У Х В А Л А

Справа № 569/6963/14-к

19 травня 2014 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ (код НОМЕР_1 ), які знаходяться в Центральній філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_2 АДРЕСА_1 . та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.
В обгрунтування клопотання зазначив,що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування за матеріалами державної служби фінансового моніторингу України стосовно проведених фінансових операцій, пов`язаних із несплатою податків за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.
Під час проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ) у 2013 році реалізовували необліковану молочну продукцію суб`єктам господарської діяльності Житомирської, Хмельницької, Чернівецької та інших областей України не відобразивши вказані фінансово-господарські операції в податковому та бухгалтерському обліках підприємства, що призвело до ухилення від сплати податків до бюджету України у значних розмірах.
Проведені перевірочні заходи щодо законності здійснення діяльності службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », дали можливість частково одержати фактичні дані, які вказують на дії спрямовані на ухилення від сплати податків, оскільки ці особи свою діяльність конспірують, від оточення приховують, з іншими спільниками спілкуються зашифровано із застосуванням умовностей, що не дає змоги встановити осіб причетних до вчинення злочинів, отримати достатніх доказів для повідомлення підозри у вчиненні кримінального правопорушення, притягнення даних особи до кримінальної відповідальності.
Для здійснення зазначених операцій службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовували банківські рахунки: № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня, ЄВРО), НОМЕР_5 (українська гривня), відкриті в Центральній філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 .
Матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, а також відомості про фактичні обсяги проведених операцій. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.
Покликаючись на викладене, слідчий просить клопотання задовольнити.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та об`єктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ (код НОМЕР_1 ), які знаходяться в

Центральній філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_2 АДРЕСА_1 . та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:
· справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня, ЄВРО), НОМЕР_5 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від імені підприємства;
· розгорнутого руху коштів з в казанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;
· протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься інформація про дату та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP адреса клієнта (у тому числі на електронних носіях)
· картки зі зразками підписів і відбитку печатки підприємства;
· платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків;
· грошових чеків на зняття коштів з рахунків;
в оригіналах і в повному обсязі з 01.01.2013 по 31.12.2013 включно в паперовому та електронному вигляді.

На вимогу Центральної філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.
Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1