УХВАЛА

Іменем України

15 вересня 2025 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду міста Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого слідчого управління Головного управління національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Житомирської окружної прокуратури ОСОБА_4 , поданого в межах кримінального провадження № 0000386 від 26.08.2022 про тимчасовий доступ до речей та документів

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду із вказаним клопотаннями в обґрунтування якого зазначив, що у провадженні СУ ГУНП в Житомирській області знаходиться кримінальне провадження за № 0000386, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) привласнили бюджетні кошти замовника ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), під час капітального ремонту вул. Героїв Майдану в м. Новоград-Волинський.

Так, встановлено, що 01.06.2021 року, на підставі тендерної закупівлі був укладений договір №16-21 від 01.06.2021р. між ІНФОРМАЦІЯ_2 (далі-замовник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі - підрядник) по предмету «Капітальний ремонт дороги вул. Героїв Майдану в м. Новоград-Волинський», вартістю 52,3 млн.грн., термін виконання робіт 31.12.2021р.

В той же час, під час аналізу документів виконання підрядником робіт встановлення, що підрядником без передбаченого технічного завдання виконані роботи з перевезення 3510 тон сміття від фрезерування на відстань 30 км на загальну суму 417 383 грн. Згідно наявних офіційних даних на відстані 30 км від м. Новоград-Волинський наявний лише один полігон побутових відходів, який належить комунальному підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Новоград-Волинської міської ради.

Відповідно до документів отриманих в КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не заключало з ними договір на утилізацію будівельних відходів.

Крім цього, в актах виконаних робіт передбачені роботи із знімання асфальтобетонних покриттів за допомогою холодного фрезерування - 3666,8 тон. При цьому, матеріали фрезерування є власністю замовника та підлягають поверненню або передачі підряднику в якості зворотних сум (в кількості 100 грн./тона). Таким, чином підрядник повинен був повернути замовнику кошти в сумі 366 тис.грн. Підрядником привласнено зазначений похідний від будівельних робіт матеріал.

З метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення осіб, які вчинили дане кримінальне правопорушення, виникла необхідність в отриманні у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , оригіналів документів, шляхом вилучення останніх, з метою подальшого їх дослідження та приєднання до матеріалів кримінального провадження.

Слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась на підставі частини 4 статті 107 КПК України.

Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, суд приходить до наступних висновків.

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи, зокрема, не становлять собою, або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому, ч.6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, слідчий, який звернувся з даним клопотанням, довів наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в них, можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню, іншим способом не можливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документу.

Керуючись ст.ст.160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 на тимчасовий доступ до речей і документів складених в паперовому та електронному вигляді (зберігаються в реєстрах, базах даних, електронних інформаційних та комп?ютерних системах), які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.04.2021 по 01.03.2022, а саме:

- Розширеної реєстраційної картки (справи, паспорту) вказаного платника податку із зазначенням ідентифікаційних, реєстраційних та довідкових даних, зміни місцезнаходження (місця проживання), пов`язаного із зміною адміністративного району, відомостей про посадових осіб, про засновників - фізичних та юридичних осіб, правонаступників, класифікаційних даних, видів діяльності, інформацію про імпортні та експортні операції, даних про відокремлені підрозділи, номери відкритих та закритих банківських рахунків із зазначенням назви і МФО банківських установ та дат відкриття і закриття рахунків, у тому числі у форматі IBAN, про банківські рахунки у цінних паперах, архівних даних про рахунки платників, відомостей щодо реєстрації в якості платників податку на додану вартість, дані з реєстру платників акцизного податку з історією змін;

- податкових декларацій та інших звітних документів з квитанціями (податкових декларацій з податку на прибуток, податку на додану вартість, з рентної плати, плати за землю, з додатками до них);

- копій інтегрованої картки платника податків - вищевказаної юридичної особи щодо нарахованих і сплачених сум податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств, акцизного податку, рентної плати;

- інформації щодо сум та підстав відшкодування ПДВ із копіями відповідних документів (актів перевірок тощо);

- відомостей щодо номерів телефонів, ІР-адрес, МАС-адрес, електронних поштових адрес та інших ідентифікаторів з яких надсилалась податкова звітність та здійснювався доступ до електронних кабінетів платників податків вищевказаною юридичною особою, а також інформації стосовно інших суб?єктів господарювання, які здають (здавали) податкову звітність до органів ДПС з тих самих ІР-адрес та електронних поштових адрес вищевказаних підприємств;

- відомостей про об?єкти оподаткування платника податків або об?єкти, пов?язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (форма № 20-ОПП), з переліком пов`язаних осіб;

- інформації щодо формування суми ліміту (сума податку, на яку платник має право зареєструвати податкові накладні та розрахунки корегування до податкових накладних в ЄРПН);

- інформації та відомості щодо доходів, нарахованих/виплачених вищевказаною юридичною особою як податковим агентом із зазначенням ПІБ, дати народження, РНОКПП осіб, сум нарахованого/виплаченого доходу,

- відомостей про операції щодо придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей в розрізі номенклатури придбаних та реалізованих товарів, із зазначенням реквізитів контрагентів, дати реєстрації податкових накладних, найменування товарно-матеріальних цінностей, їх кількісних та вартісних показників, витяги з Єдиного реєстру податкових накладних (в електронному вигляді у форматі excel) щодо купленого та реалізованого товару указаним суб?єктом господарської діяльності;

- відомостей про те, з якими прямо чи опосередковано пов?язаними суб?єктами господарювання було проведено фінансово-господарські операції, згідно поданих ним звітів про контрольовані операції;

- відомостей (за можливості, додатково у вигляді схеми), щодо ланцюга основних контрагентів (найбільше операцій, найбільша сума) та подальшої реалізації продукції;

- відомостей про загальні суми сплачених податків, інформації щодо стану розрахунків з бюджетами усіх рівнів;

- наявні висновки аналітичних досліджень, складених фахівцями ІНФОРМАЦІЯ_6 та їх підпорядкованих регіональних структурних підрозділів щодо вищевказаної юридичної особи;

- актів планових та позапланових документальних, камеральних, фактичних перевірок з винесеними до них податковими повідомленнями-рішеннями та додатками до актів, інформації про стан оскарження службовими особами вищевказаного товариства податкових повідомлень-рішень винесених на підставі складених актів податкових перевірок;

- інших наявних документів стосовно вищевказаної юридичної особи, з отриманням можливості ознайомитися з оригіналами цих документів, зробити їх копії та отримати вказану інформацію в електронній формі на оптичному носії інформації у форматі, що забезпечує придатність для машинного зчитування.

ІНФОРМАЦІЯ_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », як володільці речей зобов`язані надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі матеріалів.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом місця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1