Провадження №1кс/712/5754/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

місто Черкаси 19 листопада 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю, старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції Папуши Д.Л., розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000163 старшим слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції Папушою Д.Л., і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції Папуша Д.Л. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В даному клопотанні зазначає, що в слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000163 за фактом ухилення службовими особами ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» () від сплати податків в великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України та щодо факту заволодіння чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи Приватного виробничого підприємства «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» (), відповідно до акту перевірки від 18.06.2013р. №9/22-11/03333363 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління», код за , з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2012 по 31.12.2012» ухилились від сплати до державного бюджету України податків на загальну суму 2 498 328 грн., в тому числі податок на прибуток підприємств на суму 911 388 грн. та податок на додану вартість 1 586 940 грн.

Крім цього, службові особи ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» (), відповідно до заяви громадянина ОСОБА_3 за період з 01.07.2012 по 31.12.2012 заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами Черкаської міської ради на загальну суму 3 000 000 грн., які відповідно до умов рамкової угоди №169 від 26.07.2012 були перераховані на ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» на виконання робіт з реконструкції вулиці Одеської від вул. Котовського до вул. Сумгаїтської у м. Черкаси. Згідно умов рамкової угоди №169 від 26.07.2012 генеральним замовником являється Департамент економіки та розвитку Черкаської міської ради (), замовником являється Департамент житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради () а підрядником ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» ().

Крім цього, проведеним досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» () відповідно укладених угод з Управлінням житлово-комунального господарства виконавчого комітету Смілянської міської ради () в період з 01.08.2012 по 31.12.2012 заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами Смілянської міської ради на загальну суму 904 495 грн., які відповідно договору підряду № 12/08/20, № 12/08/22 від 30.08.2012 (капітальний ремонт окремих ділянок проїзної частини по вулиці Леніна та вулиці Комунарська в м. Сміла), № 12/08/26 від 06.09.2012 (капітальний ремонт дорожнього покриття вулиці Жовтневої м. Сміла), № 12/09/10 від 13.09.2012 (капітальний ремонт окремих ділянок проїзної частини вулиці Свердлова м. Сміла) були перераховані на ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» ().

В свою чергу, в ході аналізу роздруківки руху коштів ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» по рахунку №7180, який в зв'язку з реорганізацією банківської установи було змінено на рахунок № 8001 було встановлено, що кошти які були отримані від Департаменту житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради () та Управління житлово-комунального господарства виконавчого комітету Смілянської міської ради () на ремонти дорожнього покриття, службові особи ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» () перерахували на ТОВ «Реал-Агро» () та ПП «Хладком» () за будівельні матеріали (щебінь, пісок).

Всього в період з 01.04.2012 по 31.12.2012 службові особи ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» () шляхом проведення «псевдооперацій» та перерахуванням коштів з державних підприємств на ТОВ «Реал-Агро» () та ПП «Хладком» (), умисно ухились від сплати податків на загальну суму 2 498 328 грн., що є в великих розмірах на вказаний період часу та в їх діях вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах та заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами на загальну суму 3 904 495 грн. що є в особливо великих розмірах на вказаний період часу та в їх діях вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Враховуючи вищевикладене, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по розрахункових (мультивалютних) рахунках ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» () №8001, №8001 за період з 01.04.2012 по 31.12.2012 відкритих в АТ "Брокбізнесбанк" (МФО 300249).

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність " - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Враховуючи, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківки руху коштів, за період з 01.04.2012 по 31.12.2012 по розрахункових (мультивалютних) рахунках ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» () №8001, №8001 відкритих в АТ "Брокбізнесбанк" (МФО 300249), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і в свою чергу є банківською таємницею, то на підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції Папуши Дмитра Леонідовича та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в АТ "Брокбізнесбанк" (МФО 300249) з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.04.2012 по 31.12.2012, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункових (мультивалютних) рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» () №8001, №8001 за період з 01.04.2012 по 31.12.2012 відкритих в АТ "Брокбізнесбанк" (МФО 300249);

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.04.2012 по 31.12.2012, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахункових (мультивалютних) рахункам ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» () за період з 01.04.2012 по 31.12.2012 відкритих в АТ "Брокбізнесбанк" (МФО 300249);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції Папушу Дмитра Леонідовича.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/__________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)