Провадження № 1-кс/0308/137/12
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 24 грудня 2012 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ющук О.С., за участю прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_1, юридичної особи, у володінні якої знаходяться речі та документи директора ПРАТ "Фондове агентство "Схід-Інвест" ОСОБА_2, ст.слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_3, розглянувши клопотання ст.слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема до фінансово-господарських документів (договорів, та додатків до них, договорів-доручень на купівлю цінних паперів, актів прийому-передачі цінних паперів, актів прийому-передачі векселів, накладних, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, а також інших документів, що підтверджують доходи та витрати по операціям і т.д.) ПРАТ Фондове агентство СхідІнвестщодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ Нафтова компанія Галичина-Інвест, за період діяльності з 31.05.2007 по 04.12.12, а також всіх бухгалтерських документів ПРАТ Фондове агентство СхідІнвестза період діяльності з 31.05.2007 по 04.12.2012, в яких вищезазначені фінансово-господарські взаємовідносини повинні бути відображені (головні книги, реєстри квартальної та річної звітності торгівця цінними паперами в т.ч. звітність, яку торговець подає до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, журнали-ордери, бухгалтерські виписки по рахункам, оборотно-сальдові відомості, виписки по банківських рахунках і т.д.), які перебувають (або можуть перебувати) у володінні ПРАТ Фондове агентство СхідІнвест(, юридична адреса: адресою: Луцьк, вул. Рівненська,48.) та наданням можливості вилучення документів, у звязку з тим, що документи ПРАТ Фондове агенство СхідІнвест, щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Нафтова компанія Галичина-Інвестза період діяльності з 01.06.07 по 04.12.12, повязаних з придбанням цінних паперів, які знаходяться у володінні ПРАТ Фондове агенство СхідІнвеств даному кримінальному провадженні мають значення речових доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, а самі документи можуть бути пошкоджені чи знищені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та обставин доведення ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ Нафтова компанія Галичина-Інвест.

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000009 від 22.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, так як вказані вище документи підтверджують документальне оформлення господарських операцій між ТОВ Нафтова компанія Галичина-Інвестта ПРАТ Фондове агенство СхідІнвестта саме на підставі вказаних документів ТОВ Нафтова компанія Галичина-Інвест відобразило у своєму податковому обліку фінансово-господарські відносини з ПРАТ Фондове агенство СхідІнвестповязані з придбанням цінних паперів, тому слідчий звернувся з даним клопотанням.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку ст.слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_3, прокурора Ліпка О.П., юридичної особи, у володінні якої знаходяться речі та документи директора ПРАТ "Фондове агентство "Схід-Інвест" ОСОБА_2, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5, ч.7 ст.163, п.5 162 КПК України, тому ст.слідчому з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_3 слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, зокрема до фінансово-господарських документів (договорів, та додатків до них, договорів-доручень на купівлю цінних паперів, актів прийому-передачі цінних паперів, актів прийому-передачі векселів, накладних, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, а також інших документів, що підтверджують доходи та витрати по операціям і т.д.) ПРАТ Фондове агентство СхідІнвестщодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ Нафтова компанія Галичина-Інвест, за період діяльності з 31.05.2007 по 04.12.12, а також всіх бухгалтерських документів ПРАТ Фондове агентство СхідІнвест за період діяльності з 31.05.2007 по 04.12.2012, в яких вищезазначені фінансово-господарські взаємовідносини повинні бути відображені (головні книги, реєстри квартальної та річної звітності торгівця цінними паперами в т.ч. звітність, яку торговець подає до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, журнали-ордери, бухгалтерські виписки по рахункам, оборотно-сальдові відомості, виписки по банківських рахунках і т.д.), які перебувають (або можуть перебувати) у володінні ПРАТ Фондове агентство СхідІнвест(, юридична адреса: адресою: Луцьк, вул. Рівненська,48.) та наданням можливості вилучення документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати (забезпечити) старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема до фінансово-господарських документів (договорів, та додатків до них, договорів-доручень на купівлю цінних паперів, актів прийому-передачі цінних паперів, актів прийому-передачі векселів, накладних, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, а також інших документів, що підтверджують доходи та витрати по операціям і т.д.) ПРАТ Фондове агентство СхідІнвестщодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ Нафтова компанія Галичина-Інвест, за період діяльності з 31.05.2007 по 04.12.12, а також всіх бухгалтерських документів ПРАТ Фондове агентство СхідІнвестза період діяльності з 31.05.2007 по 04.12.2012, в яких вищезазначені фінансово-господарські взаємовідносини повинні бути відображені (головні книги, реєстри квартальної та річної звітності торгівця цінними паперами в т.ч. звітність, яку торговець подає до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, журнали-ордери, бухгалтерські виписки по рахункам, оборотно-сальдові відомості, виписки по банківських рахунках і т.д.), які перебувають (або можуть перебувати) у володінні ПРАТ Фондове агентство СхідІнвест(, юридична адреса: адресою: Луцьк, вул. Рівненська,48.) та наданням можливості вилучення документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: