Справа № 592/7673/13-к
Провадження № 1-кс/592/1660/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 липня 2013 року м.Суми

Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Васьковського А.О. про тимчасовий доступ до документів та речей, -

В С Т А Н О В И В:

СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000032, внесеному 23.03.2013 р. до ЄРДР про вчинення службовими особами ТОВ «Лобос-Трейд» кримінальних правопорушень, передбачених ст. ст. 204 ч 2, 212 ч. 3 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Лобос-Трейд» (код 34592727, м. Суми вул. Чернігівська, 3, вид діяльності - оптова торгівля паливом), з метою ухилення від сплати податків, формували штучний податковий кредит з податку на додану вартість шляхом оформлення безтоварних операцій з придбання пального від СГД з ознаками фіктивності, а саме: ПП «АНВІ Продукт», ТОВ «Леда-Ком», ТОВ «Арвет», ТОВ НПК «Стройсервіселектро», ПП «Український центр екології», ПП «Мидас Плюс», ПП «ДК ЛТД», ТОВ «Вуд Індастрі», ТОВ «Будмашпост», ТОВ «Світ Бакалії». Внаслідок цього до бюджету не сплачено за 2010-2012 роки податку на додану вартість на загальну суму 3 млн. 428 тис. 106 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, службові особи ТОВ «Лобос-Трейд» упродовж 2011 - 2013 р. в орендованих складських приміщеннях за адресою м. Суми вул. Чернігівська, 3, з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво підакцизних товарів, незаконно виготовляли бензин моторний та дизельне пальне, які являються підакцизними товарами.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Лобос-Трейд» впродовж 2010 -2012 р. використовувало розрахунковий рахунок відкритий у Сумському центральному відділенні Промінвестбанка, № 5173.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Сумського центрального відділення Промінвестбанка (МФО 337278), за адресою м. Суми вул. Кірова, 20 та надати можливість їх вилучення, а вразі відсутності оригіналів, відповідним чином завірених копій, а саме: документи, які були надані ТОВ «Лобос-Трейд» ( код 34592727, м. Суми) до Сумського центрального відділення Промінвестбанка (МФО 337278), для відкриття розрахункового рахунку № 5173 (українська гривня), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Лобос-Трейд»; документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Лобос-Трейд», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТОВ «Лобос-Трейд», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договори на розрахункове касове обслуговування з додатками (або завірені копії таких документів); картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток); роздруківка руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, реферанс кожного платіжного документу (номер або інші вимовили, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку № 5173 (українська гривня) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р.; матеріали юридичної справи ТОВ «Лобос-Трейд»; чеки про зняття готівки за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р.

Перевіривши матеріали клопотання, його слід задовольнити, згідно ст. 160-163 КПК України, оскільки в матеріалах кримінального провадження в наявності достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин в кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, суд, -

У Х В АЛ И В:

1. Надати тимчасовий доступ до документів та речей з їх вилученням для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи та речі, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документи, які були надані ТОВ «Лобос-Трейд» ( код 34592727, м. Суми) до Сумського центрального відділення Промінвестбанка (МФО 337278), для відкриття розрахункового рахунку № 5173 (українська гривня), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Лобос-Трейд»;

документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Лобос-Трейд», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТОВ «Лобос-Трейд», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

договори на розрахункове касове обслуговування з додатками (або завірені копії таких документів);

картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

роздруківка руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, реферанс кожного платіжного документу (номер або інші вимовили, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку № 5173 (українська гривня) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р.;

матеріали юридичної справи ТОВ «Лобос-Трейд»;

чеки про зняття готівки за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р.

Зазначені документи зберігаються в приміщенні Сумського центрального відділення Промінвестбанк (МФО 337278), за адресою м. Суми вул. Кірова, 20.

3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Васьковському А.О.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя: А.М. Алфьоров