печерський районний суд міста києва
Справа № 757/1184/14-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 січня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторін кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , представника особи, у володінні якої знаходяться документи, ІНФОРМАЦІЯ_1 Ткача ОСОБА_5 , розглянувши у закритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

15.01.2014 р. в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів реєстраційних справ, документів податкової звітності, актів перевірок, документів на основі яких проводились перевірки, скарг, додатків до них та рішень за результатами їх розгляду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , та можливість їх вилучення.

У судовому засіданні слідчий та прокурор просили клопотання задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, ІНФОРМАЦІЯ_1 Ткач ОСОБА_5 поклався на розсуд суду.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходиться кримінальне провадження внесене 20 лютого 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000068 за підозрою директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) ОСОБА_7 в вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 200, ч. 1 ст. 209 КК України.

У клопотанні зазначено, що ОСОБА_7 з 07.07.2012 займає посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), перереєстрованого ІНФОРМАЦІЯ_21 (в даний час ІНФОРМАЦІЯ_22 ) за юридичною адресою: АДРЕСА_1 , за реєстраційним номером № НОМЕР_21 . На посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ОСОБА_7 призначено протоколом загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » №04/01 від 06 липня 2012 року, являючись службовою особою, у зв`язку з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій.

Також зазначено, що з 30 серпня 2012 року по 09 листопада 2012 року ОСОБА_7 з метою ухилення від сплати податків, не зареєстрував ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) платником ПДВ, а операції щодо купівлі-продажу товарів проводив з включенням до суми оплати ПДВ.

Так, ОСОБА_7 в денний період часу знаходячись в Печерському районі м. Києва, а саме за адресою: АДРЕСА_1 (адреса реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 ») з 30 серпня 2012 року по 09 листопад 2012 року реалізуючи свій злочинний намір, який полягав в ухиленні від сплати податків не зареєстрував ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) платником ПДВ, а операції щодо купівлі-продажу товарів проводив з ПДВ в результаті чого порушив ст. 181, п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187 Податкового кодексу України та допустив порушення вимог податкового законодавства, що призвело до ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 543 152 грн., що є значним розміром, оскільки вказана сума більше ніж в одну тисячу разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Також ОСОБА_7 з 30 серпня 2012 року по 09 листопада 2012 року підробив банківські документи в наслідок чого з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » № НОМЕР_22 відкритому в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_23 ) за допомогою підроблених банківських документів, а саме грошових чеків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », здійснено зняття готівкових коштів, через касу відділення № НОМЕР_24 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », на загальну суму 3 000 000 грн.

Зважаючи на те, що ОСОБА_7 зняв з рахунку свого підприємства 3 000 000 грн. шляхом підроблення банківських документів, а саме засобів доступу до банківських рахунків та передав їх в адресу невстановлених осіб, дані грошові кошти є здобутими внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння.

Крім цього, ОСОБА_7 , при невстановлених слідством обставинах, з 30 серпня 2012 року по 09 листопада 2012 року, вчиняв дії з безготівковими коштами, одержаними внаслідок здійснення фінансових операцій по перерахуванню грошових коштів та переведення їх у готівку шляхом маскування справжнього джерела їх походження, для подальшого обготівкування отриманих грошових коштів, використання їх частини для власних потреб, а також передачі невстановленим особам для використання їх на власний розсуд.

Невстановлені слідством особи, отримавши від ОСОБА_7 грошові кошти, мали можливість в їх використанні, як грошові кошти здобуті не за рахунок здійснення протиправної діяльності, а як кошти, походження яких не свідчить про таку діяльність.

У клопотанні зазначено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) задіяні в схемі ухилення від сплати податків директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) ОСОБА_7 .

Відповідно витягів з бази даних ГУ Міндоходів України встановлено, що вказані вище юридичні особи взяті на податковий облік ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідчий зазначив, що у матеріалах реєстраційних справ та документах податкової звітності, актах перевірок, документах на основі яких проводились перевірки, скаргах підприємств, додатках до них та рішеннях за результатами їх розгляду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) наявні відомості, які будуть використані під час розслідування як докази.

Як вбачається зі змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України 2012 р. до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторін кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , представника особи, у володінні якої знаходяться документи, ІНФОРМАЦІЯ_1 Ткача ОСОБА_5 , дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 162, 163 ч. 6, ст. 309, 372 КПК України 2012 р., слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів реєстраційних справ, документів податкової звітності, актів перевірок, документів на основі яких проводились перевірки, скарг, додатків до них та рішень за результатами їх розгляду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), за період з моменту взяття на облік підприємств по 15.01.2014 включно, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , та можливість їх вилучити.

Визначити строк дії ухвали до 14.02.2014 включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1-матеріали судового провадження № 757/1184/14-к

Примірник 2-старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1