Справа № 464/3832/15-к
пр.№ 1-кс/464/1133/15
У Х В А Л А
13.05.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000254, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :
слідчий ОСОБА_2 звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України КК України, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_1 , за період з 01.01.2010 по 31.12.2014, в паперовому та електронному вигляді; інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком по рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; грошових чеків на отримання готівки з рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.11.2009 по 01.11.2014; угод та інших документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовувало систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» по рахунку № НОМЕР_1 за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; кредитних договорів та документів, які складалися під час виконання кредитних угод, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з Західним ГРУ ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складали під час їх виконання та оплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) по рахунку № НОМЕР_1 за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; договорів комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з Західним ГРУ ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2014 р., з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що за адресою: АДРЕСА_1 .

В обгрунтування клопотання посилається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження щодо ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в результаті проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в період з 01.01.2010 р. по 21.12.2010р., занизили до сплати податок на прибуток та податок на додану вартість на загальну суму 1 908 359грн. Крім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 ), в період з 01.07.2013 р. по 31.12.2014р., внаслідок не відображення в деклараціях з податку на прибуток товариства доходів, отриманих внаслідок проведення фінансово-господарської діяльності з реалізації товарів (металобрухту чорних металів), не нарахували та не сплатили до бюджету податку на прибуток, в особливо великих розмірах, чим ухилилися від його сплати на загальну суму 3 805 705грн. Досудовим рслідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовувало та використовує рахунок № НОМЕР_1 , відкритий в Західному ГРУ ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що за адресою: АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 . З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з контрагентами, встановлення погодинного значення проведених трансакцій з останніми, подальшого дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), просить клопотання задоволити.

Представник Західного ГРУ ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 » на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що слідчим здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000254 від 28.10.2014 року, в ході якого встановлено, що зазначені у клопотанні документи перебувають у володінні (приміщенні) в Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що за адресою: АДРЕСА_1 та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо проведених взаєморозрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з контрагентами, встановлення погодинного значення проведених трансакцій з останніми, подальшого дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :
клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 та старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів - юридичної справи про відкриття рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_1 , за період з 01.01.2010 по 31.12.2014, в паперовому та електронному вигляді; інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком по рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; грошових чеків на отримання готівки з рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку № НОМЕР_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.11.2009 по 01.11.2014; угод та інших документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовувало систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» по рахунку № НОМЕР_1 за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; кредитних договорів та документів, які складалися під час виконання кредитних угод, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з Західним ГРУ ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складали під час їх виконання та оплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) по рахунку № НОМЕР_1 за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; договорів комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з Західним ГРУ ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2014 р., з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1