печерський районний суд міста києва
Справа № 757/7496/26-к
пр. № 1-кс-7805/26
Примірник №__
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 лютого 2026 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000395 від 22.03.2023, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, зазначених в клопотанні, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 .

До початку судового засідання слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000395 від 22.03.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ст. 227, ч. 3 ст. 209, ч. 4 ст. 358 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що на території України створене та функціонує злочинне угрупування, яке налагодило протиправний фінансовий механізм, спрямований на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Для реалізації злочинного плану група осіб залучила службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 та ряду банківських установ, які забезпечили безперешкодне відкриття рахунків групі компаній з ознаками фіктивності для надання послуг підприємствам реального сектору економіки з обготівкування, ухилення від сплати податків, перерозподілу фінансових потоків та маскування слідів вчинених злочинів.

Крім того, встановлено непоодинокі випадки реалізації за готівкові кошти товару з подальшим відображенням в податковій звітності реалізації цього ж товару в адресу інших підприємств, тобто штучне маніпулювання кількісними та якісними показниками з метою можливості штучного формування податкового кредиту з необхідною номенклатурою товарів/робіт, що мінімізує надходження коштів до Державного бюджету.

Поряд з тим, діяльність окремих суб`єктів господарювання сприяє потраплянню та обігу в Україні необлікованих і неякісних підакцизних товарів у тому числі імпортованих ПММ, що створює загрозу суспільним інтересам, безпеці життя та здоров`я людей, що завдає збитків державі в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування в органу досудового розслідування з`явились підстави вважати, що фінансово-господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснена з порушенням вимог податкового законодавства та була спрямована на документальне фіксування господарських операцій без їх фактичного здійснення і є такою, що спрямована на легалізацією майна, одержаного злочинним шляхом в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) скеровано запит в порядку ст. 93 КПК України щодо надання належним чином завірених копій наступних документів, які стосуються здійснення господарських взаємовідносин з наступними контрагентами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_21 (ІПН НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_22 (ІПН НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_24 (ІПН НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_25 (ІПН НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_26 (ІПН НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_27 (ІПН НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_28 (ІПН НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_29 (ІПН НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_30 (ІПН НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_31 (ІПН НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_32 (ІПН НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_33 (ІПН НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_34 (ІПН НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_35 (ІПН НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_36 (ІПН НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_37 (ІПН НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_38 (ІПН НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_39 (ІПН НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_40 (ІПН НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_41 (ІПН НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_42 (ІПН НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_43 (ІПН НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_44 (ІПН НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_45 (ІПН НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_46 (ІПН НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_47 (ІПН НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_48 (ІПН НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_49 (ІПН НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_50 ), за період 01.01.2025-24.11.2025, з метою отримання тимчасового доступу до документів, перелік яких зазначений у клопотанні, відповідь на який не надходила.

Таким чином, на даний час виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні (здійсненні виїмки) документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 159, 160, ч. 5 ст. 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000395 ОСОБА_50 , ОСОБА_3 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , іншим слідчим слідчої групи дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення належним чином завірених копій наступних документів, щодо господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 з наступними контрагентами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_21 (ІПН НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_22 (ІПН НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_24 (ІПН НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_25 (ІПН НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_26 (ІПН НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_27 (ІПН НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_28 (ІПН НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_29 (ІПН НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_30 (ІПН НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_31 (ІПН НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_32 (ІПН НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_33 (ІПН НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_34 (ІПН НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_35 (ІПН НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_36 (ІПН НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_37 (ІПН НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_38 (ІПН НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_39 (ІПН НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_40 (ІПН НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_41 (ІПН НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_42 (ІПН НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_43 (ІПН НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_44 (ІПН НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_45 (ІПН НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_46 (ІПН НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_47 (ІПН НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_48 (ІПН НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_49 (ІПН НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_50 ), за період 01.01.2025-24.11.2025 року, а саме:

-зовнішньо-економічні контракти, договори, договори про поворотну фінансову допомогу з усіма змінами, доповненнями (додатками), первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи (специфікації, сертифікати походження товару, акти прийому-передачі, накладні, податкові накладні, митні декларації, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, акти виконаних робіт (послуг), акти та інші документи, що підтверджують здійснення фінансових операцій, експорту (імпорту) нафтопродуктів, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, платіжні доручення, SWIFT-повідомлення, акти, банківські виписки, що підтверджують здійснення фінансових операцій, ВМД; документи щодо придбання послуг; шляхові листи; листи відрядження; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; документи щодо фактичних трудовитрат робітників-будівельників; оборотно-сальдові відомості по рахунках;

-рахунки (Invoice) або інші документи, які визначають вартість товару; документи, що підтверджують право володіння, користування та/або розпорядження товарами; документи, що підтверджують якісні характеристики товару, надані виробниками товару ; у разі наявності - документальні підстави зміни нерезидента в адресу якого перераховують кошти за імпортовані ПММ порівняно з нерезидентом, від якого завезено пальне на митну територію України (повідомлення про переуступку);

-анкетні та контактні дані (ПІБ, дату народження, адресу проживання, номери робочих та мобільних телефонів, посаду, дату прийняття на роботу, звільнення, тощо), місця розташування робочих місць посадових та службових осіб підприємства, які безпосередньо приймали участь у зазначених взаємовідносинах та на яких підставах (витяги із статуту, посадових (службових) інструкцій, наказів, тощо), форму їх участі, а також керівників та службових осіб підприємства, відповідальних за дотриманням чинного податкового та іншого законодавства;

-дані аналітичного та синтетичного бухгалтерського обліку, в яких відображено операції підприємств за договорами із зазначеними компаніями (оборотно-сальдові відомості та картки рахунків).

-звіти про контрольовані операції, подані до податкових органів, за весь період взаємовідносин з вказаними контрагентами з поясненнями до них;

-документи щодо реалізації (зберігання, використання у власній господарській діяльності, тощо) придбаних у вказаних контрагентів товарно-матеріальних цінностей (контракти, договори, первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи, специфікації, акти прийому-передачі, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, виписок по банківських рахунках, договорів з відповідними додатками та додатковими угодами; товарно-транспортні накладні; оборотно-сальдові відомості по рахунках);

-статутів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма змінами, додатками та доповненнями;

-накази про призначення/звільнення керівника та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

-штатних розписів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

-відомості щодо доходів, нарахованих/виплачених працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (із зазначенням ПІБ, дати народження, РНОКПП осіб, сум нарахованого/виплаченого доходу, заробітної плати, нарахованого/утриманого податку, дат прийняття/звільнення, поквартально), а також інших джерел отримання доходів (заробітної плати) (вказавши дату народження, дату реєстрації, ДПІ реєстрації, ДПІ по місцю проживання, місце народження, місце проживання, місце роботи.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_53