Справа №4-1241/07 ПОСТАНОВА
26 листопада 2007 року

м. Житомир
суд м. Житомира в складі:
головуючого - судді Слюсар
секретаря с/з
Хоцької Л.М.
з участю прокурора
Слюсар О.М.
розглянувши подання сл
ідчого СУ УМВС України в Жито
мирській області старшого ле
йтенанта міліції Шадура В.В. п
о кримінальній справі № 07/085028 пр
о надання дозволу на признач
ення позапланової виїзної ре
візії окремих питань фінансо
во-господарської діяльності
ВАТ «Донецькгірмаш», -
Слідчий звернулась д
о суду з поданням про надання
дозволу на призначення поза
планової виїзної ревізії окр
емих питань фінансово-господ
арської діяльності ВАТ «Доне
В поданні слідчий зазна
чила, що 12.04.2007 року за матеріала
ми прокурорської перевірки д
отримання вимог чинного зако
нодавства при здійсненні фін
ансово-господарської діяльн
ості ТОВ «Крок-Електро ЛТД» з
аступником прокурора Житоми
рської області порушено крим
інальну справу за фактом вчи
нення невстановленими особа
ми злочинів, передбачених ч.2 с
т.205, ч.3 ст.209 КК України.
В ході досудового слі
дства по справі встановлено,
що протягом 2003-2005 років невстан
овлені особи без мети здійсн
ювати підприємницьку діяльн
ість, через підставних осіб п
ровели державну реєстрацію т
а поставили на податковий об
лік суб'єктів господарської
діяльності - ТОВ «Флатбуш», ТО
В «Міта-ком трейд», ТОВ «Крок-Е
лектро ЛТД», ТОВ ВКП «Інтерпо
стач» і відкрили від імені ци
х суб'єктів господарювання р
озрахункові рахунки в ВАТ «А
грарний комерційний банк» (м
В подальшому, протягом
2006 року ці ж особи, діючи від ім
ені вказаних суб'єктів госпо
дарювання, фактично не здійс
нюючи господарської діяльно
сті, використовуючи їх розра
хункові рахунки, провели ряд
незаконних фінансових опера
цій та, перерахувавши кошти н
а розрахункові рахунки окрем
их фізичних осіб під виглядо
м надання безвідсоткових поз
ик в розмірі понад 41,9 млн. грн., з
няли їх з розрахункових раху
Розслідуванням по спр
аві встановлено, що постійни
м контрагентом ТОВ ВКП «Інте
рпостач», ТОВ «Флатбуш», ТОВ «
Міта-ком трейд», ТОВ «Крок-Еле
ктро ЛТД» протягом 2006-2007 років в
иступало ВАТ «Донецькгірмаш
» (код ЄДРПОУ 5763702), юридична адре
са: м. Донецьк, вул. Ткаченка, 189. Д
осудове слідство по кримінал
ьній справі триває. В ході слі
дства виникла необхідність в
перевірці фінансово-господа
рської діяльності ВАТ «Донец
ькгірмаш» для з'ясування нас
За якими договорами, пл
атіжними документами ВАТ «До
нецькгірмаш» перераховувал
о/отримувало кошти ТОВ ВКП «І
еріод з 01.01.2006 року по теперішній
час, за що, в якій сумі? Чи викон
ано умови договорів сторонам
и? Який стан взаєморозрахунк
За якими договорами, платі
жними документами ВАТ «Донец
ькгірмаш» перераховувало/от
римувало кошти ТОВ «Флатбуш»
оку по теперішній час, за що, в
якій сумі? Чи виконано умови д
оговорів сторонами? Який ста
н взаєморозрахунків?
За якими договорами, плат
іжними документами ВАТ «Доне
цькгірмаш» перераховувало/о
тримувало кошти ТОВ «Міта-ко
од з 01.01.2006 року по теперішній ча
с, за що, в якій сумі? Чи виконан
о умови договорів сторонами?
Який стан взаєморозрахунків
За якими договорами, плат
іжними документами ВАТ «Доне
цькгірмаш» перераховувало/о
тримувало кошти ТОВ «Крок-Ел
ріод з 01.01.2006 року по теперішній
час, за що, в якій сумі? Чи викон
ано умови договорів сторонам
и? Який стан взаєморозрахунк
Чи були допущені порушенн
я бухгалтерського обліку та
звітності під час проведення
фінансових операцій?
Враховуючи вищенаведе
не, слідчий просить надати до
звіл на призначення та прове
дення позапланової виїзної р
евізії окремих питань фінанс
ово-господарської діяльност
і ВАТ « Донецькгірмаш».
Дослідивши матеріали кр
имінальної справи, заслухавш
и думку прокурора, який підтр
имав подання, суд, з метою вста
новлення істини по криміналь
ній справі приходить до висн
овку про необхідність задово
лення подання та, враховуючи
те, що у зв'язку зі складністю
проведення зазначеної перев
ірки та значною кількістю до
кументів, які необхідно досл
ідити органу державно-ревізі
йної служби в ході проведенн
я перевірки, вважає, що є доста
тні підстави для визначення
терміну ревізії в 15 робочих дн
Керуючись ст. 11 Закону
України «Про державну контро
льно-ревізійну службу в Укра
суд,-
1. Подання задо
2. Надати доз
віл на проведення позапланов
ої виїзної ревізії окремих п
итань фінансово-господарськ
ої діяльності Відкритого акц
іонерного товариства «Донец
ькгірмаш» (код ЄДРПОУ 5763702), юрид
ична адреса: м. Донецьк, вул. Тк
аченка, 189, терміном 15 робочих д
нів, починаючи з 03.12.2007 року по 21.12.2
Виконання ревізії дор
учити Контрольно-ревізійном
у управлінню в Донецькій обл
На вирішення ревізії пост
авити наступні питання:
За якими договорами, п
латіжними документами ВАТ «Д
онецькгірмаш» перераховува
ло/отримувало кошти ТОВ ВКП «
період з 01.01.2006 року по теперішн
ій час, за що, в якій сумі? Чи вик
онано умови договорів сторон
ами? Який стан взаєморозраху
За якими договорами, платіж
ними документами ВАТ «Донець
кгірмаш» перераховувало/отр
имувало кошти ТОВ «Флатбуш»
ку по теперішній час, за що, в я
кій сумі? Чи виконано умови до
говорів сторонами? Який стан
За якими договорами, плат
іжними документами ВАТ «Доне
цькгірмаш» перераховувало/о
тримувало кошти ТОВ «Міта-ко
од з 01.01.2006 року по теперішній ча
с, за що, в якій сумі? Чи виконан
о умови договорів сторонами?
Який стан взаєморозрахунків
За якими договорами, пла
тіжними документами ВАТ «Дон
ецькгірмаш» перераховувало
/отримувало кошти ТОВ «Крок-Е
еріод з 01.01.2006 року по теперішній
час, за що, в якій сумі? Чи викон
ано умови договорів сторонам
и? Який стан взаєморозрахунк
Чи були допущені поруше
ння бухгалтерського обліку т
а звітності під час проведен
ня фінансових операцій?
На постанову може бути
подана апеляція до апеляцій
ного суду Житомирської облас
ті протягом трьох діб з дня її