Справа № 405/7976/23
провадження № 1-кс/405/3609/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31.10.2023 м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду у м. Кропивницькому клопотання слідчого ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про проведення обшуку по кримінальному провадженню № 0000005 від 25.01.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

старший слідчий в ОВС ВРЗЗС СУ ГУНП В Кіровоградській області ОСОБА_4 за погодженням з прокурором відділу Кіровоградської обласної прокуратури ОСОБА_5 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить дозвіл на проведення обшуку приміщень заадресою: Кіровоградська область, Голованівський район, смт. Голованівськ, вулиця Матросова, 40, власником яких є ТОВ «КЛК» , а фактичним користувачем яких є ТОВ «Санолта» код ЄРДПОУ 38401364, з метою виявлення та вилучення речових доказів, які містять відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення а саме: оригінали первинних документів, рахунки-фактури, видаткові, податкові, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання товару, матеріальні перепустки, акти здачі-прийняття робіт; документи бухгалтерського обліку, в т.ч. по рахунку №361, №631 в розрізі постачальників; копії вантажно - митних декларацій, якими здійснювалося оформлення перевезення сільгосппродукції; копії ЗЕД-контрактів, рахунків (invoice), сертифікатів якості, сертифікатів походження, документів, що підтверджують вартість товару, транспортні документи, (CMR, Carnet TIR, авіа накладна, коносамент і т. п), фітосанітарні та карантинні сертифікати та інші документи, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Санолта» код ЄРДПОУ 38401364 з ТОВ «Інком К» , ТОВ «Сонторс» , ТОВ «Діалт» , та ТОВ «Мердокс Інвест» в період з 2019 по 2020 рік.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що у проваджені СУ ГУНП в Кіровоградській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000005 від 25.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом того, що службові особи ТОВ «Санолта» шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності безтоварних фінансово-господарських операцій проведених в період червень 2019 - квітень 2020 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 10 117 666 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.

Слідчий в клопотанні вказав, що з метою відшукання речових доказів, які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та підтверджують факт протиправної діяльності, виникла необхідність у проведенні обшуку, за адресою: Кіровоградська область, Голованівський район, смт. Голованівськ, вулиця Матросова, 40.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши доводи слідчого, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що у проваджені СУ ГУНП в Кіровоградській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000005 від 25.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом того, що службові особи ТОВ «Санолта» шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності безтоварних фінансово-господарських операцій проведених в період червень 2019 - квітень 2020 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 10 117 666 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах (а.к. 6 - витяг з ЄРДР).

В ході розгляду клопотання слідчим доведено, що у приміщеннях за адресою: Кіровоградська область, Голованівський район, смт. Голованівськ, вул. Матросова, 40, де здійснює свою діяльність ТОВ «Санолта» , знаходяться речові докази, які містять відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення а саме: первинні документи: рахунки-фактури, видаткові, податкові, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання товару, матеріальні перепустки, актиздачі-прийняттяробіт;документи бухгалтерського обліку, в т.ч. по рахунку №361, №631 в розрізі постачальників;копії вантажно - митних декларацій, якими здійснювалося оформленняперевезення сільгосппродукції; копії ЗЕД-контрактів, рахунків (invoice), сертифікатів якості, сертифікатів походження, документів, що підтверджують вартість товару, транспортні документи, (CMR, Carnet TIR, авіа накладна, коносамент і т. п),фітосанітарні та карантинні сертифікати та інші документи, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Санолта» код ЄРДПОУ 38401364 з ТОВ «Інком К» , ТОВ «Сонторс» , ТОВ «Діалт» , та ТОВ «Мердокс Інвест» в період з 2019 по 2020 рік.

Під час досудового розслідування допитано свідка, який показав, що документи щодо придбання товарно- матеріальних цінностей ТОВ «Соната» можуть зберігатися за адресою Кіровоградська область, Голованівський район, смт. Голованівськ, вулиця Матросова, 40 (а.к. 48-49).

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно встановлено, що приміщення за адресою: Кіровоградська область, Голованівський район, смт. Голованівськ, вулиця Матросова, 40, перебуває у праві власності ТОВ «КЛК» , а фактичним користувачем приміщень є ТОВ «Санолта» код ЄРДПОУ 38401364 (а.к. 39-46 ).

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місце знаходження розшуку ваних осіб.

Частиною 5 статті 234 КПК України визначено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи;

5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій (ч.2 ст. 93 КПК України).

На даний час проводяться слідчі та процесуальні дії, спрямовані на збирання доказів, а тому обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні.

Крім того, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання і свободи осіб, про який йдеться в клопотанні, оскільки слідчий довів, що існує наявність достатніх відомостей, які вказують на можливість досягнення мети обшуку, що забезпечить швидке та неупереджене проведення досудового розслідування та встановлення істини у справі.

Відповідно до ч.1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

На думку слідчого судді, органом досудового розслідування надано достатньо доказів, які б давали змогу переконатися в тому, що документи, які планується відшукати можуть знаходитися у приміщенні, яке слідчий просить піддати обшуку.

За даним клопотанням відзначається наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, зазначені в клопотанні речі та документи, які планується відшукати, мають значення для кримінального провадження, відомості, які містяться в них, можуть бути доказами під час судового розгляду, у зв`язку з чим, слід визнати наявність передбачених законом підстав для надання дозволу на проведення обшуку у вказаних приміщенні та для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 233-236, 376 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл на проникнення до приміщень, розташованих за адресою: Кіровоградська область, Голованівський район, смт. Голованівськ, вулиця Матросова, 40, власником яких є ТОВ «КЛК» , а фактичним користувачем яких є ТОВ «Санолта» код ЄРДПОУ 38401364, з метою проведення обшуку, задля виявлення речових доказів, які містять відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення а саме: оригінали первинних документів, рахунки-фактури, видаткові, податкові, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання товару, матеріальні перепустки, акти здачі-прийняття робіт; документи бухгалтерського обліку, в т.ч. по рахунку №361, №631 в розрізі постачальників; копії вантажно - митних декларацій, якими здійснювалося оформлення перевезення сільгосппродукції; копії ЗЕД-контрактів, рахунків (invoice), сертифікатів якості, сертифікатів походження, документів, що підтверджують вартість товару, транспортні документи, (CMR, Carnet TIR, авіа накладна, коносамент і т. п), фітосанітарні та карантинні сертифікати та інші документи, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Санолта» код ЄРДПОУ 38401364 з ТОВ «Інком К» , ТОВ «Сонторс» , ТОВ «Діалт» , та ТОВ «Мердокс Інвест» в період з 2019 по 2020 рік.

Строк дії ухвали з 31.10.2023 року до 30.11.2023 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_6