печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 березня 2024 року

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

за участю:

детектива: не з`явився,

представника особи у володінні якої знаходяться речі і документи: не з`явився,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого детектива відділу детективів із захисту фінансів у фіскальній сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000002 за ознаками кримінального правопошення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив відділу детективів із захисту фінансів у фіскальній сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 ,за погодженням прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , головний офіс розташовано за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування вказаного клопотання детектив зазначає, що Підрозділом детективів ІНФОРМАЦІЯ_2 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000002 від 16.11.2022 за ознаками кримінального правопошення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, під час якого для встановлення обставин у кримінальному провадженні виникла необхідність в одержані доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , головний офіс розташовано за адресою: АДРЕСА_1 . В інший спосіб довести вказані обставини неможливо.

В судове засідання детектив не з`явився. Подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, в якій підтримав клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалась.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000002 від 16.11.2022 за ознаками кримінального правопошення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження громадяни України протягом 2015-2022 років здійснювали зняття готівкових коштів з власних рахунків, серед яких ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), яка здійснила зняття на загальну суму 249,03 млн. грн., що за виключенням офіційно задекларованих доходів становить 147,15 млн. грн., та таким чином відповідно до положень ст. 162 та п. 16-1 підрозділу 10 розділу ПКУ не сплатила до бюджету 26 487 000 грн. (ПДФО) та 2 207 250 грн. (військовий збір).

Відповідно до інформації ІНФОРМАЦІЯ_3 від ПФР іноземної країни надійшла інформація стосовно фінансових операцій по рахунках фізичних осіб ОСОБА_5 та ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) та компанії-нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_4 , які є співвласниками АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що можуть бути пов`язані з імовірним привласненням коштів на шкоду зазначеної банківської установи.

Держфінмоніторингом від суб`єктів первинного фінансового моніторингу отримано 249 повідомлень про фінансові операції, проведені за участю ОСОБА_5 , ОСОБА_6 і ОСОБА_7 (помер ІНФОРМАЦІЯ_6 ), а також компаній-нерезидентів ІНФОРМАЦІЯ_7 , на загальну суму 1,57 млрд грн.

Відповідно до узагальненого матеріалу Держфінмоніторингу ОСОБА_5 є бенефіціарним власником доміцильованої компанії-нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка протягом 2017-2019 років одержала позики на власний швейцарський рахунок від компаній-нерезидентів ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 та ІНФОРМАЦІЯ_12 на загальну суму 4,18 млн євро.

Відповідно до кредитних контрактів, вказані позики повинні були бути повернутими у 2018, 2019 та 2020 роках. Відповідно до твердження, здійсненого ОСОБА_5 , вказані позики були погашені через інших фінансових посередників, проте жодних доказів будь-яких операцій, які б підтверджували повернення позик не було надано банку. Зокрема, незрозуміла економічна доцільність зазначених позик, оскільки позичені кошти були перераховані ОСОБА_5 , які вона, в свою чергу, розподілила по інших банківських рахунках. Існують підозри, що відбулося привласнення коштів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », співвласником якого є ОСОБА_5 .

Так, протягом 2019-2020 років з рахунку компанії ІНФОРМАЦІЯ_4 в якості часткової виплати девідендів та за договором дарування були здійснені перерахування коштів на швейцарські банківські рахунки ОСОБА_5 .

Окрім того, у період 2018-2021 років виявлені фінансові операції з рахунку ОСОБА_5 на рахунки ІНФОРМАЦІЯ_4, які у період 2019 року були повернуті ОСОБА_5 .

Таким чином, фінансові операції ОСОБА_5 за період 2015-2022 років, пов?язані зі зняттям готівкових коштів з власних рахунків на загальну суму 249,03 млн. грн., що за виключенням офіційно задекларованих доходів становить 147,15 млн. грн., фінансові операції ОСОБА_6 протягом 2015-2022 років, пов?язані з внесенням готівкових коштів на власні рахунки на загальну суму 40,71 млн. грн., що за виключення офіційно задекларованих доходів становить 20,86 млн. грн. та фінансові операції ІНФОРМАЦІЯ_4 , пов?язані з отриманням коштів, у період 2017-2019 років на швейцарський рахунок від ряду компаній-нерезидентів ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_13 на загальну суму 4,18 млн. євро (еквівалент 129,9 млн, грн), усього на загальну суму 297,91 млн. грн., можуть бути, що пов?язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Також фінансові операції ОСОБА_5 протягом 2019-2020 років, пов?язані з отриманням дивідендів на власні швейцарські рахунки від компанії-нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_4 на суми 1 млн. дол. США (еквівалент 25,84 млн. грн.) і 0,86 млн. фунтів стерлінгів (еквівалент 29,75 млн. грн.), усього на загальну суму 55,59 млн. грн., можуть бути такими, що пов?язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом і з вчиненням кримінального правопорушення, що не стосується легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Крім того, встановлено власників компаній-нерезидентів, від яких ОСОБА_5 отримувала позики на власний швейцарський рахунок:

- ІНФОРМАЦІЯ_12 ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ),

- ІНФОРМАЦІЯ_10 - ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ),

- ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_14 - ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ),

- ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_15 - ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ).

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Аналізуючи викладене, беручи до уваги, що речі та документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати детектив, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, зважаючи на те, що документи не є такими, доступ до яких заборонено, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів з наданням можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого детектива відділу детективів із захисту фінансів у фіскальній сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000002 за ознаками кримінального правопошення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів з можливістю вилучення їх завірених копій (у електронному та паперовому вигляді), які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , а саме:

1)про розмір та джерела отриманих доходів, у тому числі від нерезидентів, задекларовані позики і угоди із закордонними компаніями за період з 01.01.2015 по наявну кінцеву дату фізичними особами:

- ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ),

- ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ),

- ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ),

- ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ),

- ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ),

- ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 )

2)про зареєстровані вказаними у п.п. 1 особами, у відповідності до Податкового кодексу України, юридичні особи-резиденти та компанії-нерезиденти, їх окремі структурні підрозділи або представництва (з наданням карток платників-податків та податкових декларацій з податку на прибуток та ПДВ з додатками за 2015-2024 роки);

3)про перебування на обліку у контролюючих органах нерезидентів операції ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_13 та інших (за наявності), якщо такі мають відношення до фізичних осіб, зазначених у п.п. 1. У разі перебування вказаних нерезидентів на обліку, надати усі наявні відомості (ідентифікаційні, реєстраційні дані, відомості про посадових осіб, засновників, види діяльності, відокремлені підрозділи, дані про банківські рахунки, дані про рахунки у цінних паперах, реєстрацію в якості платника ПДВ, інформацію про місця обліку, рухоме та нерухоме майно, що перебуває у власності чи розпорядженні, у тому числі поза межами України, з історичними даними), а також документи податкової звітності, що містять дані про доходи та усіх контрагентів за період 2015-2024 років.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/12970/24-к

Прим. 2 - Старший детектив відділу детективів із захисту фінансів у фіскальній сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3

Копія - Державна податкова служба України

29.03.2024 р.