Справа № 210/4753/13-к
Провадження № 1-кс/210/798/13
У Х В А Л А

"09" липня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

«09» липня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000114 від 18.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ "Спецмонтажпроектбуд" () при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Саноіл Торг" (), ТОВ "Югекотоп" () в порушення п.п.135.5.4 п.135 ст.135, п.137.10, ст.137, п.138.1, п.138.2 ст.138, п.п.139.1.1 п.139.1 ст.139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI, в період 2 кварталу 2011 року, 1 кварталу 2012 року, 2 кварталу 2012 року, занижено податок на прибуток на суму 1202953,62 грн., та в порушення п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI в період серпня 2011 року та лютого, березня, квітня, травня, липня, серпня, вересня 2012 року занижено податок на додану вартість на суму 511227,5 грн. Всього податків на загальну суму 1714181,1 грн.

Таким чином, незаконні дії службових осіб ТОВ "Спецмонтажпроектбуд" () виражені в умисному ухиленні від сплати до бюджету податків, призвели до фактичного не надходження в державний бюджет України податків на загальну суму 1714181,1 грн., що є великим розміром.

Вказані факти підтверджуються актом перевірки № 563/222/31932809 від 25.04.2013 р., який складено співробітниками Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС.

В ході досудового розслідування, під час допиту свідка гр. ОСОБА_4, яка є головним бухгалтером ТОВ "Спецмонтажпроектбуд", відповідно до вказаного вище акту перевірки встановлено, що в ПАТ "Банк Перший", МФО 320995 , м. Київ вул. Дегтярівська, 48 було відкрито поточний рахунок №- 8322, який використовувався підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, в тому числі при здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Саноіл Торг" (), ТОВ "Югекотоп" (), а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково - реєстраційна

юридична справа ТОВ "Спецмонтажпроектбуд" () роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні ПАТ "Банк Перший", МФО 320995, м. Київ вул. Дегтярівська, 48.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ "Спецмонтажпроектбуд" (), що знаходяться в ПАТ "Банк Перший", МФО 320995 , м. Київ вул. Дегтярівська, 48, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ "Спецмонтажпроектбуд" (), роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №- 8322 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, а також відомостей щодо "ІР" адрес, з яких здійснювалось керування та перерахування грошових коштів за допомогою електронної системи "Клієнт Банк" з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000114 від 18.06.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України працівникам оперативних підрозділів податкової міліції, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ "Спецмонтажпроектбуд" (), що знаходяться у володінні ПАТ "Банк Перший", МФО 320995 , м. Київ вул. Дегтярівська, 48, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ "Спецмонтажпроектбуд" (), роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №- 8322 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, а також відомостей щодо "ІР" адрес, з яких здійснювалось керування та перерахування грошових коштів за допомогою електронної системи "Клієнт Банк", з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби ОСОБА_2., або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000114, або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ "Банк Перший", МФО 320995 , м. Київ вул. Дегтярівська, 48, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1