Справа № 4-553/11
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 грудня 2011 року суддя Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області Бойко О.М., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області ОСОБА_1В про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

01.12.2011 року до Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області надійшло подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області ОСОБА_1В про проведення виїмки в приміщенні АТ УкрСибБанк(МФО 351005) по рахунку №5400, який належить ТОВ КЕНТАВР-().

У поданні зазначено, що службові особи TOB ПБК Лора(код за ), склали та надали до Дніпропетровської МДПІ декларації з податку на додану вартість з Додатком № 5 Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентівза період квітня-жовтня 2010 року, в яких не відобразили операції отримання за чеками готівкових грошових коштів з рахунку на закупівлю сільськогосподарської продукції та будматеріалів в сумі 868 864,00 грн. Таким чином, службові особи TOB ПБК Лора, зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентівза період квітня-жовтня 2010 року завідомо неправдиві відомості, не відобразивши операції отримання за чеками готівкових грошових коштів з рахунку на закупівлю сільськогосподарської продукції та будматеріалів в сумі 868864,00 грн., в тому числі НДС в сумі 144810,67 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на суму 144810,67 грн., що більше ніж в 250 разів перевищує неоподаткований податком мінімум доходів громадян на момент скоєння.

02.08.2011 року прокурором Дніпропетровського району старшим радником юстиції ОСОБА_2 порушено кримінальну справу № 4119031, за фактом зловживання службовим становищем, службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами TOB ПБК Лора, за ознаками складів злочинів, передбачених ч.2 ст.364, ч. 2 ст. 366 КК України.

Крім того, в ході проведення досудового слідства оперативними заходами встановлена схема руху грошових коштів між юридичними та фізичними особами, яка дозволяла незаконно, використовуючи завідомо підроблені документи, переводити безготівкові кошти у готівку з подальшою легалізацією грошових коштів, одержаних злочинним шляхом та використанням їх у фінансово-господарській діяльності підконтрольних підприємств. В результаті проведення вказаної незаконної діяльності, нанесено шкоду державному бюджету у вигляді недоотримання податку на додану вартість та податку на прибуток.

Єдиною посадовою особою ТОВ ПБК Лорає ОСОБА_3, який і подає декларації з податку на прибуток та декларації з податку додану вартість до ДПІ.

Також, встановлено, що ОСОБА_3 є:

- засновником: ТОВ -Аграрні інвестиції-; ТОВ ДП УКС Центр високих технологій-; ТОВ Укррос-експорт трейдінг; ТОВ ПЗММ; ПП Техно-Векрт; ТОВ Мегаінвест.Буд; ТОВ Лабріз;

- директором: ТОВ Аграрні інвестиції-; ТОВ Зернопромінвест-, ТОВ Дніпроагроінвест-, ТОВ Дніпромегапром-; ТОВ Мегатехносервіс-; ТОВ Дніпроферрумторг-; ТОВ Дніпрозернотрейд-; ТОВ ДП УКС Центр високих технологій-; ТОВ Алвіс; ТОВ НВО Енергія; ТОВ Дніпроторгінвест; ТОВ Укррос-експорт трейдінг; ТОВ Земград; ТОВ ПЗММ; ПП Техно-Векрт; ТОВ Мегаінвест.Буд; ТОВ Лабріз; ТОВ ВКФ Гала; ТОВ Меркурій;

- бухгалтером: ТОВ Аграрні інвестиції-; ТОВ Дніпромегапром-; ТОВ Мегатехносервіс-; ТОВ Дніпроферрумторг-; ТОВ ДП УКС Центр високих технологій-; ТОВ НВО Енергія; ТОВ Дніпроторгінвест; ТОВ АФ Консільєрі; ТОВ Укррос-експорт трейдінг; ТОВ Земград; ПП Техно-Векрт; ТОВ Мегаінвест.Буд.

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що посадовою особою ТОВ ПБК Лорає ОСОБА_3, який також виконує розпорядчо-господарські функції керівника ТОВ КЕНТАВР-().

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі, з метою забезпечення всебічності, повноти та об'єктивності дослідження усіх обставин справи, а також встановлення руху грошових коштів перерахованих за начебто виконані роботи, виникає необхідність отримати інформацію по банківським рахункам ТОВ -КЕНТАВР-.

Вивчивши матеріали подання, вважаю його необґрунтованим, оскільки немає достатніх підстав вважати, що предмети і документи, які мають значення для встановлення істини та підлягають дослідженню в процесі досудового слідства, з метою всебічності, повноти та обєктивності дослідження усіх обставин справи, знаходяться в приміщенні АТ УкрСибБанк(МФО 351005) по рахунку №5400, який належить ТОВ КЕНТАВР-().

Керуючись ст. 177 КПК України, суддя -

П О С Т А Н О В И В:

У задоволенні подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області ОСОБА_1В про проведення виїмки в приміщенні АТ УкрСибБанк(МФО 351005) по рахунку №5400, який належить ТОВ КЕНТАВР-() - відмовити.

На постанову протягом трьох діб з дня її винесення прокурором може бути подана апеляція до апеляційного суду Дніпропетровської області.

Суддя О.М. Бойко