Справа № 570/5539/23
номер провадження 1-кп/570/80/2025
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

(за клопотаннями захисника про призначення експертизи)

07 листопада 2025 року м. Рівне

Рівненський районний суд Рівненської області в особі судді ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , захисників адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , обвинувачених ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Рівне в режимі відеоконференції клопотання захисника адвоката ОСОБА_19 від 02.06.2025 р. про призначення судово-економічних експертиз щодо ТзОВ "РІВНЕ КАР" та щодо ТзОВ "КАРС РВ" у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 0000713 від 13.09.2022 р. щодо обвинувачених у вчиненні кримінальних правопорушень: ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 364; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 366; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 358 КК України; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , за ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 364; ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 366; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 358 КК України; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 364; ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 366; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 28, ч. 4 ст. 358; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 358 КК України; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , за ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. -27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 364; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , за ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , за ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_7 за ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212 КК України; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , за ч. 5 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , за ч. 5 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , за ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , за ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , за ч. 2 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 364; ч. 3 ст. 358; ч. 4 ст. 358 КК України,

в с т а н о в и в :

Керуючись ст. 242, 332, 369-372, ч. 2 ст. 376 КПК України, суд

п о с т а н о в и в:

Задовольнити клопотання захисника адвоката ОСОБА_19 від 02.06.2025 р. про призначення судово-економічних експертиз щодо ТзОВ "РІВНЕ КАР" та щодо ТзОВ "КАРС РВ".

Призначити судово-економічні експертизи у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 0000713 від 13.09.2022 р. щодо обвинувачених у вчиненні кримінальних правопорушень: ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 364; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 366; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 358 КК України; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , за ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 364; ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 366; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 358 КК України; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 364; ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 366; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 28, ч. 4 ст. 358; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 358 КК України; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , за ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. -27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 364; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 358; ч. 3 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , за ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , за ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_7 за ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212 КК України; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , за ч. 5 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , за ч. 5 ст. 28, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , за ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , за ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , за ч. 2 ст. 28, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 364; ч. 3 ст. 358; ч. 4 ст. 358 КК України.

Проведення судово-економічних експертиз доручити експертам Київського відділення Національного наукового центру "Інститут судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса" (03118, м. Київ, вул. Костанайська, 6), яких попередити про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України.

На вирішення (однієї) експертизи ТзОВ "РІВНЕ КАР" поставити наступні запитання:

1. Чи підтверджується документально заниження ТзОВ "РІВНЕ КАР" () податкового зобов`язання зі сплати акцизного збору на загальну суму 13 млн. 303 тис. 221 грн. 91 коп. а також заниження податкових зобов`язань зі сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 млн. 660 тис. 644 грн. 34 коп. при ввезенні на митну територію України вантажних автомобілів ТзОВ "РІВНЕ КАР"(), визначені в Акті Поліської митниці Державної митної служби України від 27.05.2021 р. № 27/7.13-19/42415949 "Про результати документальної невиїздної перевірки ТзОВ "РІВНЕ КАР"() дотримання вимог законодавства України з питань митної справи при митному оформленні товару за 88 МД за період з 21.09.2018 р. по 26.06.2019 р."?

На вирішення (іншої) експертизи щодо ТзОВ "КАРС-РВ" поставити наступні запитання:

1. Чи підтверджується документально заниження ТзОВ "КАРС-РВ" () податкового зобов`язання зі сплати акцизного збору на загальну суму 18 млн. 641 тис. 377 грн. 91 коп. а також заниження податкових зобов`язань зі сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 млн. 728 тис. 275 грн. 54 коп. при ввезенні на митну територію України вантажних автомобілів ТзОВ "КАРС-РВ" (), визначені в Акті Поліської митниці Державної митної служби України від 11.10.2021 р. № 27/7.13-19/42840553 "Про результати документальної невиїздної перевірки ТзОВ "КАРС-РВ" () дотримання вимог законодавства України з питань митної справи при митному оформленні товару за 104 МД за період з 21.06.2016 р. по 08.01.2020 р."?

Направити у розпорядження експертів матеріали кримінального провадження внесеного в ЄРДР за № 0000713 від 13.09.2022 р. (судова справа № 570/5539/23, провадження: 1-кп/570/80/2025 та матеріали досудового розслідування).

Дозволити експертам використовувати висновки раніше проведених експертиз у даному кримінальному провадженні.

Оплата експертиз покладається на ініціатора призначення - обвинувачених ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 (солідарно).

Визначити строк виконання ухвали 3 місяці.

Висновки експертиз, відразу після їх проведення, разом з матеріалами кримінальної справи направити до Рівненського районного суду Рівненської області.

Призначити судове засідання на 27 лютого 2026 року о 14 год. 00 хв.

Оскарження ухвали суду не передбачено КПК України.

Суддя ОСОБА_1

Оголошення повного тексту ухвали 11 листопада 2025 р. о 16 год. 00 хв.