Справа № 206/4801/24
Провадження № 1-кс/206/1296/24
УХВАЛА

18 грудня 2024 року слідчий суддя Самарського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області підполковника поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю по кримінальному провадженню, відомості про яке було внесено 09.05.2024 за № 0000829 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

ВСТАНОВИВ:

11.12.2024 до Самарського районного суду м. Дніпропетровська з даним клопотанням звернулась старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Луганській області підполковник поліції ОСОБА_3 .

Вимоги клопотання обґрунтовані тим, що наприкінці травня 2023 року посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 вступили у злочинну змову з посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) щодо оренди приміщення за завищеною вартістю для розміщення ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

В подальшому, за вказівкою керівництва ІНФОРМАЦІЯ_1 посадові особи її структурних підрозділів: ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , Департамент розвитку, утримання мережі автомобільних доріг області, промисловості та транспорту, ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 01.06.2023 уклали угоди з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо оренди приміщень за вказаною вище адресою, загальною площею 1283,11 м2 за ціною 355,00 грн з ПДВ за 1 м2, а з 01.01.2024 393,00 грн з ПДВ за 1 м2.

На підставі вказаних угод у період з 01.06.2023 по теперішній час посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів перерахували на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » бюджетних коштів на загальну суму близько 5,4 млн грн.

Разом з тим, середня вартість оренди офісних приміщень у вказаному районі м. Дніпра складає 200 220 грн з ПДВ за 1 м2.

Крім цього встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надає послуги з оренди приміщень у вказаній будівлі та в цьому районі іншим комерційним структурам за ціною, яка у 1,5-2 рази є меншою, ніж оренда приміщень ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_14 на адресу якої, зазначеним підприємством як платником податків, надавалась обов`язкова податкова звітність та у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 , за адресою: АДРЕСА_2 , знаходяться відомості та документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

На підставі викладеного слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 з можливістю ознайомитись з ними, зробити копії та їх вилучити, а саме до:

1.Реєстраційної справи, а також документів та відомостей з розширених електронних карток, а саме:

-ідентифікаційні та реєстраційні дані платника податків за місцем обліку;

-щодо зміни місцезнаходження (пов`язаних зі зміною адміністративного району); щодо посадових осіб (директор, бухгалтер) та засновників, правонаступників;

-класифікаційних даних, видів діяльності;

-щодо осіб, які за довіреністю здійснювали реєстрацію (зміну місцезнаходження) підприємства;

-відомостей про банківські установи з зазначенням найменування банку, кода МФО, номерів рахунків, дати відкриття-закриття рахунку.

2.Податкових декларацій з ПДВ з додатками до них, а саме додатку 5 - розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, витяги з ЄРПН за звітні (податкові) періоди 01.08.2019 по 11.12.2024.

3.Особистого рахунку платника податків, за звітні (податкові) періоди: 2023-2024 роки;

4.IP - адрес, з яких платником податків здійснювалось надання податкової звітності та відомості про МАС-адресу, якому була співставлена IP - адреса (присвоєно МАС-адресу), відомості про телефонний номер, карточки реєстрації електронного ключа (цифрового підпису) та документи, які є підставами. Відомості, щодо підприємств, які подавали звітність у період 2023-2024рр. з аналогічних IP адрес;

5.Відомостей, щодо офіційно працевлаштованих осіб та сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ, щодо сплати ЄСВ з фонду оплати праці Звіт з ЄСВ (форма Д4); щодо сплати ПДФО та військового збору з найманих осіб форма 1ДФ, за звітні (податкові) періоди: 01.08.2019 по 11.12.2024.

6.Квитанцій, щодо подачі податкових декларацій з ПДВ, додатку 5, розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, за звітні (податкові) періоди: 01.08.2019 по 11.12.2024.

7.Актів перевірок, за податкові періоди 2019-2024 років.

8.Зустрічних перевірок (звірки) по взаємовідносинам з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, за податкові періоди 2019-2024 років.

9. Фінансова звітність з додатками за період з 01.08.2019 по 11.12.2024 (баланс. Звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів звіт про власний капітал, примітки до річної фінансової звітності, звіти про основні засоби, а також інші статистичні звіти які подавались у період 01.08.2019 по 11.12.2024.

Клопотання погоджено прокурором Луганської обласної прокуратури, за змістом відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до клопотання документи, слідчий суддя приходить до наступного.

Слідчий суддя встановив, що за фактом розтрати грошових коштів шляхом зловживання службовим становищем службовими особами державних установ за попередньою змовою з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) під час укладання та виконання договорів оренди приміщень у м. Дніпро у період з 01.06.2023 по теперішній час на суму 2,6 млн. грн. Як вбачається з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, кримінальне провадження №0000829 зареєстроване 09.05.2024 за правовою кваліфікацією ч. 5 ст. 191 КК України. Органом досудового розслідування визначено Головне управління Національної поліції в Луганській області.

У відповідності до ст. 159 Кримінального процесуального кодексу України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; відомості, які можуть становити лікарську таємницю; відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; відомості, які можуть становити банківську таємницю; особисте листування особи та інші записи особистого характеру; інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; державна таємниця.

Положенням ст. 163 Кримінального процесуального кодексу України визначено, що після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Слідчий суддя зауважує, що документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, стосуються внутрішньо-підприємницької діяльності суб`єкта господарювання, а також зачіпає конфіденційну інформацію невизначеного кола інших суб`єктів підприємницької діяльності та не стосуються даного кримінального провадження, згідно відомостей, внесених до ЄРДР. Більше того, більшість документів стосується періоду, починаючи з серпня 2019 року, тобто задовго до періоду розслідуємого кримінального правопорушення. Відтак, слідчим не доведено обставини, передбачені ст. 163 КПК України, що свідчить про необґрунтованість клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів та є підставою для відмови у задоволенні даного клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-166, 369, 370, 371, 372, 376 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Луганській області підполковника поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю по кримінальному провадженню, відомості про яке було внесено 09.05.2024 за № 0000829 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України відмовити.

Ухвала слідчого судді є остаточною і відповідно до ст. 309 Кримінального процесуального кодексу України оскарженню не підлягає

Слідчий суддя ОСОБА_1