Провадження № 1-кс/592/5074/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 липня 2025 року м.Суми Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчої СВ ВП №4 (м. Суми) Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Лебединського відділу Сумської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000080 від 06.06.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України,

у с т а н о в и в:

Слідча звернулася до суду з вказаним клопотанням, яке обґрунтоване тим, щопід час здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що під час виконання доручення слідчого в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України від 31.03.2025 УСР в Сумській області ДСР НП України встановлено, що між КЗ ОКЗ СОР СО ДЮСШІ ФЦ « ОСОБА_5 » в особі в.о. директора ОСОБА_6 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі ОСОБА_7 , укладено договір № 11 від 16.08.2024 на проведення «Капітального ремонту футбольного поля № 7 (2) (розмір 2400 кв.м.) ОКЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , яке станом на теперішній час є профінансованим в повному обсязі у сумі 3 130 166 грн. Працівниками УСР в Сумській області ДСР НП України оперативним шляхом отримано інформацію, яка може свідчити про можливу розтрату бюджетних коштів посадовими особами комунального закладу, так як виконання демонтажних робіт на вказаному футбольному полі, здійснювалось безпосередньо працівниками зазначеного закладу, а не представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які повинні були їх виконувати у відповідності до укладеного договору. Крім цього, за отриманою інформацією підрядником внесено недостовірні відомості до актів Кб-2В, в частині завищення обсягів виконаних робіт та використаних матеріалів, пов`язаних з улаштуванням підстильних та вирівнювальних шарів з відсіву під основу покриття. В результаті чого посадові особи комунального закладу заволоділи бюджетними коштами.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного встановлення всіх обставин кримінального провадження, встановлення осіб які вчинили дане кримінальне правопорушення, з метою проведення відповідних судових експертиз, підтвердження або спростування факту наявності порушень в діях представників ОКЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » потрібно отримати документи бухгалтерської та податкової звітності вказаних підприємств.

Беручи до уваги вищевикладене, існують підстави вважати, що документи та відомості перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_2 . Таким чином просить надати тимчасовий доступ до зазначених в клопотанні документів.

Прокурор надала письмову заяву про розгляд клопотання без її участі, клопотання підтримала у повному обсязі.

Відповідно до вимог ч.ч.2,4 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути вказане клопотання за відсутності сторін кримінального провадження.

Дослідивши докази по матеріалах клопотання, слідчий суддя дійшов таких висновків.

Слідчим суддею встановлено, що 06.06.2024 до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості № 0000080, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191, ч. 1 ст. 366 КК України, кримінальне провадження перебуває в провадженні відділення поліції №4 (м.Суми) Сумського РУП ГУНП в Сумській області.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

Відповідно до п.3 ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, матеріли, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_3 . Без їх дослідження неможливе повне та всебічне встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Надатислідчим слідчого відділу ВП № 4 (м. Суми) Сумського РУП ГУНП в Сумській області - ОСОБА_8 , ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 та іншим слідчим з групи слідчих тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій (здійснення виїмки) як в паперовому, так і цифровому (електронному) вигляді, шо перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_2 , за період з 01.01.2024 по 30.07.2025, а саме:

1.Податкові декларації з податку на додану вартість з додатками КЗ ОКЗ СОР СО ДЮСШІ ФЦ « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

1.1.додаток 1 (відомості про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних / розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування (Д1);

1.2.додаток 2 (довідка про суму від`ємного значення звітного (податкового) періоду, яка зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (Д2);

1.3.додаток 3 (розрахунок суми бюджетного відшкодування (Д3);

1.4.додаток 4 (заява про повернення суми бюджетного відшкодування та/або суми коштів на рахунку у системі електронного адміністрування податку на додану вартість та/або врахування реєстраційної суми платника податку, що реорганізується, в обрахунку реєстраційної суми правонаступника (Д4);

1.5.додаток 5 (розрахунок сум податку на додану вартість, не сплачених суб`єктом господарювання до бюджету у зв`язку з отриманням податкових пільг, та/або показників, відповідно до яких підприємства (організації) належать до підприємства (організації) осіб з інвалідністю (Д5);

1.6.додаток 6 (розрахунок (перерахунок) частки використання товарів/послуг, необоротних активів в оподатковуваних операціях (Д6);

1.7.додаток 7 (заява про допущення продавцем товарів/послуг помилок при зазначенні обов`язкових реквізитів податкової накладної та/або порушення продавцем/покупцем граничних термінів реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних податкової накладної та/або розрахунку коригування (Д7);

2.Документи реєстраційної справи ОКЗ СОР СО ДЮСШІ ФЦ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ;

3.Об`єднана звітність по єдиному соціальному внеску ОКЗ СОР СО ДЮСШІ ФЦ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з додатками форми Д1, Д2, Д3, 4ДФ до неї;

4.Статистичну звітність по працевлаштованим особам на підприємстві за період з 01.01.2024 року по 30.07.2025 та звітності персоніфікованого обліку ОКЗ СОР СО ДЮСШІ ФЦ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ;

5.Номери розрахункових рахунків ОКЗ СОР СО ДЮСШІ ФЦ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в банках, ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувало підприємство з 01.01.2024 по 30.07.2025, як за найманих працівників за період з 01.01.2024 по 30.07.2025.

6.Актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок ОКЗ СОР СО ДЮСШІ ФЦ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення оригіналів зазначених документів, або завірених належним чином копій відповідних документів.

7.Інформацію щодо ІР адреси, з якої здійснювалось подання звітності підприємством за період з 01.01.2024 по 30.07.2025.

8.Відомості про повні анкетні дані працевлаштованих осіб, в тому числі на підставі цивільно правових договорів, (прізвище, ім`я, по батькові, дата народження, місце проживання та реєстрації, код, суми відрахувань та заробітних плат) ОКЗ СОР СО ДЮСШІ ФЦ « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

9.Ідентифікаційні дані осіб, за яких звітувало ОКЗ СОР СО ДЮСШІ ФЦ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як за найманих працівників за період з 01.01.2024 по 30.07.2025.

10.Дані із Єдиного реєстру податкових накладних щодо виданих та отриманих податкових накладних та розрахунків коригування ОКЗ СОР СО ДЮСШІ ФЦ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2024 по 30.07.2025.

Строк дії ухвали 45 днів з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що відповідно до вимог ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1