ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/1070/15-к
Провадження № 1-кс/210/575/15

"13" серпня 2015 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до речей та документів. В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.
Службові особи ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р., в порушення вимог п.44.1 ст.44, п. 185.1 ст. 185, п. 186.1 ст. 186, п. 187.1 ст 187, п. 198.1, п. 198.2, п.198.3 ст.198 п.201.1 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VІ, зі змінами та доповненнями, шляхом формування податкового кредиту з податку на додану вартість при здійсненні фінансово-господарських операцій з підприємствами які мають ознаки «фіктивності», безпідставно занизили податок на додану вартість в сумі 3 242 156,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Вказані факти підтверджуються матеріалами актів перевірки Криворізької північної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області за № 189/04-83-22-02/24614310 від 28.11.14, № 235/04-83-22-01/24614310 від 22.12.14 та №13/04-83-22-02/24614310 від 31.01.15 р., та документами які надано до перевірки.

Під час досудового розслідування встановлено, що зазначені порушення пов`язані з виконанням ПП " ОСОБА_5 " вперіод з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, робіт для підприємств гірничо-металургійної промисловості.

У ході вивчення документів по кримінальному провадженню №-0000004 встановлено, що ПП " ОСОБА_5 " для виконання проведення капітальної гірничої виробки, та інших робіт підвищеної небезпеки на підприємствах Гірничодобувного дивізіону Групи Метінвест залучало субпідрядні організації, такі як ПП „ ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_3 ).

В ході подальшого відпрацювання було встановлено, що ПП " ОСОБА_5 " здійснював проведення капітальної гірничої виробки на ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(м. Павлоград, код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на загальну суму 4 591 тис. грн. і порушення податкового законодавства пов`язані з виконанням ПП " ОСОБА_5 " в період 2014 року, цих робіт, для ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), і документи щодо, листування на дозвіл залучення субпідрядних організацій, інструктажі із техніки безпеки, перепустки та інші документи зберігаються на ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Вважаю, що заявлене клопотання відповідає вимогам ст.ст. 132, 160 КПК України.
Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України). Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
В силу положень ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, або в порядку, передбаченому ч. 2 ст. 163 ЦПК України - без виклику особи у володінні якої знаходиться інформація.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта, та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею.
Згідно п.7.1 Постанови Національного банку України №267 від 14.07.2006 року до персональних даних, які належать до банківської таємниці, належать відомості або сукупність відомостей про фізичну особу, яка ідентифікована або може бути конкретно ідентифікована, що стали відомі банку під час обслуговування фізичної особи та взаємовідносин з нею чи третіми особами при наданні послуг банку.
Відповідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000004 від16.02.2015року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-
П о с т а н о в и в :
Клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_4 , або слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000004 або за їх дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме: документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "з ПП « ОСОБА_5 » по залученню субпідрядних організацій ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_3 ) за період 01.01.2014 року по 31.12.2014 року: заявки ПП « ОСОБА_5 » про залучення субпідрядних організацій ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для виконання робіт на об`єктах ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "; документи щодо перевірки фахівцями ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "субпідрядників ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на предмет відповідності вимогам відповідності: ліцензії, дозволи на виконання робіт, визначених договором Субпідряду, досвід виконання аналогічних робіт і ресурси; документи письмового погодження ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " на залучення зазначених субпідрядників від ПП « ОСОБА_5 »; журнали інструктажу по техніці безпеки, інші документи, ведення та зберігання яких передбачене законодавством України у сфері охорони праці, в тому числі щодо проведення інструктажу про заходи безпеки працівників ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які виконували роботи підвищеної небезпеки на об`єктах ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "; документи проходження медичного огляду працівниками ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », документи, ведення та зберігання щодо вибухових матеріалів промислового призначення,нормативно-правові акти по охороні праці, повідомлення про намір почати виконання вибухових робіт, свідоцтва на придбання вибухових матеріалів, свідоцтво на зберігання вибухових матеріалів, дозволи на облік, перевезення вибухових матеріалів, форми обліку вибухових матеріалів, книги нарядів, журнали (книги) в`їзду виїзду транспортних засобів, входу виходу осіб на територію (об`єкти) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "де зафіксовано вхід/заїзд працівників ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на територію об`єктів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "протягом 2014 року, роздруківку з електронної бази бюро пропусків охоронних організацій чи ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " щодо особистих даних працівників ПП « ОСОБА_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2014 рік, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення.

Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_4 , членам слідчої групи або за їх дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам податкової міліції.

Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_4 та членам слідчої групи (або за їх за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.
Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.4 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.
Строк дії ухвали до 10 вересня 2015 року включно.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена в апеляційному порядку безпосередньо до Апеляційного суду Дніпропетровської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, або якщо вирок було ухвалено без виклику особи, яка його оскаржує, в порядку, передбаченому статтею 382 цього Кодексу, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Скарги на інші ухвали слідчого судді оскарженню не підлягають і заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1