Справа № 761/8264/13-к
Провадження №1-кс/761/2467/2013
У Х В А Л А

іменем України

01 квітня 2013 року м.Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Бугіль В.В.

за участі слідчого Чапічадзе І.Ю.

при секретарі Абдуллін А.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ДПС у м. Києві підполковника податкової міліції Чапічадзе І.Ю. у кримінальному провадженні № 0000111 від 27.03.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про проведення обшуку в приміщенні, розташованому за адресою: м.Київ, вул. Новокостянтинівська, 18-Б

В С Т А Н О В И В :

01 квітня 2013 року старший слідчий СУ ДПС у м. Києві підполковник податкової міліції Чапічадзе І.Ю. за погодженням з старшим прокурором відділу прокуратури м. Києва Білим Д.М. звернувся до суду з клопотанням від 29.03.2013 року про проведення обшуку у приміщенні, розташованому за адресою: м.Київ, вул. Новокостянтинівська, 18-Б, яке належить на праві власності компанії «Istil Real Estate», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що провадженні СУ ДПС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, порушеного відносно службових осіб ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» (), які в період грудня 2012 року умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 15 532 149 грн., шляхом проведення схемної експортної операції соняшникової олії, при цьому податковий кредит було сформовано від ПАТ «Пологівській олійноекстраційний завод» по безтоварній операції, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що згідно даних митниці оформлення вантажу ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот», а саме соняшникової олії здійснювалось працівниками ПАТ «Пологівській олійноекстраційний завод» через митний пост «Бердянськ» в адресу покупця підприємства-нерезидента «Goldington Corporation Limited» Белиз. Однак, вищезазначена операція має безтоварний характер з боку ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» з метою отримання нульової ставки по експортній операції і незаконній мінімізації податку на додану вартість вказаного підприємства, який виник за рахунок продажу в грудні 2012 року адміністративної будівлі ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» (9 поверхів за адресою: м.Київ, вул.Нижній Вал», 51) на суму 84 840 000 грн., в тому числі ПДВ - 14 140 000 грн.

Крім того, встановлено, що ПАТ «Пологівській олійноекстраційний завод» самостійно в період з квітня 2012 року по теперішній час здійснював експортні операції соняшникової олії також через митний пост «Бердянськ».

Згідно довідки №11/16-30/00017733 від 27.03. 2013 відділу перевірок сумнівних операцій управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДПС у м.Києві з питань правильності нарахування та сплати податку на додану вартість ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» при взаємовідносинах з ПАТ «Пологівській олійноекстраційний завод» за грудень 2012 року, службовими особами ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» занижено податок на додану вартість, який підлягає нарахуванню та сплаті до бюджету на загальну суму: 15 532 149 грн., що більше ніж в п'ять тисяч разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великими розмірами.

Під час досудового розслідування встановлено, що вищевказана операція є схемною, так як при її проведенні службовими особами ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» здійснювались чорнові розрахунки, складались протиправні схеми, які не знайшли свого відображення в офіційному бухгалтерському та податковому обліку підприємства, та можуть бути знищені.

Офіс ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Новокостянтинівська, буд.18, літера Б, в приміщенні БЦ «Ріальто».

Згідно інформаційної довідки Київського Міського Бюро Технічної Інвентаризації та Реєстрації Права Власності на Об'єкти Нерухомого Майна власником на нерухоме майно за вказаною адресою являється ДП завод «Генератор», але фактично власником є компанія «Istil Real Estate».

Слідчий вказує, що необхідність проведення обшуку у приміщенні, розташованому за адресою: м.Київ, вул. Новокостянтинівська, 18-Б виникла з метою відшукання та вилучення документів, предметів, печаток, штампів, чорнових записів, комп'ютерної оргтехніки, на якій виготовлялись первинні фінансово-господарські документи ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот», що свідчать про господарські взаємовідносини та взаєморозрахунки з ПАТ «Пологівській олійноекстраційний завод», «Goldington Corporation Limited» Белиз, ТОВ «Парі Рітейл», засоби мобільного зв'язку, які використовувались службовими особами ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» при здійсненні злочинної діяльності та інші фінансово-господарські документи, які можуть мати важливе доказове значення у кримінальному провадженні.

Розглянувши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого який підтримав клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Зазначене в клопотанні свідчить про наявність достатніх підстав вважати, що у житловому приміщенні, розташованому за адресою: м.Київ, вул. Новокостянтинівська, 18-Б, можуть знаходитися речі та документи, які вказані в клопотанні.

Враховуючи, що в клопотанні наведені докази вчинення кримінального правопорушення, можливість знаходження речей і документів, що мають значення для досудового розслідування та доказами під час судового розгляду в житловому приміщенні, розташованому за адресою: м.Київ, вул. Новокостянтинівська, 18-Б, що свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку в ньому.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Частиною 1 статті 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у м. Києві підполковнику податкової міліції Чапічадзе І.Ю. дозвіл на проведення обшуку в приміщенні, розташованому за адресою: м.Київ, вул. Новокостянтинівська, буд.18, літера Б, яке належить на праві власності компанії «Istil Real Estate».

Строк дії ухвали складає 1 (один) місяць, тобто до 01.05.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бугіль В.В.