Справа № 521/3367/25
Пр-ня по справі №1-кп/521/967/26
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

ВСТУПНА ЧАСТИНА

м. Одеса, Україна

29 січня 2026 року

Хаджибейський районний суд міста Одеси засідаючи у складі:

Головуючого судді - ОСОБА_1

із секретарем судового засідання - ОСОБА_2 на стадії судового провадження розглянувши кримінальне провадження № 0000013 від 25.02.2025 року, у відношенні:

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який народився в м. Одесі, громадянина України, який має вищу освіту, одружений, має на утримані двох малолітніх дітей ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 , працює експедитором у компанії «Лого Транс», зареєстрований та проживає в АДРЕСА_1 , раніше не судимого, обвинуваченого у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК.

Сторони кримінального провадження, які приймали участь на стадії підготовчого провадження, -

з боку обвинувачення: прокурор ОСОБА_4

з боку захисту: обвинувачений ОСОБА_3 , захисник - адвокат ОСОБА_5

МОТИВУВАЛЬНА ЧАСТИНА

1.Формулювання обвинувачення, визнаного судом доведеним.

1.1.На початку 2021 року (більш точну дату та час не встановлено), мешканець м. Одеси - Особа № 1 (матеріали відносно якої виділені в окреме провадження), керуючись прагненням до наживи, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки і бажаючи їх настання, тобто діючи з прямим умислом, всупереч вимогам Податкового кодексу України, Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19.12.1995 за № 481/95-ВР, із змінами і доповненнями та Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» від 2 березня 2015 року № 222-VIII, із змінами і доповненнями, іншого законодавства України, перебуваючи у межах міста Одеси, з корисливих мотивів, вирішив здійснити незаконне придбання з метою збуту, транспортування з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів на території України.

При цьому, розуміючи, що реалізувати злочинний умисел та виконати всі етапи злочинного плану самотужки не вдасться та існує значний ризик бути викритим, Особа № 1, приблизно на початку 2021 року (точної дати не встановлено), з метою придбання, транспортування, зберігання та збуту у необмеженій кількості незаконно виготовлених тютюнових виробів в межах території України, вирішив залучити свого рідного брата ОСОБА_3 до спільної протиправної діяльності з придбання, транспортування, зберігання та збуту у необмеженій кількості незаконно виготовлених тютюнових виробів в межах території України.

З метою конспірації своєї протиправної діяльності та унеможливлення викриття правоохоронними органами протиправної діяльності, мінімізуючи спілкування за допомогою відкритого телефонного зв`язку, Особа № 1 та ОСОБА_3 для спілкування та листування між собою використовували мессенджери «Telegram» та «Whatsapp» для дотримання умов конспірації під час вчинення злочину.

З метою реалізації свого умислу, ІНФОРМАЦІЯ_4 , Особа № 1 та ОСОБА_3 , перебуваючи у невстановленому місці, створили загальнодоступний канал у месенджері «Telegram» під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за посиланням « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та акаунт адміністратора (менеджера) каналу у месенджері «Telegram» за посиланням « ІНФОРМАЦІЯ_7 », з метою подальшого збуту населенню незаконно виготовлених тютюнових виробів, які не містять марок акцизного податку України.

У подальшому Особа № 1 та ОСОБА_3 , з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, перебуваючи у м. Одесі, точне місце не встановлено, з 30.08.2021 розміщували у загальнодоступному каналі у месенджері «Telegram» під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за посиланням « ІНФОРМАЦІЯ_6 » оголошення про продаж незаконно виготовлених тютюнових виробів без марок акцизного податку України, та у подальшому у вказаний період часу оновлювали оголошення, а також розміщували аналогічні оголошення щодо продажу сигарет з актуальним асортиментом продукції, що пропонувалась до продажу, а також актуальними цінами на неї у доларовому еквіваленті.

Так, Особа № 1 та ОСОБА_3 , використовуючи акаунт адміністратора (менеджера) вищевказаного загальнодоступного каналу у месенджері «Telegram» за посиланням « ІНФОРМАЦІЯ_7 », отримували замовлення від населення на незаконно виготовлені тютюнові вироби без марок акцизного податку України, надавали реквізити банківських карток та гаманців криптовалютних бірж для розрахунку, та здійснювали збут сигарет шляхом відправлення через кур`єрські служби доставки ТОВ «Нова пошта» () та ТОВ «Делівері» (). З метою приховування кримінального правопорушення, Особа № 1 та ОСОБА_3 під час збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, шляхом відправлення через кур`єрські служби доставки, використовували окрім власних, також і вигадані реквізити відправника/отримувача « ОСОБА_6 », а також спеціально придбаний мобільний телефон з сім карткою за номером НОМЕР_1 .

В подальшому, 06.03.2024 року, Особа № 1 та ОСОБА_3 отримали у користування від ТОВ «КРИСТАЛ-КДС», код ЄРДПОУ 31956510, складське приміщення за адресою: м. Одеса, вул. Маловського, 3, бокс № 7, яке облаштували для зберігання незаконно виготовлених тютюнових виробів з метою подальшого збуту.

Так, на початку 2024 року (точної дати не встановлено), Особа № 1 та ОСОБА_3 здійснили з метою подальшого збуту незаконне придбання у невстановлених слідством осіб та місці незаконно виготовлених тютюнових виробів без марок акцизного податку, зокрема: «Rothmans» у кількості 32490 пачок, «Kent» у кількості 15000 пачок, «Chesterfield» у кількості 10000 пачок, «Winston» у кількості 7490 пачок, «Marlboro» у кількості 4500 пачок, «Camel» у кількості 6500 пачок.

Придбані Особою № 1 та ОСОБА_3 незаконно виготовлені тютюнові вироби, невстановлені особи з використанням невстановленого транспортного засобу, 07.03.2024 року транспортували до складського приміщення за адресою: АДРЕСА_2 для подальшого зберігання з метою збуту.

Так, 07.03.2024 року під час проведення обшуку за місцем зберігання Особою № 1 та ОСОБА_3 незаконно виготовлених тютюнових виробів за адресою: м. Одеса, вул. Маловського, 3, виявлено та вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби, а саме сигарети наступних найменувань: «Rothmans» у кількості 32490 пачок, «Kent» у кількості 15000 пачок, «Chesterfield» у кількості 10000 пачок, «Winston» у кількості 7490 пачок, «Marlboro» у кількості 4500 пачок, «Camel» у кількості 6500 пачок, які не марковані марками акцизного податку України та незаконно зберігались з метою подальшого збуту.

Вилучені 07.03.2024 року у ході обшуку незаконно виготовлені тютюнові вироби за адресою: АДРЕСА_3 не відповідають вимогам статей 11, 111 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» та ст. 12 Закону України «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров`я населення».

Крім того, 30.10.2024 року під час проведення обшуку у вантажному відділенні № 8 ТОВ "НОВА ПОШТА" за адресою: м. Одеса, вул. Геннадія Афанасьєва, 3/5, виявлено та вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби, а саме сигарети наступних найменувань: «821 Italian Blend Blu» у кількості 1500 пачок, «Manchester» у кількості 1500 пачок, які не марковані марками акцизного податку України та незаконно зберігались з метою подальшого збуту.

Вилучені 30.10.2024 року у ході обшуку незаконно виготовлені тютюнові вироби за адресою: АДРЕСА_4 не відповідають вимогам статей 11, 111 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» та ст. 12 Закону України «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров`я населення».

Також, у вищевказаний період часу, Особа № 1 та ОСОБА_3 за допомогою спеціально створеного загальнодоступного каналу у месенджері «Telegram» під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за посиланням « ІНФОРМАЦІЯ_6 », здійснили збут незаконно виготовлених тютюнових виробів громадянину ОСОБА_7 у загальній кількості 500 пачок, громадянину ОСОБА_8 у загальній кількості 500 пачок, громадянину ОСОБА_9 у загальній кількості 1000 пачок, громадянину ОСОБА_10 у загальній кількості 1000 пачок, які в подальшому добровільно надали зразки вищевказаних незаконно виготовлених тютюнових виробів, які не відповідають вимогам статей 11, 111 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» та ст. 12 Закону України «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров`я населення».

Так, ОСОБА_3 , діючи умисно, з корисливих мотивів, не маючи відповідних ліцензій на оптову та роздрібну торгівлю електронними сигаретами, а також рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, а також не маючи права на здійснення підприємницької діяльності, всупереч положень Податкового кодексу України, Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», Закону України «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров`я населення» від 22 вересня 2005 року за № 2899-IV, із змінами і доповненнями та Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» від 2 березня 2015 року № 222-VIII, із змінами і доповненнями, у період з січня 2021 року (більш точної дати та часу не встановлено) по 30 жовтня 2024 року, здійснив незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

За період своєї протиправної діяльності Особою № 1 та ОСОБА_3 у період з 18.01.2021 по 30.10.2024 реалізовано незаконно виготовлені тютюнові вироби різних найменувань громадянину ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , а також іншим невстановленим у ході розслідування особам у загальній кількості не менше 2000 коробів по 500 пачок сигарет в кожному коробі.

Від збуту у вказаний період часу незаконно виготовлених тютюнових виробів різних найменувань Особою № 1 та ОСОБА_3 отримано дохід не менше 30 505 171,1 гривень.

1.2.Суд кваліфікує дії обвинуваченого ОСОБА_3 за вказаним епізодом незаконної діяльності за ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України, за кваліфікуючими ознаками: незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, вчиненого за попередньою змовою групою осіб.

1.3.Крім того, ОСОБА_3 у період з 18.01.2021 по 30.10.2024, внаслідок вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України, отримав незаконний дохід шляхом збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме тютюнових виробів без марок акцизного податку через загальнодоступний канал у месенджері «Telegram» під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за посиланням « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Також, за період своєї протиправної діяльності Особою № 1 та ОСОБА_3 у період з 18.01.2021 по 30.10.2024 років реалізовано незаконно виготовлені тютюнові вироби різних найменувань громадянину ОСОБА_7 у загальній кількості 500 пачок, громадянину ОСОБА_8 у загальній кількості 500 пачок, громадянину ОСОБА_9 у загальній кількості 1000 пачок, громадянину ОСОБА_10 у загальній кількості 1000 пачок, а також на адресу інших невстановлених осіб у загальній кількості не менше 2000 коробів по 500 пачок сигарет в кожному коробі.

Від збуту у вказаний період часу незаконно виготовлених тютюнових виробів різних найменувань Особою № 1 та ОСОБА_3 отримано дохід не менше 30 505 171,1 гривень.

Для реалізації свого злочинного плану, направленого на легалізацію коштів отриманих від злочинної діяльності ОСОБА_3 , РНОКПП: НОМЕР_2 , особисто використав власні банківські рахунки відкриті у АТ «Універсал-Банк», АТ «А-Банк», АТ «ПУМБ», АТ «ТАСКОМБАНК».

Таким чином, ОСОБА_3 набував, володів, використовував та розпоряджувався грошовими коштами та майном, одержаним злочинним шляхом, а саме отримував на банківські рахунки доходи від реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме тютюнових виробів без марок акцизного податку, та здійснювали операції, зокрема шляхом переведення безготівкових коштів у готівкові, їх конвертацію тощо.

Аналізом інформації наданої АТ «Універсал-Банк», АТ «А-Банк», АТ «ПУМБ», АТ «ТАСКОМБАНК» стосовно руху коштів, по всім рахунках відкритих у вказаних банківських установах, за період з 18.01.2021 року по 30.10.2024 року, що належать ОСОБА_3 , РНОКПП: НОМЕР_3 , встановлено систематичне надходження коштів на поточні рахунки від інших суб`єктів господарювання фізичних осіб - підприємців, юридичних осіб, фізичних осіб, зарахування коштів через термінали самообслуговування та каси банку, розташованих в різних регіонах України.

Усього ОСОБА_3 , РНОКПП: НОМЕР_3 , за період незаконної діяльності з 18.01.2021 року по 30.10.2024 року перераховано на власні банківські рахунки вищевказаних банківських установ грошові кошти у загальній сумі 6 725 154,06 грн.

Відповідно до відомостей з Державного реєстру фізичних осіб - платників податків про cyми доходів, нарахованих фізичній особі податковим агентом, та/або cyми доходів, отриманих cамозайнятими особами, а також cyмy річного доходу, задекларованого фізичною особою в податковій декларації про майновий cтан і доходи, ОСОБА_3 у період з першого кварталу 2021 року по четвертий квартал 2024 року отримано дохід у загальній сумі 84 352, 33.

Інформація щодо нарахування (виплати) доходу громадянину ОСОБА_3 від продажу нерухомого майна, згідно з даними Державного реєстру фізичних осіб - платників податків, відсутня.

Відповідно до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань ОСОБА_3 не зареєстрований на даний час та не був раніше зареєстрований як фізична особа - підприємець.

Відповідно до даних з ІТС «Податковий блок» ОСОБА_3 не був посадовою особою або засновником інших юридичних осіб.

Податкові декларації про майновий стан і доходи громадянином ОСОБА_3 за звітні (податкові) періоди з 2023 по 2024 роки до контролюючого органу в порядку та строки, визначені статтею 179 Податкового кодексу України, не подавались.

Так, майновий стан ОСОБА_3 фактично не відповідає його майновому стану зазначеному в останніх податкових деклараціях про майновий стан.

Таким чином, за результатами співставлення вищевказаної інформації щодо грошових коштів отриманих ОСОБА_3 , РНОКПП: НОМЕР_3 , на власні банківські рахунки, та суми доходу, відображеного згідно відомоcтей з Державного реєстру фізичних оcіб - платників податків про cyми доходів, нарахованих фізичній оcобі податковим агентом, та/або cyми доходів, отриманих cамозайнятими особами, а також cyмy річного доходу, задекларованого фізичною особою в податковій декларації про майновий cтан і доходи, за період з 18.01.2021 року по 30.10.2024 року встановлено різницю у сумі 6 640 801,73 грн., що свідчить про отримання вказаних грошових коштів від незаконної діяльності.

Згідно пункту 1 статті 5 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 року №631-IX у редакції, чинній з 28.04.2020 року, до легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, належать будь-які дії, пов`язані із вчиненням фінансової операції чи правочину з доходами, одержаними злочинним шляхом, а також вчиненням дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких доходів, чи володіння ними, прав на такі доходи, джерел їх походження, місцезнаходження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуттям, володінням або використанням доходів, одержаних злочинним шляхом.

Доходами, одержаними злочинним шляхом, згідно з п.п. 23 п. 1 ст. 1 Закону, визнаються будь-які активи, одержані прямо чи опосередковано внаслідок вчинення злочину, зокрема валютні цінності, рухоме та нерухоме майно, майнові та немайнові права, незалежно від їх вартості.

Активи - кошти, у тому числі електронні гроші, інше майно, майнові та немайнові права (п.п. 2) п. 1 ст. 1 Закону).

Видаткова фінансова операція - фінансова операція, яка призводить до зменшення активів на рахунку клієнта - власника активів (п.п. 10) п.1 ст. 1 Закону).

Згідно з п.п. 13 п. 1 ст. 1 Закону, віртуальний актив - цифрове вираження вартості, яким можна торгувати у цифровому форматі або переказувати і яке може використовуватись для платіжних або інвестиційних цілей.

Згідно висновку аналітичного дослідження № 6/0/23.13-02-15-25 від 22.01.2025, проведеного Управлінням аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ в Одеській області, встановлено вчинення, з метою легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, ОСОБА_3 видаткових фінансових операцій з вищевказаними активами (коштами), а також їх переміщення, зміну форми (перетворення) такого майна (коштів), володіння таким майном (коштами), на загальну суму 5 919 318,35 грн., в тому числі:

?перерахування коштів на інші рахунки у загальній сумі 3 012 800,92 грн. у в т. ч. за період з 18.01.2021 по 31.12.2021 рік у сумі 22 072 грн., за 2022 рік у сумі 1 893 801,20 грн., за 2023 рік у сумі 883 588,72 грн., за період з 01.01.2024 по 30.10.2024 у сумі 213 339,00 грн.

?отримання (зняття) готівки з банківських рахунків у загальній сумі 2 127 323,08 грн. в т.ч. за період з 18.01.2021 по 31.12.2021 рік у сумі 1 119 605,25 грн., за 2022 рік у сумі 922 950,80 грн., за 2023 рік у сумі 55 567,03 грн., за період з 01.01.2024 по 30.10.2024 у сумі 29 200 грн. (тобто зміну форми (перетворення));

?оплата товарів та послуг у загальній сумі 779 194,35 грн. в т.ч. за період з 18.01.2021 по 31.12.2021 рік у сумі 300 730,98 грн., за 2022 рік у сумі 397 991,86 грн., за 2023 рік у сумі 23 697,39 грн., за період з 01.01.2024 по 30.10.2024 у сумі 56 774,12 грн.

1.4.Суд кваліфікує дії обвинуваченого ОСОБА_3 за вказаним епізодом незаконної діяльності за ч. 1 ст. 209 КК України, за кваліфікуючими ознаками: набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансових операцій, зміна форми (перетворення) такого майна, вчинення дій, спрямованих на приховування походження такого майна, вчинених особою, яка знала, що таке майно прямо та повністю одержано злочинним шляхом.

2.Докази на підтвердження встановлених судом обставин.

2.1.Обвинувачений ОСОБА_3 свою вину в інкримінованих йому кримінальних правопорушень визнав повністю. Показав, що з вересня - жовтня 2021 року йому брат, ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , запропонував роботу у вигляді менеджеру з продажу товару - цигарок різних марок, які не мали акцизного податку в Україні та невідомо де безпосередньо виготовлені. Робота його була пов`язана з прийманням замовлень через Телеграм канали та месенджер «Whatsapp», після цього направити на їх адресу коробки з цигарками. Протягом тижня було приблизно 15-16 замовлень, кожне приблизно на 1 500 пачок цигарок. Безпосередньо до товару він не торкався і займався фактично посередницькою діяльністю. Іноді, він допомагав брату розвантажувати коробки з цигарками, однак це було дуже рідко. Оголошення з продажу товару у телеграм каналі виставляв ОСОБА_11 , який і був адміністратором каналу. Кошти сплачувались, як правило у безготівковій формі на банківські рахунки, які надавав ОСОБА_11 . Товар відправлявся, як правило через Нову пошту на вигадані анкетні дані: ОСОБА_12 . Іноді були інші прізвища. Це було зроблено з метою уникнення притягнення до відповідальності і неможливості викриття їх діяльності. В подальшому брат попросив його відкрити банківський рахунок на себе, що ОСОБА_3 і зробив. Через його банківський рахунок перераховувались значні суми, які ОСОБА_3 знімав та передав брату ОСОБА_13 . Частину він залишав собі. Загалом оплата за роботу у ОСОБА_3 була фіксована у сумі 10 000 гривень у місяць. Разом з тим, він не може підтвердити документально таку інформацію. ОСОБА_3 усвідомлював, що займався незаконною діяльністю пов`язаною із збутом незаконно виготовлених тютюнових виробів. Він також розуміє, що свідомо оформивши банківський рахунок на себе та погодившись здійснювати через нього розрахункові операції у значних коштах, він самостійно, усвідомлено почав займатись незаконною діяльністю у вигляді набуття, володіння, використання та розпорядження грошовими коштами які одержані злочинним шляхом.

Під час перехресного допиту, ОСОБА_3 також показав, що їх незаконну з братом діяльність викрили у жовтні 2024 року. У січні 2025 року він втратив зв`язок із братом ОСОБА_14 , оскільки останній почав переховуватись від органу розслідування. Сам ОСОБА_3 посварився із братом, оскільки останній втягнув його у таку незаконну діяльність і не допоміг з вирішенням цієї проблеми. В теперішній час розуміє, всі негативні наслідки від вчиненого, розуміє тягар відповідальності, однак просить суд суворо його не карати.

2.2.За згодою учасників судового провадження суд визнав недоцільним дослідження доказів щодо обставин інкримінованого обвинуваченому ОСОБА_3 правопорушень, які ніким не оспорюються і на підставі ч. 3 ст. 349 КПК обмежився допитом обвинуваченого та дослідженням доказів обставин, які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу обвинуваченого та обтяжують чи пом`якшують покарання. При цьому судом з`ясовано правильність розуміння обвинуваченим обставин щодо недоцільності дослідження доказів, добровільність його позиції та роз`яснено вимоги ч. 3 ст. 349 КПК, що у такому випадку він буде позбавлений права оскаржити ці обставини в апеляційному порядку.

2.3.Таким чином, суд ухвалює вирок в особливому порядку без дослідження будь-яких доказів обставин, передбачених п. п. 1, 2, 3 ч. 1 ст. 91 КПК.

3.Обставини, які пом`якшують або обтяжують покарання.

3.1.Обставинами, які пом`якшують покарання обвинуваченого є: щире каяття, знаходження на утримані двох неповнолітніх дітей ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 ; знаходження на утримані дружини ОСОБА_15 , яка є інвалідом ІІ групи, довічно.

3.2.Обставин, що обтяжують покарання обвинуваченого судом під час судового розгляду не встановлено.

4.Мотиви призначення покарання.

4.1.Вирішуючи питання щодо виду та розміру покарання суд враховує, як зміст кримінального правопорушення, так і його наслідки для суспільства і держави. Окрім того, судом враховується особа обвинуваченого, його вік, характер, мотиви та обставин вчиненого правопорушення.

4.2.Судом встановлено, що ОСОБА_3 знаходиться у віці 38 років. Народився і виріс в м. Одесі. Отримав дві вищі освіти - юридичну та економічну. Батько помер, мати проживає разом з ним. Одружений, має на утримані двох малолітніх дітей ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 . Дружина є інвалідом ІІ групи. Протягом життя працював на різних роботах. За спеціальністю працював в Одеській ОВК № 14 начальником відділу з виховання та соціально-психологічної роботи із засудженими (2 роки). До початку незаконної діяльності, працював два роки адміністратором в комп`ютерному клубі «Кібер Спейс» (на вул. Канатній). Потім з вересня 2021 року по жовтень 2024 року займався незаконною діяльністю пов`язаною із продажем цигарок без акцизних марок. У 2025 році намагався декілька разів влаштуватись працювати на різні підприємства, однак не зміг працювати, оскільки не проходив співбесіду. У вересні 2025 року почав працювати експедитором у компанії «Лого Транс».

4.3.Обставини вчиненого кримінального правопорушення свідчать про той факт, що ОСОБА_3 , маючи на меті бажання швидкого збагачення, за рахунок незаконних дій пов`язаних з придбанням, зберіганням та збутом незаконно виготовлених тютюнових виробів, погодився виконувати роль виконавця робіт, які пов`язані з веденням менеджменту телеграм каналу, організацією поставки товару, розподіл товару серед клієнтів. Залучення його до такої діяльності братом, свідчить про стійкість і зорганізованість їх незаконного бізнесу.

4.4.Розуміючи обставини злочину та об`єми такої діяльності, ОСОБА_3 не міг не розуміти і наслідки від такої діяльності. Як завжди у таких випадках, корисний мотив переважив здоровий глузд та інстинкт самозбереження.

4.5.Суд враховує загальну суспільну небезпеку від кримінальних правопорушень у сфері господарської діяльності, яка полягає в їхньому негативному впливі на економічну систему України. Такі дії неприховано завдають шкоди державному бюджету України, окремим підприємствам і громадянам, які займаються господарською діяльності у законному полі і сплачують відповідні податки. Саме завдяки таким кримінальним правопорушенням підривається довіра суспільства в цілому до економічних інститутів в державі, оскільки особи ухиляються від сплати податків, створюють умови для корупційних дій і в подальшому формуються умови для вчинення нових кримінальних правопорушень, що мало місце у даному випадку - у вигляді легалізації.

4.6.Суд не може залишити поза увагою такий порядок речей, а тому і покарання запропоноване прокурором в угоді від 27.02.2025 року, не відповідає самому змісту кримінальної діяльності ОСОБА_3 . Навіть при умові його вторинної ролі у вказаних злочинах, його дії залишаються максимально суспільно небезпечні. Реакція держави на такі незаконні операції, повинна бути адекватна порушеному праву. Безпека економічних відносин держави, особливо в теперішній час повинна відігравати для кожної людини значну роль. І кожний в силу своїх професійних обов`язків, повинен захищати інтереси держави задля благополуччя українського суспільства в цілому.

4.7.Національні інтереси у сфері фінансової стабільності та справедливого функціонування ринку, вимагають суворої кримінальної відповідальності особам, які не тільки порушують формально суспільні відносини у цій сфері, але й спричиняють майже непоправну шкоду багатьом галузям економіки держави.

4.8.Проявляючи відповідну ініціативність, ОСОБА_3 проявив свідоме розуміння власних дій, направляючи волю на реалізацію незаконних дій. Відомо, що воля людини загалом несе (серед іншого) і вину. Не всі потяги волі розумні. Як природна, воля може бути і нерозумною, частиною суперечить розуму, частиною випадковою. Відчуття, що супроводжують будь-яке діяння і відрізняють його від простої випадковості є: намір і воля. У даному випадку те, що здалося ОСОБА_3 можливою дією (наміром), була помилкова думка, що за допомогою реалізації власних амбітних цілей, можливо досягнути розумного результату. Насправді такі дії були виключно незаконні і несли значну суспільну небезпеку.

4.9.Враховуючи встановлені обставини, з урахуванням особистості ОСОБА_3 , суд вважає, що необхідним і достатнім для виправлення обвинуваченого і попередження вчинення нових злочинів, повинно бути призначено покарання за ч. 1 ст. 204 КК у вигляді штрафу і за ч. 1 ст. 209 КК у межах, встановлених у санкції статі, пов`язане з позбавленням волі.

4.10.Окремо, суд призначає за ч. 1 ст. 204 КК додаткове покарання у вигляді конфіскації та знищення незаконно виготовлених товарів. За ч. 1 ст. 209 КК, суд вважає за необхідне призначити додаткові покарання у вигляді позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк два роки та з конфіскацією майна. Грошові кошти на будь-яких банківських рахунках обвинуваченого ОСОБА_3 підлягають конфіскації в межах застосованого покарання.

4.11.За сукупністю кримінальних правопорушень обвинуваченому ОСОБА_3 необхідно призначити покарання у вигляді позбавлення волі і штрафу, шляхом складання призначених покарань. Відповідно до ч. 3 ст. 72 КК покарання у вигляді позбавлення волі і штраф складанню не підлягають і повинні виконуватись самостійно.

4.12.Суд також не знаходить підстав для застосування положень ст. 75 КК, оскільки зміст кримінального правопорушення, значна за обсягами фінансова шкода, завдана діями обвинуваченого державі та масштаби незаконної діяльності, яка свідчить про системність та організованість зберігання і збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, свідчать про велику небезпеку для суспільних відносин в частині створення державою належних умов для зайняття комерційною діяльністю.

5.Мотиви ухвалення інших рішень щодо питань, які вирішуються судом при ухваленні вироку, та положення закону, яким керувався суд.

5.1.Процесуальні витрати по кримінальному провадженню, які пов`язанні з залученням експертів, відповідно до ст. ст. 118, 122, 126 КПК, належить покласти на обвинуваченого.

5.2.Питання щодо скасування арешту майна, суд приймає на підставі ч. 4 ст. 174 КПК, відповідно до якої, суд одночасно з ухваленням судового рішення, яким закінчується судовий розгляд, вирішує питання про скасування арешту майна.

5.3.Речові докази: 1)Накладна ТОВ «Нова Пошта» № 4427 на 1 арк.; 3 стікера (експрес накладні, з нумерацією вантажних місць), що були наклеєні на 3 коробках з цигарками без марок акцизного податку, відповідно до накладної ТОВ «Нова Пошта» №427; Експрес накладна ТОВ «Нова Пошта» № 4559 на 1 арк.; 3 стікери (експрес накладні, з нумерацією вантажних місць), що були наклеєні на 3 коробках сигаретами без марок акцизного податку, відповідно накладної ТОВ «Нова Пошта» № 4559, відповідно до ч. ч. 3, 5 ст. 100 КПК залишити в матеріалах кримінального провадження; 2)1500 пачок цигарок «821 Italian Blend Blu» без марок акцизного податку у 3 картонних коробках; 1500 пачок цигарок «Manchester» без марок акцизного податку у 3 картонних коробках, відповідно санкції ч. 1 ст. 204 КК - конфіскувати та знищити як незаконно виготовлений товар; 3)Тютюнові вироби без марок акцизного податку України: «Kent» - 15 000 пачок, «Rothmans» - 32 490 пачок, «Chesterfield» - 10 000 пачок, «Winston» - 7 490 пачок, «Marlboro» - 4 500 пачок, «Camel» - 6 500 пачок, які виявлені та вилучені під час обшуку 07.03.2024 року за адресою м. Одеса, вул. Маловського, відповідно санкції ч. 1 ст. 204 КК - конфіскувати та знищити як незаконно виготовлений товар; 4)Тютюнові вироби у кількості 10 пачок цигарок «Kent», без марок акцизного податку, які вилучені у свідка ОСОБА_9 під час його допиту 03.10.2024 року, відповідно санкції ч. 1 ст. 204 КК - конфіскувати та знищити як незаконно виготовлений товар; 5) Тютюнові вироби у кількості 10 пачок цигарок «Rothmans», без марок акцизного податку, які вилучені у свідка ОСОБА_8 під час його допиту 27.09.2024 року, відповідно санкції ч. 1 ст. 204 КК - конфіскувати та знищити як незаконно виготовлений товар; 6)Мобільний телефон марки «One Plus 9 Pro» S/n: НОМЕР_4 та Комп`ютерний блок чорного кольору без номеру, відповідно до п. 1 ч. 9 ст. 100 КПК - конфіскувати, як майно яке підшукано та використано як засіб вчинення кримінальних правопорушень.

Запобіжний захід.

5.4.Вирішуючи питання щодо запобіжного заходу обвинуваченому, суд виходить з наступного.

5.5.Розуміючи, що ОСОБА_3 , юридично вважається особою невинною, в понятті презумпції невинуватості, допоки вирок суду не набрав законної сили, суд не позбавляє обвинуваченого думки і права на оскарження даного судового рішення. Натомість вважає, за необхідне, при реалізації судової влади на підставі ч. ч. 1, 2 ст. 534 КПК, імперативно застосувати захід забезпечення кримінального провадження у вигляді запобіжного заходу - тримання під вартою, взявши обвинуваченого під варту у залі судового засідання.

5.6.Застосування такого заходу до обвинуваченого у даному провадженні є гарантією виконання вироку суду в частині відбуття досить суворого покарання.

5.7.Така думка суду випливає в тому числі зі строку покарання (який є достатньо великим) у вигляді позбавлення волі і є таким, що може призвести навіть саму сміливу людину до малодушності у вигляді переховування від правосуддя і відбуття призначеного судом покарання.

5.8.Застосовуючи запобіжний захід у вигляді тримання під вартою, суд допускає в цій частині негайне виконання вироку.

5.9.Ухвалюючи вирок, суд керується ст. ст. 370, 373, 374 КПК.

РЕЗОЛЮТИВНА ЧАСТИНА

1.1.Визнати ОСОБА_3 , винним у скоєні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК та призначити йому покарання:

за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК у вигляді штрафу у розмірі 10 000 (десять тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

за ч. 1 ст. 209 КК, у вигляді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки, з позбавленням права займатись діяльністю пов`язаною із господарською діяльністю з підакцизними товарами на строк 2 (два) роки та з конфіскацією майна.

1.2.Відповідно до ст. 70 КК визначити ОСОБА_3 остаточне покарання за сукупністю злочинів, шляхом повного складання призначених покарань у вигляді:

- штрафу у розмірі 10 000 (десять тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки, з позбавленням права займатись діяльністю пов`язаною із господарською діяльністю з підакцизними товарами на строк 2 (два) роки та з конфіскацією майна.

1.3.Відповідно до ч. 3 ст. 72 КК України, призначені основні покарання у вигляді штрафу та позбавлення волі виконувати самостійно.

1.4.Початок строку відбуття покарання у вигляді позбавлення волі обвинуваченому ОСОБА_3 обчислювати з моменту набрання законної сили вироком суду.

1.5.До набрання вироком суду законної сили, застосувати до обвинуваченого ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , запобіжний захід у вигляді тримання під вартою.

1.6.Затримати і взяти під варту обвинуваченого ОСОБА_3 негайно у залі суду.

1.7.Зарахувати обвинуваченому ОСОБА_3 у строк покарання строк попереднього ув`язнення, а саме знаходження під вартою з дня затримання за вказаним вироком у залі суду з 29.01.2026 року по день набрання законної сили вироком суду.

1.8.На підставі ч. 2 ст. 534 КПК, вирок суду в частині обраного запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою, підлягає негайному та безумовному виконанню.

1.9.Стягнути з ОСОБА_3 на користь держави процесуальні витрати на залучення експертів у загальній сумі 53 812 (п`ятдесят три тисячі вісімсот дванадцять) гривень 24 копійки.

1.10.Скасувати арешт майна, який накладений ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 04.11.2024 року, а саме з: 1)Накладної ТОВ «Нова Пошта» № 4427 на 1 арк.; 3 стікера (експрес накладні, з нумерацією вантажних місць), що були наклеєні на 3 коробках з цигарками без марок акцизного податку, відповідно до накладної ТОВ «Нова Пошта» №427; Експрес накладної ТОВ «Нова Пошта» № 4559 на 1 арк.; 3 стікери (експрес накладні, з нумерацією вантажних місць), що були наклеєні на 3 коробках сигаретами без марок акцизного податку, відповідно накладної ТОВ «Нова Пошта» № 4559; 1500 пачок цигарок «821 Italian Blend Blu» без марок акцизного податку у 3 картонних коробках; 1500 пачок цигарок «Manchester» без марок акцизного податку у 3 картонних коробках.

1.11.Скасувати арешт майна, який накладений ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 12.03.2024 року, а саме з: 1)Тютюнових виробів без марок акцизного податку України: «Kent» - 15 000 пачок, «Rothmans» - 32 490 пачок, «Chesterfield» - 10 000 пачок, «Winston» - 7 490 пачок, «Marlboro» - 4 500 пачок, «Camel» - 6 500 пачок, які виявлені та вилучені під час обшуку 07.03.2024 року за адресою м. Одеса, вул. Маловського.

1.12.Скасувати арешт майна, який накладений ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 04.11.2024 року, а саме з: 1) Мобільного телефону марки «One Plus 9 Pro» S/n:30312d34 та Комп`ютерного блоку чорного кольору без номеру.

1.13.Речові докази: 1)Накладна ТОВ «Нова Пошта» № 4427 на 1 арк.; 3 стікера (експрес накладні, з нумерацією вантажних місць), що були наклеєні на 3 коробках з цигарками без марок акцизного податку, відповідно до накладної ТОВ «Нова Пошта» №427; Експрес накладна ТОВ «Нова Пошта» № 4559 на 1 арк.; 3 стікери (експрес накладні, з нумерацією вантажних місць), що були наклеєні на 3 коробках сигаретами без марок акцизного податку, відповідно накладної ТОВ «Нова Пошта» № 4559 - залишити в матеріалах кримінального провадження; 2)1500 пачок цигарок «821 Italian Blend Blu» без марок акцизного податку у 3 картонних коробках; 1500 пачок цигарок «Manchester» без марок акцизного податку у 3 картонних коробках - конфіскувати та знищити як незаконно виготовлений товар; 3)Тютюнові вироби без марок акцизного податку України: «Kent» - 15 000 пачок, «Rothmans» - 32 490 пачок, «Chesterfield» - 10 000 пачок, «Winston» - 7 490 пачок, «Marlboro» - 4 500 пачок, «Camel» - 6 500 пачок, які виявлені та вилучені під час обшуку 07.03.2024 року за адресою м. Одеса, вул. Маловського - конфіскувати та знищити як незаконно виготовлений товар; 4)Тютюнові вироби у кількості 10 пачок цигарок «Kent», без марок акцизного податку, які вилучені у свідка ОСОБА_9 під час його допиту 03.10.2024 року - конфіскувати та знищити як незаконно виготовлений товар; 5) Тютюнові вироби у кількості 10 пачок цигарок «Rothmans», без марок акцизного податку, які вилучені у свідка ОСОБА_8 під час його допиту 27.09.2024 року - конфіскувати та знищити як незаконно виготовлений товар; 6)Мобільний телефон марки «One Plus 9 Pro» S/n: НОМЕР_4 та Комп`ютерний блок чорного кольору без номеру - конфіскувати, як майно яке підшукано та використано як засіб вчинення кримінальних правопорушень.

1.14.Вирок суду першої інстанції, набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого КПК України, якщо таку скаргу не було подано.

1.15.Апеляційна скарга на вирок суду, може бути подана протягом тридцяти днів з дня його проголошення. Для особи, яка перебуває під вартою, строк подачі апеляційної скарги обчислюється з моменту вручення їй копії судового рішення.

1.16.Судове рішення суду першої інстанції не може бути оскаржене в апеляційному порядку з підстав заперечення обставин, які ніким не оспорювались під час судового розгляду і дослідження яких було визнано судом недоцільним відповідно до положень частини третьої статті 349 КПК України.

1.17.Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченому та прокурору та не пізніше наступного дня після ухвалення надсилається учаснику судового провадження, який не був присутнім в судовому засіданні.

С У Д Д Я: ОСОБА_1