УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30. 05. 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі м. Києва ГУ Міндоходів в м. Києві ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за №0000135 від 16.05.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України,
ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що згідно проведеної ІНФОРМАЦІЯ_1 документальної позапланової невиїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на доходи фізичних осіб, фізичною особою - платником податків ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2011 по 31.12.2011, згідно якої складено акт №823/17.2- та встановлено несплату ОСОБА_4 до бюджету України податку на доходи фізичних осіб в загальній сумі 224 664 970,26 грн.
Зокрема, згідно даних за формою 1 - ДФ платнику податків нараховано та виплачено дохід за ознакою « 112» - Інвестиційний прибуток ( дохід) від операцій з інвестиційними активами на суму 1 321 559 755,67 грн. від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ).
Факт отримання фізичною особою - платником податків ОСОБА_4 інвестиційного доходу підтверджується наданими ІНФОРМАЦІЯ_3 до ІНФОРМАЦІЯ_1 для використання в роботі копіями виписок (статус банківська таємниця) по особовим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкритих в:
- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_3 ) №р/р НОМЕР_4 за період з 04.04.2011 по 19.09.2012;
- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) №р/р НОМЕР_6 за період з 28.04.2011 по 26.05.2011, №р/р НОМЕР_7 за період з 26.05.2011 по 07.08.2012 по яким встановлено направлення грошових коштів на рахунок № НОМЕР_8 відкритому в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_3 ) фізичній особи - платнику податків ОСОБА_4 в сумі 644 213 536, 18 грн..
В ході досудового розслідування в ІНФОРМАЦІЯ_6 проведено вилучення інформації в електронному вигляді, щодо загального обсягу укладених та виконаних договорів з цінними паперами гр. ОСОБА_4 , згідно з якою встановлено, що протягом 2011 року гр. ОСОБА_4 отримував грошові кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) за реалізовані цінні папери придбаних у значної кількості підприємств.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) має банківські рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 та № НОМЕР_14 відкриті в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_15 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Беручи до уваги, що у АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " знаходяться документи справи з юридичного оформлення рахунку зазначеного підприємства та інші документи про відкриття та функціонування банківських рахунків, а також відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства, враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » з ОСОБА_4 , слідчий просив про задоволення клопотання.
Також, враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, слідчий просив клопотання розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.
Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.
Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі м. Києва ГУ Міндоходів в м. Києві ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за №0000135 від 16.05.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України задовольнити.
Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі м. Києва ГУ Міндоходів в м. Києві ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні у АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_15 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , - документів справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 та № НОМЕР_14 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) в належним чином завірених копіях, а саме:
- заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;
- інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства;
- договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »;
- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи „Клієнт - банк" між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахункам № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 та № НОМЕР_14 ;
- копій особистих документів, наданих при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків;
- договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього;
- інших документів, наданих при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків;
- документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаних рахунків, а також даних про рух грошових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , та № НОМЕР_14 в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування, за період з 01.01.2011 по 31.12.2012.
При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1