справа № 208/9812/24
№ провадження 1-кс/208/1678/24
УХВАЛА

Іменем України

23 вересня 2024 р. м. Кам`янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_3 погоджене з прокурором Донецької спеціалізованої прокуратури у сфері оборони ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням погоджене з прокурором Донецької спеціалізованої прокуратури у сфері оборони ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів.

У своєму клопотанні просить винести ухвалу про надання старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Донецькій області майору поліції ОСОБА_3 та слідчим СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , прокурорам, які входять до групи прокурорів у вказаному кримінальному провадженні, а також старшому оперуповноваженому Луганський області Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України ОСОБА_15 або іншим. особам, уповноваженим зазначеними слідчими або прокурорами відповідним дорученням чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ч.6 ст.218 КПК України дозволу на тимчасовий доступ до документів та інформації, які знаходяться в розпорядженні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме до інформації:

- про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , про дату та номер запису про взяття на облік та зняття з обліку, про місце реєстрації, назву та ідентифікаційні коди органів статистики, Міндоходів, ІНФОРМАЦІЯ_3 , в яких перебувають на обліках, фактичне здійсненія господарської діяльності;

- про систему оподаткування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 та чи є платником податку на додану вартість, з якого часу;

- про суми задекларованих валових доходів та валових витрат ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 у період часу з 01.01.2023 по теперішний час;

- про суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового кредиту по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 у період часу з 01.01.2023 по теперішній час;

- про перелік контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 у період часу з 01.01.2023 по теперішній час відповідно до розшифровки податкових зобов?язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно;

- інформацію з декларацій на прибуток та декларацій з податку на додану вартість, додаток № 5 до декларацій з податку на додану вартість наланих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 в розрізі контрагентів, із зазначенням номенклатури товарів/послуг продавця, суми податкового кредиту покупця від постачальника, суми податкового зобов?язання постачальника від покупця за період часу з 01.01.2023 по теперішній час;

- про виплачені доходи за формою 1-ДФ, а також інформацію про кількість штатних прапівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ (з розшифровкою ПІБ, дату народження, адресу ресстрації) та інше, суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу парахованого (сплачепого) на користь платників податків та утриманого з ших податку за період часу з 01.01.2023 по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

- про проведені податкові перевірки (планові, позапланові) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2023-2024 p.p.;

- про всі наявні розрахункові рахунки, відкриті у банківських установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 із зазначенням: номерів рахунків; дати відкриття та закриття рахунків; відомостей про арешти цих рахунків із зазначенням лати арешту та підстав; пазви банківських установ, в яких відкриті рахушки із зазначенням їх адрес та МФО.

Зобов?язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) надати зазначеним у клопотанні особам, вищевказані копі документів у повному обсязі.

В судове засідання слідчий та прокурор не з`явились, слідчий надав заяву про слухання справи без його участі, клопотання підтримав в повному обсязі, просив задовольнити.

Слідчий суддя, вивчивши надані суду матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання, слідчими відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Донецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001403 від 08.12.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що посадові особи одного з державних підприємств зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди з використанням службового становища всупереч інтересам служби завдали істотну шкоду державним інтересам. Так встановлено, що протягом липня-серпня 2023 року, посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_5 (далі КЕВ міста Луганськ) уклали договори на закупівлю проводів за завищеними цінами на загальну суму 2 046 494 грн.

Аналізом укладених договорів встановлено, що 26.07.2023 КЕВ міста Луганськ оприлюднено звіт про закупівлю ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ) без використання електронної системи та укладений договір № 701 від 12.07.2023 з ФОГ ОСОБА_16 щодо придбання проводів: СІП-5 2?16 в кількості 2100 погонних метрів, СІП-5 2х25 в кількості 1600 погонних метрів, СІП-5 4?16 в кількості 3200 погонних метрів, СІП-5 4х25 в кількості 3000 погонних метрів, СІП-5 4х35 в кількості 3100 погонних метрів на загальну суму 1 031 133 UAH без ПДВ.

Також, 09.08.2023 ІНФОРМАЦІЯ_7 оприлюднено звіт про закупівлю ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) без використання електронної системи та укладений договір № 784 від 28.07.2023 з ФОП ОСОБА_17 , щодо придбання проводів: CIII-5 2х16 в кількості 2100 погонних метрів. СІП-5 2?25 в кількості 1600 погонних метрів, СІП-5 4?16 в кількості 3200 погонних метрів, СІП-5 4?25 в кількості 3000 погонних метрів, СІП-5 4?35 в кількості 3100 погонних метрів на загальну суму 1 015 361 UAH без ПДВ.

В ході моніторингу закупівель в системі публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та мережі інтернет встановлено, що ринкова вартість проводів значно нижча та загальна сума завищення по зазначеним договорам складає 850 284 грн.

Під час досудового розслідування, на адресу слідчого управління надійшла копія висновку товарознавчої експертизи ІНФОРМАЦІЯ_10 , відповідно якого для проведення вищезазначеної експертизи було надано лист ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № б/п від б/д, у якому зазначена мінімальна та максимальна вартість проводу виробництва ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » станом на липень 2023 року, з урахуванням навантажувально-розвантажувальних робіт та доставки на склад Замовника.

Відповідно інформації з ЄДР, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебуває на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_1 та здійснює наступні види діяльності:

46.73 Оптова торгівля деревипою, будівельними матеріалами та санітарно- технічним обладнанням:

02.20 Лісозаготівлі;

16.10 Лісопильне та стругальне виробництво;

16.21 Виробництво фанери, дерев?яних плит і панелей, шпону;

16.23 Виробництво інших дерев?яних будівельних конструкцій і столярних виробів;

46.77 Оптова торгівля відходами та брухтом; 494 1 Вантажний автомобільний транспорт:

63.99 Надання інших інформаційних послуг, н.в.і.у.;

68.20 Надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна;

77.11 Надання в оренду автомобілів і легкових автотранспортних засобів;

77.12 Надання в оренду вантажних автомобілів.

На теперішній час з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, у зв?язку із необхідністю встановлення всіх обставин, що підлягають доказуванню шід час досудового розслідування, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення (виїмки), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

Зазначені документи самостійно та в сукупності з іншими фактичними даними мають значения для встановлення всіх обставин вище зазначеного кримінального правопорушення, а також можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні. Вони можуть бути використані як доказ причетності TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 до вчинення кримінального правопорушення, який є предметом досудового розслідування у цьому кримінальному провадженні

Вказана інформація необхідна для проведення розслідування по вказаному кримінальному провадженню з метою здійснення аналізу транзакцій, встановлення контрагентів, кінцевих отримувачів грошових коштів, встановлення юридичних та фізичних осіб, через які проходили грошові кошти, тобто які ймовірно причетні до легалізації грошових коштів.

Враховуючи, що надання зазначених документів, необхідні для проведення досудового розслідування, проведення ряду досуджкоиз, крім цього вказані відомості, що містяться у вищезазначених документах, можуть буги використані як докази, з також вказана інформація та документи не можуть бути добуті іншим способом, ніж отримання їх у посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу; 11) відомості, що становлять професійну таємницю відповідно до Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки".

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Абзацом 1 ч. 6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчий суддя вважає, що з метою перевірки та уточнення отриманих в ході досудового розслідування відомостей, клопотання необхідно задовольнити.

Враховуючи вищезазначене та керуючись ст. ст. 159, 161, 162, 163, 164 КПК України, суд

п о с т а н о в и в:

Клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_3 погоджене з прокурором Донецької спеціалізованої прокуратури у сфері оборони ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Донецькій області майору поліції ОСОБА_3 та слідчим СУ ГУНП в Донецькій області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , прокурорам, які входять до групи прокурорів у вказаному кримінальному провадженні, а також старшому оперуповноваженому Луганський області Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України ОСОБА_15 або іншим. особам, уповноваженим зазначеними слідчими або прокурорами відповідним дорученням чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ч.6 ст.218 КПК України дозволу на тимчасовий доступ до документів та інформації, які знаходяться в розпорядженні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме до інформації:

- про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , про дату та номер запису про взяття на облік та зняття з обліку, про місце реєстрації, назву та ідентифікаційні коди органів статистики, Міндоходів, ІНФОРМАЦІЯ_3 , в яких перебувають на обліках, фактичне здійсненія господарської діяльності;

- про систему оподаткування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 та чи є платником податку на додану вартість, з якого часу;

- про суми задекларованих валових доходів та валових витрат ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 у період часу з 01.01.2023 по теперішний час;

- про суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового кредиту по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 у період часу з 01.01.2023 по теперішній час;

- про перелік контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 у період часу з 01.01.2023 по теперішній час відповідно до розшифровки податкових зобов?язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно;

- інформацію з декларацій на прибуток та декларацій з податку на додану вартість, додаток № 5 до декларацій з податку на додану вартість наланих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 в розрізі контрагентів, із зазначенням номенклатури товарів/послуг продавця, суми податкового кредиту покупця від постачальника, суми податкового зобов?язання постачальника від покупця за період часу з 01.01.2023 по теперішній час;

- про виплачені доходи за формою 1-ДФ, а також інформацію про кількість штатних прапівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ (з розшифровкою ПІБ, дату народження, адресу ресстрації) та інше, суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу парахованого (сплачепого) на користь платників податків та утриманого з ших податку за період часу з 01.01.2023 по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

- про проведені податкові перевірки (планові, позапланові) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2023-2024 p.p.;

- про всі наявні розрахункові рахунки, відкриті у банківських установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 із зазначенням: номерів рахунків; дати відкриття та закриття рахунків; відомостей про арешти цих рахунків із зазначенням лати арешту та підстав; назви банківських установ, в яких відкриті рахушки із зазначенням їх адрес та МФО.

Зобов?язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) надати зазначеним у клопотанні особам, вищевказані копії документів у повному обсязі.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1