Провадження № 1-кс/161/4713/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 10 грудня 2013 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Калькова О.А., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Волинської області Ліпка О.П., старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Романюка І.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Романюка І.О. про тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням їх,

ВСТАНОВИВ:

Cтарший слідчий СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Романюк І.О., за погодженням прокурора відділу прокуратури Волинської області, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів щодо використання рахунків товариство з обмеженою відповідальністю «Вербена» () №№4002, 4003, 4004, 1128, 4001, 8082, 4022, 4001, які знаходяться в ВОЛИНСЬКІЙ ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 303440, адреса: м. Луцьк пр. Відpодження, 1), а також провести вилучення таких документів, а саме : ? юридичну справу ТОВ «Вербена», в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб; ? платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ТОВ «Вербена» при розпорядженні рахунками; ? роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; за період з 01.01.2010 по даний час; ? копії паспортів засновників та службових осіб ТОВ «Вербена»; ? банківські картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток; ? листи, заяви та інші документи надані для відкриття рахунків службовими особами підприємства ТОВ «Вербена»; ? банківські виписки про видачу готівки та чеки за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час ТОВ «Вербена»; ? договори на встановлення системи "Банк-Клієнт", акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ «Вербена» вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт ?банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; ? протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта; ? документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ТОВ «Вербена»; ? заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час; ? угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, пов'язані з проведенням банківських операцій; ? копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами ТОВ «Вербена».

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000135 про умисне ухилення від сплати податків ДП«Волиньвугілля» (, юр. адреса: м. Нововолинськ, вул. Луцька,) за ч.3 ст 212 КК України.

У зв'язку з тим, що документи щодо відкриття та використання ТОВ «Вербена» банківських рахунків №№№№4002, 4003, 4004, 1128, 4001, 8082, 4022, 4001, в даному кримінальному провадженні мають значення доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, а самі документи можуть бути пошкодженні чи знищені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та обставин ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Вербена» - існує необхідність у їх вилученні, а тому, старший слідчий СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Романюк І.О. звернувся із даним клопотанням.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Із ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.7 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Крім того, як вбачається з ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених п.7 ст.162, ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, інших способів довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, на даний час, немає, тому старшому слідчому СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Романюку І.О. слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів щодо використання рахунків товариство з обмеженою відповідальністю «Вербена» () №№4002, 4003, 4004, 1128, 4001, 8082, 4022, 4001, які знаходяться в ВОЛИНСЬКІЙ ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 303440, адреса: м. Луцьк пр. Відpодження, 1), а також провести вилучення таких документів, а саме : ? юридичну справу ТОВ «Вербена», в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб; ? платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ТОВ «Вербена» при розпорядженні рахунками; ? роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; за період з 01.01.2010 по даний час; ? копії паспортів засновників та службових осіб ТОВ «Вербена»; ? банківські картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток; ? листи, заяви та інші документи надані для відкриття рахунків службовими особами підприємства ТОВ «Вербена»; ? банківські виписки про видачу готівки та чеки за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час ТОВ «Вербена»; ? договори на встановлення системи "Банк-Клієнт", акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ «Вербена» вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт ?банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; ? протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта; ? документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ТОВ «Вербена»; ? заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час; ? угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, пов'язані з проведенням банківських операцій; ? копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами ТОВ «Вербена».

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Романюка І.О. про тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням - задовольнити.

Надати (забезпечити) старшому слідчому СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинській області Романюку І.О. тимчасовий доступ до документів щодо використання рахунків товариство з обмеженою відповідальністю «Вербена» () №№4002, 4003, 4004, 1128, 4001, 8082, 4022, 4001, які знаходяться в ВОЛИНСЬКІЙ ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 303440, адреса: м. Луцьк пр. Відpодження, 1), а також провести вилучення таких документів, а саме :

? юридичну справу ТОВ «Вербена», в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб;

? платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ТОВ «Вербена» при розпорядженні рахунками;

? роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; за період з 01.01.2010 по даний час;

? копії паспортів засновників та службових осіб ТОВ «Вербена»;

? банківські картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток;

? листи, заяви та інші документи надані для відкриття рахунків службовими особами підприємства ТОВ «Вербена»;

? банківські виписки про видачу готівки та чеки за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час ТОВ «Вербена»;

? договори на встановлення системи "Банк-Клієнт", акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ «Вербена» вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт ??банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

? протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта;

? документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ТОВ «Вербена»;

? заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час;

? угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, пов'язані з проведенням банківських операцій;

? копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами ТОВ «Вербена».

Тимчасовий доступ до документів та вилучення (проведення виїмки) - провести до 30 грудня 2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду О.А.Калькова