печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 березня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001041 від 16.12.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , в межах наданих Міністерством лімітів, здійснюється заготівля та продаж деревини за ціною яка в декілька разів менше, ніж ті за якими реалізуються деревина на аукціонних торгах з продажу необробленої деревини. При цьому різниця між ринковою вартістю деревини та ціною Державної установи ПЗФ у вигляді неправомірної вигоди від юридичних та фізичних осіб передаються керівництву державної установи ПЗФ.

Так, ІНФОРМАЦІЯ_2 являється юридичною особою, має самостійний баланс, рахунки у відділенні Казначейства і утримується за рахунок коштів державного бюджету. Парк має печатку із зображенням Державного герба України і своїм найменуванням, штампи та офіційну емблему, що реєструються в установленому порядку, та бланки.

Зазначені державні установи віднесено до сфери управління ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Службовим особами ІНФОРМАЦІЯ_4 за 2022 рік реалізовано 15870 м.куб. Зокрема за 2022 рік ІНФОРМАЦІЯ_5 в межах наданого ліміту реалізовувало деревину сорту D ялини за ціною 296 грн., однак вартість вказаної деревини на аукціоні складала як найменше 1300 грн., загальний об'єм на період серпень - листопад 2022 року склав 4000 куб.м.

Слідчий зазначає, що фактично ж деревина реалізується фізичним та юридичним особам за цінами близькими з ринковими, при цьому різниця вартості деревини між ціною зазначеною у договорі та ринковою ціною фізичними та юридичними особами сплачується готівкою безпосередньо посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_5 та привласнюється посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 . Кошти отримані в результаті протиправної діяльності перерозподіляються між керівництвом Державної установи та керівництвом ІНФОРМАЦІЯ_6 , які саме й погоджують ліміти та надають відповідні дозволи на користування ресурсами ПЗФ.

Внаслідок вказаної протиправної діяльності керівництва ІНФОРМАЦІЯ_4 тільки в межах наданих лімітів на користування природними ресурсами на 2022 рік державі завдано збитків на суму біля 7 млн. грн.

Крім того, відповідно до акту від 23.02.2023 № 07-22/01 (матеріалів) ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_7 встановлено, що в жовтні 2018 року між ІНФОРМАЦІЯ_5 та ТзОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » укладено договір закупівлі послуг від 03.10.2018 № 153 з розроблення технічної документації із землеустрою щодо встановлення (відновлення) меж земельних ділянок в натурі (на місцевості) Карпатського НПП (код за ДК021:71350000-6 Науково-технічні послуги в галузі інженерії) на суму 6 469 000,00 грн із строком дії до 31.12.2018 року (п.1.1, п.12.1 договору).

Умовами договору передбачено поетапне виконання робіт (5 етапів), а кожний етап передбачає складання, виготовлення відповідних звітних матеріалів.

Відповідно до даних бухгалтерського обліку, Парком проведено оплату по вищевказаному договору по 3-ох актах передачі-приймання виконаних робіт (послуг) у грудні 2018 року на загальну суму 5 498 650,00 грн (в т.ч. ПДВ - 916 441,67 грн) на підставі платіжних доручень від 10.12.2018 № 1825 на суму 32 345,00 грн, від 04.12.2018 № 1791 на суму 161 725,00 грн, від 10.12.2018 № 1825 на суму 32 345,00 грн, від 22.12.2018 № 1933 на суму 4 463 610,00 грн, від 22.12.2018 № 1934 на суму 840 970,00 грн.

Відповідно до наданих актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), роботи з розроблення технічної документації із землеустрою щодо встановлення (відновлення) меж земельних ділянок в натурі (на місцевості) Карпатського НПП проводились в грудні 2018 року, а саме: актом приймання-здачі послуг по 1 етапу «Підготовчі роботи» від 04.12.2018 № 1 на суму 194 070,00 грн (в т.ч. ПДВ - 32 345,00 грн) задокументовано: «надані послуги Етапу 1 «Підготовчі роботи» згідно з Технічним завданням, складено анотований звіт та технічні завдання на виконання землевпорядних робіт»; актом приймання-здачі послуг по 2 етапу «Топографо-геодезичні та обчислювальні роботи» від 22.12.2018 № 2 на суму 4 463 610,00 грн. (в т.ч. ПДВ - 743 935,00 грн.) задокументовано: «надані послуги Етапу 2 «Топографо-геодезичні та обчислювальні роботи» згідно з Технічним завданням: виконані топографо-геодезичні роботи, складені плани земельних ділянок за результатами зйомки, сформовані каталоги координат поворотних точок меж земельних ділянок»; актом приймання-здачі послуг по 3 етапу «Землевпорядні роботи» від 22.12.2018 №3 на суму 840 970,00 грн (в т.ч. ПДВ - 140 161,67 грн.) задокументовано: «надані послуги Етапу 3 «Землевпорядні роботи» згідно з Технічним завданням, складено технічну документацію із землеустрою».

По 4 та 5 етапах оплата не здійснювалась, відповідні операції по регістрах бухгалтерського обліку та фінансової звітності не відображались, акти приймання-здачі послуг до ревізії не представлено.

Як встановлено ревізією звітні матеріали, які б підтверджували виконання передбачених умовами договору робіт (послуг) по 1, 2 та 3 етапах, в ІНФОРМАЦІЯ_9 відсутні, а саме: анотований звіт та технічні завдання на виконання землевпорядних робіт; матеріали топографо-геодезичних робіт, складені плани земельних ділянок за результатами зйомки, сформовані каталоги координат поворотних точок меж земельних ділянок; технічна документація із землеустрою.

Таким чином, слідчий вказує, що Парком в грудні 2018 року здійснено видатки в сумі 5 498 650,00 грн без фактичного отримання послуг з розроблення технічної документації із землеустрою щодо встановлення (відновлення) меж земельних ділянок в натурі (на місцевості) Карпатського НПП, які передбачено І-ІІІ етапами укладеного договору, чим порушено норми ч.1 ст. 193 Господарського кодексу України від 16.01.2003 №436-IV (зі змінами) та ст. 629 Цивільного кодексу України від 16.01.2003 №435-ІV (із змінами), та чим завдано державному бюджету та Карпатського НПП матеріальної шкоди (збитків) на вказану суму.

Згідно наявних у слідства даних до протиправної діяльності причетні службові особи ТзОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », а також службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) які залучались до виконання договору.

З метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 .

В судове засідання слідчий в кримінальному провадженні № 0001041 не з`явився, надав на адресу суду заяву, відповідно до якої розгляд справи просив здійснювати за його відсутності.

Представники особи, у володінні яких знаходяться документи, будучи повідомленими про місце, дату та час розгляду справи, в судове засідання не з`явились, відповідних заяв на адресу суду не направили.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань: старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_4 , старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_5 , старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_6 , старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_7 , старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_8 , старшому слідчому Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , старшому слідчому Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_9 , старшому слідчому Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_10 , слідчому Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_11 , слідчому Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_12 , слідчому Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_13 , слідчим шостого слідчого відділу (з дислокацією у м. Ужгороді) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , слідчим групи слідчих, які проводять досудове слідство у кримінальному провадженні № 0001041, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0001041 тимчасовий доступ до документів в паперовому та електронному вигляді, з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_16 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

- матеріалів та результатів перевірок (планових, позапланових, виїзних, невиїзних, камеральних), досліджень (акти, аналітичні довідки, довідки) дотримання податкового законодавства, законодавства щодо запобіганню та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, інших матеріалів перевірок складених за результатами їх проведення, за період з 01.01.2018 по 01.01.2024, щодо Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_18 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

- матеріалів листування із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_18 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

- інформації, відомостей та документів щодо нарахованих та сплачених податків, зборів, обов`язкових платежів у помісячному розрізі за період з січня 2018 року по 01.01.2024;

- інформації, відомостей та документів форм податкової звітності, податкових (фінансових) звітів, податкових розрахунків, податкових декларацій, балансів, поданих за період з січня 2018 року по 01.01.2024, в письмовому та електронному вигляді, в тому числі:

- відомості про операції що містяться в АІС « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ДФС України;

- розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) за період з 01.01.2018 по 01.01.2024;

- реєстри виданих та отриманих податкових накладних за період з 01.01.2018 по 01.01.2024;

- інформація та документи щодо усіх нарахованих та сплачених сум податків, зборів, обов`язкових платежів, рентної плати до бюджетів, цільових фондів усіх рівнів, з 01.01.2018 по 01.01.2024.

- інформації та документів стосовно рахунків відкритих стосовно Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_18 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), у банківських, фінансових установах, в ІНФОРМАЦІЯ_20 , із зазначенням їх повних даних (рахунок, МФО банку, IBAN, РНОКПП, БАНК та дані необхідні для ідентифікації особи), відомості щодо банківських рахунків (у т.ч. закритих), фактичної та юридичної адреси розташування вищевказаних товариств, їх керівників, засновників, бухгалтерів та контактних даних (всі дані з реєстраційної картки), орган (структурний підрозділ) ІНФОРМАЦІЯ_15 , у якому вказані підприємства перебувають на обліку;

- інформації в письмовому та електронному вигляді згідно наявних відомостей в інформаційних базах даних щодо податкових накладних з Єдиного реєстру податкових накладних (із такими колонками: «Дата реєстрації», «Код районної ДПІ», «Назва ДПІ продавця», «Код ЄДРПОУ продавця», «Продавець», «Код ЄДРПОУ покупця», «Покупець», «Код ДПІ покупця», «Назва ДПІ покупця», «Тип документа», «Номер ПН», «Дата виписки ПН», «Опис товару», «Код УКТЗЕД», «Одиниця виміру товару», «Кількість (об'єм, обсяг)», «Ціна постач. одиниці товару», «Обсяг постач. (осн. ставка)», «ПДВ з податкової накладної», «Кількість (об'єм, обсяг) РК», «Ціна постач.одиниці РК», «Обсяги постач. РК»), що зареєстровані вищевказаними суб`єктами господарювання в період з 01.01.2018 по 01.01.2024;

- відомості про подачу особами Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_18 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), за допомогою каналів зв`язку мережі «Інтернет» звітності до ІНФОРМАЦІЯ_15 з відображенням обставин її подачі, даних щодо накладених електронних цифрових підписів та печаток, із зазначенням їх приналежності фізичним та юридичним особам, номеру сертифікату, видавника, наявних реквізитів, прив`язкою ІР-адреси конкретних електронно-обчислювальних машин, з яких вона здійснювалась за період з 01.01.2018 по 01.01.2024;

- відомості про суб`єктів господарювання, які за допомогою каналів зв`язку мережі «Інтернет» подавали звітність до ІНФОРМАЦІЯ_15 , з тих же ІР - адрес, що й вказані вище підприємства з відображенням вичерпних обставин її подачі та прив`язкою ІР-адреси конкретних електронно-обчислювальних машин, з яких вона здійснювалась;

- відомості про нарахування заробітної плати та сплати єдиного соціального внеску стосовно Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_18 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за період з 01.01.2018 по 01.01.2024;

- копії актів перевірок вищезазначених суб`єктів господарської діяльності за період 01.01.2018 по 01.01.2024;

- інформації про джерела та розмір отриманих доходів та сплачених податків на території України згідно 1-ДФ за період 01.01.2018 по 01.01.2024;

- матеріалів реєстраційної (облікової) справи Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_18 " (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/12576/24-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1