ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/101/15-к
провадження № 1-кс/201/214/2015
УХВАЛА
09 січня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
09 січня 2015 року прокурор звернувся з клопотанням, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В ході проведення досудового слідства встановлено факти зняття протягом 2013 та 1 кварталу 2014 року значних обсягів готівкових коштів фізичними особами з поточних рахунків відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ).
Так, відповідно до отриманої інформації від ІНФОРМАЦІЯ_2 в цей період на приватні поточні рахунки громадян України, які не зареєстровані суб`єктами підприємницької діяльності, ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 надходили грошові кошти від юридичних осіб СПД, зареєстрованих у м. Київ та м.Дніпропетровськ: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ПП " ОСОБА_9 ", ПП " ОСОБА_10 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 ", ПП " ОСОБА_11 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", ПП " ОСОБА_10 ".
Грошові кошти надходили на рахунки фізичних осіб з призначенням платежів: «поворотна фінансова допомога», «оплата за цінні папери - векселя з іменним індосаментом», «повернення помилково перерахованих коштів за цінні папери», та відразу після надходження отримувались особами у касі банку.
В результаті таких дій в період тільки 2013 та 1 кварталу 2014 року переведено у готівку 12 млрд. 398 млн. 985 тис. грн.
Вказані операції не знаходять відображення як в податковій звітності зазначених підприємств, так і фізичних осіб.
У переважній більшості, всі зазначені СПД надавали до територіальних органів державної фіскальної служби за місцем реєстрації податкові звіти про відсутність будь якої фінансово-господарської діяльності, або з мінімальними оборотами.
З вказаного переліку підприємств, наведеного вище, на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_20 перебувають ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ). Підприємства зареєстровані платниками податку на прибуток, платниками податку на додану вартість не зареєстровані.
За період з моменту державної реєстрації, до податкового органу за місцем реєстрації, вказаними підприємствами надавалась податкова та фінансова звітність про відсутність фінансово-господарської діяльності.
Протягом 2013 року та 1 кварталу 2014 року підприємствами ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_9 », ПП « ОСОБА_11 » перераховано на банківські рахунки фізичних осіб відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошові коштів у загальному розмірі 673 млн. 876 тис. грн.
Схема переведення безготівкових коштів у готівкові кошти, шляхом не відображення у податковій звітності операцій з грошовими коштами, отриманими від фізичних осіб, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування, з використанням банківських рахунків відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) була використана та на даний час використовується на території Дніпропетровській області іншими суб`єктами господарської діяльності, з метою ухилення від сплати податків, безтоварні кошти яких безпідставно переводились у готівку шляхом використання каси банку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що підтверджується інформацією отриманою від Управління Національного банку України у Дніпропетровській області.
Схема роботи полягає у наступному: підприємства - вигодонабувачі перераховують кошти за товар (роботи, послуги) на розрахункові рахунки «транзитних» підприємств групи, які в подальшому перераховуються на поточний рахунок фізичної особи, із зазначенням платежу в основному - «повернення зворотної безвідсоткової позики». В подальшому, за попередньою змовою з відповідальними банківськими працівниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оговорюються умови видачі готівки.
Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності підприємств, які входять до злочинного угрупування встановлено, що клієнтом ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_21 (рнокпп НОМЕР_6 ) у період 2013- 2014р.р. переведено з безготівкових коштів у готівкові кошти 9 771 114,0 тис. гривень. Зазначені грошові кошти було зараховано на банківський рахунок фізичної особи ОСОБА_5 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) з призначенням платежу «оплата за цінні папери».
На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів фізичної особи ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_21 (рнокпп НОМЕР_6 ), що знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи фізичної особи ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_21 (рнокпп НОМЕР_6 ), за період з моменту реєстрації по теперішній час; відомостей про рух всіх коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою контрагентів (їх кодів, назв та рахунків), призначення платежів, місць розташування (адрес) банкоматів, кас банку, що являють собою роздруківку з магнітного носія інформації з серверу банку на паперовий та електронний носії інформації, завірений належним чином з відтиском печатки банківської установи, по всім рахункам фізичної особи (фізичної особи - підприємця ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_21 (рнокпп НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2013 р. по теперішній час; всіх платіжних документів на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з рахунків, у т. ч. документів (видаткові ордери, касові чеки, довіреності, грошові чеки тощо) на отримання готівкових грошових коштів за період з 01.01.2013 р. по теперішній час; інформацію отриману банком під час обслуговування клієнта, а саме номери телефонів, адреси проживання, місце роботи, рід занять, родинні зв`язки, особи які надають поруку, довірені (довірителі) особи, всі фото- та відеоматеріали.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів фізичної особи ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_21 (рнокпп НОМЕР_6 ), що знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи фізичної особи ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_21 (рнокпп НОМЕР_6 ), за період з моменту реєстрації по теперішній час; відомостей про рух всіх коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою контрагентів (їх кодів, назв та рахунків), призначення платежів, місць розташування (адрес) банкоматів, кас банку, що являють собою роздруківку з магнітного носія інформації з серверу банку на паперовий та електронний носії інформації, завірений належним чином з відтиском печатки банківської установи, по всім рахункам фізичної особи (фізичної особи - підприємця ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_21 (рнокпп НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2013 р. по теперішній час; всіх платіжних документів на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з рахунків, у т. ч. документів (видаткові ордери, касові чеки, довіреності, грошові чеки тощо) на отримання готівкових грошових коштів за період з 01.01.2013 р. по теперішній час; інформацію отриману банком під час обслуговування клієнта, а саме номери телефонів, адреси проживання, місце роботи, рід занять, родинні зв`язки, особи які надають поруку, довірені (довірителі) особи, всі фото- та відеоматеріали.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1