Справа №359/785/24
Провадження №1-кс/359/198/2024
УХВАЛА

4 березня 2024 року слідчий суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши в приміщенні суду у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого відділу Бориспільського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні №000 2794 за ознаками злочину, передбаченого ч.4 ст.190 КК України,

встановив:

Старший слідчий СВ Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області ОСОБА_3 звернулась з вказаним клопотанням та просить надати їй тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та стосуються діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: а саме, до відомостей щодо віднесення вказаного господарського товариства до категорії «вигодонабувач», «тарнзитер», «податкова яма», «не звітують», «сплячі», «ризикові» (із зазначенням відповідних причин); відомостей з інформаційної системи «Податковий блок» (реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючим органом); інформації щодо покупців та постачальників (розширеної) у тому числі із системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні Державної податкової служби України (в електронному вигляді із зазначенням назви покупця, постачальника, коду ЄДРПОУ, ДПІ за місцем реєстрації, суми взаємовідносин, суми ПДВ та іншого); відомостей щодо виданих та отриманих податкових накладних (із зазначенням дати та номеру ПН, коду ЄДРПОУ постачальника та покупця, опису товару, коду УКТЗЕД, кількості товару, вартості за одиницю товару, вартості без ПДВ, суми ПДВ); відомостей щодо електронних скриньок ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, дату і час даних операцій, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних із встановлених електронних скриньок та ІР-адрес; відомостей щодо фактів блокування електронних податкових накладних (із зазначенням причин такого блокування та розблокування); відомостей за формою 1-ДФ відносно працівників та засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за період часу з 11 травня 2018 року до 22 січня 2024 року. Крім того, старший слідчий СВ Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області ОСОБА_3 також просить надати їй дозвіл на вилучення вказаних документів в паперовому та електронному вигляді.

Дослідивши письмові докази, приєднані до клопотання, слідчий суддя дійшов таких висновків.

Зі змісту витягу з ЄРДР (а.с.6) вбачається, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » незаконно заволоділи грошовими коштами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Такі дії кваліфіко-вані за ч.4 ст.190 КК України. Кримінальному провадженню присвоєний номер: 1202794. Повноваження на здійснення досудового розслідування покладені на старшого слідчого СВ Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області ОСОБА_3 , а повноваження на здійснення процесуального керівництва на прокурорів Бориспільської окружної прокуратури ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 .

Процесуальні відносини регулюються главою 15 «Тимчасовий доступ до речей і документів» розділу ІІ «Заходи забезпечення кримінального провадження» КПК України.

Відповідно до п.5 ч.2 ст.131, ч.1 ст.159 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів. Він полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Однак в поданому клопотанні старший слідчий СВ Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області ОСОБА_3 жодним чином не обґрунтувала того, яке значення мають документи, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та стосуються діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можливість використання відомостей, що містяться в цих документах в якості доказів вчинення шахрайства посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » або причетності інших осіб до вчинення злочину. Ці обставини свідчать про те, що подане клопотання не відповідає вимогам, передбаченим п.5, п.6 ч.2 ст.160 КПК України.

З огляду на це слідчий суддя висновує про відсутність підстав для тимчасового доступ до означених документів. Тому у задоволенні клопотання, поданого старшим слідчим СВ Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області ОСОБА_3 , належить відмовити.

Керуючись ч.2 ст.369, ч.3 ст.371, ст.372 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

У задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого відділу Бориспільського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів відмовити.

Ухвала слідчого судді є остаточною та не підлягає апеляційному оскарженню.

Суддя

Бориспільського міськрайонного суду ОСОБА_1