печерський районний суд міста києва
Справа № 757/9081/25-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 березня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні клопотання детектива відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

26.02.2025 до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання детектива відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що До Територіального управління БЕБ у м. Києві на виконання надійшов запит компетентного органу Естонської Республіки у кримінальній справі № 83.

Згідно відомостей запиту, кримінальну справу розпочато 30.11.2020 за податковий злочин, який полягає у тому, що фізична особа, ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), який був членом правління компанії ІНФОРМАЦІЯ_3 у період 2019-2020 pp. та членом правління компанії ІНФОРМАЦІЯ_4 у період 2020-2022 pp., оформив у період з січня 2019 р. по червень 2022 р. працівників з України, які працюють в Естонії, працівниками Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (українська компанія) з метою приховування трудових відносин та ухилення від сплати трудових податків. Фактично вихідці з України працювали в компаніях ІНФОРМАЦІЯ_3 та ІНФОРМАЦІЯ_4 які повинні були нараховувати та сплачувати соціальний податок із виплати заробітної плати своїм працівникам.

Повідомляючи працівників як відряджених від української компанії, ОСОБА_6 приховав зобов`язання сплатити соціальний податок і не сплатив соціальний податок. На даний момент існує приховане податкове зобов`язання на суму щонайменше 1 079 702,13 євро. Таким чином, є підстави вважати, що було вчинено злочин, який кваліфікується за ч. 2 ст. 389-1 Кримінального кодексу, тобто надання неправдивої інформації податковому органу з метою зменшення податкового зобов`язання та порушення зобов`язання з утримання, що приховало податкове зобов`язання в розмірі, що відповідає особливо великому розміру.

З метою виконання запиту про надання міжнародної правової допомоги виникла необхідність у отриманні відомостей про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме поданої товариством звітності з єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та податок на доходи фізичних осіб за період з січня 2019 року по червень 2022 року (включно).

В судове засідання дізнавач та/або прокурор не з`явилися, дізнавачем подано до суду заяву про розгляд клопотання за її відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримав, просила його задовольнити.

За клопотанням дізнавача, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Як вбачається зі змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл детективу відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення, належним чином завірених їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: звітності з єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та податок на доходи фізичних осіб за період з січня 2019 року по червень 2022 року (включно), поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )..

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/9081/25-к

Примірник № 2 - наданий дізнавачу ОСОБА_3

Слідчий суддя: ОСОБА_1