Дело № 412/2556/2012
Производство № 1/201/2/2015
16 марта 2015 года Жовтневый районный суд г. Днепропетровска в составе:
председательствующего судьи ОСОБА_103.
при секретаре ОСОБА_104.
с участием прокурора ОСОБА_105.
рассмотрев в открытом судебном заседании в городе Днепропетровске уголовное дело в отношении:
ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Днепропетровска, гражданина Украины, с высшим образованием, не работающего, разведенного, поживающего по адресу: АДРЕСА_1, зарегистрированного по адресу: АДРЕСА_6 ранее не судимого,
обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 27 ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 224, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст.200 УК Украины,
ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2, уроженки г. Синельниково Днепропетровской области, гражданки Украины, образование среднее специальное, замужней, работающей заместителем начальника отделения Днепропетровской дирекции ПАО "Киевская Русь", зарегистрированная по АДРЕСА_2, проживающей по АДРЕСА_3, ранее не судимой,
обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 224, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 200 УК Украины,
ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, уроженца п. Стекольный Хасынского района Магаданской области, гражданина Украины, образование среднее специальное, женатого, не работающего, зарегистрированного по АДРЕСА_4, проживающего по АДРЕСА_5 ранее не судимого,
обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 358, ч. 4 ст. 358, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 224, ч. 2 ст. 200 УК Украины,
ОСОБА_1., в начале февраля 2004 года, в г. Днепропетровске Днепропетровской области, с целью систематического занятия "теневой" экономической деятельностью, получения незаконной прибыли и личного обогащения, зная о том, что многие учредители и руководители субъектов предпринимательской деятельности, расположенные как в Днепропетровской области, так и в иных регионах Украины, желают уклоняться от уплаты налогов путём незаконной минимизации налоговых обязательств перед государственным бюджетом под прикрытием никчемных (бестоварных) сделок с фиктивными предприятиями и, как следствие, осуществлять вне государственного регулирования и администрирования налоговых и иных платежей конвертацию сокрытых от уплаты налогов безналичных денежных средств в наличные, решил создать преступную группу для совершения ряда умышленных преступлений в сфере хозяйственной деятельности, в том числе фиктивного предпринимательства, то есть создания и приобретения субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с последующим формированием из их разветвленной сети высокоорганизованного неформального объединения - "конвертационного центра".
Организация ОСОБА_2. совершения по предварительному сговору группой лиц фиктивного предпринимательства, вовлечение им ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. в преступную деятельность.
Так, в ходе подготовки к совершению умышленных преступлений в сфере хозяйственной деятельности, в том числе фиктивного предпринимательства, ОСОБА_1., выступая инициатором совершения преступлений и выполняя роль координатора преступной деятельности, разработал план действий, направленный на достижение цели фиктивного предпринимательства с подысканием лиц, используемых в качестве учредителей и директоров фиктивных предприятий.
С целью осуществления данной преступной деятельности, ОСОБА_1. в феврале 2004 года подыскал и привлек к осуществлению преступного плана ранее знакомого ему жителя г. Днепропетровска ОСОБА_3., которому предложил за систематическое денежное вознаграждение заниматься фиктивным предпринимательством, для чего по его указанию создавать и приобретать субъекты предпринимательской деятельности на своё имя, а также на имя подысканных ими подставных лиц, выступающих в роли фиктивных учредителей и директоров этих предприятий; оформлять учредительные и регистрационные документы от имени фиктивных учредителей и директоров создаваемых и приобретаемых ими по предварительному сговору субъектов предпринимательской деятельности; осуществлять их нотариальное удостоверение, государственную регистрацию, и оплату связанных с этим расходов; постановку фиктивных предприятий на учет в налоговых органах и открытие расчетных счетов для них в банковских учреждениях; составлять договорные, бухгалтерские, банковские и налоговые официальные документы фиктивных субъектов хозяйствования для сокрытия незаконной деятельности предприятий регионов Украины, выступающих контрагентами подконтрольных преступной группе фиктивных предприятий, связанной с незаконной минимизацией налоговых обязательств перед государственным бюджетом в результате осуществления никчемных (бестоварных) сделок.
В свою очередь ОСОБА_3. в феврале 2004 года, преследуя цель личной наживы, дал своё согласие на участие в совершении фиктивного предпринимательства по предварительному сговору с ОСОБА_2. и, в дальнейшем, в соответствии с единым планом, распределением функций и указаниями организатора фиктивного предпринимательства и руководителя группы ОСОБА_2., занимался подысканием подставных лиц выступавших фиктивными учредителями и руководителями создаваемых (приобретаемых) группой предприятий, документальным оформлением и нотариальным удостоверением создания или приобретения фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, их государственной регистрацией, оплатой связанных с этим расходов, постановкой их на учёт в налоговых органах, открытием расчетных счетов для них в банковских учреждениях, подписанием бухгалтерских и банковских документов, направленных на проведение никчемных (бестоварных) хозяйственных операций и незаконных финансовых операций по обналичиванию денежных средств, а также подделкой документов налоговой отчетности для сокрытия фактов фиктивной деятельности предприятий.
С целью маскировки фиктивного характера деятельности создаваемой ОСОБА_2. разветвленной сети предприятий, у него, примерно в начале 2010 года, возник умысел на вовлечение в преступную деятельность жителя иной области Украины, что позволило бы расширить территориальную сферу незаконной деятельности группы, связанной с фиктивным предпринимательством, а также обеспечило бы безопасность преступной деятельности, вследствие её межрегионального характера.
С этой целью в декабре 2009 года ОСОБА_2. был завербован и вовлечен в преступную деятельность житель Киевской области ОСОБА_5., уголовное дело в отношении которого 17 октября 2013 года прекращено в связи со смертью (далее ОСОБА_5.)., который за систематическое денежное вознаграждение, занимался по предварительному сговору с ОСОБА_2. и ОСОБА_3. фиктивным предпринимательством, для чего по указанию ОСОБА_2. создавал и приобретал субъекты предпринимательской деятельности на своё имя, а также на имя подысканных участниками группы подставных лиц, выступающих в роли фиктивных учредителей и директоров этих предприятий; оформлял учредительные и регистрационные документы от имени фиктивных учредителей и директоров создаваемых и приобретаемых ими по предварительному сговору субъектов предпринимательской деятельности; осуществлял их нотариальное удостоверение, государственную регистрацию, и оплату связанных с этим расходов; постановку фиктивных предприятий на учет в налоговых органах и открытие расчетных счетов для них в банковских учреждениях; составлял договорные, бухгалтерские, банковские и налоговые официальные документы фиктивных субъектов хозяйствования для сокрытия незаконной деятельности предприятий регионов Украины, выступающих контрагентами подконтрольных преступной группе фиктивных предприятий, связанной с незаконной минимизацией налоговых обязательств перед государственным бюджетом в результате осуществления никчемных (бестоварных) сделок с данными фиктивными предприятиями.
Таким образом, в период времени с февраля 2004 года по декабрь 2009 года, ОСОБА_1. организовал совершение фиктивного предпринимательства по предварительному сговору со ОСОБА_3., а затем, получив согласие ОСОБА_5.. на участие в преступной деятельности, с декабря 2009 года по август 2011 года, руководил группой лиц при совершении ряда преступлений, связанных с фиктивным предпринимательством, объединяя соисполнителей преступления ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., направляя их действия и координируя их деятельность в форме сговора, приказов и поручений, согласно разработанному им плану совершения преступлений, обязанностей и функций соучастников.
С целью осуществления фиктивного предпринимательства и обеспечения функционирования высокоорганизованного неформального объединения - "конвертационного центра", ОСОБА_2. был создан "теневой" офис, расположенный по адресу: АДРЕСА_7, помещение II, который был оборудован им мебелью, телефонами, компьютерной и иной офисной техникой.
Создание (приобретение) группой лиц фиктивных предприятий
В нарушение положений и требований:
1. Хозяйственного кодекса Украины от 16 января 2003 (с изменениями и дополнениями), а именно:
- ст.42, согласно положений которой предпринимательство - это не-посредственная, самостоятельная, систематическая, на собственный риск деятельность по производству продукции, выполнению работ, предоставлению услуг с целью получения прибыли, которая осуществляется физическими и юридическими лицами, зарегистрированными как субъекты предпринимательской деятельности в порядке, установленном Законом;
- ст.19, согласно положений которой все субъекты хозяйствования обязаны осуществлять первичный (оперативный) и бухгалтерский учёт результатов своей работы, составлять статистическую информацию, а также предоставлять в соответствии с требованиями закона финансовую отчетность и статистическую информацию о своей хозяйственной деятельности, другие данные, определенные законом;
- ст.56, согласно которой субъект хозяйствования может быть образован по решению собственника имущества или уполномоченного им органа путем создания нового, реорганизации (слияния, присоединения, выделения, разделения, преобразования) действующего субъекта хозяйствования с соблюдением требований законодательства;
- ст.57, согласно которой учредительными документами субъекта хозяйствования является в случаях, предусмотренных законом, устав субъекта хозяйствования, который должен содержать сведения о его наименовании, цели и предмете деятельности, размере и порядке образования уставного и других фондов, порядок распределения прибыли и убытков, об органах управления и контроля, их компетенции, об условиях реорганизации и ликвидации субъекта хозяйствования, а также другие сведения, связанные с особенностями организационной формы субъекта хозяйствования, предусмотренные законодательством. Устав утверждается собственником имущества (учредителем) субъекта хозяйствования или его представителями, органами или другими субъектами, в соответствии с законом;
- ст.58, согласно положений которой субъект хозяйствования подлежит государственной регистрации как юридическое лицо или физическое лицо - предприниматель в порядке, определенном законом;
- ст.62, согласно которой предприятие - самостоятельный субъект хозяйствования, созданный компетентным органом государственной власти либо органом местного самоуправления, либо другими субъектами для удовлетворения общественных и личных потребностей путём систематического осуществления производственной, научно-исследовательской, торговой, другой хозяйственной Деятельности в порядке, предусмотренном этим Кодексом и другими законами. Предприятие действует на основе устава;
- ст.65, согласно которой управление предприятием осуществляется в соответствии с его учредительными документами. Собственник осуществляет свои права по управлению предприятием непосредственно или через уполномоченные им органы в соответствии с уставом предприятия. Для руководства хозяйственной деятельностью предприятия собственник назначает руководителя предприятия. Руководитель предприятия без поручения действует от имени предприятия, представляет его интересы в органах государственной власти и органах местного самоуправления, других организациях, в отношениях с юридическими лицами и гражданами, формирует администрацию предприятия и решает вопрос деятельности предприятия в пределах и порядке, определённом учредительными документами;
- ст.79, согласно которой хозяйственными обществами признаются предприятия или другие субъекты хозяйствования, созданные юридическими лицами или гражданами путем объединения их имущества и участия в предпринимательской деятельности общества с целью получения прибыли. В случаях, предусмотренных этим Кодексом, хозяйственное общество может действовать в составе одного участника. Учредителями и участниками общества могут быть граждане, которые не являются субъектами хозяйствования. Хозяйственные общества являются юридическими лицами;
- ст.80, согласно которой обществом с ограниченной ответственностью является хозяйственное общество, которое имеет уставный фонд и несёт ответственность по своим обязательствам только своим имуществом;
- ст.82, согласно которой учредительным документом общества с ограниченной ответственностью является устав;
- ст.83, согласно которой государственная регистрация хозяйственного общества осуществляется в соответствии с законом. Хозяйственное общество приобретает статус юридического лица со дня его государственной регистрации. Изменения, которые произошли в учредительных документах хозяйственного общества и которые вносятся в государственный реестр, подлежат государственной регистрации по тем же правилам, которые установлены для государственной регистрации общества;
- ст.88, согласно которой участники хозяйственного общества обязаны придерживаться требований учредительных документов общества;
2. Гражданского кодекса Украины от 16января2003 (с изменениями и дополнениями), а именно:
- ст.80, согласно которой юридическим лицом является организация, созданная и зарегистрированная в установленном законом порядке;
- ст.83, согласно которой обществом является организация, созданная путем объединения лиц (участников), которые имеют право участия в этом обществе. Общество может быть создано одним лицом, если иное не установлено законом;
- ст.84, согласно которой общества, осуществляющие предпринимательскую деятельность с целью получения прибыли и последующего её распределения между участниками (предпринимательские общества), могут быть созданы лишь как хозяйственные общества (в том числе общество с ограниченной ответственностью);
- ст.87, согласно которой для создания юридического лица его участники (учредители) разрабатывают учредительные документы, которые составляются в письменном виде и подписываются всеми участниками (учредителями). Учредительным документом общества является утвержденный участниками устав или учредительный договор между участниками, если другое не установлено законом. Общество, созданное одним лицом, действует на основании устава, утверждённого этим лицом. Юридическое лицо считается созданным со дня его государственной регистрации;
- ст.89, согласно которой юридическое лицо подлежит государственной регистрации в порядке, установленном законом. Данные государственной регистрации включаются в единый государственный реестр. Изменения в учредительные документы юридического лица вступают в силу для третьих лиц со дня их государственной регистрации;
- ст.93, согласно которой местонахождение юридического лица определяется местом его государственной регистрации и указывается в его учредительных документах;
3. Закона Украины "О хозяйственных обществах" от 19 сентября 1991 (с изменениями и дополнениями), а именно:
- ст.3, согласно которой хозяйственное общество, кроме полного и коммандитного обществ, может быть создано одним лицом, которое становится его единственным участником;
- ст.4, согласно которой общество с ограниченной ответственностью создается и действует на основании устава;
- ст.6, согласно которой общество приобретает права юридического лица со дня его государственной регистрации. Общества подлежат государственной регистрации в порядке, установленном законом;
- ст.7, согласно которой изменения, которые произошли в учредительных документах общества и которые вносятся в государственный реестр, подлежат государственной регистрации по тем же правилам, что установлены для государственной регистрации общества. Общество обязано в пятидневный срок сообщить органу, проведшему регистрацию, об изменениях, которые произошли в учредительных документах, для внесения необходимых изменений в государственный реестр;
- ст.11, согласно которой участники общества обязаны: а) придерживаться учредительных документов общества;
- ст.15, согласно которой прибыль общества образуется из поступлений от хозяйственной деятельности после покрытия материальных и приравненных к ним расходов и расходов на оплату труда. Из балансовой прибыли общества вносятся предусмотренные законодательством Украины налоги и другие платежи в бюджет;
- ст.18, согласно которой общество ведет бухгалтерский учет, составляет и подает статистическую информацию и административные данные в порядке, установленном законодательством;
- ст.50, согласно которой обществом с ограниченной ответственностью признается общество, имеющее уставный капитал;
- ст.62, согласно которой в обществе с ограниченной ответственностью создается исполнительный орган: коллегиальный (дирекция) или единоличный директор. Директор действует от имени общества в пределах, установленных данным Законом и учредительными документами;
4. Закона Украины "О государственной регистрации юридических лиц и физических лиц-предпринимателей" от 15 мая 2003 (с изменениями и дополнениями), согласно статей 4 и 5 которого, государственная регистрация юридических лиц - это удостоверение факта создания юридического лица, а также совершения других регистрационных действий, путем внесения соответствующих записей в Единый государственный реестр. Государственная регистрация юридических лиц проводится государственным регистратором исключительно в исполнительном коми-тете городского совета города областного значения или в районной, районной в городах Киеве и Севастополе государственной администрации по местонахождению юридического лица;
5. Закона Украины "О бухгалтерском учёте и финансовой отчетности в Украине" от 16 июля 1999 (с изменениями и дополнениями), а именно:
- ст.2, согласно которой сфера действия этого Закона распространяется на всех юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством Украины, независимо от их организационно-правовых форм и форм собственности, которые обязаны вести бухгалтерский учет и подавать финансовую отчетность согласно законодательству;
- ст.3, согласно которой бухгалтерский учет является обязательным видом учета, который ведётся предприятием. Финансовая, налоговая, статистическая и другие виды отчетности, использующие денежный измеритель, основываются на данных бухгалтерского учёта. Основанием для бухгалтерского учёта хозяйственных операций являются первичные документы;
- ст.8, которой предусмотрено, что ответственность за организацию бухгалтерского учета и обеспечение фиксирования фактов осуществления всех хозяйственных операций в первичных документах, сохранение обработанных документов, регистров и отчетности в течении установленного срока, но не менее трех лет, несёт собственник или уполномоченный им орган (должностное лицо), осуществляющий руководство предприятием в соответствии с законодательством и учредительными документами;
6. Закона Украины "О системе налогообложения" от 25 июня 1991 (с изменениями и дополнениями), согласно ст.9 которого: плательщики налогов и сборов (обязательных платежей) обязаны: 1) вести бухгалтерский учёт, отчитываться о финансово-хозяйственной деятельности и обеспечивать её сохранность в сроки, установленные законами; 2) подавать в государственные налоговые органы и другие государственные органы в соответствии с законами декларации, бухгалтерскую отчетность и другие документы и сведения, связанные с начислением и уплатой налогов и сборов (обязательных платежей); 3) платить надлежащие суммы налогов и сборов (обязательных платежей) в установленные законами сроки;
7. Закона Украины "О налогообложении прибыли предприятий" от 22 мая 1997 (с изменениями и дополнениями), согласно ст.2 которого, плательщиками налога на прибыль являются субъекты хозяйственной деятельности, которые на территории Украины осуществляют деятельность, направленную на получение прибыли;
8. Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость" от 03 апреля 1997 (с изменениями и дополнениями), а именно:
- ст.2, согласно которой, плательщиком такого налога является любое лицо, которое осуществляет или планирует осуществлять хозяйственную деятельность и регистрируется по своему добровольному решению как плательщик этого налога;
- ст.3, согласно которой объектом налогообложения являются операции плательщика налога по продаже товаров (работ, услуг) на таможенной территории Украины;
- ст.7, согласно которой плательщики налога обязаны вести отдельный учет операций по поставке и приобретению товаров (услуг), которые подлежат налогообложению этим налогом (по ставке 20 процентов);
9. Закона Украины "О порядке погашения обязательств плательщиками налогов перед бюджетами и государственными целевыми фондами" от 21 декабря 2000 (с изменениями и дополнениями), статьей 3 которого, предусмотрено, что во всех случаях, когда налогоплательщик согласно с законами по вопросам налогообложения уполномочен удерживать налог, сбор (обязательный платёж), которыми облагаются налогом другие лица, в том числе на добавленную стоимость, а также любые другие налоги, которые удерживаются из источника выплаты, сумма таких налогов, сборов (обязательных платежей) считается бюджетным фондом, который принадлежит государству или территориальному обществу и создается от их имени, -
ОСОБА_2., умышленно, в корыстных целях личной наживы и обогащения, неоднократно, в период времени с февраля 2004 года по август 2011 года, инициировано и организовано совершение при соисполнительстве ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., фиктивного предпринимательства, то есть создания и приобретения юридических лиц ООО "ДНЕПРВТОРМЕТАЛЛЫ", ООО "БЛАСКО И К", ООО "АРХИЗ ОИЛ", ООО "МИКОТРЕЙД", ООО "ДНЕПР МЕТ ИНВЕСТ", ЧП "ЭКО-ИДЕАЛ", ЧП "МЕТАЛООБРАБОТКА", с целью прикрытия незаконной деятельности предприятий регионов Украины, связанной с незаконной минимизацией налогообложения путём проведения никчемных (бестоварных) финансово-хозяйственных операций с разветвленной сетью контролируемых ОСОБА_2. данных фиктивных предприятий.
Фиктивное предпринимательство - приобретение общества с ограниченной ответственностью "Днепрвторметаллы"
Так, ОСОБА_1., действуя по предварительному сговору со ОСОБА_3., осуществляя единый преступный план совершения фиктивного предпринимательства, не имея изначально намерения осуществлять законную предпринимательскую деятельность, связанную с производством товаров, выполнением работ или оказанием услуг, зафиксированную в уставе субъекта хозяйствования, и соблюдать при этом установленный законом порядок ведения такой деятельности, бухгалтерского учета и налогообложения, из корыстных побуждений, с целью собственной наживы, в период времени с начала февраля 2004 г. по 24 февраля 2004 г., находясь в помещении "теневого" офиса - в жилом доме по АДРЕСА_7, в дневное время, не посвящая в свой преступный план и действительные цели своей незаконной деятельности, путём психологических приёмов убеждения и обмана, предложили подысканным в г. Днепропетровске в качестве подставных лиц ОСОБА_6. и ОСОБА_7., в отношении которых отказано в возбуждении уголовного дела, приобрести у предыдущих собственников - ОСОБА_8. и ООО "ТВН" в лице ОСОБА_9., подысканный ОСОБА_2. для осуществления фиктивного предпринимательства, в целях прикрытия дальнейшей преступной деятельности, от их имени субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - общество с ограниченной ответственностью "Днепрвторметаллы" (созданное 23 июня 1999 и зарегистрированное предыдущим собственником 29 июня 1999, идентификационный код 30473929, юридический адрес: АДРЕСА_8), стать его соучредителями, а ОСОБА_7. - директором, перерегистрировав его в органах государственной исполнительной власти г. Днепропетровска, на своё имя как свою собственность, достоверно зная и скрывая от ОСОБА_6. и ОСОБА_7., что указанное предприятие финансово-хозяйственную деятельность, предусмотренную уставом, осуществлять не будет, а будет использоваться ОСОБА_2. и ОСОБА_3. в нарушение норм законодательства Украины в сфере предпринимательства, бухгалтерского учета и налогообложения, с целью прикрытия незаконной деятельности предприятий регионов Украины, связанной с незаконной минимизацией налогообложения путём проведения никчемных (бестоварных) финансово-хозяйственных операций с данным фиктивным предприятием.
После подписания вышеуказанных документов, с целью государственной регистрации изменений в учредительные документы ООО "Днепрвторметаллы", ОСОБА_1. умышленно, осознавая, что данные об учредителях и директоре предприятия не соответствуют действительности, в период с 24 февраля 2004 по 26 февраля 2004, путём обмана убедил неустановленное лицо составить и подписать регистрационную карточку субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) ООО "Днепрвторметаллы", в связи с изменением учредителей общества в лице ОСОБА_7. и ООО "АРС и К" (код ЕГРПОУ 32560908), в лице ОСОБА_6., которую ОСОБА_3. по указанию ОСОБА_2. предоставил в исполнительный комитет Жовтневого районного совета г.Днепропетровска.
При этом, ОСОБА_3. по указанию ОСОБА_2. оплачивал вышеуказанные услуги по нотариальному сопровождению и регистрации ООО "Днепрвторметаллы".
В результате умышленных действий группы лиц в составе ОСОБА_2. и ОСОБА_3. 24 февраля 2004 государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений учредителей ООО "Днепрвторметаллы" в составе ООО "АРС и К" (код ЕГРПОУ 32560908), в лице ОСОБА_6. и ОСОБА_7. и сведений о них, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
После государственной перерегистрации ООО "Днепрвторметаллы" на ООО "АРС и К" (код ЕГРПОУ 32560908) в лице ОСОБА_6. и ОСОБА_7., ОСОБА_2., с целью осуществления прикрытия незаконной деятельности предприятия, связанным с незаконными операциями с денежными средствами, в ГНИ в Жовтневом районе г.Днепропетровска 27 февраля 2004 получена справка 4-ОПП о взятии предприятия на учёт плательщика налогов № 108. В дальнейшем, ОСОБА_2. и ОСОБА_3. были открыты следующие текущие банковские счета ООО "Днепрвторметаллы": в ОАО КБ "Причерноморье" № НОМЕР_58, в АКБ "Тас-Комерцбанк" № НОМЕР_59, которые использовались последними для незаконной деятельности.
После государственной перерегистрации ООО "Днепрвторметаллы" на имя ОСОБА_7. и на ООО "АРС и К" (код ЕГРПОУ 32560908), в лице ОСОБА_6., у ОСОБА_2., согласно единому преступному плану совершения фиктивного предпринимательства, известному ОСОБА_3., с целью создания видимости законности финансово-хозяйственной деятельности фиктивного предприятия и получения возможности беспрепятственного совершения преступной деятельности, приблизительно в средине марта 2006 г., возник умысел на перерегистрацию фиктивного ООО "Днепрвторметаллы" на своё имя и имя ОСОБА_3.
Для достижения цели перерегистрации фиктивного предприятия на своё имя, ОСОБА_1. и ОСОБА_3., путём обмана, убедили ОСОБА_7. подписать предварительно подготовленную доверенность на имя ОСОБА_11. от 02 февраля 2006, согласно которой уполномочили последнего предоставить и получить документы ООО "Днепрвторметаллы" в исполкоме Днепропетровского горсовета для регистрации изменений в учредительные документы и получить в государственной налоговой инспекции справку 4-ОПП, для чего ему предоставили право подписывать регистрационные карточки, подавать заявления, выполнять иные действия, связанные с исполнением данного поручения, после чего, 14 февраля 2006, в дневное время, сопроводили ОСОБА_7. в помещение офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа ОСОБА_116. в г.Днепропетровске, где последний, как фиктивный учредитель, подписал предварительно подготовленное с последующим его нотариальным удостоверением заявление о выходе из состава учредителей ООО "Днепрвторметаллы" и передаче принадлежащей ему части в уставном фонде предприятия (13,452 %) ОСОБА_3.
Тогда же, подписанная ОСОБА_7. доверенность была заверена ОСОБА_2. печатью ООО "Днепрвторметаллы" и передана доверенному лицу ОСОБА_11., который не был посвящён в преступные намерения ОСОБА_2. и ОСОБА_3., для проведения государственной регистрации изменений ООО "Днепрвторметаллы".
Кроме того, ОСОБА_1. при перерегистрации фиктивного ООО "Днепрвторметаллы" обманным путём от неустановленных следствием лиц получил Решение собственника ООО "Днепрвторметаллы" - участника ООО "АРС и К" (код ЕГРПОУ 32560908) ОСОБА_12. от 15 марта 2006, нотариально удостоверенное частным нотариусом Киевского городского нотариального округа ОСОБА_117. в г. Киеве, согласно которому ООО "АРС и К" выходит из состава учредителей ООО "Днепрвторметаллы" и уступает в полном объёме принадлежащую ему часть, что составляет 86,548 % в уставном фонде предприятия ОСОБА_2.
Таким же образом, ОСОБА_1. продолжая реализацию своих преступных планов, находясь в "теневом" офисе по АДРЕСА_7, помещение ІІ, в г. Днепропетровске, убедил директора ООО "АРС и К" ОСОБА_13. в необходимости подписания, как председателя сборов, подготовленного ОСОБА_11. и предоставленного ему ОСОБА_2. протокола № 1 собрания участников ООО "Днепрвторметаллы" от 20 марта 2006, нотариально удостоверенного частным нотариусом Днепропетровского городского нотариального округа Кулиш Е.В. в г.Днепропетровске, согласно которому, среди иного, в состав участников общества введены ОСОБА_1. (86, 548 %) и ОСОБА_3. (13, 452 %), который назначен директором фиктивного ООО "Днепрвторметаллы" вместо уволенного ОСОБА_7., а также, ОСОБА_1. и ОСОБА_3. как фиктивные соучредители, с использованием данных их паспортов серии НОМЕР_7, выданного 08 июля 1997 Жовтневым РО ДГУ УМВД Украины в Днепропетровской области, и серии НОМЕР_8, выданного 25 ноября 1996 Жовтневым РО ДГУ УМВД Украины в Днепропетровской области, соответственно, подписали новую редакцию Устава ООО "Днепрвторметаллы", с последующим нотариальным его удостоверением, согласно которого они являются учредителями указанного предприятия со следующими видами деятельности: сбор, заготовка, переработка, покупка, продажа лома и отходов ОСОБА_61 металлов на территории Украины; сбор, заготовка, переработка, покупка, продажа лома и отходов цветных металлов на территории Украины; утилизация и повторное использование вторичного сырья; выпуск и реализация в установленном порядке товаров народного, потребления, в том числе продовольственных, а также продукции научно-технического назначения и промышленных товаров; выращивание, переработка, хранение, транспортировка, заготовка у населения и реализация изделий сельского хозяйства; внешнеэкономическая деятельность; развитие сети общественного питания и торговли; оптовая и розничная торговля; оптово-закупочная деятельность; комиссионная и коммерческая торговля; строительство, ремонт жилых и коммунальных сооружений; проведение научно-исследовательских, научно-технических, проектно-изыскательских, опытно-экспериментальных, природо-сберегающих, конструкторско-технологических и других работ во всех отраслях науки и техники, а также проведение независимой технической экспертизы; сделки купли-продажи недвижимости; посреднические операции с недвижимостью; предоставление посреднических услуг, в т.ч. за свободно конвертируемую валюту, согласно действующему законодательству; предоставление информационных, вычислительных, агентских, транспортных (в т.ч. международных), лизинговых, консалтинговых, факторинговых, бытовых и других видов услуг; оказание инжиниринговых услуг; маркетинговая деятельность; осуществление агентской, консигнационной, брокерской, дилерской деятельности на территории Украины и за её пределами; предоставление услуг по охране коллективной и частной собственности, а также охране граждан, монтировании, ремонту и профилактическому обслуживанию средств охранной сигнализации; производство и реализация средств охранной сигнализации; купля-продажа горюче-смазочных материалов за безналичный расчёт и наличные; заготовка, переработка древесины и лесотехнической продукции; организация туризма и досуга для населения; организация рекламно-издательской деятельности; организация пунктов обмена валюты при наличии агентского соглашения с банком; создание, наладка, гарантийное обслуживание и ремонт электронной аппаратуры, а также бытовой техники; программное и техническое обслуживание вычислительных комплексов; производство вычислительной и другой электронной техники; ремонт и техническое обслуживание электронной техники; предоставление услуг населению в области обслуживания, ремонта и хранения автотранспорта; продажа автотранспортных средств (легковых, грузовых машин, прицепов, специальных машин, мотоциклов и др.), как отечественного так и импортного производства, с правом выдачи счетов-справок; доукомплектование транспортных средств которое не меняет их технической характеристики; организация в установленном порядке выставок и аукционов; копировально-множительные работы; организация и предоставление платных услуг юридическим и физическим лицам, в том числе иностранным, по формированию, хранению и доставке реализуемых товаров; изготовление и реализация изделий кустарно-художественных промыслов; бухгалтерское обслуживание; медицинское обслуживание; поставка медицинской аппаратуры и оборудования; поставка лекарственных препаратов; организация производства медицинской аппаратуры, оборудования и лекарственных препаратов; поставка, обмен технологий медицинской промышленности; оптовая и розничная торговля лекарствами, медицинскими препаратами растительного, животного и донорского происхождения; оптовая и розничная торговля медицинским инструментарием и медицинским оборудованием; организация гостиничного хозяйства; брокерская деятельность; осуществление международных, перевозок грузов автомобильным транспортом; рекламная деятельность; закупка и хранение, обмен и продажа антиквариата; редакционно-умножительные и полиграфические работы; биржа труда в пределах Украины и за рубежом; проведение селекционных работ.
В период с 20 марта по 22 марта 2006 г. ОСОБА_11., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_7., не посвященное в преступные планы ОСОБА_2. и ОСОБА_3. о фиктивном предпринимательстве, составил и подписал регистрационную карточку № 1.3 на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы юридического лица ООО "Днепрвторметаллы", связанных со сменой учредителей юридического лица, приобретенного на имя ОСОБА_2. и ОСОБА_3., имеющего юридический адрес: ул.Олеся Гончара, д.15/17, кв.38 в г. Днепропетровске, и регистрационную карточку № 1.4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице ООО "Днепрвторметаллы", связанных со сменой руководителя в лице ОСОБА_3., идентификационный код НОМЕР_47, которые, вместе с нотариально удостоверенными 20 марта 2006 протоколом № 1 собрания участников ООО "Днепрвторметаллы" от 20 марта 2006, новой редакцией Устава ООО "Днепрвторметаллы", и доверенностью от 02 марта 2006 предоставил в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г.Днепропетровск, пр. им.Газеты "Правда", д.42.
В результате умышленных действий группы лиц в составе ОСОБА_2. и ОСОБА_3. 21 и 22 марта 2006 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений в учредительные документы фиктивного ООО "Днепрвторметаллы", связанных со сменой учредителей юридического лица, приобретенного на имя ОСОБА_2. и ОСОБА_3., имеющего юридический адрес: АДРЕСА_8 и изменений связанных со сменой руководителя в лице ОСОБА_3., идентификационный код НОМЕР_47, и сведений о нём, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
При этом, ОСОБА_1. и ОСОБА_3. достоверно знали и договорились о том, что работать в этом обществе в качестве его директора и управлять его имуществом и деятельностью как собственники последние не будут, оно будет использоваться ими для осуществления и прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денег по бестоварным сделкам.
После государственной перерегистрации ООО "Днепрвторметаллы" на ОСОБА_3. и ОСОБА_2., согласно единому преступному плану совершения фиктивного предпринимательства, последний с целью невозможности установления действительных должностных лиц и выявления преступной деятельности фиктивного предприятия, в период времени с середины мая по 29 мая 2008 г. в г. Днепропетровске подыскал и использовал в качестве подставного лица гражданку ОСОБА_10., в отношении которой отказано в возбуждении уголовного дела.
Не посвящая её в свой преступный план и действительные цели незаконной деятельности участников группы, в дневное время, в помещении спортивного комплекса "Восход", расположенного на ж/м Победа в г.Днепропетровске ОСОБА_1., используя психологические приемы убеждения и обмана, предложил ОСОБА_10 переоформить на имя его жены ОСОБА_10. субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - ООО "Днепрвторметаллы", стать его фиктивным учредителем и директором, перерегистрировав его в органах государственной исполнительной власти г.Днепропетровска, на имя ОСОБА_10. как её собственность, достоверно зная и скрывая от них, что указанное предприятие финансово-хозяйственную деятельность, предусмотренную уставом, осуществлять не будет, а будет использоваться группой лиц в нарушение норм законодательства Украины в сфере предпринимательства, бухгалтерского учета и налогообложения с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, противоречащей интересам государства и общества.
В тот же период времени ОСОБА_10., будучи не посвященной в преступный план ОСОБА_2 и ОСОБА_3., согласилась с его предложением и предоставила ОСОБА_3. по указанию ОСОБА_2. свой паспорт серии НОМЕР_5, выданный 31 октября 2000 Бабушкинским РО ДГУ УМВД Украины в Днепропетровской области, и идентификационный код НОМЕР_6 для использования и изготовления копий.
После чего, реализуя свой преступный умысел, направленный на изменение собственника и руководителя ООО "Днепрвторметаллы" для осуществления фиктивного предпринимательства с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, не имея намерений фактически передавать управление предприятием ОСОБА_10., ОСОБА_1. и ОСОБА_3. 22 и 23 мая 2008 г., в дневное время, находясь в помещении офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа ОСОБА_113. в г.Днепропетровске, как фиктивные учредители, подписали предоставленные последней нотариально удостоверенные заявления о выходе из состава учредителей ООО "Днепрвторметаллы".
С целью осуществления формальной перерегистрации фиктивного ООО "Днепрвторметаллы" ОСОБА_1. и ОСОБА_3. 29 мая 2008, в дневное время, сопроводили ОСОБА_10., в помещение офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа ОСОБА_115. в г.Днепропетровске, где ОСОБА_3., как фиктивный председатель собрания, подписал предварительно подготовленный ОСОБА_14. и предоставленный ему ОСОБА_2. протокол № 2 общего собрания участников ООО "Днепрвторметаллы" от 29 мая 2008, который подписала ОСОБА_10 в качестве секретаря собрания, согласно которому, среди иного, последняя введена в состав участников и назначена на должность директора предприятия вместо уволенного ОСОБА_3., изменён адрес ООО "Днепрвторметаллы" на г.Днепропетровск, пр.Гагарина, д.112, кв.152, которая, также, подписала нотариально удостоверенный 29 мая 2008 Устав в новой редакции ООО "Днепрвторметаллы", согласно которого ОСОБА_10. является учредителем указанного предприятия с видами деятельности аналогичными видам деятельности указанными в редакции Устава подписанного ОСОБА_2. и ОСОБА_3., а также, доверенность от 29 мая 2008 на имя ОСОБА_14. и ОСОБА_11., согласно которой уполномочил последних предоставить и получить документы ООО "Днепрвторметаллы" в исполкоме Днепропетровского горсовета для регистрации изменений в Устав, связанных с изменением состава участников, местонахождения и директора общества и получить справку 4-ОПП, для чего ему предоставляется право подписывать регистрационные карточки, подавать заявления, выполнять иные действия, связанные с исполнением данной доверенности.
Затем, 03 июня 2008 ОСОБА_14., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_10., не посвященное в преступные планы ОСОБА_2. и ОСОБА_3. о фиктивном предпринимательстве, предоставил подписанные ОСОБА_3. и ОСОБА_10. протокол № 2 общего собрания участников ООО "Днепрвторметаллы" от 29 мая 2008, нотариально удостоверенную 29 мая 2008 новую редакцию Устава ООО "Днепрвторметаллы", а также, изготовленные и подписанные им 29 мая 2008 регистрационную карточку формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО "Днепрвторметаллы", связанных со сменой учредителя юридического лица, приобретенного на имя ОСОБА_10., и юридического адреса на пр. Гагарина, д. 112, кв. 153 в г. Днепропетровске, регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в ЕГРПОУ, связанных со сменой руководителя субъекта предпринимательской деятельности - ООО "Днепрвторметаллы" в лице ОСОБА_10., идентификационный код НОМЕР_6, и юридического адреса, что являлось недействительным, но соответствовало единому преступному плану ОСОБА_2., и доверенность от 29 мая 2008 г. в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42.
В результате умышленных действий группы лиц в указанном составе 03 июня 2008 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений учредителя и руководителя ООО "Днепрвторметаллы" в лице ОСОБА_10., сведений о нём, и юридического адреса фиктивного предприятия, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
В дальнейшем, ОСОБА_2. с целью осуществления прикрытия незаконной деятельности предприятия, связанным с незаконными операциями с денежными средствами, в ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска 06 июня 2008 г. получена справка 4-ОПП о взятии предприятия на учёт плательщика налогов № 290/1818.
После государственной перерегистрации ООО "Днепрвторметаллы" на имя ОСОБА_10., последней стало известно, что она используется ОСОБА_2. в качестве подставного лица в схеме осуществления фиктивного предпринимательства с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, в связи с чем, потребовала вывести её из состава учредителей и освободить от обязанностей директора фиктивного ООО "Днепрвторметаллы", и для чего, 10 ноября 2008 г. в дневное время находясь в помещении офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа ОСОБА_113. в г. Днепропетровске, подписала нотариально удостоверенное заявление о выходе из состава учредителей фиктивного ООО "Днепрвторметаллы", на что у ОСОБА_2. приблизительно в начале декабря 2008 г., вновь возник умысел на перерегистрацию фиктивного ООО "Днепрвторметаллы" на своё имя и имя ОСОБА_3.
Для достижения цели перерегистрации фиктивного предприятия на своё имя ОСОБА_1. и ОСОБА_3. 05 декабря 2008 г. в дневное время находясь в помещении офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа ОСОБА_115. в г. Днепропетровске, подписали предварительно подготовленные ОСОБА_14. следующие документы: протокол № 05-12 общего собрания учредителей фиктивного ООО "Днепрвторметаллы" от 05 декабря 2008 г., согласно которого, среди иного, в состав участников общества введены ОСОБА_1. и ОСОБА_3. с 50 % частью уставного капитала каждый, при этом, последний вновь назначен директором фиктивного ООО "Днепрвторметаллы" вместо выбывшей ОСОБА_10., новую редакцию Устава ООО "Днепрвторметаллы", с последующим его нотариальным удостоверением, согласно которого последние являются учредителями указанного фиктивного предприятия с видами деятельности аналогичными видам деятельности указанными в редакции Устава подписанного ими же ранее и нотариально удостоверенного 20 марта 2006 г., а также, ОСОБА_3. по указанию ОСОБА_2. подписал доверенность на имя ОСОБА_14. и ОСОБА_11. от 05 декабря 2008 г., согласно которой уполномочил последних предоставить и получить документы ООО "Днепрвторметаллы" в управлении по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, для регистрации изменений, связанных с изменением состава участников, местонахождения и директора общества и получить справку 4-ОПП, для чего им предоставляется право подписывать регистрационные карточки, подавать заявления, выполнять иные действия, связанные с исполнением данной доверенности.
В период с 05 по 08 декабря 2008 г. ОСОБА_14., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_3., не посвященное в преступные планы ОСОБА_2. о фиктивном предпринимательстве, составил и подписал регистрационную карточку № 3 на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы юридического лица ООО "Днепрвторметаллы", связанных со сменой учредителей юридического лица, приобретенного на имя ОСОБА_2. и ОСОБА_3., местонахождения по адресу регистрации ОСОБА_2. по АДРЕСА_7 в г. Днепропетровске и регистрационную карточку № 4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице ООО "Днепрвторметаллы", связанных со сменой руководителя в лице ОСОБА_3., идентификационный код НОМЕР_47, которые, вместе с протоколом № 05-12 общего собрания учредителей фиктивного ООО "Днепрвторметаллы", нотариально удостоверенной 05 декабря 2008 г. новой редакцией Устава ООО "Днепрвторметаллы", и доверенностью от 05 декабря 2008 г. предоставил в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42.
В результате умышленных действий группы лиц в составе ОСОБА_2. и ОСОБА_3. 08 декабря 2008 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений в учредительные документы фиктивного ООО "Днепрвторметаллы", связанных со сменой учредителей юридического лица, приобретенного на имя ОСОБА_2. и ОСОБА_3., имеющего юридический адрес: АДРЕСА_7 в г. Днепропетровске и изменений связанных со сменой руководителя в лице ОСОБА_3., идентификационный код НОМЕР_47, и сведений о нём, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
После государственной перерегистрации изменений связанных со сменой фиктивного руководителя ООО "Днепрвторметаллы" в лице ОСОБА_3., с целью осуществления фиктивной деятельности предприятия, связанным с незаконными операциями с денежными средствами 12 августа 2009 г., ОСОБА_2. и ОСОБА_3. были открыты текущий банковский счёт ООО "Днепрвторметаллы" в АКИБ "Укрсиббанк" № НОМЕР_55, который использовался последними в своей незаконной деятельности.
С целью сокрытия следов преступной деятельности фиктивного предприятия ООО "Днепрвторметаллы", связанной с длительным осуществлением фиктивного предпринимательства и обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, у ОСОБА_2. возник умысел, направленный на изменение юридического и фактического местонахождения предприятия с г. Днепропетровска на г. Киев, о чем было достоверно известно фиктивному директору ОСОБА_3.
Для реализации условий преступного плана, ОСОБА_1. 18 декабря 2009 г. в дневное время находясь в помещении офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа ОСОБА_115. в г. Днепропетровске, подписал предварительно подготовленные ОСОБА_14.: протокол № 18-12 общего собрания учредителей фиктивного ООО "Днепрвторметаллы" от 18 декабря 2009 г., согласно которого, ОСОБА_2. и ОСОБА_3. принято решение об изменении местонахождения предприятия по г. Киев, ул. Дружбы Народов, д. 3-А и утверждении новой редакции Устава фиктивного ООО "Днепрвторметаллы", совместно со ОСОБА_3. подписали новую редакцию Устава ООО "Днепрвторметаллы", с последующим его нотариальным удостоверением, согласно которого последние являются учредителями указанного фиктивного предприятия с видами деятельности аналогичными видам деятельности указанными в редакции Устава подписанного ими же ранее и нотариально удостоверенного 20 марта 2006 г., а также, ОСОБА_3. по указанию ОСОБА_2. подписал доверенность на имя ОСОБА_14. и ОСОБА_11. от 18 декабря 2009 г., согласно которой уполномочил последних предоставить и получить документы ООО "Днепрвторметаллы" в управлении по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей, для регистрации изменений, связанных с изменением местонахождения общества, для чего им предоставляется право подписывать регистрационные карточки, подавать заявления, выполнять иные действия, связанные с исполнением данной доверенности.
В период с 18 по 21 декабря 2009 г. ОСОБА_14., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_3., не посвященное в преступные планы ОСОБА_2. о фиктивном предпринимательстве, составил и подписал регистрационную карточку № 4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, связанных с изменением местонахождения ООО "Днепрвторметаллы" по адресу: г. Киев, ул. Дружбы Народов, д. 3-А, которые, вместе с протоколом № 18-12 общего собрания учредителей фиктивного ООО "Днепрвторметаллы", нотариально удостоверенной 18 декабря 2009 г. новой редакцией Устава ООО "Днепрвторметаллы", и доверенностью от 18 декабря 2009 г. предоставил в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42.
В результате умышленных действий группы лиц в составе ОСОБА_2. и ОСОБА_3. 21 декабря 2009 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений в учредительные документы фиктивного ООО "Днепрвторметаллы", связанных с изменением местонахождения предприятия по адресу: г. Киев, ул. Дружбы Народов, д. 3-А, и получено новое свидетельство о государственной регистрации предприятия серии А01 № 057713, что свидетельствовало о достижении цели группы сокрыть преступную деятельность связанную с осуществлением фиктивного предпринимательства и обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам.
После чего, ОСОБА_1. с целью более тщательной конспирации своей незаконной деятельности, о чём было достоверно известно ОСОБА_3., подыскал в г. Киеве и вовлёк в подконтрольную ему преступную группу ОСОБА_5, имеющего определенные навыки в области регистрации и перерегистрации предприятий, предпринимательской деятельности, делопроизводства, бухгалтерского учета и налоговой отчетности, которому предложил за систематическое денежное вознаграждение в составе группы заниматься фиктивным предпринимательством, для чего создавать и приобретать субъекты предпринимательской деятельности на имя подысканных ОСОБА_2. и ОСОБА_3. подставных лиц, выступающих в роли фиктивных учредителей и директоров, а также, самому выступить в роли фиктивного учредителя и директора, с целью последующего прикрытия незаконной конвертации безналичных денежных средств в наличные, для чего оформлять учредительные и регистрационные документы от имени фиктивных учредителей и директоров создаваемых и приобретаемых субъектов предпринимательской деятельности, осуществлять их нотариальное удостоверение, государственную регистрацию и перерегистрацию, оплату связанных с ними расходов, постановку на учёт в налоговых органах и открытие банковских счетов для них в банковских учреждениях, подписывать договорные, бухгалтерские, банковские и налоговые официальные документы фиктивных субъектов хозяйствования для сокрытия незаконной деятельности по заключению бестоварных сделок и обналичиванию денежных средств.
В свою очередь ОСОБА_5.. преследуя цель личной наживы, дал своё согласие на участие в группе и в дальнейшем в соответствии с единым планом, распределением функций и указаниями организатора фиктивного предпринимательства и руководителя группы ОСОБА_2. занимался документальным оформлением и нотариальным удостоверением создания или приобретения фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, их государственной регистрации, оплатой связанных с этим расходов, постановкой их на учёт в налоговых органах, открытием банковских счетов, направленных на проведение бестоварных хозяйственных операций и незаконных финансовых операций по обналичиванию денежных средств, а также составлением налоговой отчетности для сокрытия фиктивной деятельности, и, таким образом, вошёл в состав организованной ОСОБА_2. преступной группы, ознакомился с разработанным им единым планом совершения умышленных преступлений в сфере хозяйственной деятельности, а в дальнейшем в соответствии с планом и указаниями организатора группы, согласно распределённым между участниками функциям в группе, совместно со ОСОБА_3. занимался фиктивным предпринимательством, обеспечивая своевременное выполнение указаний ОСОБА_2.
После государственной регистрации изменений связанных со сменой местонахождения фиктивного ООО "Днепрвторметаллы", ОСОБА_5.. по указанию ОСОБА_2., 31января2010 г. предприятие зарегистрировано как плательщик налога на добавленную стоимость (свидетельство № 100265304) и 15 февраля 2010 г. получена справка о взятии на учёт как плательщика налогов в органах государственной налоговой инспекции Печерского района г. Киева.
В дальнейшем, согласно единому преступному плану совершения фиктивного предпринимательства, ОСОБА_5.. по указанию и для ОСОБА_2. с целью невозможности установления действительных должностных лиц и выявления преступной деятельности фиктивного предприятия, приблизительно в конце апреля 2010 г., в г. Киеве подыскал и использовал в качестве подставного лица гражданина ОСОБА_15., в отношении которого материалы выделены для дополнительной доследственной проверки.
Не посвящая его в преступный план ОСОБА_2. и действительные цели незаконной деятельности участников группы, в дневное время в районе железнодорожного вокзала в г. Киеве, ОСОБА_5.. предложил ОСОБА_15. за вознаграждение в размере 200 грн. переоформить на своё имя субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - ООО "Днепрвторметаллы", стать его фиктивным учредителем и директором, перерегистрировав его в органах государственной исполнительной власти г. Киева, как его собственность, достоверно зная и скрывая от него, что указанное предприятие финансово-хозяйственную деятельность, предусмотренную уставом, осуществлять не будет, а будет использоваться группой лиц под руководством ОСОБА_2. в нарушение норм законодательства Украины в сфере предпринимательства, бухгалтерского учета и налогообложения с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, противоречащей интересам государства и общества.
После чего, реализуя преступный умысел, направленный на изменение собственника и руководителя ООО "Днепрвторметаллы" с целью сокрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, ОСОБА_1. и ОСОБА_3. 27 апреля 2010 г. в дневное время находясь в помещении офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа ОСОБА_113. в г. Днепропетровске, как фиктивные учредители, подписали предоставленные последней нотариально удостоверенные заявления о выходе из состава учредителей ООО "Днепрвторметаллы".
С целью осуществления перерегистрации фиктивного ООО "Днепрвторметаллы" ОСОБА_5.. 29 мая 2008 г. в дневное время сопроводил ОСОБА_15. в помещение офиса частного нотариуса Киевского городского нотариального округа Куликовской Т.В. в г. Киеве, где последний подписал предварительно подготовленный и подписанный ОСОБА_2. и ОСОБА_3., предоставленный ему ОСОБА_5.. протокол № 20/03 общего собрания участников ООО "Днепрвторметаллы" от 27 апреля 2010 г., согласно которому, среди иного, ОСОБА_15. введён в состав участников и назначена на должность директора предприятия вместо уволенного ОСОБА_3., нотариально удостоверенный 29 апреля 2010 г. Устав в новой редакции ООО "Днепрвторметаллы", согласно которого ОСОБА_15. является учредителем указанного предприятия с видами деятельности аналогичными видам деятельности указанными в редакции Устава подписанного ОСОБА_2. и ОСОБА_3., а также, доверенность от 28 апреля 2010 г. на имя ОСОБА_5.., согласно которой уполномочил последнего на представительство его интересов в органах государственной власти по вопросам регистрации изменений в учредительные документы общества, подтверждение регистрации, внесение изменений в сведения о юридическом лице, для чего ему предоставляется право подписывать регистрационные карточки, подавать заявления, выполнять иные действия.
Тогда же, подписанная ОСОБА_15. доверенность была заверена ОСОБА_2. печатью ООО "Днепрвторметаллы" и передана ОСОБА_5.. для проведения государственной регистрации изменений ООО "Днепрвторметаллы".
После государственной перерегистрации изменений связанных со сменой фиктивного руководителя ООО "Днепрвторметаллы" в лице ОСОБА_15., с целью осуществления прикрытия незаконной деятельности предприятия, связанным с незаконными операциями с денежными средствами, ОСОБА_5.. по указанию ОСОБА_2. в ГНИ в Печерском районе г. Киева 18 мая 2010 г. получена справка о взятии предприятия на учёт плательщика налогов № 7286.
Таким образом, ОСОБА_1. и ОСОБА_3. совершили при пособничестве ОСОБА_5.. повторное фиктивное предпринимательство, то есть приобретение в собственность подставного лица ОСОБА_15. с государственной регистрацией изменений в учредительные документы ООО "Днепрвторметаллы" с целью осуществления и прикрытия незаконной деятельности, какой-либо предпринимательской деятельностью, связанной с производством товаров, выполнением работ или оказанием услуг, который зафиксированной в редакциях Устава данного субъекта хозяйствования не занимался, финансово-хозяйственную деятельность не осуществлял и как директор им не руководил, первичный и бухгалтерский учёт, налоговую отчетность не вел, печатью и банковским счётом не распоряжался, договора, налоговую, банковскую и бухгалтерскую документацию не подписывал.
Вместо этого, приобретенное ОСОБА_2. и ОСОБА_3., при пособничестве участника преступной группы ОСОБА_5.., ООО "Днепрвторметаллы" как фиктивное использовалось указанными лицами с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам.
При осуществлении преступной деятельности по обналичиванию в период с 12 августа 2009 г. по 31 января 2011 г. ОСОБА_2., ОСОБА_3. использовался текущий банковский счёт ООО "Днепрвторметаллы" в АКИБ "Укрсиббанк" № НОМЕР_55.
Повторное фиктивное предпринимательство - приобретение общества с ограниченной ответственностью "Бласко и К"
Продолжая реализацию преступных планов группы, повторно, ОСОБА_3. как директор фиктивного ООО "Днепрвторметаллы" (созданного 23 июня 1999 г., идентификационный код 30473929, юридический адрес: ул. Олеся Гончара, д. 15/17, кв. 38 в г. Днепропетровске), под руководством и совместно с её организатором ОСОБА_2., согласно единому преступному стремлению совершения повторного фиктивного предпринимательства, без намерений осуществлять законную предпринимательскую деятельность, связанную с производством товаров, выполнением работ или оказанием услуг, зафиксированную в уставе субъекта хозяйствования, и соблюдать при этом установленный законом порядок ведения такой деятельности, бухгалтерского учета и налогообложения, умышленно, из корыстных побуждений с целью получения незаконного денежного вознаграждения в результате незаконной деятельности и последующего обеспечения функционирования преступной группы лиц, в начале декабря 2007 г. в дневное время (более точное время и дата досудебным следствием не установлены) находясь в том же теневом офисе группы, по АДРЕСА_7, решили создать фиктивное предприятие в форме общества с ограниченной ответственностью с названием "Бласко и К", для чего, в период с 10 по 18 декабря 2007 г. подписал предварительно подготовленные, непосвящённым в преступные планы группы ОСОБА_11. следующие учредительные документы: протокол № 1 общего собрания ООО "Днепрвторметаллы" от 10 декабря 2007 г., согласно которого, последнее выступает учредителем ООО "Бласко и К" с долей в уставном капитале составляющей 50 % или 23 000, 00 грн., с которых 11 500, 00 грн. вносится на момент государственной регистрации в виде имущества, акт приёма-передачи имущества от 18 декабря 2007 г., согласно которого, ОСОБА_1. и ОСОБА_3. передают, а ОСОБА_1. принимает имущество в уставной фонд ООО "Бласко и К" на сумму 11 500, 00 грн., которые последний заверил печатью ООО "Днепрвторметаллы", а также, протокол № 1 учредительного собрания по созданию ООО "Бласко и К" от 18 декабря 2007 г., где участники решили: создать ООО "Бласко и К", принять Устав предприятия, назначить директора общества и др., и согласно которого, ООО "Днепрвторметаллы" и ОСОБА_1. формируют по 50 % уставного капитала ООО "Бласко и К", директором которого назначается ОСОБА_1., при этом, оформить государственную регистрацию ООО "Бласко и К" поручено ОСОБА_11.
В тот же период времени, ОСОБА_1. и ОСОБА_3. находясь в помещении офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа ОСОБА_115. в г. Днепропетровске, умышленно подписали как фиктивные учредители предварительно подготовленный ОСОБА_11. с использованием данных паспортов ОСОБА_2. серии НОМЕР_7, выданный 08 июля 1997 г. Жовтневым РО ДГУ УМВД Украины в Днепропетровской области, и ОСОБА_3. серии НОМЕР_8, выданный 25 ноября 1996 г. Жовтневым РО ДГУ УМВД Украины в Днепропетровской области, Устав общества с ограниченной ответственностью "Бласко и К", согласно которого ОСОБА_1. и ОСОБА_3. являются соучредителями указанного предприятия со следующими видами деятельности: сбор, заготовка, переработка, купля-продажа, в том числе и у населения, как за наличный так и безналичный расчет, отходов и лома ОСОБА_61 и цветных металлов; оптовая и розничная торговля непродовольственными товарами, продукцией производственно и технического назначения; посреднические услуги при купле-продаже товаров народного потребления; посреднические услуги при купле-продаже продукции производственно-технического назначения; внешне-экономическая деятельность (экспортно-импортные операции); юридические услуги и консультации физическим и юридическим лицам; операции с недвижимостью, земельными участками, услуги риэлтора; организация досуговых и отдыха; экспертные услуги при оценке жилых и нежилых сооружений и помещений, земельных участков; строительно-монтажные работы; проектные работы: производство изделий из металлопроката; оптовая и розничная торговля медицинской косметикой, медицинским оборудованием, медикаментами, лекарственными средствами и расходными материалами медицинского назначения; создание аптек; оказание медицинских услуг населению; оказание бытовых услуг населению; предоставление услуг в сфере обслуживания, наладки и ремонта автомобильной и другой дорожной техники, технического и технологического оборудования; создание станций технического обслуживания; создание автомоек и услуги по мойки авто-мото техники и улучшения внешнего вида авто-мото техники; посреднические услуги при купле-продаже продукции сельскохозяйственного производства; закупка сельхозпродукции ТНП, продукции производственно-технического назначения у населения как за безналичный так и за наличный расчет; оптовая торговля продовольственными товарами; производство и переработка сельскохозяйственной и мясомолочной продукции, в том числе и на собственных перерабатывающих мощностях и реализация продукции её переработки; сбор, заготовка, переработка, купля-продажа, в том числе и у населения, как за наличный так и безналичный расчет, отходов и лома ОСОБА_61 металлов; оптовая и розничная торговля нефтью, нефтепродуктами, ГСМ, энергоносителями; выполнение научно-конструкторских разработок, а также выпуск проектной, технологической, художественно-оформительськой и др. документации, внедрение новых видов техники и технологий; разработка и производство изделий производственно-технического назначения и товаров народного потребления из металлов, пластмасс, резины, дерева, парафина, кожи, ткани, стекла и других материалов; изготовление металлоконструкций и оборудования; организация торговой деятельности, посреднических, брокерских, агентских, дистрибьюторских и других коммерческих услуг; организация общественного питания (создание в установленном порядке кафе, баров, ресторанов и т.п.); туристическое и экскурсионное обслуживание; рекламно-дизайнерские, маркетинговые, информационные и инжиниринговые услуги, организаций спортивно-оздоровительных, массовых, развлекательных мероприятий и заведений; благоустройство территорий, зданий и сооружений; услуги по представлению иностранных физических и юридических лиц; торгово-закупочная деятельность (в т.ч. оптовая и розничная торговля, создание сети собственных магазинов); оптовая и розничная торговля лакокрасочной продукцией и их компонентами; оптовая и розничная торговля водочными и табачными изделиями; торговля промышленным оборудованием, в т.ч. внешнеэкономические операции; розничная и оптовая торговля предметами гигиены, бытовой химии, и парфюмерией; розничная торговля продовольственными товарами; производство и реализация (оптовая и розничная) хлеба, хлебобулочных, кондитерских, макаронных и других мучных изделий; осуществление транспортно-экспедиционной деятельности; транспортные услуги на специализированных видах транспорта; транспортные перевозки груза и пассажиров (в том числе международные) для юридических и физических лиц; организация автохозяйств, автотранспортных услуг и автомобильно-технического обслуживания; создание автозаправочных станций, станций технического обслуживания автомобилей, идання услуг автосервиса, организация СТО; ремонт, восстановление, реализация и сервисное обслуживание автотранспорта; торговля (оптовая и розничная) авто-мото техникой, запасными частями, агрегатами, аксессуарами отечественного и импортного производства; производство жестяной тары под химпродукты; производство и реализация (как оптовая так и розничная) мебели; переработка (как на собственных так и на арендованных мощностях) и хранения сельскохозяйственной продукции; организация туризма, в том числе зарубежного, экскурсий; монтажно-наладочные работы по оборудованию оборудование, контрольно-измерительных приборов, автоматизации, систем вентиляции; предоставление консультационных услуг по вопросам маркетинга, конъюнктурно-коммерческой информации, валютно-кредитных отношений, маркетинговых услуг, правового регулирования экономического и внешнеэкономического обоснования контрактов, соглашений, создаваемых предприятий; производство электротехнических изделий; ремонт электромашин и электрооборудования; организация коммерческих спектаклей, ярмарок, аукционов, торгов, бизнес-приложений; научно-исследовательская, проектно-конструкторская, производственная деятельность в области информатики, создание автоматизированных систем, обработка данных, поставка и сервисное обслуживание вычислительной техники, программного обеспечения, систем телефаксовых связи, оргтехники и запчастей к ним, создание и торговля научноемкой программной продукцией, приборами, системами спутниковой связи, изобретение промышленных образцов, являющихся собственностью Общества или переданных ему другими предприятиями, в том числе иностранными фирмами на основании заключенных договоров; информационно-аналитическая служба; подбор, оценка и обучение менеджеров для украинских и иностранных фирм и представительств; осуществление издательской деятельности по подготовке и выпуску информационно-коммерческих, научно-методических, рекламных материалов, и другой полиграфической продукции; организация, спортивных соревнований, гастролей артистов и культурных обменов; организация служб отдыха и досуга, спортивных мероприятий; работы по наладке, шефмонтажа и ремонта сложного технологического оборудования промышленных предприятий и других организаций и частных лиц; монтаж, шефмонтаж, наладка и ремонт оборудования теплогазоснабжения; производство промышленных изделий и товаров народного потребления; поставка и реализация кокса, угля, руды; добыча кокса, руды, угля;
добыча полезных ископаемых; посреднические услуги при строительстве и ремонте; инженерные изыскания; проектные работы; производство строительных и отделочных материалов; инжиниринговые работы в строительстве; переработка вторичных материалов; организация медицинского обслуживания; предоставление на контрактной основе конъюнктурно-экономической информации, информации по украинскому и иностранному законодательству и другой информации, в том числе с использованием иностранных информационных ресурсов, издание собственного периодического бюллетеня и других информационно-рекламных материалов; издательская и полиграфическая деятельность; услуги в сфере рекламы и маркетинга; художественно-оформительские работы; производство швейных трикотажных изделий; закупка, заготовка и реализация шкур крупного рогатого скота; посредничество по трудоустройству на работу, в том числе за рубежом; организация и содержание отелей, мотелей, кемпингов, платных автостоянок; организация культурно-зрелищных мероприятий; ремонт бытовой техники, покупка и продажа радиодеталей; производство лакокрасочной продукции и ее компонентов; изготовление, ремонт и сборка мебели; производство столярных изделий; производство мягкой мебели и комплектующих к ним; переработка леса и древесины; оптовая торговля медицинскими и ветеринарными препаратами; розничная торговля медицинскими и ветеринарными препаратами; оптовая и розничная торговля медицинским оборудованием; изготовление медпрепаратов; ветеринарная практика; утилизация отходов производства, углубленная их переработка; услуги по монтажу, ремонту и профилактическому обслуживанию средств охранной сигнализации; услуги по монтажу, ремонту и профилактическому обслуживанию средств охранных пожарных сигнализаций; услуги по охране граждан; услуги по охране коллективной, государственной и частной собственности.
Затем, 18 декабря 2007 г. ОСОБА_11., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_2., не посвященное в его и ОСОБА_3. преступные планы о фиктивном предпринимательстве, составил и подписал регистрационную карточку формы № 1 на проведение государственной регистрации юридического лица ООО "Бласко и К", образованного путём создания нового юридического лица с уставным фондом в размере 23 000, 00 гривен, имеющего юридический адрес: АДРЕСА_7, кв. 12 в г.Днепропетровске, которую вместе с вышеуказанными документами, нотариально удостоверенным 18 декабря 2008 г. Уставом ООО "Бласко и К", предоставил в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42.
При этом, ОСОБА_1. и ОСОБА_3., совершая фиктивное предпринимательство, не имели намерений осуществлять указанную уставную деятельность созданного ими как фиктивными учредителями ООО "Бласко и К", заранее предусмотрели согласно единого преступного плана о том, что управлять его имуществом и деятельностью как собственники и работать на этом предприятии ОСОБА_1. в качестве его директора не будет, и оно будет использоваться ими для осуществления и прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денег по бестоварным сделкам.
При этом, ОСОБА_1. оплачивал вышеуказанные услуги по нотариальному сопровождению, регистрации и открытию банковских счетов фиктивного ООО "Бласко и К".
После создания ООО "Бласко и К" на ОСОБА_3. и ОСОБА_2., согласно единому преступному плану совершения фиктивного предпринимательства, последний с целью невозможности установления действительных должностных лиц и выявления преступной деятельности фиктивного предприятия, в конце апреля 2009 г. (точное время и дата досудебным следствием не установлены), в г. Киеве с помощью неустановленных лиц подыскал и использовал в качестве подставного лица гражданина ОСОБА_16., в отношении которого материалы выделены для дополнительной доследственной проверки.
В тот же период времени ОСОБА_2. через неустановленных лиц было предложено стать фиктивным учредителем и директором предприятия ООО "Бласко и К", перерегистрировав его в органах государственной исполнительной власти г. Днепропетровска, на своё имя как собственность, достоверно зная, что указанное предприятие финансово-хозяйственную деятельность, предусмотренную уставом, осуществлять не будет, а будет использоваться группой лиц в нарушение норм законодательства Украины в сфере предпринимательства, бухгалтерского учета и налогообложения с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, противоречащей интересам государства и общества.
На что, ОСОБА_16. согласился с его предложением и предоставил ОСОБА_2. свой паспорт серии НОМЕР_10, выданный 29 ноября 2005 г. Могилёв-Подольским ГРО УМВД Украины в Винницкой области, и идентификационный код НОМЕР_57 для использования и изготовления копий.
После чего, реализуя свой преступный умысел, направленный на изменение собственника и руководителя ООО "Бласко и К" для дальнейшего беспрепятственного осуществления фиктивного предпринимательства с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, ОСОБА_1. и ОСОБА_3. передали через неустановленных следствием лиц для подписания ОСОБА_16. в городе Киеве следующие документы подготовленные ОСОБА_14.: новую редакцию Устава ООО "Бласко и К" от 2009 г. и доверенность от 05 мая 2009 г. на имя ОСОБА_14., согласно которой уполномочил последнего предоставить и получить документы ООО "Бласко и К" в исполкоме Днепропетровского горсовета для регистрации изменений в Устав, связанных с изменением состава участников, директора, для чего ему предоставляется право подписывать регистрационные карточки, подавать заявления, получить справку 4-ОПП, выполнять иные действия, связанные с исполнением данной доверенности.
С целью обеспечения условий для осуществления действий по перерегистрации фиктивного предприятия ООО "Бласко и К" ОСОБА_1. и ОСОБА_3. в период 28 апреля 2009 г. в дневное время в помещении теневого офиса преступной группы, по АДРЕСА_7, подписали предварительно подготовленный и предоставленный ОСОБА_14. протокол № 2 общего собрания ООО "Днепрвторметаллы" от 28 апреля 2009 г., согласно которого, ООО "Бласко и К" выходит из состава учредителей ООО "Днепрвторметаллы", оставляя принадлежащую ему часть в уставном капитале предприятия в размере 50 % в распоряжении предприятия и который был заверен ОСОБА_2. печатью ООО "Днепрвторметаллы".
В то же время, ОСОБА_1. не имея намерений фактически передавать управление предприятием ОСОБА_16., находясь в помещении офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа ОСОБА_113. в г. Днепропетровске, как фиктивный учредитель предприятия, подписал с последующим нотариальным его удостоверением заявление от 29 апреля 2009 г., согласно которому, формально он вышел из состава учредителей ООО "Бласко и К".
После чего, 13-14 мая 2009 г. вышеуказанные документы ОСОБА_2. были переданы неустановленным лицам в г. Киев, которые сопроводили ОСОБА_16. в помещение частного нотариуса Киевского городского нотариального округа ОСОБА_114. в г. Киеве, где последний как фиктивный учредитель предприятия, подписал с последующим нотариальным его удостоверением новую редакцию Устава ООО "Бласко и К", согласно которого ОСОБА_16. является учредителем указанного предприятия с местонахождением по адресу регистрации ОСОБА_3. в АДРЕСА_71.
Затем, 21 мая 2009 г. ОСОБА_14., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_16., не посвященное в преступные планы ОСОБА_2. и ОСОБА_3. о фиктивном предпринимательстве, предоставил протокол № 2 общего собрания ООО "Днепрвторметаллы" от 28 апреля 2009 г., заявление ОСОБА_2. от 29 апреля 2009 г., нотариально удостоверенную 14 мая 2009 г. новую редакцию Устава ООО "Бласко и К" и доверенность от 05 мая 2009 г., а также, изготовленные и подписанные ОСОБА_14. регистрационную карточку формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО "Бласко и К" связанных со сменой учредителя юридического лица, приобретенного на имя ОСОБА_16., и регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в ЕГРПОУ, связанных со сменой руководителя ООО "Бласко и К" в лице ОСОБА_16., идентификационный код НОМЕР_57, что являлось недействительным, но соответствовало единому преступному плану ОСОБА_2. в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42.
В тот же день, в результате умышленных действий группы лиц в указанном составе государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений учредителя и руководителя ООО "Бласко и К" в лице ОСОБА_16., сведений о нём, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
При этом, ОСОБА_1. оплачивал вышеуказанные услуги по нотариальному сопровождению, регистрации и открытию банковских счетов фиктивного ООО "Бласко и К".
ОСОБА_1. действуя как организатор и руководитель преступной группы, совершив по предварительному сговору с участником группы ОСОБА_3. фиктивное предпринимательство, то есть приобретение в свою собственность, а в дальнейшем в собственность подставных лиц с государственной регистрацией изменений в учредительные документы ООО "Бласко и К" с целью прикрытия незаконной деятельности, какой-либо предпринимательской деятельностью, связанной с производством товаров, выполнением работ или оказанием услуг, зафиксированной в редакциях Устава данного субъекта хозяйствования не занимались, финансово-хозяйственную деятельность не осуществляли и как директора им не руководили, первичный и бухгалтерский учёт, налоговую отчетность не вели, печатью и банковским счётом не распоряжались, договора, налоговую, банковскую и бухгалтерскую документацию фиктивные руководители подписывал исключительно по указанию ОСОБА_2.
Вместо этого приобретенное ОСОБА_2. ООО "Бласко и К" как фиктивное, использовалось указанной группой лиц с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам.
Повторное фиктивное предпринимательство - приобретение общества с ограниченной ответственностью "Архиз Оил"
Продолжая реализацию преступных планов группы, повторно, участник группы ОСОБА_3. под руководством и совместно с её организатором ОСОБА_2., как директором предприятия с признаками фиктивности ООО "Бласко и К" (созданного 20 декабря 2007 г. по месту регистрации ОСОБА_3. в АДРЕСА_71, идентификационный код 35608560), согласно единому преступному стремлению совершения повторного фиктивного предпринимательства, без намерений осуществлять законную предпринимательскую деятельность, связанную с производством товаров, выполнением работ или оказанием услуг, зафиксированную в уставе субъекта хозяйствования, и соблюдать при этом установленный законом порядок ведения такой деятельности, бухгалтерского учета и налогообложения, умышленно, из корыстных побуждений с целью получения незаконного денежного вознаграждения в результате незаконной деятельности и последующего обеспечения функционирования преступной группы лиц, в начале июня 2008 г. находясь в том же теневом офисе группы, по АДРЕСА_7, решили создать фиктивное предприятие в форме общества с ограниченной ответственностью с названием "Архиз Оил", для чего, 05 июня 2008 г. в дневное время, находясь в помещении офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа ОСОБА_112. в г. Днепропетровске, подписали как фиктивные учредители предварительно подготовленные ОСОБА_14. с использованием данных паспортов ОСОБА_2. серии НОМЕР_7, выданный 08 июля 1997 г. Жовтневым РО ДГУ УМВД Украины в Днепропетровской области, и ОСОБА_3. серии НОМЕР_8, выданный 25 ноября 1996 г. Жовтневым РО ДГУ УМВД Украины в Днепропетровской области, следующие учредительные документы: протокол (решение) учредительного собрания с ограниченной ответственностью "Архиз Оил" № 1 от 05 июня 2008 г., согласно которого ОСОБА_1. как директор ООО "Бласко и К" (код ЕГРПОУ 35608560), и ОСОБА_3. решили создать ООО "Архиз Оил" по юридическому адресу: ул. Героев Сталинграда, д. 227 в г. Днепропетровске, создать уставный фонд в размере 52 500, 00 грн., утвердить Устав ООО "Архиз Оил", назначить последнего его директором и поручить ОСОБА_3. обратится в исполком Днепропетровского горсовета для регистрации Устава, акт приёма-передачи имущества в уставной фонд ООО "Архиз Оил" от 05 июня 2008 г., а также Устав общества с ограниченной ответственностью "Архиз Оил", согласно которого ООО "Бласко и К" (код ЕГРПОУ 35608560), в лице ОСОБА_2. и ОСОБА_3. являются учредителями указанного предприятия со следующими видами деятельности: обработка металлических отходов и лома; другие виды оптовой торговли; посредничество в торговле топливом, рудами, металлами и химическими веществами; посредничество в торговле машинами, промышленным оборудованием, кораблями и самолетами; производство, закупка, реализация продукции производственно-технического назначения; производство, закупка, реализация товаров народного потребления; производство, закупка, переработка, реализация сельхозпродукции; оптовая торговля семенами; производство, закупка, переработка, реализация продуктов питания; производство, закупка и реализация строительных материалов; производство и реализация товаров народных и художественных промыслов; производство лекарственных средств, оптовая, розничная торговля лекарственными средствами; производство ветеринарных медикаментов и препаратов, оптовая, розничная торговля ветеринарными медикаментами и препаратами; производство пестицидов и агрохимикатов, оптовая, розничная торговля пестицидами и агрохимикатами; производство и реализация кино-, теле-, аудио-, видеопродукции; производство табачных изделий, оптовая, розничная торговля табачными изделиями; производство спирта этилового, коньячного и плодового, алкогольных напитков, оптовая торговля спиртом этиловым, коньячным и плодовым, оптовая, розничная торговля алкогольными напитками; деятельность, связанная с промышленным выловом рыбы на промышленных участках рибохозяйских водоёмов, кроме внутренних водоёмов (прудов) хозяйств; транспортировка нефти, нефтепродуктов магистральными трубопроводами, транспортировка природного и нефтяного газа трубопроводами и его распределение; приобретение, переработка и реализация нефтепродуктов, газа и других энергоносителей; поставки природного газа по регулируемому, по нерегулируемому тарифу; хранение природного газа в объемах, превышающих уровень, устанавливаемый лицензионными условиями; централизованное водоснабжение и водоотвод; покупка, продажа и поставка электрической и тепловой энергии; реализация ГСМ через автозаправочные станции; добыча драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней; производство драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней; изготовление изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней, торговля изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней; сбор, первичная обработка отходов и лома драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней; оптовая торговля необработанными черными и цветными металлами и полуфабрикатами из ОСОБА_61 и цветных металлов; заготовка, переработка, металлургическая переработка металлолома цветных и ОСОБА_61 металлов; сбор, заготовка отдельных видов отходов как вторичного сырья (по перечням Кабинетом Министров Украины); переработка и реализация вторичных ресурсов; переработка отходов производства, утилизация и повторное использование вторичного сырья; поиск (разведка) полезных ископаемых; добыча, переработка и реализация полезных ископаемых; научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы, внедренческая деятельность; изготовление, монтаж несущих конструкций, монтаж конструкций в строительной, ремонтно-строительной деятельности; строительная деятельность (изыскательские и проектные работы для строительства, возведение несущих и ограждающих конструкций, строительство и монтаж инженерных и транспортных сетей); инженерные изыскания: инженерно-геологические изыскания; инженерно-гидрометеорологические изыскания; эколого-геологические изыскания; специальные виды изысканий; проектные работы: разработка градостроительной документации; архитектурное проектирование; строительное проектирование и конструирование; проектирование инженерных сетей и систем; разработка специальных разделов проектов; технологическое проектирование; строительно-монтажные работы: подготовительные работы (демонтаж зданий, установка и сборка временных зданий и сооружений); земляные работы; устройство оснований и строительство фундаментов; специальные работы в грунтах; работы по устройству наружных инженерных сетей и оборудования; работы по устройству внутренних инженерных сетей; работы по защите конструкций, оборудования и сетей; работы по отделке конструкций, оборудования; работы по строительству дорог и аэродромов; работы по благоустройству территорий; монтаж технологического оборудования; пусконаладочные работы; работы по реставрации, реконструкции и капитального ремонта зданий и сооружений; возведение несущих и ограждающих конструкций и сооружений; монтаж металлических конструкций; другие строительные работы: устройство кровель; работы по обеспечению водонепроницаемости кровель; возведение строительных лесов; устройство оснований и бурение скважин и шурфов; бетонные работы; монтаж металлических конструкций; кирпичная и каменная кладка; другие специальные строительные работы; электромонтажные работы: монтаж электропроводки и арматуры; монтаж систем пожарной и охранной сигнализации; монтаж антенн; монтаж лифтов и эскалаторов; другие работы по электрооборудования зданий; изоляционные работы; санитарно-технические работы: монтаж систем отопления, вентиляции и кондиционирования воздуха; водопроводные и канализационные работы; газопроводные работы; работы по завершению строительства: штукатурные работы; столярные работы; работы по покрытию полов и облицовка стен плиткой; работы по остеклению; малярные работы; другие работы по завершению строительства; работы по устройству внутренних инженерных сетей; работы по защите конструкций, оборудования и сетей; работы по снаряжению конструкций и оборудования; инжиниринговые работы в строительстве; функции генерального разработчика и подрядчика; установление электрогазового оборудования; строительство и реконструкция объектов промышленности, жилищного, социально-культурного назначения; проектирование, строительство новых и реконструкция существующих мелиоративных систем и объектов инженерной инфраструктуры; сдача в аренду земельных участков; сдача в аренду недвижимости непроизводственного, производственно-технического и культурного назначения; посреднические услуги при купле, продаже, сдаче в аренду и оценке недвижимости; организация и эксплуатация магазинов, пунктов общественного питания; оптовая, розничная и комиссионная торговля за наличный и безналичный расчет; торгово-закупочная, торгово-посредническая и посредническая деятельность; изготовление парфюмерно-косметической продукции с использованием этилового спирта; оптовая и розничная торговля парфюмерией и косметическими изделиями; оптовая и розничная торговля медикаментами, медицинской техникой и другими товарами; проведение дезинфекционных, дезинсекционных, дератизационных работ; медицинская практика; ветеринарная практика; открытие аптек; предоставление услуг по перевозке пассажиров, грузов воздушным транспортом; предоставление услуг по перевозке пассажиров и грузов речным, морским транспортом; предоставление услуг по перевозке пассажиров и грузов автомобильным транспортом общего пользования (кроме предоставления услуг по перевозке пассажиров и их багажа на такси); предоставление услуг по перевозке пассажиров и их багажа на такси; предоставление услуг по перевозке пассажиров, грузов железнодорожным транспортом; деятельность, связанная с производством автомобилей и автобусов; торговля автотранспортом; организация автостоянок; косметическое и техническое обслуживание автомобилей; ремонт и обслуживание транспортных средств, сельскохозяйственной, медицинской техники, объектов производственно-технического назначения; наладка, обслуживание и ремонт вычислительной, копировальной и бытовой техники, средств связи; физкультурно-оздоровительная и спортивная деятельность: организация и проведение спортивных занятий профессионалов и любителей спорта; деятельность по подготовке спортсменов к соревнованиям по разным видам спорта, признанным в Украине; организация спортивных, культурных, технических секций, клубов; организация иностранного, внутреннего, зарубежного туризма; экскурсионная деятельность; услуги в области маркетинга, лизинга, рентинг, хайринг; рекламная и издательская деятельность; полиграфическая деятельность; информационные и консультационные услуги; бытовые и сервисные услуги, услуги копирования; разработка программного обеспечения и торговля программными продуктами как собственной разработки, так и чужими по соглашению с фирмами-разработчиками; услуги в области перевода с иностранных и на иностранные языки; предоставление образовательных услуг общеобразовательными, профессионально-техническими и высшими учебными заведениями; профессиональная деятельность в сфере предоставления социальных услуг; проектирование, монтаж, техническое обслуживание средств противопожарной защиты и систем отопления, оценка противопожарного состояния объектов; предоставление услуг, связанных с охраной государственной и другой собственности; предоставление экспедиционных услуг; юридическая практика; страховая деятельность; посредничество в трудоустройстве за рубежом; организация и содержание тотализаторов, игорных заведений, выпуск и проведение лотерей, деятельность по проведению азартных игр; организация и проведение азартных игр, зрелищных мероприятий, услуги в области шоу, концертная деятельность; операций с недвижимостью; организация и проведение выставок, аукционов, презентаций; организация и ведение гостиничного хозяйства; проведение внешнеэкономической деятельности в установленном законом порядке; организация пунктов обмена валюты на основании агентских согласований с банками; посредническая деятельность таможенного брокера и таможенного перевозчика; профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг; производство дисков для лазерных систем считывания; экспорт, импорт дисков для лазерных систем считывания, матриц; деятельность, связанная с открытием и функционированием стрелковых тиров, стрельбищ цехового назначения, охотничьих стендов; брокерские, дилерские операции на товарных и фондовых биржах, внебиржевые операции.
В тот же день, фиктивный директор ООО "Архиз Оил" ОСОБА_3. подписал предварительно подготовленную ОСОБА_2. регистрационную карточку формы № 1 на проведение государственной регистрации юридического лица ООО "Архиз Оил", образованного путём создания нового юридического лица с уставным фондом в размере 52 500, 00 гривен, имеющего юридический адрес: ул. Героев Сталинграда, д. 227 в г. Днепропетровске, которую вместе с протоколом (решением) учредительного собрания с ограниченной ответственностью "Архиз Оил" № 1 от 05 июня 2008 г., актом приёма-передачи имущества в уставной фонд ООО "Архиз Оил" от 05 июня 2008 г., нотариально удостоверенным 05 июня 2008 г. Уставом ООО "Архиз Оил", предоставил в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42.
При этом, ОСОБА_1. и ОСОБА_3., совершая фиктивное предпринимательство, не имели намерений осуществлять указанную уставную деятельность созданного ими как фиктивными учредителями ООО "Архиз Оил", заранее предусмотрели согласно единого преступного плана о том, что управлять его имуществом и деятельностью как собственники и работать на этом предприятии ОСОБА_3. в качестве его директора не будет, что это предприятие будет использоваться ими для осуществления и прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денег по бестоварным сделкам.
При этом, ОСОБА_3. по указанию и за средства ОСОБА_2. оплачивал вышеуказанные услуги по нотариальному сопровождению, регистрации и открытию банковских счетов фиктивного ООО "Архиз Оил".
После государственной регистрации фиктивного ООО "Архиз Оил" на имя ОСОБА_3. и юридического лица - фиктивного ООО "Бласко и К" (код ЕГРПОУ 35608560) в лице директора ОСОБА_2., последний согласно единому преступному плану совершения фиктивного предпринимательства, известному ОСОБА_3., с целью невозможности установления действительных должностных лиц и выявления преступной деятельности фиктивного предприятия, в средине декабря 2008 г. (точное время и дата досудебным следствием не установлены), в г. Днепропетровске подыскал и использовал в качестве подставного лица гражданина ОСОБА_17., материалы в отношении которого выделены для производства дополнительной проверки.
С целью обеспечения условий для осуществления действий по перерегистрации фиктивного предприятия ООО "Архиз Оил", ОСОБА_3. по указанию ОСОБА_2. 18 декабря 2008 г. в дневное время находясь в помещении офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа Шурпинова В.И. в г. Днепропетровске, где ОСОБА_3., как фиктивный учредитель предприятия, подписал с последующим нотариальным его удостоверением заявление от 18 декабря 2008 г., согласно которому, он вышел из состава учредителей ООО "Архиз Оил", а также, оставил в распоряжение предприятия принадлежащую ему часть в уставном капитале.
Кроме того, ОСОБА_1. и ОСОБА_3. 18-19 декабря 2008 г. (более точное время и дата досудебным следствием не установлены) находясь в помещении теневого офисе преступной группы, по АДРЕСА_7, подписали, как секретарь и председатель собрания соответственно, предварительно подготовленный и предоставленный ОСОБА_14. протокол № 2 общего собрания ООО "Бласко и К" (код ЕГРПОУ 35608560) от 18 декабря 2008 г., согласно которого, ООО "Бласко и К" выходит из состава учредителей фиктивного ООО "Архиз Оил", оставляя принадлежащую ему часть в уставном капитале предприятия в размере 50 % в распоряжении предприятия и который был заверен ОСОБА_2. печатью ООО "Бласко и К".
Не посвящая ОСОБА_17. в свои преступные планы и действительные цели незаконной деятельности группы лиц в указанном составе, в период с 15 по 19 февраля 2011 г. в дневное время (более точное время и дата досудебным следствием не установлены), в помещении своего теневого офиса в жилом доме по АДРЕСА_7, ОСОБА_1. используя психологические приёмы убеждения и обмана, предложил ему переоформить на его имя фиктивный субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - ООО "Архиз Оил", стать его фиктивным учредителем и директором, перерегистрировав его в органах государственной исполнительной власти г. Днепропетровска, на своё имя как свою собственность, достоверно зная и скрывая от ОСОБА_17., что указанное предприятие финансово-хозяйственную деятельность, предусмотренную уставом, осуществлять не будет, а будет использоваться ОСОБА_2. и ОСОБА_3. в нарушение норм законодательства Украины в сфере предпринимательства, бухгалтерского учета и налогообложения с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, противоречащей интересам государства и общества.
В тот же период времени ОСОБА_17., будучи не посвященным в преступный план, согласился с его предложением и в том же теневом офисе ОСОБА_2. по АДРЕСА_7 предоставил ОСОБА_3. свой паспорт серии НОМЕР_11, выданный 14 сентября 2001 г. Могилёв-Подольским ГРО УМВД Украины в Винницкой области, и идентификационный код НОМЕР_14 для использования и изготовления копий.
После чего, реализуя свой преступный умысел, направленный на приобретение в свою собственность фиктивного ООО "Архиз Оил" для осуществления фиктивного предпринимательства с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, ОСОБА_1. и ОСОБА_3. заведомо не имея цели осуществления непосредственной предпринимательской деятельности в порядке, предусмотренном Хозяйственным кодексом и законами Украины, в период с 19 по 29 февраля 2011 г. в дневное время (более точное время и дата досудебным следствием не установлены), убедив гражданина ОСОБА_17. в такой необходимости, находясь в помещении указанного теневого офиса, предоставили ему предварительно подготовленный ОСОБА_14. протокол № 19-12 собрания учредителей ООО "Архиз Оил" от 19 декабря 2008 г., согласно которого, среди иного, в состав учредителей общества решили ввести ОСОБА_17., вывести ОСОБА_3. и ООО "Бласко и К", части в уставном капитале передать ОСОБА_17., которого назначить директором предприятия, вместо уволенного ОСОБА_3., который подписали ОСОБА_3. и ОСОБА_17. как председатель и секретарь собрания соответственно, который был заверен ОСОБА_2. печатью ООО "Архиз Оил", после чего, с помощью неустановленных лиц сопроводили последнего в помещение офиса частного нотариуса Донецкого городского нотариального округа ОСОБА_111. в г. Донецке, где ОСОБА_17., как фиктивный учредитель, который не был посвящен в преступный план ОСОБА_2. и не имел умысла на совершение фиктивного предпринимательства, подписал предварительно подготовленный ОСОБА_14. и предоставленный ему ОСОБА_2. новую редакцию Устава ООО "Архиз Оил", с последующим нотариальным его удостоверением, согласно которого ОСОБА_17. является учредителем указанного предприятия с видами деятельности аналогичными видам деятельности указанными в редакции Устава подписанного ОСОБА_2. и ОСОБА_3.
В тот же период времени ОСОБА_17., будучи не посвященным в преступный план группы лиц в составе ОСОБА_2. и ОСОБА_3., находясь в помещении теневого офиса ОСОБА_2. в жилом доме по АДРЕСА_7, подписал предварительно подготовленную ОСОБА_14. и предоставленную ОСОБА_2. доверенность от 21января 2009 г. на имя ОСОБА_14. аналогичной доверенности выданной последнему ОСОБА_3.
Тогда же, подписанная ОСОБА_17. доверенность была заверена ОСОБА_2. печатью фиктивного ООО "Архиз Оил" и передана доверенному лицу ОСОБА_14., который не был посвящён в преступные намерения ОСОБА_2. и ОСОБА_3. для проведения государственной регистрации изменений ООО "Архиз Оил".
Затем, 29 января 2009 г. ОСОБА_14., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_17., не посвященного в преступные планы ОСОБА_2. и ОСОБА_3. о фиктивном предпринимательстве, предоставил заявление ОСОБА_3. от 18 декабря 2008 г., протокол № 2 общего собрания ООО "Бласко и К" от 18 декабря 2008 г., согласно которых они выходят из состава учредителей фиктивного ООО "Архиз Оил", протокол № 19-12 собрания учредителей ООО "Архиз Оил" от 19 декабря 2008 г., согласно которого, среди иного, в состав учредителей общества решили ввести ОСОБА_17., которого назначить директором предприятия, нотариально удостоверенную 29 декабря 2008 г. новую редакцию Устава ООО "Архиз Оил", и доверенность от 21января 2009 г. на имя ОСОБА_14., в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42, где ОСОБА_14., также, подготовил и подписал, регистрационную карточку формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений, связанных со сменой учредителя ООО "Архиз Оил", зарегистрированного на имя ОСОБА_17., имеющего юридический адрес: ул. Героев Сталинграда, д. 227 в г. Днепропетровске, регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений, связанных со сменой директора ООО "Архиз Оил" в лице ОСОБА_17., идентификационный код НОМЕР_14, что соответствовало единому преступному плану ОСОБА_2. и ОСОБА_3.
При этом, ОСОБА_3. по указанию и за счёт ОСОБА_2. оплачивал вышеуказанные услуги по нотариальному сопровождению и регистрации фиктивного ООО "Архиз Оил".
В результате умышленных действий группы лиц в указанном составе 29января2009 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений учредителя и руководителя ООО "Архиз Оил" в лице ОСОБА_17. и сведений о нём, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
В дальнейшем, согласно единому преступному плану совершения фиктивного предпринимательства, у ОСОБА_2. с целью невозможности установления действительных должностных лиц, выявления преступной деятельности фиктивного предприятия и беспрепятственного совершения преступлений, приблизительно в средине ноября 2010 г., возник умысел на назначение себя директором фиктивного предприятия ООО "Архиз Оил", о чём было достоверно известно участнику группы ОСОБА_3.
Для чего, ОСОБА_1. находясь в помещении своего теневого офиса в жилом доме по АДРЕСА_7, подготовил от имени фиктивного учредителя ОСОБА_17. решение единого учредителя ООО "Архиз Оил" от 18 ноября 2010 г., согласно которому на должность директора назначен ОСОБА_1., с видов деятельности ООО "Архиз Оил" исключён вид деятельности "Обработка металлических отходов и лома", а также, последнему поручено обратится в исполком Днепропетровского городского совета для внесения изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в ЕГРПОУ, которое подписал ОСОБА_17., после чего, ОСОБА_1. заверил решение печатью ООО "Архиз Оил".
С целью обеспечения условий для осуществления действий по перерегистрации фиктивного предприятия ООО "Архиз Оил" на ОСОБА_2. последний 19 ноября 2010 г. в дневное время составил и подписал регистрационную карточку № 4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице ООО "Архиз Оил", связанных со сменой руководителя в лице ОСОБА_2., идентификационный код НОМЕР_12, и изменением видов деятельности указанных в уставе предприятия, которые вместе с решением единого учредителя ООО "Архиз Оил" от 18 ноября 2010 г., предоставил в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42.
В результате умышленных действий группы лиц в составе ОСОБА_2. и ОСОБА_3. 24 ноября 2010 г. государственным регистратором осуществлена регистрация изменений в учредительные документы фиктивного ООО "Архиз Оил", связанных со сменой руководителя в лице ОСОБА_2., идентификационный код НОМЕР_12, и изменением видов деятельности указанных в уставе предприятия, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
После государственной регистрации изменений связанных со сменой фиктивного руководителя ООО "Архиз Оил" в лице ОСОБА_2., последний с целью осуществления фиктивной деятельности предприятия, связанной с незаконными операциями с денежными средствами 29 ноября 2010 г. открыл текущий банковский счёт предприятия в АО "Укрсиббанк" № НОМЕР_13, который использовался указанной группой лиц в своей незаконной деятельности.
В конце января 2011 г. у ОСОБА_2. возник умысел на сокрытие фиктивной деятельности ООО "Архиз Оил" связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, который он довёл участнику группы ОСОБА_3., при этом, совместно они решили изменить местонахождение фиктивного предприятия на г. Запорожье.
Для чего, в период с 19 января 2011 г. по 25 января 2011 г. в дневное время, реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие действительных должностных лиц и выявления преступной деятельности фиктивного предприятия, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, ОСОБА_1. и ОСОБА_3. заведомо не имея цели осуществления непосредственной предпринимательской деятельности, убедив ОСОБА_17. в такой необходимости, с помощью неустановленных лиц сопроводили последнего в помещение офиса частного нотариуса Киевского городского нотариального округа ОСОБА_110. в г. Киеве, где ОСОБА_17., как фиктивный учредитель, который не был посвящен в преступный план ОСОБА_2. и не имел умысла на совершение фиктивного предпринимательства, подписал предварительно подготовленные и предоставленные ему ОСОБА_18. протокол № 17/11 общего собрания учредителей ООО "Архиз Оил", об изменении местонахождения предприятия на г. Запорожье, ул. Горького, д. 118, офис 5, подписанный ОСОБА_2. как секретарём собрания, и новую редакцию устава ООО "Архиз Оил" с последующим нотариальным его удостоверением, согласно которого ОСОБА_17. является учредителем указанного предприятия.
Продолжая свою преступную деятельность ОСОБА_1., находясь в помещении своего теневого офиса в жилом доме по АДРЕСА_7, подписал предварительно подготовленные и предоставленные ему ОСОБА_18. заполненные согласно предоставленных сведений регистрационную карточку формы № 4 на проведение государственной регистрации изменений, связанных со сменой местонахождения ООО "Архиз Оил" на ул. Горького, д. 118, офис 5 в г. Запорожье и доверенность от 20 января2 011 г. на имя ОСОБА_18. и ОСОБА_19., согласно которой уполномочил последних представлять интересы ООО "Архиз Оил" по вопросам изменений государственной регистрации в государственных администрациях, органах статистики, пенсионного фонда, фондах социального страхования, центра занятости, государственных налоговых администрациях, с предоставлением права подавать и получать документы, заявления, справки (в т.ч. по форме 4-ОПП), осуществлять платежи, оплачивать необходимые сборы, расписываться и выполнять какие-либо действия связанные с данной доверенностью, которую ОСОБА_1. заверил печатью фиктивного предприятия.
Затем, 25 января 2011 г. ОСОБА_18., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_2., не посвященное в преступные планы ОСОБА_2. и ОСОБА_3. о фиктивном предпринимательстве, предоставила протокол № 17/11 общего собрания учредителей ООО "Архиз Оил", об изменении местонахождения предприятия на г. Запорожье, ул. Горького, д. 118, офис 5, нотариально удостоверенную 19января2011 г. новую редакцию устава ООО "Архиз Оил", регистрационную карточку формы № 4 на проведение государственной регистрации изменений, связанных со сменой местонахождения ООО "Архиз Оил" на ул. Горького, д. 118, офис 5, в г. Запорожье и доверенность от 20января2011 г. для государственной регистрации в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42.
В результате умышленных действий группы лиц в указанном составе 25января2011 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменения местонахождения ООО "Архиз Оил" на ул. Горького, д. 118, офис 5, в г. Запорожье, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство и сокрыть преступную деятельность.
При этом, ОСОБА_1. оплачивал вышеуказанные услуги по нотариальному сопровождению и регистрации изменений фиктивного ООО "Архиз Оил".
В начале февраля 2011 г. у ОСОБА_2. вновь возник умысел на сокрытие фиктивной деятельности ООО "Архиз Оил" связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, который он довёл участнику группы ОСОБА_3., при этом, совместно они решили изменить местонахождение фиктивного предприятия на г. Днепропетровск по его прежнему адресу по ул. Героев Сталинграда, д. 227.
Для чего, в период с 08 февраля 2011 г. по 02 марта 2011 г. в дневное время (более точное дата и время досудебным следствием не установлено), реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие действительных должностных лиц и выявления преступной деятельности фиктивного предприятия, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, ОСОБА_1. и ОСОБА_3. заведомо не имея цели осуществления непосредственной предпринимательской деятельности, убедив ОСОБА_17. в такой необходимости, сопроводили последнего в помещение офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа ОСОБА_109. в г. Днепропетровске, где ОСОБА_17., как фиктивный учредитель, который не был посвящен в преступный план ОСОБА_2. и не имел умысла на совершение фиктивного предпринимательства, подписал предварительно подготовленные ОСОБА_20. и предоставленные ОСОБА_2. протокол № 18/11 общего собрания учредителей ООО "Архиз Оил", об изменении местонахождения предприятия на ул. Героев Сталинграда, д. 227, в г. Днепропетровске, подписанный ОСОБА_2. как секретарём собрания, и новую редакцию устава ООО "Архиз Оил" с последующим нотариальным его удостоверением, согласно которого ОСОБА_17. является учредителем указанного предприятия с видами деятельности аналогичными видам деятельности указанными в редакции Устава ООО "Архиз Оил" подписанного ОСОБА_2. и ОСОБА_3.
Продолжая свою преступную деятельность ОСОБА_1., находясь в помещении своего теневого офиса в жилом доме по АДРЕСА_7, подписал предварительно подготовленную и предоставленную ему ОСОБА_20. доверенность № 01 от 08 февраля 2011 г. на имя последней, согласно которой уполномочил её представлять интересы ООО "Архиз Оил" в государственных администрациях, органах статистики, пенсионного фонда, фондах социального страхования, центра занятости, государственных налоговых администрациях, иных органах, по вопросам государственной регистрации изменений в учредительные документы ООО "Архиз Оил", с предоставлением права подавать и получать документы, заявления, справки, осуществлять платежи, оплачивать необходимые сборы, расписываться и выполнять какие-либо действия связанные с данной доверенностью, которую ОСОБА_1. заверил печатью фиктивного предприятия.
Затем, с 08 февраля 2011 г. по 02 марта 2011 г. в дневное время, ОСОБА_20. как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_2., не посвященное в преступные планы ОСОБА_2. и ОСОБА_3. о фиктивном предпринимательстве, предоставила протокол № 18/11 общего собрания учредителей ООО "Архиз Оил", об изменении местонахождения предприятия на ул. Героев Сталинграда, д. 227, в г. Днепропетровске, нотариально удостоверенную 09 февраля 2011 г. новую редакцию устава ООО "Архиз Оил", и доверенность № 01 от 08 февраля 2011 г. в исполком Запорожского городского совета Днепропетровского городского совета, где составила и подписала регистрационную карточку формы № 4 на проведение государственной регистрации изменений, связанных со сменой местонахождения ООО "Архиз Оил" на ул. Героев Сталинграда, д. 227, в г. Днепропетровске.
В результате умышленных действий группы лиц в указанном составе 02 марта 2011 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменения местонахождения ООО "Архиз Оил" на ул. Героев Сталинграда, д. 227, в г. Днепропетровске, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство и сокрыть преступную деятельность.
При этом, ОСОБА_20. по поручению и за счёт ОСОБА_2. оплачивала вышеуказанные услуги по нотариальному сопровождению и регистрации изменений фиктивного ООО "Архиз Оил".
После государственной регистрации изменений, связанных со сменой местонахождения фиктивного предприятия ООО "Архиз Оил" на ул. Героев Сталинграда, д. 227, в г. Днепропетровске, ОСОБА_1. согласно единому преступному плану совершения фиктивного предпринимательства, известному ОСОБА_3., с целью невозможности установления действительных должностных лиц и выявления преступной деятельности фиктивного предприятия, в период времени с 20 апреля 2011 г. до 22 апреля 2011 г., убедив ОСОБА_17. в такой необходимости, находясь в помещении своего теневого офиса в жилом доме по АДРЕСА_7, предоставил ему предварительно подготовленные ОСОБА_18. следующие документы, которые он подписал: протокол № 19/11 решения единого учредителя ООО "Архиз Оил" от 21 апреля 2011 г., согласно которого, среди иного, с должности директора был уволен ОСОБА_1., назначен ОСОБА_17., при этом, местонахождение предприятия изменено на ул. Горького, д. 118, офис 5, регистрационную карточку формы № 4 на проведение государственной регистрации изменений, связанных со сменой со сменой директора ООО "Архиз Оил" в лице ОСОБА_17., идентификационный код НОМЕР_14, и местонахождения фиктивного предприятия имеющего юридический адрес: г. Запорожье, ул. Горького, д. 118, офис 5, доверенность от 22 апреля 2011 г. на имя ОСОБА_18. и ОСОБА_19., согласно которой уполномочил последних представлять интересы ООО "Архиз Оил" по вопросам изменений государственной регистрации в государственных администрациях, органах статистики, пенсионного фонда, фондах социального страхования, центра занятости, государственных налоговых администрациях, с предоставлением им права, подавать и получать документы, заявления, справки (в т.ч. по форме 4-ОПП), осуществлять платежи, оплачивать необходимые сборы, расписываться и выполнять какие-либо действия связанные с данной доверенностью, которые были заверены ОСОБА_2. печатью ООО "Архиз Оил", после чего, сопроводили последнего в помещение офиса частного нотариуса Киевского городского нотариального округа ОСОБА_110. в г. Киеве, где ОСОБА_17., как фиктивный учредитель, который не был посвящен в преступный план ОСОБА_2. и не имел умысла на совершение фиктивного предпринимательства, подписал предварительно подготовленную ОСОБА_18. и предоставленную ему ОСОБА_2. новую редакцию Устава ООО "Архиз Оил", с последующим нотариальным его удостоверением, согласно которого ОСОБА_17. является учредителем указанного предприятия с видами деятельности аналогичными видам деятельности указанными в редакции Устава подписанного ОСОБА_2. и ОСОБА_3., с местонахождением предприятия в г. Запорожье, ул. Горького, д. 118, офис 5.
Затем, 22 апреля 2011 г. ОСОБА_18., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_17., не посвященное в преступные планы ОСОБА_2. и ОСОБА_3. о фиктивном предпринимательстве, предоставила протокол № 19/11 решения единого учредителя ООО "Архиз Оил" от 21 апреля 2011 г., согласно которого, на должности директора назначен ОСОБА_17., а местонахождение предприятия изменено на ул. Горького, д. 118, офис 5, подписанные последним нотариально удостоверенную 14 апреля 2011 г. новую редакцию о удостоверенный 23 июля 2007 года доверенное лицо, не посвященное в преступные планы фиктивного предпринимательства, Устава ООО "Архиз Оил", регистрационную карточку формы № 4 на проведение государственной регистрации изменений, связанных со сменой со сменой директора ООО "Архиз Оил" в лице ОСОБА_17., идентификационный код НОМЕР_14, и местонахождения предприятия на г. Запорожье, ул. Горького, д. 118, офис 5, что являлось недействительным, но соответствовало единому преступному плану ОСОБА_2. и ОСОБА_3., и доверенность от 22 апреля 2011 г. в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42.
При этом, ОСОБА_1. оплачивал вышеуказанные услуги по нотариальному сопровождению и регистрации фиктивного ООО "Архиз Оил".
ОСОБА_1. и ОСОБА_3. совершив по предварительному сговору фиктивное предпринимательство, то есть приобретение в свою собственность, а в дальнейшем в собственность подставного лица ОСОБА_17. с государственной регистрацией изменений в учредительные документы ООО "Архиз Оил" с целью прикрытия незаконной деятельности, какой-либо предпринимательской деятельностью, связанной с производством товаров, выполнением работ или оказанием услуг, зафиксированной в редакциях Устава данного субъекта хозяйствования не занимались, финансово-хозяйственную деятельность не осуществляли и как директора им не руководили, первичный и бухгалтерский учёт, налоговую отчетность не вели, печатью и банковским счётом не распоряжались, договора, налоговую, банковскую и бухгалтерскую документацию фиктивные руководители подписывал исключительно по указанию ОСОБА_2.
Вместо этого приобретенное ОСОБА_2. ООО "Архиз Оил" как фиктивное, использовалось указанной группой лиц с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам.
Повторное фиктивное предпринимательство - приобретение общества с ограниченной ответственностью "Микотрейд"
При этом, организатор ОСОБА_1. и участники группы ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., также достоверно знали и договорились о том, что работать в этом обществе в качестве его директора и управлять его имуществом и деятельностью как собственник ОСОБА_5.. не будет, и что это предприятие будет использоваться группой лиц для осуществления и прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денег по бестоварным сделкам.
Продолжая свои преступные действия, направленные на государственную регистрацию изменений приобретаемого группой лиц фиктивного субъекта предпринимательской деятельности ООО "Микотрейд", 21 декабря 2009 г. в дневное время, ОСОБА_5.. следуя указаниям ОСОБА_2., осознавая, что регистрация на своё имя такого субъекта будет использоваться для прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, с целью создания условий для прикрытия такой незаконной деятельности, предоставил подписанные: протокол № 2 общего собрания учредителей ООО "Микотрейд" от 17 декабря 2009 г. и нотариально удостоверенную 18 декабря 2009 г. новую редакцию Устава ООО "Микотрейд", в отдел государственной регистрации исполнительного комитета Печерской районной в г. Киеве государственной администрации, где ОСОБА_5.. также заполнил и подписал согласно предоставленных им сведений регистрационную карточку формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО "Микотрейд" связанных со сменой учредителя юридического лица, приобретенного на имя ОСОБА_5.., имеющего юридический адрес на ул. Щорса, д. 29 в г. Киеве и регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в ЕГРПОУ, связанных со сменой руководителя предприятия в лице ОСОБА_5.., идентификационный код НОМЕР_16, что являлось недействительным, но соответствовало единому преступному плану ОСОБА_2.
При этом, ОСОБА_5.. по указанию и за счёт ОСОБА_2. выполнял функции оплаты услуг по нотариальному сопровождению и перерегистрации ООО "Микотрейд".
В результате умышленных действий группы лиц в указанном составе 21 декабря 2009 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений учредителя и руководителя ООО "Микотрейд" в лице ОСОБА_5.. и сведений о нём, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
После государственной перерегистрации ООО "Микотрейд" на имя ОСОБА_5.., последним по указанию руководителя группы ОСОБА_2., с целью осуществления прикрытия незаконной деятельности предприятия, связанным с незаконными операциями с денежными средствами, в ГНИ в Печерском районе г. Киева 24 декабря 2009 г. получена справка 4-ОПП о взятии предприятия на учёт плательщика налогов № 5450.
В дальнейшем, с целью сокрытия незаконной деятельности и местонахождения фиктивного предприятия ООО "Микотрейд", ОСОБА_5.. по указанию ОСОБА_2. подготовил и подписал как фиктивный учредитель протокол № 3 общего собрания учредителей ООО "Микотрейд" от 18января2010 г., об изменении местонахождения предприятия на г. Киев, ул. Богомольца, д. 7/14, к. 182, и утверждении новой редакции Устава, после чего, протокол был заверен ОСОБА_5.. печатью ООО "Микотрейд".
После чего, 19января2010 г. в дневное время ОСОБА_5.. находясь в помещении офиса частного нотариуса Киевского городского нотариального округа Панченко О.В. в г. Киеве, подписал предварительно им же подготовленную новую редакцию Устава ООО "Микотрейд" с последующим нотариальным его удостоверением, согласно которого ОСОБА_5.. является учредителем указанного предприятия по адресу: г. Киев, ул. Богомольца, д. 7/14, к. 182, с видами деятельности аналогичными видам деятельности указанными в редакции Устава подписанного последним 18 декабря 2009 г.
Продолжая свои преступные действия, направленные на государственную регистрацию изменений фиктивного ООО "Микотрейд" 19 января 2010 г. в дневное время, ОСОБА_5.. следуя указаниям ОСОБА_2., с целью создания условий для прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, предоставил подписанные: протокол № 3 общего собрания учредителей ООО "Микотрейд" от 18января2010 г., и нотариально удостоверенную 19января2010 г. новую редакцию Устава ООО "Микотрейд", в отдел государственной регистрации исполнительного комитета Печерской районной в г. Киеве государственной администрации, где ОСОБА_5.. также заполнил и подписал согласно предоставленных им сведений регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в ЕГРПОУ, связанных со сменой местонахождения предприятия на г. Киев, ул. Богомольца, д. 7/14, к. 182, в связи с чем, выдано свидетельство о государственной регистрации ООО "Микотрейд" серии А01 № 648537 от 19января2010 г., что являлось недействительным, но соответствовало единому преступному плану ОСОБА_2.
После государственной регистрации изменений связанных со сменой фиктивного руководителя ООО "Микотрейд" в лице ОСОБА_5.., а также, изменением местонахождения предприятия на г. Киев, ул. Богомольца, д. 7/14, к. 182, с целью осуществления прикрытия незаконной деятельности предприятия, связанным с незаконными операциями с денежными средствами, в ГНИ в Печерском районе г. Киева 01 февраля 2010 г. получена справка о взятии предприятия на учёт плательщика налогов № 5513, а также, 11 февраля 2010 г. выдано свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость № 100268278.
С целью получения возможности обналичивать денежные средства контрагентов - заказчиков незаконных услуг занимающихся различными видами деятельности, 10 февраля 2010 г. директор фиктивного предприятия ООО "Микотрейд", ОСОБА_5.. по указанию ОСОБА_2. заполнил и подписал регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в ЕГРПОУ, связанных со сменой видов экономической деятельности с их перечня, указанными в Уставе юридического лица ООО "Микотрейд", согласно которой из видов экономической деятельности ООО "Микотрейд" были исключены сдача в аренду собственного имущества, другое финансовое посредничество, купля-продажа собственного имущества, аренда других машин, которые заменены на обработку металлических отходов, посредничество в торговле горючим, посредничество в торговле машинами, промышленным оборудованием, судами, после чего, предоставил её в отдел государственной регистрации исполнительного комитета Печерской районной в г. Киеве государственной администрации, в результате чего, 18 февраля 2010 г. государственным регистратором осуществлена регистрация указанных изменений, что также, свидетельствовало о достижении цели преступной группы осуществить фиктивное предпринимательство.
Кроме того, в период 15 апреля 2010 г. в г. Днепропетровске ОСОБА_5.. по указанию ОСОБА_2. был открыт текущий банковский счёта ООО "Днепрвторметаллы" в ПАО "Укрсиббанк" № НОМЕР_52, который использовался преступной группой лиц для незаконной деятельности.
В дальнейшем, согласно единому преступному плану совершения фиктивного предпринимательства, ОСОБА_5.. по указанию ОСОБА_2. с целью невозможности установления действительных должностных лиц и выявления преступной деятельности фиктивного предприятия, а также, получения возможности дальнейшего беспрепятственного совершения преступлений, приблизительно в средине апреля 2010 г. (точное время и дата досудебным следствием не установлены), находясь в помещении офиса частного нотариуса Киевского городского нотариального округа Куликовской Т.В. в г. Киеве, подписал подготовленное нотариусом заявление от 12 апреля 2010 г., согласно которого, ОСОБА_5.. 100 % своей части в учредительном капитале ООО "Микотрейд" передал ОСОБА_3. и вышел из состава учредителей фиктивного предприятия.
Кроме того, ОСОБА_5.. по указанию ОСОБА_2. подготовил и совместно со ОСОБА_3. подписали как фиктивные учредители протокол № 4 общего собрания учредителей ООО "Микотрейд" от 12 апреля 2010 г., согласно которого ОСОБА_5.. вышел из состава учредителей фиктивного предприятия, принадлежащую ему часть в учредительном капитале ООО "Микотрейд" в полном объёме передал ОСОБА_3., при этом, последний был назначен генеральным директором предприятия, в связи с чем, возникла необходимость во внесении изменений в Устав ООО "Микотрейд", для чего, ОСОБА_3., как фиктивный генеральный директор предприятия, действуя с единым преступным умыслом, направленным на осуществление фиктивного предпринимательства, подписал подготовленную ему ОСОБА_5.. доверенность от 13 июня 2010 г., согласно которой последний уполномочен на представительство его интересов в органах государственной власти по вопросам регистрации изменений в уставные документы ООО "Микотрейд" и др., для чего, имеет право от имени фиктивного предприятия подавать и подписывать соответствующие заявления, иные документы, получать их, осуществлять иные юридические действия, которые были заверены ОСОБА_5.. печатью ООО "Микотрейд".
Продолжая свои преступные действия, направленные на государственную регистрацию изменений фиктивного ООО "Микотрейд" в период с конца мая по 04 июня 2010 г., в дневное время, в помещении теневого офиса ОСОБА_2. в жилом доме по АДРЕСА_7, ОСОБА_3. по указанию последнего подписал предварительно подготовленную ОСОБА_5.. новую редакцию Устава ООО "Микотрейд", с последующим нотариальным его удостоверением 04 июня 2010 г. частным нотариусом Днепропетровского городского нотариального округа ОСОБА_113. в г. Днепропетровске, согласно которого ОСОБА_3. является учредителем указанного предприятия по адресу: г. Киев, ул. Богомольца, д. 7/14, к. 182, с видами деятельности аналогичными видам деятельности указанными в редакции Устава ООО "Микотрейд" подписанного ОСОБА_5.. 18 декабря 2009 г.
С целью осуществления перерегистрации фиктивного ООО "Микотрейд" на ОСОБА_3., ОСОБА_5.. в период с 09 июня 2010 г. по 17 июня 2010 г. в дневное время, ОСОБА_5.. следуя указаниям ОСОБА_2., для создания условий для прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, предоставил подписанные: протокол № 4 общего собрания учредителей ООО "Микотрейд" от 12 апреля 2010 г., нотариально удостоверенную 04 июня 2010 г. новую редакцию Устава ООО "Микотрейд", доверенность от 13 июня 2010 г. в отдел государственной регистрации исполнительного комитета Печерской районной в г. Киеве государственной администрации, где ОСОБА_5.. также заполнил и подписал согласно сведений предоставленных ОСОБА_3. регистрационную карточку формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО "Микотрейд" связанных со сменой учредителя юридического лица, приобретенного на имя ОСОБА_3., имеющего юридический адрес на ул. Богомольца, д. 7/14, к. 182, в г. Киеве и регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в ЕГРПОУ, связанных со сменой руководителя в лице ОСОБА_3., идентификационный код НОМЕР_47, которые заверил печатью ООО "Микотрейд", что являлось недействительным, но соответствовало единому преступному плану группы лиц под руководством ОСОБА_2.
При этом, ОСОБА_5.. по указанию и за счёт ОСОБА_2. выполнял функции оплаты услуг по перерегистрации ООО "Микотрейд", ОСОБА_1. - по нотариальному сопровождению.
В результате умышленных действий группы лиц в указанном составе 17 июня 2010 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений учредителя и руководителя ООО "Микотрейд" в лице ОСОБА_3. и сведений о нём, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
После государственной перерегистрации ООО "Микотрейд" на имя ОСОБА_3., ОСОБА_5.. по указанию руководителя группы ОСОБА_2., с целью осуществления прикрытия незаконной деятельности предприятия, связанным с незаконными операциями с денежными средствами, в ГНИ в Печерском районе г. Киева 24 декабря 2009 г. получена справка о взятии предприятия на учёт плательщика налогов № 5450.
С целью сокрытия местонахождения фиктивного предприятия ООО "Микотрейд", в дневное время, в помещении теневого офиса ОСОБА_2. в жилом доме по АДРЕСА_7, ОСОБА_3. по указанию последнего подписал как фиктивный учредитель предварительно подготовленные ОСОБА_5.. следующие документы: протокол № 5 общего собрания учредителей ООО "Микотрейд" от 10 сентября 2010 г., об изменении местонахождения предприятия на г. Киев, ул. Бастионная, д. 15, и утверждении новой редакции Устава, и доверенность от 13 апреля 2010 г., согласно которой последний уполномочен на представительство его интересов в органах государственной власти по вопросам регистрации изменений в уставные документы ООО "Микотрейд" и др., для чего, имеет право от имени фиктивного предприятия подавать и подписывать соответствующие заявления, иные документы, получать их, осуществлять иные юридические действия, которые были заверены ОСОБА_5.. печатью ООО "Микотрейд".
Продолжая свои преступные действия, направленные на осуществление фиктивного предпринимательства, действуя группой лиц, 13 сентября 2010 г. в дневное время, находясь в помещении офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа ОСОБА_113. в г. Днепропетровске, ОСОБА_3. по указанию ОСОБА_2. подписал с последующим нотариальным его удостоверением предварительно подготовленную ОСОБА_5.. новую редакцию Устава ООО "Микотрейд", согласно которого ОСОБА_3. является учредителем указанного предприятия расположенного по адресу: г. Киев, ул. Бастионная, д. 15 с видами деятельности аналогичными видам деятельности указанными в редакции Устава ООО "Микотрейд" подписанного ОСОБА_5.. 18 декабря 2009 г.
С целью осуществления государственной регистрации изменений фиктивного ООО "Микотрейд" в связи со сменой местонахождения предприятия на г. Киев, ул. Бастионная, д. 15, ОСОБА_5.. в период с 15 сентября 2010 г. в дневное время, ОСОБА_5.. следуя указаниям ОСОБА_2., для создания условий для прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, предоставил подписанные: протокол № 5 общего собрания учредителей ООО "Микотрейд" от 10 сентября 2010 г., нотариально удостоверенную 13 сентября 2010 г. новую редакцию Устава ООО "Микотрейд", доверенность от 13 апреля 2010 г. в отдел государственной регистрации исполнительного комитета Печерской районной в г. Киеве государственной администрации, где ОСОБА_5.. также заполнил и подписал согласно сведений предоставленных ОСОБА_3. регистрационные карточки формы № 3 и № 4 на проведение государственной регистрации изменений, связанных со сменой местонахождения юридического лица ООО "Микотрейд", имеющего юридический адрес на ул. Бастионная, д. 15 в г. Киеве, которые заверил печатью ООО "Микотрейд", что являлось недействительным, но соответствовало единому преступному плану группы лиц под руководством ОСОБА_2., в результате чего, 15 сентября 2010 г. выдано свидетельство о государственной регистрации ООО "Микотрейд" серии А01 № 301197.
При этом, ОСОБА_5.. по указанию и за счёт ОСОБА_2. выполнял функции оплаты услуг по перерегистрации ООО "Микотрейд", ОСОБА_1. - по нотариальному сопровождению.
После государственной регистрации изменений, связанных со сменой местонахождения предприятия на г. Киев, ул. Бастионная, д. 15, ОСОБА_5.. по указанию руководителя группы ОСОБА_2., с целью осуществления прикрытия незаконной деятельности предприятия, связанным с незаконными операциями с денежными средствами, в ГНИ в Печерском районе г. Киева 18 октября 2010 г. получена справка о взятии предприятия на учёт плательщика налогов № 9881, а также 11 февраля 2010 г. выдано свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость № 100268278.
В конце декабря 2010 г. у ОСОБА_2. возник умысел на сокрытие фиктивной деятельности ООО "Микотрейд" связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, который он довёл до участников группы ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., при этом, совместно они решили, что необходимо изменить местонахождение фиктивного предприятия на г. Запорожье.
Для чего, в период со средины декабря по 27 декабря 2010 г., в дневное время, в помещении теневого офиса ОСОБА_2. в жилом доме по АДРЕСА_7, ОСОБА_3. по указанию последнего подписал как фиктивный учредитель предварительно подготовленные ОСОБА_5.. следующие документы: протокол № 5 общего собрания учредителей ООО "Микотрейд" от 22 декабря 2010 г., об изменении местонахождения предприятия на г. Запорожье, ул. Горького, д. 127, офис 16 и утверждении новой редакции Устава, и доверенность от 27 декабря 2010 г., согласно которой последний уполномочен на представительство его интересов в органах государственной власти по вопросам регистрации изменений в уставные документы ООО "Микотрейд" и др., для чего, имеет право от имени фиктивного предприятия подавать и подписывать соответствующие заявления, иные документы, получать их, осуществлять иные юридические действия, которые были заверены ОСОБА_5.. печатью ООО "Микотрейд".
Продолжая свои преступные действия, направленные на осуществление, а в будущем и сокрытие фиктивного предпринимательства, действуя группой лиц, 28 сентября 2010 г. в дневное время, находясь в помещении офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа Кохан Г.Л. в г. Днепропетровске, ОСОБА_3. по указанию ОСОБА_2. подписал с последующим нотариальным его удостоверением предварительно подготовленную ОСОБА_5.. новую редакцию Устава ООО "Микотрейд", согласно которого ОСОБА_3. является учредителем указанного предприятия по адресу: г. Запорожье, ул. Горького, д. 127, офис 16 с видами деятельности аналогичными видам деятельности указанными в редакции Устава ООО "Микотрейд" подписанного ОСОБА_5.. 18 декабря 2009 г.
С целью осуществления государственной регистрации изменений фиктивного ООО "Микотрейд" в связи со сменой местонахождения предприятия на г. Запорожье, ул. Горького, д. 127, офис 16, в период с 04января2011 г. по 11января2011 г. в дневное время, ОСОБА_5.. следуя указаниям ОСОБА_2., для сокрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, предоставил подписанные: протокол № 5 общего собрания учредителей ООО "Микотрейд" от 22 декабря 2010 г., нотариально удостоверенную 28 декабря 2010 г. новую редакцию Устава ООО "Микотрейд", доверенность от 27 декабря 2010 г. в отдел государственной регистрации исполнительного комитета Печерской районной в г. Киеве государственной администрации, где ОСОБА_5.. также заполнил и подписал согласно сведений предоставленных ОСОБА_3. регистрационные карточки формы № 3 и № 4 на проведение государственной регистрации изменений, связанных со сменой местонахождения юридического лица ООО "Микотрейд", имеющего юридический адрес на г. Запорожье, ул. Горького, д. 127, офис 16, которые заверил печатью ООО "Микотрейд".
В результате умышленных действий группы лиц в указанном составе 11января2011 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений местонахождения юридического лица ООО "Микотрейд", имеющего юридический адрес на г. Запорожье, ул. Горького, д. 127, офис 16, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить сокрытие факта фиктивного предпринимательства с использованием ООО "Микотрейд".
При этом, ОСОБА_5.. по указанию и за счёт ОСОБА_2. выполнял функции оплаты услуг по перерегистрации ООО "Микотрейд", ОСОБА_1. - по нотариальному сопровождению.
Таким образом, ОСОБА_5.. и ОСОБА_3. совершив под руководством ОСОБА_2. фиктивное предпринимательство, то есть приобретение в свою собственность с государственной регистрацией изменений в учредительные документы ООО "Микотрейд" с целью прикрытия незаконной деятельности, какой-либо предпринимательской деятельностью, связанной с производством товаров, выполнением работ или оказанием услуг, зафиксированной в редакциях Устава данного субъекта хозяйствования не занимались, финансово-хозяйственную деятельность не осуществляли и как директора им не руководили, первичный и бухгалтерский учёт, налоговую отчетность не вели, печатью и банковским счётом не распоряжались, договора, налоговую, банковскую и бухгалтерскую документацию подписывали исключительно по указанию ОСОБА_2.
Вместо этого приобретенное ОСОБА_2. ООО "Микотрейд" как фиктивное использовалось указанной группой лиц с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам.
При осуществлении преступной деятельности в период с 15 апреля 2010 г. по 17 февраля 2011 г. ОСОБА_2., ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. использовался текущий банковский счёт ООО "Микотрейд" в ПАО "Укрсиббанк" № НОМЕР_52.
Согласно единого преступного умысла группы лиц по предварительному сговору направленного на сокрытие незаконной деятельности ООО "Микотрейд" путём ликвидации фиктивного предприятия, 30 марта 2011 г. постановлением хозяйственного суда Запорожской области по иску предприятия с признаками фиктивности ООО "Финансовая компания Паретто", расположенного по ул. Б. Хмельницкого, д. 66/2 в г. Киеве, юридическое лицо ООО "Микотрейд" признано банкротом, на основании которого государственным регистратором исполкома Запорожского городского совета 20 мая 2011 г. в ЕГРПОУ внесены соответствующие изменения.
Повторное фиктивное предпринимательство - приобретение частного предприятия "Эко-Идеал"
Продолжая свою преступную деятельность, повторно ОСОБА_1., согласно единому преступному плану совершения фиктивного предпринимательства, не имея изначально намерения осуществлять законную предпринимательскую деятельность, связанную с производством товаров, выполнением работ или оказанием услуг, зафиксированную в уставе субъекта хозяйствования, и соблюдать при этом установленный законом порядок ведения такой деятельности, бухгалтерского учета и налогообложения, умышленно, из корыстных побуждений с целью получения незаконного денежного вознаграждения в результате незаконной деятельности, в период времени с начала сентября по 16 сентября 2010 г., в г. Днепропетровске подыскал и использовал в качестве подставного лица гражданина ОСОБА_24., в отношении которого материалы выделены для проведения дополнительной проверки.
Не посвящая его в свой преступный план и действительные цели незаконной деятельности участников группы, в дневное время, в помещении своего теневого офиса в жилом доме по АДРЕСА_7, ОСОБА_1. используя психологические приемы убеждения и обмана, предложил ему переоформить на его имя субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - частное предприятие "Эко-Идеал" (созданное и зарегистрированное предыдущим собственником ОСОБА_28 11 июля 2006 г., идентификационный код 34499144, юридический адрес: ул. Радосная, д. 24 в г. Днепропетровске), стать его фиктивным учредителем и директором, перерегистрировав его в органах государственной исполнительной власти г. Днепропетровска, на своё имя как свою собственность, достоверно зная и скрывая от ОСОБА_24., что указанное предприятие финансово-хозяйственную деятельность, предусмотренную уставом, осуществлять не будет, а будет использоваться группой лиц в нарушение норм законодательства Украины в сфере предпринимательства, бухгалтерского учета и налогообложения с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, противоречащей интересам государства и общества.
В тот же период времени ОСОБА_24., будучи не посвященным в преступный план ОСОБА_2., согласился с его предложением и в том же теневом офисе ОСОБА_2. по АДРЕСА_7 предоставил последнему свой паспорт серии НОМЕР_17, выданный 03 августа 2010 г. Жовтневым РО ДГУ УМВД Украины в Днепропетровской области, и идентификационный код НОМЕР_18 для использования и изготовления копий.
После чего, реализуя свой преступный умысел, направленный на приобретение в свою собственность субъекта предпринимательской деятельности ЧП "Эко-Идеал" и придания ему признаков фиктивности для осуществления фиктивного предпринимательства с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, ОСОБА_1. заведомо не имея цели осуществления непосредственной предпринимательской деятельности в порядке, предусмотренном Хозяйственным кодексом и законами Украины, в период с 16 по 17 сентября 2010 г., убедив гражданина ОСОБА_24. в такой необходимости, сопроводил последнего в дневное время, в помещение офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа по адресу: АДРЕСА_17, где ОСОБА_24., как фиктивный учредитель, который не был посвящен в преступный план ОСОБА_2. и не имел умысла на совершение фиктивного предпринимательства, подписал предварительно подготовленные и предоставленные ему ОСОБА_18. решение собственника частного предприятия "Эко-Идеал" № 2 от 16 сентября 2010 г., устав частного предприятия "Эко-Идеал", с последующим нотариальным его удостоверением, согласно которого ОСОБА_24. является учредителем указанного предприятия со следующими видами деятельности: розничная торговля фармацевтическими товарами; оптовая торговля продуктами питания; розничная торговля парфюмерией и косметическими товарами; розничная торговля медицинскими и ортопедическими изделиями; оптовая торговля кофе, чаем, какао и пряностями; оптовая торговля фармацевтическими товарами; оптовая торговля другими продуктами питания; производство сухарей, печенья, пирогов и пирожных длительного хранения; оптовая торговля не переработанными сельскохозяйственных продуктами; оптовая торговля цветами и растениями, продовольственными товарами, фруктами и овощами; розничная торговля фруктами и овощами, включая картофель; розничная торговля рыбой и морепродуктами; розничная торговля продовольственными товарами; розничная торговля товарами для дома; посредническая деятельность; выращивание зерновых и технических культур; производство кормов для животных;. производство прочих пищевых продуктов; другие виды специализированного посредничества в торговле; оптовая торговля зерном и кормами для животных; посредничество в оптовой торговле; оптовая торговля зерном и кормами для животных; оптовая торговля строительными материалами; другие виды оптовой торговли; специализированная розничная торговля непродовольственными товарами, не включенных в другие группы; общее строительство зданий (новые работы, работы по замене, реконструкции и восстановлению); внешнеэкономическая деятельность; студия звукозаписи; оптовая и розничная торговля металлопластиковыми и алюминиевыми конструкциями; другие монтажные работы; монтаж, установка сборных конструкций; строительство фасадов; внешнеэкономические услуги; посреднические услуги в торговле продуктами питания, напитками и табачными изделиями; неспециализированная оптовая торговля продуктами питания, напитками и табачными изделиями; розничная торговля в неспециализированных магазинах без преимущества продовольственного ассортимента; ремонт и восстановление узлов агрегатов, машин и механизмов и запчастей к ним, создание кафе, баров, ресторанов и других предприятий общественного питания; деревообрабатывающее производство; швейное производство; посредническая деятельность; использование радиочастот; осуществление оптового и розничного обмена иностранных валют на основании агентских соглашений с уполномоченными банками; изготовление и реализация лекарственных средств; купля-продажа, аренда и предоставление в пользование движимого и недвижимого имущества; рекламная деятельность; проведение и организация выставок, ярмарок, аукционов и т.д.; купля-продажа, переработка металлов и изделий из них; сбор, заготовка, переработка и продажа лома и отходов ОСОБА_61 и цветных металлов; приобретение, предпродажная подготовка и реализация отечественной и импортной автомототехники, сельскохозяйственной техники, запасных частей и принадлежностей, как новых, так и бывших в употреблении, их ремонт, техобслуживание; купля-продажа новых и бывших автотранспортных средств, как отечественного, так и импортного производства; оптовая и розничная торговля продуктами народного потребления; закупка за наличные у населения, колхозов и совхозов продукции сельского хозяйства и животноводства, с целью реализации и переработки; производство, заготовка, переработка, приобретение и реализация продукции рыбного хозяйства; занятие пчеловодством, в том числе производство и реализация продукции пчеловодства и медицинских препаратов на основе продуктов пчеловодства; услуги химчистки; производство, мебели, стульев и сидений, матрасов; проектирование, строительство, реконструкция, переоборудование, реставрация, включая все виды ремонта зданий и сооружений различного, назначения "под ключ" в Украине и в других государствах за счёт собственных средств (как заказчик) или на условиях генерального подрядчика, дольщика-застройщика или за счет средств инвестора, а также последующая эксплуатация этих объектов, ремонтно-строительные и строительно-монтажные работы; проектно-сметные, проектно-наладочные, реставрационные, художественно-оформительские и вентиляционные работы; строительство социальных объектов, гражданских помещений, домов, дач, гаражей, фондовое строительство, реконструкция и ремонт промышленных и общественных зданий; генподрядное и субподрядные строительство, исполнение: реставрационно-монтажных, пусконаладочных работ на объектах гражданского, производственного и технического назначения; производство строительных материалов; ремонтно-строительные работы: плотницкие работы, ремонт квартиру зданий, сооружений, инженерно-технических коммуникаций, объектов коммунального хозяйства и т.д.; посреднические услуги при купле-продаже товаров народного потребления; посреднические услуги при купле-продаже продукции производственно-технического назначения; посреднические услуги при купле-продаже продукции сельского хозяйства; предоставление услуг по трудоустройству, как на Украине, так и за её пределами; подготовка и издание информационно-рекламных материалов, по заказам юридических и физических лиц; рекламная деятельность, информационно-консультативные, маркетинговые услуги для украинских и иностранных граждан; организация издательской и полиграфической деятельности; выполнение работ и услуг по созданию и размножению печатной, аудио- и видеопродукции, издательство всех видов учебных, методических и наглядных принадлежностей, информационно-справочной и рекламной продукции, других материалов как на украинском, так и на иностранных языках, реализация их как на территории Украины, так и за её пределами; разработка, адаптация, обеспечение, эксплуатация и реализация программных и аппаратных средств вычислительной техники, средств автоматизации, управления и связи; разработка, обеспечение и эксплуатация компьютерных сетей и реализация доступа к ним; оптовая и розничная торговля медикаментами как отечественного, так и импортного производства; химическое производство: промышленных газов, красителей и пигментов, органических и неорганических веществ, минеральных удобрений и азотных соединений, пластмасс, производство агрохимических продуктов; производство лаков и красок (производство красок, лифы, эмалей, лаков, мастик, замазки, шпатлевки, печатных красок и т.д.); резиновая и пластмассовая промышленность, переработка пластмассы; приобретение зданий и сооружений с целью организации лечебно-профилактических, туристских и иных заведений; закупка, поставка, настройка и ремонт медицинского оборудования; оказание медицинской лечебно-консультативной помощи по терапии, педиатрии, детской хирургии, ортопедии, травматологии и урологии, отоларингологии, неврологии, гинекологии, офтальмологии, лечебно-физической и другие в соотношении с перечнем медицинских специальностей; изготовление и реализация лекарственных средств; аптечные учреждения; производство, реализация товаров широкого потребления и производственно-технического назначения, различной кабельно-проводниковой продукции, швейных изделий, натурального и искусственно-кожного сырья, обуви, изделий из пластмасс, мебели, разных видов тары, радиоэлектронных изделий, средств защиты и сигнализации; промышленное производство и реализация, в том числе совместное с иностранными предприятиями, продукции и товаров народного потребления, в т.ч. продовольственных товаров; организация пунктов общественного питания: кафе, баров, ресторанов и т.п.; организация торгово-закупочной и коммерческой деятельности: оптовой, розничной, коммерческой, комиссионной, выездной торговли; торговая деятельность в сфере оптово-розничной торговли и общественного питания по реализации продовольственных и непродовольственных товаров; оптовая торговля дистиллированными алкогольными напитками (водкой, ликёрами, коньяком, джином), недистиллированными алкогольными напитками, вином, пивом, минеральными водами и прохладительными напитками; оптовая и розничная торговля табачными изделиями; создание и организация профильных, универсальных, коммерческих магазинов, осуществление фирменной торговли, развитие новых прогрессивных форм торговли и услуг включая консигнацию, торговлю каталогами, посылочную торговлю; лизинг, торговлю в кредит, открытие магазинов в свободной таможенной зоне; организация выставок-продаж, открытие киосков, магазинов, салонов, павильонов, спортивных и торговых центров, культурных комплексов, лотков, палаток, торговых домов и других объектов общественного или промышленного назначения; организация собственной торговой сети; скупка и приём на комиссию товаров народного потребления и производственно-технического назначения; оказание транспортных и экспедиторских услуг по грузопассажирским перевозкам на территории Украины и на территории других государств, связанных с деятельностью предприятия и на заказ населения, организаций; реализация транспортных средств, подлежащих регистрации и учету в органах внутренних дел, выдача бланков справок-счетов; открытие автосалонов и реализация через них автомобильной, тракторной и другой техники; создание автопарка и гаража; оптовая, оптово-розничная торговля горюче-смазочными материалами; организация пунктов автозаправки, автостоянок, обслуживание по предоставлению комплекса сопровождающих услуг; предоставление транспортных услуг населению и организациям, грузовые перевозки (погрузочно-разгрузочные работы, аренда транспортных средств); выполнение брокерских, дилерских услуг, представительская деятельность как в Украине, так и за её пределами; оказание бухгалтерских, инжиниринговых, рекламных и информационных, услуг; консалтинговые услуги, лизинг, рейтинг, хайринг, маркетинг; факторинговые услуги, лизинговые, сделки; посредническая деятельность с приватизационными бумагами; предоставление комплекса услуг, связанного с таможенными действиями, как для физических, так и для юридических лиц; предоставление комплекса бытовых, сервисных и других услуг населению и организациям; услуги переводчика; услуги по обмену валюты в порядке, определенном законодательством Украины; юридическая практика; оптовая и розничная реализация ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных и полудрагоценных камней на основании заключённых контрактов с предприятиями и организациями, которые имеют регистрационные удостоверения государственной пробирной палаты Украины за границей; проведение частного сыска, открытие детективных бюро; оказание услуг по охране частных и юридических лиц, государственной, коллективной и частной собственности, сопровождению грузов; производство строительных деталей из древесины на деревянной основе; обслуживание в области оздоровительно-туристических, спортивно-массовых, гостиничных комплексов (базы, кемпинги, сауны); организация и предоставление услуг в сфере туризма, отдыха, проведения экскурсий и других мероприятий в сфере туризма: а) организация приёма и обслуживания иностранных туристов в Украине (иностранный туризм); б) организация приёма и обслуживание отечественных туристов в Украине (внутренний туризм); в) организация туристических поездок за пределы Украины (зарубежный туризм); г) экскурсионная деятельность; д) организация массового и оздоровительно-спортивного туризма (самодеятельный туризм); организация и проведение музыкальных, этнических и фестивальных мероприятий; создание и содержание игорных заведений; осуществление предпринимательской деятельности по поставке природного газа, электроэнергии, нефти и т.д. на предприятиях Украины на коммерческой основе; ремонт, изготовление и поставка энергооборудования для энергокомплекса; производство, монтаж и эксплуатация оборудования и сетей кабельного и спутникового телевидения; развитие телевизионной, радиовещательной, телетайпной, телефонной, спутниково-телефонной и других видов электросвязи и радиосвязи; парфюмерно-косметическая деятельность, открытие косметических салонов; услуги парикмахерских и салонов красоты; закупка за наличный и безналичный расчёт у населения макулатуры, стеклотары, лома; открытие телевизионных каналов; иные виды деятельности предусмотренные действующим законодательством Украины, а также, заполненные согласно предоставленных сведений регистрационную карточку формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - частного предприятия "Эко-Идеал", связанных со сменой учредителя юридического лица, приобретенного на имя ОСОБА_24., имеющего юридический адрес: ул. Радосная, д. 24 в г. Днепропетровске, регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в ЕГРПОУ, связанных со сменой руководителя субъекта предпринимательской деятельности - частного предприятия "Эко-Идеал" в лице ОСОБА_24., идентификационный код НОМЕР_18, доверенность от 17 сентября 2010 г. на имя ОСОБА_18. и ОСОБА_25., согласно которой уполномочил последних представлять интересы ЧП "Эко-Идеал" по вопросам изменений государственной регистрации в государственных администрациях, органах статистики, пенсионного фонда, фондах социального страхования, центра занятости, государственных налоговых администрациях, с предоставлением права ОСОБА_18. и ОСОБА_25., подавать и получать документы, заявления, справки (в т.ч. по форме 4-ОПП), осуществлять платежи, оплачивать необходимые сборы, расписываться и выполнять какие-либо действия связанные с данной доверенностью.
Тогда же, подписанная ОСОБА_24. доверенность была заверена ОСОБА_2. печатью ЧП "Эко-Идеал" и передана доверенному лицу ОСОБА_18., которая не была посвящена в преступные намерения ОСОБА_2. для проведения государственной регистрации изменений ЧП "Эко-Идеал".
Затем, 20 сентября 2010 г. ОСОБА_18., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_24., не посвященное в преступные планы ОСОБА_2. о фиктивном предпринимательстве, предоставила подписанные ОСОБА_24. решение собственника частного предприятия "Эко-Идеал" № 2 от 16 сентября 2010 г., нотариально удостоверенную 17 сентября 2010 г. новую редакцию о удостоверенный 23 июля 2007 года доверенное лицо, не посвященное в преступные планы фиктивного предпринимательства, Устава ЧП "Эко-Идеал", регистрационную карточку формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ЧП "Эко-Идеал", связанных со сменой учредителя юридического лица, приобретенного на имя ОСОБА_24., имеющего юридический адрес: ул. Радосная, д. 24 в г. Днепропетровске, регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в ЕГРПОУ, связанных со сменой руководителя субъекта предпринимательской деятельности - ЧП "Эко-Идеал" в лице ОСОБА_24., идентификационный код НОМЕР_18, что являлось недействительным, но соответствовало единому преступному плану ОСОБА_2., и доверенность от 17 сентября 2010 г. в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42.
В результате умышленных действий группы лиц в указанном составе 20 сентября 2010 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений учредителя и руководителя ЧП "Эко-Идеал" в лице ОСОБА_24. и сведений о нём, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
После государственной перерегистрации ЧП "Эко-Идеал" на имя ОСОБА_24. ОСОБА_1., согласно единому преступному плану совершения фиктивного предпринимательства, с целью невозможности установления действительных должностных лиц и выявления преступной деятельности фиктивного предприятия, в период времени с начала октября по 11 октября 2010 г., в г. Днепропетровске подыскал и использовал в качестве подставного лица гражданина ОСОБА_26., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела.
Для осуществления незаконных действий по перерегистрации ЧП "Эко-Идеал", ОСОБА_1. 07 октября 2010 г. в дневное время сопроводил ОСОБА_24., в помещение офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа по адресу: АДРЕСА_17, где ОСОБА_24., как фиктивный учредитель, подписал предварительно подготовленную и предоставленную ему ОСОБА_18., с последующим нотариальным её удостоверением доверенность от 07 октября 2010 г., согласно которой уполномочил последнюю быть его представителем в соответствующих организациях, органах нотариата и государственной регистрации по вопросам подписания от его имени соответствующих документов, решений, актов, с правом подписания договора купли-продажи корпоративных прав на ЧП "Эко-Идеал", с предоставлением права ОСОБА_18. осуществлять от его имени действия и подписывать документы, связанные с взятием предприятия на учёт во всех контролирующих инстанциях, продать принадлежащую ему часть в уставном фонде ЧП "Эко-Идеал", выполнять иные действия связанные с данной доверенностью.
Затем 12 октября 2010 г. ОСОБА_18., как доверенное лицо, не посвящённое в преступные планы ОСОБА_2. о фиктивном предпринимательстве, в дневное время, находясь в помещение офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа по адресу: АДРЕСА_17, подписала с последующим нотариальным его удостоверением, как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_24 решение ЧП "Эко-Идеал" от 12 октября 2010 г., согласно которому, последний передал предприятие и все обязанности собственника, связанные с хозяйственной деятельностью ЧП "Эко-Идеал" ОСОБА_26.
Не посвящая ОСОБА_26. в свой преступный план и действительные цели незаконной деятельности группы лиц в указанном составе, в дневное время, в помещении своего теневого офиса в жилом доме по АДРЕСА_7, ОСОБА_1. используя психологические приёмы убеждения и обмана, предложил ему переоформить на его имя фиктивный субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - ЧП "Эко-Идеал", стать его фиктивным учредителем и директором, перерегистрировав его в органах государственной исполнительной власти г. Днепропетровска, на своё имя как свою собственность, достоверно зная и скрывая от ОСОБА_26., что указанное предприятие финансово-хозяйственную деятельность, предусмотренную уставом, осуществлять не будет, а будет использоваться ОСОБА_2. в нарушение норм законодательства Украины в сфере предпринимательства, бухгалтерского учета и налогообложения с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, противоречащей интересам государства и общества.
В тот же период времени ОСОБА_26., будучи не посвященным в преступный план, согласился с его предложением и в том же теневом офисе ОСОБА_2. по АДРЕСА_7 предоставил последнему свой паспорт серии НОМЕР_19, выданный 11 мая 1998 г. Кировским РО ДГУ УМВД Украины в Днепропетровской области, и идентификационный код НОМЕР_20 для использования и изготовления копий.
После чего, реализуя свой преступный умысел, направленный на приобретение в свою собственность фиктивного ЧП "Эко-Идеал" для осуществления фиктивного предпринимательства с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, ОСОБА_1. заведомо не имея цели осуществления непосредственной предпринимательской деятельности в порядке, предусмотренном Хозяйственным кодексом и законами Украины, в период с 11 по 12 октября 2010 г., убедив гражданина ОСОБА_26. в такой необходимости, сопроводил последнего в дневное время, в помещение офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа по адресу: АДРЕСА_17, где ОСОБА_26., как фиктивный учредитель, который не был посвящен в преступный план ОСОБА_2. и не имел умысла на совершение фиктивного предпринимательства, подписал предварительно подготовленный и предоставленный ему ОСОБА_18., с последующим нотариальным его удостоверением Устав ЧП "Эко-Идеал", согласно которого ОСОБА_26. является учредителем указанного предприятия с видами деятельности аналогичными видам деятельности указанными в редакции Устава подписанного ОСОБА_24., а также, заполненные согласно предоставленных сведений регистрационную карточку формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений, связанных со сменой учредителя ЧП "Эко-Идеал", приобретенного на имя ОСОБА_26., имеющего юридический адрес: ул. Радосная, д. 24 в г. Днепропетровске, регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений, связанных со сменой директора "Эко-Идеал" в лице ОСОБА_26., идентификационный код НОМЕР_20, доверенность от 12 октября 2010 г. на имя ОСОБА_18. и ОСОБА_25., аналогичной доверенности выданной на их имя ОСОБА_24.
Тогда же, подписанная ОСОБА_26. доверенность была заверена ОСОБА_2. печатью фиктивного ЧП "Эко-Идеал" и передана доверенному лицу ОСОБА_18., которая не была посвящена в преступные намерения ОСОБА_2. для проведения государственной регистрации изменений ЧП "Эко-Идеал".
Затем, 12 октября 2010 г. ОСОБА_18., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_26., не посвященное в преступные планы ОСОБА_2. о фиктивном предпринимательстве, предоставила нотариально удостоверенное решение ЧП "Эко-Идеал" от 12 октября 2010 г., согласно которому ОСОБА_24. передал частное предприятие "Эко-Идеал" ОСОБА_26., подписанные последним нотариально удостоверенную 12 октября 2010 г. новую редакцию о удостоверенный 23 июля 2007 года доверенное лицо, не посвященное в преступные планы фиктивного предпринимательства, Устава частного предприятия "Эко-Идеал", регистрационную карточку формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений, связанных со сменой учредителя ЧП "Эко-Идеал", приобретенного на имя ОСОБА_26., имеющего юридический адрес: ул. Радосная, д. 24 в г. Днепропетровске, регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений, связанных со сменой директора "Эко-Идеал" в лице ОСОБА_26., идентификационный код НОМЕР_20, что являлось недействительным, но соответствовало единому преступному плану ОСОБА_2., и доверенность от 12 октября 2010 г. в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42.
В результате умышленных действий группы лиц в указанном составе 20 октября 2010 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений учредителя и руководителя ЧП "Эко-Идеал" в лице ОСОБА_26. и сведений о нём, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
После государственной перерегистрации фиктивного ЧП "Эко-Идеал" на имя ОСОБА_26. ОСОБА_1. согласно единому преступному плану совершения фиктивного предпринимательства, с целью невозможности установления действительных должностных лиц и выявления преступной деятельности фиктивного предприятия, в период времени с начала февраля по 15 февраля 2011 г., в г. Днепропетровске подыскал и использовал в качестве подставного лица гражданина ОСОБА_27., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела.
С целью формального соблюдения законности при осуществлении действий по перерегистрации фиктивного ЧП "Эко-Идеал", ОСОБА_1. 15 февраля 2011 г. в дневное время сопроводил ОСОБА_26., в помещение офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа по адресу: АДРЕСА_17, где последний, как фиктивный учредитель предприятия, подписал с последующим нотариальным его удостоверением решение собственника ЧП "Эко-Идеал" от 15 февраля 2011 г., согласно которому, он передал предприятие и все обязанности собственника, связанные с хозяйственной деятельностью ЧП "Эко-Идеал" ОСОБА_27.
Не посвящая ОСОБА_27. в свой преступный план и действительные цели незаконной деятельности группы лиц в указанном составе, в дневное время, в помещении своего теневого офиса в жилом доме по АДРЕСА_7, ОСОБА_1. используя психологические приёмы убеждения и обмана, предложил ему переоформить на его имя фиктивный субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - ЧП "Эко-Идеал", стать его фиктивным учредителем и директором, перерегистрировав его в органах государственной исполнительной власти г. Днепропетровска, на своё имя как свою собственность, достоверно зная и скрывая от ОСОБА_27., что указанное предприятие финансово-хозяйственную деятельность, предусмотренную уставом, осуществлять не будет, а будет использоваться ОСОБА_2. в нарушение норм законодательства Украины в сфере предпринимательства, бухгалтерского учета и налогообложения с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, противоречащей интересам государства и общества.
В тот же период времени ОСОБА_27., будучи не посвященным в преступный план, согласился с его предложением и в том же теневом офисе ОСОБА_2. по АДРЕСА_7 предоставил последнему свой паспорт серии НОМЕР_21, выданный 01 апреля 2008 г. Жовтневым РО ДГУ УМВД Украины в Днепропетровской области, и идентификационный код НОМЕР_22 для использования и изготовления копий.
После чего, реализуя свой преступный умысел, направленный на приобретение в свою собственность фиктивного ЧП "Эко-Идеал" для осуществления фиктивного предпринимательства с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, ОСОБА_1. заведомо не имея цели осуществления непосредственной предпринимательской деятельности в порядке, предусмотренном Хозяйственным кодексом и законами Украины, в период с 15 по 16 февраля 2011 г., убедив гражданина ОСОБА_27. в такой необходимости, сопроводил его в дневное время, в помещение офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа по адресу: АДРЕСА_17, где ОСОБА_27., как фиктивный учредитель, который не был посвящен в преступный план ОСОБА_2. и не имел умысла на совершение фиктивного предпринимательства, подписал предварительно подготовленные и предоставленные ему ОСОБА_18. решение собственника № 4 ЧП "Эко-Идеал" от 15 февраля 2011 г., Устав ЧП "Эко-Идеал", с последующим нотариальным его удостоверением, согласно которого ОСОБА_27. является учредителем указанного предприятия с видами деятельности аналогичными видам деятельности указанными в редакции Устава подписанного ОСОБА_24. и ОСОБА_26., а также, заполненные согласно предоставленных сведений регистрационную карточку формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений, связанных со сменой учредителя ЧП "Эко-Идеал", приобретенного на имя ОСОБА_27., имеющего юридический адрес: ул. Радосная, д. 24 в г. Днепропетровске, регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений, связанных со сменой директора "Эко-Идеал" в лице ОСОБА_27., идентификационный код НОМЕР_22, доверенность от 16 февраля 2011 г. на имя ОСОБА_18. и ОСОБА_19., аналогичной доверенности выданной ОСОБА_24. и ОСОБА_26.
Тогда же, подписанная ОСОБА_27. доверенность была заверена ОСОБА_2. печатью фиктивного ЧП "Эко-Идеал" и передана доверенному лицу ОСОБА_18., которая не была посвящена в преступные намерения ОСОБА_2. для проведения государственной регистрации изменений ЧП "Эко-Идеал".
Затем, 16 февраля 2011 г. ОСОБА_18., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_27., не посвященное в преступные планы ОСОБА_2. о фиктивном предпринимательстве, предоставила решение собственника № 4 ЧП "Эко-Идеал" от 15 февраля 2011 г., согласно которому ОСОБА_26. передал частное предприятие "Эко-Идеал" ОСОБА_27., подписанные последним нотариально удостоверенную 16 февраля 2011 г. новую редакцию о удостоверенный 23 июля 2007 года доверенное лицо, не посвященное в преступные планы фиктивного предпринимательства, Устава частного предприятия "Эко-Идеал", регистрационную карточку формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений, связанных со сменой учредителя ЧП "Эко-Идеал", приобретенного на имя ОСОБА_27., имеющего юридический адрес: ул. Радосная, д. 24 в г. Днепропетровске, регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений, связанных со сменой директора "Эко-Идеал" в лице ОСОБА_27., идентификационный код НОМЕР_22, что являлось недействительным, но соответствовало единому преступному плану ОСОБА_2., и доверенность от 16 февраля 2011 г. в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42.
При этом, ОСОБА_1. оплачивал вышеуказанные услуги по нотариальному сопровождению и регистрации фиктивного ЧП "Эко-Идеал".
В результате умышленных действий группы лиц в указанном составе 16 февраля 2011 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений учредителя и руководителя ЧП "Эко-Идеал" в лице ОСОБА_27. и сведений о нём, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
После чего, реализуя свой преступный умысел, направленный на осуществление фиктивного предпринимательства, с целью получения доступа к банковскому счёту ЧП "Эко-Идеал" № НОМЕР_56 открытому предыдущим собственником предприятия ОСОБА_28 в АО "Укрсиббанк", ОСОБА_1. обманным путём, убедив ОСОБА_27. в такой необходимости, 14 марта 2011 г. сопроводил последнего в дневное время в помещение отделения № 184 АО "Укрсиббанк", расположенном по адресу: г. Днепропетровск, ул. Писаржевского, д. 7, где ОСОБА_27., как фиктивный учредитель, который не был посвящен в преступный план ОСОБА_2. и не имел умысла на совершение фиктивного предпринимательства, подписал карточку с образцами подписи и оттиском печати фиктивного ЧП "Эко-Идеал" по банковскому счёту ЧП "Эко-Идеал" № НОМЕР_56, на которой ОСОБА_1. поставил оттиск печати ЧП "Эко-Идеал".
В последующем, группой лиц в указанном составе использовался для незаконной деятельности текущий счёт ЧП "Эко-Идеал" № НОМЕР_56 в отделении № 184 АО "Укрсиббанк", открытый предыдущим собственником предприятия ОСОБА_28.
Повторное фиктивное предпринимательство - создание общества с ограниченной ответственностью "Днепр Мет Инвест"
Продолжая реализацию преступных планов группы, повторно, организатор группы ОСОБА_1., согласно единому преступному стремлению совершения повторного фиктивного предпринимательства, без намерений осуществлять законную предпринимательскую деятельность, связанную с производством товаров, выполнением работ или оказанием услуг, зафиксированную в уставе субъекта хозяйствования, и соблюдать при этом установленный законом порядок ведения такой деятельности, бухгалтерского учета и налогообложения, умышленно, из корыстных побуждений с целью получения незаконного денежного вознаграждения в результате незаконной деятельности и последующего обеспечения функционирования группы лиц, в период времени с конца сентября до 06 октября 2010 г., решил создать от своего имени субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - фиктивное общество с ограниченной ответственностью "Днепр Мет Инвест", стать его учредителем и директором.
Кроме того, в тот же период времени ОСОБА_1. в г. Днепропетровске подыскал и использовал в качестве подставного лица гражданина ОСОБА_29., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела.
Не посвящая его в свой преступный план и действительные цели незаконной деятельности участников группы, в дневное время, в помещении своего теневого офиса в жилом доме по АДРЕСА_7, ОСОБА_1. используя психологические приёмы убеждения и обмана, предложил ему создать от их имени субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - общество с ограниченной ответственностью "Днепр Мет Инвест", стать его фиктивным соучредителем, зарегистрировав его в органах государственной исполнительной власти г. Днепропетровска на имя ОСОБА_29. и своё имя как их собственность, достоверно зная и скрывая от последнего, что указанное предприятие финансово-хозяйственную деятельность, предусмотренную уставом, осуществлять не будет, а будет использоваться группой лиц в нарушение норм законодательства Украины в сфере предпринимательства, бухгалтерского учета и налогообложения с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, противоречащей интересам государства и общества.
ОСОБА_29., будучи не посвященным в преступный план ОСОБА_2., согласился с его предложением и в том же теневом офисе ОСОБА_2. по АДРЕСА_7 предоставил последнему свой паспорт серии НОМЕР_23, выданный 23 сентября 1999 г. Солонянским РО УМВД Украины в Днепропетровской области, и идентификационный код НОМЕР_24 для использования и изготовления копий.
После чего, реализуя свой преступный умысел, направленный на создание субъекта предпринимательской деятельности с названием ООО "Днепр Мет Инвест" и придания ему признаков фиктивности для осуществления фиктивного предпринимательства с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, ОСОБА_1. заведомо не имея цели осуществления непосредственной предпринимательской деятельности в порядке, предусмотренном Хозяйственным кодексом и законами Украины, в период времени с 30 сентября по 01 октября 2011 г., в дневное время, убедив гражданина ОСОБА_29. в такой необходимости, сопроводил последнего, в помещение офиса частного нотариуса Днепропетровской городской нотариальной конторы Грищенко А.О. в г. Днепропетровске, где ОСОБА_29., как фиктивный учредитель, который не был посвящен в преступный план ОСОБА_2. и не имел умысла на совершение фиктивного предпринимательства, а также, ОСОБА_1. подписали предварительно подготовленные последним следующие документы: решение о создании ООО "Днепр Мет Инвест" № 1 от 30 сентября 2010 г., согласно которого, ОСОБА_1. паспорт НОМЕР_7 выданный 08 июля 1997 г. Жовтневым РО ДГУ УМВД Украины в Днепропетровской области, идентификационный код НОМЕР_12 и ОСОБА_29. приняли решение создать ООО "Днепр Мет Инвест" с уставным капиталом в 1 000, 00 грн. поровну, местонахождением по АДРЕСА_7, кв. 4, утвердить Устав предприятия, назначить ОСОБА_2. его директором, которому обратится в банк для открытии текущего счёта и с целью государственной регистрации в исполком Днепропетровского городского совета и новую редакцию Устава ООО "Днепро Мет Инвест" с последующим нотариальным его удостоверением, согласно которого ОСОБА_1. и ОСОБА_29. являются учредителями указанного предприятия со следующими видами деятельности: обработка металлических отходов и лома; посредничество в торговле товарами; другие виды оптовой торговли; общие механические операции; ковка, штамповка, чеканка; порошковая металлургия; оптовая торговля отходами и ломом; производство, закупка, реализация продукции производственно-технического назначения; производство, закупка, реализация товаров народного потребления, производство, закупка, переработка, реализация сельхозпродукции; оптовая торговля семенами; производство, закупка, переработка, реализация продуктов питания, производство, закупка и реализация строительных материалов, производство и реализация товаров народных и художественных промыслов; производство лекарственных средств, оптовая, розничная торговля лекарственными средствами; производство ветеринарных медикаментов и препаратов, оптовая, розничная торговля ветеринарными медикаментами и препаратами; производство пестицидов и агрохимикатов, оптовая, розничная торговля пестицидами и агрохимикатами; производство и реализация кино-, теле, аудио-, видеопродукции; производство табачных изделий, оптовая, розничная торговля табачными изделиями, производство спирта этилового, коньячного и плодового, алкогольных напитков, оптовая торговля спиртом этиловым, коньячным и плодовым, оптовая, розничная торговля алкогольными напитками; деятельность, связана с промышленным выловом рыбы на промышленных участках рибохозяйственных водоёмов, кроме внутренних водоемов (прудов) хозяйств; транспортировка нефти, нефтепродуктов магистральными трубопроводами, транспортировка природного и нефтяного газа трубопроводами и его распределение, приобретение, переработка и реализация нефтепродуктов, газа и других энергоносителей; поставку природного газа по регулируемому, по нерегулируемому тарифу; хранение природного газа в объемах, превышающих уровень, устанавливаемый лицензионными условиями; централизованное водоснабжение и водоотвод; покупка, продажа и поставка электрической и тепловой энергии; реализация ГСМ через автозаправочные станции; добыча драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней; производство драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней; изготовление изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней, торговля изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней; сбор, первичная обработка отходов и лома драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней; оптовая торговля необработанными черными и цветными металлами и полуфабрикатами из ОСОБА_61 и цветных металлов; заготовка, переработка, металлургическая переработка металлолома цветных и ОСОБА_61 металлов; сбор, заготовка отдельных видов отходов как вторичного сырья (по перечням, установленным Кабинетом Министров Украины); переработка и реализация вторичных ресурсов; переработка отходов производства, утилизация и повторное использование вторичного сырья; поиск (разведка) полезных ископаемых; добыча, переработка и реализация полезных ископаемых; научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы, внедренческая деятельность; изготовление, монтаж несущих конструкций, монтаж конструкций в строительной, ремонтно-строительной деятельности; строительная деятельность (изыскательские и проектные работы для строительства, возведение несущих и ограждающих конструкций, строительство и монтаж инженерных и транспортных сетей); инженерные изыскания: инженерно-геологические изыскания; инженерно-гидрометеорологические изыскания; эколого-геологические изыскания; специальные виды изысканий; проектные работы: разработка градостроительной документации; архитектурное проектирование; строительное проектирование и конструирование, проектирование инженерных сетей и систем; разработка специальных разделов проектов; технологическое проектирование; строительно-монтажные работы: подготовительные работы (демонтаж зданий, установка и сборка временных зданий и сооружений); земляные работы; устройства оснований и строительство фундаментов; специальные работы в грунтах; работы по устройству наружных инженерных сетей и оборудования; работы по устройству внутренних инженерных сетей; работы по защите конструкций, оборудования и сетей; работы по снаряжению конструкций, оборудования; работы по строительству дорог и аэродромов; работы по благоустройству территорий; монтаж технологического оборудования; пусконаладочные работы; работы по реставрации, реконструкции и капитального ремонта зданий и сооружений; возведение несущих и ограждающих конструкций и сооружений; монтаж металлических конструкций; другие строительные работы: устройство кровель; работы по обеспечению водонепроницаемости кровель; возведение строительных лесов; устройство оснований и бурение скважин и шурфов; бетонные работы, монтаж металлических конструкций; кирпичная и каменная кладка; другие специальные строительные работы; электромонтажные работы: монтаж электропроводки и арматуры; монтаж систем пожарной и охранной сигнализации; монтаж антенн; монтаж лифтов и эскалаторов; другие работы по электрооборудования зданий; изоляционные работы; санитарно-технические работы: монтаж систем отопления, вентиляции и кондиционирования воздуха; водопроводные и канализационные работы; газопроводные работы; работы по завершению строительства: штукатурные работы; столярные работы; работы по покрытию пола и облицовка стен плиткой; работы по остеклению; малярные работы; другие работы по завершению строительства; работы по устройству внутренних инженерных сетей; работы по защите конструкций, оборудования и сетей; работы по снаряжению конструкций и оборудования; инжиниринговые работы в строительстве; функции генерального разработчика и подрядчика; установки электро-, газоотопительного оборудования; строительство и реконструкция объектов промышленности, жилищного, социально-культурного и иного назначения; проектирование, строительство новых и реконструкция существующих мелиоративных систем и отдельных объектов инженерной инфраструктуры; сдача в аренду земельных участков; сдача в аренду недвижимости непроизводственного, производственно-технического и культурного назначения; посреднические услуги при купле, продаже, сдаче в аренду и оценке недвижимости; организация и эксплуатация магазинов, пунктов общественного питания; оптовая, розничная и комиссионная торговля за наличный и безналичный расчет; торгово-закупочная, торгово-посредническая и посредническая деятельность; изготовление парфюмерно-косметической продукции с использованием этилового спирта; оптовая и розничная торговля парфюмерией и косметическими изделиями; оптовая и розничная торговля медикаментами, медицинской техникой и другими товарами для медицинской практики и потребностей населения; проведение дезинфекционных, дезинсекционных, дератизационных работ; медицинская практика; ветеринарная практика; открытия аптек, предоставление услуг по перевозке пассажиров, грузов воздушным транспортом, предоставление услуг по перевозке пассажиров и грузов речным, морским транспортом, предоставление услуг по перевозке пассажиров и грузов автомобильным транспортом общественного пользования (кроме предоставления услуг по перевозке пассажиров и их багажа на такси); предоставление услуг по перевозке пассажиров и их багажа на такси, предоставление услуг по перевозке пассажиров, грузов железнодорожным транспортом; деятельность, связанная с производством автомобилей и автобусов; торговля автотранспортом; организация автостоянок; косметическое и техническое обслуживание автомобилей; ремонт и обслуживание транспортных средств, сельскохозяйственной, медицинской техники, объектов производственно-технического назначения; наладка, обслуживание и ремонт вычислительной, копировальной и бытовой техники, оргтехники и средств связи; физкультурно-оздоровительная и спортивная деятельность: организация и проведение спортивных занятий профессионалов и любителей спорта; деятельность по подготовке спортсменов к соревнованиям по разным видам спорта, признанным в Украине; организация спортивных, культурных, технических секций, клубов; организация иностранного, внутреннего, зарубежного туризма; экскурсионная деятельность; услуги в области маркетинга, лизинга, рентинг, хайринг; рекламная и издательская деятельность; полиграфическая деятельность; информационные и консультационные услуги, бытовые и сервисные услуги, услуги копирования, разработка программного обеспечения и торговля программными продуктами как собственной разработки, так и чужими по соглашению с фирмами-разработчиками; услуги в области перевода с иностранных и на иностранные языки; предоставление образовательных услуг общеобразовательными, профессионально-техническими и высшими научным заведениями; профессиональная деятельность в сфере предоставления социальных услуг; проектирование, монтаж, техническое обслуживание средств противопожарной защиты и систем отопления, оценка противопожарного состояния объектов; предоставление услуг, связанных с охраной государственной и другой собственности, предоставление услуг по охране граждан; предоставление экспедиционных услуг; юридическая практика; страховая деятельность; посредничество в трудоустройстве за рубежом; организация и содержание тотализаторов, игорных заведений, выпуск и проведение лотерей, организация деятельности по проведению азартных игр; организация и проведение азартных игр, зрелищных мероприятий, услуги в области шоу-бизнеса, концертная деятельность; операции с недвижимостью; организация и проведение выставок, аукционов, презентаций, организация и ведение гостиничного хозяйства; проведения внешнеэкономической деятельности в установленном законом порядке; организация пунктов обмена валюты на основании агентских согласований с банками; посредническая деятельность таможенного брокера и таможенного перевозчика; профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг; производство дисков для лазерных систем считывания; экспорт, импорт дисков для лазерных систем считывания, матриц, деятельность, связанная с открытием и функционированием стрелецких тиров, стрельбищ невоенного назначения, охотничьих стендов; брокерские, дилерские операции на товарных и фондовых биржах, внебиржевые операции.
После чего, ОСОБА_1. в помещении своего теневого офиса в жилом доме по АДРЕСА_7, подготовил и подписал регистрационную карточку формы № 1 на проведение государственной регистрации юридического лица ООО "Днепр Мет Инвест", образованного путём создания нового юридического лица с уставным фондом в 1000 гривен, имеющего юридический адрес: АДРЕСА_7, кв. 4 в г. Днепропетровске, что не соответствовало действительности, но соответствовало преступной цели участников преступной группы осуществить фиктивное предпринимательство.
Затем, 06 октября 2010 г. ОСОБА_1. предоставил вышеуказанные документы в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42, в результате чего, в тот же день государственным регистратором осуществлена государственная регистрация юридического лица ООО "Днепр Мет Инвест" и выдано свидетельство о государственной регистрации предприятия серии А01 № 061449, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
При этом, ОСОБА_1. оплачивал вышеуказанные услуги по нотариальному сопровождению и регистрации фиктивного ООО "Днепр Мет Инвест".
Кроме того, 08 октября 2010 г. ОСОБА_2. открыт текущий банковский счёт в ПАО "Укрсиббанк" № НОМЕР_53, который использовался преступной группой лиц для незаконной деятельности по обналичиванию.
С целью избежания быть изобличённым в создании и осуществлении незаконной деятельности фиктивного ООО "Днепр Мет Инвест", ОСОБА_1. в конце ноября 2010 г. путём обмана убедил ОСОБА_29. стать директором предприятия, для чего, в помещении того же теневого офиса в г. Днепропетровске, предоставил предварительно им подготовленные следующие документы, которые тот подписал: протокол общего собрания ООО "Днепр Мет Инвест" от 23 ноября 2010 г., приказ ООО "Днепр Мет Инвест" № 3 от 24 ноября 2010 г., согласно которому, ОСОБА_29. с 24 ноября 2010 г. приступает к выполнению обязанностей директора ООО "Днепр Мет Инвест", и регистрационную карточку формы № 4 на проведение государственной регистрации изменений, связанных со сменой руководителя ООО "Днепр Мет Инвест" в лице ОСОБА_29., идентификационный код НОМЕР_24, что являлось недействительным, но соответствовало единому преступному плану ОСОБА_2.
Затем, 24 ноября 2010 г. ОСОБА_1. предоставил вышеуказанные документы в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42, в результате чего, в тот же день государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений связанных со сменой руководителя ООО "Днепр Мет Инвест" в лице ОСОБА_29., идентификационный код НОМЕР_24.
В середине апреля 2011 г. с целью сокрытия незаконной деятельности связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам и уклонения от привлечения к уголовной ответственности, ОСОБА_1. решил выйти из состава учредителей ООО "Днепр Мет Инвест", для чего, в период 20-21 апреля 2011 г. в дневное время, находясь в помещении своего теневого офиса в жилом доме по АДРЕСА_7, подготовил и подписал сам, после чего, предоставил на подпись ОСОБА_29. протокол № 2 внеочередного общего собрания ООО "Днепр Мет Инвест" от 20 апреля 2011 г., согласно которого, среди иного, ОСОБА_1. выходит из состава учредителей предприятия, которую заверил печатью ООО "Днепр Мет Инвест".
В тот же период времени, ОСОБА_1. предоставил на подпись ОСОБА_29. предварительно подготовленные ОСОБА_30. регистрационную карточку формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы ООО "Днепр Мет Инвест", связанных со сменой учредителя юридического лица, приобретенного на имя ОСОБА_29., имеющего юридический адрес: АДРЕСА_7 в г. Днепропетровске, и доверенность от 21 марта 2011 г. на имя ОСОБА_30., на осуществление действий, связанных с регистрацией изменений в Устав ООО "Днепр Мет Инвест", представление общества в исполкоме Днепропетровского горсовета, подписывать все документы от имени директора общества, связанные с регистрацией изменений, что не соответствовало действительности, но соответствовало преступной цели участников преступной группы осуществить фиктивное предпринимательство.
С целью осуществления действий по перерегистрации ООО "Днепр Мет Инвест" на ОСОБА_29., ОСОБА_1. 21 апреля 2011 г. в дневное время сопроводил последнего в помещение офиса частного нотариуса Днепропетровского городского нотариального округа Отроцюку О.В. в г. Днепропетровске, где ОСОБА_29., как фиктивный учредитель, подписал предварительно подготовленный ему ОСОБА_30. и предоставленный ОСОБА_2., с последующим нотариальным его удостоверением Устав ООО "Днепр Мет Инвест", согласно которого ОСОБА_29. является учредителем указанного предприятия.
Затем, 26 апреля 2011 г. ОСОБА_30., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_29., не посвященное в преступные планы ОСОБА_2. о фиктивном предпринимательстве, предоставила вышеуказанные документы в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42, в результате чего умышленными действиями группы лиц в указанном составе в тот же день государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений связанных со сменой учредителя ООО "Днепр Мет Инвест" в лице ОСОБА_29. и сведений о нём.
При этом, ОСОБА_1. оплачивал вышеуказанные услуги по нотариальному сопровождению и регистрации фиктивного ООО "Днепр Мет Инвест".
ОСОБА_1. совершив фиктивное предпринимательство, то есть приобретение в свою собственность и собственность подставного лица ОСОБА_29. с государственной регистрацией изменений в учредительные документы ООО "Днепр Мет Инвест" с целью прикрытия незаконной деятельности, какой-либо предпринимательской деятельностью, связанной с производством товаров, выполнением работ или оказанием услуг, зафиксированной в редакциях Устава данного субъекта хозяйствования не занимались, финансово-хозяйственную деятельность не осуществляли и как директора им не руководили, первичный и бухгалтерский учёт, налоговую отчетность не вели, печатью и банковским счётом не распоряжались, договора, налоговую, банковскую и бухгалтерскую документацию ОСОБА_29. подписывал исключительно по указанию ОСОБА_2.
Вместо этого приобретенное ОСОБА_2. ООО "Днепр Мет Инвест" как фиктивное использовалось указанной группой лиц с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам.
Повторное фиктивное предпринимательство - приобретение частного предприятия "Металообработка"
Не останавливаясь на содеянном, в конце февраля - начале марта 2011 г. в г. Днепропетровске ОСОБА_1. с целью получения большей наживы путем увеличения количества фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, задействованных в преступной теневой схеме по обналичиванию денежных средств в результате бестоварных сделок, действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, не имея изначально намерения осуществлять законную предпринимательскую деятельность, связанную с производством товаров, выполнением работ или оказанием услуг, зафиксированную в уставе субъекта хозяйствования, и соблюдать при этом установленный законом порядок ведения такой деятельности, бухгалтерского учета и налогообложения, в г. Днепропетровске подыскал и использовал в качестве подставного лица гражданина ОСОБА_29., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела.
Не посвящая его в свой преступный план и действительные цели незаконной деятельности участников группы, в дневное время, в помещении своего теневого офиса в жилом доме по АДРЕСА_7, ОСОБА_1. используя психологические приемы убеждения и обмана, предложил ему переоформить на его имя субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - частное предприятие "Евро-Символ" (созданное и зарегистрированное предыдущим собственником 07 апреля 2005 г., идентификационный код 33475363, юридический адрес: ул. Немировича-Данченко, д. 56, кв. 76 в г. Днепропетровске), стать его фиктивным учредителем и директором, перерегистрировав его в органах государственной исполнительной власти г. Днепропетровска, на своё имя как свою собственность, достоверно зная и скрывая от ОСОБА_29., что указанное предприятие финансово-хозяйственную деятельность, предусмотренную уставом, осуществлять не будет, а будет использоваться группой лиц в нарушение норм законодательства Украины в сфере предпринимательства, бухгалтерского учета и налогообложения с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, противоречащей интересам государства и общества.
При этом, основными условиями для приобретения частного предприятия "Евро-Символ" в собственность ОСОБА_29., ОСОБА_2. для предыдущего собственника ОСОБА_31., который не был посвящён в преступные планы последнего, являлось изменения названия предприятия на ЧП "Металообработка", а также, местонахождения предприятия на ул. Чаплинскую, д. 274.
Для чего, в период с 10 по 11 марта 2011 г. ОСОБА_31., который не имел умысла на совершение фиктивного предпринимательства, было подготовлены и подписаны следующие учредительные документы: решение собственника ЧП "Евро-Символ" от 10 марта 2011 г., согласно которому, название предприятия изменено на ЧП "Металообработка" и его местонахождение на ул. Чаплинскую, д. 274, нотариально удостоверенная 10 марта 2011 г. новая редакция Устава ЧП "Металообработка", регистрационные карточки № 3 и № 4, на основании чего 11 марта 2011 г. государственным регистратором осуществлена регистрация данных изменений в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, о чём 11 марта 2011 г. выдано свидетельство о государственной регистрации ЧП "Металообработка" серии А01 № 064053.
В тот же период времени ОСОБА_29., будучи не посвященным в преступный план ОСОБА_2., согласился с его предложением и в том же теневом офисе ОСОБА_2. по АДРЕСА_7 предоставил последнему свой паспорт серии НОМЕР_25, выданный 31 июля 2009 г. Ленинским РО ДГУ УМВД Украины в Днепропетровской области, и идентификационный код НОМЕР_26 для использования и изготовления копий.
После чего, реализуя свой преступный умысел, направленный на приобретение в свою собственность субъекта предпринимательской деятельности ЧП "Металообработка" и придания ему признаков фиктивности для осуществления фиктивного предпринимательства с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам, ОСОБА_1. заведомо не имея цели осуществления непосредственной предпринимательской деятельности в порядке, предусмотренном Хозяйственным кодексом и законами Украины, в период с 13 по 14 апреля 2011 г., убедив гражданина ОСОБА_29. в такой необходимости, сопроводил его в дневное время, в помещение офиса государственного нотариуса Седьмой Днепропетровской государственной нотариальной конторы Куликова С.В. в г. Днепропетровске, где ОСОБА_29., как фиктивный учредитель, который не был посвящен в преступный план ОСОБА_2. и не имел умысла на совершение фиктивного предпринимательства, подписал предварительно подготовленные и предоставленные ему ОСОБА_33. решение собственника частного предприятия "Металообработка" от 13 апреля 2010 г., согласно которого, ОСОБА_29. принял решение: утвердить новую редакцию Устава ЧП "Металообработка" с последующей его государственной регистрацией, назначить себя руководителем предприятия и государственную регистрацию новой редакции Устава возложить на ОСОБА_32., приказ директора ЧП "Металообработка" от 13 апреля 2011 г., на основании которого ОСОБА_29. приступает к обязанностям директора предприятия, новую редакцию Устава ЧП "Металообработка" с последующим нотариальным его удостоверением, согласно которого ОСОБА_24. является учредителем указанного предприятия со следующими видами деятельности: деятельность в сфере торговли и посредничества в сфере оптовой торговли: оптовая торговля топливом; оптовая торговля химическими продуктами; розничная торговля горючим; розничная торговля химическими продуктами; оптовая и розничная торговля горюче-смазочными материалами; посредничество в торговле топливом, рудами,, металлами и химическими веществами; посредничество в торговле машинами, промышленным оборудованием, кораблями и самолетами; оптовая торговля необработанными черными и цветными металлами; оптовая торговля полуфабрикатами из ОСОБА_61 и цветных металлов, не включенных в другие подклассы; оптовая, розничная торговля пестицидами и агрохимикатами; оптовая и розничная торговля парфюмерными и косметическими товарами; оптовая и розничная торговля фармацевтическими товарами; посредничество в торговле различными товарами; розничная торговля в неспециализированных магазинах без преимущества продовольственного ассортимента; розничная торговля в неспециализированных магазинах преимущественно из продовольственного ассортимента; розничная торговля с лотков; оптовая торговля промышленными и хозяйственными товарами, розничная торговля промышленными хозтоварами; оптовая торговля электробытовыми приборами; оптовая и розничная торговля строительными материалами и товарами для строительства; поставка, сбыт, реализация запчастей сельскохозяйственной техники; оптовая и розничная торговля промышленным и технологическим оборудованием; оптовая и розничная торговля пищевыми продуктами; оптовая и розничная торговля металлами и металлолом; оптовая и розничная торговля пивом, слабоалкогольными напитками; оптовая и розничная торговля изделиями из стекла, изделиями из полимеров; оптовая и розничная торговля продуктами химической и сырьем; оптовая и розничная торговля лесоматериалами; организация магазинов, торговых центров и пунктов фирменной торговли, ресторанов, кафе, баров; организация торговых предприятий и предприятий общественного питания, комиссионная торговля; оптовая торговля алкогольными напитками; розничная торговля алкогольными напитками; оптовая торговля табачными изделиями; розничная торговля табачными изделиями; оптовая, розничная торговля и производство, переработка и заготовка нефтепродуктов, сельскохозяйственной и пищевой продукции; другие виды оптовой и розничной торговли; деятельность в области рекламных издательств, информации и маркетинговых исследований; реклама (планирование и проведение рекламных кампаний, создание и размещения рекламы: расклейка афиш, оформление витрин, оформление выставочных залов, расклейка рекламной информации, рекламная деятельность в СМИ, связанная с продажей эфирного времени и печатных полос, реклама на транспортных средствах, распространение рекламных проспектов и образцов, сдачу внаём места для рекламы; предоставление рекламных услуг; предоставление услуг информационного и консалтингового характера, с использованием современных компьютерных информационных технологий, в том числе собственного производства; организация и проведение выставок, ярмарок; фестивалей, конкурсов, лотерей, конференций, семинаров, шоу, аукционов; организация издательской деятельности, печатание книг, газет, пресс-релизов, постеров и другой полиграфической продукции; организация студий аудио и видео записи; полиграфическая деятельность, не отнесённая к другим видам (печатание журналов и других периодических изданий, книг, брошюр, музыкальных произведений, карт, атласов, плакатов, рекламных материалов, проспектов и другой печатной рекламы, почтовых и гербовых марок, регистров, чеков и других ценных бумаг, дневников, альбомов, календарей, деловых форм и других деловых документов, другой печатной продукции, выполненной на печатном оборудовании рельефной печатью, фотокопировальном оборудовании, на компьютерном оборудовании и по другой технологии; другие услуги, связанные с полиграфическим производством (подготовку других видов воспроизводимой продукции, графическая обработка); исследование рынка и изучение общественного мнения; другие услуги, оказываемые юридическим лицам и не включенные в другие группировки; деятельность в сфере строительства и производства; проектирование, строительство, диагностика и эксплуатация объектов трубопроводного транспорта, нефтегазового комплекса; выполнение строительных работ, реставрационные и ремонтно-строительные работы, участие в строительстве и эксплуатации гостиниц, сооружений производственного, хозяйственного и жилого назначения; проектно-изыскательские, проектно-конструкторские работы, научно-технические исследования и разработки, выполнение инженерно-изыскательских и проектных работ для объектов гражданского и промышленного строительства, городского хозяйства, проектирование и строительство, эксплуатация объектов автономной энергетики, а также предоставление услуг по их обслуживанию; производство технической продукции, строительных материалов, оборудования, механизмов и других изделий, предоставление бытовых и жилищно-коммунальных услуг населению; внедрение научных разработок и изобретений, разработка технологий; выполнение инженерноизыскательских и проектных работ для объектов гражданского и промышленного строительства, городского хозяйства; реставрационные и ремонтно-строительные работы; инженерные изыскания: инженерно-геологические изыскания, инженерно-гидрометеорологические изыскания, эколого-геологические изыскания, специальные виды изысканий; поставка и модернизация деталей, комплектующих частей оборудования и механизмов; проектные работы: разработка градостроительной документации, архитектурное проектирование, строительное проектирование и конструирование, проектирование инженерных сетей и систем, разработка специальных разделов проектов, технологическое проектирование, экспертиза, экспертиза проектной документации; производство строительных материалов, конструкций и изделий, производство стальных и алюминиевых строительных конструкций и изделий, производство сборных железобетонных конструкции и изделий; строительно-монтажные работы: подготовительные работы, земляные работы, устройство оснований и строительство фундаментов, специальные работы в грунтах, возведение несущих и ограждающих конструкций зданий и сооружений, работы по устройству наружных инженерных сетей и оборудования, работы по устройству внутренних инженерных сетей, работы по защите конструкций, оборудования сетей и работы по отделке конструкций и оборудования, работы по строительству дорог и аэродромов, работы по благоустройству территорий, монтаж технологического оборудования, пусконаладочные работы, реставрационные работы; инжиниринговые работы в строительстве: функции генерального разработчика и подрядчика, обследование зданий, сооружений и сетей, контроль качества выполняемых работ; деятельность в области производства, добычи и переработки; внедрение прогрессивных форм сельскохозяйственного производства; производство рекламной продукции; производство тары, упаковки и соответствующего оборудования; производство электроэнергии; производство изделий из стекла, производство и монтаж тепло-технического оборудование для производства изделий из стекла; изготовление пива, вина, алкогольных (в т.ч. коньячных) и табачных изделий; осуществление операций с металлоломом, переработка цветных и ОСОБА_61 металлов; осуществление сбора, заготовки, переработка, покупка и продажа лома и отходов цветных металлов в Украине; добыча драгоценных металлов и драгоценных камней, разработка, изготовление и реализация изделий с их использованием; сбор и переработка жидких и твердых отходов производства, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни и их лом; добыча, производство и использование радиоактивных веществ и источников ионизирующего излучения, переработка и захоронение радиоактивных отходов; производство промышленных товаров народного потребления; изготовление, хранение и реализация парфюмерной и другой продукции собственного и зарубежного производства; изготовление и реализация ветеринарных медикаментов и препаратов; изготовление и реализация медикаментов и оборудования; производство и расфасовка кондитерских, изделий, других пищевых продуктов и пищевых добавок; производство и ремонт компьютерной, аудио, видеотехники, средств связи, другой электроники и т.д.; изготовление программных продуктов (информационных баз данных, бухгалтерских и учетных СУБД, программ оптимизации производственных процессов и т.п.); производство и переработка сельскохозяйственной продукции, пищевых продуктов; закупка, перевозка, хранение, реализация нефти, нефтепродуктов, газа природного, конденсата, продуктов нефтехимии; производство и реализация игрушек; производство и реализация изделий из бетона и металла, древесины; производство и расфасовки материалов, для строительства; операции с недвижимостью (покупка, продажа, аренда); выполнение работ, связанных с дезинфекцией, дератизацией т.п.; торговля природным и сжиженным газом и другими энергоресурсами; поиск (разведка) месторождений полезных ископаемых, выполнение инженерно-изыскательских работ для объектов энергетики, государственной связи, оборонного комплекса, а также для газопроводов, магистральных трубопроводов, мостов, туннелей, электростанций, аэропортов, морских портов, выполняемых на территориях, подверженных действию сейсмичности, а также карстообразованию, подтоплению, оседанию иного типа, оползням, обвалам; эксплуатация месторождений полезных ископаемых; изготовление и реализация химических веществ; юридические, охранные и технические услуги: консультации по вопросам информатизации; проведение социологических исследований, опросов общественного мнения, подготовка и печать соответствующих аналитических материалов; предоставление услуг по таможенному оформлению грузов; предоставление брокерских услуг, в. том числе услуг лицензионных, таможенных, консигнационных. складов; предоставление услуг радиосвязи (с использованием радиочастот); предоставление услуг телефонной связи (кроме ведомственных объектов); техническое обслуживание сетей теле-, радио- и проводного вещания в рамках промышленной эксплуатации; предоставление консультаций и разъяснений по юридическим вопросам, устных и письменных справок по разъяснению законодательства; составление заявлений, жалоб и других документов правового характера; осуществление представительства интересов граждан, предприятий и организаций по доверенности в суде и других государственных органах; исследование украинского и зарубежных рынков; организация сетей кабельного телевидения, компьютерных сетей; предоставление услуг внутри-государственного и международной связи; осуществления, представительства граждан и защита их прав и законных интересов в советах народных депутатов их исполнительных и распорядительных органах, а также в государственных и других организациях; предоставление услуг, связанных, с охраной государственной собственности, кроме отдельных особо важных объектов, перечень которых определяется в установленном Кабинетом Министров Украины, другой собственности, а также охраной граждан; производство, монтаж, ремонт, профилактическое обслуживание средств охранной и пожарной сигнализации; предоставление услуг, связанных с охраной государственной и другой собственности оказания услуг по охране граждан; оказание охранных услуг, связанных с сопровождением грузов на всех видах транспорта; использование специальных технических средств при наличии соответствующих разрешений; судебно-экспертная деятельность; юридическая практика; оказание услуг по созданию и регистрации предприятий и организаций; медико-производственная деятельность: изготовление и реализация ветеринарных медикаментов и препаратов; производство лекарственных средств; оптовая, розничная торговля лекарственными средствами; осуществление ветеринарной практики; осуществление медицинской практики; выращивание, переработка и реализация лекарственного и косметического сырья и препаратов на его основе; производство медицинской техники; оказание медицинских услуг с использованием традиционных и нетрадиционных методов лечения; выявления радионуклидов, пестицидов и других вредных химических веществ в биологических системах и объектах окружающей среды и их обезвреживание; разработка и внедрение экспресс-методов диагностики состояния иммунобиологических систем и коррекция иммунодефицитов человека; производство предметов санитарии и моющих средств; оптовая и розничная торговля медикаментами, фармацевтическими и ветеринарными препаратами, стоматологическими средствами и предметами санитарии и косметическими изделиями, зарегистрированными фармакологическим комитетом МЗ Украины и разрешены для реализации через аптечную сеть; создание стандартов на основе синтеза частей химических веществ с целью использования: для контроля загрязненности объектов окружающей среды; разработка и внедрение технологии получения экологически чистой продукции и воды для питья; открытие санаторно-курортных и реабилитационных центров, лагерей отдыха для детей и пожилых людей; предоставление услуг в области нетрадиционной медицины; изготовление и реализация медикаментов и оборудования; работы с драгоценными металлами и камнями: добыча драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней; производство драгоценных металлов и драгоценных камней, полудрагоценных камней; изготовление изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней, торговля изделиями из драгоценных металлов и драгоценного камня, драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней; сбор, первичная обработка отходов и лома драгоценных металлов и драгоценных камней драгоценных камней органогенного образования, полудрагоценных камней; извлечение драгоценных металлов из недр и отходов горно-обогатительного или металлургического производства с получением концентратов и других полупродуктов, содержащих драгоценные металлы; изготовление ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней с их последующей реализацией или без нее; изготовление, обработка драгоценных и полудрагоценных камней, в том числе огранка бриллиантов и их оценка; реализация (оптовая, розничная) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, сырья естественных и технических алмазов; реализация ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, принятых на комиссию, в залог, скупленных у населения; деятельность в области автосервиса и ремонта транспорта: организация технического, сервисного обслуживания сельскохозяйственных, других машин и техники; ремонт и обслуживание всех видов автотранспортных средств (легковых и грузовых автомобилей, автобусов, мотоциклов и т.п.); покраска, кузовные работы; сварочные работы; мытье автотранспортных средств, химическая чистка, автокосметические работы и т.д.; шиномонтаж, балансировка и диагностика; ремонт и регулировка топливной системы; установка и ремонт всех видов автосигнализации, автоаудиотехники, другой автомобильной электроники; тонировка стёкол; врезка люков; установка и ремонт кондиционеров и других средств климатконтроля; установка и ремонт автомобильных, холодильный других средств специального оборудования; производство запасных частей; оптовая и розничная торговля запасными частями в том числе собственного производства; оптовая и розничная торговля автотранспортными средствами всех видов; оптовая и розничная торговля автокосметикой, красками, маслами, присадками, другими сопутствующими товарами; автозбыт; оптовая и розничная торговля автомобильной аудиотехникой, автосигнализацией, другой автомобильной электроникой; оптовая и розничная торговля покрышками, камерами, колесными дисками на все виды автотранспортных средств; деятельность в области образования, а также, заполненные согласно предоставленных сведений регистрационную карточку формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ЧП "Металообработка", связанных со сменой учредителя юридического лица, приобретенного на имя ОСОБА_29., имеющего юридический адрес: ул. Чаплинская, д. 274 в г. Днепропетровске, регистрационную карточку формы № 4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, которые содержатся в ЕГРПОУ, связанных со сменой руководителя субъекта предпринимательской деятельности - ЧП "Металообработка" в лице ОСОБА_29., идентификационный код НОМЕР_26, доверенность от 13 апреля 2011 г. на имя ОСОБА_34., ОСОБА_35. и ОСОБА_32., согласно которой уполномочил последних осуществлять все действия, связанные с государственной регистрацией изменений в Устав и сменой директора ЧП "Металообработка", для чего, предоставлены полномочия представлять интересы представлять интересы в исполкоме, государственного регистратора, органах статистики, а также, регистрировать в налоговой инспекции (подавать и получать документы, заявления, справки по форме 4-ОПП), осуществлять платежи, оплачивать необходимые сборы, выполнять какие-либо действия связанные с данной доверенностью.
Тогда же, подписанная ОСОБА_29. доверенность была заверена ОСОБА_2. печатью ЧП "Металообработка" и передана доверенному лицу ОСОБА_33., которая не была посвящена в преступные намерения ОСОБА_2. для проведения государственной регистрации изменений ЧП "Металообработка".
Затем, 14 апреля 2011 г. ОСОБА_32., как доверенное лицо фиктивного директора ОСОБА_29., не посвящённое в преступные планы ОСОБА_2. о фиктивном предпринимательстве, предоставила подписанные ОСОБА_29. решение собственника частного предприятия "Металообработка" от 13 апреля 2010 г., приказ директора ЧП "Металообработка" от 13 апреля 2011 г., новую редакцию Устава ЧП "Металообработка", регистрационные карточки формы № 3 на проведение государственной регистрации изменений в учредительные документы ЧП "Металообработка", связанных со сменой учредителя юридического лица, приобретенного на имя ОСОБА_29., имеющего юридический адрес: ул. Чаплинская, д. 274 в г. Днепропетровске, и формы № 4 на внесение изменений, связанных со сменой руководителя ЧП "Металообработка" в лице ОСОБА_29., идентификационный код НОМЕР_26, что являлось недействительным, но соответствовало единому преступному плану ОСОБА_2., и доверенность от 13 апреля 2011 г. в управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенное по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42.
В результате умышленных действий группы лиц в указанном составе 14 апреля 2011 г. государственным регистратором осуществлена государственная регистрация изменений учредителя и руководителя ЧП "Металообработка" в лице ОСОБА_29. и сведений о нём, что свидетельствовало о достижении цели группы осуществить фиктивное предпринимательство.
После государственной регистрации изменений ЧП "Металообработка" на имя ОСОБА_29. ОСОБА_2. с целью осуществления прикрытия незаконной деятельности предприятия, связанным с незаконными операциями с денежными средствами, в Левобережной МГНИ (в Индустриальном районе) г. Днепропетровска 12 апреля 2011 г. выдано свидетельство о регистрации плательщиком НДС № 100331321 и 21 апреля 2011 г. получена справка о взятии предприятия на учёт плательщика налогов № 5082.
Кроме того, 11 мая 2011 г. ОСОБА_29. по указанию ОСОБА_2. был открыт текущий банковский счёт в ПАО "Укрсиббанк" № НОМЕР_51, который использовался преступной группой лиц для незаконной деятельности.
ОСОБА_1. совершив фиктивное предпринимательство, то есть приобретение в собственность подставного лица ОСОБА_29. с государственной регистрацией изменений в учредительные документы ЧП "Металообработка" с целью прикрытия незаконной деятельности, какой-либо предпринимательской деятельностью, связанной с производством товаров, выполнением работ или оказанием услуг, зафиксированной в редакциях Устава данного субъекта хозяйствования не занимался, последний финансово-хозяйственную деятельность не осуществлял и как директор им не руководил, первичный и бухгалтерский учёт, налоговую отчетность не вели, печатью и банковским счётом не распоряжались, договора, налоговую, банковскую и бухгалтерскую документацию подписывали исключительно по указанию ОСОБА_2.
Вместо этого приобретенное ОСОБА_2. ЧП "Металообработка" как фиктивное использовалось указанной группой лиц с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам.
Таким образом, в период времени с начала февраля 2004 г. по август 2011 г., ОСОБА_1. инициировал и организовал совершение фиктивного предпринимательства по предварительному сговору со ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. При этом в указанный период времени ОСОБА_1., осуществляя руководство преступной деятельностью группы лиц, имеющей "теневую" экономическую направленность, умышленно, в корыстных целях личной наживы и обогащения каждого из соучастников, вопреки установленного законодательством Украины порядка государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности, осуществления предпринимательской деятельности, предоставления финансовых услуг и проведения перевода денежных средств в пределах Украины, осуществил системное фиктивное предпринимательство, выразившееся в создании и приобретении им, соучастниками преступлений - ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., а также, подставными лицами 7 субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц): ООО "ДНЕПРВТОРМЕТАЛЛЫ", ООО "БЛАСКО И К", ООО "АРХИЗ ОИЛ", ООО "МИКОТРЕЙД", ООО "ДНЕПР МЕТ ИНВЕСТ", ЧП "ЭКО-ИДЕАЛ" и ЧП "МЕТАЛООБРАБОТКА", с целью прикрытия незаконной деятельности предприятий регионов Украины (реальных субъектов хозяйственной деятельности), связанной с незаконной минимизацией налогообложения путём проведения никчемных (бестоварных) финансово-хозяйственных операций с разветвленной сетью контролируемых ОСОБА_2. данных фиктивных предприятий.
В результате умышленных противоправных действий ОСОБА_2., связанных с осуществлением им по предварительному сговору со ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. системного фиктивного предпринимательства, соединенного с проведением контролируемыми преступной группой фиктивными предприятиями никчемных (бестоварных) финансово-хозяйственных операций с субъектами хозяйствования реального сектора экономики Украины, причинен крупный материальный ущерб государству в виде неуплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость следующими предприятиями: ООО "Интерпен-Д" (код ЕГРПОУ 25514131) в размере 73 437, 00 грн.; ЧП ТПФ "Гетьман" (код ЕГРПОУ 33517392) в размере 107 028, 00 грн.; ООО "Днепроэнерго" (код ЕГРПОУ 31881660) в размере 50 865, 00 грн.; ООО НПП "Энергометсервис" (код ЕГРПОУ 34267700) в размере 150 180, 00 грн.; ЧП "Арника" (код ЕГРПОУ 30611824) в размере 244 299, 00 грн.; всего на общую сумму 625 809, 00 грн., что в тысячу и более раз превышает не облагаемый налогом минимум доходов граждан.
Совершение группой лиц под руководством ОСОБА_2. подделки документов и их использования
В тот же период времени, с февраля 2004 г. по август 2011 г., ОСОБА_1., действуя умышленно, для достижения целей организованного им по предварительному сговору со ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. системного фиктивного предпринимательства, а именно незаконной минимизации налогообложения субъектов хозяйствования реального сектора экономики Украины путём проведения никчемных (бестоварных) финансово-хозяйственных операций с разветвленной сетью контролируемых преступной группой фиктивных предприятий и последующей конвертации сокрытых от налогообложения безналичных денежных средств с расчетных счетов фиктивных предприятий в наличные, используя компьютерную и иную технику, имеющуюся в специально созданном им для координации преступной деятельности "теневом" офисе по адресу: г.Днепропетровск, АДРЕСА_7, помещение ІІ, организовал систематическую подделку официальных документов бухгалтерского учёта и налоговой отчетности о результатах финансово-хозяйственной деятельности контролируемой им сети фиктивных предприятий, с целью придания ей вида легальной хозяйственной деятельности.
При этом, для достижения целей системного фиктивного предпринимательства ОСОБА_2., умышленно, в период времени с февраля 2004 г. по август 2011 г., с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с оказанием незаконных услуг предприятиям регионов Украины по уклонению от налогообложения путём проведения никчемных (бестоварных) финансово-хозяйственных операций, объединяя соисполнителей преступления ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., направляя их действия и координируя их деятельность в форме сговора, приказов и поручений, согласно разработанному им плану совершения преступлений, обязанностей и функций соучастников, организовал подделку официальных документов о результатах хозяйственной деятельности контролируемых преступной группой фиктивных предприятий: ООО "Днепровторметаллы" (код ЕГРПОУ 30473929), ООО "Бласко и К" (код ЕГРПОУ 35608560), ООО "Архиз Оил" (код ЕГРПОУ 35934972), ООО "Микотрейд" (код ЕГРПОУ 33637782), ЧП "Эко-Идеал" (код ЕГРПОУ 34499144), ЧП "Металообработка" (код ЕГРПОУ 33475363), ООО "Днепро Мет Инвест" (код ЕГРПОУ 37276702), а именно: договоров, накладных, налоговых накладных, актов приёмки выполненных работ, счетов-фактуры и других первичных бухгалтерских документов, необходимых для документального оформления никчемных операций, в которых отражались заведомо ложные сведения о состоявшихся поставках товара и оказании услуг субъектам хозяйствования реального сектора экономики Украины; вносились сведения о проведении конкретных бестоварных сделок в бухгалтерскую программу, а в последующем, составлялись документы налоговой отчетности, в которые вносились заведомо ложные сведения о фактическом проведении финансово-хозяйственных операций фиктивными предприятиями с формированием соответствующих им валовых расходов, налоговых обязательств и налогового кредита.
Таким образом, в период времени с февраля 2004 г. по август 2011 г., ОСОБА_2., умышленно, согласно разработанному им плану совершения преступлений, путём координации действий соучастников (ОСОБА_3. и ОСОБА_5..) в форме сговора, приказов и поручений, с учётом их обязанностей и функций в преступной группе, в "теневом" офисе по адресу: г.Днепропетровск, АДРЕСА_7, помещение ІІ, была организована подделка официальных документов бухгалтерского учёта и налоговой отчетности контролируемых преступной группой фиктивных предприятий, а именно:
- налоговой отчетности ООО "Днепрвторметаллы" (декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2007 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2007 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2007 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 11 месяцев 2007 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 2007 год, декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2008 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2008 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2008 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2009 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 2009 год, налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за январь 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за февраль 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за март 2008 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за март 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за апрель 2008 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за апрель 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за май 2008 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за май 2008 г., уточняющего расчета налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за июнь 2008 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июнь 2008 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июль 2008 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июль 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за август 2008 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за август 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2008 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за сентябрь 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2008 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за октябрь 2008 г., реестра полученных и выданных налоговых накладных за май 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2009 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за сентябрь 2009 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2009 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за октябрь 2009 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2009 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за ноябрь 2009 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2009 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за декабрь 2009 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за январь 2010 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за январь 2010 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за февраль 2010 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за февраль 2010 г.);
- налоговой отчетности ООО "Бласко и К" (налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за февраль 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за март 2008 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за март 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за апрель 2008 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за апрель 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за май 2008 г., уточняющего расчета налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за июнь 2008 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июнь 2008 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июль 2009 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июль 2009 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2009 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за сентябрь 2009 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2009 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за октябрь 2009 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2009 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 2007 год, декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2008 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2008 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2009 г.);
- налоговой отчетности ООО "Архиз Оил" (декларации по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2008 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2009 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2009 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2009 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 2009 год, декларации по налогу на прибыль предприятия за 2010 год, декларации по налогу на прибыль предприятия за 2 квартал 2011 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за март 2011 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за март 2011 г., реестра полученных и выданных налоговых накладных за март 2011 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за апрель 2011 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за май 2011 г., уточняющего расчета налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за май 2011 г., реестра полученных и выданных налоговых накладных за май 2011 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за май 2011 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июль 2011 г.);
- налоговой отчетности ООО "Микотрейд" (налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за январь 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за февраль 2008 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2009 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за январь 2010 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за февраль 2010 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за март 2010 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за апрель 2010 г., уточняющего расчета налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за апрель 2010 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за май 2010 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за май 2010 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июнь 2010 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2010 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июль 2010 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июль 2010 г., уточняющего расчета налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2010 г., расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за сентябрь 2010 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2010 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2008 г., уточняющего расчета налоговых обязательств за 1 квартал 2008 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2008 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2008 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 11 месяцев 2008 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 2008 год, декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2009 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2009 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2009 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 2009 год, декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2010 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2010 г.);
- налоговой отчетности ЧП "Эко-Идеал" (налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2010 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2010 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2010 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2010 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за январь 2011 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за февраль 2011 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за март 2011 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за апрель 2011 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за май 2011 г., уточняющего расчета налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за май 2011 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июнь 2011 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за июль 2011 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за август 2011 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2010 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2011 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 2 квартал 2011 г., декларации по налогу на прибыль предприятия за 2010 год);
а также налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость ЧП "Металообработка" за апрель 2011 г..
Перечисленные заведомо поддельные официальные документы, удостоверяющие факты поставки товаров или оказания услуг подконтрольными преступной группе фиктивными предприятиями и, в связи с этим, имеющие юридическое значение для осуществления налогообложения, в период времени с февраля 2004 г. по август 2011 г., в "теневом" офисе по адресу: г.Днепропетровск, АДРЕСА_7, помещение ІІ, были подписаны соучастниками преступлений ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. от своего имени, а также от имени "подставных" служебных лиц предприятий с признаками фиктивности и удостоверены печатями данных предприятий, чем им был придан официальный вид.
В дальнейшем, в период времени с февраля 2004 г. по август 2011 г., ОСОБА_1., умышленно, согласно разработанному им плану совершения преступлений, путём координации действий соучастников (ОСОБА_3. и ОСОБА_5..) в форме сговора, приказов и поручений, с учётом их обязанностей и функций в преступной группе, организовал использование указанных заведомо поддельных документов налоговой отчетности контролируемых преступной группой фиктивных предприятий путём их предоставления соучастниками преступления ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. в налоговые органы, где данные предприятия были поставлены на учёт как плательщики налогов, в соответствующие налоговые отчетные периоды.
Вовлечение в преступную группу служебного лица учреждения банка ОСОБА_2., совершение группой лиц с её участием под руководством ОСОБА_2. преступлений в сфере хозяйственной деятельности, связанных с транзитом и обналичиванием безналичных денежных средств со счетов фиктивных предприятий с использованием поддельных векселей и незаконного использования средств доступа к банковским счетам
Реализуя свой преступный умысел, направленный на создание высокоорганизованного неформального объединения - "конвертационного центра", ОСОБА_1., имея опыт фиктивного предпринимательства и вовлечения иных лиц в данную преступную деятельность, с целью организации в отделении № 184 Днепропетровского регионального управления АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске систематической незаконной конвертации безналичных денежных средств, поступающих на расчетные счета контролируемых им фиктивных предприятий в результате никчемных (бестоварных) сделок с различными субъектами хозяйствования реального сектора экономики, путём их транзита на расчетные счета подконтрольных ему субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц, открытые в данном учреждении банка, с использованием поддельных негосударственных ценных бумаг - необеспеченных простых векселей, и последующим снятием наличных денежных средств с использованием поддельных заявлений на выдачу наличности и денежных чеков, в апреле 2010 г., в городе Днепропетровске предложил ранее ему знакомой начальнику отделения № 184 ДРУ АО "Укрсиббанк" ОСОБА_2., являющейся служебным лицом юридического лица частного права, имеющей профессиональные навыки в области банковского дела, предпринимательской деятельности, делопроизводства, бухгалтерского учета и налоговой отчётности, документирования финансово-хозяйственной деятельности предприятий и проведения банковских операций, организовать на базе возглавляемого ею отделения банковского учреждения "конвертационный центр" с вексельной схемой обналичивания крупных сумм денежных средств для совершения преступлений на территории Украины (преимущественно в городах Днепропетровске и Киеве).
В свою очередь начальник отделения № 184 АО "Укрсиббанк" ОСОБА_2., обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, преследуя цель личной наживы, в апреле 2010 г. дала своё согласие на участие в преступной группе и совершение под руководством ОСОБА_2. по предварительному сговору со ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. действий, связанных с оформлением поддельных документов, открытием и операционным обслуживанием открытых в отделении банка для общих преступных целей группы счетов фиктивных предприятий и субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц, снятием и выдачей наличности, и, таким образом, вошла в состав созданной ОСОБА_2. преступной группы, ознакомилась с разработанным им единым планом совершения умышленных преступлений в сфере хозяйственной деятельности, а в дальнейшем, в соответствии с планом и указаниями организатора группы, согласно распределённым между участниками функциям, совместно со ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. занималась систематической на протяжении 2010-2011 г.г. преступной деятельностью, обеспечивая своевременное выполнение указаний ОСОБА_2.
Таким образом, ОСОБА_1. в апреле 2010 г. в городе Днепропетровске организовал преступную группу, имеющую "теневую" экономическую направленность преступной деятельности в сфере хозяйствования и предпринимательства, создав на базе возглавляемого ОСОБА_2. отделения учреждения банка из разветвленной сети контролируемых им предприятий с признаками фиктивности, с привлечением подконтрольных ему субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц "конвертационный центр" с вексельной схемой обналичивания крупных сумм денежных средств, наделил себя функцией её руководителя, вовлек в неё участницу ОСОБА_2., которую наряду с участниками группы ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. ознакомил с разработанным им единым планом совершения умышленных преступлений в сфере хозяйственной деятельности и распределил в группе лиц функции участников.
При этом, в составе преступной группы по предварительному сговору:
ОСОБА_1., как непосредственный организатор и руководитель преступной группы по предварительному сговору, с целью систематического получения незаконного дохода в крупных размерах вовлекал в неё участников и распределял между ними роли и функции; планировал и непосредственно координировал преступную деятельность группы путем установления взаимосвязи и согласованности в действиях каждого из её членов; подыскивал для создания и приобретения фиктивных предприятий подставных директоров и учредителей с использованием документов подставных лиц; лично выступал учредителем и директором подконтрольных ему фиктивных предприятий; в период функционирования "конвертационного центра" расширял сеть фиктивных предприятий для использования открытых банковских счетов с целью незаконного обналичивания денежных средств, а также подыскивал заказчиков незаконных финансовых услуг, принимал от неустановленных руководителей юридических лиц, осуществляющих финансово-хозяйственную деятельность в теневом секторе экономики, заказы на проведение не предусмотренных законодательством финансовых операций, связанных с переводом безналичных денежных средств в наличные; контролировал движение денежных потоков регистрируемых центром фиктивных предприятий; лично получал и организовывал получение участником группы ОСОБА_3. в отделении № 184 ДРУ АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске по поддельным платёжным документам крупные суммы денежных средств со счетов подконтрольных группе субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц в виде наличных; распределял в группе прибыль от незаконного преступного дохода в зависимости от выполняемых членами группы функций; выделял средства для оплаты содержания техники и офисов, выплаты заработной платы подысканным подставным директорам фиктивных предприятий, а также расходов, связанных с регистрацией новых фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, перерегистрацией ранее созданных, оформления текущих счетов в банке и оплаты банковских услуг;
ОСОБА_2., имея длительный стаж работы в банковской сфере и обладая организаторскими способностями, выступала в роли исполнителя преступной деятельности ОСОБА_2., злоупотребляя своими служебными полномочиями руководителя отделения банковского учреждения, обеспечивала функционирование и прикрытие незаконной деятельности ОСОБА_2., связанной с конвертацией в отделении банка безналичных денежных средств в наличные с использованием поддельных ценных бумаг по поддельным денежным чекам со счётов подконтрольных группе субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц; с помощью банковских инструментов способствовала выводу денежных средств из законного оборота через снятие наличности подконтрольными последнему физическими лицами-предпринимателями; осуществляла подделку документов на открытие счетов субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц; контролировала движение денежных средств по текущим счетам фиктивных предприятий ОСОБА_2., о чём лично его информировала; путём предоставления документов по вексельным взаимоотношениям в отдел финансового мониторинга АО "Укрсиббанк" обеспечивала видимость законности финансово-хозяйственных сделок проводимых ОСОБА_2.; давала сотрудникам отделения банка находившимся в её прямом подчинении, которые не были осведомлены о незаконной деятельности группы лиц, незаконные указания о выдаче наличных денежных средств лицам неуполномоченным на управление (распоряжение) счётом и контролировала их выполнение; осуществляла внутренний контроль и координацию действий подчинённых, действовавших согласованно для неукоснительного выполнения её незаконных указаний;
ОСОБА_3. и ОСОБА_5..: подконтрольные группе субъекты предпринимательской деятельности - физические лица, пособники в незаконной деятельности ОСОБА_2., выполняли в конвертационном центре функции фиктивных учредителей и директоров фиктивных предприятий, физических лиц-предпринимателей и физических лиц, подписывали их учредительные и регистрационные документы, подыскивали подставных физических лиц-предпринимателей, для осуществления сформированным из сети этих и иных фиктивных предприятий конвертационным центром от их имени финансовых операций по переводу безналичных денежных средств в наличные; оплачивали за счёт ОСОБА_2. регистрационные, нотариальные и банковские услуги по регистрации и перерегистрации фиктивных предприятий, открытию и обслуживанию их банковских счетов; подписывали первичные документы финансово-хозяйственной деятельности (в т.ч. договора, векселя, акты, накладные и др.) указанных предприятий и как ФЛП, ФЛ, содержащие заведомо ложные сведения относительно содержания сделок и их действительного проведения; курьерские функции и занимались получением наличных денежных средств в кассе банковского учреждения по составленным банковскими работниками поддельным заявлениям на выдачу наличности и денежным чекам, для прикрытия деятельности ковертационного центра.
Согласно единому плану совершения преступлений, известному всем участникам организованной ОСОБА_2. группы лиц, единым умыслом соучастников охватывалось использование созданного на базе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" "конвертационного центра" для обеспечения беспрепятственной конвертации в наличность безналичных денежных средств, поступивших с расчетных счетов контролируемых преступной группой фиктивных предприятий на открытые в данном учреждении банка расчетные счета подконтрольных организованной группе субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц в качестве погашения искусственно незаконно созданных долговых обязательств, оформленных путем выдачи поддельных негосударственных ценных бумаг - необеспеченных простых векселей, так называемая "вексельная схема".
В последующем, согласно одобренному участниками преступной группы плану, безналичные денежные средства с открытых в отделении № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" расчетных счетов подконтрольных организованной группе субъектов предпринимательской деятельности - физических лиц конвертировались в наличные при содействии руководителя отделения учреждения банка ОСОБА_2. и подчиненных ей сотрудников, с использованием поддельных заявлений на выдачу наличности и денежных чеков.
Реализуя данный план преступной деятельности, ОСОБА_1., с целью использования отделения № 184 АО "УкрСиббанк" в качестве инструмента для незаконной конвертации безналичных денежных средств в наличные, в период с апреля 2010 г. по декабрь 2010 г., организовал открытие в данном отделении учреждения банка расчетных счетов подконтрольными ему субъектами предпринимательской деятельности - физическими лицами ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., а также подставным физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_36., которому не был известен план преступной деятельности, поскольку все необходимые для реализации преступного плана группы финансовые операции с его участием осуществлялись ОСОБА_5.., на основании выданной ему доверенности при следующих обстоятельствах.
Так, примерно в начале марта 2010 г., в дневное время, соучастник преступной деятельности ОСОБА_5.., выполняя поручение организатора совершения преступлений ОСОБА_2., в районе железнодорожного вокзала в г. Киеве подыскал жителя Фастовского района Киевской области ОСОБА_36., которому, используя психологические приёмы убеждения и обмана, за однократное денежное вознаграждение в размере 400 гривен, предложил выдать доверенность на представление ОСОБА_5.. его интересов в государственных и иных учреждениях и организациях для государственной регистрации ОСОБА_36. в качестве субъекта предпринимательской деятельности - физического лица, на что последний дал согласие.
При этом ОСОБА_5.., не посвящая ОСОБА_36. в разработанный ОСОБА_2. план преступной деятельности, не сообщил ему действительных незаконных целей регистрации его в качестве субъекта предпринимательской деятельности - физического лица, связанных с неосуществлением какой-либо законной финансово-хозяйственной деятельности, и скрыл от него планы использования данного субъекта хозяйственной деятельности в нарушение норм законодательства Украины в сфере предпринимательства, бухгалтерского учета и налогообложения, с целью осуществления незаконной деятельности, связанной с изготовлением и использованием поддельных негосударственных ценных бумаг - необеспеченных простых векселей, использованием открытых от имени данного физического лица - предпринимателя расчетных счетов в учреждении банка для транзита крупных сумм денежных средств с расчетных счетов контролируемых ОСОБА_2. фиктивных предприятий, с последующей незаконной конвертацией безналичных денежных средств в наличные, то есть деятельности, противоречащей интересам государства и общества.
В дальнейшем, получив согласие ОСОБА_36., 03 марта 2010 г., в дневное время, ОСОБА_5.. сопроводил его в помещение офиса частного нотариуса Киевского городского нотариального округа Дубенко К.М. в г.Киеве, где ОСОБА_36. предоставил свой паспорт серии НОМЕР_27, выданный 12 июня 1997 Фастовским ГРО УМВД Украины в Киевской области, и идентификационный код НОМЕР_28 для использования и изготовления копий, после чего выдал с последующим нотариальным удостоверением доверенность от 03 марта 2010 на имя ОСОБА_5.., которой уполномочил последнего быть его представителем во всех государственных и иных учреждениях и организациях для государственной регистрации его как физического лица - предпринимателя, для чего, предоставил ему право подавать и получать от его имени документы, в том числе заявления, регистрационные карточки, свидетельство о государственной регистрации, производить необходимые расчёты, уплачивать установленные платежи, расписываться за него, выполнять иные действия, связанные с доверенностью.
В последующем, все необходимые действия для государственной регистрации ОСОБА_36. в качестве субъекта предпринимательской деятельности - физического лица, выполнялись ОСОБА_5.. без его участия.
Так, с целью регистрации ОСОБА_36. в качестве физического лица - предпринимателя, ОСОБА_5.. 09 марта 2010 г., в дневное время, на основании выданной ОСОБА_36. ему доверенности от 03 марта 2010, заполнил и подписал регистрационную карточку формы № 10 на проведение государственной регистрации физического лица - предпринимателя ОСОБА_36., идентификационный номер НОМЕР_28, которую вместе с выданной ему доверенностью от 03 марта 2010 предоставил для государственной регистрации в исполнительный комитет Фастовской районной государственной администрации Киевской области.
Осуществив, таким образом, государственную регистрацию ОСОБА_36. в качестве субъекта хозяйственной деятельности, ОСОБА_5.., выполняя указание организатора преступной деятельности ОСОБА_2., на основании выданной ему ОСОБА_36. доверенности от 03 марта 2010, обратился 11 марта 2010 г. в Фастовскую ОГНИ ГНА Украины в Киевской области с заявлением о постановке физического лица - предпринимателя ОСОБА_36. на учет в налоговом органе как плательщика налогов, о чём, в тот же день, им была получена справка № 5880 от 11 марта 2010.
При осуществлении государственной регистрации ОСОБА_36. в качестве субъекта предпринимательской деятельности - физического лица и постановке его на учёт в налоговом органе как плательщика налогов, ОСОБА_2., как организатором преступной деятельности, производилось финансирование оплаты ОСОБА_5.. услуг, связанных с нотариальным удостоверением доверенности, выданной ему ОСОБА_36. 03 марта 2010, а также оплаты пошлин и услуг при регистрации ОСОБА_36. в качестве субъекта хозяйственной деятельности в исполнительном органе государственной власти и постановке его на учёт в налоговом органе как плательщика налогов.
Произведя все описанные действия, связанные с государственной регистрацией ОСОБА_36. в качестве субъекта предпринимательской деятельности - физического лица и постановкой его на учёт в налоговом органе как плательщика налогов, и, таким образом, придав созданному субъекту хозяйственной деятельности вид законного, ОСОБА_5.., выполняя единый план организованной ОСОБА_2. преступной деятельности, осуществил совместно с ним подготовку к совершению ряда преступлений в сфере хозяйственной деятельности, связанных с использованием данного субъекта предпринимательской деятельности - физического лица без непосредственного участия ОСОБА_36. при использовании поддельных негосударственных ценных бумаг - необеспеченных простых векселей, использованием открытых от имени данного физического лица - предпринимателя расчетных счетов в учреждении банка для транзита крупных сумм денежных средств с расчетных счетов контролируемых ОСОБА_2. фиктивных предприятий, с последующей незаконной конвертацией безналичных денежных средств в наличные, то есть деятельности, противоречащей интересам государства и общества.
При этом ОСОБА_36. не принимал участия в подготовке к совершению данных преступлений в сфере хозяйственной деятельности с использованием созданного от его имени субъекта хозяйственной деятельности, не был посвящен в планы организованной ОСОБА_2. преступной деятельности, какой-либо предпринимательской деятельностью, связанной с производством товаров, выполнением работ или оказанием услуг, зафиксированной в регистрационной карточке созданного на его имя субъекта хозяйствования не занимался, финансово-хозяйственную деятельность не осуществлял, первичный и бухгалтерский учёт, налоговую отчетность не вёл, печать не получал и не распоряжался, банковские счета в г. Днепропетровске не открывал, ими не распоряжался, не осуществлял снятие наличных денежных средств с открытых от его имени расчетных счетов в банковских учреждениях, договора, налоговую, банковскую, бухгалтерскую и иную документацию, связанную с осуществлением хозяйственной деятельности физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_36. не подписывал, а все учредительные и регистрационные документы ФЛП ОСОБА_36. передал ОСОБА_2. для использования и прикрытия незаконной деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств по бестоварным сделкам.
Совершение группой лиц под руководством ОСОБА_2. преступлений в сфере хозяйственной деятельности, связанных с транзитом и обналичиванием безналичных денежных средств со счетов фиктивных предприятий с использованием поддельных векселей и незаконного использования средств доступа к банковским счетам, открытым на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица и физического лица ОСОБА_36.
Реализуя договоренность с начальником отделения № 184 АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2. о создании на базе данного отделения учреждения банка "конвертационного центра", ОСОБА_1. в апреле 2010 г., действуя согласно единому плану преступной деятельности, совместно с ОСОБА_2. организовали при содействии сотрудников отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_37. и ОСОБА_38., которые не были посвящены в их преступные планы, открытие в данном отделении банка 20 апреля 2010 г. расчетного счета № НОМЕР_30 на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., не ставя его об этом в известность.
При этом, ОСОБА_38., исполняя обязанности начальника отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк", совместно со старшим специалистом по операционной деятельности данного отделения банка ОСОБА_37., выполняя указание начальника этого отделения учреждения банка ОСОБА_2., которая, являясь служебным лицом юридического лица частного права, злоупотребляла своими полномочиями для достижения единых преступных целей организованной ОСОБА_2. группы лиц, в нарушение Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранной валюте, утверждённой постановлением Правления НБУ № 492 от 12 ноября 2003, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины за № 1172/8493 от 17 декабря 2003, а именно:
- п.1.5., согласно которого, условия открытия счета и особенности его функционирования предусматриваются в договоре, заключаемом между банком и его клиентом, и не должны противоречить требованиям данной Инструкции;
- п.1.8., согласно которого, текущий счет - счет, который открывается банком клиенту на договорной основе для хранения денег и осуществления расчетно-кассовых операций с помощью платежных инструментов согласно условиям договора и требованиям законодательства Украины;
- п. 1.9., согласно которого, договор банковского счета заключается в письменной форме. Один экземпляр договора хранится в банке, а второй банк обязан предоставить клиенту под подпись;
- п.1.17., согласно которого, копии документов, которые требует данная Инструкция для открытия счетов, должны быть заверены в установленном законодательством Украины порядке. Уполномоченный работник банка имеет право удостоверять своей подписью копии документов, представляемых для открытия счетов, если клиент предъявил оригиналы этих документов;
- п.1.18., согласно которого, в случае открытия счёта клиенту в его заявлении
уполномоченный работник банка указывает дату открытия и номер счёта. На заявлении клиента должны быть указаны подписи одного из руководителей банка или уполномоченного им лица, на которого в соответствии с внутренними положениями банка возложена обязанность принимать решение об открытии текущих счетов клиентов, а также уполномоченных лиц (лица) банка, которые (которое) в соответствии с внутренними положениями банка осуществляют проверку на достоверность и соответствие действующему законодательству документов и копий документов, представляемых клиентом, а также контролируют правильность присвоения номера счета клиента и его соответствие внутреннему плану счетов банка;
- п. 2.3., на основании которого, Банк с целью идентификации физического лица - предпринимателя должен установить: фамилию, имя и отчество, дату рождения, серию и номер паспорта (или другого) документа, удостоверяющего личность), дату выдачи и орган, который выдал, сведения о месте жительства или месте пребывания физического лица - предпринимателя, реквизиты банка, в котором открыт счет, и номер банковского счета (при наличии);
- п.2.4., согласно которого, представители клиента должны подать уполномоченному работнику банка документы, подтверждающие их полномочия;
- п.2.6., согласно которого, уполномоченный работник банка в присутствии владельца счёта, открывает счет, делает копии соответствующих страниц паспорта и или других документов с информацией, которую банк должен определить согласно законодательства Украины с целью идентификации личности. Эти копии удостоверяются подписями уполномоченного работника банка и лица, открывающего счет, как, соответствующие оригиналу и хранятся в деле по юридическому оформлению счета;
- п.2.9., согласно которого, Банк имеет право потребовать от клиента другие документы и сведения, кроме установленных настоящей Инструкцией, с целью идентификации его личности, содержания деятельности и финансового состояния. Банк обязан отказаться от открытия счета, если осуществление идентификации клиента согласно требованиям законодательства Украина является невозможным;
- п.3.4., согласно которого, если физическое лицо-предприниматель не имеет счетов в этом банке, то для открытия текущего счета ему нужно подать банк следующие документы: заявление об открытии текущего счета, подписанное физическим лицом-предпринимателем; копию документа, подтверждающего взятие физического лица-предпринимателя на учет в органе государственной налоговой службы, заверенную органом, выдавшим документ, нотариально или подписью уполномоченного работника банка; копию документа, подтверждающего взятие физического лица-предпринимателя на учет в органах ПФУ; карточку с образцами подписей. Образцы подписей заверяются подписью уполномоченного работника банка или нотариально;
- п.6.7., согласно которого, уполномоченный работник банка открывает физическим лицам текущие счета и формирует для каждого физического лица дело с юридическим оформлением счета, в которой хранит представленные документы по идентификации и копию заявления юридического лица об открытии текущих счетов в пользу физических лиц. Расходные операции по такому счету осуществляются после обращения физического лица в банк (в частности для получения денег или платежной карточки), предъявления им документов, которые дают возможность банка идентифицировать клиента, заключение договора банковского счета и в случае необходимости - заполнение карточки с образцами подписей;
20 апреля 2010 г., находясь в помещении отделения № 184 АО "Укрсиббанк", расположенном в г.Днепропетровске по ул.Писаржевского, д.7, осуществили открытие расчетного счета № НОМЕР_30 на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., использовав при этом предоставленные им неустановленным следствием лицом заведомо ложные документы, выполненные от имени последнего:
- заявление об открытии текущего счёта № НОМЕР_30 ФЛП ОСОБА_36 в АО "Укрсиббанк" от 20 апреля 2010;
- договор банковского счёта № НОМЕР_30 от 20 апреля 2010;
- справку об отсутствии текущих счетов в иных банках на имя начальника № 184 АО "Укрсиббанк" от 20 апреля 2010;
- карточки с образцами подписи ФЛП ОСОБА_36. от 20 апреля 2010 г.;
- договор № НОМЕР_31 обслуживания банковского счёта системой "Star Access" от 20 апреля 2010 г.;
- опросник (приложение № 7 к Программе идентификации и изучения клиентов банка) клиента АО "Укрсиббанк" ОСОБА_36. от 20 апреля 2010;
- заявление на имя и.о. начальника № 184 АО "Укрсиббанк" об уведомлении Фастовской ОГНИ об открытии счёта от 20 апреля 2010;
- расписку ФЛП ОСОБА_36. о получении одного экземпляра договора банковского счёта № НОМЕР_30 от 20 апреля 2010;
- расписку ФЛП ОСОБА_36. о получении одного экземпляра договора банковского счёта № НОМЕР_31 от 20 апреля 2010.
Для обеспечения доступа к банковскому счету № НОМЕР_30, открытому 20 апреля 2010 на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., начальник отделения № 184 АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, 27 апреля 2010 г., в дневное время, находясь в помещении отделения банковского учреждения по адресу: г.Днепропетровск, ул.Писаржевского, д.7, удостоверила своей подписью сертификат открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк" от 27 апреля 2010, который, выполняя указание ОСОБА_2., передала соучастнику преступлений ОСОБА_3. для использования в незаконной деятельности группы лиц, связанной с распоряжением данным расчетным счетом в преступных целях.
Аналогичным описанному способом, по указанию организатора группы ОСОБА_2., при злоупотреблении полномочиями начальника отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., исполняющей обязанности начальника отделения данного учреждения банка ОСОБА_38. и старшим специалистом по операционной деятельности отделения банка ОСОБА_37., в учреждении банка, с использованием предоставленных им неустановленным следствием лицом заведомо ложных документов, выполненных от имени ОСОБА_36., а именно:
- заявления об открытии текущего счёта № НОМЕР_32 физического лица ОСОБА_36 в АО "Укрсиббанк" от 26 апреля 2010;
- договора банковского счёта № НОМЕР_32 от 26 апреля 2010;
26 апреля 2010 г., в АО "УкрСиббанк" был открыт расчетный счет № НОМЕР_32 на имя физического лица ОСОБА_36.
Для обеспечения доступа к банковскому счету № НОМЕР_32, открытому 26 апреля 2010 на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, 26 апреля 2010 г., в дневное время, находясь в помещении отделения банковского учреждения по адресу: г.Днепропетровск, ул.Писаржевского, д.7, удостоверила своей подписью предоставленную ей неустановленным следствием лицом доверенность № НОМЕР_32 от 26 апреля 2010, содержащую заведомо ложные сведения о предоставлении физическим лицом ОСОБА_36. полномочий соучастнику преступной деятельности ОСОБА_3. по распоряжению счетом № НОМЕР_32, открытым в АО "УкрСиббанк", чем придала ей вид официального документа, удостоверяющего факт, имеющий юридическое значение и предоставляющего право соучастникам преступной деятельности в лице ОСОБА_3. распоряжаться данным расчетным счетом в преступных целях.
При аналогичных описанным обстоятельствах начальник отделения № 184 АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, 29 ноября 2010 г., в нарушение Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранной валюте, утверждённой постановлением Правления НБУ № 492 от 12 ноября 2003, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины за № 1172/8493 от 17 декабря 2003, Программы идентификации и изучения клиентов Банка и иных внутрибанковских нормативных документов АО "УкрСиббанк", было осуществлено открытие расчетного счёта № НОМЕР_33 на имя физического лица ОСОБА_36., без предоставления последним каких-либо документов для этого.
Доступ к банковскому счету № НОМЕР_33, открытому 29 ноября 2010 на имя физического лица ОСОБА_36., и распоряжение им осуществлялись преступной группой без каких-либо правовых оснований для этого, при непосредственном участии начальника отделения № 184 АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., которая действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, давала незаконные указания подчиненным ей сотрудникам учреждения банка в части выполнения финансовых операций с использованием данного счета и контролировала выполнение своих указаний.
Осуществив открытие при указанных обстоятельствах расчетного счета № НОМЕР_30 на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., а также текущих счетов № НОМЕР_32 и № НОМЕР_33 на имя физического лица ОСОБА_36., соучастники организованных ОСОБА_2. преступлений закончили подготовку к реализации единого преступного плана, следующей целью которого был транзит безналичных денежных средств с расчетных счетов контролируемых преступной группой фиктивных предприятий ООО "Архиз Оил" и ООО "Микотрейд" на расчетный счет № НОМЕР_30 субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., в качестве погашения искусственно незаконно созданных долговых обязательств, вследствие использования данными субъектами хозяйствования поддельных негосударственных ценных бумаг - простых векселей серии АА № 1150705, номинальной стоимостью 9404960 гривен, и серии АА № 1150706, номиналом 4120634,57 гривен, с последующим транзитом этих денежных средств на текущий счет физического лица ОСОБА_36. № НОМЕР_32, в качестве пополнения данного счета личными средствами, с целью сокрытия и маскировки незаконного происхождения этих безналичных денежных средств путем проведения таких финансовых операций.
Незаконная конвертация безналичных денежных средств в наличные с использованием поддельного векселя серии АА № 1150705, номиналом 9404960 гривен (эмитент - фиктивное предприятие ООО "АРХИЗ ОИЛ")
С этой целью, продолжая реализовывать единый план преступной деятельности, ОСОБА_1., используя сеть контролируемых им предприятий с признаками фиктивности, путем фиктивного предпринимательства и незаконного отражения в бухгалтерском учете и налоговой отчетности фактов проведения никчемных (бестоварных) финансовых операций с субъектами хозяйствования реального сектора экономики, в период времени с августа 2009 г. по февраль 2011 г., организовал поступление на расчетный счет контролируемого им фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" (ЕГРПОУ 35934972) № НОМЕР_54, открытый в ПАО "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), безналичных денежных средств от предприятий-контрагентов: ООО "УК "Энергоинвестбуд", ГП "НИИ "Аэроупругие системы", ООО "Химтранс".
Одновременно с этим, ОСОБА_1., реализуя единый план преступной деятельности, с целью создания условий для транзита безналичных денежных средств на контролируемый преступной группой расчетный счет субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., в апреле 2010 г., организовал подделку негосударственной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1150705, номинальной стоимостью 9404960 гривен, путем внесения в него неустановленным следствием лицом недостоверных сведений о наличии у контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" задолженности на указанную сумму в результате хозяйственных взаимоотношений с ООО "КОМПАНИЯ "ЭЛИТПАРКЕТ" (ЕГРПОУ 35918484), также имеющим признаки фиктивности. В то же время, с целью придания данной поддельной ценной бумаге официального вида, неустановленным следствием лицом, с ведома ОСОБА_2., в бланк простого векселя серии АА № 1150705 были внесены недостоверные сведения о его составлении 10 февраля 2010 г., а также он был удостоверен подписью от имени фиктивного директора фиктивного предприятия-эмитента ООО "АРХИЗ ОИЛ" ОСОБА_17. и заверен печатью данного предприятия.
Тогда же, примерно в апреле 2010 г., с целью придания законного основания нахождения данной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1150705, номиналом 9404960 гривен, в распоряжении субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., неустановленным следствием лицом на обратной стороне этого векселя была нанесена вексельная расписка от имени директора ООО "КОМПАНИЯ "ЭЛИТПАРКЕТ" ОСОБА_39., удостоверенная печатью данного предприятия, предоставляющая право физическому лицу - предпринимателю ОСОБА_36. предъявить эту негосударственную ценную бумагу к оплате фиктивному предприятию-эмитенту ООО "АРХИЗ ОИЛ".
Таким образом, ОСОБА_2. были созданы необходимые условия для реализации единого преступного плана преступной группы на совершение использования поддельной негосударственной ценной бумаги, путём предъявления фиктивному ООО "АРХИЗ ОИЛ" к оплате субъектом предпринимательской деятельности - физическим лицом ОСОБА_36. поддельного простого векселя серии АА № 1150705, номиналом 9404960 гривен, что было использовано преступной группой в качестве основания для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" № НОМЕР_54, открытого в ПАО "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), на расчетный счет № НОМЕР_30, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., без ведома последнего.
Приступив к реализации данного плана преступной деятельности, ОСОБА_1., действуя умышленно, по предварительному сговору с соучастниками преступной деятельности, использовал поддельную негосударственную ценную бумагу - простой вексель серии АА № 1150705, номинальной стоимостью 9404960 гривен, путём предъявления его физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_36. 20 апреля 2010 г. к оплате контролируемому преступной группой фиктивному предприятию ООО "АРХИЗ ОИЛ".
Осуществив транзит безналичных денежных средств с расчетного счета ООО "АРХИЗ ОИЛ" на контролируемый преступной группой расчетный счет, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., соучастники преступной деятельности при описанных обстоятельствах незаконно завладели безналичными денежными средствами на общую сумму 598186 гривен без необходимых правовых оснований.
При этом, в период времени с 29 апреля 2010 г. по 07 июля 2010 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивности используемого при проведении описанных финансовых операций средства доступа к банковскому счету, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, выполнила поручение ОСОБА_2. и осуществила при описанных обстоятельствах инициированные соучастниками преступной деятельности 10 переводов безналичных денежных средств на общую сумму 598090 гривен с расчетного счета № НОМЕР_30, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., без ведома последнего, на контролируемый преступной группой текущий счет № НОМЕР_32, открытый 26 апреля 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_36., в результате чего было скрыто незаконное происхождение этих безналичных денежных средств, замаскированы права преступной группы на эти денежные средства и источник их происхождения.
На этом этапе преступной деятельности группы лиц была закончена подготовка условий для незаконной конвертации безналичных денежных средств со счёта № НОМЕР_32, открытого в АО "УкрСиббанк" 26 апреля 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_36., в наличность, путём осуществления её снятия в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк".
Реализуя конечную цель преступной деятельности группы лиц, связанную с незаконной конвертацией безналичных денежных средств, поступивших на счёт № НОМЕР_32, открытый в АО "УкрСиббанк" 26 апреля 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_36., вследствие их транзита с использованием поддельного простого векселя серии АА № 1150705, номиналом 9404960 гривен, с расчетного счета подконтрольного преступной группе фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" на расчетный счет физического лица - предпринимателя ОСОБА_36. и незаконных переводов на счёт физического лица ОСОБА_36. с использованием поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_30 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк" от 27 апреля 2010, ОСОБА_1., как руководитель преступной группы, поручил ОСОБА_3., выполняющему в преступной группе функцию курьера, получить наличные денежные средства в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" с использованием заведомо ложного документа - доверенности № НОМЕР_32 от 26 апреля 2010, которой он был уполномочен физическим лицом ОСОБА_36. распоряжаться данным счётом, открытым в АО "УкрСиббанк".
Выполняя поручение ОСОБА_2., ОСОБА_3., в период времени с 29 апреля 2010 г. по 08 июля 2010 г., неоднократно посещал кассу отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк", расположенную в помещении данного отделения учреждения банка по адресу: г.Днепропетровск, ул.Писаржевского, д.7, где снимал на основании заведомо ложного документа - доверенности № НОМЕР_32 от 26 апреля 2010 наличные денежные средства с контролируемого преступной группой счёта № НОМЕР_32, открытого на имя физического лица ОСОБА_36.
При этом, в период времени с 29 апреля 2010 г. по 07 июля 2010 г., начальник отделения № 184 АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивном характере используемой для снятия наличности со счета физического лица ОСОБА_36. доверенности № НОМЕР_32 от 26 апреля 2010, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности, выполняя свою функцию в организованной ОСОБА_2. группе лиц и указания ОСОБА_2., неоднократно давала указания подчиненной ей по роду деятельности кассиру отделения учреждения банка о выдаче наличных денег со счёта № НОМЕР_32 физического лица ОСОБА_36. его доверенному лицу - соучастнику преступлений ОСОБА_3. и контролировала выполнение кассиром её указаний.
Таким образом, в результате умышленных противоправных действий ОСОБА_2., организовавшего по предварительному сговору с начальником отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2. и при пособничестве ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. незаконную конвертацию безналичных денежных средств, полученных преступным путём, в период времени с 29 апреля 2010 г. по 08 июля 2010 г., введены в "теневой" оборот наличные денежные средства на общую сумму 598090 гривен, чем нарушено исключительное право государства на финансовое регулирование.
Незаконная конвертация безналичных денежных средств в наличные с использованием поддельного векселя серии АА № 1150706, номиналом 4120634,57 гривен (эмитент - фиктивное предприятие ООО "МИКОТРЕЙД")
Продолжая осуществлять единый план преступной деятельности, ОСОБА_1., используя сеть контролируемых им предприятий с признаками фиктивности, путем фиктивного предпринимательства и незаконного отражения в бухгалтерском учете и налоговой отчетности фактов проведения никчемных (бестоварных) финансовых операций с субъектами хозяйствования реального сектора экономики, в период времени с апреля 2010 г. по декабрь 2011 г., организовал поступление на расчетный счет контролируемого им фиктивного предприятия ООО "МИКОТРЕЙД" (ЕГРПОУ 33637782) № НОМЕР_52, открытый в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005), безналичных денежных средств от предприятий-контрагентов: ООО НПП "Энергометсервис", ООО "Днепровская стальная корпорация", ЧП "ОА "Мирза", ООО "Днепроэнерго", ЧП "Арника", ООО "Химтранс", ЧП "Гетьман".
Одновременно с этим, ОСОБА_1., реализуя единый план преступной деятельности, с целью создания условий для транзита безналичных денежных средств на контролируемый преступной группой расчетный счет субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., в апреле 2010 г., организовал подделку негосударственной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1150706, номинальной стоимостью 4120634,57 гривен, путем внесения в него неустановленным следствием лицом недостоверных сведений о наличии у контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "МИКОТРЕЙД" задолженности на указанную сумму в результате хозяйственных взаимоотношений с ООО "НАРТЕКС ДЕВЕЛОПМЕНТ" (ЕГРПОУ 35331834), также имеющим признаки фиктивности. В то же время, с целью придания данной поддельной ценной бумаге официального вида, неустановленным следствием лицом, с ведома ОСОБА_2., в бланк простого векселя серии АА № 1150705 были внесены недостоверные сведения о его составлении 02 апреля 2010 г., а также он был удостоверен подписью соучастника преступлений ОСОБА_5.., являющимся фиктивным директором фиктивного предприятия-эмитента ООО "МИКОТРЕЙД" и заверен печатью данного предприятия.
Тогда же, примерно в апреле 2010 г., с целью придания законного основания нахождения данной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1150706, номиналом 4120634,57 гривен, в распоряжении субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., неустановленным следствием лицом на обратной стороне этого векселя была нанесена вексельная расписка от имени директора ООО "НАРТЕКС ДЕВЕЛОПМЕНТ" ОСОБА_40., удостоверенная печатью данного предприятия, предоставляющая право физическому лицу - предпринимателю ОСОБА_36. предъявить эту негосударственную ценную бумагу к оплате фиктивному предприятию-эмитенту ООО "МИКОТРЕЙД".
Таким образом, ОСОБА_2. были созданы необходимые условия для реализации единого преступного плана преступной группы на совершение использования поддельной негосударственной ценной бумаги, путём предъявления фиктивному ООО "МИКОТРЕЙД" к оплате субъектом предпринимательской деятельности - физическим лицом ОСОБА_36. поддельного простого векселя серии АА № 1150706, номиналом 4120634,57 гривен, что было использовано преступной группой в качестве основания для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "МИКОТРЕЙД" № НОМЕР_52, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_30, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., без ведома последнего.
Приступив к реализации данного плана преступной деятельности, ОСОБА_1., действуя умышленно, по предварительному сговору с соучастниками преступной деятельности, использовал поддельную негосударственную ценную бумагу - простой вексель серии АА № 1150706, номинальной стоимостью 4120634,57 гривен, путём предъявления его физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_36. 20 апреля 2010 г. к оплате контролируемому преступной группой фиктивному предприятию ООО "МИКОТРЕЙД".
Кроме того, указанное основание - предъявление к оплате ООО "МИКОТРЕЙД" физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_36. поддельного простого векселя серии АА № 1150706, номиналом 4120634,57 гривен, было использовано соучастниками преступления для транзита безналичных денежных средств с расчетного счета подконтрольного преступной группе ООО "ДНЕПРВТОРМЕТАЛЛЫ" (ЕГРПОУ 30473929) № НОМЕР_55, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_30 субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., открытый в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005), в качестве погашения долговых обязательств фиктивного ООО "МИКОТРЕЙД".
Осуществив транзит безналичных денежных средств с расчетных счетов ООО "МИКОТРЕЙД" и ООО "ДНЕПРВТОРМЕТАЛЛЫ" на контролируемый преступной группой расчетный счет, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., соучастники преступной деятельности при описанных обстоятельствах незаконно завладели безналичными денежными средствами на общую сумму 6001874,57 гривен без необходимых правовых оснований.
Продолжая реализовывать единый план преступной деятельности, с целью сокрытия и маскировки незаконного происхождения безналичных денежных средств на общую сумму 6001874,57 гривен, прав на эти денежные средства и источника их происхождения, ОСОБА_2. по предварительному сговору с ОСОБА_2., при пособничестве соучастников преступлений ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., путём незаконного использования поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_30 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк" от 27 апреля 2010, в период времени с 11 мая 2010 г. по 17 февраля 2011 г., было организовано осуществление 32 банковских переводов безналичных денежных средств с расчетного счета № НОМЕР_30, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., без ведома последнего, на контролируемые группой лиц текущие счета № НОМЕР_32 и № НОМЕР_33, открытые 24 апреля 2010 и 29 ноября 2010 соответственно на имя физического лица ОСОБА_36., в качестве пополнения счетов личными средствами, а именно:
- на счет № НОМЕР_32 осуществлен 21 перевод безналичных денежных средств в период времени с 11 мая 2010 по 04 ноября 2010 - 11 мая 2010 на сумму 29 880 гривен, 13 мая 2010 на сумму 497 500 гривен, 14 мая 2010 на сумму 197 540 гривен, 17 мая 2010 на сумму 59 660 гривен, 21 мая 2010 на сумму 14 100 гривен, 27 мая 2010 на сумму 1 160 гривен, 28 мая 2010 на сумму 140 560 гривен, 03 июня 2010 на сумму 52 225 гривен, 04 июня 2010 на сумму 599 520 гривен, 08 июня 2010 на сумму 598 690 гривен, 09 июня 2010 на сумму 20 630 гривен, 10 июня 2010 - 59 800 гривен, 11 июня 2010 - 44 800 гривен, 15 июня 10 - 69 300 гривен, 16 июня 10 - 92 150 гривен, 22 июня 10 - 177 000 гривен, 24 июня 2010 - 57 400, 30 июня 10 - 80 000 гривен, 30 июня 10 596 990 гривен, 01 июля 10 - 639 727 гривен, 04 ноября 10 - 956 450 гривен, всего на общую сумму 4 985 082 гривен;
- на счет № НОМЕР_33 осуществлен 11 перевод безналичных денежных средств в период времени с 09 декабря 2010 по 17 февраля 2011 - 09 декабря 2010 на сумму 163 140 гривен, 16 декабря 2010 на сумму 21 890 гривен, 20 декабря 2010 на сумму 179 000 гривен, 27января2011 на сумму 397 630 гривен, 31января2011 на сумму 48 950 гривен, 31января2011 на сумму 49 800 гривен, 03 февраля 2011 на сумму 25 000 гривен, 09 февраля 2011 на сумму 58 000 гривен, 10 февраля 2011 на сумму 40 000 гривен, 16 февраля 2011 на сумму 22 800 гривен, 17 февраля 10 на сумму 43 600 гривен, всего на общую сумму 1 016 810 гривен.
Таким образом, преступной группой были совершены финансовые операции с денежными средствами, полученными преступным путём, на общую сумму 6001892 гривен.
При этом, в период времени с 11 мая 2010 г. по 17 февраля 2011 г. включительно, начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивности используемого при проведении описанных финансовых операций средства доступа к банковскому счету, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, выполнила поручение ОСОБА_2. и осуществила при описанных обстоятельствах инициированные соучастниками преступной деятельности 32 перевода безналичных денежных средств на общую сумму 6001892 гривен с расчетного счета № НОМЕР_30, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_36., без ведома последнего, на контролируемые преступной группой текущие счета № НОМЕР_32 и № НОМЕР_33, открытые 24 апреля 2010 и 29 ноября 2010 соответственно на имя физического лица ОСОБА_36., в результате чего было скрыто незаконное происхождение этих безналичных денежных средств, замаскированы права преступной группы на эти денежные средства и источник их происхождения.
На этом этапе преступной деятельности группы лиц была закончена подготовка условий для незаконной конвертации безналичных денежных средств со счётов № НОМЕР_32 и № НОМЕР_33, открытых 24 апреля 2010 и 29 ноября 2010 соответственно на имя физического лица ОСОБА_36., в наличность, путём осуществления её снятия в кассе отделения № 184 АО "УкрСиббанк".
Реализуя конечную цель преступной деятельности группы лиц, связанную с незаконной конвертацией безналичных денежных средств, поступивших на счета № НОМЕР_32 и № НОМЕР_33, открытые в АО "УкрСиббанк" 24 апреля 2010 и 29 ноября 2010 соответственно на имя физического лица ОСОБА_36., вследствие их транзита с использованием поддельного простого векселя серии АА № 1150706, номиналом 4120634,57 гривен, с расчетного счета подконтрольных преступной группе фиктивных предприятий ООО "МИКОТРЕЙД" и ООО "ДНЕПРВТОРМЕТАЛЛЫ" на расчетный счет физического лица - предпринимателя ОСОБА_36. и незаконных переводов на счёт физического лица ОСОБА_36. с использованием поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_30 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк" от 27 апреля 2010, ОСОБА_1., как руководитель преступной группы, поручил ОСОБА_3., выполняющему в преступной группе функцию курьера, получить наличные денежные средства в кассе отделения № 184 АО "УкрСиббанк" с использованием заведомо ложного документа - доверенности № НОМЕР_32 от 26 апреля 2010, которой он был уполномочен физическим лицом ОСОБА_36. распоряжаться данным счётом, открытым в АО "УкрСиббанк".
Выполняя поручение ОСОБА_2., ОСОБА_3., в период времени с 13 мая 2010 г. по 17 февраля 2011 г., неоднократно посещал кассу отделения № 184 АО "УкрСиббанк", расположенную в помещении данного отделения учреждения банка по адресу: г.Днепропетровск, ул.Писаржевского, д.7, где снимал с использованием поддельных средств доступа к банковским счетам - заявлений на выдачу наличности денежные средства с контролируемых преступной группой счётов № НОМЕР_32 и № НОМЕР_33, открытые в АО "УкрСиббанк" 24 апреля 2010 и 29 ноября 2010 соответственно на имя физического лица ОСОБА_36.
При описанных обстоятельствах, в период времени с 13 мая 2010 г. по 17 февраля 2011 г., соучастниками преступной деятельности в лице ОСОБА_3. в кассе отделения № 184 АО "УкрСиббанк" со счётов № НОМЕР_32 и № НОМЕР_33, открытые в АО "УкрСиббанк" 24 апреля 2010 и 29 ноября 2010 соответственно на имя физического лица ОСОБА_36., были получены наличные денежные средства:
- со счета № НОМЕР_32 на основании: заявления на выдачу наличности № 13 от 13 мая 2010 на сумму 497 500,00 гривен, заявления на выдачу наличности № 14 от 14 мая 2010 на сумму 197 540 гривен, заявления на выдачу наличности № 48 от 17 мая 2010 г. на сумму 59 660,00 гривен, заявления на выдачу наличности № 23 от 21 мая 2010 на сумму 14 100 гривен, заявления на выдачу наличности № 32 от 27 мая 2010 на сумму 1 160 гривен, заявления на выдачу наличности № 45 от 28 мая 2010 на сумму 140 560 гривен, заявления на выдачу наличности № 19 от 03 июня 2010 на сумму 52 225 гривен, заявления на выдачу наличности № 6 от 04 июня 2010 на сумму 599 520 гривен, заявления на выдачу наличности № 18 от 08 июня 2010 на сумму 598 690 гривен, заявления на выдачу наличности № 30 от 09 июня 2010 на сумму 20 630 гривен, заявления на выдачу наличности № 17 от 10 июня 2010 на сумму 59 800 гривен, заявления на выдачу наличности № 1 от 14 июня 2010 на сумму 44 800 гривен, заявления на выдачу наличности б/н от 15 июня 10 на сумму 69 300 гривен, заявления на выдачу наличности № 27 от 16 июня 10 на сумму 92 150 гривен, заявления на выдачу наличности № от 22 июня 10 на сумму 177 000 гривен, заявления на выдачу наличности № 24 от 24 июня 2010 на сумму 57 400 гривен, заявления на выдачу наличности № 38 от 30 июня 10 на сумму 80 000 гривен, заявления на выдачу наличности № 4 от 30 июня 10 на сумму 596 990 гривен, заявления на выдачу наличности № 18 от 01 июля 10 на сумму 639 727 гривен, заявления на выдачу наличности № 46 от 04 ноября 10 на сумму 956 450 гривен;
- со счета № НОМЕР_33 на основании: заявления на выдачу наличности № 9 от 09 декабря 2010 на сумму 162 521 гривен, заявления на выдачу наличности № 9 от 16 декабря 2010 на сумму 21 824 гривен, заявления на выдачу наличности № 7 от 20 декабря 2010 на сумму 178 463 гривен, заявления на выдачу наличности № 21 от 23 декабря 2010 на сумму 36 890 гривен, заявления на выдачу наличности № 38 от 24 декабря 2010 на сумму 49 240 гривен, заявления на выдачу наличности № 9 от 27января2011 на сумму 396 310 гривен, заявления на выдачу наличности № 41 от 31января2011 на сумму 48 820 гривен, заявления на выдачу наличности № 72 от 31января2011 на сумму 49 650 гривен, заявления на выдачу наличности № 8 от 03 февраля 2011 на сумму 24 780 гривен, заявления на выдачу наличности № 41 от 07 февраля 2011 на сумму 36 850 гривен, заявления на выдачу наличности № 8 от 09 февраля 2011 на сумму 57 760 гривен, заявления на выдачу наличности № 16 от 10 февраля 2011 на сумму 39 840 гривен, заявления на выдачу наличности № 33 от 16 февраля 2011 на сумму 15 000 гривен, заявления на выдачу наличности № 17 от 17 февраля 2011 на сумму 51 180 гривен;
всего на общую сумму 6 001 350 гривен.
При этом, в период времени с 13 мая 2010 г. по 17 февраля 2011 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивности используемых для снятия наличности со счетов физического лица ОСОБА_36. средств доступа к данным банковским счетам, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности, выполняя свою функцию в организованной ОСОБА_2. группе лиц и указания ОСОБА_2., неоднократно давала указания подчиненной ей по роду деятельности кассиру отделения учреждения банка о выдаче наличных денег со счёта № НОМЕР_32 физического лица ОСОБА_36. его доверенному лицу - соучастнику преступлений ОСОБА_3. и контролировала выполнение кассиром её указаний.
Таким образом, в результате умышленных противоправных действий ОСОБА_2., организовавшего по предварительному сговору с начальником отделения № 184 АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2. и при пособничестве ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. незаконную конвертацию безналичных денежных средств, полученных преступным путём, в период времени с 29 апреля 2010 г. по 08 июля 2010 г., введены в "теневой" оборот наличные денежные средства на общую сумму 6 001 350 гривен, чем нарушено исключительное право государства на финансовое регулирование.
Совершение группой лиц под руководством ОСОБА_2. преступлений в сфере хозяйственной деятельности, связанных с транзитом и обналичиванием безналичных денежных средств со счетов фиктивных предприятий с использованием поддельных векселей и незаконного использования средств доступа к банковским счетам, открытым на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица и физического лица ОСОБА_3.
Продолжая реализацию планов преступной группы, ОСОБА_1. в июне 2010 г., действуя согласно единому плану преступной деятельности, совместно с ОСОБА_2. организовали при содействии сотрудника отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_37., который не был посвящён в преступные планы участников группы, открытие в данном отделении банка расчетного счета № НОМЕР_34 на имя соучастника преступной группы субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3.
При этом, начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., которая, являясь служебным лицом юридического лица частного права, злоупотребляла своими полномочиями для достижения единых преступных целей организованной ОСОБА_2. группы лиц, по указанию последнего, совместно со старшим специалистом по операционной деятельности данного отделения банка ОСОБА_37., в нарушение вышеуказанных положений и требований Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранной валюте, утверждённой постановлением Правления НБУ № 492 от 12 ноября 2003, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины за № 1172/8493 от 17 декабря 2003, 09 июня 2010 г., находясь в помещении отделения № 184 АО "Укрсиббанк", расположенном в г. Днепропетровске по ул. Писаржевского, д. 7, осуществили открытие расчетного счета № НОМЕР_34 на имя соучастника преступной группы - субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., составив при этом, следующие документы:
- заявление об открытии текущего счёта № НОМЕР_34 ФЛП ОСОБА_3 в АО "Укрсиббанк" от 09 июня 2010;
- договор-анкета банковского счёта № НОМЕР_34 от 09 июня 2010;
- справку об отсутствии текущих счетов в иных банках на имя начальника № 184 АО "Укрсиббанк" от 09 июня 2010;
- карточки с образцами подписи ФЛП ОСОБА_3. от 09 июня 2010 г.;
- анкету клиента ФЛП ОСОБА_3. от 09 июня 2010 г.;
- заявление на имя начальника № 184 АО "Укрсиббанк" об уведомлении ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровске об открытии счёта от 09 июня 2010;
- справку ФЛП ОСОБА_3. об осуществлении деятельности без печати от 09 июня 2010 г.;
- расписку ФЛП ОСОБА_3. о получении одного экземпляра договора банковского счёта № НОМЕР_34 от 09 июня 2010;
- опросник (приложение № 7 к Программе идентификации и изучения клиентов банка) клиента АО "Укрсиббанк" ФЛП ОСОБА_3. от 09 июня 2010.
Для обеспечения доступа к банковскому счету № НОМЕР_34, открытому 09 июня 2010 на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, 07 июля 2010 г., в дневное время, находясь в помещении отделения банковского учреждения по адресу: г. Днепропетровск, ул. Писаржевского, д. 7, составила и удостоверила своей подписью следующие документы:
- договор № 2435366 обслуживания банковского счёта системой "Star Access" от 07 июля 2010 г.;
- расписку ФЛП ОСОБА_3. о получении одного экземпляра договора банковского счёта № 2435366 от 07 июля 2010 г.;
- сертификат открытого ключа ЕЦП клиента ФЛП ОСОБА_3. в системе "Star Access" от 07 июля 2010 г.,
которые передала организатору преступной деятельности ОСОБА_2. для использования в незаконной деятельности, связанной с распоряжением данным расчетным счетом в преступных целях.
Кроме того, 24 июля 2009 г. ОСОБА_1. имея умысел на осуществление преступной деятельности в дальнейшем, действуя согласно единому плану преступной деятельности, совместно со ОСОБА_3. организовали с помощью сотрудника отделения № 184 АО "УкрСиббанк" ОСОБА_38., которая не была посвящена в преступные планы участников группы, открытие в данном отделении банка расчетного счета № НОМЕР_35 на имя соучастника преступной группы субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., составив при этом, договор-анкету № 2435366 об открытии и обслуживании банковского текущего счёта физического лица от 24 июля 2009 г.
Осуществив открытие при указанных обстоятельствах расчетного счета № НОМЕР_34 на имя соучастника преступной группы субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., а также текущего счета № НОМЕР_35 на имя физического лица ОСОБА_3., соучастники организованных ОСОБА_2. преступлений закончили подготовку к реализации единого преступного плана, следующей целью которого был транзит безналичных денежных средств с расчетных счетов контролируемых преступной группой фиктивных предприятий ООО "Архиз Оил" и ООО "Микотрейд" на расчетный счет № НОМЕР_34 на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., в качестве погашения искусственно незаконно созданных долговых обязательств, вследствие использования данными субъектами хозяйствования поддельных негосударственных ценных бумаг - простых векселей серии АА № 1150707, номинальной стоимостью 3 601 168, 27 грн., серии АА № 1150708, номинальной стоимостью 5 988 734, 38 гривен, серии АА № 1150709, неустановленной номинальной стоимостью, серии АА № 1150710, неустановленной номинальной стоимостью, с последующим транзитом этих денежных средств на текущий счет физического лица ОСОБА_3. № НОМЕР_35, в качестве пополнения данного счета личными средствами, с целью сокрытия и маскировки незаконного происхождения этих безналичных денежных средств путем проведения таких финансовых операций.
С этой целью, продолжая реализовывать единый план преступной деятельности, ОСОБА_1., используя сеть контролируемых им предприятий с признаками фиктивности, путем фиктивного предпринимательства и незаконного отражения в бухгалтерском учете и налоговой отчетности фактов проведения никчемных (бестоварных) финансовых операций с субъектами хозяйствования реального сектора экономики, в период времени с 01 июля 2010 г. по 08 ноября 2010 г., организовал поступление на расчетный счет контролируемого им фиктивного предприятия ООО "Микотрейд" № НОМЕР_52, открытый в АО "Укрсиббанк", МФО 351005, безналичных денежных средств на общую сумму 18 919 447, 34 гривен.
Незаконная конвертация безналичных денежных средств в наличные с использованием поддельного векселя серии АА № 1150707, номиналом 3601168,27 гривен (эмитент - фиктивное предприятие ООО "МИКОТРЕЙД")
Одновременно с этим, ОСОБА_1., реализуя единый план преступной деятельности, с целью создания условий для транзита безналичных денежных средств на контролируемый преступной группой расчетный счет субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., в июне 2010 г., организовал подделку негосударственной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1150707 номинальной стоимостью 3 601 168, 27 грн., путем внесения в него неустановленным следствием лицом недостоверных сведений о наличии у контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "Микотрейд" задолженности на неустановленную сумму перед неустановленным субъектом предпринимательской деятельности. В то же время, с целью придания данной поддельной ценной бумаге официального вида, неустановленным следствием лицом, с ведома ОСОБА_2., в бланк простого векселя серии АА № 1150707 были внесены недостоверные сведения о его составлении 16 июня 10 г. от имени фиктивного предприятия-эмитента ООО "Микотрейд", удостоверен подписью от имени фиктивного руководителя фиктивного предприятия-эмитента ООО "Микотрейд" ОСОБА_5.. и заверен печатью данного предприятия.
Тогда же, в июне 2010 г., с целью придания законного основания нахождения данной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1150707, номинальной стоимостью 3 601 168,27 гривен, в распоряжении субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., неустановленным следствием лицом на обратной стороне этого векселя была нанесена вексельная расписка от имени директора ООО "ФК "Паретто" ОСОБА_41., удостоверенная печатью данного предприятия, предоставляющая право физическому лицу - предпринимателю ОСОБА_3. предъявить эту негосударственную ценную бумагу к оплате фиктивному предприятию-эмитенту "Микотрейд".
Таким образом, ОСОБА_2. были созданы необходимые условия для реализации единого преступного плана преступной группы на совершение использования поддельной негосударственной ценной бумаги, путём предъявления фиктивному ООО "Микотрейд" к оплате соучастником преступления - субъектом предпринимательской деятельности - физическим лицом ОСОБА_3. поддельного простого векселя серии АА № 1150707, что было использовано преступной группой в качестве основания для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "Микотрейд" № НОМЕР_52, открытый в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_34, открытый в АО "Укрсиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., с согласия последнего.
Приступив к реализации данного плана преступной деятельности, ОСОБА_1., действуя умышленно, по предварительному сговору с соучастниками его преступной деятельности, использовали поддельную негосударственную ценную бумагу - простой вексель серии АА № 1150707, путём предъявления его физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_3. 17 июня 2010 г. к оплате контролируемому преступной группой фиктивному предприятию ООО "Микотрейд".
Использовав это обстоятельство как основание для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета фиктивного предприятия ООО "Микотрейд" № НОМЕР_52, открытого в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_34, открытый в АО "Укрсиббанк" на имя соучастника преступления - субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., с согласия последнего, возглавляемой ОСОБА_2. преступной группой, 01 июля 2010 г. по 13 августа 2010 г., были осуществлены 27 банковских переводов безналичных денежных средств, а именно: 01 июля 2010 на сумму 80 300 гривен, 02 июля 2010 на сумму 29 900 гривен, 06 июля 2010 на сумму 60 000 гривен, 07 июля 2010 на сумму 80 000 грн. и 318 940 гривен, 08 июля 10 - 612 795 гривен, 12 июля 10 - 29 908 гривен, 13 июля 10 - 2 430 грн., 64 660 грн, 260 000 гривен, 16 июля 10 - 8 077 гривен, 19 июля 10 - 46 000 гривен, 20 июля 10 - 67 700 гривен и 150 000 грн., 21 июля 10 - 28 710 гривен, 22 июля 10 - 120 000 гривен, 23 июля 10 - 590 000 грн. и 5 100 гривен, 29 июля 10 - 32 840 гривен, 03 августа 10 - 57 740 гривен, 88 000 грн. и 150 000 грн., 04 августа 10 - 59 760 гривен и 500 000 грн., 05 августа 10 - 99 080 гривен, 09 августа 10 - 45 840 гривен, 13 августа 10 - 93 100 гривен (согласно письма ОСОБА_2. отделение № 184 АО "Укрсиббанк" изменено назначение платежа, при этом в погашение указанного векселя считать сумму 13 388,27 гривен, остальные 79 711,73 гривен - в погашение векселя АА № 1150709), 13 августа 10 - 199 800 гривен (согласно письма изменено назначение платежа, согласно которого указанно данную сумму считать в погашение векселя АА № 1150709), всего на общую сумму 3 601 168,27 гривен, в качестве погашения поддельного простого векселя АА № 1150707, предъявленного к оплате физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_3.
Осуществив транзит безналичных денежных средств с расчетного счета ООО "Микотрейд" на контролируемый преступной группой расчетный счет, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., соучастники преступной деятельности, при описанных обстоятельствах незаконно завладели безналичными денежными средствами на общую сумму 3 601 168, 27 гривен без необходимых правовых оснований.
Продолжая реализовывать единый план преступной деятельности, с целью сокрытия и маскировки незаконного происхождения безналичных денежных средств на общую сумму 3 601 168,27 грн., прав на эти денежные средства, источника их происхождения, ОСОБА_2. по предварительному сговору с ОСОБА_2., при пособничестве соучастников преступлений ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., путём незаконного использования поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_34 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк", в период времени с 01 июля 2010 г. по 13 августа 2010 г., осуществила 63 банковских перевода безналичных денежных средств с расчетного счета № НОМЕР_34, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3. с согласия последнего, на контролируемый организованной группой текущий счет № НОМЕР_35, открытый 24 июля 2009 г. на имя физического лица ОСОБА_3. в качестве пополнения счета личными средствами и переброски собственных средств, а именно: 01 июля 2010 на сумму 80 300 гривен, 02 июля 2010 на сумму 29 900 гривен, 06 июля 2010 на сумму 60 000 гривен, 07 июля 2010 на сумму 30 000 грн., 38 940 грн. и 50 000 гривен, 68 000 грн., 69 000 грн., 71 000 грн., 72 000 грн., 08 июля 10 - 12 795 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 12 июля 10 - 29 908 гривен, 13 июля 10 - 64 660 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 14 июля 10 - 37 000 гривен, 16 июля 10 - 8 050 гривен, 19 июля 10 - 46 000 гривен, 20 июля 10 - 67 730 гривен, 21 июля 10 - 28 710 грн, 75 000 грн., 75 000 гривен, 22 июля 10 - 45 000 гривен и 75 000 грн., 23 июля 10 - 70 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 29 июля 10 - 32 800 гривен, 30 июля 10 - 140 гривен, 03 августа 10 - 57 740 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 04 августа 10 - 59 760 гривен, 63 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 05 августа 10 - 24 080 гривен и 75 000 грн, 09 августа 10 - 45 840 гривен, 13 августа 10 - 18 100 гривен, 49 800 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., всего на общую сумму 3 917 253 гривны, и, таким образом, преступной группой были совершены финансовые операции с денежными средствами, полученными преступным путём.
При этом, в период времени с 01 июля 2010 г. по 13 августа 2010 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивности используемого при проведении описанных финансовых операций средства доступа к банковскому счету, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, выполнила поручение ОСОБА_2. и осуществила при описанных обстоятельствах инициированные соучастниками преступной деятельности 20 банковских переводов безналичных денежных средств на общую сумму 3 880 253 гривны, с расчетного счета № НОМЕР_34, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3. с согласия последнего, на контролируемый организованной группой текущий счет № НОМЕР_35, открытый 24 июля 2009 г. на имя физического лица ОСОБА_3., в результате чего было скрыто незаконное происхождение этих безналичных денежных средств, замаскированы права преступной группы на эти денежные средства и источник их происхождения.
Этим этапом преступной деятельности группы лиц была закончена подготовка условий для незаконной конвертации безналичных денежных средств со счёта № НОМЕР_35, открытый 24 июля 2009 г. на имя физического лица ОСОБА_3., в наличность, путём осуществления её снятия в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк".
Реализуя конечную цель преступной деятельности группы лиц, связанную с незаконной конвертацией безналичных денежных средств, поступивших на счёт № НОМЕР_35, открытый в АО "УкрСиббанк".24 июля 2009 г. на имя физического лица ОСОБА_3., вследствие их транзита с использованием поддельного простого векселя серии АА № 1150707, с расчетного счета подконтрольного преступной группе фиктивного предприятия ООО "Микотрейд" на расчетный счет физического лица - предпринимателя ОСОБА_3., и незаконных переводов на счёт физического лица ОСОБА_3., с использованием поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_35 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк", у ОСОБА_2., как руководителя преступной группы, возник умысел получить ОСОБА_3., выполняющему в преступной группе функцию курьера, получить наличные денежные средства в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк".
Выполняя поручение ОСОБА_2., ОСОБА_3., в период времени с 01 июля 2010 г. по 13 августа 2010 г., неоднократно посещал кассу отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк", расположенную в помещении данного отделения учреждения банка по адресу: г.Днепропетровск, ул.Писаржевского, д.7, где снимал наличные денежные средства с контролируемого преступной группой счёта № НОМЕР_35, открытого на имя физического лица ОСОБА_3.
При описанных обстоятельствах, в период времени с 01 июля 2010 г. по 13 августа 2010 г., соучастниками преступной деятельности в лице ОСОБА_3. в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" со счёта № НОМЕР_35, открытого в АО "УкрСиббанк" на имя физического лица ОСОБА_3., были получены наличные денежные средства: 01 июля 2010 на сумму 80 300 гривен, 02 июля 2010 на сумму 29 900 гривен, 06 июля 2010 на сумму 60 000 гривен, 07 июля 2010 на сумму 80 000 и 318 940 гривен, 08 июля 10 - 612 795 гривен, 12 июля 10 - 29 908 гривен, 13 июля 10 - 326 660 гривен, 14 июля 10 - 37 000 грн., 16 июля 10 - 8 050 гривен, 19 июля 10 - 46 000 гривен, 20 июля 10 - 15 000 гривен, 21 июля 10 - 231 440 гривен, 22 июля 10 - 120 000 гривен, 23 июля 10 - 595 000 гривен, 30 июля 10 - 32 800 гривен, 03 августа 10 - 57 740 и 110 000 гривен, 04 августа 10 - 59 760 и 150 000 и 478 140 гривен, 05 августа 10 - 99 080 гривен, 09 августа 10 - 45 840 гривен, 13 августа 10 - 93 100 и 199 800 гривен всего на общую сумму 3 917 253 гривны, которые ОСОБА_3., выполняя свою функцию курьера, передал организатору преступной группы ОСОБА_2.
При этом, в период времени с 01 июля 2010 г. по 13 августа 2010 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивном характере назначения платежа для снятия наличности со счета физического лица ОСОБА_3., будучи осведомлена о незаконной деятельности ОСОБА_2., злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности, выполняя свою функцию в организованной ОСОБА_2. группе лиц и указания ОСОБА_2., неоднократно давала указания подчиненной ей по роду деятельности кассиру отделения учреждения банка о выдаче наличных денег со счёта № НОМЕР_35 соучастнику преступления - физическому лицу ОСОБА_3., а также, контролировала выполнение кассиром её указаний.
Таким образом, в результате умышленных противоправных действий ОСОБА_2., организовавшего по предварительному сговору с начальником отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2. и при пособничестве ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. незаконную конвертацию безналичных денежных средств, полученных преступным путём, в период времени с 01 июля 2010 г. по 13 августа 2010 г., введены в "теневой" оборот наличные денежные средства на общую сумму 3 917 253 гривен, чем нарушено исключительное право государства на финансовое регулирование.
Незаконная конвертация безналичных денежных средств в наличные с использованием поддельного векселя серии АА № 1150707, номиналом 5988734,38 гривен (эмитент - фиктивное предприятие ООО "МИКОТРЕЙД")
Одновременно с этим, ОСОБА_1., реализуя единый план преступной деятельности, с целью создания условий для транзита безналичных денежных средств на контролируемый преступной группой расчетный счет субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., в период времени с 30 июля по 06 августа 2010 г., организовал подделку негосударственной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1150708 номинальной стоимостью 5 988 734, 38 грн., путем внесения в него неустановленным следствием лицом недостоверных сведений о наличии у контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "Микотрейд" задолженности на неустановленную сумму перед неустановленным субъектом предпринимательской деятельности. В то же время, с целью придания данной поддельной ценной бумаге официального вида, неустановленным следствием лицом, с ведома ОСОБА_2., в бланк простого векселя серии АА № 1150708 были внесены недостоверные сведения о его составлении 30 июля 10 г. от имени фиктивного предприятия-эмитента ООО "Микотрейд", удостоверен подписью от имени фиктивного руководителя фиктивного предприятия-эмитента ООО "Микотрейд" ОСОБА_3. и заверен печатью данного предприятия.
Тогда же, примерно в начале августа 2010 г., с целью придания законного основания нахождения данной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1150708, номинальной стоимостью 5 988 734, 38 гривен, в распоряжении субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., неустановленным следствием лицом на обратной стороне этого векселя была нанесена вексельная расписка от имени директора ООО "ФК "Паретто" ОСОБА_42., удостоверенная печатью данного предприятия, предоставляющая право физическому лицу - предпринимателю ОСОБА_3. предъявить эту негосударственную ценную бумагу к оплате фиктивному предприятию-эмитенту "Микотрейд", фиктивным директором которого являлся всё тот же ОСОБА_3.
Таким образом, ОСОБА_2. были созданы необходимые условия для реализации единого преступного плана преступной группы на совершение использования поддельной негосударственной ценной бумаги, путём предъявления фиктивному ООО "Микотрейд" к оплате соучастником преступления - субъектом предпринимательской деятельности - физическим лицом ОСОБА_3. поддельного простого векселя серии АА № 1150708, что было использовано преступной группой в качестве основания для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "Микотрейд" № НОМЕР_52, открытый в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_34, открытый в АО "Укрсиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., с согласия последнего.
Приступив к реализации данного плана преступной деятельности, ОСОБА_1., действуя умышленно, по предварительному сговору с соучастниками его преступной деятельности, использовали поддельную негосударственную ценную бумагу - простой вексель серии АА № 1150708, путём предъявления его физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_3. 06 августа 2010 г. к оплате контролируемому преступной группой фиктивному предприятию ООО "Микотрейд", в лице фиктивного директора ОСОБА_3.
Использовав это обстоятельство как основание для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета фиктивного предприятия ООО "Микотрейд" № НОМЕР_52, открытого в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_34, открытый в АО "Укрсиббанк" на имя соучастника преступления - субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., с согласия последнего, возглавляемой ОСОБА_2. преступной группой, в период времени с 17 августа 2010 г. по 13 сентября 2010 г., были осуществлены 19 банковских переводов безналичных денежных средств, а именно: 17 августа 2010 на сумму 50 000 гривен, 18 августа 2010 на сумму 79 680 гривен, 19 августа 2010 на сумму 15 000 гривен и 106 400 грн., 25 августа 2010 на сумму 498 500 гривен, 26 августа 10 - 101 750 гривен, 27 августа 10 - 19 940 гривен, 30 августа 10 - 298 000 гривен и 790 грн., 31 августа 10 - 153 100 гривен, 02 сентября 10 - 124 430 гривен, 03 сентября 10 - 49 900 гривен, 06 сентября 10 - 476 200 гривен и 90 000 грн., 07 сентября 10 - 529 100 гривен, 08 сентября 10 - 5 200 гривен, 54 600 грн., 240 000 грн., 13 сентября 10 - 64 600 гривен (согласно письма ООО "Микотрейд" от 06 октября 10 вих. № 35 за подписью фиктивного директора ОСОБА_3., направленного на имя начальника отделения № 184 АО "Укрсиббанк" ОСОБА_2, вексель № 1150708 от 30 июля 10р. был аннулирован "из-за ошибки в заполнении", и оплату по нему принято считать оплатой по векселю АА № 1150709) всего на общую сумму 2 949 110 гривен, в качестве погашения поддельного простого векселя АА № 1150708, предъявленного к оплате физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_3.
Осуществив транзит безналичных денежных средств с расчетного счета ООО "Микотрейд" на контролируемый преступной группой расчетный счет, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., соучастники преступной деятельности, при описанных обстоятельствах незаконно завладели безналичными денежными средствами на общую сумму 2 949 110 гривен без необходимых правовых оснований.
Продолжая реализовывать единый план преступной деятельности, с целью сокрытия и маскировки незаконного происхождения безналичных денежных средств на общую сумму 2 949 110 грн., прав на эти денежные средства, источника их происхождения, ОСОБА_2. по предварительному сговору с ОСОБА_2., при пособничестве соучастников преступлений ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., путём незаконного использования поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_34 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк", в период времени с 17 августа 2010 г. по 14 сентября 2010 г., осуществила 47 банковских переводов безналичных денежных средств с расчетного счета № НОМЕР_34, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3. с согласия последнего, на контролируемый организованной группой текущий счет № НОМЕР_35, открытый 24 июля 2009 г. на имя физического лица ОСОБА_3. в качестве пополнения счета личными средствами, а именно: 17 августа 2010 на сумму 50 000 гривен, 18 августа 2010 на сумму 79 680 гривен, 19 августа 2010 на сумму 15 000 гривен, 30 810 грн., 75 000 грн., 26 августа 10 - 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 27 августа 10 - 19 940 гривен, 30 августа 10 - 75 000 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 31 августа 10 - 73 900 гривен, 01 сентября 10 - 3 120 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 03 сентября 10 - 49 430 гривен, 49 900 грн., 75 000 грн., 06 сентября 10 - 15 000 гривен, 26 200 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 07 сентября 10 - 4 100 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 08 сентября 10 - 54 600 гривен, 09 сентября 10 - 18 695 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 14 сентября 10 - 64 600 гривен, всего на общую сумму 2 954 975 гривен, и, таким образом, преступной группой были совершены финансовые операции с денежными средствами, полученными преступным путём.
При этом, в период времени с 17 августа 2010 г. по 14 сентября 2010 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивности используемого при проведении описанных финансовых операций средства доступа к банковскому счету, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, выполнила поручение ОСОБА_2. и осуществила при описанных обстоятельствах инициированные соучастниками преступной деятельности 14 банковских переводов безналичных денежных средств на общую сумму 2 954 975 гривны, с расчетного счета № НОМЕР_34, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3. с согласия последнего, на контролируемый организованной группой текущий счет № НОМЕР_35, открытый 24 июля 2009 г. на имя физического лица ОСОБА_3., в результате чего было скрыто незаконное происхождение этих безналичных денежных средств, замаскированы права преступной группы на эти денежные средства и источник их происхождения.
Этим этапом преступной деятельности группы лиц была закончена подготовка условий для незаконной конвертации безналичных денежных средств со счёта № НОМЕР_35, открытый 24 июля 2009 г. на имя физического лица ОСОБА_3., в наличность, путём осуществления её снятия в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк".
Реализуя конечную цель преступной деятельности группы лиц, связанную с незаконной конвертацией безналичных денежных средств, поступивших на счёт № НОМЕР_35, открытый в АО "УкрСиббанк" 24 июля 2009 г. на имя физического лица ОСОБА_3., вследствие их транзита с использованием поддельного простого векселя серии АА № 1150708, с расчетного счета подконтрольного преступной группе фиктивного предприятия ООО "Микотрейд" на расчетный счет физического лица - предпринимателя ОСОБА_3., и незаконных переводов на счёт физического лица ОСОБА_3., с использованием поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_35 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк", у ОСОБА_2., как руководителя преступной группы, возник умысел получить ОСОБА_3., выполняющему в преступной группе функцию курьера, получить наличные денежные средства в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк".
Выполняя поручение ОСОБА_2., ОСОБА_3., в период времени с 17 августа 2010 г. по 14 сентября 2010 г., неоднократно посещал кассу отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк", расположенную в помещении данного отделения учреждения банка по адресу: г.Днепропетровск, ул.Писаржевского, д.7, где снимал наличные денежные средства с контролируемого преступной группой счёта № НОМЕР_35, открытого на имя физического лица ОСОБА_3.
При описанных обстоятельствах, в период времени с 17 августа 2010 г. по 14 сентября 2010 г., соучастниками преступной деятельности в лице ОСОБА_3. в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" со счёта № НОМЕР_35, открытого в АО "УкрСиббанк" на имя физического лица ОСОБА_3., были получены наличные денежные средства: 17 августа 2010 на сумму 50 000 гривен, 18 августа 2010 на сумму 79 680 гривен, 19 августа 2010 на сумму 15 000 и 105 800 гривен, 26 августа 10 - 600 000 гривен, 27 августа 10 - 19 940 гривен, 31 августа 10 - 298 910 гривен, 01 сентября 10 - 153 120 гривен, 03 сентября 10 - 49 900 и 124 430 гривен, 06 сентября 10 - 90 000 и 476 200 гривен, 07 сентября 10 - 529 100 гривен, 08 сентября 10 - 54 600 гривен, 09 сентября 10 - 243 695 гривен, 14 сентября 10 - 64 600 гривен, всего на общую сумму 2 909 975 гривен, которые ОСОБА_3., выполняя свою функцию курьера, передал организатору преступной группы ОСОБА_2.
При этом, в период времени с 17 августа 2010 г. по 14 сентября 2010 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивном характере назначения платежа для снятия наличности со счета физического лица ОСОБА_3., будучи осведомлена о незаконной деятельности ОСОБА_2., злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности, выполняя свою функцию в организованной ОСОБА_2. группе лиц и указания ОСОБА_2., неоднократно давала указания подчиненной ей по роду деятельности кассиру отделения учреждения банка о выдаче наличных денег со счёта № НОМЕР_35 соучастнику преступления - физическому лицу ОСОБА_3., а также, контролировала выполнение кассиром её указаний.
Таким образом, в результате умышленных противоправных действий ОСОБА_2., организовавшего по предварительному сговору с начальником отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2. и при пособничестве ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. незаконную конвертацию безналичных денежных средств, полученных преступным путём, в период времени с 17 августа 2010 г. по 14 сентября 2010 г., введены в "теневой" оборот наличные денежные средства на общую сумму 2 909 975 гривен, чем нарушено исключительное право государства на финансовое регулирование.
Незаконная конвертация безналичных денежных средств в наличные с использованием поддельного векселя серии АА № 1150709 с неустановленным номиналом (эмитент - фиктивное предприятие ООО "МИКОТРЕЙД")
Одновременно с этим, ОСОБА_1., реализуя единый план преступной деятельности, с целью создания условий для транзита безналичных денежных средств на контролируемый преступной группой расчетный счет субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., в июле 2010 г., организовал подделку негосударственной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1150709 неустановленной номинальной стоимостью, путем внесения в него неустановленным следствием лицом недостоверных сведений о наличии у контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "Микотрейд" задолженности на неустановленную сумму перед неустановленным субъектом предпринимательской деятельности. В то же время, с целью придания данной поддельной ценной бумаге официального вида, неустановленным следствием лицом, с ведома ОСОБА_2., в бланк простого векселя серии АА № 1150709 были внесены недостоверные сведения о его составлении 30 июля 10 г. от имени фиктивного предприятия-эмитента ООО "Микотрейд", удостоверен подписью от имени фиктивного руководителя фиктивного предприятия-эмитента ООО "Микотрейд" и заверен печатью данного предприятия.
Таким образом, ОСОБА_2. были созданы необходимые условия для реализации единого преступного плана преступной группы на совершение использования поддельной негосударственной ценной бумаги, путём предъявления фиктивному ООО "Микотрейд" к оплате соучастником преступления - субъектом предпринимательской деятельности - физическим лицом ОСОБА_3. поддельного простого векселя серии АА № 1150709, что было использовано преступной группой в качестве основания для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "Микотрейд" № НОМЕР_52, открытый в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет НОМЕР_36, открытый в АО "Укрсиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3. с согласия последнего.
Приступив к реализации данного плана преступной деятельности, ОСОБА_1., действуя умышленно, по предварительному сговору с соучастниками его преступной деятельности, использовали поддельную негосударственную ценную бумагу - простой вексель серии АА № 1150709, путём предъявления его физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_3. 06 августа 2010 г. к оплате контролируемому преступной группой фиктивному предприятию ООО "Микотрейд".
Использовав это обстоятельство как основание для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета фиктивного предприятия ООО "Микотрейд" № НОМЕР_52, открытого в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_34, открытый в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3. с согласия последнего, возглавляемой ОСОБА_2. преступной группой, в период времени с 14 сентября 2010 г. по 28 октября 2010 г., были осуществлены 26 банковских переводов безналичных денежных средств, а именно: 14 сентября 2010 на сумму 64 600 гривен, 77 400 грн., 84 890 грн., 15 сентября 2010 на сумму 24 850 гривен, 16 сентября 2010 на сумму 99 390 гривен, 17 сентября 2010 на сумму 9 800 гривен, 24 590 грн., 20 сентября 10 - 101 920 гривен, 299 000 грн, 21 сентября 10 - 134 000 гривен, 22 сентября 10 - 57 700 гривен, 24 сентября 10 - 37 810 гривен, 28 сентября 10 - 106 990 гривен, 110 000 грн., 111 220 грн., 04 октября 10 - 760 000 гривен, 05 октября 10 - 240 000 гривен, 760 000 грн., 06 октября 10 - 203 300 гривен, 15 октября 10 - 239 000 гривен, 760 000 грн., 19 октября 10 - 345 000 гривен, 760 000 грн., 21 октября 10 - 213 000 гривен, 25 октября 10 - 40 000 гривен, 28 октября 10 - 239 000 гривен всего на общую сумму 5 903 460 гривен в качестве погашения поддельного простого векселя АА № 1150709, предъявленного к оплате физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_3.
Осуществив транзит безналичных денежных средств с расчетного счета ООО "Микотрейд" на контролируемый преступной группой расчетный счет, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., соучастники преступной деятельности, при описанных обстоятельствах незаконно завладели безналичными денежными средствами на общую сумму 5 903 460 гривен без необходимых правовых оснований.
Продолжая реализовывать единый план преступной деятельности, с целью сокрытия и маскировки незаконного происхождения безналичных денежных средств на общую сумму 5 903 460 грн., прав на эти денежные средства, источника их происхождения, ОСОБА_2. по предварительному сговору с ОСОБА_2., при пособничестве соучастника преступлений ОСОБА_3., путём незаконного использования поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_34 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк", в период времени с 15 сентября 2010 г. по 28 октября 2010 г., осуществила 87 банковских переводов безналичных денежных средств с расчетного счета № НОМЕР_34, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3., с согласия последнего, на контролируемый преступной группой текущий счет № № НОМЕР_35, открытый 24 июля 2009 г. на имя физического лица ОСОБА_3., в качестве пополнения собственных средств, а именно: 15 сентября 2010 на сумму 1 890 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 16 сентября 2010 на сумму 49 240 гривен, 75 000 грн., 17 сентября 2010 на сумму 34 390 гривен, 21 сентября 10 - 25 990 гривен, 59 070 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 22 сентября 10 - 57 700 гривен, 24 сентября 10 - 37 810 гривен, 28 сентября 10 - 31 990 гривен, 35 000 грн., 36 220 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 04 октября 10 - 10 000 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 05 октября 10 - 25 000 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 06 октября 10 - 53 300 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 15 октября 10 - 24 000 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 19 октября 10 - 55 000 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 21 октября 10 - 63 000 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 25 октября 10 - 40 000 гривен, 28 октября 10 - 14 000 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., всего на общую сумму 5 903 530 гривен, и, таким образом, преступной группой были совершены финансовые операции с денежными средствами, полученными преступным путём.
При этом, в период времени с 15 сентября 2010 г. по 28 октября 2010 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивности используемого при проведении описанных финансовых операций средства доступа к банковскому счету, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, выполнила поручение ОСОБА_2. и осуществила при описанных обстоятельствах инициированные соучастниками преступной деятельности 41 перевод безналичных денежных средств на общую сумму 5 903 530 гривен с расчетного счета № НОМЕР_34, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_3. с согласия последнего, на контролируемый организованной группой текущий счет № НОМЕР_35, открытый 24 июля 2009 г. на имя физического лица ОСОБА_3., в результате чего было скрыто незаконное происхождение этих безналичных денежных средств, замаскированы права преступной группы на эти денежные средства и источник их происхождения.
Этим этапом преступной деятельности группы лиц была закончена подготовка условий для незаконной конвертации безналичных денежных средств со счёта № НОМЕР_35, открытый 24 июля 2009 г. на имя физического лица ОСОБА_3., в наличность, путём осуществления её снятия в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк".
Реализуя конечную цель преступной деятельности группы лиц, связанную с незаконной конвертацией безналичных денежных средств, поступивших на счёт № НОМЕР_35, открытый 24 июля 2009 г. на имя физического лица ОСОБА_3., вследствие их транзита с использованием поддельного простого векселя серии АА № 1150709, с расчетного счета подконтрольного преступной группе фиктивного предприятия ООО "Микотрейд" на расчетный счет физического лица - предпринимателя ОСОБА_3., и незаконных переводов на счёт физического лица ОСОБА_3., с использованием поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_34 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк", у ОСОБА_2., как руководителя преступной группы, возник умысел получить наличные денежные средства в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" без надлежащих на то правовых оснований.
Выполняя преступный умысел до конца, ОСОБА_1. в период времени с 15 сентября 2010 г. по 29 октября 2010 г., неоднократно посещал кассу отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк", расположенную в помещении данного отделения учреждения банка по адресу: г. Днепропетровск, ул.Писаржевского, д.7, где снимал без надлежащих на то правовых оснований наличные денежные средства с контролируемого преступной группой счёта № НОМЕР_35, открытого на имя соучастника преступления - физического лица ОСОБА_3.
При описанных обстоятельствах, в период времени с 15 сентября 2010 г. по 29 октября 2010 г., соучастниками преступной деятельности в лице организатора ОСОБА_2. в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" со счёта № НОМЕР_35, открытого в АО "УкрСиббанк" на имя физического лица ОСОБА_3., были получены наличные денежные средства: 15 сентября 2010 на сумму 226 890 гривен, 16 сентября 2010 на сумму 124 240 гривен, 17 сентября 2010 на сумму 34 390 гривен, 21 сентября 10 - 534 990 гривен, 22 сентября 10 - 57 700 гривен, 24 сентября 10 - 37 810 гривен, 28 сентября 10 - 106 990 и 110 000 гривен, 29 сентября 10 - 111 220 гривен, 04 октября 10 - 760 000 гривен, 05 октября 10 - 1 000 000 гривен, 06 октября 10 - 203 300 гривен, 15 октября 10 - 999 000 гривен, 19 октября 10 - 1 105 000 гривен, 21 октября 10 - 213 000 гривен, 26 октября 10 - 40 000 гривен, 29 октября 10 - 239 000 гривен всего на общую сумму 5 903 530 гривен, которыми завладел организатор преступной группы ОСОБА_2.
При этом, в период времени с 15 сентября 2010 г. по 29 октября 2010 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности, выполняя свою функцию в организованной ОСОБА_2. группе лиц и указания ОСОБА_2., неоднократно давала указания подчиненной ей по роду деятельности кассиру отделения учреждения банка о выдаче наличных денег со счёта № НОМЕР_35, на имя соучастника преступления - физического лица ОСОБА_3. его доверенному лицу - организатору преступной деятельности ОСОБА_2., а также, контролировала выполнение кассиром её указаний.
Таким образом, в результате умышленных противоправных действий ОСОБА_2., организовавшего по предварительному сговору с начальником отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2. и при пособничестве ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. незаконную конвертацию безналичных денежных средств, полученных преступным путём, в период времени с 15 сентября 2010 г. по 29 октября 2010 г., введены в "теневой" оборот наличные денежные средства на общую сумму 5 903 530 гривен, чем нарушено исключительное право государства на финансовое регулирование.
Совершение группой лиц под руководством ОСОБА_2. преступлений в сфере хозяйственной деятельности, связанных с транзитом и обналичиванием безналичных денежных средств со счетов фиктивных предприятий с использованием поддельных векселей и незаконного использования средств доступа к банковским счетам, открытым на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица и физического лица ОСОБА_5..
Продолжая реализацию планов преступной группы, ОСОБА_1. в ноябре 2010 г., действуя согласно единому плану преступной деятельности, совместно с ОСОБА_2. организовали при содействии сотрудника отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_37., который не был посвящён в преступные планы участников группы, открытие в данном отделении банка расчетного счета № НОМЕР_37 на имя соучастника преступной группы субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5..
При этом, начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., которая, являясь служебным лицом юридического лица частного права, злоупотребляла своими полномочиями для достижения единых преступных целей организованной ОСОБА_2. группы лиц, по указанию последнего, совместно со старшим специалистом по операционной деятельности данного отделения банка ОСОБА_37., в нарушение вышеуказанных положений и требований Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранной валюте, утверждённой постановлением Правления НБУ № 492 от 12 ноября 2003, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины за № 1172/8493 от 17 декабря 2003, 09 ноября 2010 г., находясь в помещении отделения № 184 АО "Укрсиббанк", расположенном в г. Днепропетровске по ул. Писаржевского, д. 7, осуществили открытие расчетного счета НОМЕР_37 на имя соучастника преступной группы субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., с подражанием подписи последнего составила и подписала от имени ОСОБА_5.., осуществив, таким образом, подделку следующих документов:
- заявление от имени ОСОБА_5.. от 09 ноября 2010 г. об открытии текущего счёта;
- договор-анкета № НОМЕР_37 от 09 ноября 2010 г.;
- карточка с образцами подписей ФЛП ОСОБА_5.. от 09 ноября 2010 г.;
- уведомление от имени ОСОБА_5.. от 05 февраля 2010 г. о том, что ФЛП ОСОБА_5.. работает без печати;
- справка от 09 ноября 2010 г. об отсутствии у ФЛП ОСОБА_5.. текущих счетов в других банках;
- анкета-опросник ОСОБА_5.. от 09 ноября 2010 г. (приложение № 6 к приказу № 443 от 22 июня 2010 г.);
- анкета-опросник ОСОБА_5.. от 09 ноября 2010 г. (приложение № 7 к приказу № 443 от 22 июня 2010 г.);
- заявление на имя начальника № 184 АО "Укрсиббанк" об уведомлении Фастовскую ОГНИ об открытии счёта от 09 ноября 2010;
- расписку ФЛП ОСОБА_5.. о получении одного экземпляра договора банковского счёта № НОМЕР_37 от 09 ноября 2010 г.;
Для обеспечения доступа к банковскому счету № НОМЕР_37, открытому 09 ноября 2010 на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, 29 ноября 2010 г., в дневное время, находясь в помещении отделения банковского учреждения по адресу: г. Днепропетровск, ул. Писаржевского, д. 7, составила и подписала от имени ОСОБА_5.. с подражанием подписи последнего, осуществив подделку таким образом, сертификат открытого ключа ЕЦП клиента ОСОБА_5.. в системе "StarAccess" АО "УкрСиббанк" от 29 ноября 2010 г., который передала организатору преступной деятельности ОСОБА_2. для использования в незаконной деятельности, связанной с распоряжением данным расчетным счетом в преступных целях.
30 ноября 2010 г., аналогичным описанному способом, по указанию организатора группы ОСОБА_2., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., злоупотребляя полномочиями, используя старшего специалиста по операционной деятельности отделения банка ОСОБА_37., в учреждении банка, без предоставления ОСОБА_5.. документов необходимых для открытия счёта, был открыт расчетный счет № НОМЕР_38, на имя физического лица ОСОБА_5..
Для обеспечения доступа к банковскому счету № НОМЕР_38, открытому 30 ноября 2010 на имя соучастника преступной группы субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, по указанию последнего, в ноябре 2010 г. (более точная дата досудебным следствием не установлена), в дневное время, находясь в помещении отделения банковского учреждения по адресу: г.Днепропетровск, ул.Писаржевского, д. 7, подделала с помощью множительной техники доверенность от 25 марта 2010 г., удостоверенную, якобы, частным нотариусом Киевского городского нотариального округа Киевской области ОСОБА_108. за регистрационным № 391, содержащую заведомо ложные сведения о предоставлении физическим лицом ОСОБА_5.. полномочий организатору преступной деятельности ОСОБА_2. осуществлять от его имени все необходимые юридические действия, предусмотренные законодательством, в т.ч. открывать на его имя какие-либо расчётные счета в банках Украины, с правом распоряжения ими, которую подписала от имени ОСОБА_5.., с подражанием подписи последнего, придав, таким образом, ей вид официального документа, удостоверяющего факт, имеющий юридическое значение и предоставляющего право соучастникам преступной деятельности в лице ОСОБА_2. распоряжаться данным расчетным счетом в преступных целях.
Осуществив открытие при указанных обстоятельствах расчетного счета № НОМЕР_37 на имя соучастника преступной группы субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., а также текущего счета № НОМЕР_38 на имя физического лица ОСОБА_5.., соучастники организованных ОСОБА_2. преступлений закончили подготовку к реализации единого преступного плана, следующей целью которого был транзит безналичных денежных средств с расчетных счетов контролируемых преступной группой фиктивных предприятий ООО "Архиз Оил" и ООО "Микотрейд" на расчетный счет № НОМЕР_37 субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., в качестве погашения искусственно незаконно созданных долговых обязательств, вследствие использования данными субъектами хозяйствования поддельных негосударственных ценных бумаг - простых векселей серии АА № 1652460, неустановленной номинальной стоимостью, серии АА № 1652461, номинальной стоимостью 5 427 562, 73 гривен, серии АА № 1652462, номинальной стоимостью 3 622 788, 93 гривен, серии АА № 1150711, номинальной стоимостью 1 620 768, 98 гривен, серии АА № 1110782, номинальной стоимостью 5 427 562, 73 гривен, серии АА № 2343175, номинальной стоимостью 3 271 008, 29 гривен, с последующим транзитом этих денежных средств на текущий счет физического лица ОСОБА_5.. № НОМЕР_38, в качестве пополнения данного счета личными средствами, с целью сокрытия и маскировки незаконного происхождения этих безналичных денежных средств путем проведения таких финансовых операций.
С этой целью, продолжая реализовывать единый план преступной деятельности, ОСОБА_1., используя сеть контролируемых им предприятий с признаками фиктивности, путем фиктивного предпринимательства и незаконного отражения в бухгалтерском учете и налоговой отчетности фактов проведения никчемных (бестоварных) финансовых операций с субъектами хозяйствования реального сектора экономики, в период времени с августа 2009 г. по февраль 2011 г., организовал поступление на расчетный счет контролируемого им фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" № НОМЕР_13, открытый в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), безналичных денежных средств на общую сумму 21 639 846, 85 гривен.
Незаконная конвертация безналичных денежных средств в наличные с использованием поддельного векселя серии АА № 1652460 с неустановленным номиналом (эмитент - фиктивное предприятие ООО "АРХИЗ ОИЛ")
Одновременно с этим, ОСОБА_1., реализуя единый план преступной деятельности, с целью создания условий для транзита безналичных денежных средств на контролируемый преступной группой расчетный счет субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., в сентябре -октябре 2010 г., организовал подделку негосударственной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1652460 неустановленной номинальной стоимостью, путем внесения в него неустановленным следствием лицом недостоверных сведений о наличии у контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" задолженности на неустановленную сумму перед неустановленным субъектом предпринимательской деятельности. В то же время, с целью придания данной поддельной ценной бумаге официального вида, неустановленным следствием лицом, с ведома ОСОБА_2., в бланк простого векселя серии АА № 1652460 были внесены недостоверные сведения о его составлении 23 сентября 10 г. от имени фиктивного предприятия-эмитента ООО "АРХИЗ ОИЛ", удостоверен подписью от имени фиктивного руководителя фиктивного предприятия-эмитента ООО "АРХИЗ ОИЛ" и заверен печатью данного предприятия.
Таким образом, ОСОБА_2. были созданы необходимые условия для реализации единого преступного плана преступной группы на совершение использования поддельной негосударственной ценной бумаги, путём предъявления фиктивному ООО "АРХИЗ ОИЛ" к оплате соучастником преступления - субъектом предпринимательской деятельности - физическим лицом ОСОБА_5.. поддельного простого векселя серии АА № 1652460, что было использовано преступной группой в качестве основания для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" № НОМЕР_13, открытый в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_37, открытый в АО "Укрсиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.. с согласия последнего.
Приступив к реализации данного плана преступной деятельности, ОСОБА_1., действуя умышленно, по предварительному сговору с соучастниками его преступной деятельности, использовали поддельную негосударственную ценную бумагу - простой вексель серии АА № 1652460, путём предъявления его физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_5.. 30 ноября 2010 г. к оплате контролируемому преступной группой фиктивному предприятию ООО "АРХИЗ ОИЛ".
Использовав это обстоятельство как основание для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" № НОМЕР_13, открытого в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_37, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя соучастника преступления - субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.. с согласия последнего, возглавляемой ОСОБА_2. преступной группой, в период времени с 30 ноября 2010 г. по 17 декабря 2010 г., были осуществлены 11 банковских перевода безналичных денежных средств, а именно: 30 ноября 2010 на сумму 76 600 и 208 000 гривен, 03 декабря 2010 на сумму 280 000 гривен, 06 декабря 2010 на сумму 280 000 и 420 000 гривен, 08 декабря 2010 на сумму 280 000 и 420 000 гривен, 13 декабря 2010 - 72 000 и 140 000 гривен, 16 декабря 2010 - 690 000 гривен, 17 декабря 2010 - 9 400 гривен, всего на общую сумму 2 876 000 гривен в качестве погашения поддельного простого векселя АА № 1652460, предъявленного к оплате физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_5..
Осуществив транзит безналичных денежных средств с расчетного счета ООО "АРХИЗ ОИЛ" на контролируемый преступной группой расчетный счет, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., соучастники преступной деятельности, при описанных обстоятельствах незаконно завладели безналичными денежными средствами на общую сумму 2 876 000 гривен без необходимых правовых оснований.
Продолжая реализовывать единый план преступной деятельности, с целью сокрытия и маскировки незаконного происхождения безналичных денежных средств на общую сумму 2 876 000 грн., прав на эти денежные средства, источника их происхождения, ОСОБА_2. по предварительному сговору с ОСОБА_2., при пособничестве соучастников преступлений ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., путём незаконного использования поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_37 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк", в период времени с 30 ноября 2010 г. по 17 декабря 2010 г., осуществила 7 банковских переводов безналичных денежных средств с расчетного счета № НОМЕР_30, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., без ведома последнего, на контролируемый преступной группой текущий счет № НОМЕР_38, открытый 30 ноября 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_5.., в качестве пополнения собственных средств, а именно: 30 ноября 2010 на суммы 58 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 76 600 грн.; 03 декабря 2010 на суммы 55 000 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн.; 06 декабря 2010 на суммы 25 000 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн.; 09 декабря 2010 на суммы 25 000 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн.; 13 декабря 2010 - 65 000 гривен, 75 000 грн.; 14 декабря 2010 - 72 000 гривен, 17 декабря 2010 - 24 400 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн.; всего на общую сумму 2 876 000 гривен, и, таким образом, преступной группой были совершены финансовые операции с денежными средствами, полученными преступным путём.
При этом, в период времени с 01 декабря 2010 г. по 17 декабря 2010 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивности используемого при проведении описанных финансовых операций средства доступа к банковскому счету, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, выполнила поручение ОСОБА_2. и осуществила при описанных обстоятельствах инициированные соучастниками преступной деятельности 7 переводов безналичных денежных средств на общую сумму 2 876 000 гривен с расчетного счета № НОМЕР_30, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., с ведома последнего, на контролируемый преступной группой текущий счет № НОМЕР_38, открытый 30 ноября 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_5.., в результате чего было скрыто незаконное происхождение этих безналичных денежных средств, замаскированы права преступной группы на эти денежные средства и источник их происхождения.
Этим этапом преступной деятельности группы лиц была закончена подготовка условий для незаконной конвертации безналичных денежных средств со счёта № НОМЕР_38, открытого в АО "УкрСиббанк" 30 ноября 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_5.., в наличность, путём осуществления её снятия в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк".
Реализуя конечную цель преступной деятельности группы лиц, связанную с незаконной конвертацией безналичных денежных средств, поступивших на счёт № № НОМЕР_38, открытый в АО "УкрСиббанк" 30 ноября 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_5.., вследствие их транзита с использованием поддельного простого векселя серии АА № 1652460, с расчетного счета подконтрольного преступной группе фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" на расчетный счет физического лица - предпринимателя ОСОБА_5..,и незаконных переводов на счёт физического лица ОСОБА_5.., с использованием поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_37 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк", у ОСОБА_2., как руководителя преступной группы, возник умысел получить наличные денежные средства в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" без надлежащих на то правовых оснований, с использованием заведомо ложного документа - доверенности № 391 от 25 марта 2010, которой он, якобы, был уполномочен физическим лицом ОСОБА_5.. распоряжаться его счётом, открытым в АО "УкрСиббанк".
Выполняя преступный умысел до конца, ОСОБА_1. в период времени с 01 декабря 2010 г. по 17 декабря 2010 г., неоднократно посещал кассу отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк", расположенную в помещении данного отделения учреждения банка по адресу: г. Днепропетровск, ул.Писаржевского, д.7, где снимал без надлежащих на то правовых оснований, с использованием заведомо ложного документа - доверенности № 391 от 25 марта 2010, наличные денежные средства с контролируемого преступной группой счёта № НОМЕР_38, открытого на имя соучастника преступления - физического лица ОСОБА_5..
При описанных обстоятельствах, в период времени с 01 декабря 2010 г. по 17 декабря 2010 г., соучастниками преступной деятельности в лице организатора ОСОБА_2. в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" со счёта № НОМЕР_38, открытого в АО "УкрСиббанк" на имя физического лица ОСОБА_5.., были получены наличные денежные средства на основании подделанных участниками группы по указанию ОСОБА_2. следующих платёжных документов: заявления на выдачу наличности № 32 от 01 декабря 2010 г. на сумму 283 637 гривен, заявления на выдачу наличности № 43 от 03 декабря 2010 г. на сумму 74 758 гривен, заявления на выдачу наличности № 1 от 06 декабря 2010 г. на сумму 279 160 гривен, заявления на выдачу наличности № 4 от 07 декабря 2010 г. на сумму 697 900 гривен, заявления на выдачу наличности № 8 от 09 декабря 2010 г. на сумму 697 771 гривен, заявления на выдачу наличности № 43 от 13 декабря 2010 г. на сумму 139 580 гривен, заявления на выдачу наличности № 30 от 14 декабря 2010 г. на сумму 71 784 гривен, заявления на выдачу наличности № 20 от 17 декабря 2010 г. на сумму 697 300 гривен, всего на общую сумму 2 867 132 гривен, которыми завладел организатор преступной группы ОСОБА_2.
При этом, в период времени с 01 декабря 2010 г. по 17 декабря 2010 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивном характере ею подделанной и используемой для снятия наличности со счета физического лица ОСОБА_5.. доверенности № 391 от 25 марта 2010, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности, выполняя свою функцию в организованной ОСОБА_2. группе лиц и указания ОСОБА_2., неоднократно давала указания подчиненной ей по роду деятельности кассиру отделения учреждения банка о выдаче наличных денег со счёта № НОМЕР_38 на имя соучастника преступления - физического лица ОСОБА_5.. его доверенному лицу - организатору преступной деятельности ОСОБА_2., а также, контролировала выполнение кассиром её указаний.
Таким образом, в результате умышленных противоправных действий ОСОБА_2., организовавшего по предварительному сговору с начальником отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2. и при пособничестве ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. незаконную конвертацию безналичных денежных средств, полученных преступным путём, в период времени с 01 декабря 2010 г. по 17 декабря 2010 г., введены в "теневой" оборот наличные денежные средства на общую сумму 2 867 132 гривен, чем нарушено исключительное право государства на финансовое регулирование.
Незаконная конвертация безналичных денежных средств в наличные с использованием поддельного векселя серии АА № 1652461, номиналом 5427562,73 гривен (эмитент - фиктивное предприятие ООО "АРХИЗ ОИЛ")
Продолжая реализацию единого плана преступной деятельности, ОСОБА_1. с целью создания условий для транзита безналичных денежных средств на контролируемый преступной группой расчетный счет субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., в октябре - ноябре 2010 г., организовал подделку негосударственной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1652461, номинальной стоимостью 5 427 562, 73 грн., путем внесения в него неустановленным следствием лицом недостоверных сведений о наличии у контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" задолженности на указанную сумму в результате хозяйственных взаимоотношений с ООО "РОСТМАШТОРГ", также имеющим признаки фиктивности. В то же время, с целью придания данной поддельной ценной бумаге официального вида, неустановленным следствием лицом, с ведома ОСОБА_2., в бланк простого векселя серии АА № 1652461 были внесены недостоверные сведения о его составлении 26 октября 10 г., а также, он был удостоверен подписью от имени фиктивного директора фиктивного предприятия-эмитента ООО "АРХИЗ ОИЛ" ОСОБА_17. и заверен печатью данного предприятия.
Тогда же, примерно в ноябре 2010 г., с целью придания законного основания нахождения данной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1652461, номинальной стоимостью 5 427 562, 73 грн., в распоряжении субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., неустановленным следствием лицом на обратной стороне этого векселя была нанесена вексельная расписка от имени директора ООО "РОСТМАШТОРГ" ОСОБА_43., удостоверенная печатью данного предприятия, предоставляющая право физическому лицу - предпринимателю ОСОБА_5.. предъявить эту негосударственную ценную бумагу к оплате фиктивному предприятию-эмитенту ООО "АРХИЗ ОИЛ".
Таким образом, ОСОБА_2. были созданы необходимые условия для реализации единого преступного плана преступной группы на совершение использования поддельной негосударственной ценной бумаги, путём предъявления фиктивному ООО "АРХИЗ ОИЛ" к оплате соучастником преступления - субъектом предпринимательской деятельности - физическим лицом ОСОБА_5.. поддельного простого векселя серии АА № 1652461, что было использовано преступной группой в качестве основания для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" № НОМЕР_13, открытый в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_37, открытый в АО "Укрсиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.. с согласия последнего.
Приступив к реализации данного плана преступной деятельности, ОСОБА_1., действуя умышленно, по предварительному сговору с соучастниками его преступной деятельности, использовали поддельную негосударственную ценную бумагу - простой вексель серии АА № 1652461, путём предъявления его физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_5.. 30 ноября 2010 г. к оплате контролируемому преступной группой фиктивному предприятию ООО "АРХИЗ ОИЛ".
Использовав это обстоятельство как основание для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" № НОМЕР_13, открытого в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_37, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя соучастника преступления - субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.. с согласия последнего, возглавляемой ОСОБА_2. преступной группой, в период времени с 30 ноября 2010 г. по 25 января 2011 г., были осуществлены 7 банковских перевода безналичных денежных средств, а именно: 21 декабря 2010 на сумму 495 200 гривен, 24 декабря 2010 на сумму 185 000 гривен, 13января2011 на сумму 890 000 гривен, 14января2011 на сумму 114 200 гривен, 20января2011 - 25 000 и 898 600 гривен, 24января2011 - 698 000 гривен, всего на общую сумму 3 306 000 гривен в качестве частичного погашения поддельного простого векселя АА № 1652461, предъявленного к оплате физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_5..
Осуществив транзит безналичных денежных средств с расчетного счета ООО "АРХИЗ ОИЛ" на контролируемый преступной группой расчетный счет, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., соучастники преступной деятельности, при описанных обстоятельствах незаконно завладели безналичными денежными средствами на общую сумму 3 306 000 гривен без необходимых правовых оснований.
Продолжая реализовывать единый план преступной деятельности, с целью сокрытия и маскировки незаконного происхождения безналичных денежных средств на общую сумму 3 306 000 грн., прав на эти денежные средства, источника их происхождения, ОСОБА_2. по предварительному сговору с ОСОБА_2., при пособничестве соучастников преступлений ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., путём незаконного использования поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_37 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк", в период времени с 30 ноября 2010 г. по 25 января 2011 г., осуществила 7 банковских переводов безналичных денежных средств с расчетного счета № НОМЕР_30, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., без ведома последнего, на контролируемый преступной группой текущий счет № НОМЕР_38, открытый 30 ноября 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_5.., в качестве пополнения собственных средств, а именно: 21 декабря 2010 на сумму 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн.; гривен, 22 декабря 2010 на сумму 45 200 гривен, 24 декабря 2010 на сумму 35 000 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн.; 13января2011 на сумму 65 000 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн.; 14января2011 на сумму 39 200 гривен, 75 000 грн.; 21января2011 - 23 600 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн.; 25января2011 - 23 000 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., всего на общую сумму 3 306 000 гривен, и, таким образом, преступной группой были совершены финансовые операции с денежными средствами, полученными преступным путём.
При этом, в период времени с 22 декабря 2010 г. по 25 января 2011 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивности используемого при проведении описанных финансовых операций средства доступа к банковскому счету, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, выполнила поручение ОСОБА_2. и осуществила при описанных обстоятельствах инициированные соучастниками преступной деятельности 7 переводов безналичных денежных средств на общую сумму 3 306 000 гривен с расчетного счета № НОМЕР_30, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., с ведома последнего, на контролируемый преступной группой текущий счет № НОМЕР_38, открытый 30 ноября 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_5.., в результате чего было скрыто незаконное происхождение этих безналичных денежных средств, замаскированы права преступной группы на эти денежные средства и источник их происхождения.
Этим этапом преступной деятельности группы лиц была закончена подготовка условий для незаконной конвертации безналичных денежных средств со счёта № НОМЕР_38, открытого в АО "УкрСиббанк" 30 ноября 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_5.., в наличность, путём осуществления её снятия в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк".
Реализуя конечную цель преступной деятельности группы лиц, связанную с незаконной конвертацией безналичных денежных средств, поступивших на счёт № № НОМЕР_38, открытый в АО "УкрСиббанк" 30 ноября 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_5.., вследствие их транзита с использованием поддельного простого векселя серии АА № 1652461, с расчетного счета подконтрольного преступной группе фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" на расчетный счет физического лица - предпринимателя ОСОБА_5.., и незаконных переводов на счёт физического лица ОСОБА_5.., с использованием поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_37 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк", у ОСОБА_2., как руководителя преступной группы, возник умысел завладеть наличными денежными средствами в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" без надлежащих на то правовых оснований, с использованием заведомо ложного документа - доверенности № 391 от 25 марта 2010, которой он, якобы, был уполномочен физическим лицом ОСОБА_5.. распоряжаться его счётом, открытым в АО "УкрСиббанк".
Выполняя преступный умысел до конца, ОСОБА_1. в период времени с 22 декабря 2010 г. по 25 января 2011 г., неоднократно посещал кассу отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк", расположенную в помещении данного отделения учреждения банка по адресу: г.Днепропетровск, ул.Писаржевского, д.7, где снимал без надлежащих на то правовых оснований, с использованием заведомо ложного документа - доверенности № 391 от 25 марта 2010, наличные денежные средства с контролируемого преступной группой счёта № НОМЕР_38, открытого на имя соучастника преступления - физического лица ОСОБА_5..
При описанных обстоятельствах, в период времени с 22 декабря 2010 г. по 25 января 2011 г., соучастниками преступной деятельности в лице организатора ОСОБА_2. в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" со счёта № НОМЕР_38, открытого в АО "УкрСиббанк" на имя физического лица ОСОБА_5.., были получены наличные денежные средства на основании подделанных участниками группы по указанию ОСОБА_2. следующих платёжных документов: заявления на выдачу наличности № 11 от 22 декабря 2010 г. на сумму 493 720 гривен, заявление на выдачу наличности № 46 от 24 декабря 2010 г. на сумму 184 445 гривен, заявление на выдачу наличности № 1 от 13января2011 г. на сумму 887 330 гривен, заявление на выдачу наличности № 39 от 14января2011 г. на сумму 72 140 гривен, заявление на выдачу наличности № от 17января2011 г. на сумму 41 620 гривен, заявление на выдачу наличности № 21 от 21января2011 г. на сумму 920 830 гривен, заявление на выдачу наличности № 21 от 25января2011 г. на сумму 1 034 800 гривен (согласно которого, на погашение векселя АА № 1652461 было получено 698 000, 00 грн.), всего на общую сумму 3 298 085 гривен, которыми завладел организатор преступной группы ОСОБА_2.
При этом, в период времени с 22 декабря 2010 г. по 25 января 2011 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивном характере ею подделанной и используемой ОСОБА_2. для снятия наличности со счета физического лица ОСОБА_5.. доверенности № 391 от 25 марта 2010, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности, выполняя свою функцию в организованной ОСОБА_2. группе лиц и указания ОСОБА_2., неоднократно давала указания подчиненной ей по роду деятельности кассиру отделения учреждения банка о выдаче наличных денег со счёта № НОМЕР_38 на имя соучастника преступления - физического лица ОСОБА_5.. его доверенному лицу - организатору преступной деятельности ОСОБА_2., а также, контролировала выполнение кассиром её указаний.
Таким образом, в результате умышленных противоправных действий ОСОБА_2., организовавшего по предварительному сговору с начальником отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2. и при пособничестве ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. незаконную конвертацию безналичных денежных средств, полученных преступным путём, в период времени с 22 декабря 2010 г. по 25 января 2011 г., введены в "теневой" оборот наличные денежные средства на общую сумму 3 298 085 гривен, чем нарушено исключительное право государства на финансовое регулирование.
Незаконная конвертация безналичных денежных средств в наличные с использованием поддельного векселя серии АА № 1652462, номиналом 3622788,93 гривен (эмитент - фиктивное предприятие ООО "АРХИЗ ОИЛ")
Продолжая реализацию единого плана преступной деятельности, повторно, ОСОБА_1. с целью создания условий для транзита безналичных денежных средств на контролируемый преступной группой расчетный счет субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., в декабре 2010 г. - январе 2011 г., организовал подделку негосударственной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1652462, номинальной стоимостью 3 622 788, 93 грн., путем внесения в него неустановленным следствием лицом недостоверных сведений о наличии у контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" задолженности на указанную сумму в результате хозяйственных взаимоотношений с ООО "РОСТМАШТОРГ", также имеющим признаки фиктивности. В то же время, с целью придания данной поддельной ценной бумаге официального вида, неустановленным следствием лицом, с ведома ОСОБА_2., в бланк простого векселя серии АА № 1652462 были внесены недостоверные сведения о его составлении 17 декабря 10 г., а также, он был удостоверен подписью от имени фиктивного директора фиктивного предприятия-эмитента ООО "АРХИЗ ОИЛ" ОСОБА_2. и заверен печатью данного предприятия.
Тогда же, примерно в ноябре 2010 г., с целью придания законного основания нахождения данной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1652462, номинальной стоимостью 3 622 788, 93 грн., в распоряжении субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., неустановленным следствием лицом на обратной стороне этого векселя была нанесена вексельная расписка от имени директора ООО "РОСТМАШТОРГ" ОСОБА_43., удостоверенная печатью данного предприятия, предоставляющая право физическому лицу - предпринимателю ОСОБА_5.. предъявить эту негосударственную ценную бумагу к оплате фиктивному предприятию-эмитенту ООО "АРХИЗ ОИЛ".
Таким образом, ОСОБА_2. были созданы необходимые условия для реализации единого преступного плана преступной группы на совершение использования поддельной негосударственной ценной бумаги, путём предъявления фиктивному ООО "АРХИЗ ОИЛ" к оплате соучастником преступления - субъектом предпринимательской деятельности - физическим лицом ОСОБА_5.. поддельного простого векселя серии АА № 1652462, что было использовано преступной группой в качестве основания для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" № НОМЕР_13, открытый в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_37, открытый в АО "Укрсиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.. с согласия последнего.
Приступив к реализации данного плана преступной деятельности, ОСОБА_1., действуя умышленно, по предварительному сговору с соучастниками его преступной деятельности, использовали поддельную негосударственную ценную бумагу - простой вексель серии АА № 1652462, путём предъявления его физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_5.. 19 января 2011 г. к оплате контролируемому преступной группой фиктивному предприятию ООО "АРХИЗ ОИЛ".
Использовав это обстоятельство как основание для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" № НОМЕР_13, открытого в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_37, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя соучастника преступления - субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.. с согласия последнего, возглавляемой ОСОБА_2. преступной группой, в период времени с 22 января 2011 г. по 07 февраля 2011 г., были осуществлены 5 банковских перевода безналичных денежных средств, а именно: 25января2011 на сумму 339 900 гривен, 26января2011 на сумму 794 950 гривен, 28января2011 на сумму 7 000 грн. и 840 000 гривен, 02 февраля 2011 на сумму 847 000 гривен, 07 февраля 2011 - 39 501, 66 гривен, всего на общую сумму 2 868 351,66 гривен в качестве частичного погашения поддельного простого векселя АА № 1652462, предъявленного к оплате физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_5..
Осуществив транзит безналичных денежных средств с расчетного счета ООО "АРХИЗ ОИЛ" на контролируемый преступной группой расчетный счет, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., соучастники преступной деятельности, при описанных обстоятельствах незаконно завладели безналичными денежными средствами на общую сумму 2 868 351, 66 гривен без необходимых правовых оснований.
Продолжая реализовывать единый план преступной деятельности, с целью сокрытия и маскировки незаконного происхождения безналичных денежных средств на общую сумму 2 868 351, 66 грн., прав на эти денежные средства, источника их происхождения, ОСОБА_2. по предварительному сговору с ОСОБА_2., при пособничестве соучастников преступлений ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., путём незаконного использования поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_37 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк", в период времени с 22 января 2011 г. по 07 февраля 2011, осуществила 5 банковских переводов безналичных денежных средств с расчетного счета № НОМЕР_30, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., без ведома последнего, на контролируемый преступной группой текущий счет № НОМЕР_38, открытый 30 ноября 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_5.., в качестве пополнения собственных средств, а именно: 25января2011 на сумму 39 900 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн.; 27января2011 на сумму 44 900 гривен; 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн.; 28января2011 на сумму 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн.; 31января2011 - 22 000 гривен, 03 февраля 2011 - 20 500 гривен, 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., 75 000 грн., всего на общую сумму 2 827 300 гривен, а также ОСОБА_2. 08 февраля 2011 было снято в отделении банка наличными 844 000 гривен, в которую вошла перечисленная сумма 39 501, 66 гривен, и, таким образом, преступной группой были совершены финансовые операции с денежными средствами, полученными преступным путём.
При этом, в период времени с 22 января 2011 г. по 07 февраля 2011 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивности используемого при проведении описанных финансовых операций средства доступа к банковскому счету, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности организованной ОСОБА_2. группы лиц, выполнила поручение ОСОБА_2. и осуществила при описанных обстоятельствах инициированные соучастниками преступной деятельности 5 переводов безналичных денежных средств на общую сумму 2 827 300 грн. с расчетного счета № НОМЕР_30, открытого в АО "УкрСиббанк" (МФО 351005) на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., с ведома последнего, на контролируемый преступной группой текущий счет № НОМЕР_38, открытый 30 ноября 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_5.., в результате чего было скрыто незаконное происхождение этих безналичных денежных средств, замаскированы права преступной группы на эти денежные средства и источник их происхождения.
Этим этапом преступной деятельности группы лиц была закончена подготовка условий для незаконной конвертации безналичных денежных средств со счёта № НОМЕР_38, открытого в АО "УкрСиббанк" 30 ноября 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_5.., в наличность, путём осуществления её снятия в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк".
Реализуя конечную цель преступной деятельности группы лиц, связанную с незаконной конвертацией безналичных денежных средств, поступивших на счёт № НОМЕР_38, открытый в АО "УкрСиббанк" 30 ноября 2010 г. на имя физического лица ОСОБА_5.., вследствие их транзита с использованием поддельного простого векселя серии АА № 1652462, с расчетного счета подконтрольного преступной группе фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" на расчетный счет физического лица - предпринимателя ОСОБА_5.., и незаконных переводов на счёт физического лица ОСОБА_5.., с использованием поддельного средства доступа к банковскому счету № НОМЕР_37 - сертификата открытого ключа ЕЦП клиента в системе "Star Access" АО "Укрсиббанк", у ОСОБА_2., как руководителя преступной группы, возник умысел завладеть наличными денежными средствами в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" без надлежащих на то правовых оснований, с использованием заведомо ложного документа - доверенности № 391 от 25 марта 2010, которой он, якобы, был уполномочен физическим лицом ОСОБА_5.. распоряжаться его счётом, открытым в АО "УкрСиббанк".
Выполняя преступный умысел до конца, ОСОБА_1. в период времени с 25 января 2011 г. по 29 марта 2011 г., неоднократно посещал кассу отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк", расположенную в помещении данного отделения учреждения банка по адресу: г.Днепропетровск, ул.Писаржевского, д.7, где снимал без надлежащих на то правовых оснований, с использованием заведомо ложного документа - доверенности № 391 от 25 марта 2010, наличные денежные средства с контролируемого преступной группой счёта № НОМЕР_38, открытого на имя соучастника преступления - физического лица ОСОБА_5..
При описанных обстоятельствах, в период времени с 25 января 2011 г. по 29 марта 2011 г., соучастниками преступной деятельности в лице организатора ОСОБА_2. в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" со счёта № НОМЕР_38, открытого в АО "УкрСиббанк" на имя физического лица ОСОБА_5.., были получены наличные денежные средства на основании подделанных участниками группы по указанию ОСОБА_2. следующих платёжных документов: заявления на выдачу наличности № 21 от 25января2011 г. на сумму 1 034 800 гривен, в которую вошла сумма 336 800 гривен по данному векселю; заявления на выдачу наличности № 12 от 27января2011 г. на сумму 792 520 гривен; заявления на выдачу наличности № 20 от 31января2011 г. на сумму 844 460 гривен; заявления на выдачу наличности № 7 от 03 февраля 2011 г. на сумму 842 850 гривен; заявления на выдачу наличности № 7 от 29 марта 2011 г. на сумму 9,19 грн., всего на общую сумму 2 816 639,19 гривен, которыми завладел организатор преступной группы ОСОБА_2.
При этом, в период времени с 25 января 2011 г. по 29 марта 2011 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивном характере ею подделанной и используемой ОСОБА_2. для снятия наличности со счета физического лица ОСОБА_5.. доверенности № 391 от 25 марта 2010, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности, выполняя свою функцию в организованной ОСОБА_2. группе лиц и указания ОСОБА_2., неоднократно давала указания подчиненной ей по роду деятельности кассиру отделения учреждения банка о выдаче наличных денег со счёта № НОМЕР_38 на имя соучастника преступления - физического лица ОСОБА_5.. его доверенному лицу - организатору преступной деятельности ОСОБА_2., а также, контролировала выполнение кассиром её указаний.
Таким образом, в результате умышленных противоправных действий ОСОБА_2., организовавшего по предварительному сговору с начальником отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2. и при пособничестве ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. незаконную конвертацию безналичных денежных средств, полученных преступным путём, в период времени с 25 января 2011 г. по 29 марта 2011 г., введены в "теневой" оборот наличные денежные средства на общую сумму 2 816 639,19 гривен, чем нарушено исключительное право государства на финансовое регулирование.
Незаконная конвертация безналичных денежных средств в наличные с использованием поддельного векселя серии АА № 1150711, номиналом 1620768,98 гривен (эмитент - фиктивное предприятие ООО "АРХИЗ ОИЛ")
Реализуя единый план преступной деятельности, ОСОБА_1., с целью создания условий для транзита безналичных денежных средств на контролируемый преступной группой расчетный счет субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., в декабре 2010 г., организовал подделку негосударственной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1150711 номинальной стоимостью 1 620 768,98 грн., путем внесения в него недостоверных сведений о наличии у контролируемого фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" задолженности на указанную сумму в результате хозяйственных взаимоотношений с ООО "Софт-стрим", также имеющим признаки фиктивности. В то же время, с целью придания данной поддельной ценной бумаге официального вида, неустановленным следствием лицом, с ведома ОСОБА_2., в бланк простого векселя серии АА № 1150711 были внесены недостоверные сведения о его составлении 15 декабря 10 г., а также он был удостоверен подписью от имени фиктивного директора фиктивного предприятия-эмитента "АРХИЗ ОИЛ" ОСОБА_2. и заверен печатью данного предприятия.
Тогда же, примерно в декабре 2010 г., с целью придания законного основания нахождения данной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1150711 номинальной стоимостью 1 620 768,98 гривен, в распоряжении субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., неустановленным следствием лицом на обратной стороне этого векселя была нанесена вексельная расписка от имени директора ООО "Софт-стрим" ОСОБА_44., удостоверенная печатью данного предприятия, предоставляющая право физическому лицу - предпринимателю ОСОБА_5.. предъявить эту негосударственную ценную бумагу к оплате фиктивному предприятию-эмитенту "АРХИЗ ОИЛ".
Таким образом, ОСОБА_2. были созданы необходимые условия для реализации единого преступного плана преступной группы на совершение использования поддельной негосударственной ценной бумаги, путём предъявления фиктивному ООО "АРХИЗ ОИЛ" к оплате соучастником преступления - субъектом предпринимательской деятельности - физическим лицом ОСОБА_5.. поддельного простого векселя серии АА № 1150711, что было использовано преступной группой в качестве основания для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" № НОМЕР_13, открытый в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_37, открытый в АО "Укрсиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.. с согласия последнего.
Приступив к реализации данного плана преступной деятельности, ОСОБА_1., действуя умышленно, по предварительному сговору с соучастниками его преступной деятельности, использовали поддельную негосударственную ценную бумагу - простой вексель серии АА № 1150711, номинальной стоимостью 1 620 768,98 гривен, путём предъявления его физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_5.. 19 января 2011 г. к оплате контролируемому преступной группой фиктивному предприятию ООО "АРХИЗ ОИЛ".
Использовав это обстоятельство как основание для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" № НОМЕР_13, открытого в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_37, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.. с согласия последнего, возглавляемой ОСОБА_2. преступной группой, в период времени с 07 февраля 2011 г. по 09 марта 2011 г., были осуществлены 6 банковских переводов безналичных денежных средств, а именно: 07 февраля 2011 на сумму 800 000 грн. и 7 190 гривен, 09 февраля 2011 на сумму 257 350 гривен, 18 февраля 2011 на сумму 47 400 гривен, 22 февраля 2011 на сумму 142 000 гривен, 28 февраля 2011 - 147 500 гривен, 09.032011 - 219 328, 98 гривен, всего на общую сумму 1 620 768,98 гривен в качестве погашения поддельного простого векселя АА № 1150711, предъявленного к оплате физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_5..
Осуществив транзит безналичных денежных средств с расчетного счета ООО "АРХИЗ ОИЛ" на контролируемый преступной группой расчетный счет, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., соучастники преступной деятельности, при описанных обстоятельствах незаконно завладели безналичными денежными средствами на общую сумму 1 620 768,98 гривен без необходимых правовых оснований.
Реализуя конечную цель преступной деятельности группы лиц, связанную с незаконной конвертацией безналичных денежных средств, поступивших на счёт № НОМЕР_37, открытый в АО "УкрСиббанк" 09 ноября 2010 г. на имя физического лица - предпринимателя ОСОБА_5.., вследствие их транзита с использованием поддельного простого векселя серии АА № 1150711, с расчетного счета подконтрольного преступной группе фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ", у ОСОБА_2., как руководителя преступной группы, возник умысел получить наличные денежные средства в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк", без надлежащих на то правовых оснований, с использованием заведомо ложного документа - доверенности № 391 от 25 марта 2010, которой он, якобы, был уполномочен физическим лицом ОСОБА_5.. распоряжаться его счётом, открытым в АО "УкрСиббанк".
Выполняя преступный умысел до конца, ОСОБА_1. в период времени с 07 февраля 2011 г. по 09 марта 2011 г., неоднократно посещал кассу отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк", расположенную в помещении данного отделения учреждения банка по адресу: г. Днепропетровск, ул. Писаржевского, д.7, где без надлежащих на то правовых оснований, снимал на основании заведомо ложного документа - доверенности № 391 от 25 марта 2010, наличные денежные средства с контролируемого преступной группой счёта № НОМЕР_37, открытого на имя соучастника преступления - физического лица ОСОБА_5..
При описанных обстоятельствах, в период времени с 07 февраля 2011 г. по 09 марта 2011 г., соучастниками преступной деятельности в лице организатора ОСОБА_2. в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" со счёта № НОМЕР_37, открытого в АО "УкрСиббанк" на имя физического лица ОСОБА_5.., были получены наличные денежные средства на основании подделанных участниками группы по указанию ОСОБА_2. следующих платёжных документов: денежный чек серии ЛЖ № 2487051 от 08 февраля 2011 г. на сумму 844 000 гривен (по данному векселю в размере 807 190 гривен), денежный чек серии ЛЖ № 2487052 от 10 февраля 2011 г. на сумму 256 000 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487053 от 21 февраля 2011 г. на сумму 47 000 гривен, 23 февраля 2011 на сумму 141 500 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487055 от 01 марта 2011 г. на сумму 146 600 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487056 от 09 марта 2011 г. на сумму 895 000 гривен (по данному векселю в размере 219 328,98 гривен), всего на общую сумму 1 617 618,98 гривен, которыми завладел организатор преступной группы ОСОБА_2.
При этом, в период времени с 07 февраля 2011 г. по 09 марта 2011 г., начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивном характере ею подделанной и используемой для снятия наличности со счета физического лица ОСОБА_5.. доверенности № 391 от 25 марта 2010, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности, выполняя свою функцию в организованной ОСОБА_2. группе лиц и указания ОСОБА_2., неоднократно давала указания подчиненной ей по роду деятельности кассиру отделения учреждения банка о выдаче наличных денег со счёта № НОМЕР_37 на имя соучастника преступления - физического лица ОСОБА_5.. его доверенному лицу - организатору преступной деятельности ОСОБА_2., а также, контролировала выполнение кассиром её указаний.
Таким образом, в результате умышленных противоправных действий ОСОБА_2., организовавшего по предварительному сговору с начальником отделения № 184 АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2. и при пособничестве ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. незаконную конвертацию безналичных денежных средств, полученных преступным путём, в период времени с 07 февраля 2011 г. по 09 марта 2011 г., введены в "теневой" оборот наличные денежные средства на общую сумму 1 617 618,98 гривен, чем нарушено исключительное право государства на финансовое регулирование.
Незаконная конвертация безналичных денежных средств в наличные с использованием поддельного векселя серии АА № 1110782, номиналом 5427562,73 гривен (эмитент - фиктивное предприятие ООО "АРХИЗ ОИЛ")
Реализуя единый план преступной деятельности, ОСОБА_1., с целью создания условий для транзита безналичных денежных средств на контролируемый преступной группой расчетный счет субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., в феврале 2011 г., организовал подделку негосударственной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1110782 номинальной стоимостью 5 427 562,73 грн., путем внесения в него недостоверных сведений о наличии у контролируемого фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" задолженности на указанную сумму в результате хозяйственных взаимоотношений с ООО "Софт-стрим", также имеющим признаки фиктивности. В то же время, с целью придания данной поддельной ценной бумаге официального вида, неустановленным следствием лицом, с ведома ОСОБА_2., в бланк простого векселя серии АА № 1110782 были внесены недостоверные сведения о его составлении 01 февраля 11 г., а также он был удостоверен подписью от имени фиктивного директора фиктивного предприятия-эмитента "АРХИЗ ОИЛ" ОСОБА_2. и заверен печатью данного предприятия.
Тогда же, примерно в феврале 2011 г., с целью придания законного основания нахождения данной ценной бумаги - простого векселя серии АА № 1110782 номинальной стоимостью 5 427 562,73 грн., в распоряжении субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., неустановленным следствием лицом на обратной стороне этого векселя была нанесена вексельная расписка от имени директора ООО "Ростмашторг" ОСОБА_43, удостоверенная печатью данного предприятия, предоставляющая право физическому лицу - предпринимателю ОСОБА_5.. предъявить эту негосударственную ценную бумагу к оплате фиктивному предприятию-эмитенту "АРХИЗ ОИЛ".
Таким образом, ОСОБА_2. были созданы необходимые условия для реализации единого преступного плана преступной группы на совершение использования поддельной негосударственной ценной бумаги, путём предъявления фиктивному ООО "АРХИЗ ОИЛ" к оплате соучастником преступления - субъектом предпринимательской деятельности - физическим лицом ОСОБА_5.. поддельного простого векселя серии АА № 1110782, что было использовано преступной группой в качестве основания для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета контролируемого ОСОБА_2. фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" № НОМЕР_13, открытый в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_37, открытый в АО "Укрсиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.. с согласия последнего.
Приступив к реализации данного плана преступной деятельности, ОСОБА_1., действуя умышленно, по предварительному сговору с соучастниками его преступной деятельности, использовали поддельную негосударственную ценную бумагу - простой вексель серии АА № 1110782 номинальной стоимостью 5 427 562,73 грн., путём предъявления его физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_5.. 25 февраля 2011 г. к оплате контролируемому преступной группой фиктивному предприятию ООО "АРХИЗ ОИЛ".
Использовав это обстоятельство как основание для незаконного транзита безналичных денежных средств с расчетного счета фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ" № НОМЕР_13, открытого в АО "Укрсиббанк" (МФО 351005), на расчетный счет № НОМЕР_37, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.. с согласия последнего, возглавляемой ОСОБА_2. преступной группой, в период времени с 09 марта 2011 г. по 05 июля 2011 г., были осуществлены 23 банковских перевода безналичных денежных средств, а именно: 09 марта 2011 на сумму 678 371, 02 гривен, 10 марта 2011 на сумму 97 500 гривен, 11 марта 2011 на сумму 95 500 гривен и 848 800 грн., 30 марта 2011 на сумму 37 200 гривен, 04 апреля 2011 - 690 000 гривен, 07 апреля 2011 - 770 800 гривен, 11 апреля 2011 - 100 000 гривен, 12 апреля 2011 - 42 000 гривен, 13 апреля 2011 - 160 000 гривен, 19 апреля 2011 - 200 000 гривен, 21 апреля 2011 - 20 000 гривен и 498 000 грн., 26 апреля 2011 - 10 000 гривен, 29 апреля 2011 - 301 950 гривен, 10 мая 2011 - 250 000 гривен, 11 мая 2011 - 53 000 гривен, 12 мая 2011 - 800 000 гривен, 16 мая 2011 - 200 000 гривен, 01 июня 2011 - 500 000 гривен, 06 июня 2011 - 220 000 гривен, 08 июня 2011 - 200 000 гривен, 10 июня 2011 - 181 750 гривен, 29 июня 2011 - 799 500 гривен, 05 июля 2011 - 949 200 гривен, всего на общую сумму 8 703 570,02 гривен в качестве погашения поддельного простого векселя АА № 1110782, предъявленного к оплате физическим лицом - предпринимателем ОСОБА_5..
Осуществив транзит безналичных денежных средств с расчетного счета ООО "АРХИЗ ОИЛ" на контролируемый преступной группой расчетный счет, открытый в АО "УкрСиббанк" на имя субъекта предпринимательской деятельности - физического лица ОСОБА_5.., соучастники преступной деятельности, при описанных обстоятельствах незаконно завладели безналичными денежными средствами на общую сумму 8 703 570,02 гривен без необходимых правовых оснований.
Реализуя конечную цель преступной деятельности группы лиц, связанную с незаконной конвертацией безналичных денежных средств, поступивших на счёт № НОМЕР_37, открытый в АО "УкрСиббанк" 09 ноября 2010 г. на имя физического лица - предпринимателя ОСОБА_5.., вследствие их транзита с использованием поддельного простого векселя серии АА № 1110782, с расчетного счета подконтрольного преступной группе фиктивного предприятия ООО "АРХИЗ ОИЛ", у ОСОБА_2., как руководителя преступной группы, возник умысел получить наличные денежные средства в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк", без надлежащих на то правовых оснований, с использованием заведомо ложного документа - доверенности № 391 от 25 марта 2010, которой он, якобы, был уполномочен физическим лицом ОСОБА_5.. распоряжаться его счётом, открытым в АО "УкрСиббанк".
Выполняя преступный умысел до конца, ОСОБА_1. в период времени с 09 марта 2011 г. по 05 июля 2011 г., неоднократно посещал кассу отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк", расположенную в помещении данного отделения учреждения банка по адресу: г. Днепропетровск, ул. Писаржевского, д.7, где без надлежащих на то правовых оснований, снимал на основании заведомо ложного документа - доверенности № 391 от 25 марта 2010, наличные денежные средства с контролируемого преступной группой счёта № НОМЕР_37, открытого на имя соучастника преступления - физического лица ОСОБА_5..
При описанных обстоятельствах, в период времени с 09 марта 2011 г. по 05 июля 2011 г., соучастниками преступной деятельности в лице организатора ОСОБА_2. в кассе отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" со счёта № НОМЕР_37, открытого в АО "УкрСиббанк" на имя физического лица ОСОБА_5.., были получены наличные денежные средства на основании подделанных участниками группы по указанию ОСОБА_2. следующих платёжных документов: - денежный чек серии ЛЖ № 2487056 от 09 марта 2011 г. на сумму 895 000, 00 (по данному векселю в размере 675 671,02 гривен), денежный чек серии ЛЖ № 2487057 от 11 марта 2011 г. на сумму 1 038 500 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487058 от 31 марта 2011 г. на сумму 37 000 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487059 от 04 апреля 2011 г. на сумму 687 400 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487060 от 07 апреля 2011 г. на сумму 767 900 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487061 от 12 апреля 2011 г. на сумму 141 300 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487062 от 14 апреля 2011 г. на сумму 154 300 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487063 от 19 апреля 2011 г. на сумму 199 300 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487064 от 21 апреля 2011 г. на сумму 516 000 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487065 от 26 апреля 2011 г. на сумму 10 000 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487067 от 29 апреля 2011 г. на сумму 300 550 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487068 от 10 мая 2011 г. на сумму 70 000 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487069 от 11 мая 2011 г. на сумму 231 940 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487070 от 12 мая 2011 г. на сумму 15 000 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487071 от 13 мая 2011 г. на сумму 782 000 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487072 от 16 мая 2011 г. на сумму 199 000 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487073 от 02 июня 2011 г. на сумму 497 700 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487074 от 06 июня 2011 г. на сумму 10 000 гривен, денежный чек серии ЛЖ № 2487075 от 07 июня 2011 г. на сумму 209 000 гривен, денежный чек серии ЛЄ № 1118251 от 09 июня 2011 г. на сумму 199 200 гривен, денежный чек серии ЛЄ № 1118252 от 14 июня 2011 г. на сумму 181 400 гривен, денежный чек серии ЛЄ № 1118253 от 29 июня 2011 г. на сумму 795 800 гривен, денежный чек серии ЛЄ № 1118254 от 05 июля 2011 г. на сумму 945 800 гривен, всего на общую сумму 8 864 761 гривну, которыми завладел организатор преступной группы ОСОБА_1.
При этом, в период времени с 09 марта 2011 г. по 05 июля 2011 г. начальник отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., являясь служебным лицом учреждения банка, действуя умышленно, вопреки интересам юридического лица частного права - учреждения банка, достоверно зная о фиктивном характере ею подделанной и используемой для снятия наличности со счета физического лица ОСОБА_5.. доверенности № 391 от 25 марта 2010, злоупотребляя своими полномочиями для достижения единых целей преступной деятельности, выполняя свою функцию в организованной ОСОБА_2. группе лиц и указания ОСОБА_2., неоднократно давала указания подчиненной ей по роду деятельности кассиру отделения учреждения банка о выдаче наличных денег со счёта № НОМЕР_37 на имя соучастника преступления - физического лица ОСОБА_5.. его доверенному лицу - организатору преступной деятельности ОСОБА_2., а также, контролировала выполнение кассиром её указаний.
Таким образом, в результате умышленных противоправных действий ОСОБА_2., организовавшего по предварительному сговору с начальником отделения № 184 ДРУ АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2. и при пособничестве ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. незаконную конвертацию безналичных денежных средств, полученных преступным путём, в период времени с 09 марта 2011 г. по 05 июля 2011 г., введены в "теневой" оборот наличные денежные средства на общую сумму 8 864 761 гривен, чем нарушено исключительное право государства на финансовое регулирование.
В результате организованной ОСОБА_2. преступной деятельности, умышленно, по предварительному сговору с начальником отделения № 184 АО "УкрСиббанк" ОСОБА_2., при пособничестве ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., в период времени с 29 апреля 2010 г. по 05 июля 2011 г., осуществлена незаконная конвертация безналичных денежных средств с использованием поддельных негосударственных ценных бумаг - простых векселей, а также использованием поддельных средств доступа к банковским счетам, чем причинён существенный вред охраняемым законом государственным интересам в виде введения в "теневой" оборот наличных денежных средств на общую сумму 38 803 434, 2 гривен, чем нарушено исключительное право государства на финансовое регулирование, что негативно отразилось на осуществлении центральным банком государства - Национальным банком Украины его основной функции, закрепленной в ст.99 Конституции Украины, - обеспечении стабильности денежной единицы Украины, которой является гривна.
Умышленными противоправными действиями ОСОБА_2., организовавшего совершение преступлений по предварительному сговору с ОСОБА_2., при пособничестве ОСОБА_3. и ОСОБА_5.., в период времени с 29 апреля 2010 г. по 05 июля 2011 г., причинен особо крупный материальный ущерб государству в виде неуплаты в бюджет государства налога на добавленную стоимость субъектами хозяйствования реального сектора экономики Украины, а именно: ООО "Интерпен-Д" (код ЕГРПОУ 25514131) в размере 73 437, 00 грн.; ЧП ТПФ "Гетьман" (код ЕГРПОУ 33517392) в размере 107 028, 00 грн.; ООО "Днепроэнерго" (код ЕГРПОУ 31881660) в размере 50 865, 00 грн.; ООО НПП "Энергометсервис" (код ЕГРПОУ 34267700) в размере 150 180, 00 грн.; ЧП "Арника" (код ЕГРПОУ 30611824) в размере 244 299, 00 грн.; всего на общую сумму 625 809, 00 грн., что в тысячу и более раз превышает не облагаемый налогом минимум доходов граждан и повлекло тяжкие последствия.
Допрошенный в судебном заседании подсудимый ОСОБА_1. вину в инкриминируемых ему преступлениях не признал, пояснив, что он занимался законной предпринимательской деятельностью, фиктивным предпринимательством не занимался, все предприятия вели реальную финансовую деятельность, что подтверждается соответствующими документами об уплате налогов в бюджет государства, а так же неоднократно проведенными проверками налоговых органов на предприятиях. Все векселя были приобретены в УкрСиббанке и Райфайзен банке, о чем имеются соответствующие выписки в материалах уголовного дела, где четко подтверждено происхождение векселей и вексельная схема оплаты между предприятиями не является противозаконной.
Допрошенная в судебном заседании подсудимая ОСОБА_2. вину в инкриминируемых ей преступлениях не признала, пояснив, что она действительно знакома с подсудимыми, так как они являлись клиентами отделения банка, где она была начальником. Как работник банка, она ни разу не получала за оказание услуг ОСОБА_1 и связанных с ним предприятий и физических лиц, в том числе подсудимых ОСОБА_3 и ОСОБА_5, ни денежных средств, ни имущества, ни так же преимуществ, льгот, услуг, нематериальных активов без законных оснований, бесплатно или по цене, ниже минимальной рыночной. Отделение в котором она работала, оказывало услуги тысячам клиентов, как физических, так и юридических лиц. Работа выполнялась в рамках действующего законодательства и служебных обязанностей, в соответствии с внутренними документами банка. При работе с ОСОБА_1 банк получил прибыль. За все время она ни разу не выполняла незаконных требований ОСОБА_1 и никогда не вела с ним никаких совещаний. В обвинении указывается, что она дала ОСОБА_1 согласие на совершение преступных действий, что не соответствует действительности, поскольку в апреле 2010 г., она находилась в отпуске. Телефонные разговоры, которые велись с ОСОБА_1, так же проводились и со всеми остальными клиентами банка не только ею, но и другими работниками банка. По факту наличия доверенности у ОСОБА_1 от имени ОСОБА_5, которая не была оформлена нотариально, ей ничего не известно. Однако, согласно инструкции НБУ доверенность на получение денежных средств, может быть оформлена в банке и в этом случае ее нотариальное заверение не требуется. Как должностное лицо, она не имела права заставлять или принуждать кого-либо выполнять противозаконные действия, точно так же как и права на увольнение или прием на работу сотрудников, изменения размера заработной платы. Она действительно эдиноразово ставила подписи в деле у клиента ОСОБА_5 и заверила какие-то копии документов, поскольку в отделении проходила проверка внутреннего аудита, и за непорядок в документах следовало наказание. Так же она не могла подделать сертификат открытого ключа ЕЦП в системе "Star Access", поскольку данный сертификат заполняется самим клиентом. Обвинение в части того, что ею была подделана доверенность №391 от имени ОСОБА_5 на ОСОБА_1, она считает несостоятельным, поскольку данная доверенность была обнаружена когда она уже не работала в банке, и следовательно при наличии данной доверенности заполнение чеков происходило бы по другому. Она никогда не принимала участия в использовании поддельных векселей. Опыта работы с ценными бумагами у нее не имеется.
Допрошенный в судебном заседании подсудимый ОСОБА_3. вину в инкриминируемом ему преступлении не признал, пояснив, что предприятия не являлись фиктивными и реально осуществляли хозяйственную деятельность.
Несмотря на непризнание своей вины обвиняемыми, их виновность в совершении инкриминируемых им преступлений подтверждается собранными органами досудебного следствия и исследованными в судебном заседании доказательствами, а именно.
Так допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_37. пояснил, что он в тот период времени занимал должность старшего специалиста по операционной деятельности отделения № 184 ПАО "Укрсиббанк", расположенном по адресу: г. Днепропетровск, ул. Писаржевского, д. 7, помещение 105. В его должностные обязанности входит проверка и оформление документов, связанных с открытием и закрытием банковских счетов юридических и физических лиц, идентификация клиента, сверка остатков по кассе банка на бумажных носителях на конец банковского дня, иные обязанности, предусмотренные должностной инструкцией. Начальником Днепропетровского отделения № 184 ПАО "Укрсиббанк" до июля 2011 г. являлась ОСОБА_2. ОСОБА_1, ОСОБА_5 и ОСОБА_3 свидетель знал как клиентов банка, так как открывал им счета и сопровождал снятие денежных средств со счетов. Также ОСОБА_1 снималась наличность по векселям. Все операции он проводил законно и никаких нарушений не допускал. ОСОБА_2 никогда никаких незаконных указаний не давала и ОСОБА_1 никак не выделяла среди других клиентов. Расчетный счет ОСОБА_36 открывался в его присутствии.
Так допрошенная в судебном заседании свидетель ОСОБА_45. пояснила, что с 23 декабря 2010 г. по 12 июля 2011 г. она занимала должность специалиста операционно-кассового обслуживания ПАО "Укрсиббанк". В её должностные обязанности входил приём платежей, приём и выдача денежных средств по чеку, депозитов, пополнение карточек и проведение денежных переводов, инкассация, иные обязанности, предусмотренные должностной инструкцией. Она знает ОСОБА_2. с момента поступления на работу как клиента отделения № 184 ПАО "Укрсиббанк". При этом, не знает на каких предприятий ОСОБА_1. является директором. Также, не знает счета каких предприятий были открыты ОСОБА_2. в отделении банка. Её обязанности заключались в выдаче наличных денежных средств ОСОБА_2. по денежным чекам. Наличные деньги ОСОБА_1. снимал со счёта ЧП ОСОБА_5 по доверенности. ОСОБА_2, как руководитель отделения, никогда незаконных распоряжений не давала.
Так допрошенная в судебном заседании свидетель ОСОБА_38. пояснила, что с июля 2006 г. по настоящее время она занимала должность консультанта финансового отделения № 184 АО "Укрсиббанк". В её должностные обязанности входит работа с физическими лицами, которая заключается в открытии карточных счетов, выдачи кредитов, депозитов, привлечении клиентов, дальнейшее обслуживание клиентов. С 13 июля 2011 г. по 18 августа 2011 г., в связи с увольнением начальника отделения ОСОБА_2., она занимала должность исполняющего обязанности начальника отделения № 184 ПАО "Укрсиббанк". Кроме того, в апреле и августе 2010 г. она, также, в связи с отпуском начальника отделения ОСОБА_2., занимала должность исполняющего обязанности начальника отделения № 184 ПАО "Укрсиббанк". В её должностные обязанности входило руководство и контроль за работой отделения банка, иные обязанности, предусмотренные должностной инструкцией начальника отделения банка. В частности, как и.о. начальника отделения банка, она имела право подписи на всех документах банка, в том числе на кассовых документах. ОСОБА_1. является клиентом отделения № 184 АО "Укрсиббанк". Знакома с ним, как с директором предприятий ООО "Архиз Оил", ООО "Днепро Мет Инвест", с момента открытия счёта. Может он являлся директором и иных предприятий. В апреле 2010 г. в банке открыл счет ФЛП ОСОБА_36, которой никому доверенности не выдавал. Что касается векселей, то банк продавал такие и их достоверность банк не проверял и о прохождении векселя никуда не сообщал. От ОСОБА_2 свидетель никогда не слышала незаконных приказов и никогда не исполняла их.
Так допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_46., подтвердил показания данные на досудебном следствии и пояснил, что с 2002 г. по настоящее время он является соучредителем и директором предприятия ООО "Днепроэнерго".. Должность бухгалтера на предприятии не предусмотрена. Ведением бухгалтерского учёта, составлением и подписанием первичной документации, налоговой отчётности на предприятии занимается он. В настоящий момент на предприятии официально трудоустроены два человека - он и его жена. Юридический и фактический адрес предприятия: Днепропетровская обл., пгт. Томаковка, ул. Крутенька, д. 3. Также офис предприятия расположен в г. Днепропетровске, пр. Героев, д. 81, комната 115. Основным видом деятельности ООО "Днепроэнерго" является купля-продажа промышленного оборудования. На балансе предприятия находится офисная техника, недвижимого имущества и транспортных средств нет. Где-то в 2007-2008 г.г. в спортивном комплексе "Восход", расположенном на ж/м Победа, в г. Днепропетровске, ОСОБА_46. познакомился с ОСОБА_1. В разговоре ОСОБА_1 ему сообщил, что имеет возможность поставлять промышленное оборудование. Его заинтересовали цены, которые предложил ОСОБА_1, так как цены были ниже среднерыночных. После знакомства с ОСОБА_1 от его имени предприятие ООО "Днепроэнерго" получало необходимое им промышленное оборудование. За период с 2008 г. по 2010 г. ОСОБА_46. работал с тремя предприятиями - ООО "Днепрвторметаллы", ООО "Софт-Стрим", ООО "Микотрейд", представителем от которых выступал ОСОБА_1. Общую сумму взаимоотношений он сейчас не помнит. Где-то около 300-400 тыс. грн. в год. На поставки товаров от вышеуказанных предприятий ОСОБА_46. имел устную договорённость с ОСОБА_1. Должностные лица указанных предприятий ему не известны, никогда их не видел. ОСОБА_5, ОСОБА_3, ОСОБА_47 ему не известны. Кто подписывал первичные документы от ООО "Днепрвторметаллы", ООО "Софт-Стрим", ООО "Микотрейд" он не знает. Поставка оборудования происходила следующим образом. ОСОБА_46. передал номер телефона ОСОБА_1. в офис ООО "Днепроэнерго" одному из менеджеров и сообщил, что в случае необходимости поставки оборудования необходимо созваниваться с ОСОБА_1. При этом, он не помнит, кому именно из работников предприятия он предоставлял номер телефона ОСОБА_1. Номер телефона ОСОБА_1. не сохранился. В дальнейшем, когда к ним поступал заказ на промышленное оборудование, менеджер звонил ОСОБА_1, и если устраивала цена на предлагаемое им оборудование, они договаривались о его поставке. Документы поступали по почте или вместе с машиной с оборудованием. Как правило, оборудование поступало от ООО "Днепрвторметаллы", ООО "Софт-Стрим", ООО "Микотрейд" непосредственно заказчику, либо на склад транспортных компаний, либо на таможенный терминал. При этом, они пользовались услугами перевозчиков типа ТК "САТ", Ночной экспресс, Евроэкспресс. При необходимости документы по транспортировке ОСОБА_46. может предоставить. Заказчиками ООО "Днепроэнерго" выступают большие предприятия, заводы. Кроме того, ООО "Днепроэнерго" является субъектом внешнеэкономической деятельности. Во всех случаях оплата поставленного оборудования осуществлялась заказчиком по факту поставки по безналичному расчёту на счета ООО "Днепрвторметаллы", ООО "Софт-Стрим", ООО "Микотрейд".
Так допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_48. подтвердил показания данные на досудебном следствии и пояснил, что с апреля 2005 г. по настоящее время является учредителем и директором предприятия ЧП "Торгово-производственная фирма Гетьман". Его жена, ОСОБА_49, трудоустроена на предприятии главным бухгалтером, ОСОБА_48 (родной брат) является коммерческим директором. Предприятие находится по фактическому адресу: г. Днепропетровск, пр. Героев, д. 40, кв. 350. Основным видом деятельности предприятия является оптовая торговля. ЧП "Торгово-производственная фирма Гетьман" состоит на учёте в ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска. На ЧП "Торгово-производственная фирма Гетьман" официально трудоустроено около 9 работников. С ОСОБА_1 и ОСОБА_3 он не знаком, данных людей он никогда не видел. В августе 2010 г. ЧП "ТПФ Гетьман" имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО "Микотрейд", которые заключались в покупке чугуна ПЛ-1, ПЛ-2, металлопроката. Расчёты с ООО "Микотрейд" осуществлялись с отсрочкой платежа. Сумма взаимоотношений составила около 600 000, 00 грн. Кто и каким образом нашёл данного контрагента он не знает. Скорее всего, что кто-то из представителей ООО "Микотрейд" нашёл их самостоятельно, так как они рекламируемся в СМИ. Контактировать могли он или его брат - ОСОБА_48. Кто представлял данное предприятие он не знает, контактные телефоны не сохранились. Судя по договору, руководителем ООО "Микотрейд" являлся ОСОБА_3. Его фирма начала с ним работать, так как они предлагали выгодные условия по отсрочке платежа. Договор готовили его сотрудники. Обмен договорами произошел по почте. Первичные бухгалтерские документы пересылались почтой. Поставка товара осуществлялась за счет поставщика, либо на их склад (ЧП "ТПФ Гетьман" арендует склад в г. Днепропетровске по ул. Шинная), либо они перенаправили автомобиль сразу в адрес своего покупателя. Так как транспортировка осуществлялась поставщиком, где он взял поставленный товар ОСОБА_48. не известно. Учитывая большой объем продаж, на данный момент они устанавливают: в чей адрес был поставлен вышеуказанный товар. На данный момент задолженности между предприятиями нет.
Так допрошенный в судебном заседании свидетель ОСОБА_50. подтвердил показания данные на досудебном следствии и пояснил, что им в 2003 г. было принято решение о создании ЧП "Дон" (код 32299154). Директором предприятия он был с 2003 по ноябрь 2010 г.. Предприятие было создано для занятия торговлей в сфере торговли минеральной водой, производство косметики. Регистрацией предприятия занимался лично он. Юридический адрес предприятия - г. Днепропетровск, бульвар Славы, 58/12, он же является и фактическим адресом. В штате предприятия 6 человек. Бухгалтерскую, налоговую отчетность на предприятии составляет и ведет (без права подписи) аудиторская фирма "МБЦ", которая находится в г. Днепропетровске, по ул. Гагарина, 74. ЧП "Дон" приобретало у ООО "Микотрейд" (материалы) сырье для производства косметики с марта по август 2010 г. А именно, в марте 2010 г. на его мобильный номер телефона, который указан на упаковке производимой ими продукции, позвонил человек который представился ОСОБА_51, он предложил ОСОБА_50. (материалы) сырье для изготовления косметики, после обсуждения цены, условий поставки, количества, наименования товара, ОСОБА_50. дал свое согласие. Данное предложение, а также предложенная им цена ОСОБА_50 устраивала, условия отгрузки и качество товара тоже. После этого, он с ОСОБА_51 встретился в г. Днепропетровске, на ул. Чернышевского (в районе Нагорного рынка, со слов ОСОБА_51 в этом районе расположен офис его фирмы), для обмена документами, а именно: копиями свидетельства гос. регистрации, свидетельства плательщика НДС, и прочие регистрационные документы, а также договаривались об условиях сделки, обмен происходил прямо на улице. Особые приметы ОСОБА_51: на вид 30-35 лет, среднего телосложения, высокого роста, лицо округлое. После этой встречи с ОСОБА_51 ОСОБА_50. не встречался и никогда его не видел, общение происходило исключительно путем телефонной связи, а сама сделка происходила следующим образом: автотранспорт марки "Газель", привозил на производственные помещения ЧП "Дон" по адресу: г. Пятихатки, ул. Комсомольская, 59, (материалы) сырье. Какие-либо документы по перевозке товара ОСОБА_50. не требовал, так как перевозку товара осуществлял поставщик. Кому принадлежал данный автотранспорт Ему не известно, всего отгрузка (материала) сырья происходила частями - 7 раз. Оплата за (материал) сырье происходила по мере реализации произведенного товара из данного сырья. После отгрузки очередной партии (материалов) сырья в адрес ЧП "Дон", водитель автомобиля, который осуществлял перевозку, отдавал ОСОБА_50. заполненные и подписанные налоговые накладные, накладные и сертификаты качества товара. Кто со стороны ООО "Микотрейд" составлял, подписывал и передавал водителю - перевозчику указанные документы, ему не известно. Последний раз ОСОБА_50. общался с ОСОБА_51 в ноябре 2010 г., после этого он удалил со своей телефонной книги его номер. Какая-либо задолженность по взаимоотношениям с ООО "Микотрейд" отсутствует.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_29. следует что с 2001 г. по настоящее время он проживает в АДРЕСА_10. ОСОБА_1 и ОСОБА_29 являются его родными сестрой и братом. Также, ему знаком ОСОБА_2, который является мужем его сестры ОСОБА_52. ОСОБА_1. предложил трудоустроить его директором предприятия. Несмотря на то, что он ранее никогда должность директора не занимал и не представлял себе, как руководить предприятием, он согласился, потому что был не трудоустроен. ОСОБА_1 взял у него копию паспорта и оригинал трудовой книжки, которая по настоящее время находится у него. После чего, он сказал ему, чтобы он пошёл к нотариусу, расположенному вроде бы на углу улиц Шевченко и Артёма в г. Днепропетровске, с которым ОСОБА_1 договорился, что тот его примет. ОСОБА_1 ему дал какие-то документы, как он понял учредительные. Нотариусу он сказал, что от ОСОБА_1 ОСОБА_1, на что нотариус показал, где необходимо расписываться. Он расписался в нескольких документах, которые вернул ОСОБА_1. Насколько он помнит, предприятие, директором которого он был назначен, называется ЧП "Металлообробка". Через некоторое время ОСОБА_1 сообщил ему, что необходимо ещё поехать в банк, где открыть счёт предприятия, на что он согласился. Они поехали с ним в отделение Укрсиббанка, расположенное в г. Днепропетровске, на ул. Писаржевского. ОСОБА_1 ему отдал печать предприятия, и они пошли в банк. ОСОБА_29. заполнил предоставленные документы, поставил печать и отдал все документы работникам банка. Печать ОСОБА_29. забрал с собой, которую потом отдал ОСОБА_1. Через некоторое время ОСОБА_1 сказал, что предприятие, на котором ОСОБА_29. назначен директором пока не работает, так как не получили свидетельство плательщика НДС. Когда предприятия начнёт свою деятельность ОСОБА_1 ему сообщит об этом. После регистрации на имя ОСОБА_29. ЧП "Металлообробка", назначения его директором, и открытия счетов в банке, он к данному предприятию никакого отношения не имеет. Все документы, подписанные им, ОСОБА_1 ему не передавал, они остались у него. Кроме того, что через пару недель ОСОБА_1 ему дал чековую книжку, с которой он один раз ходил в вышеуказанное отделение банка, и получал заработную плату в размере около 2 000 грн. Денежный чек он не заполнял, он уже был заполнен.. Он только ставил подпись в чеке. За что ОСОБА_1 ему заплатил 2 000 грн., ему неизвестно. Больше денег ОСОБА_1 ему не платил. Таким образом, отношения к финансово-хозяйственной деятельности ЧП "Металлообробка" он не имел. Договоров в качестве должностного лица ЧП "Металлообробка" он не заключал и не подписывал. Накладных, налоговых деклараций, счетов, платёжных документов он не подписывал и не выдавал. Где находится печать, штамп предприятия ЧП "Металлообробка", ему не известно, ему их никто не передавал. Доступа к печати, штампам, банковским системам он не имел. Должностных лиц на предприятии ЧП "Металлообробка" он не назначал. Сотрудники данного предприятия ему не известны. Фактически функции директора и бухгалтера ЧП "Металлообробка" он не выполнял, собственником предприятия не являлся. Прибыли от деятельности предприятия, а именно зарплату не получал. Уставной фонд предприятия ЧП "Металлообробка" он не формировал. Кроме того, ОСОБА_29. показал, что офис ОСОБА_2. расположен по адресу: г. Днепропетровск, АДРЕСА_7. Когда он несколько раз приносил туда ОСОБА_1 документы, в офисе находилась женщина Алла Ивановна. Чем она занималась ему не известно. ОСОБА_29. также не было известно о том, что его родной брат ОСОБА_53, также, является директором какого-то предприятия, пока ему не сказала об этом ОСОБА_52 около месяца назад. На вопрос о трудоустройстве ОСОБА_29. на предприятиях ООО "Микотрейд" и ООО "Архиз Оил" согласно записей в его трудовой книжке серии НОМЕР_39, изъятой в ходе проведения обыска офиса ОСОБА_2., расположенного по адресу: г. Днепропетровск, АДРЕСА_7, помещение ІІ, в период с мая 2010 г. по декабрь 2010 г., последний показал, что на ООО "Микотрейд" и ООО "Архиз Оил" он никогда фактически не работал, к ним никакого отношения не имеет. Он предполагает, что данные предприятия принадлежат ОСОБА_1 ОСОБА_1. Он просил ОСОБА_1 трудоустроить его на какое-то свое предприятие, чтобы не терять трудовой стаж. На что ОСОБА_1 сказал принести трудовую книжку, что ОСОБА_29. и сделал. После этого, трудовая книжка ОСОБА_29. всё время находилась у ОСОБА_1 в офисе. Относительно ОСОБА_3 ОСОБА_29. пояснил, что он проживал в одном дворе с ОСОБА_1 и ОСОБА_52. О том, что ОСОБА_3, также, является директором предприятия, принадлежащего ОСОБА_1, ему не известно. Кроме того относительно сумм доходов, выплаченных в первом квартале 2011 г. в качестве зарплаты на предприятии ООО "Днепро Мет Инвест", показал, что на ООО "Днепро Мет Инвест" он никогда фактически не работал, к данному предприятию никакого отношения не имеет, заработную плату и иные доходы от деятельности предприятия он не получал. Он предполагает, что данное предприятие принадлежат ОСОБА_1 ОСОБА_1. Как он уже показывал ранее, он просил ОСОБА_1 трудоустроить его на какое-то свое предприятие, чтобы не терять трудовой стаж. Скорее всего, ОСОБА_1 и трудоустроил его на указанное предприятие, так же как и на ООО "Архиз Оил" и ООО "Микотрейд".
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_54 следует, что с 2000 г. по 2001 г. она состояла в официальном браке с ОСОБА_1. С 2001 г. по настоящее время она с ОСОБА_1. фактически вместе не проживала. С 2001 г. по 18 августа 2011 г. ОСОБА_1. проживал по месту его регистрации в АДРЕСА_11. До конца 2008 г. она проживала по прежнему адресу, с октября 2008 г. она проживает по адресу: АДРЕСА_12. Автомобиль "БМВ Х5", г/н НОМЕР_40 был приобретён ею в 2007 году в автосалоне "Автомир" на Подстанции в г. Днепропетровске. ОСОБА_1. им фактически не управлял. Кроме того все сотрудники отделения банка - ОСОБА_2., ОСОБА_37. и ОСОБА_38. достаточно тесно общались между собой, в том числе неформально. Как она уже ранее показала, с ОСОБА_2 по поводу выдачи денег без присутствия должного лица ОСОБА_3 она общалась сразу при выдачи наличности по первого чека. Когда спросила у неё, почему она должна выдавать наличность не собственнику счёта и какая ответственность может наступить за это, она сказала, что это у них нормальная ситуация, так как по такой схеме с ОСОБА_2. они уже работают с 2010 г.. Так, ОСОБА_2. показала на мужчину, который сидел у ОСОБА_37 за столом, и представила его как владельца счета ОСОБА_5., как она позже узнала это был ОСОБА_2. Также, она пояснила, что данному клиенту удобно, чтобы деньги получал ОСОБА_3, который пришел чуть позже. Она убедилась в том, что пришел действительно ОСОБА_3, и дала ему на подпись заполненный чек на снятие наличных. Также она у него спросила, действительно ли он является доверенным лицом ОСОБА_5, на что он ответил утвердительно. Когда она, при выдаче наличности стала нервничать, к ОСОБА_2. подошёл ОСОБА_37 и начал говорить, чтобы она не переживала, что и он, и начальник отделения, также отвечают за выдачу денег. Также, чтобы она не переживала ОСОБА_2 лично находилась у окошка кассы вместе с ОСОБА_1, и помогала ему упаковывать деньги в сумку, при чем деньги последний не пересчитывал. В последующем, ОСОБА_1 всегда сопровождала ОСОБА_2 при получении денег, а потом уже подходил ОСОБА_3. При чем, ОСОБА_3 с ОСОБА_1 в отделении банка никогда не встречались. Они приходили с разницей в несколько десятков минут. ОСОБА_2 вел себя несколько странно, даже не здоровался: быстро забирал деньги и уходил. Последний раз она уже начала возмущаться, потому что ситуация не поддавалась никакой логике. Она не понимала, почему ОСОБА_2, которого представляли как ОСОБА_5, сам не может снять деньги со своего счета, либо дождаться ОСОБА_3. Тем более, что сначала ОСОБА_2 сказала, что ОСОБА_2 не может приходить в связи с занятостью, хотя забирал деньги все время сам. ОСОБА_2 в этот раз даже на неё накричала, что ей было не свойственно, так как у нее была тактика задабривания. Насколько она поняла, ОСОБА_2 был так называемым VIP-клиентом, и ОСОБА_2, ОСОБА_38 и ОСОБА_37 его хорошо знали. Учитывая, что в кассе постоянно находилось сумма около 200 тыс. гривен, то специально для выдачи наличных деньги служба инкассации не привозила. К ней приходила ОСОБА_2 за минут двадцать до прихода ОСОБА_1, и говорила, что сейчас придет этот клиент, и снимет определенную сумму. Она должна была ее подготовить для быстрой выдачи. С ОСОБА_37 и ОСОБА_56 она также пыталась поговорить отдельно по поводу снятия наличности посторонними лицами. Каждый из них по отдельности ей говорил одно и тоже, что ОСОБА_2 VIP-клиент и надо ему всячески содействовать, что они собственно и делали. Таким образом, складывалась такая ситуация, при которой осуществлялось психологическое воздействие группы лиц, а именно ОСОБА_2 - ОСОБА_38 - ОСОБА_37, которые с одной стороны успокаивали уговорами, с другой - до кассира выполняли часть действий, которые были не совсем правильные к тому же, они ссылались на законность действий в целом по выдаче денег, исходя из наличия видеокамер, прошедших аудиторских проверок, соблюдения законодательства о финмониторинге.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия ОСОБА_55. следует, что с 17 мая 2007 г. по настоящее время она работает в системе Укрсиббанк. С октября 2009 г. она занимает должность ведущего специалиста по операционно-кассовому обслуживанию сектора обеспечения беспрерывности операционной деятельности ПАО "Укрсиббанк". Сотрудники данного сектора обеспечивают выполнение функций специалиста по операционной деятельности или специалиста операционно-кассового обслуживания в отделениях ПАО "Укрсиббанк" в отсутствие непосредственного работника. По роду деятельности, во время подмены отсутствующего работника, она выполняет только функции специалиста по операционной деятельности. В период с 10 мая 2011 г. по 23 мая 2011 г. она выполняла функции временно отсутствующего старшего специалиста по операционной деятельности отделения № 184 ПАО "Укрсиббанк" ОСОБА_37. Отделение № 184 расположено в г. Днепропетровске, ул. Писаржевского, д. 7. В её обязанности входит проверка и оформление документов, связанных с открытием и закрытием банковских счетов юридических и физических лиц, создание в банковской программе SAP проводок на выдачу или пополнение денежных средств, идентификация клиентов, иные обязанности, предусмотренные должностной инструкцией ведущего специалиста по операционно-кассовому обслуживанию сектора обеспечения беспрерывности операционной деятельности ПАО "Укрсиббанк". 11 мая 2011 г. после того, как она приступила к выполнению обязанностей старшего специалиста по операционной деятельности отделения № 184 ПАО "Укрсиббанк" ОСОБА_37., к ней обратилась начальник указанного отделения ОСОБА_2, которая сообщила, что необходимо выдать наличные денежные средства со счёта физического лица-предпринимателя ОСОБА_5, открытого в отделении № 184 ПАО "Укрсиббанк". Когда она спросила, придет ли клиент лично, ОСОБА_2. ответила, что клиент не придет, придет другое лицо. На что она спросила, есть ли у него доверенность, при этом, ОСОБА_2. ответила, что доверенности на снятие наличности со счёта ФЛП ОСОБА_5 у него нет. Тогда она в категорической форме сказала ОСОБА_2., что наличные денежные средства со счёта ФЛП ОСОБА_5.. постороннему лицу выдавать не будет, на что ОСОБА_2., также, в катигоричной форме сказала, что надо выдать. Между ней и ОСОБА_2. произошёл конфликт по поводу выдачи денежных средств со счёта ФЛП ОСОБА_5.., в результате чего, она сначала не хотела выдавать денежные средства лицу, не имеющему никакого отношения к данному счёту ОСОБА_5.. Но ОСОБА_2. путём угроз и злоупотребляя своим служебным положением руководителя отделения, всё-таки склонила её к подписанию вышеуказанных денежных чеков. Конфликт закончился тем, что она сообщила ОСОБА_2., что необходимо лично удостовериться, что клиент ОСОБА_5.. существует и, вообще, жив, на что ОСОБА_2. сказала, что на днях она обеспечит явку ОСОБА_5. в отделение № 184 ПАО "Укрсиббанк", главное, чтобы она расписалась в денежном чеке. Происходило это следующим образом. Денежный чек она подписывала, и соответственно кассир выдавала наличные денежные средства 11, 12, 13 и 16 мая 2011 г. Чек ей предоставлялся ОСОБА_2. и сотрудником отделения № 184 ОСОБА_38. Кто из них в какой день из указанных предоставлял ей денежный чек она не помнит. Помню только, что чек предоставляла ей и ОСОБА_2. и ОСОБА_38. Предоставленный денежный чек уже был полностью заполнен и подписан, якобы, от имени ОСОБА_5.. Получив денежный чек она вносила серию и номер чека в банковскую программу SAP, после чего, отдавала чек ОСОБА_2. Что было потом с данным чеком ей не известно. Соответственно, она не производила идентификацию клиента при получении денежного чека от сотрудников отделения № 184, чем нарушала требования положений Инструкции о кассовых операциях в банках Украины, утверждённой постановлением правлением НБУ № 337 от 14 августа 2003 г., в части порядка выдачи наличности. Вместе с тем, в один из вышеуказанных дней подписания ею денежных чеков, в отделение № 184 ПАО "Укрсиббанк" действительно пришёл ОСОБА_5, который был не один. С ним находился мужчина по внешнему виду похожий на алкоголика. ОСОБА_2. увидев ОСОБА_5.. сказала ему, чтобы он проходил к ней, после чего, он подошёл к ней и предъявил паспорт. Чек в тот день ОСОБА_5. ей не предъявлял. Его опять-таки предъявила ОСОБА_2. или ОСОБА_38. После предъявления паспорта ОСОБА_5.. ушёл с банка вместе с сопровождавшим его мужчиной. Ей известно, что наличные денежные средства со счёта ОСОБА_5.. в отделении № 184 ПАО "Укрсиббанк" снимает не ОСОБА_5.., а мужчина по фамилии ОСОБА_2, который появлялся в отделении практически каждый день и приходил к ОСОБА_2. Как она поняла, ОСОБА_5. привезли в отделение банка, чтобы показать его ей и чтобы она никому не рассказывала о выдаче наличных денежных средств лицу, не уполномоченному на распоряжение и управление счётом. Показала, что она подписывала денежные чеки по счёту ФЛП ОСОБА_5 № НОМЕР_37, открытом в отделении № 184 ПАО "Укрсиббанк", и не производила каждый раз идентификацию клиента ОСОБА_5 при снятии наличных денежных средств под угрозами и давлением начальника отделения № 184 ПАО "Укрсиббанк" ОСОБА_2.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия ОСОБА_57. следует, что с 2007 г. по август 2009 г. она занимала должность специалиста по операционно-кассовому обслуживанию отделения № 439 ПАО "Укрсиббанк". С октября 2010 г. по июнь 2011 г. занимала должность ведущего специалиста по операционно-кассовому обслуживанию сектора обеспечения беспрерывности операционной деятельности ПАО "Укрсиббанк". Сотрудники данного сектора обеспечивают выполнение функций специалиста по операционной деятельности или специалиста операционно-кассового обслуживания в отделениях ПАО "Укрсиббанк" в отсутствие непосредственного работника (в случае отпуска или болезни). По роду деятельности, во время подмены отсутствующего работника, она выполняла функции специалиста по операционной деятельности и операционно-кассовому обслуживанию. В период с 06 июня 2011 г. по 16 июня 2011 г. она выполняла функции временно отсутствующего специалиста операционно-кассового обслуживания отделения № 184 ПАО "Укрсиббанк" ОСОБА_45., которая работала в отделении на постоянном основе. Отделение № 184 расположено в г. Днепропетровске, ул. Писаржевского, д. 7. При этом, 06 июня 2011 г. кассу ей сдавала не ОСОБА_45., а специалист операционно-кассового обслуживания отделения № 981 ПАО "Укрсиббанк" ОСОБА_58. Насколько она поняла, ОСОБА_58, также, заменяла ОСОБА_45. и после того как она приступила к выполнению обязанностей ОСОБА_45., ОСОБА_58 перевели назад в отделение № 981 ПАО "Укрсиббанк". В её обязанности специалиста по операционной деятельности входила проверка и оформление документов, связанных с открытием и закрытием банковских счетов юридических и физических лиц, создание в банковской программе SAP проводок на выдачу или пополнение денежных средств, идентификация клиентов, иные обязанности, предусмотренные должностной инструкцией ведущего специалиста по операционно-кассовому обслуживанию сектора обеспечения беспрерывности операционной деятельности ПАО "Укрсиббанк". В обязанности специалиста по операционно-кассовому обслуживанию входило приём платежей, приём и выдача денежных средств по чеку, депозитов, пополнение карточек и проведение денежных переводов, инкассация, иные обязанности, предусмотренные должностной инструкцией. В первый день её работы в отделении № 184 ПАО "Укрсиббанк" к ней обратилась начальник отделения ОСОБА_2., которая сообщила, что в её отделении банка обслуживается VIP-клиент ОСОБА_5, которому она должна будет выдавать наличные денежные средства из кассы отделения банка. Она сказала, что ОСОБА_5.. очень занят, поэтому деньги будет забирать ОСОБА_3 на которого ОСОБА_5.. выписан денежный чек. После чего, ОСОБА_2. передала ей денежный чек серии ЛЖ № 2487074 от 06 июня 2011 г. на сумму 10 000, 00 грн., который был заполнен и стояли подписи, якобы, от имени ОСОБА_5.. Подписи ОСОБА_3. как лица, которому выданы наличные денежные средства, ещё не было. Через некоторое время в отделение банка пришёл мужчина, который в сопровождении ОСОБА_2. подошёл в окошку кассы и ОСОБА_2. сообщила ей, чтобы она выдала наличные денежные средства данному человеку. На что, она попросила мужчину предоставить паспорт. Мужчина ничего не ответил, а ОСОБА_2. сказала, что ОСОБА_5.. сейчас не может забрать денежные средства, так как очень занят, а ОСОБА_3 придет позже и распишется в денежном чеке, поэтому, деньги она должна выдать данному мужчине, так как он является партнёром ОСОБА_5.. Мужчина при ней сказал ОСОБА_2., что сейчас придет ОСОБА_3 и распишется в чеке. Минут через 15-20 после того, как она выдала денежные средства вышеуказанному мужчине (как она узнала позже его имя и фамилия ОСОБА_2 ОСОБА_1), в отделении № 184 ПАО "Укрсиббанк" пришёл ещё один мужчина, которого ОСОБА_2., представила как ОСОБА_3. Он предъявил свой паспорт, после чего, она выдала ему денежный чек, по которому наличность забрал ОСОБА_2 ОСОБА_1 (который в чеке не расписывался), в котором ОСОБА_3. расписался, после чего, вернул ей. После первого дня работы на отделении № 184 ПАО "Укрсиббанк", в связи с вышеуказанной ситуацией и нежеланием выдавать денежные средства лицам не уполномоченным на распоряжение счетами, она написала заявление об увольнении, с которым пошла в Днепропетровское региональное управление АО "Укрсиббанк" к заместителю начальника управления по операционной деятельности ОСОБА_59. ОСОБА_59. начала уговаривать её не подавать заявление, так как у них и так не хватает работников. Она сказала, что при переводе её на отделение № 184, она просила не ставить её на должность кассира. Также, она сообщала о нежелании работать на кассе отделения № 184 ПАО "Укрсиббанк" заместителю ОСОБА_59. - ОСОБА_60, которой по телефону высказывала своё негодование. На что ОСОБА_60. говорила ей, что в должностной инструкции ведущего специалиста предусмотрено выполнение обязанностей кассира, поэтому она должна работать. В результате её заявление осталось у них, но подписывать сразу же его не хотели. На следующий день, 07 июня 2011 г. ОСОБА_2. сказала ей, чтобы она не переживала по поводу выдачи денег неуполномоченному лицу, так как денежный чек подписывает не только ОСОБА_61, также, подписывает она и ОСОБА_37., при этом, она ставит свою подпись последней, в связи с чем и ответственность возлагается на неё. Также, она говорила, что до неё на должности кассира уже работали люди и никто не жаловался, все подписывают и ей нужно подписывать. ОСОБА_2. говорила, что ничего не будет, если за деньгами придет ОСОБА_2, а потом придет и подпишет чек ОСОБА_3, тем более, что на камерах видеонаблюдения отделения банка ничего толком не видно. 07 июня 2011 г. и 09 июня 2011 г. она, также, выдавала деньги ОСОБА_1., после чего, приходил ОСОБА_3. и расписывался в чеках. Денежные чеки ей передавала ОСОБА_2. При каждом снятии денежных средств ОСОБА_1, вместе с ним к окошку кассы подходила ОСОБА_2., которая лично доставала деньги из окошка кассы, пересчитывала и помогала ОСОБА_1. их упаковывать. В отношении выдачи денежных средств 14 июня 2011 г., показала, что ОСОБА_2. сообщила, что ОСОБА_3. сегодня не сможет прийти в банк, в связи с чем, ей необходимо выдать деньги бухгалтеру ОСОБА_5. Она сказала, что в чеке получателем денег является ОСОБА_3., на что ОСОБА_2. ответила, что денежный чек уже подписан и ОСОБА_5 и ОСОБА_3, а с бухгалтером ОСОБА_5 они давно знакомы и уже выдавали ей наличность ранее. В подтверждение своих слов ОСОБА_2., при ней позвонила, якобы, ОСОБА_5 и спросила за бухгалтера, на что тот, якобы, ответил, что сегодня денежные средства действительно должна будет забрать бухгалтер. После чего, ОСОБА_2. передала ей заполненный денежный чек, который был подписан ОСОБА_5 и ОСОБА_3, зашла к ней в кассу взяла у неё наличные денежные средства. Когда она открывала дверь кассы чтобы пропустить ОСОБА_2. она видела, что на стуле сидела какая-то женщина. Как-то раз в отделение пришла ОСОБА_45., делать копию диплома, у которой она спросила за клиентов ОСОБА_5 и ОСОБА_3 и за ситуацию, сложившуюся с выдачей наличных денежных средств по счёту ОСОБА_5. ОСОБА_45. ответила, что ситуация ей известна и она, также, ей не нравится, в связи с чем, она будет увольняться с данного отделения банка. Кроме того, при общении со специалистом по операционной деятельности отделения № 184 ПАО "Укрсиббанк" ОСОБА_37. он сообщил ей, что все документы, подтверждающие назначение платежа по денежным чекам по счёту ОСОБА_5, ими копируются и направляются в отдел финансового мониторинга АО "Укрсиббанк" для анализа, при этом, никогда никаких претензий к ним со стороны главного офиса не было.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия ОСОБА_29. следует, что осенью 2010 г. ОСОБА_2 ОСОБА_1 предложил трудоустроить его директором предприятия. Несмотря на то, что он ранее никогда должность директора не занимал, и даже не представляет себе как руководить предприятием, он согласился, так как постоянно нуждался в деньгах. После чего, ОСОБА_1 взял у него копию паспорта и идентификационного кода. Через некоторое время, ОСОБА_1 сказал ему, чтобы он пошёл к нотариусу, расположенному вроде бы на ул. Свердлова в г. Днепропетровске, где подписал какие-то документы. Насколько он помнит, никакие документы к нотариусу он с собой не брал. У нотариуса он подписал какие-то документы, какие он ему предоставил. Он помнит, что среди данных документов находился устав, иных не помнит. Нотариусу он никаких денежных средств не платил. Подписанные им документы нотариус ему не вернул. Как он понял, после похода к нотариусу он стал директором какого-то предприятия, но как оно называется он не знает. В банковские учреждения г. Днепропетровска для открытия счетов предприятия ОСОБА_29. никогда не обращался. Несколько раз он посещал офис ОСОБА_1 ОСОБА_1 по адресу г. Днепропетровск, АДРЕСА_7, где вроде-бы подписывал какие-то документы, которые ему предоставлял ОСОБА_1. Что это были за документы он не знает, может быть устав. После подписания у нотариуса вышеуказанных документов он к данному предприятию никакого отношения не имел и не имеет. За то, что он был назначен директором предприятия, ОСОБА_1 обещал платить 1000 грн. в месяц, но ничего так и не заплатил. Таким образом, отношения к финансово-хозяйственной деятельности предприятия, директором которого он был назначен, он не имел и не имеет. Договоров в качестве должностного лица предприятия он не заключал и не подписывал. Накладных, налоговых деклараций, счетов, платёжных документов он не подписывал и не выдавал. Где находится печать, штамп предприятия ему не известно, ему их никто не передавал. Доступа к печати, штампам, банковским системам он не имел. Должностных лиц на предприятии он не назначал. Сотрудники данного предприятия ему не известны. Фактически функции директора и бухгалтера он не выполнял, собственником предприятия не являлся. Прибыли от деятельности предприятия, в т.ч. зарплату не получал. Уставной фонд предприятия он не формировал. Кроме того, ОСОБА_29. показал, что около недели назад он пошёл в гостиницу "Спорт", где обратится к ОСОБА_62, который занимается куплей-продажей предприятий. Где он взял данные ОСОБА_62, он не знает. Когда он пришел в офис ОСОБА_62, последний от его имени составил заявление о выходе из состава учредителей и увольнении с должности директора, которое он подписал. Через несколько дней (вроде-бы в понедельник 21 ноября 2011 г.) он пришёл к нотариусу (к которому ему сказал идти ОСОБА_62), расположенному в г. Днепропетровске, ул. Красная, д. 6а (иные данные ему не известны), где его уже ждала девушка по имени ОСОБА_2, которая работает у ОСОБА_62 Вместе с ней они зашли к нотариусу, где он расписался в каких-то документах (каких он не знает). После чего, он с ОСОБА_2 пришел в офис ОСОБА_62, где ОСОБА_29. передал документы предприятия какому-то мужчине, который сказал, что продаст предприятие в течении недели. Предприятие было продано за 2 000 грн., но деньги ОСОБА_62 ему ещё не передал. Для ознакомления ОСОБА_29. предоставлялись документы регистрационного дела ООО "Днепр Мет Инвест", код ЕГРПОУ 37276702, изъятые 04 октября 2011 г. в ходе проведения выемки в Управлении по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, относительно которых он показал, что все предъявленные ему документы подписаны им. Все указанные документы он подписывал или у нотариуса или в офисе у ОСОБА_1 ОСОБА_1. Относительно ОСОБА_30 он показал, что она ему не известна. Для ознакомления ОСОБА_29. предоставлялись документы учетного дела ООО "Днепр Мет Инвест", код ЕГРПОУ 37276702, изъятые в ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска, на что последний показал, что им подписаны следующие документы из предъявленных: - налоговый расчёт сумм дохода насчитанного (уплаченного) в пользу плательщика налогов и сумм удержанного с них налога (Ф. 1 ДФ) за 4 квартал 2010 г.; - налоговый расчёт коммунального налога за 4 квартал 2010 г. Данные документы он подписывал, скорее всего, в офисе ОСОБА_1 ОСОБА_1, когда он ему их предоставлял. Остальные документы подписаны не им. Кем они подписаны ему не известно.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия ОСОБА_63. следует, что с 1999 г. по настоящее время занимает должность директора предприятия ООО "Химтранс". Главным бухгалтером предприятия является ОСОБА_107. Учредителями являются ОСОБА_64 и ОСОБА_65. Юридический и фактический адрес предприятия находится в г. Запорожье, ул. Орджонокидзе, д. 55, кв. 9. ООО "Химтранс" состоит на учёте в ГНИ в Заводском районе г. Запорожья. Основным видом деятельности предприятия является ремонт железнодорожного транспорта. На ООО "Химтранс" официально трудоустроено 10 работников, из них один директор, два бухгалтера, остальные заместители директора предприятия. Основными заказчиками являются ПАО "Донецксталь", ПАО "Енакиевский металургический завод", ПАО "Макеевкокс", ПАО "Ясиновский коксохимический завод", ПАО "Алчевсккокс", ПАО "Днепропетровский металлургический завод им. Петровского", ПАО "Азовсталь".
Фактически предприятие выполняет посреднические услуги по ремонту железнодорожного транспорта. Право подписи имеется у нее и ОСОБА_64. Поиском клиентов занимаются заместители руководителя предприятия. Организационные и технические вопросы по работе с каждым из заказчиков курируют заместители директора предприятия, которые и подбирают поставщиков услуг и запчастей для ремонта тепловозов. В ее должностные обязанности входит подписание документов финансово-хозяйственной деятельности предприятия, которые составляются заместителями директора каждый по своим заказчикам, и предоставляют ей на подпись.
Деятельность предприятия заключается в следующем: на предприятии размещается заявка клиента на ремонт подвижного состава, которая рассматривается заместителями директора, высчитывается смета, определяется фронт работ и подбираются запчасти и комплектующие. Предприятие арендует ремонтные площадки (на территории ОАО АК "Южтрансэнерго", расположенной в г. Запорожье, ул. Вологодская, д. 30, ПАО "Запорожский алюминиевый комбинат", расположенной в г. Запорожье в районе ул. Северное шоссе), на которых находятся маневровые тепловозы, поступающие от заказчиков и подлежащие ремонту. На ремонтных площадках находятся испытательные стенды, на которых они в присутствии представителя заказчика тестируют тепловозы по результатам ремонта. Перед началом ремонта они составляют дефектный акт, в котором указываются неисправности тепловоза, а также акт приёма-передачи тепловоза. Далее заключается договор по каждому факту обращения заказчика, в котором оговаривается ориентировочная стоимость предстоящего ремонта, который подписывает ОСОБА_63. После того, как тепловоз испытан на стенде, составляется акт выполненных работ, на основании которого выставляется счёт и выписываются налоговые накладные. По выставленному счёту производится оплата выполненного ремонта, в зависимости от условий договора. В отношении предприятий ООО "Бласко и К" (код ЕГРПОУ 35608560), ООО ПКФ "Ордината" (код ЕГРПОУ 21861663), ООО "Днепрвторметаллы" (код ЕГРПОУ 30473929), ООО "Микотрейд" (код ЕГРПОУ 33637782), ООО "Архиз Оил" (код ЕГРПОУ 35934972), ЧП "Эко-Идеал" (код ЕГРПОУ 34499144) ОСОБА_63. показала, что насколько ей известно, данные предприятия выполняли работы по ремонту тепловозов, поставке запчастей для ООО "Химтранс". Последние 2-3 г. с указанными предприятиями они не работают. Кто представлял данные предприятия ей не известно. Вообще, более подробной информацией по взаимоотношениям с указанными предприятиями владеют заместители директора.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия ОСОБА_66. следует, что с 07 декабря 2010 г. по настоящее время работает кассиром-операционистом отделения № 5 ПАО "Универсал Банк" в г. Днепропетровске. С февраля 2003 г. по декабрь 2010 г. работала старшим кассиром в системе АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске. С конца августа 2010 г. по 06 декабря 2010 г. работала специалистом отдела кассового обслуживания отделения № 184 ПАО "Укрсиббанк". Непосредственным руководителем являлась ОСОБА_2. В её функциональные обязанности приём и выдача наличности, валютообменные операции, приём платежей, депозитов и др. обязанности предусмотренные должностной инструкции. Кроме того, как кассир она являлась материально-ответственным лицом. ОСОБА_2 ей известен в связи с погашением кредита, открытого в АО "Укрсиббанк". Как руководитель каких-либо предприятий, счета которых были открыты в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" ОСОБА_1. ей не известен. Не помнит, чтобы она выдавала ему как кассир отделения № 184 наличные денежные средства со счётов какого-либо юридического или физического лица. ОСОБА_5 ей не известен. ОСОБА_3 ей известен как лицо которое обналичивал денежные средства со счёта физического лица ОСОБА_36. С каких еще счетов снимал ОСОБА_3. наличность она не помнит. Помнит только, что в период её работы на отделении № 184, ОСОБА_3. приходил в банк неоднократно и забирал наличные денежные средства. Наличные денежные средства по предъявленным ей для ознакомления заявлениям на выдачу наличности от 01, 03 и 06 декабря 2010 г. она выдавала ОСОБА_1. Так, накануне выдачи (дату и время не помнит, может быть 01 декабря 2010 г.) к ней обратилась начальник отделения № 184 ОСОБА_2., которая сообщила, что необходимо будет выдать наличные денежные средства со счёта № НОМЕР_38 физического лица ОСОБА_5.. другому лицу - ОСОБА_2. Когда она спросила почему так, ОСОБА_2. пояснила, что ОСОБА_5.. фактически проживает в г. Фастове Киевской области и приехать не может, но он согласен чтобы с его счёта деньги получил ОСОБА_1. На что, она ответила ОСОБА_2., что не будет выдавать наличные денежные средства лицу не уполномоченному ОСОБА_5.. на управление (распоряжение) счётом. ОСОБА_2. повышенным тоном сообщила ей, что в случае не выдачи ею наличных денежных средств со счёта ОСОБА_5.. ОСОБА_2. она сделает всё для того, чтобы её уволили из АО "Укрсиббанк". В связи с чем, боясь за свою работу (в данном банке проработала 8 лет и дорожила своей репутацией) она вынуждена была подчинится незаконным указаниям ОСОБА_2. и выдать наличность по заявкам от 01, 03 и 06 декабря 2010 г. ОСОБА_2. Заявление на выдачу наличности ей приносила лично ОСОБА_2., в котором уже стояла подпись, якобы, от имени ОСОБА_5.. и операциониста ОСОБА_37. Кто подписывал заявления от имени ОСОБА_5.. ей не известно. ОСОБА_1. приходил непосредственно к ней в кассу, получал денежные средства, нигде не расписывался, после чего, уходил. Так как она оказалась в стрессовой ситуации, в связи с выполнением незаконных указаний ОСОБА_2., во второй половине дня 06 декабря 2010 г. она уволилась с АО "Укрсиббанк". Она, также, выдавала наличность на основании заявления на выдачу наличных № 46 от 04 ноября 10г. со счета физлица ОСОБА_36. Данные денежные средства забирал ОСОБА_2 в присутствии начальника отделения ОСОБА_2., при этом, ОСОБА_3 расписался в их получении, так как у ОСОБА_3. была доверенность на управление счетом ОСОБА_36. ОСОБА_2. она знала с конца августа 2010 г. как клиента банка, который погашал валютный кредит в отделении № 184. Когда же ОСОБА_2 пришел снимать деньги по счету ОСОБА_36, а потом и ОСОБА_5, то, естественно, она задала вопрос ОСОБА_2., почему она должна выдавать деньги неуполномоченному лицу. Кроме того, она знала ОСОБА_3, который до этого неоднократно (в период с конца августа по декабрь 2010 г.) снимал значительные суммы наличных со своего счета физлица. ОСОБА_36, как и ОСОБА_5.. она не знает, последние наличность у неё никогда не снимали. Заявления на выдачу наличности мне приносила лично ОСОБА_2., составлял их операционист ОСОБА_37. ОСОБА_2 лично контролировала выдачу денег. Учитывая, что снималась крупные суммы денег, то их надо было заказывать заранее. Как правило, такие суммы клиенты на отделении заказывали за день, непосредственно созваниваясь с начальником отделения или операционистом. Операционист формирует заявку на инкассацию, которую "деблокирует" (дает разрешение на заявку) начальник отделения. Данная система называется "выдача денежных средств в две руки". Таким образом, без ведома начальника отделения заказать деньги на отделение нельзя. Точно также выдать деньги из кассы без формирования соответствующей проводки нельзя, то есть, в принципе, операционист полностью осведомлен о движении денег по счетам клиентов. Она неоднократно обращалась к ОСОБА_37 по поводу ситуации со снятием денег неуполномоченным лицом ОСОБА_2., у которого спрашивала, не боятся ли они наступления ответственности за свои действия, тем более, что, как она поняла, выдача наличности ОСОБА_2. носила в данном отделении банка систематический характер. Он сообщил, что не видит в этом ничего криминального, потому что деньги все равно получит то лицо, которому они предназначаются. С аналогичным вопросом, она обращалась к ОСОБА_2. Вплоть до того, что она спрашивала, что будет, если за этими деньгами, выданными со счета ОСОБА_5 ОСОБА_2., придёт лично ОСОБА_5. На что ОСОБА_2 отвечала, что ОСОБА_5 не придёт, а с клиентом ОСОБА_2. данные действия согласованы и все сотрудники банка об этом поставлены в известность. По логике ОСОБА_2, такие снятия денег не должны вызывать сомнений, так как ОСОБА_1. также сопровождал ОСОБА_3., когда он снимал со своего собственного счета деньги, и все было в порядке. Также, ОСОБА_2 отвечала, что она тоже является ответственным лицом за проведенные операции и расписывается в документах на выдачу денег. Таким образом, в течении довольно короткого промежутка времени работы на отделении № 184 она поняла, что к снятию денег со счетов ОСОБА_36., ОСОБА_3. и ОСОБА_5.. имеет прямое отношение ОСОБА_1., который являлся их "представителем" (правда, без соответствующих документов), который снимал наличность со счетов указанных физлиц при непосредственном участии и содействии ОСОБА_2. и ОСОБА_37.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия ОСОБА_58. следует, что с 2005 г. по настоящее время она работает в системе АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске. С сентября 2010 г. по настоящее время работает специалистом по обслуживанию клиентов отделения № 981 АО "Укрсиббанк". Ранее данная должность называлась кассир, потом специалист операционно-кассового обслуживания. В средине мая и начале июня 2011 г. она выполняла функции временно отсутствующего специалиста по операционно-кассовому обслуживанию отделения № 184 ПАО "Укрсиббанк" ОСОБА_45. Отделение № 184 расположено в г. Днепропетровске, ул. Писаржевского, д. 7. В её должностные обязанности как кассира входит приём платежей, приём и выдача денежных средств по чеку, депозитов, валютообменные операции, пополнение карточек и проведение денежных переводов, инкассация, иные обязанности, предусмотренные должностной инструкцией. Аналогичные обязанности в указанный период она выполняла на отделении № 184 ПАО "Укрсиббанк". На отделении № 184 ПАО "Укрсиббанк" её непосредственным руководителем являлась начальник отделения ОСОБА_2. ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_5 ей не известны. Так, 11 мая 2011 г. к ней обратилась начальник отделения № 184 ОСОБА_2., которая сообщила, что необходимо будет выдать наличные денежные средства со счёта № НОМЕР_37 физического лица ОСОБА_5.. другому лицу. Когда она спросила почему должна выдавать наличность постороннему лицу, ОСОБА_2. сказала, что у владельца счёта нет возможности приехать за деньгами, и с ним данный вопрос согласован. На что, она ответила ОСОБА_2., что не будет выдавать наличные денежные средства лицу не уполномоченному ОСОБА_5.. на управление (распоряжение) счётом. ОСОБА_2. повышенным тоном сообщила ей, что в случае если она не будет подчинятся ей и не выдаст наличные денежные средства со счёта ОСОБА_5.. она сделает всё для того, чтобы её уволили из АО "Укрсиббанк". В связи с чем, боясь за свою работу она вынуждена была подчинится незаконным требованием ОСОБА_2. и выдать наличность по денежным чекам постороннему лицу, что она и сделала. Кому именно она выдавала наличность, не помнет. Какие-либо данные его не известны. Кто ей приносил чеки не помнит. В чеках уже стояла подпись, якобы, от имени ОСОБА_5.. Кто подписывал заявления от имени ОСОБА_5.. ей не известно. Мужчина который получал наличность по данным чекам, приходил непосредственно к ней в кассу, получал денежные средства, нигде не расписывался, после чего, уходил.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия ОСОБА_69. следует, что к выполнению обязанностей директора ООО "Интерпен-Д" (код 25514131) о приступил в октябре 2007 г. Предприятие было создано для занятия торговлей в сфере производства металлопластиковых окон и строительные работы. Юридический адрес предприятия - Днепропетровская область, с. Степовое, ул. Центральная, 1. В штате предприятия 17 человек. Составляет и ведет бухгалтерскую, налоговую отчетность на предприятии бухгалтер ОСОБА_106. ООО "Интерпен-Д" покупало стройматериалы у ООО "Бласко-К" (код 35608560), ООО "Микротрейд" (33637782). В 2008 г. предприятие ООО "Интерпен-Д" имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО "Бласко-К" (код 35608560) по покупке стройматериалов, с ООО "Микротрейд" они работали в 2010 году также по стройматериалам. В указанные периоды времени, к нему на офис по адресу: г. Днепропетровск, ул. Клары Цеткин, 24/5 обращались представители фирм, их имен в связи с давностью времени не помнит, с предложениями по продаже стройматериалов, после обсуждения цены, условий поставки, количества, наименования товара, он дал свое согласие. Данное предложение, а также предложенная ими цена устраивала, условия отгрузки и качество товара тоже. Его заинтересовало то, что заказ на стройматериалы данные фирмы формируют самостоятельно согласно полученной заявки и доставляют на объект своим автотранспортом. На ООО "Бласко-К" директором был ОСОБА_2 ОСОБА_1: на вид 34-37 лет, крепкого телосложения, рост ниже-среднего, темные волосы, лицо округлое, на ООО "Микротрейд" - директор был ОСОБА_3, на вид 35 лет, телосложение худое, рост выше-среднего, светлые волосы, лицо овальное, обоих директоров он видел лично в офисах этих фирм по адресу: г. Днепропетровск, в двухэтажном здании, вверху ул. Чернышевского, напротив "Пиццерии", там он с ними познакомился при заключении и обсуждении вышеуказанных сделок. ОСОБА_2 ОСОБА_1 и ОСОБА_3 представились ему как директора этих предприятий. Товар (стройматериалы) завозился различным грузовым автотранспортом, кому именно он принадлежал ему не известно, непосредственно на объекты на которых происходило строительство. При отгрузке товара, если привозили его в цех (г. Днепропетровск, ул. Театральная, 6), товар принимался начальником цеха, если товар отгружали на объект, то его принимали прорабы, при этом водителя - перевозчики передавали им накладные, на которых были указаны реквизиты ООО "Бласко-К" или ООО "Микротрейд" с оттисками печати и подписями директоров. Остальная документация, а именно: расходные накладные, налоговые накладные, передавались в офис представителями ООО "Бласко-К" , либо ООО "Микротрейд", или забирали их его сотрудники. Какая-либо задолженность по взаимоотношениям с указанными СГД отсутствует. После отгрузки очередной партии товаров (стройматериалов), оплата за них производилась по безналичному расчету на расчетные счета указанных фирм.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия ОСОБА_36. следует, что где-то в марте 2010 г. он находился в г. Киеве на железнодорожном вокзале, где возле выхода из метро собираются безработные граждане в поисках работы. К нему подошёл его знакомый (такой же безработный как и он) по-имени ОСОБА_70 (точно не помнит), с которым был мужчина представительного вида, возрастом около 40-45 лет, роста выше среднего. ОСОБА_70 спросил, есть ли у него с собой паспорт и идентификационный код, и хочет ли он заработать. Он ответил утвердительно, после чего ОСОБА_70 представил ему мужчину, которого звали ОСОБА_71, и оставил их вдвоём. ОСОБА_36. думает, что ОСОБА_70 и сам не отказался бы заработать, но он потерял идентификационный код и в паспорте не была вклеена фотография в связи с достижением 45-летнего возраста. После этого ОСОБА_71 нашёл ещё одного молодого парня (как его зовут ОСОБА_36. не знает). Потом ОСОБА_71 сообщил, что хотел бы, за денежное вознаграждение, зарегистрировать на них предприятия, которые через месяц он закроет. При этом, он сообщил, что необходимо будет подписать ряд документов у нотариуса и в банке. Они согласились на его предложение, после чего, втроём на метро поехали к нотариусу, который находился на бульваре Тараса Шевченко, в каком-то дворе (где точно он не помнит) напротив памятника Щорсу. ОСОБА_71 направился в 5-этажный жилой дом, где на 1 этаже находился нотариус. Они остались ожидать его на улице. Через 5-10 минут ОСОБА_71 вышел и, не объясняя причины, сообщил, что сегодня ничего не получиться и им необходимо будет приехать завтра. Также, он дал нам по 100 грн. Когда ОСОБА_36. спросил за что, он ответил, что за то, что мы потеряли с ним день. Мы договорились встретился на следующий день на том же месте. ОСОБА_36. показал, что когда они ехали в метро, ОСОБА_71 рассказывал им, что ему необходимо открыть новое предприятие, так как на предыдущей фирме накопилось много долгов, после чего оба предприятия будут закрыты. На следующий день ОСОБА_36. приехал на бульвар Тараса Шевченко, в указанный двор, где подождал ОСОБА_71. Второго парня, который был с ним вчера не было. Когда ОСОБА_71 спросил, где второй парень, он ответил, что его не знает. После этого они вдвоём зашли в помещение, где находится нотариус. ОСОБА_71 велел присесть ему в коридоре на стул, а сам направился в кабинет нотариуса. Через некоторое время он вышел и позвал ОСОБА_36. Тот зашёл в кабинет, в котором, кроме него с ОСОБА_71, находилось около 3 лиц (среди них вроде бы была одна женщина). ОСОБА_36. присел на стул возле указанного ему стола. Мужчина (как понял ОСОБА_36. - нотариус) предоставил ему какие-то документы для ознакомления, которые он прочитал. После чего он подписал все необходимые документы и передал назад нотариусу. Как называются подписанные им документы, он точно не помнит. Но помнит, что он подписал доверенность на имя ОСОБА_71 на право предоставлять его интересы в различных инстанциях, в т.ч. и на осуществление регистрационных и иных действий. Кроме того, ОСОБА_36. помнит, что читал и подписывал такой документ, который называется устав. Иные документы, которые ему предоставлялись у нотариуса, он не помнит. После нотариуса ОСОБА_71 сообщил, что необходимо поехать в банк и открыть счёт. Они сели в такси и поехали в Печерский район, но так как данный район ОСОБА_36. знает плохо, то так и не понял, куда именно они приехали. Затем они зашли в полуподвальное помещение банка, где ОСОБА_71 предъявил работнику банка свой паспорт. После этого им дали какие-то документы, которые ОСОБА_36. подписал и вернул обратно. Какие документы он подписывал и сколько их было он не знает. Когда они вышли из помещения банка ОСОБА_71 сказал, чтобы он не переживал, всё будет нормально. Далее он передал ОСОБА_36. 300 грн. и они расстались. Через некоторое время к ОСОБА_36. по месту жительства приехал сотрудник налоговой милиции Печерского района г. Киева, который вручил ему повестку на вызов к следователю в г. Киев. На следующий день ОСОБА_36. приехал к следователю по адресу: г. Киев, ул. Пушкинская, номер дома он не помнит. У следователя он написал объяснение аналогичное настоящему, после чего у него отобрали образцы подписи и отпустили. Где-то через полг. он случайно, находясь на железнодорожном вокзале в г. Киеве, возле того же метро, встретил ОСОБА_71, которого спросил почему он его так подставил, что его вызывали в налоговую милицию, на что тот ответил, что всё нормально и беспокоится не стоит, просто сотрудники милиции хотели получить от него деньги. После этого, в правоохранительные органы его не вызывали, с ОСОБА_71 он не встречался. Также ОСОБА_36. показал, что каких-либо иных идентифицирующих данных ОСОБА_71, кроме его имени он не знает. Номер своего телефона он ему не оставлял, так как у него самого нет телефона. Где ОСОБА_71 проживает он не знает. Вместе с тем, он думает, что сможет опознать мужчину, представившегося ОСОБА_71, при встрече или по фотографии. Также, ОСОБА_36. показал, что отношения к финансово-хозяйственной деятельности каких-либо предприятий он никогда не имел и не имеет. Как называется зарегистрированное им предприятие, его форма собственности, он не знает. Договоров в качестве должностного лица предприятий не заключал и не подписывал. Накладных, налоговых деклараций, счетов, платёжных документов он не подписывал и не выдавал. Доверенности, кроме вышеуказанной, от своего имени он не давал. Где находится печать, штамп предприятия, ему не известно. Доступа к печати, штампам, банковским системам он не имел. Должностных лиц на предприятии он не назначал. Сотрудники предприятия ему не известны. Фактически функции директора он не выполнял. Прибыли от деятельности предприятия, в т.ч. зарплату он не получал. Уставной фонд предприятия он не формировал. Дальнейшая судьба данного предприятия ему не известна. Кроме того, ОСОБА_36. показал, что ОСОБА_5 и ОСОБА_2 ему не известны. Для ознакомления ОСОБА_36. были предъявлены документы из банковского дела ФЛП ОСОБА_36., на что последний показал, что данные документы подписаны не им, подписи на документах не его, а выполнена с подражанием его подписи.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_28 следует, что 11 июля 2007 г. он создал (зарегистрировал) частное предприятие "Эко-Идеал" (код ЕГРПОУ 34499144). Предприятие специализировалось на реализации биодобавок. Финансово-хозяйственная деятельность "Эко-Идеал" велась в период 2007-2008 г.г. С 2008 г. деятельность предприятия ухудшилась, в связи с чем, им было принято решение его продать. В Интернете он отыскал адрес и телефон предприятия, которое занималось куплей-продажей предприятий. Созвонившись по телефону, он договорился встретится с мужчиной по имени Олег (иных данных он не знает). Через некоторое время он, взяв с собой все документы ЧП "Эко-Идеал", приехал в гостиницу "Спорт", расположенную справа от центрального входа в стадион "Металлург" в г. Днепропетровске, где в самой крайней комнате на втором этаже он встретился с Олегом. Олег сообщил, что они уже нашли покупателя моего предприятия. Обсудив детали сделки, они направились к нотариусу, где ОСОБА_28 подписал решение собственника ЧП "Эко-Идеал" от 16.09.2010 г., согласно которому он передал принадлежащее ему, как собственнику, ЧП "Эко-Идеал" ОСОБА_24. ОСОБА_72 он передал все документы финансово-хозяйственной деятельности предприятия и учредительные документы (насколько он помнит, документы находились в 2 пакетах). Через несколько дней после продажи предприятия к нему позвонил мужчина, который представился ОСОБА_1 и сообщил, что он приобрёл ЧП "Эко-Идеал", но не может найти часть каких-то отчётов. При этом, он просил, чтобы ОСОБА_28 передал ему недостающие документы. На что ОСОБА_28 сообщил, что предприятие он продавал не ему. ОСОБА_1 сказал, что он приобрёл ЧП "Эко-Идеал" у ОСОБА_72. Через некоторое время ОСОБА_1 приехал к нему на автомобиле "БМВ Х5" чёрного цвета. Вместе с ним находился мужчина средних лет. ОСОБА_1 представил его как директора ЧП "Эко-Идеал", сообщив что его зовут ОСОБА_73 и сказал, что в случае необходимости можно звонить ему. После чего, ОСОБА_73 дал ОСОБА_28 свой номер мобильного телефона. При первой встрече он отдал ОСОБА_1 недостающие документы предприятия. Где-то через несколько недель ОСОБА_1 ему позвонил и сказал, что ОСОБА_28 ему забыл передать ещё какие-то документы (какие он не помнит). Он нашёл дома необходимые документы, после чего, они встретились в "центре" г. Днепропетровска, и он передал их ему. Так как юридический адрес предприятия расположен по месту моего жительства по адресу АДРЕСА_14, ему несколько раз приходили какие-то письма из банка, пенсионного фонда, налоговой инспекции. Он встречался с ОСОБА_1 в г. Днепропетровске, где передавал ему письма. После этого, он с ОСОБА_1 больше не встречался. Около недели назад на адрес ОСОБА_28 пришло ещё одно заказное письмо для директора предприятия, которое он получил на почте. Несколько раз он звонил ОСОБА_1, чтобы он приехал и забрал письмо, но он не подымал телефон. Несколько дней назад с номера телефона ОСОБА_1 позвонила женщина, которая представилась его женой. Вчера жена ОСОБА_28 встретилась с женой ОСОБА_1 и передала письмо ей.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_26. следует, что где-то в 2005-2006 г.г. он познакомился с мужчиной по имени ОСОБА_1 (фамилии его он не знает), который с указанного времени достаточно часто пользовался моими услугами такси. Во время извоза он с ОСОБА_1 о его роде деятельности не говорил, но он знал, что его работа связана с какими-то предприятиями. Осенью 2010 г. ОСОБА_1 предложил ему стать директором предприятия. Как он пояснил, деятельность предприятия будет связанна с куплей-продажей металлолома. При этом, он сообщил, что предприятие пока работать не будет, а когда начнётся его деятельность он поставит его в известность. ОСОБА_26. согласился, так как решил попробовать свои силы в предпринимательской деятельности. После чего, ОСОБА_1 сообщил, что он нашёл предприятие, которое продаётся и им вместе необходимо поехать к его собственнику пообщаться. Когда они приехали, состоялся разговор с мужчиной (китайцем) о покупке его предприятия. ОСОБА_1 сообщил китайцу, что он (ОСОБА_26.) будущий директор приобретаемого им предприятия. Через какое-то время ОСОБА_1 сообщил, что необходимо поехать к нотариусу, где подписать документы о приобретении предприятия и назначении его на должность директора. Нотариусом оказалась довольно молодая женщина и находилась на ул. Челюскина в г. Днепропетровске. У нотариуса ОСОБА_26. подписал какие-то документы, связанные с регистрацией предприятия. После чего, они поехали в отделение Укрсиббанка, расположенного на ул. Писаржевского в г. Днепропетровске, где он подписал документы, связанные с открытием счёта предприятия. Во время подписания документов у нотариуса и в банке, ОСОБА_26. стало известно, что предприятие, директором которого он назначен, называется ЧП "Эко-Идеал". С ОСОБА_1 они договорились, что ОСОБА_26. должен проработать 1 месяц испытательного срока, после которого он примет решение о том, подходит он ему или нет. Также, ОСОБА_1 сообщил, что будет выплачивать ему ставку. После подписания вышеуказанных документов ОСОБА_1 сообщил, что предприятие пока работать не будет, поэтому он сообщит ему о том, когда необходимо приступать к выполнению функций руководителя. Все документы, подписанные им, ОСОБА_1 ему не передавал, они остались у него. После чего, он к ЧП "Эко-Идеал" никакого отношения не имеет. Где-то 01 ноября 2010 г. ему позвонил ОСОБА_1 и сказал, что он не устраивает его как директор ЧП "Эко-Идеал" и на предприятии фактически уже есть другой директор. ОСОБА_1 сообщил, что когда необходимо будет переоформить документы по предприятию на нового директора, он ему позвонит. ОСОБА_26. спросил ОСОБА_1 о его заработной плате, на что тот ответил, что предприятие не работало, поэтому он ничего не заработал. Где-то в феврале 2011 г. ОСОБА_1 позвонил ему и попросил подъехать к тому же нотариусу, где оформлялись документы прошлый раз. У нотариуса, кроме ОСОБА_1, находился ещё какой-то парень (каких-либо данных его он не помнит). ОСОБА_1 сообщил, что необходимо подписать документы о передаче ЧП "Эко-Идеал" и функций директора указанному парню, после чего, он подписал необходимые документы. Таким образом, отношения к финансово-хозяйственной деятельности ЧП "Эко-Идеал" он не имел. Договоров в качестве должностного лица ЧП "Эко-Идеал" не заключал и не подписывал. Накладных, налоговых деклараций, счетов, платёжных документов он не подписывал и не выдавал. Где находится печать, штамп предприятия ЧП "Эко-Идеал", ему не известно, ему их никто не передавал. Доступа к печати, штампам, банковским системам он не имел. Должностных лиц на предприятии ЧП "Эко-Идеал" он не назначал. Сотрудники данного предприятия ему не известны. Фактически функции директора и бухгалтера ЧП "Эко-Идеал" он не выполнял. Прибыли от деятельности предприятия, в т.ч. зарплату не получал. Уставной фонд предприятия ЧП "Эко-Идеал" он не формировал.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_27. следует, что с 2001 г. по настоящее время проживает в АДРЕСА_15. В феврале 2011 г. находясь в спортивном комплексе "Восход", расположенном на ж/м Победа, в г. Днепропетровске, он познакомился с мужчиной по имени ОСОБА_1. Во время разговора ОСОБА_1 поинтересовался где и кем он работает, на что он сообщил, что в настоящий момент не работает (последний раз был официально трудоустроен в 2004-2005 г.г. в ООО "Автоснабзапчасть" в должности заместителя директора). ОСОБА_1 поинтересовался: не хотел бы ОСОБА_27. поработать директором предприятия. Так, ОСОБА_1 сообщил, что он возьмёт у него паспорт и зарегистрирует на его имя предприятие, на котором он будет официально трудоустроен директором. При этом, он как директор ничем заниматься на предприятии не будет. За то, что на его имя зарегистрируют предприятие, ОСОБА_1 пообещал платить сначала по 1 000 грн., а позже по 2 000 грн. ОСОБА_1 дословно сказал: "Ни о чём не переживай, ни за что на предприятии отвечать не будешь". ОСОБА_27. согласился на предложение ОСОБА_1 стать собственником и директором предприятия, так как он обещал платить зарплату, а он был без работы. После чего, он, передав ОСОБА_1 копию паспорта и идентификационного кода, ездил с ним к нотариусу, где подписывал документы, связанные с регистрацией на его имя предприятия. ОСОБА_1 пояснил, что на данном предприятии уже был директор, но он его уволил. Какие-либо данные прежнего директора ОСОБА_27. не знает. Предприятие, директором которого я стал, называется ЧП "Еко-Идеал". При перерегистрации на него предприятия, он не помнит, чтобы посещал банковское учреждение для открытия счёта. После того, как предприятие было перерегистрировано на имя ОСОБА_27., и он назначен его директором, последний к деятельности ЧП "Еко-Идеал" никакого отношения не имел. Вместе с тем, он подписывал некоторые документы (как он понял финансово-хозяйственной деятельности) ЧП "Еко-Идеал", которые ему привозил ОСОБА_1. Они обменялись телефонами и в случае необходимости, ОСОБА_1 ему звонил и просил приехать в обусловленное место. Когда ОСОБА_1 приезжал, он предоставлял ОСОБА_27. какие-то документы финансово-хозяйственной деятельности ЧП "Еко-Идеал", и просил подписать их, что он и делал, не вникая в содержание документа. При этом, ОСОБА_1 всегда говорил, что всё это законно и ОСОБА_27. не нечего переживать. Таким образом, с ОСОБА_1 я общался с февраля по август 2011 г. Ко мне на встречи ОСОБА_1 приезжал на автомобиле марки "ВАЗ - 2121" Нива, темно-зелёного цвета. Всего мы встречались около 4-5 раз (точно не помню). Иногда он привозил 2-3 документа, иногда пачку. Точно помню, что подписывал счета-фактуры на оплату, иные платёжные документы. Кроме того, ОСОБА_27. несколько раз подписывал денежные чеки на получение наличности. Для чего, ОСОБА_1 ему давал денежный чек, в котором в том месте, где он должен подписать его, стояли галочки. Был ли чек заполнен или пустой он уже не помнит. ОСОБА_1 просил подъехать его к отделению Укрсиббанка, расположенном в г. Днепропетровске, на ул. Писаржевского, где передавал ему чек, в котором я ставил свои подписи. Первые несколько раз он заходил в банк вместе чеком, который отдавал работнику отделения Укрсиббанка - парню по имени ОСОБА_76, на вид худощавый, роста выше среднего. Были случаи, когда он просто подписывал чек, предоставленный ему ОСОБА_1 и возвращал его ему. Также ОСОБА_26. показал, что когда ОСОБА_1 необходимо было встретиться с ним, он звонил с разных номеров телефонов. Кроме того, за то, что он согласился, чтобы ОСОБА_1 на него переоформил предприятие, и стал его директором, первые два месяца он платил ему по 800 грн. наличными. После этого ОСОБА_1 больше зарплату ему не платил. ОСОБА_26. показал, что отношения к финансово-хозяйственной деятельности ЧП "Еко-Идеал" он фактически не имел. Печать, штамп предприятия ЧП "Еко-Идеал" находились у ОСОБА_1, ему он их не передавал. Доступа к печати, штампам, банковским системам он не имел. Должностных лиц на предприятии ЧП "Еко-Идеал" он не назначал. Сотрудники данного предприятия ему не известны. Фактически функции директора и бухгалтера ЧП "Еко-Идеал" он не выполнял, собственником предприятия не являлся. Прибыли от деятельности предприятия, кроме 1 600 грн. зарплаты, он не получал. Уставной фонд предприятия ЧП "Еко-Идеал" он не формировал.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_74. следует, что с 2000 г. по настоящее время является директором ООО "Укрспецбуд-П", которое находится в г. Калуш Ивано-Франковской области. В 2008 г. он решил приобрести предприятие в г. Днепропетровске, которое имеет лицензию на право осуществления операций по заготовке и переработке металлолома чёрных металлов. С этой целью он обратился к ранее знакомому парню по имени ОСОБА_71 (иных его данных он не знает), у которого поинтересовался, где можно купить предприятие с лицензией, на что тот сообщил, что мне необходимо обратится к его знакомому по имени ОСОБА_1. ОСОБА_71 при нем позвонил ОСОБА_1 и тот сообщил, чтобы ОСОБА_10. подъехал к нему в спортивный комплекс "Восход". Через некоторое время, он приехал в спортивный комплекс "Восход", расположенный на ж/м Победа, в г. Днепропетровске, где познакомился с мужчиной по имени ОСОБА_1, у которого там была тренировка. Тогда же он узнал, что ОСОБА_1 ездит на автомобиле марки "БМВ Х5". ОСОБА_10. сказал ОСОБА_1, что хотел бы приобрести предприятие, которое имеет лицензию на право осуществления операций по заготовке и переработке металлолома чёрных металлов, на что тот сообщал, что может продать такое предприятие, которое называется ООО "Днепрвторметаллы". При этом, ОСОБА_1 сообщил, что предприятие давно работает, поэтому ему необходимо проверить его деятельность, на что ему потребуется пару недель. Таким образом, договорились встретиться позже. Через некоторое время ОСОБА_1 позвонил ОСОБА_10 и сообщил, что предприятие можно покупать, при этом, сказал, что необходимо связаться с ОСОБА_71. Созвонившись с ОСОБА_71, договорились встретится у нотариуса, чтобы перерегистрировать предприятие ОСОБА_1 на его жену ОСОБА_10. Через несколько дней, он с женой (ОСОБА_10.) приехали к нотариусу на ул. Артёма в г. Днепропетровске, где встретились с ОСОБА_71. Через 20 минут приехал ещё какой-то мужчина среднего роста, худощавого телосложения, по внешним признакам похож на бомжа, которого ОСОБА_71 представил как директора приобретаемого предприятия. ОСОБА_71 сообщил, что необходимо пройти к нотариусу и подписать документы, связанные с перерегистрацией предприятия. После этого, ОСОБА_71, указанный мужчина и его жена направились в здание, где находился нотариус. Через какое-то время они вышли и жена сказала, что ей предоставили много документов, которые она подписала. Также, какие-то документы подписывал и директор предприятия. После подписания документов у нотариуса, ОСОБА_74. передал ОСОБА_71 задаток за предприятие в размере около 1000 - 1500 долларов США. Созвонившись с ОСОБА_1, мы договорились встретится, при этом, он должен был привезти документы предприятия и печать. Встретился ОСОБА_10. с ОСОБА_1 где-то в районе пр. Гагарина в г. Днепропетровске. При этом, ОСОБА_1 подвёл его к своему автомобилю "БМВ Х5", где открыл багажник и показал три полиэтиленовых мешка забитых документами. ОСОБА_1 сказал, что ОСОБА_10. может забрать документы и проверить или показать своему бухгалтеру, чтобы она проверила. На что он ответил, что не будет этим заниматься, и что ОСОБА_1 должен предоставить заключение аудитора по деятельности данного предприятия. На что ОСОБА_1 сказал, что проведёт аудиторскую проверку и позвонит. После этого, ОСОБА_10., недождавшись звонка от ОСОБА_1, начал звонить ему сам, но он на звонки не отвечал. Также, он звонил ОСОБА_71, который, также, не отвечал на звонки. После последней встречи с ОСОБА_1 прошло около 6 месяцев, когда ОСОБА_10. случайно встретил в кафе ОСОБА_71. В ходе разговора, он потребовал вернуть задаток, вывести жену из состава учредителей и уволить с должности директора, так как в ином случае пообещал пойти в милицию, на что ОСОБА_71 сказал, что решит этот вопрос. Через пару дней ОСОБА_71 позвонил ему, и сообщил, что они готовы подъехать к нотариусу, подписать необходимые документы о выходе из состава учредителей и вернуть деньги. В обусловленное время, он с женой подъехал к нотариусу, расположенному в районе Нагорного рынка на пр. Гагарина г. Днепропетровска, где их ждали ОСОБА_1 и ОСОБА_71. Пока жена разговаривала с ОСОБА_1, ОСОБА_71 вернул деньги. После чего, жена и ОСОБА_1 пошли к нотариусу, где она подписала документы, связанные с выходом из состава учредителей и увольнением с должности директора ООО "Днепрвторметаллы". После чего, ни ОСОБА_1, ни ОСОБА_71 он больше не видел. Таким образом, ОСОБА_10. показал, что отношения к финансово-хозяйственной деятельности ООО "Днепрвторметаллы" его жена фактически не имеет. Печать, штамп предприятия ООО "Днепрвторметаллы" находились у ОСОБА_1, и им он их не передавал. Доступа к печати, штампам, банковским системам ни он, ни его жена не имели. Должностных лиц на предприятии ООО "Днепрвторметаллы" они не назначали. Сотрудники данного предприятия им не известны. Фактически функции директора ООО "Днепрвторметаллы" его жена не выполняла, собственником предприятия не являлась. Прибыли от деятельности предприятия, в т.ч. зарплаты, они не получали. Уставной фонд предприятия ООО "Днепрвторметаллы" они не формировали.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_10. следует, что в 2008 году ее муж, ОСОБА_74, хотел заниматься заготовкой металлолома и решил приобрести предприятие в г. Днепропетровске, которое имеет лицензию на право осуществления операций по заготовке и переработке металлолома чёрных металлов, которую оформить на нее, и назначить ее директором предприятия. Со слов мужа ей известно, что с этой целью он обратился к ранее знакомому парню по имени ОСОБА_71, который посоветовал обратится к его знакомому по имени ОСОБА_1. После чего, ОСОБА_51 ездил в спортивный комплекс "Восход", расположенный на ж/м Победа, в г. Днепропетровске, где общался с мужчиной по имени ОСОБА_1, который сообщил, что может продать предприятие. Через некоторое время, она с мужем приехала к нотариусу на ул. Артёма в г. Днепропетровске, где встретились с ОСОБА_71. Через 20 минут приехал ещё какой-то мужчина среднего роста, худощавого телосложения, по внешним признакам похож на алкоголика или бомжа, которого ОСОБА_71 представил как директора предприятия. ОСОБА_71 сообщил, что необходимо пройти к нотариусу, и подписать документы, связанные с перерегистрацией предприятия. После этого, ОСОБА_71, указанный мужчина и она направились в здание, где находился нотариус. Нотариус предоставил ей большую стопку документов, которые она подписала. Она помнит, что подписала устав предприятия ООО "Днепрвторметаллы", какие-то доверенности. Какие еще документы она подписала, не помнит. Далее какие-то документы подписал директор предприятия, после чего, ОСОБА_71 расплатился с нотариусом, и они вышли из помещения. После подписания документов у нотариуса, ее муж передал ОСОБА_71 задаток за предприятие в размере около 1000 - 1500 долларов США. После чего, ОСОБА_1 должен был передать документы ООО "Днепрвторметаллы" и печать, но при встрече с мужем он сообщил, что передаст их после аудиторской проверки предприятия. После этого, ОСОБА_1 и ОСОБА_71 куда-то пропали, так как на звонки никто из них не отвечал. Где-то в конце ноября - начале декабря муж встретил ОСОБА_71 в кафе, после чего, они договорились встретиться у нотариуса и подписать документы, связанные с выходом из состава учредителей и увольнением с должности директора. Через несколько дней она с мужем поехали к нотариусу, где их ожидали ОСОБА_71 и ОСОБА_1. У нотариуса она подписала необходимые документы и ОСОБА_71 вернул ее мужу деньги, после чего, она указанных лиц больше не видела. Таким образом, с ее слов отношения к финансово-хозяйственной деятельности ООО "Днепрвторметаллы" она фактически не имеет. Печать, штамп предприятия ООО "Днепрвторметаллы" ей никто не передавал. Доступа к печати, штампам, банковским системам она не имела. Должностных лиц на предприятии ООО "Днепрвторметаллы" она не назначала. Сотрудники данного предприятия ей не известны. Фактически функции директора ООО "Днепрвторметаллы" она не выполняла, собственником предприятия не являлась. Прибыли от деятельности предприятия, в т.ч. зарплаты, она не получала, уставной фонд предприятия ООО "Днепрвторметаллы" не формировала. ОСОБА_10. были предъявлены учредительные документы ООО "Днепрвторметаллы" и налоговая отчетность, поданная от ее имени, где имеются ее подписи, на что последняя показала, что ею подписаны только устав, поручение, протокол собрания учредителей, два заявления в ГНИ, все остальные документы, в том числе и налоговая отчетность, подписаны не ею.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_6. следует, что ОСОБА_1 она знает ещё до 2000 г., когда общалась с его матерью ОСОБА_2. С ОСОБА_1 близко никогда не общалась. Она знала, что ОСОБА_1 занимается бизнесом. При каких обстоятельствах она стала соучредителем предприятия ООО "Днепр Стилл АГ" и ООО "Арс и К", она не помнит. Названия данных предприятий ей ничего не говорят. Стать соучредителем предприятий ей мог предложить ОСОБА_1, а может быть его мать - ОСОБА_2, которая, жалея ее (в 1998 г. ОСОБА_6. развелась с мужем и осталась сама с дочерью), могла говорить ОСОБА_1, чтобы он пристроил ее куда-нибудь, где бы та получала хоть какую-то зарплату. Она также вспомнила, что несколько лет назад с ОСОБА_1 ходила к нотариусу, где подписывала какие-то документы. Где находится нотариус, она не помнит. За то, что подписала какие-то документы ОСОБА_1 ей ничего на заплатил. Кроме того, к предприятию ООО "Арс и К" и ООО "Днепрвторметаллы" она также никакого отношения не имеет. Таким образом, отношения к финансово-хозяйственной деятельности ООО "Днепр Стилл АГ", ООО "Арс и К" и ООО "Днепрвторметаллы" ОСОБА_6. фактически не имеют. Договоров в качестве должностного лица ООО "Днепр Стилл АГ", ООО "Арс и К" и ООО "Днепрвторметаллы" она никогда не заключала и не подписывала. Накладных, налоговых деклараций, счетов, платёжных документов она не подписывала и не выдавала. Печать, штамп предприятия ООО "Днепр Стилл АГ", ООО "Арс и К" и ООО "Днепрвторметаллы" ей никто не передавал. Доступа к печати, штампам, банковским системам она не имела. Должностных лиц на предприятии ООО "Днепр Стилл АГ", ООО "Арс и К" и ООО "Днепрвторметаллы" она не назначала. Сотрудники данных предприятий ей не известны. Фактически функции директора и бухгалтера ООО "Днепр Стилл АГ", ООО "Арс и К" и ООО "Днепрвторметаллы" она не выполняла, собственником предприятия фактически не являлась. Прибыли от деятельности предприятий, в т.ч. зарплаты, она не получала. Уставной фонд предприятия ООО "Днепр Стилл АГ", ООО "Арс и К" и ООО "Днепрвторметаллы" она не формировала. Также ОСОБА_6. для ознакомления были предоставлены документы регистрационного дела ООО "Днепр Стилл АГ", где стоит ее подпись, на что последняя подтвердила, что действительно она их подписывала, при каких обстоятельствах не помнит. Также ОСОБА_6. для ознакомления была предоставлена трудовая книжка ОСОБА_2., в которой, среди иных записей, имеется запись об его увольнении, где имеется подпись директора ООО "Арс и К" ОСОБА_6. Последняя показала, что подпись не ее. Также ОСОБА_6. для ознакомления были предоставлены документы ООО "Арс и К", находящиеся в юридическом деле ООО "Днепрвторметаллы", изъятом в ходе проведения выемки в ГНИ Печерского района в г. Киеве. ОСОБА_6. подтвердила, что они подписаны ею. Также она показала, что возможно данные документы ее попросил подписать ОСОБА_2, для чего она ездила с ним к нотариусу. Обстоятельств подписания документов она не помнит.
Также ОСОБА_6. показала, что ее трудовая книжка находилась у ОСОБА_2. где-то с 2003-2004 г.г. по май 2011 г., когда она забрала её для оформления пенсии, поэтому, какие записи он мог в неё вносить она не знает.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_14. следует, что с 2004 г. по настоящее время он зарегистрирован как физическое лицо-предприниматель. С указанного времени он, вместе с директором ЧПК "ВТ-Сервис" ОСОБА_11., предоставляют услуги по регистрации и перерегистрации предприятий всех форм собственности. Так, руководитель предприятия желающий зарегистрировать или перерегистрировать предприятие обращается к ним с исходными данными - копия паспорта, идентификационного кода. Всё остальное лицо сообщает устно - название, кто будет назначен директором, уставной фонд, размер долей между учредителями и др. Они, получив данную информацию, подготавливают устав предприятия, протокол, регистрационные карточки, доверенность на его имя. Данные документы они относят нотариусу на подпись. Учредитель или директор предприятия приходит к нотариусу, где подписывает указанные документы, после чего, нотариус заверяет их. После чего, он с указанными документами направляется к регистратору, где регистрирует предприятие, в областное управление статистики, где получает справку о внесении предприятия в реестр, в налоговую инспекцию, где получает справку формы 4-ОПП и пенсионный фонд, где получает уведомление. Затем учредитель или директор предприятия приходит и забирает готовые документы. В отношении ОСОБА_1 он показать ничего не смог, так как не помнит такого человека. Может быть он и обращался к ним за предоставлением услуг по регистрации и перерегистрации предприятий, но так как людей, которые обращаются за предоставлением данного рода услуг очень много, он не запомнил именно его.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_7. следует, что он с 2004 г. по настоящее время проживает в АДРЕСА_16. До 2004 г. Он работал водителем в Днепропетровской областной стоматологической поликлинике, но так как зарплата была небольшая пришлось уволится. ОСОБА_3 знает с детства, так как дружил и ходил в один класс с его братом ОСОБА_3. Ранее он общался больше с ОСОБА_3. В 2006 г. ОСОБА_3 зная, что у него нет постоянной работы, предложил ему стать учредителем и директором предприятия. Тогда ОСОБА_7. знал, что ОСОБА_3 вроде как занимается предпринимательской деятельностью вместе с ОСОБА_1. Чем конкретно они занимались он не знает. У них был офис где-то на ул. Олеся Гончара (точно не помнит). Так как ОСОБА_7. был временно без работы, он согласился на предложение ОСОБА_3 стать директором предприятия, для чего, он предоставил ему копию своего паспорта и идентификационного кода. Также он помнит, что ходил со ОСОБА_3 к нотариусу, где подписывал какие-то документы (какие именно и сколько было документов он не помнит). Ему было известно, что предприятие, которое они приобрели, называется ООО "Днепрвторметаллы". После посещения нотариуса, вместе с ОСОБА_1 он ходил в ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска, где, также, мог подписать какие-то документы. Насколько он помнит, указанные события происходили в первой половине 2006 г. Будучи директором предприятия ООО "Днепрвторметаллы" он не помнит, чтобы подписывал какие-то документы финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Через некоторое время он сказал ОСОБА_1. и ОСОБА_3., что нашёл новую работу, и хотел бы уволится и уйти из предприятия. Кроме того, одной из причин, почему он уволился с предприятия, являлось отсутствие у ОСОБА_7. каких-либо навыков руководства предприятием и незнание специфики деятельности (ОСОБА_3 говорил, что предприятие ООО "Днепрвторметаллы" будет специализироваться на продаже металлолома). После этого где-то в марте 2006 г. он снова ходил к нотариусу, где подписывал документы о выходе из состава учредителей и увольнении с должности директора ООО "Днепрвторметаллы". С кем он ходил к нотариусу во второй раз (с ОСОБА_1 или ОСОБА_3) не помнит. За период, когда он был учредителем и директором ООО "Днепрвторметаллы" (чуть больше месяца), он не помнит, чтобы им составлялись и подписывались какие-либо документы. Также он не помню, чтобы предприятие работало. После увольнения с ООО "Днепрвторметаллы" в марте 2006 г. ему не известна судьба данного предприятия. Таким образом, ОСОБА_7. показал, что он отношения к финансово-хозяйственной деятельности ООО "Днепрвторметаллы" фактически не имеет. Договоров в качестве должностного лица ООО "Днепрвторметаллы" он никогда не заключал и не подписывал. Накладных, налоговых деклараций, счетов, платёжных документов он не подписывал и не выдавал. Печать, штамп предприятия ООО "Днепрвторметаллы" ему никто не передавал. Доступа к печати, штампам, банковским системам он не имел. Должностных лиц на предприятии ООО "Днепрвторметаллы" он не назначал. Сотрудники данного предприятия ему не известны. Фактически функции учредителя и директора ООО "Днепрвторметаллы" он не выполнял, собственником предприятия не являлся. Прибыли от деятельности предприятия, в т.ч. зарплаты, он не получал. Уставной фонд предприятия ООО "Днепрвторметаллы" он не формировал. Также ОСОБА_7. показал, что доверенность от 02.02.2006 г. от имени ОСОБА_7., которой он как директор предприятия уполномочивает ОСОБА_11. на осуществление действий, связанных с перерегистрацией предприятия, подписана им, при каких обстоятельствах, он не помнит.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_18. следует, что с июня 2010 г. по настоящее время работает юристом у ЧП ОСОБА_62, офис которого расположен в гостинице "Спорт" в г. Днепропетровске, ул. Щорса, д. 4, комната 309. Кроме нее у ОСОБА_62. помощником юриста с января 2011 г. работает ОСОБА_19. С указанного времени ОСОБА_18. вместе с ОСОБА_19. под руководством ОСОБА_62. предоставляет услуги по регистрации и перерегистрации предприятий всех форм собственности. Так, руководитель предприятия желающий зарегистрировать или перерегистрировать предприятие обращается непосредственно к ОСОБА_62. с исходными данными - копия паспорта, идентификационного кода, если речь идёт об открытии нового предприятия, и с уставными документами, если речь идёт о перерегистрации предприятия. Они, получив данные документы от руководителя, подготавливают устав предприятия, протокол, решение, регистрационные карточки, доверенность на нее и ОСОБА_19. Если есть необходимость в нотариальном заверении подготовленных ими документов, то они относят их нотариусу. После чего, подготовленные документы она отвозит руководителю или/и собственнику предприятия, который ставит печать предприятия и свою подпись. После этого, они направляются к государственному регистратору, который осуществляет необходимые регистрационные действия, и в областное управление статистики, где получают справку о внесении предприятия в реестр, иногда, в налоговую инспекцию, где получают справку формы 4-ОПП. После чего, готовые документы она отвозит учредителю или директору предприятия. В отношении ОСОБА_1 ОСОБА_18. показала, что знает его с января 2011 г. в связи с его обращением к ОСОБА_62. с целью регистрации изменения юридического адреса предприятия ООО "Архиз Оил", на котором ОСОБА_1. являлся директором. Адрес предприятия изменялся на г. Запорожье. ОСОБА_62. передавал ей учредительные документы ООО "Архиз Оил", необходимые для перерегистрации, после чего, они подготовили регистрационные карточки, доверенность. После этого, она поехала к ОСОБА_2. в офис, расположенный в г. Днепропетровске, ул. Чернышевского, где он подписал документы и поставил печать. Получив подписанные документы от ОСОБА_2., она отвезла их к регистратору. Готовые документы она скорее всего отдала ОСОБА_62. Ещё одна встреча с ОСОБА_2. произошла где-то в апреле 2011 г., когда они осуществляли регистрацию изменений юридического адреса ООО "Архиз Оил" и смену директора. Они осуществили регистрацию изменений аналогично предыдущим изменениям. Готовые документы она отдала ОСОБА_62. В отношении предприятия ЧП "Эко-Идеал" ОСОБА_18. показала, что в сентябре 2010 г. ОСОБА_62. сообщил ей, что китаец, некий ОСОБА_28, хочет продать своё предприятие, в связи с чем, ей необходимо подъехать к нотариусу и забрать свои экземпляры документов, которые необходимы для регистрации изменений. В обусловленное время она приехала к нотариусу ОСОБА_75., который находится по адресу: АДРЕСА_17, у которой уже находились ОСОБА_28 с какой-то женщиной и двое мужчин со стороны покупателей. У нотариуса было подготовлено решение собственника ЧП "Эко-Идеал" ОСОБА_28 о передаче предприятия ОСОБА_24. После того как ОСОБА_24. была подписана новая редакция устава предприятия, регистрационные карточки, иные документы, необходимые для перерегистрации, она поехала к регистратору. Готовые документы она отдала ОСОБА_62. Через некоторое время, ОСОБА_62. сообщил, что в связи с изменением собственника и директора на ЧП "Эко-Идеал", необходимо осуществить регистрацию данных изменений. При этом, он передал ей копию паспорта нового директора и его идентификационного кода. ОСОБА_18. приехала к нотариусу ОСОБА_75., где уже находился новый руководитель ОСОБА_26, который, также, подписал необходимые документы, которые она забрала, после чего, направилась к регистратору. Как происходила регистрация изменений собственника и директора ЧП "Эко-Идеал" в феврале 2011 г. она не помнит. ОСОБА_76 она не помнит. Готовые документы она, скорее всего, отдала ОСОБА_62. Присутствовал ли у нотариуса по ЧП "Эко-Идеал" ОСОБА_1., она точно не может сказать. ОСОБА_1. мог присутствовать при изменении собственника и директора на ОСОБА_26.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_62. следует, что с 2002 г. по настоящее время является частным предпринимателем, его офис расположен в гостинице "Спорт" в г. Днепропетровске, ул. Щорса, д. 4, комната 309. Основным видом деятельности является предоставление юридических и консалтинговых услуг, в т.ч. по регистрации и перерегистрации предприятий всех форм собственности. Он имеет лицензию арбитражного управляющего. На предприятии работают наёмные работники - ОСОБА_77 и ОСОБА_19. С ОСОБА_2 ОСОБА_1 он знаком где-то с 2006 г., когда тот обратился к нему в связи с переводом его предприятия из одной налоговой инспекции в другую в г. Днепропетровске. Как называлось предприятие ОСОБА_1 он сейчас не помнит. Тогда по данному вопросу от ОСОБА_1. к нему обращался мужчина по имени ОСОБА_3. После того, как он оказал необходимые ему услуги, он не общался с ОСОБА_1 до 2010 г. В 2010 г. ОСОБА_1. обратился к нему с просьбой найти ему предприятие, зарегистрированное в Жовтневом районе г. Днепропетровска, у которого имеется свидетельство плательщика налога на добавленную стоимость, и которое он желал приобрести. Так как на тот момент на территории Жовтневого района г. Днепропетровска продавалось предприятие ЧП "Эко-Идеал", ОСОБА_62. ему предложил приобрести именно его. ОСОБА_62. договорился о встрече ОСОБА_1 с собственником предприятия китайцем ОСОБА_28, на которой ОСОБА_1 и его бухгалтер проверяли документы предприятия. Когда ОСОБА_1 договорился с ОСОБА_28 о покупке предприятия, ОСОБА_1 предоставил ему копию паспорта, идентификационного кода нового директора предприятия, после чего, работники ОСОБА_62. подготовили устав предприятия, доверенность, иные документы необходимые для регистрации изменений, которые подписал новый директор у нотариуса. Далее, его работники оказали необходимые услуги по регистрации изменений у государственного регистратора, получении справки о постановке на учёт в областном управлении статистики, в налоговой справки формы 4-ОПП и др. Готовые документы он передал лично ОСОБА_1. В дальнейшем, по ЧП "Эко-Идеал" ОСОБА_1 обращался к нему ещё два раза, в конце 2010 г. и начале 2011 г., при этом, просил оказать услуги по регистрации изменений собственника и директора предприятия. Подготовкой документов и доставкой их в указанные организации, как и в предыдущих случаях, занимались его сотрудники ОСОБА_18. и ОСОБА_19. Готовые документы ОСОБА_62. отдал лично ОСОБА_1. Кроме того, в начале 2011 г. ОСОБА_1 обращался к нему с просьбой оказать услуги по регистрации изменения юридического адреса предприятия ООО "Архиз Оил" с г. Днепропетровска на г. Запорожье. Каким образом он приобрёл данное предприятие ОСОБА_62 не известно, он такие услуги ему не оказывал. В результате, ОСОБА_62. оказал услуги по изменению местонахождения предприятия, но насколько он помнит, позже ОСОБА_1 обратился с просьбой оказать услуги по регистрации изменения местонахождения предприятия обратно в г. Днепропетровск. Также, ОСОБА_1 обращался к нему по поводу оказания услуги по регистрации изменения собственника ООО "Архиз Оил", что они и сделали. По всем вопросам ОСОБА_2 ОСОБА_1 обращался к нему лично. По предприятиям ООО "Архиз Оил" и ЧП "Эко-Идеал" иные лица, кроме ОСОБА_1., к нему не обращались. В настоящий момент каких-либо документов, имеющих отношение к деятельности предприятий ОСОБА_1 ОСОБА_1, у него нет, так как всё отдано ОСОБА_1.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_78. следует, что с 2004-2005 г.г. (точно не помнит) до ноября 2007 г. ее мать помогала сдавать налоговую отчётность ОСОБА_1. Официально она не была трудоустроена на каком-либо предприятии ОСОБА_2. В обязанности матери входило составление и финансовой отчётности предприятий ОСОБА_2. Последний привозил приходные и расходные накладные, налоговые накладные, банковские выписки к ним домой по адресу АДРЕСА_18, где мать составляла отчёты. Ездил ОСОБА_2 на иномарке (джип) черного цвета. После подготовки отчётности, мать ездила в налоговую и сдавала отчетность. Насколько мне известно, с матерью ОСОБА_1. рассчитывался наличными. Когда мать заболела раком и могла только лежать, за неё указанную работу начала выполнять ОСОБА_78. Мать говорила ей, что необходимо считать, после чего, ОСОБА_78. ездила в государственную налоговую инспекцию в Жовтневом районе г. Днепропетровска, пенсионный фонд, органы статистики, где сдавала отчёты. Все первичные документы, которые привозил ОСОБА_1. для формирования отчётности, после сдачи отчётности, она отдавала ему. Последнее предприятие по которому мать сдавала отчётность самостоятельно - ООО "Днепрвторметаллы". Когда мать заболела отчётность по ООО "Днепрвторметаллы" начала формировать и сдавать она. После чего, мать данной деятельностью не занималась. Так как по образованию ОСОБА_78. не бухгалтер, и ей не нравилась данная работа, она сообщила об этом ОСОБА_2., на что он сказал, чтобы та ещё немного поработала, пока он не найдёт себе нового бухгалтера. Тогда она сообщила ему, что в таком случае хотела бы, чтобы он трудоустроил ее на предприятии официально, для трудового стажа и получения официальной заработной платы, на что он согласился. Сначала она была трудоустроена на должность менеджера на ООО "Днепр Стил АГ", потом (в 2008 году) - менеджером на ООО "Бласко и К". За выполнение ею функций бухгалтера ОСОБА_1., который был директором вышеуказанных предприятий, перечислял ей заработную плату на зарплатную банковскую карточку. Как-то ОСОБА_1. сообщил, что предприятие ООО "Днепрвторметаллы" он продал, после чего, больше не привозил первичные документы по нему. Когда это случилось она не помнит. В дальнейшем, до конца 2007 г. ею формировалась и сдавалась отчетность по предприятию ООО "Днепр Стил АГ", до конца 2008 г. - отчетность по ООО "Бласко и К". В мае 2008 г. директор ООО ПКФ "АМИ" (предприятие на котором работала ее мать) предложил ей официальную работу менеджером, на что она согласилась, в связи с чем уволилась с последнего предприятия ОСОБА_2. ООО "Бласко и К", и передала все документы ему, больше его никогда не видела. Чем занимались вышеуказанные предприятия ей не известно. Также ОСОБА_78. была предъявлена налоговая отчетность ООО "Бласко и К" с ее подписью, на что последняя подтвердила, что она ее подписывала как главный бухгалтер, кроме налоговой декларации по налогу на прибыль за 2 квартал 2008 г.. От имени директора ООО "Бласко и К" ОСОБА_2. данные документы подписаны ОСОБА_1. Также ОСОБА_78. была предъявлена налоговая отчетность ООО "Днепр Стил АГ" с ее подписью, на что последняя подтвердила, что она ее подписывала как главный бухгалтер, от имени директора данные документы подписаны ОСОБА_1.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_79. следует, что с 2007 г. по настоящее время он является учредителем и директором предприятия ООО "Днепровская металлургическая компания", с 2008 г. учредителем и директором предприятия ООО "Днепровская стальная корпорация". Оба предприятия находятся по фактическому адресу: г. Запорожье, ул. Грязнова, д. 73, офис 18. Основным видом деятельности предприятия является торговля металлопрокатом и оказание услуг по его хранению, сдача площадей в аренду. ООО "Днепровская стальная корпорация" состоит на учёте в ГНИ в Шевченковском районе г. Запорожье. ООО "Днепровская металлургическая компания" - ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожье. На ООО "Днепровская стальная корпорация" официально трудоустроено около 10 работников, на ООО "Днепровская металлургическая компания" - около 40 работников. С ОСОБА_1 он знаком где-то с 2003 г. С 2008 г. ОСОБА_79. начал работать с предприятиями ОСОБА_1. - ООО "Днепрвторметаллы", ООО "Днепр Стил АГ", ООО "Архиз Оил", ЧП "Эко-Идеал", ЧП "Металообработка", ООО "Микотрейд". Финансово-хозяйственные взаимоотношения между ООО "Днепровская стальная корпорация", ООО "Днепровская металлургическая компания" и вышеуказанными предприятиями ОСОБА_1. заключались в предоставлении услуг по обработке металла. Технология следующая - ОСОБА_79. приобретает металл (листы, круги, балки, швеллера) на металлургических заводах Днепропетровской, Запорожской и Донецкой областей. Для того, чтобы реализовать данный металл, необходимо его доработать до соответствующего уровня, требуемого заказчиком. Основными заказчиками являются ОАО "Запорожсталь", ОАО "Мотор Сич", ОАО ГП "Зорямашпроект". Таким образом, услуги по доработке металлического полуфабриката оказывали предприятия, представителем которых выступал ОСОБА_1. Данные услуги заключались в сортировке металла, зачистке металла (обработка поверхности и кромок абразивным инструментом, шлифмашинами), маркировке металла (определение марки металла и клеймение), упаковке, ультразвуковом контроле, термической обработке (отжиг, закалка и отпуск - выполняется в термической печи). Данные услуги предприятия ОСОБА_2. оказывали на территории площадки, арендуемой ООО "Днепровская металлургическая компания" у ООО "ДСК-Терминал", расположенной в г. Днепропетровске, ул. Героев Сталинграда, д. 122.
Представителем предприятий ООО "Днепрвторметаллы", ООО "Днепр Стил АГ", ООО "Архиз Оил", ЧП "Эко-Идеал", ЧП "Металообработка", ООО "Микотрейд" являлся ОСОБА_2. Являлся ли он директором данных предприятий ОСОБА_79. не известно. Кто выполнял вышеуказанные услуги от имени ОСОБА_2., ему не известно. Первичные документы по взаимоотношениям с указанными предприятиями ОСОБА_1. привозил в офис ОСОБА_79. в г. Запорожье.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_80. следует, что с 2006 г. по настоящее время занимает должность ответственного сотрудника по финансовому мониторингу отдела анализа Департамента Комплаенс АО "Укрсиббанк" в Днепровском центре поддержки. За мной закреплены отделения АО "Укрсиббанк" в г. Запорожье и часть в г. Днепропетровске, в т.ч. отделение № 184, расположенное в г. Днепропетровске, ул. Писаржевского, д. 7. В её должностные обязанности, которые закреплены в должностной инструкции, входит проведение анализа финансовых операций на наличие в них признаков обязательного и внутреннего мониторинга. При выполнении должностных обязанностей она руководствуется следующими нормативными актами: Закон Украины "О банках и банковской деятельности", Закон Украины "О предотвращении и легализации доходов полученных преступным путём и финансирования терроризма"; Положение "Об осуществлении банками финансового мониторинга", утверждённого постановлением правления НБУ № 22 от 31.01.2011 г. (до января 2011 г. действовало аналогичное Положение № 189 от 14.05.2003 г.); Типологии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, утверждённые приказом Госфинмониторинга № 182 от 25.12.2009 г. Также, руководствуется внутренними нормативными актами, утверждёнными правлением АО "Укрсиббанк": Программа идентификации клиентов банка, Правила первичного финансового мониторинга, Программа проведения финансового мониторинга по направлениям банковской деятельности. Данные нормативные акты утверждены Приказом АО "Укрсиббанк" № 699 от 13.10.2011 г. Её должностные обязанности по проведению анализа финансовых операций на наличие в них признаков обязательного и внутреннего мониторинга, заключаются в том, что она ежедневно с помощью банковской программы FATF (установленной на каждом из компьютеров 4 сотрудников по финансовому мониторингу) анализирует, выявляет и кодирует финансовые операции с признаками обязательного и внутреннего мониторинга, осуществляемые клиентами отделений АО "Укрсиббанк". В программе отображаются следующие данные: дата, время совершения операции, счета агента и контрагента, суммы, назначение платежа и идентификационные параметры агента и контрагента (полное наименование, счёт и код ЕГРПОУ). Под каждой операцией содержатся карточки агента и контрагента с полными идентификационными данными (полное наименование, регистрационный 17-значный номер предприятия, когда зарегистрировано, паспортные данные директора (лица, имеющего право первой подписи). Данные параметры являются основными. Кроме них в банковской программы FATF имеются иные данные, направленные на анализ, выявление и кодировку финансовых операции с признаками обязательного и внутреннего мониторинга. При выявлении признаков обязательного мониторинга она в банковской программы FATF проставляю 4 знака, если внутренний, то 3 знака. Также, она кодирует операцию с помощью 15-значного номера (набор определённых цифр, кодирующих смысл данной информации). После чего, отправляет данную информацию в Головной офис АО "Укрсиббанк", где информация консолидируется в один файл и направляется в Государственную службы финансового мониторинга Украины. Вышеуказанные коды выставляются в том случае, если операция подпадает под признаки ст.ст. 15-16 Закон Украины "О предотвращении и легализации доходов полученных преступным путём и финансирования терроризма" и внутренние нормативные акты. Коды обязательного мониторинга выставляются, как правило, всегда, внутреннего, в случае, если операция подпадает под признаки сомнительной. Как правило, даже если агент предоставляет запрашиваемые документы, подтверждающие содержание операции, выставляется внутренний код. Если считаю, что операция является сомнительной, она читает назначение платежа и у начальника отделения банка просит, чтобы она предоставила подтверждающие документы. Для этого, в электронном виде направляет запрос в котором оговаривает сроки исполнения, после чего, начальник отделения направляет сканированные копии требуемых документов сопровождаемые служебной запиской по электронной почте. Поступившие документы изучаются, при этом, могут направить их в соответствующий отдел банка по направлениям. Например, векселя - в отдел ценных бумаг и т.д. для уточнения вида индоссамента. Если это именной - то он не попадает под признаки обязательного, если бланковый, то выставляется код обязательного мониторинга. В обязанности каждого из сотрудников отделений банка входит функции выполнения финансового мониторинга. Коды внутреннего и обязательного мониторинга выставляют операционисты банка (лица, выполняющие их обязанности) при осуществлении финансовой операции в банковской программе SAP. Кроме них данные кодировки в отделении банка выставить никто не может. Если операционист умышленно или по ошибке не выставил код, его выставляет она. Если она устанавливает факт отсутствие кодировки на операции, подлежащей обязательному или внутреннему финансовому мониторингу, то по электронной почте запрашиваю причину не выставления кода операционистом. В таком случае, они пишут служебную записку, которую направляют по электронной почте. После закрытия операционного дня все операции выгружаются сотрудниками отдела программного обеспечения Головного офиса в программу FATF, на третий день после чего она видит их в своей программе (все финансовые операции свыше 150 тыс. грн., которые подпадают под признаки, предусмотренные ст.ст. 15-16 Закон Украины "О предотвращении и легализации доходов полученных преступным путём и финансирования терроризма"). В отношении выполнения функций финансового мониторинга по финансовых операциях таким предприятиям, как ООО "Микотрейд", ООО "Архиз Оил", ФЛП ОСОБА_3, ФЛП ОСОБА_36, ФЛП ОСОБА_5, физическое лицо Криворуков, счета которых были открыты в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске, показала, что в апреле-мае 2010 г. ею было установлено, что от ООО "Микотрейд" на счёт ФЛП ОСОБА_36 поступали платежи в оплату погашения векселя. В дальнейшем, со счёта ФЛП ОСОБА_36 данные денежные средства перечислялись на счёт физического лица ОСОБА_36, откуда обналичиваются путём снятия через кассу отделения № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске. В результате анализа вышеуказанных финансовых операций было установлено, что они подпадают под признаки обязательного и внутреннего финансового мониторинга, в связи с чем, ею в адрес начальника отделения № 184 ОСОБА_2., по электронной почте, был направлен запрос о предоставлении документов, подтверждающих содержание данной операции. Вышеуказанные операции являются сомнительными по таким признакам, как установление вида индоссамента векселя и объёма суммы снятых наличных денежных средств. На что, ОСОБА_2. в ответ на запрос передавала сканированные копии векселей, актов предъявления векселей к оплате вместе со служебными записками. Так, ею были получены электронные копии документов, относительно предъявления 3 векселей ФЛП ОСОБА_36. в адрес ООО "Микотрейд", а именно: - вексель № 1150705 от 10.02.2010 г. и акт предъявления к оплате от 20.04.2010 г.; - вексель № 1150706 от 02.04.2010 г. и акт предъявления к оплате от 20.04.2010 г.; - вексель № 1150708 от 30.07.2010 г. и акт предъявления к оплате от 06.08.2010 г. Ею были проанализированы поступившие документы и распечатаны в бумажном виде, после чего, сформировала в дело для рассмотрения на Комитете утверждения клиентов в Головном офисе для принятия решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества с данными клиентами. Кроме того, она закодировала указанные операции по признаку внутреннего мониторинга "снятие наличных в сумме более 1 млн. грн. в месяц" и направили в Государственную службы финансового мониторинга Украины для того, чтобы предотвратить использование банка в сферах отмывания доходов, полученных преступным путём. В дальнейшем, в период с июля по сентябрь 2010 г. ею было установлено, что от ООО "Микотрейд" на счёт ФЛП ОСОБА_3 поступали платежи в оплату погашения векселя. В дальнейшем, со счёта ФЛП ОСОБА_3 данные денежные средства перечислялись на счёт физического лица ОСОБА_3, откуда обналичиваются путём снятия через кассу отделения № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске. Ею, как и в вышеуказанном случае, в результате анализ данных финансовых операций было установлено, что они подпадают под признаки обязательного и внутреннего финансового мониторинга, в связи с чем, в адрес начальника отделения № 184 ОСОБА_2., по электронной почте, был направлен запрос о предоставлении документов, подтверждающих содержание данной операции. Вышеуказанные операции являются сомнительными по таким признакам, как установление вида индоссамента векселя и объёма суммы снятых наличных денежных средств. Во время анализа финансовых операций ООО "Микотрейд" - ФЛП ОСОБА_36, ООО "Микотрейд" - ФЛП ОСОБА_3, она установила, что данные финансовые операции идентичны по схеме обналичивания. От ОСОБА_2. ею были получены электронные копии документов, относительно предъявления 2 векселей ФЛП ОСОБА_3 в адрес ООО "Микотрейд", а именно: - вексель № 1150707 от 16.06.2010 г. и акт предъявления к оплате от 17.06.2010 г.; - вексель № 1150708 от 30.07.2010 г. и акт предъявления к оплате от 06.08.2010 г. Относительно векселя № 1150709 от 30.07.2010 г. и акта предъявления к оплате от 06.08.2010 г. и векселя № 1150710 от 30.09.2010 г. и акта предъявления к оплате от 04.10.2010 г., показать ничего не смогла, так как данные документы не были предоставлены ОСОБА_2. Вместе с тем, суммы снятые по данным векселям были отмечены признаком внутреннего мониторинга как "обналичивание" (код 900). Трёхсторонние договора на покупку векселей ФЛП ОСОБА_36 и ФЛП ОСОБА_3 ей ОСОБА_2. не предоставлялись. В дальнейшем, в период с ноября 2010 г. по конец июля 2011 г. ею было установлено, что от ООО "Архиз Оил" на счёт ФЛП ОСОБА_5 поступали платежи в оплату погашения векселя. В дальнейшем, со счёта ФЛП ОСОБА_5 данные денежные средства перечислялись на счёт физического лица ОСОБА_5, откуда обналичиваются путём снятия через кассу отделения № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске. Ею, как и в вышеуказанном случае, в результате анализ данных финансовых операций было установлено, что они подпадают под признаки обязательного и внутреннего финансового мониторинга, в связи с чем, в адрес начальника отделения № 184 ОСОБА_2., по электронной почте, был направлен запрос о предоставлении документов, подтверждающих содержание данной операции. Вышеуказанные операции являются сомнительными по таким признакам, как установление вида индоссамента векселя и объёма суммы снятых наличных денежных средств. От ОСОБА_2. ею были получены электронные копии документов, относительно предъявления 4 векселей ФЛП ОСОБА_5 в адрес ООО "Архиз Оил", а именно: - вексель № 1652461 от 26.10.2010 г. и акт предъявления к оплате от 30.11.2010 г.; - вексель № 1652462 от 17.12.2010 г., акт предъявления к оплате от 19.01.2011 г., трёхсторонний договор по покупке векселя ФЛП ОСОБА_5 - между ООО "Ростмашторг" (клиент), ООО "Трансфербутик" (покупатель) и ФЛП ОСОБА_5 (контрагент) от 18.01.2011 г.; - вексель № 1150711 от 15.12.2010 г. и акт предъявления к оплате от 19.01.2011 г.; - вексель № 1110782 от 01.02.2011 г. и акт предъявления к оплате от 25.02.2011 г. Все суммы снятые по векселям были отмечены признаком внутреннего мониторинга как "обналичивание" (код 900). Все поступившие документы и распечатаны в бумажном виде, после чего, сформировала в дело для рассмотрения на Комитете утверждения клиентов в Головном офисе для принятия решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества с данными клиентами. Кроме того, она закодировала указанные операции по признаку внутреннего мониторинга "снятие наличных в сумме более 1 млн. грн. в месяц" и направили в Государственную службы финансового мониторинга Украины для того, чтобы предотвратить использование банка в сферах отмывания доходов, полученных преступным путём. Кроме того, в отношении ООО "Днепрвторметаллы" ей известно о том, что со счетов данного предприятия денежные средства перечислялись на счёт ФЛП ОСОБА_36, откуда на счёт физлица ОСОБА_36, откуда обналичиваются путём снятия через кассу отделения № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске. Она не помнит предоставлялись или нет документы по данным операциям. Данные операции были отмониторины, выставлены коды внутреннего мониторинга 900 и сообщено в Государственную службы финансового мониторинга Украины. В дальнейшем, по схемам ООО "Микотрейд" - ФЛП ОСОБА_36, ООО "Микотрейд" - ФЛП ОСОБА_3, ООО "Архиз Оил" - ФЛП ОСОБА_5, ею в электронном виде были направлены служебные записки в Департамент безопасности Головного офиса АО "Укрсиббанк" для проведения служебного расследования. Получив, в электронном виде, рекомендации от Департамента безопасности о прекращении дальнейшего сотрудничества с указанными лицами, ею была составлена служебная записка на Комитет по утверждению клиентов для получения их выводов. В итоге, были получены протоколы Комитета с указанием дат прекращения сотрудничества с данными клиентами, по истечению которых отделением № 184 АО "Укрсиббанк" счета их были заблокированы.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_81. следует, что ОСОБА_2 ей известен с октября-ноября 2010 г.. В то время она искала работу бухгалтера, так как с февраля 2010 г. уволилась по собственному желанию с ГП "Днепропетровский литейно-механический завод", на котором занимала должность главного бухгалтера. Она имеет высшее образование по специальности инженер-теплоэнергетик, кроме того, закончила курсы бухгалтеров. В октябре-ноябре 2010 г. на номер ее мобильного телефона НОМЕР_44 (данным номером телефона пользуется где-то с конца 2010 г.) позвонил мужчина, который представился ОСОБА_1. Он сказал, что ему известно о том, что она ищет работу. Он предложил ей работу секретаря на предприятии ООО "Архиз Оил", на котором ОСОБА_1. занимал должность директора. Он сообщил, что предприятие занимается оптовой продажей. На его предложение о трудоустройстве секретарём она ответила согласием, так как иного источника заработка в то время не существовало. В отношении условий труда, ОСОБА_1. сообщил ей, что она должна будет приходить на работу в его офис, расположенный в г. Днепропетровске, АДРЕСА_7 (полуподвальное помещение), в котором работать с 10-00 ч. до 15-16 ч. ежедневно в течении рабочей недели. В ее трудовой книжке имеется запись о трудоустройстве на ООО "Архиз Оил" с ноября 2010 г. по март 2011 г. ОСОБА_1. сообщил, что в ее функциональные обязанности будет входить следующие. Он предоставлял ей документы, которые она должна была набирать на компьютере, а именно, договора, письма в адрес налоговых инспекций, контрагентов. Иных документов она на компьютере не печатала. При этом, ОСОБА_1. предоставлял ей образец договора или письма, который она должна была напечатать. В офисе ОСОБА_2. находился один стационарный компьютер, на котором она набирала указанные документы до марта 2011 г., после чего, она уволилась с предприятия. Кроме того, что она набирала документы на компьютере, она также по указанию ОСОБА_2. отвозила налоговую отчётность ООО "Архиз Оил" в ГНИ в Бабушкинском районе г. Днепропетровска - декларации на прибыль предприятия и по налогу на добавленную стоимость. В ГНИ она общалась с одним из руководителей - Масленниковой (иных данных она не помнит), а также отделом, который насчитывает налог на прибыль, НДС. С кем конкретно ОСОБА_81. там общалась, она не помнит. Кроме того, в ее обязанности входило отвечать на телефонные звонки, когда в офисе не было ОСОБА_2. Телефон офиса ОСОБА_2. она не помнит. В офис звонили незнакомые ей лица, которые спрашивали ОСОБА_2. Если его не было в офисе, данные лица оставляли свои реквизиты. Каких-либо данных лиц (фамилия, имя, иные данные), которые звонили в офис она не знаю. По телефону с лицами, звонившими в офис, она не обсуждала вопросы финансово-хозяйственной деятельности каких-либо предприятий (в т.ч. ООО "Архиз Оил"), а именно, объёмы продаж, контрагентов, так как это не входило в ее обязанности. Сколько работало сотрудников в ООО "Архиз Оил" она не знает. В офисе ОСОБА_2. она никого из сотрудников предприятия не видела. В рабочее время в офисе она находилась одна, не считая ОСОБА_2. С ОСОБА_2. она общалась по мобильному телефону, номер которого она не помнит. По телефону она сообщала ОСОБА_2. о выполненной работе. В марте 2011 г. она уволилась с ООО "Архиз Оил", так как ОСОБА_1. сказал, что предприятие дальше работать не будет. В связи с чем, предприятие прекращало (со слов ОСОБА_2.) свою деятельность, он ей не говорил. В момент увольнения ОСОБА_1. предложил ей работу секретаря на предприятии ЧП "Эко-Идеал", директором которого являлся ОСОБА_76. Данный разговор состоялся в офисе ОСОБА_2. в присутствии ОСОБА_76 ОСОБА_1. сказал, что она должна выполнять те же функции, что и на предприятии ООО "Архиз Оил", на что она согласилась. Со слов ОСОБА_2. он сдал в аренду помещение офиса ОСОБА_76 После чего, в течении апреля-мая 2011 г. она находилась в офисе ЧП "Эко-Идеал", где выполняла работу аналогичную работе на ООО "Архиз Оил". Все документы ЧП "Эко-Идеал" ей предоставлял ОСОБА_76, который в среднем один раз в день появлялся на офисе.
Заработная плата на ООО "Архиз Оил" и ЧП "Эко-Идеал" составляла 1100 грн. в месяц. Заработную плату на ЧП "Эко-Идеал" ей выплачивал ОСОБА_76 О получении заработной платы она расписывала в ведомости у ОСОБА_2. и ОСОБА_76 соответственно. Кто вёл бухгалтерию ООО "Архиз Оил" и ЧП "Эко-Идеал" ей не известно. ОСОБА_81. показала, что ей не известно о том, что ОСОБА_1. имеет отношение к деятельности ЧП "Эко-Идеал". По данному предприятию он ей никаких указаний не давал. На вопрос: известна ли ей ОСОБА_2, ОСОБА_81. показала, что ей известна ОСОБА_2, как сотрудник отделения АО "Укрсиббанк", расположенного в г. Днепропетровске, ул. Писаржевского, д. 7, но её фамилия ей не известна. Насколько она знает ОСОБА_2 занимает должность начальника отделения. Также ей известен сотрудник банка по имени ОСОБА_76. Она помнит, что в банке ещё работала девушка, как её фамилия, имя она не помнит. Также ОСОБА_81. показала, что она посещала отделение АО "Укрсиббанк", расположенное в г. Днепропетровске, ул. Писаржевского, д. 7. В отделение банка она отдавала письма ООО "Архиз Оил" и ЧП "Эко-Идеал", которые ей передавали ОСОБА_1. и ОСОБА_76, а также, забирала там банковские выписки. Отделение банка она посещала по предварительному звонку ОСОБА_2. или ОСОБА_76 Данное отделение банка она посещала не чаще чем 1 раз в неделю. Наличные денежные средства в отделении АО "Укрсиббанк", расположенном в г. Днепропетровске, ул. Писаржавского, д. 7, она никогда не получала, с сотрудниками банка (в т.ч. с начальником отделения ОСОБА_2.) по поводу наличных денежных средств она никогда не общалась. Так же ОСОБА_81. показала, что ей известно ООО "Софт-Стрим" как контрагент ООО "Архиз Оил", а также ООО "Днепро Мет Инвест", но что это за предприятие она не помнит. Кроме того, в офис ОСОБА_2. заходил мужчина по имени ОСОБА_3, который общался с последним и передавал ему какие-то документы. ОСОБА_5 она не знает. Но ей известен пожилой мужчина, высокого роста, который представлялся ОСОБА_5 и один раз (в ее присутствии) посещал офис ОСОБА_2. ОСОБА_81. показала, что с мая 2011 г. она я работает на ООО "Магистраль Украина" менеджером по продажам. В начале мая 2011 г. она оформилась на постоянную работу в ООО "Магистраль Украина", но продолжала работать на ЧП "Эко-Идеал" по совместительству. В данный период времени (около 2 недель), она могла печатать какие-то документы ООО "Магистраль Украина" на компьютере ОСОБА_2. в его офисе. После увольнения с ООО "Архиз Оил" она поддерживала отношения с ОСОБА_2. Так, он обращался ко ней с консультациями по отдельным вопросам налогообложения. 17.08.2011 г. ей позвонил ОСОБА_1. и попросил заехать на его офис, так как у него было какое-то дело к ней. Когда она приехала в офис, там уже находились сотрудники УСБУ в Днепропетровской области.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_82. следует, что в 90-х г.х познакомился с ОСОБА_64, который работал на каком-то предприятии менеджером, и он возил его в командировки, работая на том же предприятии водителем. Через некоторое время предприятие прекратило свою деятельность, в связи с чем все его работники были уволены. После увольнения он временно не работал. Где-то в 1998-1999 г.г. он случайно встретил ОСОБА_64., который сообщил ему, что он собирается создавать предприятие и предложил ему работать не нём водителем, на что он согласился. Через какое-то время ОСОБА_64. создал предприятие ООО "Химтранс", на котором ОСОБА_82. продолжил деятельность водителя. В 2005-2006 г.г. ОСОБА_64. сообщил ему о том, что он назначил его на должность вновь созданного им предприятия ООО "Трансремсервис". Когда ОСОБА_82. спросил, зачем он назначил его директором, ОСОБА_64. сказал: "Так надо, пока побудешь директором". ОСОБА_82. противился такому назначению, так как не имеет представления о том, как управлять предприятием, и вести хозяйственную деятельность, на что ОСОБА_64. сообщил, что так как ОСОБА_82. по образованию механик дизелей, то будет ездить по предприятиям, и оказывать сервисные работы по обслуживанию тепловозов. После этого он около 2 лет ездил на различные предприятия и обслуживал подвижной железнодорожный транспорт. К финансово-хозяйственной деятельности предприятия он никакого отношения не имеет. Фактически он выполнял функции механика. По указанию ОСОБА_64. он подписывал первичные и налоговые документы предприятия. Лично он документы не составлял, с заказчиками не встречался, каких-либо переговоров не вёл. Деятельность ООО "Трансремсервис" контролировал и фактически вёл ОСОБА_64. Где-то в 2007-2008 г.г. многие предприятия отказались от сервиса тепловозов, в связи с чем, он снова остался без работы. При обращении к ОСОБА_64. по поводу работы, тот сказал, что может обеспечить ему работу разнорабочего, на что ОСОБА_82. согласился. С тех пор (около 3 лет) он работает разнорабочим, хотя номинально числится директором ООО "Трансремсервис". Что-либо показать в отношении деятельности указанного предприятия он затрудняется.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_83. следует, что с июня 2011 г. по настоящее время является директором предприятия под названием: Международная Юридическая Компания "Кратос" (код 36799623), а также с 2008 г. является частным предпринимателем, зарегистрированным в г. Киеве. В настоящее время предприятие МЮК "Кратос" какой-либо деятельности не осуществляет, отчетность подает с нулевыми оборотами. Раннее оно приобреталось им с целью занятия коммерческой деятельностью в сфере предоставления юридических услуг различным сгд. Учредитель МЮК "Кратос": гр. ОСОБА_84 (контактный м.т. № НОМЕР_45). Юридический адрес предприятия: г. Киев, ул. Мельникова, 2/10/офис № 14, (договор аренды с Государственной холдинговой акционерной компанией "Артем"). Как частный предприниматель он занимается юридическими услугами, а именно: регистрация, перерегистрация, слияние, купля-продажа предприятий, учреждений и организаций как на территории г. Киева, так и за его пределами. По предприятию МЮК "Кратос" вся документация находится у учредителя гр. ОСОБА_84. По ЧП ОСОБА_83. документация, печать находятся по адресу арендуемого офиса: г. Киев, ул. Мельникова, 2/10/офис № 14. Составляю и веду указанную документацию по данным сгд лично я. Также ОСОБА_83. показал, что по ООО Микотред" (код 33637782) около 2 (двух) лет назад, либо лично он, либо по его поручению согласно доверенности гр. ОСОБА_5 перерегистрировал должностных лиц и учредителей, а также занимались сменой юридического адреса предприятию. Представители этого предприятия обращались по данному поводу несколько раз, в настоящее время, он затрудняется назвать ФИО кого-либо от этого предприятия, для этого ему нужно посмотреть данную информацию в соответствующих договорах. По ООО "Софт-Стрим" (код 30861753) он показал, что также около 1 (одного) г. назад лично он, или по его поручению согласно доверенности гр. ОСОБА_5 занимались куплей-продажей данной фирмы, перерегистрацией должностных лиц. Насколько он помнит на данной фирме был директором гр. ОСОБА_85, (м.т. № НОМЕР_46), который вступил в должность директора. Последнего ОСОБА_83. знает лично около 2 (двух) лет, познакомился в отделе регистрации юридических и физических лиц предпринимателей Печерского района г. Киева. В настоящее время, он работает с ним в одном офисе. Насколько ему известно, Палийчук Р.А. также занимается юридическими услугами в сфере судопроизводства. По ООО "Трансфербутик" (код 32531107) ОСОБА_83. показал, что ему известно только то, что данная фирма является торговцем ценными бумагами из рекламы по "Интернету", а также по газете "Авизо". Лично с должностными лицами не знаком и никогда с ними не встречался. По ФЛП ОСОБА_5 (и.н.н. НОМЕР_16) ОСОБА_83. показал, что данного человека он знает около 5 (пяти) лет. ОСОБА_5. выполняет различные его поручения, а именно: как курьер по доставке документов, касающихся регистрации, перерегистрации и т.д. различных сгд, сдачи отчетности в органы налоговой инспекции и в другие государственные инстанции по доверенности, выданной ему. Чем он занимается, как ФЛП ОСОБА_5, ОСОБА_83. не известно. Насколько он знает, ОСОБА_5. как физическое лицо - предприниматель уже ликвидировался. По ООО "Джилд" ОСОБА_83. показал, что он был директором данного предприятия с 2008 г. по 2011 год. Данным предприятием было закуплено оборудование в г. Винница, которое планировалась отреставрировать и наладить производство концентрата яблочного сока для дальнейшей реализации в виде добавки в детское питание. В последствии задуманные планы не реализовались, и он уволился с должности директора, о чем было соответствующим решение учредителей предприятия, их ФИО он уже не помнит. По ООО "ФК "Паретто" ОСОБА_83. показал, что он был его директором около 2 (двух) недель. Он купил данное предприятие по рекламе в газете "Авизо" с целью занятия коммерческой деятельностью. Насколько он помнит, на предприятии было 2 (два) учредителя, один из которых являлся не резидентом. Кого-либо из учредителей он никогда не видел и с ними не общался. Предприятие приобреталось через директора, женщину на вид около 45 лет. Позже он продал предприятие через туже газету мужчине, на вид около 50 лет, по имени ОСОБА_86. За период, когда он был директором, налоговая отчетность по предприятию им не подавалась, какая-либо финансово-хозяйственная деятельность не велась. Более что-либо указать по данному вопросу он не может. По финансово-хозяйственным взаимоотношениям ООО "Джилд" и ООО "ФК "Паретто" с ООО "Архиз Оил" (35934972), ООО Микотред" (код 33637782) Журба показал, что на ООО "ФК "Паретто" вообще не велась деятельность, а вот по ООО "Джилд" что-либо пояснить затруднился, в связи с тем, что сейчас у него при себе нет документации по этому предприятию, в связи с чем, подтвердить или опровергнуть указанные взаимоотношения он не может. О купле-продаже векселей между указанными предприятиями он ничего не знает. Такие предприятия, как ООО "Росмашторг" (код 37037790), ООО "Нартекс Девелопмент" (код 35331834), ООО "Элиф Турк" (код 36018063), ООО "Компания "Элитпаркет" (код 35918484), ФЛП ОСОБА_3 (и.н.н. НОМЕР_47), ФЛП ОСОБА_36 (и.н.н. НОМЕР_28) ОСОБА_83. не знакомы. На вопрос: известен ли ему гр. ОСОБА_2, ОСОБА_83. показал, что данного человека он знает с 2008 - 2009 г.. Знакомство произошло следующим образом: ОСОБА_1. позвонил ему на рабочий телефон № НОМЕР_48 с целью покупки предприятия. На протяжении продолжительного времени ОСОБА_83. ему предлагал различные варианта продаваемых фирм, которые в последствии гр. ОСОБА_1. рассматривал. Также, он ОСОБА_2. оказывал юридические услуги по перерегистрации нескольких предприятий, названий он не помнит, какое-то предприятие из г. Днепропетровска переводилось в Киев. Последний раз он видел ОСОБА_2. в феврале-марте 2011 г.. В настоящее время с ОСОБА_2. связи не поддерживает, контактных телефонов его нет. Информацией о том, где ОСОБА_1. является должностным лицом, либо учредителем на предприятии, учреждении, организации, ОСОБА_83. не владеет. Каких-либо финансово-хозяйственных взаимоотношений, кроме предоставления вышеуказанных услуг, у него с ОСОБА_1 никогда не было и нет.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_31. следует, что в апреле 2005 г. он создал (зарегистрировал) частное предприятие "Евро-Символ" (код ЕГРПОУ 33475363). Основным видом деятельности предприятия являлось размещение наружной рекламы на территории г. Днепропетровска. Финансово-хозяйственная деятельность "Евро-Символ" велась до 2009 г., когда деятельность предприятия ухудшилась, в связи с чем, он хотел его продать. Вместе с тем он не давал каких-либо объявлений о продаже ЧП "Евро-Символ". Где-то в конце февраля 2011 г. ему на мобильный телефон позвонил мужчина, который представился ОСОБА_1, и предложил мне продать ЧП "Евро-Символ". Через некоторое время, они встретились с ОСОБА_1 в районе ул. Гоголя, в г. Днепропетровске, куда он приехал на автомобиле - джип тёмного цвета (марку он не помнит). В процессе разговора ОСОБА_87. согласился продать ему предприятие. ОСОБА_1 сообщил, что одним из условий продажи предприятия являлось изменение название ЧП "Евро-Символ" на ЧП "Металообработка". Причину изменения названия предприятия ОСОБА_1 ему не называл. ОСОБА_87. в свою очередь не интересовался, чем занимается ОСОБА_1 и для каких целей он приобретает предприятие, так как у ОСОБА_31. была цель избавиться от предприятия. После того, как ОСОБА_31. было изменено название предприятия на ЧП "Металообработка", он сообщил об этом ОСОБА_1 по телефону, на что тот сказал, что необходимо подъехать к нотариусу, расположенному в районе пересечения улиц Шевченко - Артёма г. Днепропетровска, куда также приедет человек от него, который будет назначен на должность директора ЧП "Металообработка" (фамилию его, иные данные ОСОБА_1 не называл). В результате где-то в первой половине апреля он приехал к нотариусу (фамилию его он не помнит) по указанному адресу, где присутствовал новый директор ЧП "Металообработка", после чего, подписал документы, связанные с передачей предприятия новому директору. На данный момент он не помнит за какую сумму продал предприятие. После посещения нотариуса он с ОСОБА_1 и новым директором больше не общался.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_11. следует, что с 1999 г. по настоящее время занимает должность директора ЧП "Компания ВТ-Сервис". Основным видом деятельности предприятия является предоставление услуги по регистрации и перерегистрации предприятий всех форм собственности, изготовлению печатей. Юридический адрес предприятия - АДРЕСА_19. Данной деятельностью он занимается параллельно со ОСОБА_14, который зарегистрирован как физическое лицо-предприниматель. Так, руководитель предприятия, желающий создать (зарегистрировать) предприятие, обращается к ним с исходными данными - копия паспорта, идентификационного кода. Всё остальное лицо сообщает устно - название, кто будет назначен директором, уставной фонд, размер долей между учредителями и др. Они, получив данную информацию, подготавливают устав предприятия, протокол, регистрационные карточки, доверенность на свое имя. Данные документы они относят нотариусу на подпись. Учредитель или директор предприятия приходит к нотариусу, где подписывает указанные документы, после чего, нотариус заверяет их. В отношении уже существующих предприятий, которые приобретаются, ОСОБА_11. показал, что лицами, желающими приобрести предприятие, им предоставляются устав, паспортные данные на новых участников, копию свидетельства о госрегистрации, копию справки облстатуправления. Они готовят новую редакцию устава, регистрационные карточки, заявки (для выдачи уведомления о регистрации) в налоговую, ПФУ, облстатуправление. На день совершения сделки они передают подготовленные документы нотариусу, где прежний участник подписывает договор о переуступке доли или заявление о выходе из состава участников, новый участник - новую редакцию устава, протокол собрания участников или решение о принятии права собственности, регистрационные карточки, заявления по фондам, доверенность, которые скрепляются печатью предприятия. После этого, они осуществляют регистрационные действия, забирается справка 4-ОПП, направляются заявки и др. Далее с указанными документами он направляется к регистратору, где регистрирует предприятие, в областное управление статистики, где получает справку о внесении предприятия в реестр, в налоговую инспекцию, где получает справку формы 4-ОПП и пенсионный фонд, где получает уведомление (если на выполнение данных действий его уполномочивает руководитель предприятия). Затем учредитель или директор предприятия приходит и забирает готовые документы. В отношении ОСОБА_1 показать ничего не смог, так как не помнит такого человека; возможно он и обращался к ним за предоставлением услуг по регистрации и перерегистрации предприятий, но так как людей, которые обращаются за предоставлением данного рода услуг очень много, то он не запомнил именно его. В отношении осуществления регистрационных действий по таким предприятиям как ООО "Днепрвторметаллы", ООО "Архиз Оил", ООО ПКФ "Ордината", ООО "Днепр Стилл АГ", ООО "АПФ-Днепр", ООО "Бласко и К", ОСОБА_11. показал, что не помнит, кто являлся их представителем. Все действия он осуществляет в том объёме, в котором они указанны в доверенности. Общался ли он с лицами от имени которых, как от руководителей указанных предприятий, выписывались доверенности на него и на ОСОБА_14., он не помнит, так как прошло достаточно много времени.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_32. следует, что весной 2011 г. подруга ее мамы ОСОБА_88. - ОСОБА_89 (иных данных она не знает), предложила ее поработать курьером в юридической фирме "Прецедент", на что она согласилась, так как давно уже хотела где-то работать. По прибытию в фирму "Прецедент" она прошла собеседование, после которого ее приняли на работу для выполнение функций курьера с испытательным сроком 2 месяца. Согласно ее функциональным обязанности она должна была ездить к регистратору в Управление по вопросам государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей Днепропетровского городского совета, расположенном по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д. 42, и отвозить туда документы различных предприятий для производства регистрационных действий, а также отвозить налоговую отчётность предприятий в налоговую инспекцию. Для выполнения своих функций, руководители предприятий выписывали на ее имя доверенность. С руководителями предприятий она лично не общалась. Документы ей передавала ОСОБА_34, которая работала в юридической фирме "Прецедент", т.е. по сути она являлась её помощницей. В отношении ЧП "Металообработка" она показала, что доверенность от имени директора предприятия ОСОБА_29. ей передала ОСОБА_34. вместе с регистрационными карточками, устав, иные необходимые для регистрации документы (какие, она уже не помнит), которые она отвезла регистратору. После выполнения регистратором регистрационных действий она привезла все документы обратно ОСОБА_34. Больше она к данному предприятию отношения не имела. Проработав на фирме около 2 месяцев она уволилась, так как было тяжело совмещать учёбу и работу.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_90. следует, что он является собственником и директором ООО "Промстройобеспечение" (код 23944595) с момента приобретения предприятия в середине 2009 г. по настоящее время. Предприятие занимается куплей-продажей металлопроката, металлоконструкций, оборудования, резино-технических изделий. Юридический и фактической адрес предприятия - г. Днепропетровск ул. Фрунзе, 6 к.207. Предприятие состоит на налоговом учете в ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска. Штат сотрудником 5 человек, а именно: он и 4 менеджера. Бухгалтерский учет ведет аудиторская фирма "Капитал-эксперт". В его функциональные обязанности входит контроль за ведением хозяйственной деятельности предприятия, заключение договоров, привлечение клиентов. С ОСОБА_1 он не знаком. С предприятием ООО "Бласко и К" (ЕГРПОУ 35608550) хозяйственные отношения имели место в период с августа 2009 г. по февраль 2010 г.. Суть взаимоотношений заключалась в следующем: он 03.08.09 г. заключил договор № 15/П/09 с представителем предприятия ООО "Бласко и К" по покупке у них оборудования, а именно, систем пылеудаления. Представителем ООО "Бласко и К" выступал гражданин, который представился как ОСОБА_16 (имя, отчество не помнит). С ним ОСОБА_90. познакомился по телефону, указанному в рекламном объявлении в газете (какой именно он не помнит, телефон не сохранился). Согласно объявления предприятие предлагало услуги по изготовлению систем пылеудаления. В последующем ОСОБА_16 приехал к ним на офис с уже готовыми договорами и они их подписали. Таким образом, с августа 2009 г. они нашли предприятие ООО "Углепром", которому необходимо было данное оборудование. При поступлении на их счет денег от ООО "Углепром", ОСОБА_90. заказывал систему пылеудаления у ООО "Бласко и К" (он общался с директором один раз при заключении договора, в последующем он общался с его заместителем по имени ОСОБА_86). В ходе обмена документами они ему говорили на какой из их складов будет поставлено оборудование (это было в г. Николаеве, г. Павлограде и Донецкой области). Насколько ему известно, с их слов, они поставляемое оборудование изготавливали самостоятельно. Непосредственно, что за оборудование поставлялось под маркой "Dedacting system" ОСОБА_90. точно пояснить не может, так как он видел систему в целом, состоящую из коробов, а с технической точки зрения он в этом не разбирается. К тому же ООО "Углепром" забирало данное оборудование самостоятельно непосредственно со складов ООО "Бласко и К". Сопроводительной технической документации ему ООО "Бласко и К" не предоставляло. Непосредственно транспортировка осуществлялась за счет ООО "Углепром". Офис ООО "Углепром" находится в г. Днепропетровске по ул. Рабочая, 89а. Директора зовут ОСОБА_91 (фамилию не помнит). После проплаты на счет ООО "Бласко и К" они сообщали откуда необходимо забрать оборудование ООО "Улепрому" и передавали им пакет документом ООО "Промстройобеспечение" для его получения. Задолженность по данным сделкам у предприятий отсутствует. ОСОБА_16 выглядел как парень возрастом около 30 лет, ростом около 170 см, худощавого телосложения, светлый цвет волос, черты лица славянского типа. ОСОБА_86 выглядел также только цвет волос темный.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_92. следует, что она приступила к выполнению обязанностей директора ООО "ПП "Укрбудстальконструкция" (код 35863451) с 01 марта 2011г. Предприятие создано учредителями: ОСОБА_51 (также являлся директором предприятия в период с 17.04.2008 -31.02.2011г.), ОСОБА_71, ОСОБА_93. Предприятие занимается строительством, на что имеется соответствующая строительная лицензия. Юридический адрес предприятия - г. Днепропетровск, ул. Артема 29/1. Фактический адрес - г. Павлоград, ул. Терешкина, 23. В штате предприятия 16 человек. В настоящее время гл. бухгалтер уволен, налоговую отчетность и бухгалтерскую документацию сейчас контролирует и ведёт лично он. ООО "ПП "Укрбудстальконструкция" покупало у ООО "Бласко-К" (код 35608560) металлическая скоба 12 992.20.702.005 в количестве 5 тис. единиц на сумму - 14,838 грн. с НДС. На вопрос, при каких именно обстоятельствах проводились именно эти операции, показал, что по данному вопросу ответить ничего не может, так как на момент заключения вышеуказанной сделки директором ООО "ПП "Укрбудстальконструкция" был гр. ОСОБА_51, который больше владеет вышеуказанной информацией. Ему только известно, что согласно имеющейся накладной № 111 от 16.09.2009 г., ООО "ПП "Укрбудстальконструкция" покупало у ООО "Бласко-К" металлическую скобу № 12.992.20.702.5 в количестве 5 тис. единиц на общую сумму - 14,838 грн. с НДС. В данной накладной имеется подпись директора "ПП "Укрбудстальконструкция" ОСОБА_51 с оттиском печати, также печать ООО "Бласко-К" с какой-то подписью без указания ФИО. Также имеется доверенность № 13, выписанная на имя гр. ОСОБА_51. ООО "ПП "Укрбудстальконструкция" осуществлялись проплаты за поставленный товар в адрес ООО "Бласко-К", а именно: 22.09.2009 г. на сумму 8,360 грн. и 08.10.2009 г. на сумму 10,000 грн. Каким образом происходила доставка товара, кем, чьим транспортом и откуда именно он вывозился он не знает.
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_95. следует, что в 2003 г. ОСОБА_97 было принято решение о создании ЧП "Дон" (код 32299154). Свидетель является директором предприятия с ноября 2010 г.. Предприятие было создано для занятия торговлей в сфере торговли минеральной водой, производство косметики. Регистрацией предприятия занимался ОСОБА_97. Юридический адрес предприятия - г. Днепропетровск, бульвар Славы, 58/12, он же является и фактическим адресом. В штате предприятия 6 человек. Составляет и ведет (без права подписи) бухгалтерскую, налоговую отчетность на предприятии аудиторская фирма "МБЦ" находится в г. Днепропетровске, по ул. Гагарина, 74. ЧП "Дон" приобретало у ООО "Микотрейд" (материалы) сырье для производства косметики с марта по август 2010 г. При каких обстоятельствах проводились именно эти операции, показать не смог. На данный вопрос может ответить в полном объеме предыдущий директор ОСОБА_97. Кто - либо из должностных лиц, представителей ООО "Микотрейд" ему не знаком
Из показаний данных в ходе досудебного следствия свидетелем ОСОБА_96. следует, что он приступил к выполнению обязанностей директора ЧП Охранное Агентство "Мирза" с 27 июля 2011 г. Учредителем является ОСОБА_98, 1946 г.р. Предприятие было создано для занятия охранной деятельностью. Юридический и фактический адрес предприятия - г. Днепропетровск, ж/м Тополь-2, 14/264. В штате предприятия около 33 сотрудников. Составляет и ведёт бухгалтерскую, налоговую отчетность на предприятии лично он. ООО "Микотрейд" (33637782) оказывало техническое обеспечение (видеонаблюдение, сигнализация, контроль доступа в помещение), предприятию ЧП Охранное Агентство "Мирза". В июле месяце 2010 г. у ЧП Охранное Агентство "Мирза" возникла необходимость в расширении комплексного технического обслуживания на охраняемых нами объектах (по адресу: г. Днепропетровск, ул. Героев Сталинграда, 169 - предприятие "Горизонт"; предприятие "Алеко Сервис", находится по ул. Курсантская, предприятие Украинский Ритейл" - сеть магазинов "Брусница".). В связи с этим были рассмотрены ряд предприятий специализирующихся на данных видах услуг, которые были привлечены для этих работ, в том числе и ООО "Микотрейд". Насколько мне известно, офис ООО "Микотрейд" находился по адресу: г. Днепропетровск, район ул. Чернышевского (напротив магазина "Пиццерия", возле магазина "Интим"). Все переговоры с данным предприятием проводил юрист ЧП Охранное Агентство "Мирза" ОСОБА_99, совместно с бухгалтером ОСОБА_100, со слов последних ему известно, что директором ООО "Микотрейд" был ОСОБА_5., но лично с гр. ОСОБА_5. он не знаком и никогда не видел, ОСОБА_3. также не известен. Все переговоры происходили на офисе ЧП Охранное Агентство "Мирза": г. Днепропетровск, ул. Шевченко, 10, представителем со стороны ООО "Микотрейд" был мужчина, представился именем ОСОБА_1 (мобильный телефон № НОМЕР_49), на вид 30-40 лет, среднее телосложение, среднего роста, цвет волос темно - русый, в связи с давностью времени описать данную личность затрудняется. ОСОБА_1 приезжал на автомобиле марки "БМВ-х-5" темного цвета. Непосредственно все документы, а именно: договора, акты выполненных работ, налоговые накладные, подписывались бывшим директором ЧП Охранное Агентство "Мирза" ОСОБА_98, в присутствии юриста предприятия ОСОБА_99, а также обслуживающего бухгалтера по имени ОСОБА_100, со стороны ООО "Микотрейд", со слов бухгалтера, был некий ОСОБА_101 (мобильный телефон № НОМЕР_50). Работа на объектах по которым требовалось проведение технического обслуживания происходила следующим образом: сотрудники ООО "Микотрейд" пребывали на указанные нами объекты, там их встречали представители администрации и производили осмотр оборудования, а при выявлении недостатков, соответственно устраняли их. Насколько ему известно, какая-либо задолженность по взаимоотношениям с указанными СГД отсутствует. После выполнения указанной работы, ЧП Охранное Агентство "Мирза" производило оплату по безналичному расчету на расчетные счета ООО "Микотрейд".
Кроме того виновность подсудимых подтверждается следующими доказательствами: протоколом очной ставки между свидетелем ОСОБА_5. и обвиняемым ОСОБА_2. (т.32 л.д.157-164), в ходе которой, ОСОБА_5. подтвердил свои показания, данные им в ходе допроса в качестве свидетеля, изобличая ОСОБА_2., ОСОБА_3. и ОСОБА_2. в совершении преступлений; протоколом очной ставки между свидетелем ОСОБА_5. и свидетелем ОСОБА_37. (т.32 л.д.165-168), в ходе которой, ОСОБА_5. подтвердил свои показания, данные им в ходе допроса в качестве свидетеля, изобличая ОСОБА_2., ОСОБА_3. и ОСОБА_2. в совершении преступлений; протоколом очной ставки между свидетелем ОСОБА_5. и свидетелем ОСОБА_2. (т.32 л.д.169-174), в ходе которой, ОСОБА_5. подтвердил свои показания, данные им в ходе допроса в качестве свидетеля, изобличая ОСОБА_2., ОСОБА_3. и ОСОБА_2. в совершении преступлений; данными протокола и материалами выемки от 05.10.2011 г. в отделе государственной регистрации Печёрской РГА в г. Киеве, в ходе которой, изъяты регистрационные документы ООО "Днепрвторметаллы"(т. 20, л.д. 2-167); данными протокола и материалами выемки от 04.10.2011 г. в Управлении по вопросам государственной регистрации Днепропетровского горсовета, в ходе которой, изъяты регистрационные документы ООО "Днепро Мет Инвест" (т. 20, л.д. 169-237); данными протокола и материалами выемки от 04.10.2011 г. в Управлении по вопросам государственной регистрации Днепропетровского горсовета, в ходе которой, изъяты регистрационные документы ООО "Бласко и К" (т. 23, л.д. 2-3; 5-76); данными протокола и материалами выемки от 16.11.2011 г. в отделе по вопросам государственной регистрации Жовтневой районной администрации г. Запорожья, в ходе которой, изъяты регистрационные документы ООО "Архиз Оил" (т. 24, л.д. 2-4; 5-166); данными протокола и материалами выемки от 16.11.2011 г. в отделе по вопросам государственной регистрации Жовтневой государственной районной администрации Запорожского горсовета, в ходе которой, изъяты регистрационные документы ООО "Микотрейд" (т. 24, л.д. 216-218; 219-274; т. 25, л.д. 1-141); данными протокола и материалами выемки от 04.10.2011 г. в Управлении по вопросам государственной регистрации Днепропетровского горсовета, в ходе которой, изъяты регистрационные документы ЧП "Эко-Идеал" (т. 26, л.д. 16-17; 18-101); данными протокола и материалами выемки от 04.10.2011 г. в Управлении по вопросам государственной регистрации Днепропетровского горсовета, в ходе которой, изъяты регистрационные документы ЧП "Металообработка" (т. 26, л.д. 103-104; 182-230; данными протокола и материалами выемки от 05.10.2011 г. в отделе по вопросам государственной регистрации Фастовской РГА Киевской области, в ходе которой, изъяты регистрационные документы физического лица-предпринимателя ОСОБА_5. (т. 28, л.д. 2; 3-40); данными протокола и материалами выемки от 05.10.2011 г. в отделе по вопросам государственной регистрации Фастовской РГА Киевской области, в ходе которой, изъяты регистрационные документы физического лица-предпринимателя ОСОБА_36. (т. 28, л.д. 156; 157-161); данными протокола и материалами выемки от 18.08.2011 г. в Управлении по вопросам государственной регистрации Днепропетровского горсовета, в ходе которой, изъяты регистрационные документы физического лица-предпринимателя ОСОБА_3. (т. 6, л.д. 22; 23-31); данными протокола и материалами выемки от 19.01.2012 г. в отделе государственной регистрации Шевченковского РГА в г. Киеве, в ходе которой, изъяты регистрационные документы ООО "Нартекс Девелопмент" (т. 29, л.д. 2; 3-186); данными протокола и материалами выемки от 19.01.2012 г. в отделе государственной регистрации Шевченковского РГА в г. Киеве, в ходе которой, изъяты регистрационные документы ООО "ФК "Паретто" (т. 30, л.д. 201-203; 204-252; т. 17, л.д. 45-96); данными протокола и материалами выемки от 19.01.2012 г. в отделе государственной регистрации Печёрской РГА в г. Киеве, в ходе которой, изъяты регистрационные документы ООО "Элиф Турк" (т. 31, л.д. 2; 3-71); данными протокола и материалами выемки от 05.10.2011 г. в отделе государственной регистрации Печёрской РГА в г. Киеве, в ходе которой, изъяты регистрационные документы ООО "Компания "Элит Паркет" (т. 22, л.д. 85-86; 87-121)
Вышеуказанные учредительные и учётно-регистрационные документы, изъятые в ходе выемок подтверждают создание и приобретение субъектов предпринимательской деятельности ООО "Днепрвторметаллы" (код ЕГРПОУ 30473929), ООО "Бласко и К" (код ЕГРПОУ 35608560), ООО "Архиз Оил" (код ЕГРПОУ 35934972), ООО "Микотрейд" (код ЕГРПОУ 33637782), ЧП "Эко-Идеал" (код ЕГРПОУ 34499144), ООО "Днепро Мет Инвест" (код ЕГРПОУ 37276702), ЧП "Металообработка" (код ЕГРПОУ 33475363), на имя ОСОБА_2., ОСОБА_3., ОСОБА_5., а также, подставных лиц, осознававшим преступность своих действий, так и свидетелей, введенных преступной группой в заблуждение относительно истинных намерений на совершение фиктивного предпринимательства, с целью прикрытия незаконной деятельности в составе указанной преступной группы лиц. Кроме того, указанные документы свидетельствуют о незаконной регистрации ОСОБА_36. и ОСОБА_3. в качестве физических лиц-предпринимателей, дальнейшее использование регистрационных документов последних, а также, ОСОБА_5. исключительно для целей прикрытия незаконной деятельности "конвертацонного" центра. Вышеуказанные документы согласуются как с показаниями свидетелей данными в судебном заседании и в ходе досудебного следствия, так и с показаниями подсудимых данными в ходе досудебного следствия, выступавших в роли подставных учредителей и директоров фиктивных предприятий ОСОБА_3. и ОСОБА_5., являвшихся участниками преступной группы, которая осуществляла фиктивное предпринимательством под руководством организатора ОСОБА_2. А последующая незаконная деятельность, для прикрытия которой осуществлялось фиктивное предпринимательство, полностью не соответствовала указанным учредительным и регистрационным документам.
Данными протокола выемки от 07.10.2011 г. в ГНИ в Печёрском районе г. Киева, в ходе которой среди иных документов ООО "Днепрвторметаллы", изъяты: декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2007 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2007 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2007 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 11 месяцев 2007 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 2007 год, декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2008 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2008 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2008 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2009 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 2009 год, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за январь 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за февраль 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за март 2008 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за март 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за апрель 2008 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за апрель 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за май 2008 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за май 2008 г., уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за июнь 2008 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июнь 2008 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июль 2008 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июль 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за август 2008 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за август 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2008 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за сентябрь 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2008 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за октябрь 2008 г., реестра полученных и выданных налоговых накладных за май 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2009 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за сентябрь 2009 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2009 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за октябрь 2009 г., налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2009 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за ноябрь 2009 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2009 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за декабрь 2009 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за январь 2010 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за январь 2010 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за февраль 2010 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за февраль 2010 г.. (т. 21, л.д. 2; 202-250; т. 22, л.д. 1; 3; 46-83); данными протокола выемки от 13.10.2011 г. в ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровске, в ходе которой среди иных документов ООО "Бласко и К", изъяты: налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за февраль 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за март 2008 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за март 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за апрель 2008 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за апрель 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за май 2008 г., уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за июнь 2008 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июнь 2008 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июль 2009 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июль 2009 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2009 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за сентябрь 2009 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2009 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за октябрь 2009 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2009 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 2007 год, декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2008 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2008 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2009 г. (т. 23, л.д. 78; 102-139); данными протокола выемки от 14.09.2011 г. в ГНИ в Бабушкинском районе г. Днепропетровска, в ходе которой среди иных документов ООО "Архиз Оил", изъяты: декларация по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2008 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2009 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2009 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2009 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 2009 год, декларация по налогу на прибыль предприятия за 2010 год, декларация по налогу на прибыль предприятия за 2 квартал 2011 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за март 2011 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за март 2011 г., реестр полученных и выданных налоговых накладных за март 2011 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за апрель 2011 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за май 2011 г., уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за май 2011 г., реестр полученных и выданных налоговых накладных за май 2011 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за май 2011 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июль 2011 г. (т. 24, л.д. 168-170; 174-202); данными протокола выемки от 20.01.2012 г. в ГНИ в Печёрском районе г. Киева, в ходе которой среди иных документов ООО "Микотрейд", изъяты: налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за январь 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за февраль 2008 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2009 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за январь 2010 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за февраль 2010 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за март 2010 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за апрель 2010 г., уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за апрель 2010 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за май 2010 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за май 2010 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июнь 2010 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июнь 2010 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июль 2010 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за июль 2010 г., уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2010 г., расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за сентябрь 2010 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2010 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2008 г., уточняющий расчет налоговых обязательств за 1 квартал 2008 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2008 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2008 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 11 месяцев 2008 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 2008 год, декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2009 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2009 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2009 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 2009 год, декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2010 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 полугодие 2010 г. (т. 25, л.д. 345; 232-281); данными протокола выемки от 14.09.2011 г. в ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска, в ходе которой среди иных документов ЧП "Эко-Идеал", изъяты: налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за сентябрь 2010 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за октябрь 2010 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за ноябрь 2010 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за декабрь 2010 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за январь 2011 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за февраль 2011 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за март 2011 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за апрель 2011 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за май 2011 г., уточняющий расчет налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость за май 2011 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июнь 2011 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за июль 2011 г., налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за август 2011 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2010 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 2010 год, декларация по налогу на прибыль предприятия за 1 квартал 2011 г., декларация по налогу на прибыль предприятия за 2 квартал 2011 г. (т. 27, л.д. 2-6; 184-216; 252-262); данными протокола выемки от 14.09.2011 г. в Левобережной МГНИ г. Днепропетровска, в ходе которой среди иных документов ЧП "Металообработка", изъята налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за март 2011 г., декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2011 г. (т. 26, л.д. 232-233; 265-272).
Перечисленные документы налоговой отчетности фиктивных предприятий ООО "Днепрвторметаллы" (код ЕГРПОУ 30473929), ООО "Бласко и К" (код ЕГРПОУ 35608560), ООО "Архиз Оил" (код ЕГРПОУ 35934972), ООО "Микотрейд" (код ЕГРПОУ 33637782), ЧП "Эко-Идеал" (код ЕГРПОУ 34499144), ЧП "Металообработка" (код ЕГРПОУ 33475363), составлялись участниками преступной группы как ложные и являлись прикрытием незаконной деятельности организованной группы, связанной с незаконными финансово-хозяйственным операциями с контрагентами, заказчиками финансовых услуг, незаконным переводом безналичных денежных средств в наличность посредством проведения банковских и финансовых операций, с использованием счетов фиктивных "транзитных" предприятий, дальнейшего перечисления наличности на счета подставных физических лиц-предпринимателей и физических лиц, с последующим получением преступного дохода.
Заявлениями на выдачу наличности по счёту № НОМЕР_32 физлица ОСОБА_36., открытому в отделении № 184 АО "Укрсиббанк", в период времени с 29.04.2010 г. по 04.11.2010 г., а именно, заявлением на выдачу наличности № 20, заявлением на выдачу наличности № 38, заявлением на выдачу наличности № 13, заявлением на выдачу наличности № 14, заявлением на выдачу наличности № 48, заявлением на выдачу наличности № 23, заявлением на выдачу наличности № 14, заявлением на выдачу наличности № 32, заявлением на выдачу наличности № 45, заявлением на выдачу наличности № 19, заявлением на выдачу наличности № 6, заявлением на выдачу наличности № 29, заявлением на выдачу наличности № 18, заявлением на выдачу наличности № 30, заявлением на выдачу наличности № 17, заявлением на выдачу наличности № 1, заявлением на выдачу наличности № 27, заявлением на выдачу наличности № 24, заявлением на выдачу наличности № 4, заявлением на выдачу наличности № 38, заявлением на выдачу наличности № 18, заявлением на выдачу наличности № 4, заявлением на выдачу наличности № 46 (т. 8, л.д. 86-110); заявлениями на выдачу наличности по счёту № НОМЕР_33 физлица ОСОБА_36., открытому в отделении № 184 АО "Укрсиббанк", в период времени с 09.12.2010 г. по 12.04.2011 г., а именно, заявлением на выдачу наличности № 9, заявлением на выдачу наличности № 9, заявлением на выдачу наличности № 7, заявлением на выдачу наличности № 21, заявлением на выдачу наличности № 38, заявлением на выдачу наличности № 9, заявлением на выдачу наличности № 72, заявлением на выдачу наличности № 41, заявлением на выдачу наличности № 8, заявлением на выдачу наличности № 41, заявлением на выдачу наличности № 8, заявлением на выдачу наличности № 16, заявлением на выдачу наличности № 33, заявлением на выдачу наличности № 17, заявлением на выдачу наличности № 6, заявлением на выдачу наличности № 15, заявлением на выдачу наличности № 10, заявлением на выдачу наличности № 11, заявлением на выдачу наличности № 26, заявлением на выдачу наличности № 33, заявлением на выдачу наличности № 31 (т. 8, л.д. 118-138); заявлениями на выдачу наличности по счёту № НОМЕР_33 физлица ОСОБА_5., открытому в отделении № 184 АО "Укрсиббанк", в период времени с 01.12.2010 г. по 29.03.2011 г., а именно, заявлением на выдачу наличности № 32, заявлением на выдачу наличности № 43, заявлением на выдачу наличности № 1, заявлением на выдачу наличности № 4, заявлением на выдачу наличности № 8, заявлением на выдачу наличности № 43, заявлением на выдачу наличности № 30, заявлением на выдачу наличности № 20, заявлением на выдачу наличности № 11, заявлением на выдачу наличности № 46, заявлением на выдачу наличности № 1, заявлением на выдачу наличности № 39, заявлением на выдачу наличности № 21, заявлением на выдачу наличности № 21, заявлением на выдачу наличности № 12, заявлением на выдачу наличности № 20, заявлением на выдачу наличности № 7, заявлением на выдачу наличности № 7 (т. 8, л.д. 213-230); денежными чеками ФЛП ОСОБА_5. по счёту № НОМЕР_37, открытому в отделении № 184 АО "Укрсиббанк", серии ЛЖ № 2487051; 2487052; 2487053; 2487054; 2487055; 2487056; 2487057; 2487058; 2487059; 2487060; 2487061; 2487052; 2487063; 2487064; 2487065; 2487067; 2487069; 2487070; 2487071; 2487072; 2487073; 2487074; 2487075; серии ЛЄ № 1118251; 1118252; 1118253; 1118254 (т. 8, л.д. 181-207)
Перечисленные заявления на выдачу наличности и денежные чеки являлись средством для перевода и доступа к банковским счетам "фиктивных" подставных физических лиц-предпринимателей и физических лиц ОСОБА_36., ОСОБА_3. и ОСОБА_5., и одним из элементов схемы незаконной деятельности по переводу безналичных средств в наличность.
Данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_55 открытого ООО "Днепрвторметаллы" в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске (т. 7, л.д. 11-13); данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_13 открытого ООО "Архиз Оил" в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске (т. 7, л.д. 22-43); данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_54 открытого ООО "Архиз Оил" в ПАО "Райффайзен Банк Аваль" в г. Днепропетровске (т. 7, л.д. 49-52); данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_52 открытого ООО "Микотрейд" в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске (т. 7, л.д. 98-159); данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_56 открытого ЧП "Эко-Идеал" в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске (т. 7, л.д. 165-184); данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_53 открытого ООО "Днепро Мет Инвест" в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске (т. 7, л.д. 196-201); данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_51 открытого ЧП "Металообработка" в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске (т. 7, л.д. 208-211); данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_30 открытого ФЛП ОСОБА_36. в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске (т. 8, л.д. 45-63); данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_32 открытого физлицом ОСОБА_36. в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске (т. 8, л.д. 78-85); данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_33 открытого ФЛП ОСОБА_36. в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске (т. 8, л.д. 111-117); данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_37 открытого ФЛП ОСОБА_5. в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске (т. 8, л.д. 153-167); данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_38 открытого физлицом ОСОБА_5. в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске (т. 8, л.д. 231-239); данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_34 открытого ФЛП ОСОБА_3. в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске (т. 6, л.д. 136-149); данными выписки движения денежных средств по расчётному счёту № НОМЕР_35 открытого физлицом ОСОБА_3. в отделении № 184 АО "Укрсиббанк" в г. Днепропетровске (т. 4, л.д. 180-235).
Указанные данные банковской отчетности свидетельствуют о постоянной незаконной деятельности по проведению бестоварных сделок, иных финансово-хозяйственных операций, незаконных банковских операций, переводу значительных сумм из безналичной формы в наличную, а также о движении на открытых текущих банковских счётах фиктивных предприятий ООО "Днепрвторметаллы" (код ЕГРПОУ 30473929), ООО "Бласко и К" (код ЕГРПОУ 35608560), ООО "Архиз Оил" (код ЕГРПОУ 35934972), ООО "Микотрейд" (код ЕГРПОУ 33637782), ЧП "Эко-Идеал" (код ЕГРПОУ 34499144), ООО "Днепро Мет Инвест" (код ЕГРПОУ 37276702), ЧП "Металообработка" (код ЕГРПОУ 33475363), подставных физических лиц-предпринимателей и физических лиц ОСОБА_36., ОСОБА_3. и ОСОБА_5., крупных сумм безналичных средств без права на осуществление финансовых операций в таких размерах, с использованием поддельных заявлений на выдачу наличности и денежных чеков с внесёнными в них ложными сведениями о назначении наличных денежных средств на погашение простого векселя с именным индоссаментом. Кроме того, документы банковских дел указанных фиктивных юридических и физических лиц свидетельствуют о незаконном открытии их счетов, проведении дальнейшей незаконной деятельности, исключительно с помощью злоупотребления своими служебными полномочиями и служебного подлога начальником отделения № 184 АО "Укрсиббанк" ОСОБА_2.
Оценивая вышеуказанные доказательства с точки зрения достоверности и допустимости, а их совокупность с точки зрения полноты и взаимосвязи, суд приходит к выводу о доказанности вины подсудимых:
ОСОБА_1. в совершении преступлений предусмотренных:
- ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 УК Украины, а именно, организации и руководстве совершения по предварительному сговору группой лиц фиктивного предпринимательства, то есть создания и приобретения субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенного повторно, причинившего крупный материальный ущерб государству;
- ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 358 УК Украины, а именно, организации составления и выдачи сотрудником юридического лица любой формы собственности, который не является должностным лицом, частным предпринимателем, аудитором, экспертом, оценщиком, адвокатом или иным лицом, осуществляющим профессиональную деятельность, связанную с предоставлением публичных услуг, заведомо поддельных официальных документов, которые удостоверяют определенные факты имеющие юридическое значение, или предоставляют определенные права и освобождают от обязанностей, подделке с целью использования иных официальных документов, составленных в определенной законом форме и содержащих предусмотренные законом реквизиты, совершенной повторно по предварительному сговору группой лиц;
- ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 358 УК Украины, а именно, организации использования заведомо поддельных документов;
- ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1 УК Украины, а именно, организации злоупотребления полномочиями, то есть умышленного, с целью получения неправомерной выгоды для себя и других лиц использования вопреки интересам юридического лица частного права независимо от организационно-правовой формы служебным лицом такого юридического лица своих полномочий, причинившего существенный вред государственным интересам, повлекшем тяжкие последствия;
- ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 366 УК Украины, а именно, организации совершения служебного подлога, то есть составления и выдачи служебным лицом заведомо ложных официальных документов, внесения в официальные документы заведомо ложных сведений и подделки официальных документов, повлекших тяжкие последствия,;
- ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 224 УК Украины, а именно, организации использования поддельных негосударственных ценных бумаг, совершенного повторно, причинившего особо крупный материальный ущерб;
- ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 200 УК Украины организации использования поддельных средств доступа к банковским счетам , совершенной повторно, по предварительному сговору группой лиц;
ОСОБА_2. в совершении преступлений предусмотренных:
- ч. 2 ст. 364-1 УК Украины, а именно, злоупотреблении полномочиями, то есть умышленного, с целью получения неправомерной выгоды для себя и других лиц использовании вопреки интересам юридического лица частного права независимо от организационно-правовой формы служебным лицом такого юридического лица своих полномочий, причинившем существенный вред государственным интересам, повлекшего тяжкие последствия;
- ч. 2 ст. 366 УК Украины, а именно, служебном подлоге, то есть составлении и выдаче служебным лицом заведомо ложных официальных документов, внесения в официальные документы заведомо ложных сведений и подделки официальных документов, повлекших тяжкие последствия;
- ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 224 УК Украины, а именно, пособничестве в использовании поддельных негосударственных ценных бумаг, совершенного повторно, причинившего особо крупный материальный ущерб;
- ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 200 УК Украины пособничестве в использовании поддельных средств доступа к банковским счетам, совершенного повторно, по предварительному сговору группой лиц;
ОСОБА_3. в совершении преступлений предусмотренных:
- ч. 2 ст. 205 УК Украины, а именно, фиктивном предпринимательстве, то есть создания и приобретении субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенного повторно, причинившего крупный материальный ущерб государству;
- ч. 3 ст. 358 УК Украины, а именно, составлении и выдаче сотрудником юридического лица любой формы собственности, который не является должностным лицом, частным предпринимателем, аудитором, экспертом, оценщиком, адвокатом или иным лицом, осуществляющим профессиональную деятельность, связанную с предоставление публичных услуг, заведомо поддельных официальных документов, которые удостоверяют определенные факты, имеющие юридическое значение, или предоставляют определенные права и освобождают от обязанностей, подделке с целью использования иных официальных документов, составленных в определенной законом форме и содержащих предусмотренные законом реквизиты, совершенной повторно по предварительному сговору группой лиц;
- ч. 4 ст. 358 УК Украины, а именно, использовании заведомо поддельных документов;
- ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1 УК Украины, а именно, пособничестве в злоупотреблении полномочиями, то есть умышленного, с целью получения неправомерной выгоды для себя и других лиц использования вопреки интересам юридического лица частного права независимо от организационно-правовой формы служебным лицом такого юридического лица своих полномочий, причинившего существенный вред государственным интересам;
- ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 366 УК Украины, а именно, пособничестве в совершении служебного подлога, то есть составлении и выдачи служебным лицом заведомо ложных официальных документов, внесения в официальные документы заведомо ложных сведений и подделки официальных документов, повлекших тяжкие последствия;
- ч. 3 ст. 224 УК Украины, а именно, использовании поддельных негосударственных ценных бумаг, совершенного повторно, причинившего особо крупный материальный ущерб;
- ч. 2 ст. 200 УК Украины, а именно, использовании поддельных средств доступа к банковским счетам, совершенного повторно, по предварительному сговору группой лиц.
К доводам подсудимых о том, что указанных преступлений, они не совершали, суд относится критически, и расценивает данные обстоятельства как способ подсудимых уйти от наказания, поскольку они полностью опровергаются показаниями данными свидетелями как в ходе досудебного следствия так и в судебном заседании, а также собранными доказательствами по делу, которые были исследованы в судебном заседании.
При определении вида и размера наказания подсудимому ОСОБА_2., суд исходит из степени тяжести совершенных преступлений, которые относятся к преступлениям небольшой, средней тяжести и тяжкого, личности подсудимого, который не судим, имеет постоянное место жительства, характеризуется положительно, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, что суд относит к смягчающим его наказание обстоятельствам, а также суд учитывает отсутствие отягчающих наказание обстоятельств.
С учётом изложенного суд считает, что для исправления подсудимого ОСОБА_1. и предупреждения совершения новых преступлений ему следует назначить по ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 224, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 200 УК Украины наказание в виде штрафа в доход государства, с назначением обязательного дополнительного наказания в виде лишения права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами, предусмотренное ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 224 УК Украины. По ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 366 УК Украины суд считает необходимым назначить подсудимому ОСОБА_1. основное наказание в виде лишения свободы на срок предусмотренный санкциями данных статей, с назначением обязательного дополнительного наказания в виде штрафа в доход государства и лишения права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами, предусмотренного ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 366 УК Украины. По ч. 3 ст. 27 ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1 УК Украины суд, считает необходимым назначить наказание в виде ареста с назначением обязательного дополнительного наказания в виде лишения права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами, предусмотренное ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1 УК Украины. При этом учитывая, что подсудимым совершено несколько преступлений, суд считает необходимым назначить ему наказание с применением ст.70 УК Украины по совокупности преступлений, назначив наказание путем поглощения менее строгого более строгим из наказаний, которые будут назначены за каждое из совершенных им преступлений. Так же учитывая личность подсудимого, тяжесть преступления, наличие смягчающих наказание подсудимого обстоятельств в их совокупности, суд считает возможным освободить подсудимого в порядке ст.ст. 75, 76 УК Украины от отбывания наказания с испытанием, поскольку его исправление возможно и без изоляции от общества.
Ходатайство ОСОБА_2. о применении к нему Закона Украины "О амнистии в 2014 г." удовлетворено быть не может, так как согласно ст. 1 указанного Закона освобождаются осужденные за умышленные преступления, которые не являются тяжкими либо особо тяжкими, а ОСОБА_1. признается виновным в совершении преступлений предусмотренных ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 224, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1 УК Украины, которые относятся к тяжким.
При определении вида и размера наказания подсудимой ОСОБА_2., суд исходит из степени тяжести совершенных преступлений, которые относятся к преступлениям средней тяжести и тяжких, личности подсудимой, которая не судима, имеет постоянное место жительства, характеризуется положительно, занимается общественно полезным трудом, имеет на иждивении престарелую мать инвалида, что суд относит к смягчающим ее наказание обстоятельствам, а также суд учитывает отсутствие отягчающих наказание обстоятельств.
Для исправления подсудимой ОСОБА_2. и предупреждения совершения новых преступлений ей следует назначить по ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 200 УК Украины наказание в виде штрафа в доход государства. По ч. 2 ст. 364-1 УК Украины, с учетом смягчающих наказание обстоятельств, которые существенно снижают степень тяжести совершенного преступления, суд считает возможным применить ст. 69 УК Украины и назначить наказание в виде ареста без назначения дополнительного наказания в виде лишения права занимать должности либо заниматься, какой либо деятельностью. По ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 224 УК Украины, с учетом смягчающих наказание обстоятельств, которые существенно снижают степень тяжести совершенного преступления, суд считает возможным применить ст. 69 УК Украины и назначить наказание в виде штрафа в доход государства без назначения дополнительного наказания в виде лишения права занимать должности либо заниматься, какой либо деятельностью. По ч.2 ст.366 УК Украины с учетом смягчающих наказание обстоятельств, которые существенно снижают степень тяжести совершенного преступления, суд считает возможным применить ст. 69 УК Украины и назначить наказание в виде лишения свободы со штрафом в доход государства без назначения дополнительного наказания в виде лишения права занимать должности либо заниматься, какой либо деятельностью. При этом учитывая, что подсудимой совершено несколько преступлений, суд считает необходимым назначить ей наказание с применением ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений, назначив наказание путем поглощения менее строгого более строгим из наказаний, которые будут назначены за каждое из совершенных ею преступлений. Так же учитывая личность виновной, тяжесть преступления, наличие нескольких смягчающих наказание подсудимой обстоятельств в их совокупности, суд считает возможным освободить подсудимую в порядке ст.ст. 75, 76 УК Украины от отбывания наказания с испытанием, поскольку ее исправление возможно и без изоляции от общества.
При определении вида и размера наказания подсудимому ОСОБА_3., суд исходит из степени тяжести совершенных преступлений, которые относятся к преступлениям небольшой, средней тяжести и тяжких, личности подсудимого, который не судим, имеет постоянное место жительства, характеризуется положительно, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, что суд относит к смягчающим его наказание обстоятельствам, а также суд учитывает отсутствие отягчающих наказание обстоятельств.
С учётом изложенного суд считает, что для исправления подсудимого ОСОБА_3. и предупреждения совершения новых преступлений ему следует назначить по ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 224, ч. 2 ст. 200 УК Украины наказание в виде штрафа в доход государства, с назначением обязательного дополнительного наказания в виде лишения права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами, предусмотренное ч. 3 ст. 224 УК Украины. По ч. 3 ст. 358, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 366 УК Украины суд считает необходимым назначить подсудимому ОСОБА_3. основное наказание в виде лишения свободы на срок предусмотренный санкциями данных статей, с назначением обязательного дополнительного наказания в виде штрафа в доход государства и лишения права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами, предусмотренного ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 366 УК Украины. По ч. 4 ст. 358, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1 УК Украины суд, считает необходимым назначить наказание в виде ареста с назначением обязательного дополнительного наказания в виде лишения права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами, предусмотренное ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1 УК Украины. При этом учитывая, что подсудимым совершено несколько преступлений, суд считает необходимым назначить ему наказание с применением ст.70 УК Украины по совокупности преступлений, назначив наказание путем поглощения менее строгого более строгим из наказаний, которые будут назначены за каждое из совершенных им преступлений. Так же учитывая личность подсудимого, тяжесть преступления, наличие смягчающих наказание подсудимого обстоятельств в их совокупности, суд считает возможным освободить подсудимого в порядке ст.ст. 75, 76 УК Украины от отбывания наказания с испытанием, поскольку его исправление возможно и без изоляции от общества.
Исковое заявление прокуратуры Днепропетровской области в интересах Днепропетровской межрайонной государственной налоговой инспекции, Государственной налоговой инспекции в Жовтневом районе г. Днепропетровска, Марганцевской объединенной государственной налоговой инспекции, Бердянской обледененной государственной налоговой инспекции Запорожской области, Государственной налоговой инспекции в г. Бердянске к ОСОБА_1, ОСОБА_5, ОСОБА_2, ОСОБА_3 о взыскании 625809 гривен (т.39 л.д.33-40) суд, считает необходимым оставить без рассмотрения, для разрешения в порядке гражданского судопроизводства.
На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.323, 3234 УПК Украины, суд
ОСОБА_1 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 27 ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 224, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 200 УК Украины, и назначить ему наказание:
- по ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 205 УК Украины в виде штрафа в доход государства в сумме шестьдесят восемь тысяч гривен;
- по ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 358 УК Украины в виде двух лет лишения свободы;
- по ч. 3 ст. 27 ч. 4 ст. 358 УК Украины в виде пяти месяцев ареста;
- по ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1 УК Украины в виде шести месяцев ареста с лишением права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами сроком на три года;
- по ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 366 УК Украины в виде пяти лет лишения свободы со штрафом в доход государства в сумме двенадцать тысяч семьсот пятьдесят гривен и с лишением права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами сроком на два года;
- по ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 224 УК Украины в виде штрафа в доход государства в сумме сто семьдесят тысяч гривен и с лишением права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами сроком на два года шесть месяцев;
- по ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 200 УК Украины в виде штрафа в доход государства в сумме восемьдесят пять тысяч гривен.
В соответствии со ст.70 УК Украины назначить наказание по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначив наказание в виде пяти лет лишения свободы со штрафом в доход государства в сумме двенадцать тысяч семьсот пятьдесят гривен с лишением права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами сроком на три года.
В соответствии со ст.ст. 75, 76 УК Украины ОСОБА_1 освободить от отбывания назначенного наказания, если он в течение трехгодичного испытательного срока не совершит нового преступления, будет уведомлять органы уголовно-исполнительной инспекции о перемене места жительства и периодически являться для регистрации в эти органы.
Меру пресечения ОСОБА_1 в виде залога отменить, залог в сумме семнадцати тысяч гривен вернуть залогодателю - ОСОБА_54 (квитанция №4719 от 16 февраля 2012 г.).
ОСОБА_2 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 224, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст.200 УК Украины, и назначить ей наказание:
- по ч. 2 ст. 364-1 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины, в виде шести месяцев ареста без лишения права занимать должности либо заниматься, какой либо деятельностью;
- по ч. 2 ст. 366 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины, в виде трех лет лишения свободы со штрафом в доход государства в сумме двенадцать тысяч семьсот пятьдесят гривен без лишения права занимать должности либо заниматься, какой либо деятельностью;
- по ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 224 УК Украины, с применением ст. 69 УК Украины, в виде штрафа в доход государства в размере сто семьдесят тысяч гривен без лишения права занимать должности либо заниматься, какой либо деятельностью;
- по ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 200 УК Украины в виде штрафа в доход государства в сумме восемьдесят пять тысяч гривен.
В соответствии со ст.70 УК Украины назначить наказание по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначив наказание в виде трех лет лишения свободы со штрафом в доход государства в сумме двенадцать тысяч семьсот пятьдесят гривен без лишения права занимать должности либо заниматься, какой либо деятельностью;
В соответствии со ст.ст. 75, 76 УК Украины ОСОБА_2 освободить от отбывания назначенного наказания, если она в течение двухгодичного испытательного срока не совершит нового преступления, будет уведомлять органы уголовно-исполнительной инспекции о перемене места жительства и периодически являться для регистрации в эти органы.
Меру пресечения ОСОБА_2 в виде залога отменить, вернув залог в сумме семнадцати тысяч гривен залогодателю - ОСОБА_102. (квитанция №4718 от 16.02.2012 г.).
ОСОБА_3 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 358, ч. 4 ст. 358, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 224, ч. 2 ст. 200 УК Украины и назначить ему наказание:
- по ч. 2 ст. 205 УК Украины в виде штрафа в доход государства в сумме шестьдесят восемь тысяч гривен;
- по ч. 3 ст. 358 УК Украины в виде двух лет лишения свободы;
- по ч. 4 ст. 358 УК Украины в виде пяти месяцев ареста;
- по ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1 УК Украины в виде шести месяцев ареста с лишением права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами сроком на три года;
- по ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 366 УК Украины в виде трех лет лишения свободы со штрафом в доход государства в сумме двенадцати тысяч семьсот пятьдесят гривен с лишением права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами сроком на два года;
- по ч. 3 ст. 224 УК Украины в виде штрафа в доход государства в сумме сто семьдесят тысяч гривен с лишением права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами сроком на два года шесть месяцев;
- по ч. 2 ст. 200 УК Украины в виде штрафа в доход государства в сумме восемьдесят пять тысяч гривен;
В соответствии со ст.70 УК Украины назначить наказание по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначив наказание в виде трех лет лишения свободы со штрафом в доход государства в сумме двенадцать тысяч семьсот пятьдесят гривен, с лишением права занимать должности связанные с использованием и распоряжением финансовыми ресурсами сроком на три года.
В соответствии со ст.ст.75, 76 УК Украины ОСОБА_3 освободить от отбывания назначенного наказания, если он в течение двухгодичного испытательного срока не совершит нового преступления, будет уведомлять органы уголовно-исполнительной инспекции о перемене места жительства и периодически являться для регистрации в эти органы.
Меру пресечения ОСОБА_3 до вступления приговора в законную силу оставить прежней - подписку о невыезде.
Исковое заявление прокуратуры Днепропетровской области в интересах Днепропетровской межрайонной государственной налоговой инспекции, Государственной налоговой инспекции в Жовтневом районе г. Днепропетровска, Марганцевской объединенной государственной налоговой инспекции, Бердянской обледененной государственной налоговой инспекции Запорожской области, Государственной налоговой инспекции в г. Бердянске к ОСОБА_1, ОСОБА_5, ОСОБА_2, ОСОБА_3 о взыскании 625809 гривен - оставить без рассмотрения.
На приговор могут быть поданы апелляции в судебную палату по уголовным делам апелляционного суда Днепропетровской области в течение пятнадцати суток со дня его провозглашения.
Судья ОСОБА_103