КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/4651/24
Провадження № 1-кс/552/1874/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.08.2024 м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000014 від 16.05.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший детектив Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000014 від 16.05.2024 року.

Клопотання обґрунтоване тим, що детективами ТУ БЕБ в Полтавській області, за процесуального керівництва прокурорів Полтавської обласної прокуратури, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000014 від 16.05.2024 стосовно ОСОБА_5 , який діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, здійснив внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), завідомо неправдиві відомості, а також умисно подав їх для проведення реєстраційних дій.

Відповідно до отриманих з ІНФОРМАЦІЯ_2 документів установлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у період з 15.09.2023 по 27.10.2023 здійснили вивезення за межі митної території України в режимі «експорт» (остаточне вивезення) 196 т. олії соняшникової на суму 162 680 EUR та 769 т. шроту соняшникового на суму 190 429,5 EUR.

При цьому, аналізом руху коштів по банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що грошові кошти, як валютна виручка на територію України не повернулись.

В подальшому, допитаний як свідок ОСОБА_6 повідомив, що його рідний брат ОСОБА_5 не мав ніякого відношення до фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також взагалі не займався ніякою підприємницькою діяльністю.

Аналізом руху коштів по розрахункових рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що з банківських рахунків Товариства перераховано понад 11,2 млн. грн. в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_3 ) з призначенням платежів: «за переробку соняшнику та шроту соняшникового».

При цьому, згідно відомостей ІНФОРМАЦІЯ_4 службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у податковому обліку взагалі не відображались операції з придбання, зберігання та транспортування сільськогосподарської продукції до потужностей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПП « ОСОБА_7 », в тому числі соняшнику та шроту соняшникового.

Крім того, згідно відомостей ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2010 2024 років не здійснювалось завезення, зберігання та відвантаження сільськогосподарської продукції з використанням елеваторних комплексів, зареєстрованих на території України.

На запит ІНФОРМАЦІЯ_6 службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_7 надано відомості про те, що 15.09.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для митного оформлення експорту олії соняшникової подані митні декларації, в яких в графі виробник зазначено ПП « ОСОБА_7 ».

Крім того, до митного оформлення вказаних експортних операцій подано декларації виробника (посвідчення про якість) ПП « ОСОБА_7 » від 14.09.2023.

Проте, 02.10.2023 листом № 166 службовими особами ПП « ОСОБА_7 » спростовано факт видачі 14.09.2023 декларацій виробника (посвідчення про якість) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Надалі на виконання вимог сторони обвинувачення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПП « ОСОБА_7 » надано належним чином завірені копії документів щодо фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », аналізом яких встановлено, що згідно ТТН завезення соняшнику до виробничих приміщень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПП « ОСОБА_7 » від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювалось, в переважній більшості, перевізником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_4 ).

Допитаний як свідок директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » повідомив, що його підприємство немало жодних фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в тому числі не надавало послуг з перевезення соняшнику до виробничих приміщень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПП « ОСОБА_7 » на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Поряд з тим, згідно вказаних документів вивезення олії соняшникової та шроту соняшникового належного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з виробничих приміщень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПП « ОСОБА_7 » здійснювалось, в переважній більшості, автотранспортом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_5 ).

Вказані обставини свідчать про ймовірність причетності службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а отже і до внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей та подання їх до державної реєстрації.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » перебуває на обліку ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , адреса АДРЕСА_1 ).

Відтак, з метою перевірки реальності фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_5 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » постала необхідність у дослідженні відповідних документів, а саме інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Отримані в результаті документи, можуть бути використанні як докази в кримінальному провадженні, так як вони необхідні для доказування факту вчинення кримінального правопорушення, документування причетності до вчиненого кримінального правопорушення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_5 ), а також інших причетних до кримінального правопорушення осіб, проведення судових експертиз, містять інші фактичні дані, що мають доказове значення.

Детектив до суду не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі, підтримав клопотання, просив його задовольнити. Крім того, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання просив розглядати без виклику осіб, у володінні яких вона знаходиться.

Відповідно до положень ст. 107 КПК України, у зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадженні не здійснювалось.

Слідчий суддя, дослідивши доводи викладені детективом в клопотанні, перевіривши додані до клопотання матеріали кримінального провадження, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого було подано клопотання, дійшов такого.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність застосовування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до документів (інформації), які містять охоронювану законом таємницю, оскільки детективом у своєму клопотанні доведено, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , адреса АДРЕСА_1 ), перебувають зазначені в клопотанні документи та інформація, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у вказаних документах, можуть бути використані в якості доказів причетності певних осіб до скоєння кримінального правопорушення, а також у зв`язку з тим, що на даний час неможливо у інший спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З огляду на характер та обсяг дії, яка підлягає виконанню, вважається достатнім час на її вчинення протягом 30 днів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 160, 162 п.7, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000014 від 16.05.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України задовольнити .

Надати детективам Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , керівнику відділу детективів ОСОБА_17 , прокурорам відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , ОСОБА_18 , дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення паперових копій документів, завірених належним чином (в т.ч. в електронному вигляді на носії інформації), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , адреса АДРЕСА_1 ), щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_5 ) з 01.01.2021 по дату винесення ухвали суду, а саме:

- повних реєстраційних даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » із зазначенням банківських рахунків, історією про зміну службових осіб та учасників, адрес реєстрації (перереєстрації), тощо;

- декларацій з податку на прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з додатками;

- декларацій з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з додатками;

- фінансової звітністності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за формами №1-м «Баланс» та №2-м «Звіт про фінансові результати»;

- інформації щодо виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з ЄРПН (із зазначенням номенклатури товарів (робіт, послуг));

- інформації щодо наявної заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » перед бюджетом зі сплати податків (у розрізі податків, основного платежу, штрафних санкцій, періоду виникнення);

- адрес електронної пошти та ІР-адреси, за допомогою яких

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » здійснювалася подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в ЄРПН;

- актів (довідки) перевірок (звірок) відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (у випадку їх складання надати завірені копії даних актів (довідок) та додатків до них);

- проведення експортно - імпортних операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » із зазначенням періоду взаємовідносин, номенклатури товарів та їх вартості;

- податкової звітністі за формою 1-ДФ, 4-ДФ, а також відомості щодо суб`єктів, які отримували доходи на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »;

- завірених копій документів, які приймались комісією з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку корегування в Єдиному реєстрі податкових накладних під час розгляду поданих на реєстрацію податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».

Строк дії ухвали встановити до 15 вересня 2024 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1