Справа №668/6081/13-к
н/п 1-кс/668/1822/13
УХВАЛА

23.05.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 у матеріалах кримінального провадження №0000095 про надання тимчасового доступу до документів клієнта АТ Імексбанк у м. Миколаїв (МФО326825) TOB Н.З.К. (код 38270256), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить розкрити банківську таємницю та надати дозвіл на тимчасовий доступ, вилучення (здійснення виїмки) речей і документів, які перебувають у володінні АТ Імексбанк у м. Миколаїв (МФО326825) та становлять банківську таємницю її клієнта ТОВ Н.З.К. (код 37969512) по рахунку №8001, мотивуючи це тим, що дані документи, отримати які в інший спосіб неможливо, можуть бути використанні в якості доказів у матеріалах досудового розслідування №0000095.

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування за матеріалами, внесеними до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000095 від 22.04.2012 за фактом сприяння в ухиленні від сплати податків невстановленими особами шляхом використання ТОВ Тритикум-коммерц (код 38270256) підприємствам реального сектору економіки.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.5 ст.27, ч. 1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з метою сприяння в ухиленні від сплати податків СГД реального сектору економіки шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість зареєстрували ТОВ Тритикум-коммерц (код 38270256) на підставну особу, яка не має відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства.

В ході досудового слідства встановлено, що основним постачальником ТОВ Тритикум-коммерц (код 38270256) є підприємство ТОВ Н.З.К. (код 37969512) та обсяг закупівлі ТМЦ склав 26 980 806 грн. Вказані операції є безтоварними та спрямовані на ухилення від сплати податків.

В ході досудового слідства встановлено, службові особи ТОВ Н.З.К. (код 37969512) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовують поточний рахунок № 8001 відкритий у АТ Імексбанк у м. Миколаїв (МФО 326825).

Заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження №0000095, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні проте що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ та здійснення виїмки документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ Імексбанк у м. Миколаїв (МФО326825) по рахунку № 8001.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл АТ Імексбанк у м.Миколаїв (МФО326825) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта - ТОВ Н.З.К. (код 37969512).

Зобовязати АТ Імексбанк у м.Миколаїв (МФО326825) надати старшому слідчому СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. документи, які перебувають у володінні АТ Імексбанк у м.Миколаїв (МФО326825) для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

- роздруківку руху грошових коштів по рахунку №8001, якій належить ТОВ Н.З.К. (код 37969512), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

- документи юридичної справи ТОВ Н.З.К. (код 37969512), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

Видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ Н.З.К. (код 37969512) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ Імексбанк у м. Миколаїв (МФО326825)

- довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ Н.З.К. (код 37969512), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

- угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ Н.З.К. (код 37969512) використовувалася система віддаленого доступу типу Клієнт-банк, технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_2