Справа № 591/2208/13-к
Провадження № 1-кс/591/289/13
19 березня 2013 року м. Суми
Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Сидоренко А.П., за участю секретаря Світличної Т.І., прокурора Сумської області М.В.Фролкова, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,
Клопотання мотивує тим, що відповідно до матеріалів кримінального провадження 35 млн. грн. бюджетного відшкодування ТОВ ІТЦ “Сумиавтогаз” (ЄДРПОУ 31208553) було сформовано у результаті нібито закупівлі товарів у ТОВ “Славяни” (ЄДРПОУ 36437907) у серпні 2012 року на суму 175 млн. грн., яке в свою чергу документально відобразило придбання цього товару у ТОВ “УЧФІ Роміллена ЛТД” (ЄДРПОУ 14357125), ПП “Гамма-Плюс” (ЄДРПОУ 30047509), ТОВ “Донбас Ойл” (ЄДРПОУ 37968123), ТОВ “Антіка” (ЄДРПОУ 31732454), ТОВ ВКФ “Кондитероптторг” (ЄДРПОУ 24002831), що підтверджується уточнюючими розрахунками податкових зобов’язань з податку на додану вартість за серпень 2012 року, поданими ТОВ ІТЦ “Сумиавтогаз” та ТОВ “Славяни” у жовтні 2012 року та додатком №5 до вказаних податкових декларацій (розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів). У ході досудового розслідування, на підставі ухвали слідчого судді, проведено обшук нежитлової будівлі за адресою: м. Суми, вул. Заливна. 15, за місцезнаходженням ТОВ “Славяни”, необхідність проведення якого було мотивовано у тому числі і тим. що від ТОВ “Славяни” отримано листа про неможливість надання документів щодо фінансово-господарських відносин з ТОВ ІТЦ “Сумиавтогаз” у зв’язку із їх можливою втратою. Проведеним обшуком необхідних документів відшукано не було. Крім того, 15 лютого 2013 року постановою слідчого призначено позапланову невиїзну камеральну перевірку дотримання вимог податкового законодавства у діяльності ТОВ “Славяни”, яка не завершена у зв’язку із відсутністю первинних документів бухгалтерського обліку та інформації про рух коштів на розрахункових рахунках підприємства.
Посилаючись на те, що слідству необхідно з’ясувати наявність фінансово-господарських операцій між наступними підприємствами: ТОВ ІТЦ “Сумиавтогаз” і ТОВ “Славяни”; ТОВ “Славяни” і ТОВ “УЧФІ Роміллена ЛТД”, ПП “Гамма-Плюс”, ТОВ “Донбас Ойл”, ТОВ “Антіка”, ТОВ ВКФ “Кондитероптторг”, тобто мати у розпорядженні документи, що підтверджують наявність фінансово-господарських операцій між зазначеними підприємствами, які у подальшому можуть бути використані в якості доказів, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення зазначених документів.
Заслухавши прокурора, дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Згідно з вимогами ст. 62 Закону України “Про банк і банківську діяльність”, інформація щодо фізичних і юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками, не інакше як за рішенням суду.
Оскільки інформація, щодо руху коштів по банківським рахункам, віднесена до охоронюваної законом таємниці, тому, згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий повинен довести неможливість іншим шляхом довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей.
З метою повного всестороннього та об’єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу злочину, суд вважає, що дані, які містяться в документах згідно клопотання, мають доказове значення і можуть слугувати доказом по справі, тому в частині надання тимчасового доступу до зазначених документів, клопотання підлягає задоволенню.
Враховуючи, що досягненням мети отримання доступу до документів є безпосередня інформація, що міститься в них, тому в частині їх вилучення, клопотання також підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання прокурора Сумської області Фролкова М.В. задовольнити.
Надати прокурору Сумської області Фролкову М.В. тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які становлять банківську таємницю - роздруківки про рух грошових коштів за період часу з 01 січня 2012 року по 31 грудня 2012 року по розрахунковим рахункам ТОВ “Славяни” у ПАТ “Полтава Банк” (МФО 331489) за адресою: м. Полтава, вул. Паризької Комуни, 40 №№ 260077929; 260018014 на паперових носіях, із зазначенням контрагентів, номерів їх рахунків, дат, сум та призначення платежів, з сумами залишку коштів на рахунках.
Встановити строк дії ухвали - 20 днів з дня її постановлення.
Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора Сумської області Фролкова М.В.
У разі невиконання вимог ухвали, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя А.П.Сидоренко