справа № 361/9615/13-к
провадження № 1-кс/361/1402/13
У Х В А Л А

14 жовтня 2013 року. м.Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.,

за участю старшого слідчого Гавви Р.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів

встановив:

11 жовтня 2013 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2 за попередньою змовою з ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 створили ряд субєктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ Бекор Груп (), ТОВ Смарт ОСОБА_8 (), ТОВ Талісман Київ (), ТОВ Сігма Компані (), ТОВ Атлас Компані (), ТОВ Компанія Контроль (), ТОВ Діджітал Технолоджі (), ТОВ Безпека комплекс (), ПП Марсбуд (), ТОВ Відео АРТ (), ТОВ Вікома Трейд (), ТОВ Юридична компанія Астра Інвест (), ПП Юркомфорт (), ТОВ Алві Груп (), ТОВ Континент-Стиль (), ТОВ ССК (), ТОВ Гронінген (), ТОВ Дест 2015 (), ПП Лєпта (), ТОВ Агроекотранс () та ТОВ Ресурс Торг () з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Також на банківські рахунки вказаних субєктів господарської діяльності з ознаками фіктивності перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.

Також, у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що у ТОВ Міжнародний центр торгівлі (код за ) зберігаються оригінали документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини із ПП Лєпта (), ТОВ Безпека-Комплекс (), ТОВ Юридична компанія Форт (), ТОВ Алві Груп (), ПП Марсбуд (), ТОВ Вікома Трейд () з приводу нібито придбання у останніх товарів, робіт (послуг).

Під час проведення досудового розслідування службовим особам ТОВ Міжнародний центр торгівлі було направлено вимогу №3951/10/10-06-09-01 від 02.10.2013 на видачу завірених копій документів фінансово господарських взаємовідносин, документів бухгалтерського та податкового обліку ТОВ Міжнародний центр торгівлі з ПП Лєпта (), ТОВ Безпека-Комплекс (), ТОВ Юридична компанія Форт (), ТОВ Алві Груп (), ПП Марсбуд (), ТОВ Вікома Трейд () за період з 01.01.2012 по 01.10.2013, на що службові особи ТОВ Міжнародний центр торгівлі надіслали відповідь на вимогу №680 від 02.10.2013, у якому письмово відмовилися у наданні вказаних документів.

Тому можна прийти до висновку, що у ТОВ Міжнародний центр торгівлі знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Міжнародний центр торгівлі з ПП Лєпта (), ТОВ Безпека-Комплекс (), ТОВ Юридична компанія Форт (), ТОВ Алві Груп (), ПП Марсбуд (), ТОВ Вікома Трейд ().

Слідчий вважає, що вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ Міжнародний центр торгівлі та ПП Лєпта (), ТОВ Безпека-Комплекс (), ТОВ Юридична компанія Форт (), ТОВ Алві Груп (), ПП Марсбуд (), ТОВ Вікома Трейд (), які можуть бути використані для проведення експертизи. Крім того у цих документах можуть міститися дані, що підтверджують факт фіктивності ПП Лєпта (), ТОВ Безпека-Комплекс (), ТОВ Юридична компанія Форт (), ТОВ Алві Груп (), ПП Марсбуд (), ТОВ Вікома Трейд (), а також відомості про підприємства, якими використовувалося ПП Лєпта (), ТОВ Безпека-Комплекс (), ТОВ Юридична компанія Форт (), ТОВ Алві Груп (), ПП Марсбуд (), ТОВ Вікома Трейд () з метою прикриття незаконної діяльності, ухилення від сплати податків, та інших осіб, які сприяли фіктивному підприємництву та прикриттю незаконної діяльності. Відомості, що містяться у документах щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Міжнародний центр торгівлі з ПП Лєпта (), ТОВ Безпека-Комплекс (), ТОВ Юридична компанія Форт (), ТОВ Алві Груп (), ПП Марсбуд (), ТОВ Вікома Трейд (), можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Слідчий просить дане клопотання про тимчасовий доступ до документів розглянути без виклику представників ТОВ Міжнародний центр торгівлі, мотивуючи тим, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних документів заінтересованими особами.

Вислухавши доводи слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та відповідність його вимогам ч.2 ст. 160, ст. 163 КПК України, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального правопорушення, в межах якого було подано клопотання, та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

На підставі ч.1 ст.160 КПК України слідчий має право звернутись із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, за погодженням з прокурором, за винятком речей і документів, зазначених у ст.161 КПК України, доступ до яких заборонено.

Враховуючи викладені слідчим обставини щодо існуючої реальної загрози зміни або знищення вказаних у клопотанні речей та документів, дане клопотання розглядається на підставі ч. 2 ст. 163 КПК розглядається без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і не становлять собою тих речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вимог ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищевказаних документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 367-372 та 395 КПК України, -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 або оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київської області ОСОБА_9 на тимчасовий доступ до документів та відомостей, які перебувають у володінні ТОВ Міжнародний центр торгівлі (), за адресою: м. Київ, пр.-т. Московський, буд. 5, щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ПП Лєпта (), ТОВ Безпека-Комплекс (), ТОВ Юридична компанія Форт (), ТОВ Алві Груп (), ПП Марсбуд (), ТОВ Вікома Трейд (), зокрема: платіжних доручень, виписок по рахунках, договорів з додатками та додатковими угодами, рахунків фактур, товарних накладних, податкових накладних, актів прийому передачі товару (робіт, послуг), товарно транспортних накладних, книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книг (реєстрів) реєстрації доручень, книг (реєстрів) складського обліку, векселів та документів щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, актів звірок взаєморозрахунків, листування щодо виконання умов договорів.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 або оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київської області ОСОБА_9 про можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшкодування та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у трьох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова