Справа № 592/4634/13-к
Провадження № 1-кс/592/879/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 квітня 2013 року м.Суми

Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області Стецюра М.М. про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що СВ ДПС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000006 внесеному до ЄРДР по факту вчинення невстановленими особами підроблення документів ТОВ «Леміш Груп», ТОВ «Укрземстрой» та ПП «Охторг», по факту вчинення директором ТОВ «Інфо» ОСОБА_2 ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, замаху на заволодіння державними грошовими коштами у великих розмірах та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 358 ч.1, 15 ч.2 - 191 ч.4, 212 ч.3, 366 ч.2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Інфо» ОСОБА_2 на протязі 2009-2011 років, з метою ухилення від сплати податків, підробив документи про отримання технічної документації та ТМЦ ТОВ «Інфо» (замовник) від ТОВ «Укрземстрой», ПП «Охторг», ТОВ «Леміш Груп» (виконавці): договори, акти виконаних робіт, накладні та інші документи.

Вказані підроблені документи використані службовими особами ТОВ «Інфо» в бухгалтерському та податковому обліках.

Зазначені злочинні дії директора ТОВ «Інфо» ОСОБА_2, призвели до ненадходження до бюджету податку на додану та податку на прибуток на загальну суму 2 млн. 485 тис. 383 гривень.

Крім того, встановлено, що директор ТОВ «Інфо» ОСОБА_2, з метою незаконного заволодіння державним коштами, підробив документи щодо руху товарно-матеріальних цінностей згідно договору №15/03/10 від 15.03.2010 р., укладеного з ТОВ «Укрземстрой» (постачальник) на здійснення поставки виробничого обладнання - комплектуючих для модуля свободної турбіни (правого обертання) Д-336 в адресу ТОВ «Інфо» (замовник), податкові накладні та інші документи щодо надання вказаних послуг зазначеним підприємством.

Вказані підроблені документи використані службовими особами ТОВ «Інфо» в бухгалтерському та податковому обліках товариства, в результаті чого ними безпідставно завищено суму, що підлягає бюджетному відшкодуванню на розрахунковий рахунок підприємства у декларації з податку на додану вартість за березень 2010 року та додатку №3 до податкової декларації з ПДВ «розрахунок суми бюджетного відшкодування» на загальну суму 202 тис. 008 грн.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Леміш Груп» впродовж 2009-2010 років використовувало розрахунковий рахунок в Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876) ОСОБА_3 (українська гривня).

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні слідчий з ОВС СВ ДПС у Сумській області звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, а саме: документи, які були надані ТОВ «Леміш Груп» (код 36521019, м. Київ) до Київської філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), для відкриття розрахункового рахунку ОСОБА_3 (українська гривня), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Леміш Груп»; документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Леміш Груп», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТОВ «Леміш Груп», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договори на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів); картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток); роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ОСОБА_3 (українська гривня), за період з 30.06.2009 р. по 20.09.2010 р.; матеріалів юридичної справи ТОВ «Леміш Груп»; чеків про зняття готівки за період з 30.06.2009 р. по 20.09.2010 р.

Перевіривши матеріали клопотання, його слід задовольнити, згідно ст. 160-163 КПК України, оскільки в матеріалах кримінального провадження в наявності достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин в кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, суд, -

У Х В АЛ И В:

1. Надати тимчасовий доступ до документів з їх вилученням для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

-документи, які були надані ТОВ «Леміш Груп» (код 36521019, м. Київ) до Київської філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), для відкриття розрахункового рахунку ОСОБА_3 (українська гривня), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Леміш Груп»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Леміш Груп», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки ТОВ «Леміш Груп», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);

- картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ОСОБА_3 (українська гривня), за період з 30.06.2009 р. по 20.09.2010 р.;

- матеріалів юридичної справи ТОВ «Леміш Груп»;

- чеків про зняття готівки за період з 30.06.2009 р. по 20.09.2010 р.

Зазначені документи зберігаються в Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» (МФО 320876), за адресою м. Київ пл. Солом'янська буд. 2.

3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області Стецюра М.М.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя: А.М. Алфьоров