Справа №4-95/07
ПОСТАНОВА

30 травня 2007
року

Тячівський
районний суд Закарпатської області в собі головуючого судді Чопик В.В. при
секретарі Галац Г.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Тячів
подання ст. слідчого в ОВС відділу по розлідуванню ОВС та злочинів учинених ОГ
СУ УМВС України в Закарпатській області від 25 травня 2007
року про отримання рішення суду на проведення позапланової документальної
ревізії КРВ в Закарпатській області.

ВСТАНОВИВ:

Ст. слідчий в
ОВС відділу по розлідуванню ОВС та злочинів учинених ОГ СУ УМВС України в
Закарпатській області подав до Тячівського районного суду подання погоджене з
заступником прокурора Закарпатської області від 25.05.2007 року про отримання рішення суду на проведення
позапланової документальної ревізії КРВ в Закарпатській області, сільської
ради.

Як вбачається
слідчим ведеться розслідування кримінальної справи № 4307207, порушеної по
факту заволодіння службовим особами ВАТ „Загалшляхбут" виділеними в якості
субвенції на відновлення об"єкту комунальної власності- міст через річку
Тересва в с.Ганичі, Тячівського району бюджетними коштами в сумі 262958 грн., являється
особливо великим розміром, за ознаками складу злочину, передбаченого ст.191 ч.5
КК України

В своєму поданні
вказує, що у вересні та жовтні 2004
року службові особи ВАТ "Загалшляхбуд", яке розташоване в смт.
Міжгір"я, Закарпатської області зловживаючи своїм службовим становищем, з
метою заволодіння бюджетними коштами, які були виділені рішенням одинадцятої
сесії IV скликання Закарпатської обласної ради № 362 від 23 червня 2004 року "Про
розподіл субвенції, передбаченої у Державному бюджеті України на 2004 рік обласному
бюджету на ліквідацію наслідків стихійного лиха" на відновлення
об"єкту комунальної власності -
міст через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району при виконанні
підрядних робіт вносили неправдиві відомості до довідок про вартість виконаних
робіт форми № КБ-3 та
актів приймання виконаних підрядних робіт форми № КБ-2в, а саме в довідках форми № КБ-3 та актах
форми № КБ-2 в
поданих до оплати за вересень і жовтень 2004
року вказували виконані роботи по прокопу русла р.Тересва та роботи по
перемичці в обсягах 30185
мЗ, витрати по яких складають 389
993 грн., хоча згідно "Робочого проекта
на реконструкцію пішохідного моста з добудовою однієї прогонової будови через
річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району" запроектовано виконання
робіт по розчищенню русла річки Тересва в обсягах 24937,5 мЗ, витрати по
яких складають 127 035 грн.

Отже,
враховуючи, що загальна вартість виконаних робіт по довідках про вартість
виконаних робіт форми № КБ-3 та
актах форми № КБ-2в за
вересень та жовтень 2004
року складених ВАТ "Загалшляхбуд" становить 389 993 грн., а фактично
витрати складають 127
035 грн., тому службові особи ВАТ "Загалшляхбуд" завищили вартість
виконаних робіт по об"єкту -міст через річку Тересва, в с.Ганичі,
Тячівського району на суму 262
958 грн. (
35) і в такий спосіб заволоділи бюджетними коштами в особливо
великих розмірах.

Заволодівши,
шляхом завищення обсягів виконаних робіт та їх вартості бюджетними коштами в
сумі 262 958 грн.,
службові особи ВАТ "Загалшляхбуд" кошти в сумі 249 440 грн.
перерахували кошти на рахунки приватного підприємця " ОСОБА_2",
яка зареєстрована в АДРЕСА_1 та приватного підприємця " ОСОБА_1"

2

, який зареєстрований в сАДРЕСА_1, а різницю коштів
використали на потреби товариства ВАТ "Загалшляхбуд".

рішенням одинадцятої сесії IV скликання
Закарпатської обласної ради №
362 від 23 червня 2004 року "Про
розподіл субвенції, передбаченої у Державному бюджеті України на 2004 рік обласному
бюджету на ліквідацію наслідків стихійного лиха" було вирішено розподілити
кошти в сумі 470,0 тис.
грн., на відновлення об"єкту комунальної власності - міст через річку
Тересва в с.Ганичі, Тячівського району. Даним рішенням замовником на виконання
робіт визначено Тячівську райдержадміністрацію, яка в свою чергу листом від 02.09.2004 року делегувала
функції замовника по будівництву моста через річку Тересва в с.Ганичі,
Тячівського району виконкому Ганичівської сільської ради.

По даному факту 23 лютого 2007 року слідчим
Управлінням УМВС України в Закарпатській області було порушено кримінальну
справу № 4307207 за
фактом заволодіння службовими особами ВАТ "Загалшляхбуд" виділеними в
якості субвенції на відновлення об"єкту комунальної власності - міст через річку
Тересва в с.Ганичі, Тячівського району бюджетними коштами в сумі 262 958 грн., що
являється особливо великим розміром, за ознаками складу злочину передбаченого
ст. 191 ч.5 КК
України.

В ході
досудового слідства по справі встановлено, що рішенням одинадцятої сесії IV
скликання Закарпатської обласної ради №
362 від 23 червня 2004 року "Про
розподіл субвенції, передбаченої у Державному бюджеті України на 2004 рік обласному
бюджету на ліквідацію наслідків стихійного лиха" було вирішено розподілити
кошти в сумі 470,0 тис.
грн., на відновлення об"єкту комунальної власності - міст через річку
Тересва в с.Ганичі, Тячівського району. Даним рішенням замовником на виконання
робіт визначено Тячівську райдержадміністрацію, яка в свою чергу листом від 02.09.2004 року делегувала
функції замовника по будівництву моста через річку Тересва в с.Ганичі,
Тячівського району виконкому Ганичівської сільської ради.

20 липня 2004 року замовником - Ганичівською
сільською радою в особі сільського голови ОСОБА_3., за погодженням з Головою
Тячівської РДА ОСОБА_4. та підрядником-закрите акціонерне товариство
"Мукачівське мостобудівельне управління № 6", в особі голови правління ОСОБА_5. було укладено договір
будівельного підряду №
20/07-04, предметом якого було будівництво "підрядником"
мостового переходу через річку Тересва в с.Ганичі Тячівського району, а також
виконати необхідний об"єм робіт по берегоукріпленню, відповідно до
затвердженої проектно-кошторисної документації, вартість будівельних робіт по
договору складає 636,127
тис. грн.

10.09.2004 року замовником - Ганичівською
сільською радою в особі сільського голови ОСОБА_3. та підрядником - відкрите
акціонерне товариство "Закарпатсько-галицьке шляхово-будівельне
управління" в особі голови правління ОСОБА_6. було укладено договір
будівельного підряду №
38, предметом якого було будівництво "підрядником" моста через річку
Тересва в с.Ганичі Тячівського району, вартість будівельних робіт за кошторисом
становить 390 тис.
грн. Даний договір був погоджений заступником голови Тячівської РДА.

Підрядні
організації при виконанні робіт керувались наступними проектно-кошторисними
документаціями:

1. ВАТ
"Загалшляхбуд"- робочим проектом " Відбудова захисних дамб на річці Тересва, в с.Ганичі,
Тячівського району- розроблений інститутом
"Львівдіпроводгоспом", в 2001
році;

2. ЗАТ
"Мукачівське МБУ-6"-робочим проектом "Реконструкція пішохідного
моста з добудовою однієї прогонової будови через річку Тересва, в с.Ганичі,
Тячівського району", розроблений ними же;

На виконання
договору № 20/07-04 від 20 липня 2004 року, ЗАТ
"Мукачівським МБУ-6",
в період з липня по грудень 2004
року та жовтень 2006
року, згідно акту виконаних робіт виконало роботи на загальну суму 609 999 грн., в тому
числі 18 900 грн. за
виготовлення проектно-кошторисної документації.

3

Розпорядником
коштів-управлінням капітального будівництва Закарпатської ОДА платіжним
дорученням № 604936 від 10.09.2004 року та
платіжним дорученням №
594380 від 06.09.2004
року було перераховано на рахунок ЗАТ "Мукачівське МБУ-6" кошти в
сумі 18 900 грн. за
виготовлення проектно-кошторисної документації та кошти в сумі 61 100 грн. за виконані
роботи, всього кошти в сумі 80
000 грн. А потім на виконання рішення господарського суду Закарпатської області
від 28.12.2005 року
платником Ганичівською сільською радою через Управління Державного казначейства
в Закарпатській області було перераховано на користь ЗАТ "Мукачівське
МБУ-6: 31 липня 2006 року кошти в
сумі 300 000 грн. та 04 серпня 2006 року кошти в
сумі 216 805 грн.

На виконання
договору № 38 від 10.09.2004 року укладеного
між підрядником ВАТ "Загалшляхбуд" та замовником Ганичівською
сільською радою, підрядником ВАТ "Загалшляхбуд у період вересня-жовтня 2004 року виконано
підрядних робіт на загальну суму 389
996 грн., і розпорядником коштів управлінням капітального будівництва
Закарпатської ОДА, відповідно до представлених актів виконаних робіт форми № КБ2в та довідок
форми КБЗ було перераховано на рахунок ВАТ "Загалшляхбуд": 07.10.2004 року кошти в
сумі 217 009 грн., 29.10.2004 року кошти в
сумі 142 994 грн., 23.12. 2004 року кошти в
сумі 29 993 грн.,
всього кошти в сумі 389
996 грн.

У зв"язку з
вищенаведеним виникла необхідність у проведенні документальної ревізії щодо
використання бюджетних коштів в Управлінні капітального будівництва
Закарпатської облдержадміністрації, за адресою м. Ужгород площа Народна, № 4, у ВАТ
"Загалшляхбуд", яке розташоване в смт. Міжгір"я, вул. Грабовець,
№ 20, Ганичівській
сільській раді, яка розташована в с.Ганичі, вул. Леніна, 179, Тячівського
району, у ЗАТ "Мукачівському МБУ-6", яке розташоване в смт. Кольчино,
вул. Локоти, 12, Мукачівського
району, в приватного підприємця "
ОСОБА_2", яка зареєстрована в АДРЕСА_1, в приватного підприємця "ОСОБА_1", який
зареєстрований в АДРЕСА_1, а тому керуючись ст.ст. 130, 196 КПК України.

На вирішення
документальної ревізії, перед ревізорами КРУ
в Закарпатській області просить поставити наступні питання:

1)
Який об"єм підрядних робіт, відповідно до робочого
проекту "Відбудова захисних дамб на річці Тересва в с.Ганичі, Тячівського
району" необхідно було виконати підрядникові ВАТ "Загалшляхбуд".

2)
Які підрядні роботи, відповідно актів виконаних робіт
форми КБ-2в виконані на протязі вересня-жовтня 2004 року підрядником ВАТ "Загалшляхбуд" по
відбудові захисних дамб на річці Тересва в с.Ганичі, Тячівського району".

3)
Який фактично об"єм підрядних робіт виконано ВАТ
"Загалшляхбуд" в період вересня-жовтня 2004 року на відбудові захисних дамб на річці Тересва в
с.Ганичі, Тячівського району.

Примітка:
(Провести із залученням спеціалістів Закарпатського облводгоспу та УКБ
Закарпатської ОДА контрольні обміри виконаних робіт, де вказати види виконаних
робіт, їх об"єм, вартість).

4)
Чи виконано ВАТ "Загалшляхбуд", вказані в акті
виконаних робіт форми КБ
2-в за вересень 2004
року в розділі 1.1 "Перемичка",
виконані роботи: "Зведення гребель, дамб, насипів і нижньої частини
екранів і ядер насухо з незв"язних грунтів котками масою до 16 т, укріплення
схилів кам"яним накидом насухо).

5)
Яку суму бюджетних коштів оплачено ВАТ
"Загалшляхбуд" за виконані роботи у вересні-жовтні 2004 року - Реконструкція
пішохідного моста через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району і чи
відповідає сума сплачених коштів об"ємам виконаних підрядних робіт.

Кому спрямовані
службовими особами ВАТ "Загашляхбуд" кошти отримані з державного
бюджету, за виконані підрядні роботи по реконструкції моста через річку Тересва
в с.Ганичі, Тячівського району;

7)
Чи були підстави для перерахування коштів ВАТ
"Загалшляхбуд" одержаних з державного бюджету на рахунки ПЛ "ОСОБА_1.",
ТОВ "ОСОБА_1" та підприємцю ОСОБА_2.

8)
Чи були підстави для перерахування розпорядником коштів,
а саме управлінням капітального будівництва Закарпатської ОДА підряднику ВАТ
"Загашляхбуд" коштів із субвенції, передбаченої у Державному бюджеті
України на 2004 рік
обласному бюджету на ліквідацію наслідків стихійного лиха, на відновлення
об"єкту комунальної власності -міст
через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району, якщо фактично підрядник ВАТ
"Загалшляхбуд" виконував роботи на відбудові захисних дамб на річці
Тересва в с.Ганичі, Тячівського району.

9)
Провести зустрічні документальні перевірки між ВАТ
"Загашляхбуд" та ПЛ
"ОСОБА_1.", ТОВ "
ОСОБА_1" і підприємцем ОСОБА_1 Р.В., щодо надання послуг цими
приватними підприємцями та оплати за ці послуги ВАТ "Загалшляхбуд";

10) Провести
зустрічні документальні перевірки між ВАТ "Загалшляхбуд" та
управлінням капітального будівництва Закарпатської ОДА і Ганичівською сільською
радою;

11) Який
об"єм підрядних робіт, відповідно до робочого проекту "Реконструкція
пішохідного моста з добудовою однієї прогонової будови через річку Тересва в
с.Ганичі, Тячівського району" необхідно було виконати підрядником ЗАТ
"Мукачівське МБУ-6".

12) Які
підрядні роботи, відповідно до актів виконаних робіт форми КБ-2в виконані на
протязі липня-грудня 2004
року та жовтня 2006 року
підрядником ЗАТ "Мукачівське МБУ-6" - реконструкція пішохідного моста з добудовою однієї
прогонової будови через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району.

13) Який
фактично об"єм підрядних робіт виконано ЗАТ "Мукачівське МБУ-6"
в період липня-грудня 2004
року та жовтні 2006 року по
реконструкції пішохідного моста з добудовою однієї прогонової будови через
річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району.

Примітка:
(Провести із залученням спеціалістів Закарпатського облводгоспу та УКБ
Закарпатської ОДА контрольні обміри виконаних робіт, де вказати види виконаних
робіт, їх об"єм, вартість).

14) Провести зустрічні перевірки між
"Мукачівським МБУ-6" та Управлінням капітального

будівництва Закарпатської ОДА, Ганичівською сільською радою та відділенням

Державного казначейства у Тячівському районі.

Також, просить дозволити розпочати перевірку з 4 червня 2007 року. Вивчивши
матеріали додані до подання слідчого, суд вважає, що подання слід задовольнити.

Відповідно до
Закону України „Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні" із
змінами і доповненнями, внесеними Законами України від 10 січня 2002 року №2921-Ш, від 10 січня 2002 року №2922-Ш,
від 15 травня 2003 року № 762-ГУ, від 27 листопада 2003 року № 1349-ІУ, від 12 січня 2005 року № 2322-ІУ, а саме ст.. 11 п. З підставою
позапланової перевірки може бути виникнення потреби у перевірці відомостей,
отриманих від особи, яка мала правові відносини з підконтрольною установою,
якщо підконтрольна установа не надасть пояснення та їх документальні
підтвердження на обов"язковий письмовий запит органу контрольно-
ревізійної служби протягом 10-ти
робочих днів з дня отримання запиту.

Орган державної
контрольно-ревізійної служби, прокурор або слідчий, який ініціює проведення
позапланової виїзної ревізії або перевірки, подає до суду письмове
обгрунтування підстав такої ревізії або перевірки та дати її початку і
закінчення, надає документи, які стали підставою для проведення такої
перевірки, а також на вимогу суду інші відомості.

Враховуючи, що
ст. слідчий в ОВС відділу по розлічуванню ОВС та злочинів учинених ОГ СУ УМВС
України в Закарпатській області за погодженням з заступником прокурора Закарпатської
області надав суду
обґрунтоване подання щодо
проведення

позапланової перевірки
документальної ревізії в управлінні капітального будівництва Закарпатської
облдержадміністрації, за адресою м. Ужгород площа Народна, № 4, у ВАТ
"Загалшляхбуд", яке розташоване в смт. Міжгір"я, вул. Грабовець,
№ 20, Ганичівській
сільській раді, яка розташована в с.Ганичі. вул. Леніна, 179, ЗАТ
"Мукачівському МБУ-6", яке розташоване в смт. Кольчино, вул. Локоти, 12, Мукачівського
району, у приватного підприємця "ОСОБА_1.", який зареєстрований в
АДРЕСА_1 та у приватного підприємця "
ОСОБА_2", яка зареєстрована в АДРЕСА_1 а тому суд вважає, що його слід
задовольнити.

Керуючись ст. 97
ч. 5КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати КРУ Закарпатській
області дозвіл на проведення позапланової документальної ревізії в Управлінні
капітального будівництва Закарпатської облдержадміністрації, за адресою м.
Ужгород площа Народна, №
4, у ВАТ "Загалшляхбуд", яке розташоване в смт. Міжгір"я, вул.
Грабовець, № 20, Ганичівській
сільській раді, яка розташована в с.Ганичі. вул. Леніна, 179, ЗАТ
"Мукачівському МБУ-6", яке розташоване в смт. Кольчино, вул. Локоти, 12, Мукачівського
району, у приватного підприємця "ОСОБА_1.", який зареєстрований в
АДРЕСА_1 та у приватного підприємця"
ОСОБА_2", яка зареєстрована в АДРЕСА_1, починаючи з 4 червня 2007
року, з питань :

Який об"єм
підрядних робіт, відповідно до робочого проекту "Відбудова захисних дамб
на річці Тересва в с.Ганичі, Тячівського району" необхідно було виконати
підрядникові ВАТ "Загалшляхбуд".

Які підрядні
роботи, відповідно актів виконаних робіт форми КБ-2в виконані на протязі
вересня-жовтня 2004 року
підрядником ВАТ "Загалшляхбуд" по відбудові захисних дамб на річці
Тересва в с.Ганичі, Тячівського району".

Який фактично об"єм підрядних робіт виконано ВАТ
"Загалшляхбуд" в період вересня-жовтня 2004 року на відбудові захисних дамб на річці Тересва в
с.Ганичі, Тячівського району. Примітка: (Провести із залученням спеціалістів
Закарпатського облводгоспу та УКБ

Закарпатської ОДА контрольні обміри виконаних робіт, де
вказати види виконаних

робіт, їх об"єм, вартість).

Чи виконано ВАТ
"Загалшляхбуд", вказані в акті виконаних робіт форми КБ 2-в за вересень 2004 року в розділі 1.1 "Перемичка",
виконані роботи: "Зведення гребель, дамб, насипів і нижньої частини
екранів і ядер насухо з незв"язних грунтів котками масою до 16 т,
укріплення схилів кам"яним накидом насухо).

Яку суму
бюджетних коштів оплачено ВАТ "Загалшляхбуд" за виконані роботи у
вересні-жовтні 2004 року - Реконструкція
пішохідного моста через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району і чи
відповідає сума сплачених коштів об"ємам виконаних підрядних робіт.

Кому спрямовані
службовими особами ВАТ "Загашляхбуд" кошти отримані з державного
бюджету, за виконані підрядні роботи по реконструкції моста через річку Тересва
в с.Ганичі, Тячівського району;

Чи були підстави
для перерахування коштів ВАТ "Загалшляхбуд" одержаних з державного
бюджету на рахунки ПЛ "ОСОБА_1.", ТОВ
"ОСОБА_1" та підприємцю ОСОБА_2.

Чи були підстави
для перерахування розпорядником коштів, а саме управлінням капітального
будівництва Закарпатської ОДА підряднику ВАТ "Загашляхбуд" коштів із
субвенції, передбаченої у Державному бюджеті України на 2004 рік обласному
бюджету на ліквідацію наслідків стихійного лиха, на відновлення об"єкту
комунальної власності - міст
через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району, якщо фактично підрядник ВАТ

"Загалшляхбуд"
виконував робота на відбудові
захисних дамб на річці Тересва в с.Ганичі, Тячівського району.

Провести зустрічні
документальні перевірки між ВАТ "Загашляхбуд" та ПЛ "ОСОБА_1.",
ТОВ " ОСОБА_1"
і підприємцем ОСОБА_1 Р.В., щодо надання послуг цими приватними підприємцями та
оплати за ці послуги ВАТ "Загалшляхбуд";

Провести
зустрічні документальні перевірки між ВАТ "Загалшляхбуд" та
управлінням капітального будівництва Закарпатської ОДА і Ганичівською сільською
радою;

Який об"єм
підрядних робіт, відповідно до робочого проекту "Реконструкція пішохідного
моста з добудовою однієї прогонової будови через річку Тересва в с.Ганичі,
Тячівського району" необхідно було виконати підрядником ЗАТ
"Мукачівське МБУ-6".

Які підрядні
роботи, відповідно до актів виконаних робіт форми КБ-2в виконані на протязі
липня-грудня 2004 року та
жовтня 2006 року
підрядником ЗАТ "Мукачівське МБУ-6" - реконструкція пішохідного моста з добудовою однієї
прогонової будови через річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району.

Який фактично
об"єм підрядних робіт виконано ЗАТ "Мукачівське МБУ-6" в період
липня-грудня 2004 року та
жовтні 2006 року по
реконструкції пішохідного моста з добудовою однієї прогонової будови через
річку Тересва в с.Ганичі, Тячівського району.

Примітка:
(Провести із залученням спеціалістів Закарпатського облводгоспу та УКБ
Закарпатської ОДА контрольні обміри виконаних робіт, де вказати види виконаних
робіт, їх об"єм, вартість).

Провести
зустрічні перевірки між "Мукачівським МБУ-6" та Управлінням
капітального будівництва Закарпатської ОДА, Ганичівською сільською радою та
відділенням Державного казначейства у Тячівському районі.

Також, просить дозволити розпочати перевірку з 4 червня 2007 року.

Постанова
оскарженню не підлягає.

Суддя: B.B.
Чопик