Справа №127/1870/16-к
Провадження №1-кс/127/739/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 лютого 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника відділу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів реєстраційних справ ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_2 (за період з дати державної реєстрації до зміни керівника ОСОБА_5 і засновника компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на нового директора і засновника); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_3 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-
ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Вінницької області ОСОБА_6 про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_3 , мотивуючи свої вимоги тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження №0000940 від 30.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
В ході досудового розсілдування кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 , м. Київ) у липні 2014 за 31,2 млн. грн., у т.ч. ПДВ 5,2 млн.грн. реалізувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , м. Київ) майновий комплекс елеватору, розташований у смт. Вендичани, Могилів Подільського району.

Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є громадянин Латвії ОСОБА_7 , засновниками є АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (м. Рига, Латвія) та компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Нікосія, Кіпр).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » отримані від продажу елеватора грошові кошти перераховує 17.07.2014 з власного рахунку № НОМЕР_6 , відкритого у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_7 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » нібито за поставку пшениці на загальну суму 31,2 млн. грн. у т.ч. ПДВ 5,2 млн.грн.

У липні 2014 засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 , Могилів Подільський район, смт. Вендичани) була компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Нікосія, Кіпр), тобто вказаний засновник спільний з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » був громадянин Латвії ОСОБА_8 .

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відобразило реалізацію пшениці в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у скороченій податковій декларації з ПДВ, яка призначена для відображення сільськогосподарськими виробниками реалізації продукції власного виробництва. У 2014 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » земельні ділянки сільськогосподарського призначення площею близько 10000 Га, які перебували у його користуванні, крім однієї ділянки площею 520 Га під посіви не використовувало. Також, проведеним оглядом податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено відсутність придбання 13000 т. пшениці у інших підприємств. Враховуючи викладене, вбачається можливий факт внесення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у податкову звітність з ПДВ недостовірних даних про реалізацію сільськогосподарської продукції.

У подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » грошові кошти перераховує на рахунок ПП « ОСОБА_9 » № НОМЕР_8 відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » як оплату за зернозбиральні комбайни.

Директором та засновником ПП « ОСОБА_9 » є ОСОБА_8 , який у липні 2014 також був директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

ПП « ОСОБА_9 » отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошові кошти 17.07.2014 витрачає на купівлю валюти та того ж дня, придбану валюту у сумі 2 600 000 грн. перераховує на рахунок № НОМЕР_9 відкритий у ІНФОРМАЦІЯ_8 , AS компанією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Нікосія, Кіпр), яка є також засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » нібито за постачання зернозбиральних комбайнів по договору №12 від 14.07.2014.

Проте, зернозбиральні комбайни на територію України не надійшли, грошові кошти також повернуті не були. Могилів Подільською ОДПІ отримано повідомлення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » №12311/874 від 07.11.2014 про порушення ПП « ОСОБА_10 » вимог валютного законодавства, у вигляді ненадходження у встановлений законодавством термін товару по зовнішньоекономічному договору або поверненню валютних коштів, яке допущене по зовнішньоекономічному договору №12 від 14.07.2014.

Аналізом діяльності ПП « ОСОБА_9 », встановлено, що з моменту реєстрації (13.09.2012) вказане підприємство господарської діяльності не здійснювало. 02.09.2014 службовою особою ПП « ОСОБА_9 » ОСОБА_11 надано до органів державної реєстрації юридичних осіб інформацію про рішення єдиного засновника про припинення юридичної особи ПП « ОСОБА_9 » шляхом ліквідації. На момент прийняття рішення про ліквідацію контракт з нерезидентом не був виконаний, що підтверджується повідомленням ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у ІНФОРМАЦІЯ_9 , тобто ОСОБА_12 завідомо знаючи, що умови контракту не будуть виконанні подав заяву до державного реєстратора про ліквідацію юридичної особи.

Управлінням боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_10 проведено дослідження фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » від 22.09.2015 №75/16-00/38373458, згідно якого вбачається створення вказаного підприємства без мети реального здійснення господарської діяльності направленої на отримання прибутку, а виключно з метою прикриття незаконної схеми операцій з пов`язаними юридичними особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по виведенню за межі України грошових коштів у сумі 2 600 000 дол. США отриманих від продажу елеватора без мети їх наступного повернення під прикриттям укладення зовнішньоекономічного контракту з нерезидентом.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів реєстраційних справ ПП « ОСОБА_4 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (за період з дати державної реєстрації до зміни керівника ОСОБА_5 і засновника компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на нового директора і засновника); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (статуту, реєстраційних та засновницьких документів, наказів про призначення і звільнення службових осіб, тощо).

Реєстраційні справи ПП « ОСОБА_4 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (за період з дати державної реєстрації до зміни керівника ОСОБА_5 і засновника компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на нового директора і засновника); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_3 , що підтверджується витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_3 не з`явився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали кримінального провадження №0000940 від 30.11.2015, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.
Судом встановлено, що у реєстраційних справах ПП « ОСОБА_4 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » містяться оригінали статуту, протоколи зборів засновників, накази про призначення та звільнення директора та інші документи.
Документи, які містяться у реєстраційних справах ПП « ОСОБА_4 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та є доказами вчинення кримінального правопорушення, так як в них містяться відомості про створення юридичної особи; засновників; призначення керівників; повноважень керівника підприємства по відчуженню нерухомого майна ті інші передбачені статутними документами повноваження; інші відомості необхідні для досудового розслідування та проведення слідчих дій та відомості, які свідчать, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПП « ОСОБА_9 », компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є пов`язаними між собою юридичними особами та контролюються одними і тими самими фізичними особами.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_12 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Проте, слідчий у судовому засіданні не доказав необхідності на теперішній стадії необхідності вилучення оригіналів документів реєстраційних справ ПП « ОСОБА_4 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з огляду на що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити частково.

Надати заступнику начальника відділу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів реєстраційних справ ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_2 (за період з дати державної реєстрації до зміни керівника ОСОБА_5 і засновника компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на нового директора і засновника); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_3 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_1 ) з можливістю вилучення завірених належним чином копій вказаної справи.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: