н/п 1-кс/640/7303/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"14" листопада 2013 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Садовський К.С., при секретарі Смирновій Т.Д., за участю слідчого Булах І.В., розглянувши в залі судових засідань в приміщенні суду клопотання ст. слідчого слідчого управління ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000362 від 03.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

12 листопада 2013 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання ст. слідчого слідчого управління ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню № 0000362 від 03.09.2013, погоджене із прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 1-го класу ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу в банку ПАТ «Актабанк» (МФО 307394, , що розташоване в м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53, до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення) по відкриттю, використанню та закриттю поточних, карткових, технічних рахунків та інших документів по підприємствам: ПП «Селса» по поточному рахунку №8560, по картковому рахунку №8560, по технічному рахунку №1784, ТОВ "Лайт-Тек" по поточному рахунку №7339, ТОВ "Ексімтрейд" по поточному рахунку №7352, ТОВ "Им - Екс" по поточному рахунку №9470, ТОВ "Будтерміналс" по поточному рахунку №7423, ТОВ «Адель-Україна» по поточному рахунку №8308 за період з 01.12.2012 по 01.10.2013 роки, а саме:

- документів юридичних справ по вищевказаним підприємствам, (документів про відкриття (закритті) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.);

- оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб вищевказаних підприємств;

- оригіналів договорів на обслуговуванню рахунків вищевказаних підприємств;

- оригіналів платіжних доручень вищевказаних підприємств, а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за період з 01.12.2012 по 01.10.2013 роки, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їх інкасації за період з 01.12.2012 по 01.10.2013 роки;

- документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначених рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів) за період з 01.12.2012 по 01.10.2013 роки;

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою за період з 01.12.2012 по 01.10.2013 роки;

- чеків на одержання наявних коштів за період з 01.12.2012 по 01.10.2013 роки;

- оригіналів документів по переписці ПП "Селса" (), ТОВ "Лайт-Тек" (код 30751188), ТОВ "Ексімтрейд" (код 38382305), ТОВ "Им - Екс" (код 38158530), ТОВ "Будтерміналс" (код 37883464), ТОВ «Адель-Україна» () з ПАТ «Актабанк» (МФО 307394) за період з 01.12.2012 по 01.10.2013 роки;

- документів по наданню вищевказаним підприємствам кредитів (позики, фінансової допомоги) та їх погашенню за період з 01.12.2012 по 01.10.2013 роки;

- інформації про рух грошових коштів по поточним рахунку, за період з 01.12.2012 по 01.10.2013 роки із розміщенням інформації на папір (роздруківку) і в електронному вигляді з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають у ПАТ «Актабанк» (МФО 307394, , м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53, а саме:

ПП «Селса» () по поточному рахунку №8560, по картковому рахунку №8560, по технічному рахунку №1784;

ТОВ "Лайт-Тек" (код 30751188) по поточному рахунку №7339;

ТОВ "Ексімтрейд" (код 38382305) по поточному рахунку №7352;

ТОВ "Им - Екс" (код 38158530) по поточному рахунку №9470;

ТОВ "Будтерміналс" (код 37883464) по поточному рахунку №7423;

ТОВ «Адель-Україна» () по поточному рахунку №8308.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000362 від « 03» вересня 2013 року, попередня кваліфікація кримінального правопорушення ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що cлужбові особи підприємств ТОВ "Лайт-Тек" (код 30751188), ТОВ "Ексімтрейд" (код 38382305), ТОВ "Им - Екс" (код 38158530), ТОВ "Будтерміналс" (код 37883464), ТОВ "Електродизель" (код 32949132), ТОВ «Адель-Україна» () в період з 11.12.2012 року по 16.07.2013 рік перераховували грошові кошти на загальну суму 19,6 млн. грн. у якості оплати за ТМЦ на рахунки підприємства ПП "Селса" (), службові особи якої в порушення вимог ст. 183.10 Податкового кодексу України не сплатили до Державного бюджету податок на додану вартість на загальну суму 2 822 502,16 гривень, що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, які становлять банківську таємницю, щодо підприємств ПП "Селса" (), ТОВ "Лайт-Тек" (код 30751188), ТОВ "Ексімтрейд" (код 38382305), ТОВ "Им - Екс" (код 38158530), ТОВ "Будтерміналс" (код 37883464) у ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), по поточному рахунку ПП «Селса» №8560, по картковому рахунку ПП «Селса» №8560, по технічному рахунку ПП «Селса» №1784, по поточним рахункам ТОВ "Лайт-Тек" №7339, ТОВ "Ексімтрейд" №7352, ТОВ "Им - Екс" №9470, ТОВ "Будтерміналс" №7423, ТОВ «Адель-Україна» () №8308 за період з 01.12.2012 по 01.10.2013 роки.

У звязку з зазначеним, з метою повного, всебічного та обєктивного проведення досудового розслідування по зазначеному кримінальному провадженню, проведення документальної перевірки, призначення судово-економічної експертизи, отримання повної інформації щодо дотримання підприємством вимог діючого податкового законодавства України за результатами фінансово-господарської діяльності, аналізу руху грошових коштів, які проходили через поточні рахунки ПП "Селса" (), у органу досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та провести вилучення оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, щодо підприємств ТОВ "Лайт-Тек" (код 30751188), ТОВ "Ексімтрейд" (код 38382305), ТОВ "Им - Екс" (код 38158530), ТОВ "Будтерміналс" (код 37883464), ТОВ «Адель-Україна» () у ПАТ «Актабанк» (МФО 307394).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, орган досудового розслідування просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, і можливість їх вилучення, які перебувають у ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), що розташоване у м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення по кримінальному провадженню неможливо.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.

ПАТ «Актабанк», у володінні якого знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленим про час та місце розгляду клопотання ст.слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1, в судове засідання представник не зявився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю виготовлення їх копій) по відкриттю, використанню та закриттю поточних, карткових, технічних рахунків та інших документів по підприємству ПП «Селса» по поточному рахунку №8560, по картковому рахунку №8560, по технічному рахунку №1784 за період з 01.12.2012 р. по 01.08.2012 р. та в частині тимчасового доступу до документів (з можливістю виготовлення їх копій) по використанню поточних, карткових, технічних рахунків та інших документів по підприємствам ТОВ "Лайт-Тек" по поточному рахунку №7339, ТОВ "Ексімтрейд" по поточному рахунку №7352, ТОВ "Им - Екс" по поточному рахунку №9470, ТОВ "Будтерміналс" по поточному рахунку №7423, ТОВ «Адель-Україна» по поточному рахунку №8308 за період з 01.12.2012 по 01.08.2013 роки по взаємовідносинам з ПП «Селса» (), оскільки стороною обвинувачення не доведено наявність достатніх підстав вважати, що інші документи по підприємствам: ТОВ "Лайт-Тек" по поточному рахунку №7339, ТОВ "Ексімтрейд" по поточному рахунку №7352, ТОВ "Им - Екс" по поточному рахунку №9470, ТОВ "Будтерміналс" по поточному рахунку №7423, ТОВ «Адель-Україна» по поточному рахунку №8308, які не стосуються взаємовідносин з ПП «Селса» (), - можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні № 0000362 від 03.09.2013 року, у зв'язку з яким подається клопотання, та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в рамках цього кримінального провадження.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання ст. слідчого слідчого управління ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000362 від 03.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України задовольнити частково.

Дозволити ст. слідчому слідчого управління ГУ Міндоходів у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу в банку ПАТ «Актабанк» (МФО 307394, , що розташоване в м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53, до оригіналів документів (з можливістю виготовлення їх копій) по відкриттю, використанню та закриттю поточних, карткових, технічних рахунків та інших документів по підприємству ПП «Селса» по поточному рахунку №8560, по картковому рахунку №8560, по технічному рахунку №1784 за період з 01.12.2012 р. по 01.08.2012 р., а саме:

- документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунку, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.і.);

- оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб вищевказаного підприємства;

- оригіналів договорів на обслуговуванню рахунків вищевказаного підприємства;

- оригіналів платіжних доручень вищевказаного підприємства, а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за період з 01.12.2012 по 01.08.2013 роки, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їх інкасації за період з 01.12.2012 по 01.08.2013 роки;

- документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначеного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначеного клієнту, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів) за період з 01.12.2012 по 01.08.2013 роки;

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою за період з 01.12.2012 по 01.08.2013 роки;

- чеків на одержання наявних коштів за період з 01.12.2012 по 01.08.2013 роки;

- оригіналів документів по переписці ПП "Селса" () з ПАТ «Актабанк» (МФО 307394) за період з 01.12.2012 по 01.08.2013 роки;

- документів по наданню вищевказаному підприємству кредитів (позики, фінансової допомоги) та їх погашенню за період з 01.12.2012 по 01.08.2013 роки;

- інформації про рух грошових коштів по поточному рахунку, за період з 01.12.2012 по 01.08.2013 роки з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають у ПАТ «Актабанк» (МФО 307394, , м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53, а саме: ПП «Селса» () по поточному рахунку №8560, по картковому рахунку №8560, по технічному рахунку №1784.

Дозволити ст. слідчому слідчого управління ГУ Міндоходів у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу в банку ПАТ «Актабанк» (МФО 307394, , що розташоване в м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53, до оригіналів документів (з можливістю виготовлення їх копій) по використанню поточних, карткових, технічних рахунків та інших документів по підприємствам ТОВ "Лайт-Тек" по поточному рахунку №7339, ТОВ "Ексімтрейд" по поточному рахунку №7352, ТОВ "Им - Екс" по поточному рахунку №9470, ТОВ "Будтерміналс" по поточному рахунку №7423, ТОВ «Адель-Україна» по поточному рахунку №8308 за період з 01.12.2012 по 01.08.2013 роки, а саме:

- оригіналів платіжних доручень вищевказаних підприємств, а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за період з 01.12.2012 по 01.08.2013 роки по взаємовідносинам з ПП «Селса» ();

- інформації про рух грошових коштів по поточним рахунку по взаємовідносинам з ПП «Селса» (), за період з 01.12.2012 по 01.08.2013 роки з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, суми платежу, що перебувають у ПАТ «Актабанк» (МФО 307394, , м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53, а саме:

ТОВ "Лайт-Тек" (код 30751188) по поточному рахунку №7339;

ТОВ "Ексімтрейд" (код 38382305) по поточному рахунку №7352;

ТОВ "Им - Екс" (код 38158530) по поточному рахунку №9470;

ТОВ "Будтерміналс" (код 37883464) по поточному рахунку №7423;

ТОВ «Адель-Україна» () по поточному рахунку №8308.

Зобовязати ПАТ «Актабанк» надати тимчасовий доступ ст. слідчому слідчого управління ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 до оригіналів вищезазначених документів та інформації, що містить банківську таємницю, та можливість їх копіювання.

В іншій частині в задоволенні клопотання слідчого Булах І.В. відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 14.12.2013 року.

Розяснити ПАТ «Актабанк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - К.С.Садовський