Віктон» на перерахування грошових коштів ТОВ «Нерудбудматеріали» по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013;
- регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку ПП «Віктон» по рахунку 301 «Готівка в національній валюті» в розрізі виплати грошових коштів ТОВ «Нерудбудматеріали» по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013 за період з 01.03.2013 року по теперішній час, або до повного виконання договору;
- регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку ПП «Віктон» по рахунку 311 «Поточні рахунки в національній валюті» в розрізі виплати грошових коштів ТОВ «Нерудбудматеріали» по договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013 за період з 01.03.2013 року по теперішній час, або до повного виконання договору;
- регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку ПП «Віктон» по рахунках з ТОВ «Нерудбудматеріали», в розрізі договору оренди будівельної техніки №03/05-13 від 27.03.2013 за період з 01.03.2013 року по теперішній час, або до повного виконання договору.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого, в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.
Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінального процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.
Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.
Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_6