печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

02 грудня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В :
02 грудня 2015 року прокурор прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення Державною фінансовою інспекцією України упродовж 20 робочих днів, позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Українського державного університету фінансів та міжнародної торгівлі ().

Клопотання обґрунтоване тим, що групою прокурорів прокуратури Печерського району м. Києва здійснюється нагляд під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0006190 від 06.11.2014 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 358, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 364 КК України, за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 364 КК України.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Як визначено у п.5 ч.5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин, зокрема, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Згідно частин 6-8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до висновку про наявність підстав для надання дозволу на проведення вищевказаної позапланової виїзної ревізії.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 93, 107, 110, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Надати дозвіл прокурору прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_3 на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Українського державного університету фінансів та міжнародної торгівлі (), з питань дотримання службовими особами та матеріально відповідальними особами даної Установи вимог чинного законодавства України під час укладення та виконання умов договорів на закупівлю товарів, робіт та послуг, використання бюджетних коштів, обліку, зберігання, передачі та та використання товарно-матеріальних цінностей, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин Установи з Фізичною особою-підприємцем ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) за період з 01.09.2013 по 01.09.2014 року;

Проведення ревізії доручити інспекторам Державної фінансової інспекції в м. Києві;

На вирішення спеціалістів поставити наступні питання:

-Чи було економічно доцільним та обґрунтованим для Українським державним університетом фінансів та міжнародної торгівлі () укладення договору оренди майна № 1 від 20.09.2013 з Фізичною особою-підприємцем ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 );
-Які фінансово-економічні наслідки спричинило університету укладення договору оренди майна № 1 від 20.09.2013 з Фізичною особою-підприємцем ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 );
-Чи відповідають вимогам законодавства договірна та звітна документація, якою оформлені фінансово-господарські відносини між Українським державним університетом фінансів та міжнародної торгівлі ()та Фізичною особою-підприємцем ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 );

-З яких джерел здійснювалося фінансування (сплата коштів) на виконання умов договорів між Українським державним університетом фінансів та міжнародної торгівлі ()та Фізичною особою-підприємцем ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 );

-Чи виконані Сторонами умови договорів, укладених між Українським державним університетом фінансів та міжнародної торгівлі ()та Фізичною особою-підприємцем ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 );

-Хто був відповідальною особою за оприбуткування, збереження та використання товарно-матеріальних цінностей отриманих на виконання умов договорів між Українським державним університетом фінансів та міжнародної торгівлі ()та Фізичною особою-підприємцем ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 );

-Чи відповідають відомості, внесені до актів приймання-передачі виконаних робіт по договорам між Українським державним університетом фінансів та міжнародної торгівлі ()та Фізичною особою-підприємцем ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 )умовам договорів, звітній документації та виконаним роботам;

-Хто був відповідальними особами за контроль за виконанням умов договорів, здійснення контролю від Українського державного університету фінансів та міжнародної торгівлі ()та Фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ). Які роботи на виконання умов договорів фактично виконано та які товарно-матеріальні цінності використано;

Провести зустрічну звірку та інвентаризацію з Фізичною особою-підприємцем ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 )щодо достовірності документального відображення фінансово-господарських взаємовідносин з Українським науково-дослідним інститутом цивільного захисту (), в тому числі руху товарно-матеріальних цінностей, трудових ресурсів, машин та устаткування.

Надати можливість інспекторам Державної фінансової інспекції в м. Києві в ході проведення позапланової ревізії Українського державного університету фінансів та міжнародної торгівлі ()та зустрічної звірки Фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 )ознайомлюватися з оригіналами нормативних, організаційно-розпорядчих, фінансово-господарських, бухгалтерських, інших документів та робити їх копії, які можливо будуть надаватись інспекторам представниками Українського державного університету фінансів та міжнародної торгівлі ()на підтвердження проведення фінансово-господарської діяльності, отримувати пояснення, мати безперешкодний доступ до будівель та приміщень, які використовуються для ведення господарської діяльності Українським державним університетом фінансів та міжнародної торгівлі ()та Фізичною особою-підприємцем ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), з метою їх безпосереднього обстеження, проведення фото та відеофіксації.

Визначити термін проведення позапланової виїзної ревізії 20 робочих днів з часу отримання ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1