Справа № 761/7606/24
Провадження № 1-кс/761/5427/2024
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 березня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні внесеного до ЄРДР за №0000055 від 09.10.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший детектив Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код (МФО НОМЕР_1 ).

Клопотання мотивовано тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що протягом січня-жовтня 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » закуповувало у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » природний газ для потреб населення за ціною 5930,40 грн за 1000 м3. Зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом зазначеного періоду придбано природного газу для потреб населення 40 295 тис м3, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 7 317 тис м3, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » 28 901 тис м3 та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » 19 682 тис м3.

При цьому, значну частина вказаного палива (природного газу для потреб населення) вищевказаними підприємствами використано не за цільовим призначенням, а саме: на виробництво електричної енергії та теплової енергії для промислових потреб. У свою чергу, природний газ для промислових потреб та електричної енергії закуповувався за ціною 9488,64 грн за 1000 м3.

Так, за результатами аналізу наявних звітних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за формами 1-НКРЕ та 2-НКРЕКП-тепло встановлено, що товариствами використано не за цільовим призначенням природного газу для потреб населення в наступних обсягах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 2 692 тис м3, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 1 404 тис м3, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » 11 589 тис м3 та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » 12 493 тис м3.

Враховуючи те, що вартість природного газу для потреб населення у тепловій енергії та вартість газу для потреб, які не підпадають під дію Положення про накладення спеціальних обов`язків на суб`єктів ринку природного газу для забезпечення загальносуспільних інтересів у процесі функціонування ринку природного газу відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 22.03.2017 № 187, у вищевказаний період АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » недоотримав дохід та останньому завдано збитки за результатами взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

При цьому, частину природного газу призначеного для потреб населення використовували для виробництва електричної енергії та теплової енергії для промислових потреб, а з їх реалізації споживачам отримували надприбутки за завищеним встановленим тарифом.

В подальшому, з метою ухилення від сплати податків, платежів, зборів до державного бюджету та легалізації коштів отриманих злочинним шляхом, службовими особами ТЕЦ укладено ряд фіктивних договорів на закупівлю товарно-матеріальних цінностей з підконтрольними суб`єктами господарювання. Так, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » протягом 2018 року, за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , вказана компанія в стані припинення), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , вказана компанія створена підконтрольними особами ТЕЦ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , в стані припинення, вказана компанія створена підконтрольними особами ТЕЦ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , вказана компанія створена підконтрольними особами ТЕЦ) ухилились від сплати податку на прибуток шляхом завищення валових витрат на виробництво електроенергії, що призвело до ненадходження до державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах.

За результатом економічного дослідження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » від 22.08.2023 №1-22/08/2023-ВС, встановлено, що розмір матеріальної шкоди (збитків) завданої НАК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) внаслідок використання підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » поставленого природнього газу для виробництва теплової енергії для надання послуг з опалення та постачання гарячої води населенню на підставі договорів укладених з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » не за цільовим призначенням за період січень-жовтень 2018 року, становить 100 264 086,72 грн., в тому числі по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 9 578 782, 08 грн., ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » 44 453 092,32грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 4 995 768,96,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Відповідно до висновків судово-економічних експертиз ІСТЕ СБУ, матеріальна шкода (збитки), завдана АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » внаслідок встановленого спеціалістом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », використання у період часу січень-жовтень 2018 року підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » поставленого природнього газу для виробництва теплової енергії для надання послуг з опалення та постачання гарячої води населенню на підставі Договорів від 20.09.2017 №2155/1718-ТЕ-41 та від 01.10.2018 №2463/18-ТЕ-41 за нецільовим призначенням, документально підтверджується у сумі 9 580 127,81 грн., ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » поставленого природнього газу для виробництва теплової енергії для надання послуг з опалення та постачання гарячої води населенню на підставі Договорів від 22.09.2017 №1213/1718-ТЕ-36 та від 01.10.2018 №1350/18-ТЕ-36 за нецільовим призначенням, документально підтверджується у сумі 44 454 520,24 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » поставленого природнього газу для виробництва теплової енергії для надання послуг з опалення та постачання гарячої води населенню на підставі Договорів від 22.09.2017 №6183/1719-ТЕ-29 та від 01.10.2018 №6401/18-ТЕ-29 за нецільовим призначенням, документально підтверджується у сумі 43 607 665,88 грн., та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » поставленого природнього газу для виробництва теплової енергії для надання послуг з опалення та постачання гарячої води населенню на підставі Договорів від 18.09.2017 №5145/1718-ТЕ-39 та від 01.10.2018 №5216/18-ТЕ-39 за нецільовим призначенням, документально підтверджується у сумі 4 996 810,10 грн.

На даний час, з метою всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, здобуття доказів кримінально-протиправних дій невстановлених осіб, органу досудового розслідування необхідно отримати інформацію щодо розрахункових рахунків, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код (МФО НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2017 по теперішній час (час проведення тимчасового доступу до речей та документів).

Слідчий в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином. Подав слідчому судді заяву, в якій клопотання підтримав, просив провести розгляд за його відсутності та задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню за наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність": інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Зокрема: відомості про стан рахунків клієнтів; операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці та інша комерційна інформація.

Згідно зі ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Документи, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для підтвердження події та складу кримінального правопорушення, з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України. Іншим способом, у тому числі шляхом допиту свідків та проведенням інших слідчих (розшукових) дій, довести ці обставини неможливо.

Згідно практики Європейського суду з прав людини під поняттям необхідності слід розуміти, що втручання відповідає нагальній суспільній необхідності та що воно пропорційне з правомірною метою, яку планується досягти (п. 67 справи «ОЛССОН (OLSSON) проти Швеції», п. 44 справи «Камензинд проти Швейцарії» та інші).

Також, з метою дотримання принципу верховенства права, органи влади повинні вживати усіх розумних і доступних їм заходів для забезпечення збирання та збереження доказів, які стосуються події злочину. Це не є обов`язком досягнення результату, але обов`язком вжиття заходів. Зазначені усталені принципи були висловлені, у тому числі, у справах: «Холодков і Холодкова проти України» (заява 29697/08, рішення від 07 травня 2015 року), «Сердюк проти України» (заява 61876/08, рішення від 12 березня 2015 року), «Мащенко проти України» (заява №42279/08, рішення від 11 червня 2015 року).

Як встановлено слідчим суддею та вбачається з матеріалів кримінального провадження, які долучені до клопотання, що 09 жовтня 2023 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000055, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення за яким відкрите кримінальне провадження та в межах якого подано вказане клопотання, обставини, встановлені під час досудового розслідування даного кримінального провадження, наведені у клопотанні детектива, слідчий суддя вважає, що вказані детективом у клопотанні документи, які містять інформацію щодо рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2017 по 09.10.2023 року, а також завірених копій документів справи з юридичного оформлення рахунків, документів про операції грошових переказів та руху грошових коштів (реєстрів руху грошових коштів по рахунку в електронному вигляді у форматах «таблиць Excel» та «блокнот») по розрахункових рахунках, мають значення для кримінального провадження, які самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину.

Разом з тим, слідчий суддя не вбачає підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до решти запитуваних документів, оскільки детективом не доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , та ОСОБА_22 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (у електронному та паперовому вигляді), з можливістю отримання копій документів, які знаходяться у володінні у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 , щодо розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за період часу з 01.01.2017 по 09.10.2023: НОМЕР_9 ; НОМЕР_10 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) (840-ДОЛАР США) (643 РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ) (978-ЄВРО); НОМЕР_11 ; НОМЕР_12 ; НОМЕР_13 ; НОМЕР_14 ; НОМЕР_15 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) (978-ЄВРО)(643-РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ) (840-ДОЛАР США); НОМЕР_16 ; НОМЕР_17 ; НОМЕР_18 ; НОМЕР_19 ; НОМЕР_20 , а саме:

- інформації щодо рахунків, а також завірених копій документів справи з юридичного оформлення вказаних розрахункових рахунків, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній і іноземній валютах, затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 № 492, які надавались для відкриття рахунку та додавались до справи під час його функціонування (включаючи договори на відкриття рахунку та його обслуговування);

- документів про операції грошових переказів та руху грошових коштів (реєстрів руху грошових коштів по рахунку в електронному вигляді у форматах «таблиць Excel» та «блокнот») по розрахункових рахунках, з обов`язковим зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та їх рахунки, на які перераховувались грошові кошти, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, номерів рахунків, на які перераховані грошові кошти (у разі використання транзитних або інших рахунків для здійснення переказів грошових коштів, обов`язково вказати повний шлях проходження грошових коштів), з можливістю вилучення зазначеної інформації в електронному (у форматі «таблиць Excel» та у форматі «блокнот») вигляді.

В іншій частині вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі, у володінні якої перебувають речі та документи, що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_23

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , та ОСОБА_22 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (у електронному та паперовому вигляді), з можливістю отримання копій документів, які знаходяться у володінні у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- документів про операції грошових переказів та руху грошових коштів (реєстрів руху грошових коштів по рахунку в електронному вигляді у форматах «таблиць Excel» та «блокнот») по розрахункових рахунках:

, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за період часу з 01.01.2017 по 09.10.2023, з обов`язковим зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та їх рахунки, на які перераховувались грошові кошти, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, номерів рахунків, на які перераховані грошові кошти (у разі використання транзитних або інших рахунків для здійснення переказів грошових коштів, обов`язково вказати повний шлях проходження грошових коштів), з можливістю вилучення зазначеної інформації в електронному (у форматі «таблиць Excel» та у форматі «блокнот») вигляді.

В іншій частині вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі, у володінні якої перебувають речі та документи, що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_23