ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/4095/2013
УХВАЛА

10 жовтня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Яковлева А.М., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

10 жовтня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000065 від 23.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ Комбінат Придніпровський (), яке зареєстроване виконавчим комітетом Дніпропетровської міської ради, Бабушкінський район, Дніпропетровська область від 22.12.1995 р., перебуває на податковому обліку в СДПІ по роботі з ВПП у м. Дніпропетровську ДПС, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Журналістів д.15, діючи умисно, перебуваючи на території Дніпропетровської області, в період з січня 2011 року по липень 2013 року, здійснювали безтоварні фінансово-господарські операції між ПАТ Комбінат Придніпровський () та підприємствами-контрагентами а саме: ТОВ Самара-Агро Плюс () та іншими підприємствами з ознаками фіктивності, а саме під хибними (фіктивними) документами оформлялися неіснуючі (вигадані) операції з придбання товарно-матеріальних цінностей, з дотриманням встановлених реквізитів і процедур, чим порушили п.180.1ст. 180, п. 181.1 ст. 181, п.183.2 ст. 183, п. 185.1 ст. 185, п.188.1 ст. 188 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, та навмисне ухилилися від сплати податків на додану вартість в сумі 5 987 634,95 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування на підставі ухвал слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 08.08.2013 року, Прокуратурою Дніпропетровської області 09.08.2013 року, були проведені обшуки за місцем ведення господарської діяльності ПАТ Комбінат Придніпровський () за адресами: Дніпропетровська область, Васильківський район, смт. Васильківка, вулиця Степова буд. 13, Дніпропетровська область м. Дніпропетровськ, вул. Журналістів буд. 15, Дніпропетровська область, м. Новомосковськ, вулиця Дзержинського буд. 31, Дніпропетровська область, Новомосковський район, м. Перещепине, вул. Шевченко буд. 5, Дніпропетровська область, Царичанський район, смт. Царичанка, провулок Заводський буд. 1, проведенні обшуки, в ході яких фінансово-господарських документів підтверджуючих кредит ПАТ Комбінат Придніпровський () вилучено не було.

З метою встановлення факту настання юридичних наслідків від господарської діяльності вищезазначених підприємств, а також з метою встановлення факту відповідності відомостей, відображених в документах бухгалтерського, податкового обліку та документах фінансово-господарської діяльності, фактичним обставинам, в ході проведення перевірок необхідно дослідити документи тіньового бухгалтерського обліку, а також інші предмети та документи які можуть містити відомості про фактичні обставини здійснення господарських операцій.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів, документів, які знаходяться у володінні посадових осіб ПАТ Комбінат Придніпровський () фінансово-господарських документів ПАТ Комбінат Придніпровський () за період 2011- 2013 року, а саме, тимчасового доступу к документам бухгалтерського та податкового обліку, документам про функціонування банківських рахунків; банківські виписки, документів які відображають здійснення операцій по придбанню ТМЦ у підприємств-контрагентів, чорнові записи, документи податкові накладні, прибуткові та видаткові накладні, сертифікати якості продукції, товарно-транспортні накладні, договори на поставку ТМЦ; бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів; документи тіньового бухгалтерського обліку, документи які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності по взаємовідносинам ПАТ Комбінат Придніпровський () з підприємствами-контрагентами а саме: ТОВ АФ Колос (), ТОВ Приватенерготрейд (), ТОВ Метакомп (), ТОВ Пром-снаб (), ТОВ Фобас (), ТОВ ДВВ Транс (), ТОВ Кор-Сервіс (), ТОВ Пром-автомат-груп (), ТОВ Промресурс 2012 (), ТОВ Глорі ЛТД (), ТОВ Компанія Лінко (), ТОВ Регіональна компанія М 2000 (), ТОВ Самара-Агро плюс (), ТОВ Торг Консар (код ЄДРПОУ 3814505). Право тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення надати співробітникам податкової міліції за дорученням слідчого.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000065, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Яковлеву А.М., тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів, документів, які знаходяться у володінні посадових осіб ПАТ Комбінат Придніпровський () фінансово-господарських документів ПАТ Комбінат Придніпровський () за період 2011- 2013 року, а саме, тимчасового доступу к документам бухгалтерського та податкового обліку, документам про функціонування банківських рахунків; банківські виписки, документів які відображають здійснення операцій по придбанню ТМЦ у підприємств-контрагентів, чорнові записи, документи податкові накладні, прибуткові та видаткові накладні, сертифікати якості продукції, товарно-транспортні накладні, договори на поставку ТМЦ; бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів; документи тіньового бухгалтерського обліку, документи які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності по взаємовідносинам ПАТ Комбінат Придніпровський () з підприємствами-контрагентами а саме: ТОВ АФ Колос (), ТОВ Приватенерготрейд (), ТОВ Метакомп (), ТОВ Пром-снаб (), ТОВ Фобас (), ТОВ ДВВ Транс (), ТОВ Кор-Сервіс (), ТОВ Пром-автомат-груп (), ТОВ Промресурс 2012 (), ТОВ Глорі ЛТД (), ТОВ Компанія Лінко (), ТОВ Регіональна компанія М 2000 (), ТОВ Самара-Агро плюс (), ТОВ Торг Консар (код ЄДРПОУ 3814505). Право тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення надати співробітникам податкової міліції за дорученням слідчого.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000065.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий