Справа №642/8440/13-к
Провадження № 1-кс/642/2238/13
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19 вересня 2013 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 про призначення позапланової ревізії, -
В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про призначення позапланової ревізії.
В клопотанні слідчий просить надати дозвіл співробітникам Державної фінансової інспекції в Харківській області на проведення позапланової виїзної ревізії на на підприємстві ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233) за період часу з травня 2013 року по вересень 2013 року.
В ході досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню було встановлено, що за адресою : м.Харків, провул.Динамічний № 2 розташоване особи ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233).Керівником даного підприємства - головою правління працює ОСОБА_4
Територіальною державною інспекцією з питань праці у Харківській області проведено планову перевірку додержання законодавства про працю у ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233) .
За результатами перевірки у звязку з несвоєчасною виплатою заробітньої плати в порушення ст. 115 КЗпП України у Публічному акціонерному товаристві ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233 ) утворилася заборгованість із виплати заробітньої плати станом на липень 2013 року у суммі 71 371, 35 грн. перед 30 працівниками, чим працівникам завдано матеріальної шкоди.
Проведеною перевіркою встановлено, що в період травня- липня 2013 року в ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233) на рахунки та в касу надійшло коштів 380,2 тис. гривень, з них на виплату поточної заробітньої платні використано 167,4 тис. гривень.
По кримінальному провадженню слід провести ревізію розрахунків по оплаті праці персоналу ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233) з питань додержання вимог законодавства про оплату праці та зясування наявності та сумми матеріальних збитків потерпілим.
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що згідно п.29 Постанови КМУ від 20.04.2006 року № 550 „Про затвердження порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами, позапланова виїзна ревізія обєкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави її проведення, дати її початку та закінчення, номер кримінального провадження, орган , що здійснює досудове розслідування. „.
Досудовим розслідуванням встановлено, що у звязку з несвоєчасною виплатою заробітньої плати в порушення ст. 115 КЗпП України у ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233 ) утворилася заборгованість із виплати заробітньої плати быльш ніж за місяць станом на липень 2013 року у суммі 71 371, 35 грн. перед 30 працівниками, чим працівникам завдано матеріальної шкоди, тоді як в період травня-липня 2013 року в ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233 на рахунки та в касу надійшло коштів 380,2 тис. гривень, з них на виплату поточної заробітньої платні використано 167,4 тис. гривень.
З огляду на викладене,у діях посадових осіб ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233 ) вбачаються ознаки складу злочину,передбаченого ч. 1 ст.175 КК України, а саме безпідставна невиплата заробітньої платні, отже існує обгрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, і відповідно існує необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області по визначеним питанням фінансово-господарської діяльності ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233 ) за період з травня 2013 року по вересень 2013 року.

Згідно ст. 11 Закону України „Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах органу державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.Позапланові вуиїзні ревізії субЄктів господарської діяльності незалежно від форм власності, які не віднесені цим законом до підконтрольних установ , проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.Слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обгрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які свідчать про винекнення підстав для проведення такої ревізії.
Відповідно до ст.ст. 2,8,10 Закону України „Про основні засади здійснення фінансового контролю в Україні, вказана ревізія віднесена до компетенції органів Державаної фінансової інспекції України.
Суд, вислухавши слідчого ОСОБА_3 , який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
На підставі зазначеного, керуючись ст.ст. 8, 11 Закону України „Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, ст.ст. 2, 40, 110 ,132 ,309 КПК України ,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 , про призначення позапланової ревізії задовольнити.
Надати дозвіл співробітникам Державної фінансової інспекції в Харківській області на проведення позапланової виїзної ревізії на підприємстві ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233) за період часу з травня 2013 року по вересень 2013 року, у тому числі за наступними питаннями:

- Чи має місце невиплата заробітньої плати працівникам ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233) за період з травня 2013 року по вересень 2013 року ?
- Якщо існує заборгованість з виплати заробітньої платні працівникам ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233) то в якій сумі ?
- Якщо має місце така заборгованість з виплати заробітньої платні працівникам ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233) ,то кому конкретно з працівників підприємства, за який проміжок часу та в якій суммі існує така заборгованість?
- Чи підтверджуються документально висновки територіальної державної інспекції з питань праці у Харківській області ?
- Чи мало підприємство ДП «Будівельно-монтажне управління № 168 (ідентифікаційний код юридичної особи 01168233) фінансову можливість своєчасно виплачувати своїм працівникам заробітню платню?

2. Термін проведення ревізії бухгалтерських документів визначити з дня винесення ухвали впродовж 15 робочих днів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1