Справа №345/3727/14-к
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
11.09.2014 р. м.Калуш
слідчий заступник начальника СВ Калуського МВ УМВС України в Івано-Франківської області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТзОВ "Калуш - Транс", що знаходиться в м. Калуш по вул. Б.Хмельницького, 84.
Клопотання обґрунтовує тим, що 06.06.2014 р. до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.358 КК України відповідно до заяви ОСОБА_4 про те, що ОСОБА_5 , являючись одним із співзасновників ТзОВ "Калуш-Транс", яке знаходиться в м. Калуші, по вул. Б. Хмельницького, 84, заздалегідь знаючи, що інший співзасновник товариства ОСОБА_4 з 2003 р. проживає в Іспанії та на території України не перебував на час проведення Загальних зборів товариства в 2012 р. та 2013 р.., підробивши протоколи зборів № 6 від 17.07.2012 р. та № 1/13 від 07.03.2013 р., використав їх та без погодження з іншим співзасновником товариства, незаконно продав нежитлову будівлю (адміністративно-побутовий корпус) загальною площею 3075,5 м.кв. за адресою м. Калуш, вул. Б.Хмельницького, 84.
Проведеним досудовим розслідуванням даного кримінального провадження було встановлено, що посадовими особами ТзОВ "Калуш Транс" підроблялись підписи на протоколах загальних зборів учасників засновників товариства, якими надавався дозвіл на реалізацію рухомого та нерухомого майна товариства без погодження з ОСОБА_4 і таким чином розпродавали майно товариства.
Крім того було встановлено, що відповідно до рішення Господарського суду Львівської області від 07.05.2014 р. за позовом ОСОБА_5 одного із засновників ТзОВ "Калуш Транс", іншого засновника ОСОБА_4 було виключено зі складу учасників товариства, позбавивши його таким чином права на майно та частки в статутному капіталі товариства. В подальшому, відповідно до постанови Львівського апеляційного господарського суду від 17.07.2014 року рішення Господарського суду Львівської області від 07.05.2014 року було скасовано та прийнято рішення, яким в позові ОСОБА_5 відмовлено та справу направлено на новий судовий розгляд у Господарський суд Львівської області .
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення винних осіб у вчиненні кримінального правопорушення та точної суми завданих ОСОБА_4 , як учаснику ТзОВ "Калуш-Транс", збитків по даному кримінальному проваджені, необхідно провести ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності ТзОВ "Калуш-Транс" за період часу з 01.01.2013 року по даний час.
Слідчий заступник начальника СВ Калуського МВ УМВС України в Івано-Франківської області ОСОБА_3 клопотання підтримав з наведених у ньому підстав, просить надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Івано-Франківській області провести у строк з 15.09.2014 р. по 03.10.2014 р. (15 робочих днів) позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності ТзОВ "Калуш Транс" за період діяльності з 01.01.2013 р. по 11.09.2014 р.
Вважаю, що клопотання слід задовільнити, виходячи із наступних підстав:
Згідно п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.
Такий порядок встановлений ЗУ Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні.
П.5 ч.5 ст. 11 даного Закону зазначає, що позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена у планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності передбачених вказаним законом обставин. Така ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду, яке може бути ухвалене на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження, як це передбачено ч.ч. 6,7 ст. 11 зазначеного закону.
Тривалість позапланової виїзної ревізії не може перевищувати 15 робочих днів.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 2, 40, 309 КПК України, ст. 11 ЗУ Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні -
Ревізію провести з з 15.09.2014 р. по 03.10.2014 р. включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: