Провадження №1-кс/751/2976/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 22 грудня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернулась старший слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженим начальником відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , вказавши, що в неї в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, зареєстрованого 28.10.2015 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000063, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України

В ході провадження досудового розслідування встановлено, що службові особи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , являючись сільгоспвиробником та застосовуючи спеціальний режим оподаткування з ПДВ, за рахунок оформлення проведення неіснуючих, «безтоварних» господарських операцій з реалізації сільськогосподарської продукції у серпні 2015 року сформувало фіктивний податковий кредит з ПДВ на загальну суму 3 035 837 грн. для підприємств м. Києва та Київської області.

Також з`ясовано, що в період вересня 2015 року СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , являючись сільгоспвиробником та застосовуючи спеціальний режим оподаткування з ПДВ, за відсутності земельних ділянок для ведення сільськогосподарського товаровиробництва, основних засобів та трудових ресурсів, використовуючи оборудки з банківськими рахунками, набуло можливості сформувати «сумнівний» податковий кредит іншим суб`єктам підприємницької діяльності на суму 14,8 млн. грн.

Згідно наявної оперативної інформації СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховувало отримані кошти від контрагентів-покупців, яким незаконно, шляхом проведення безтоварних операцій сформовано податковий кредит з ПДВ, на розрахункові рахунки СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які в подальшому знімались фізичними особами.

З метою встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме службових осіб, які мають право розпоряджатись грошовими коштами, отримання зразків їх почерку та підписів для проведення криміналістичного дослідження у експертних установах, об`єктивного дослідження всіх обставин, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню злочину, встановлення подальшого руху коштів, одержаних внаслідок документального оформлення проведення безтоварних операцій з використанням банківських рахунків, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у отриманні права на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) і становлять банківську таємницю клієнта СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), з можливістю їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з`явився, про час та місце слухання справи повідомлявся належним чином. Про причини неявки суду невідомо. Клопотань про відкладання розгляду справи суду не надходило.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали судового провадження, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 та оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_6 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а саме:

- документів юридичної справи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по рахунках СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 за період з дати відкриття рахунків по 11.12.2015 року,

- руху грошових коштів по рахунках СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , які відкрито для СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з дати відкриття рахунків по 11.12.2015 року (у паперовому та електронному вигляді),

- первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги) за період з дати відкриття рахунків по 11.12.2015 року,

- документів юридичної справи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які містять відомості про осіб, що мали право розпоряджатися коштами по рахунках СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 за період з дати відкриття рахунків по 11.12.2015 року,

- руху грошових коштів по рахунках СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , які відкрито для СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу та контрагентів, з виведенням щомісячних залишків по рахунках за період з дати відкриття рахунків по 11.12.2015 року (у паперовому та електронному вигляді),

- первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги) за період з дати відкриття рахунків по 11.12.2015 року, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1