Провадження № 1-кс/361/1650/13
У Х В А Л А

05 грудня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф.,

з участю слідчого Товстенка М.С.,

розглянувши в приміщенні суду клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 07.05.2013 року, -

В С Т А Н О В И В :

03.12.2013 року слідчий першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенко М.С. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Ляшенком Р., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Альфа-Інвестмент», які перебувають у Головному управлінні юстиції у м. Києві. В клопотанні зазначено, що під час досудового розслідування в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 07.05.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, встановлено ухилення службовими особами ТОВ «АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС», основним видом діяльності якого є роздрібна торгівля запасними частинами до сільськогосподарської техніки, у період з 01.04.2010 року по 31.12.2012 року від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 3 591 796 грн. шляхом документального створення видимості проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами-контрагентами ТОВ «Альфа-Інвестмент» (), ТОВ «Кастом Контракт», ТОВ «Тіал Альянс», ТОВ «Стандарт Агро-Буд». Враховуючи перебування ТОВ «Альфа-Інвестмент» на обліку в Головному управлінні юстиції у м. Києві зі збереженням його реєстраційної та звітної справ, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в зазначеній установі, уповноважена особа просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів суб»єкта господарської діяльності з розпорядженням про вилучення їх належним чином завірених копій.

При розгляді клопотання слідчий Товстенко М.С. його підтримав, представник Головного управління юстиції у м. Києві, незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не прибув, відомостей про неможливість явки не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи слідчого КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С., дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про доцільність задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 21 Закону України «Про інформацію», ст. 6 Закону України «Про доступ до публічної інформації», інформацією з обмеженим доступом є конфіденційна, таємна та службова інформація. Згідно зі ст.ст. 11, 12 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців», документи, що знаходяться в реєстраційній справі, не підлягають виїмці або розукомплектуванню, крім випадків, передбачених цим Законом; виїмка документів з реєстраційних справ здійснюється лише за вмотивованою постановою слідчого відповідно до закону.

За змістом ч. 1 ст. 159, ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України; тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі й документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. В разі доведення стороною кримінального провадження в своєму клопотанні наявності достатніх підстав вважати, що певні речі або документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами кримінального провадження, у зв»язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя на виконання ч.ч. 5-6 ст. 163 КПК України постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до них.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано витяг з кримінального провадження № 0000045 про внесення 07.05.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомостей стосовно ухилення службовими особами ТОВ «АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС» від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах, проведення за вказаним фактом досудового розслідування за ст. 212 ч. 3 КК України; копію акту № 196/23-1/36298163 від 09.04.2013 року Переяслав-Хмельницької ОДПІ «Про результати виїзної позапланової перевірки товариства з обмеженою відповідальністю «АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС» () з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2010 р. по 31.12.2012 р.», згідно з яким встановлено взаємодію ТОВ «АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС» з фіктивним підприємством-постачальником ТОВ «Альфа-Інвестмент», формування останнім сумнівного податкового кредиту в розмірі 119 974 грн., перебування ТОВ «Альфа-Інвестмент» на обліку в Печерській районній у м. Києві державній адміністрації, його реєстрацію, як платника податку, 01.06.2012 року та анулювання свідоцтва платника ПДВ 30.07.2012 року , що передбачає зберігання реєстраційної і звітної справ зазначеного товариства в Головному управлінні юстиції у м. Києві.

Таким чином, уповноваженою особою на виконання ч.ч. 5-6 ст. 163 КПК України достатньо доведено, що реєстраційна і звітна справи ТОВ «Альфа-Інвестмент» знаходяться у Головному управлінні юстиції у м. Києві, наявні в них відомості в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000045 від 07.05.2013 року та можуть бути використані як доказ, а відтак слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів і можливість вилучення їх належним чином завірених копій.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити. Надати дозвіл слідчому першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенку Максиму Сергійовичу на тимчасовий доступ до реєстраційної та звітної справ ТОВ «Альфа-Інвестмент» (код ЕДРПОУ 38149531), які перебувають у Головному управлінні юстиції у м. Києві (м. Київ, пров. Музейний, 2-д).

У разі відсутності документів, надати уповноваженій особі письмові відомості про правові підстави їх вилучення.

Забезпечити слідчому першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенку М.С. можливість вилучення з Головного управління юстиції у м. Києві завірених належним чином копій запитуваних документів ТОВ «Альфа-Інвестмент».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Документ виготовлено в двох примірниках і двох копіях.

Слідчий суддя О.Ф. Кічинська