Провадження № 1-кс/369/2391/15
УХВАЛА
Іменем України
05.10.2015 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні №0000030 від 30.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні №0000030 від 30.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Своє клопотання слідчий мотивує тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які шляхом використання підприємств з ознаками фіктивності на протязі вересня 2013 р. ухилилось від сплати податків на суму 15029149 грн. За результатами перевірки працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 складено АКТ № 1477/22-00/30370381 від 09.07.2014 року.

Відповідно до вказаного акту, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 01.01.2013 року по 31.12.2013 року порушили п.185.1 ст.185, п.188.1 ст.188, п.198.3 п.198.6 ст.198. п.200.1, п.200.2 ст.200 Податкового Кодексу України від 02.12.10 року №2755-VI із змінами та доповненнями при здійсненні фінансового господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яке має ознаки «фіктивності», що призвело до заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету.

З метою повного,об`єктивного і неупередженого дослідження обставин досудового розслідування необхідного отримати оригінали юридичної справи та оригінали документів податкової звітності з податку на додану вартість, звітності прибутку підприємства, звіти по ЄСВ з персоніфікованими даними за період з 31.10.2012 року по теперішній час з усіма корегуючими та уточнюючими деклараціями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) юридична адреса: АДРЕСА_1 ., які були надані до ДПІ за вказаний період, коли б вони не були подані до податкового органу.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що відповідно до вимог КПК України обов`язок доказування обставин кримінального правопорушення покладається на слідчого та прокурора, які, як сторона обвинувачення у відповідності до ст.93 КПК України збирають докази в тому числі шляхом витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, відомостей, а також враховуючи можливість отримання вищезазначених документів без застосування заходів кримінального провадження.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні документів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Суд, вивчивши клопотання, додані до нього документи, приходить до переконання, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані у ньому документи самі по собі або в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають важливе значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Відмовити слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 у задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні №0000030 від 30.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1