№ 1-кс/756/1854/15
У Х В А Л А
Іменем України
02 листопада 2015 року
Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва ОСОБА_4 , заявлене у кримінальному провадженні № 0000053 від 11.06.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю,
у с т а н о в и в:
Слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з процесуальним керівником у провадженні прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю.
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000053 від 11.06.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що згідно акту №367/26-54-22-04-10/38511196 від 28.04.2015 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 , в період з 17.01.2014 по 31.12.2014 шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), які не підтверджуються по ланцюгу постачання, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 19 425 399 грн., що є значним розміром.
Крім того, як указано в клопотанні, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виступає генеральним підрядником по виконанню будівельно-монтажних робіт за об`єктом житлово-офісного комплексу з об`єктами соціально-побутового, торговельного призначення та підземним паркінгом ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за адресою: АДРЕСА_1 , для ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для виконання підрядних будівельно-монтажних робіт за вказаним об`єктом житлово-офісного комплексу залучало підрядні організації: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». Згідно наявних матеріалів встановлено, що дані господарські операції між названими підприємствами не підтверджуються документально (відсутність належним чином оформлених первинних документів), не підтвердження в частині використання результатів субпідрядних робіт у межах їх господарської діяльності та матеріалами отриманої податкової інформації в частині реальності їх вчинення по ланцюгу постачання робіт, а саме: сумніву піддані господарські операції між підрядниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і їх субпідрядниками з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_9 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ).
З матеріалів, долучених до клопотання встановлено, що відповідно до ухвали слідчого судді Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_5 , від 25.09.2015 року було здійснено тимчасовий доступ до документів, які зберігаються:
- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_22 ), що містять банківську таємницю у справі клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) по відкриттю та обслуговуванню його рахунків;
- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_23 ), що містять банківську таємницю у справі клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) по відкриттю та обслуговуванню його рахунків.
За результатами проведеного аналізу руху коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » встановлено, що на протязі 2014-2015 років отримані кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховувались з ПДВ на рахунки підприємств, які не зареєстровані як платники податків та не здійснюють ніякої фінансово-господарської діяльності, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ).
За результатами проведеного аналізу руху коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » встановлено, що на протязі 2014-2015 років отримані кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховувались з ПДВ на рахунки підприємств, які не зареєстровані як платники податків та не здійснюють ніякої фінансово-господарської діяльності, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ).
Крім того, як вбачається з клопотання, в ході досудового розслідування встановлено, що підприємствами використовувалися такі рахунки, а саме:

1. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ):
-№ НОМЕР_30 (українська гривня) відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_31 ) за адресою: АДРЕСА_2 ;
-№ НОМЕР_32 (українська гривня) відкритий у Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (МФО НОМЕР_33 ) за адресою: АДРЕСА_3 ;
2. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ):
-№ НОМЕР_34 (українська гривня) відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_31 ) за адресою: АДРЕСА_2 ;
-№ НОМЕР_35 (українська гривня) відкритий у Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (МФО НОМЕР_33 ) за адресою: АДРЕСА_3 ;
3. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ):
-№ НОМЕР_36 (українська гривня) відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_31 ) за адресою: АДРЕСА_2 ;
-№ НОМЕР_37 (українська гривня) відкритий в Філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (МФО НОМЕР_33 ) за адресою: АДРЕСА_3 ;
4. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ):
-№ НОМЕР_38 (українська гривня) відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_39 ) за адресою: АДРЕСА_4 ;
№ НОМЕР_40 (українська гривня) відкритий в Філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (МФО НОМЕР_33 ) за адресою: АДРЕСА_3 ;
-№ НОМЕР_41 (українська гривня) відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_42 ) за адресою: АДРЕСА_5 ;
5. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ):
-№ НОМЕР_43 (українська гривня) відкритий в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_44 ) за адресою: АДРЕСА_6 ;
-№ НОМЕР_45 (українська гривня) відкритий в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_39 ) за адресою: АДРЕСА_4 ;
-№ НОМЕР_46 (українська гривня) відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_42 ) за адресою: АДРЕСА_5 ;
6. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ):
-№ НОМЕР_47 (українська гривня) відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (МФО НОМЕР_48 ) за адресою: АДРЕСА_7 ;
7. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ):
-№ НОМЕР_49 (українська гривня) відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (МФО НОМЕР_50 ) за адресою: АДРЕСА_8 .
У зв`язку з вище вказаним, слідчий для встановлення фактів розрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з контрагентами та дослідження обставин проведення розрахунків. Просить надати тимчасовий доступ до документів, що містять інформацію по вказаним рахункам, а саме: роздруківки руху коштів по рахунку із зазначенням усіх наявних в банківській установі реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу за період функціонування рахунку; картки із зразками підписів осіб, які є власниками рахунку; заяви на відкриття (закриття) рахунку, статути підприємств та інші документи, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунком; договір про надання банківською установою інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк», а також технічної документації щодо встановлення вказаної системи та видачі ключів для доступу, включаючи місце проведення вказаної операції, номери телефонів із яких відбувалося з`єднання з банківської установою, інформації про IP-адреси з яких здійснювався доступ до рахунку з використанням системи «Клієнт-Банк»; платіжні доручення, меморіальні ордери, чеки, інші розрахункові документи, використані для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками; заявки на видачу готівкових коштів; документи, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій, оскільки, на думку слідчого, дані документи містять інформацію, яка має доказове значення у кримінальному провадженні.
Особи, у володінні яких знаходяться зазначені документи, а саме: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » про день та час розгляду клопотання повідомлялися своєчасно та належним чином, про причини їх неявки в судове засідання слідчому судді не повідомлено. За таких обставин слідчий суддя вважає за можливе проводити розгляд клопотання слідчого у їх відсутність відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав дане клопотання й просив для встановлення фактичних обставин у кримінальному провадженні клопотання задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 11.06.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань було внесено відомості за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_39 », що за адресою: АДРЕСА_2 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », що за адресою: АДРЕСА_3 , ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », що за адресою: АДРЕСА_4 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », що за адресою: АДРЕСА_5 , АБ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », що за адресою: АДРЕСА_6 , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », що за адресою: АДРЕСА_7 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » АДРЕСА_8 .

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.
Проте, слідчий ні в клопотанні, ні безпосередньо в судовому засіданні не обґрунтував та не довів необхідності надати тимчасовий доступ до вказаних документів оперативному підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_2 або/та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя
п о с т а н о в и в :
клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів задовольнити частково.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №0000053 від 11.06.2015, а саме: заступнику начальника управління - начальнику першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій юридичної справи та документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: статут товариства, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємства, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків (заяв) на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунку підприємства, за період з часу відкриття по теперішній час, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказаний рахунок, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків підприємств, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів, які перебувають у володінні:
1) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_31 ) за адресою: АДРЕСА_2 , що містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_30 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_34 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_36 (українська гривня), за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;
2)Філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (МФО НОМЕР_33 ) за адресою: АДРЕСА_3 , що містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_32 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_35 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_37 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_40 (українська гривня) за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;
3)ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_39 ) за адресою: АДРЕСА_4 , що містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_38 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_45 (українська гривня), за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;
4)АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_42 ) за адресою: АДРЕСА_5 , що містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_41 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_46 (українська гривня), за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;
5)АБ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_44 ) за адресою: АДРЕСА_6 , що містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_43 (українська гривня), за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;
6)ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (МФО НОМЕР_48 ) за адресою: АДРЕСА_7 , що містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_47 (українська гривня), за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;
7)АТ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (МФО НОМЕР_50 ) за адресою: АДРЕСА_8 , що містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_49 (українська гривня), за період з часу відкриття по 28.10.2015 року;
Посадовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №0000053 від 11.06.2015, а саме: заступнику начальника управління - начальнику першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

Клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до вказаних документів оперативному підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_2 або/та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України залишити без задоволення.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення до 1 грудня 2015 року включно.
Роз`яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: