Провадження № 1-кс/161/5602/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 30 жовтня 2023 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника відділу СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника відділу СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні прокурором Луцької окружної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінніІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з наданням можливості вилучення завірених копій наступних документів (в електронному та друкованому вигляді) стосовно ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_6 Вітольд (РНОКППФО: НОМЕР_5 ), а саме:

- місцезнаходження підприємств та фізичних осіб підприємців (юридичної та фактичної адрес);

- переліку відповідальних осіб за фінансово-господарську діяльність з 2019 року по теперішній час (керівників та головних бухгалтерів), наявності у них права підпису на фінансових документах, засновників підприємства;

- відкритих та закритих банківських рахунків в національній та іноземних валютах (із зазначенням назви та МФО банку, валюти в якій відкритий рахунок, дати відкриття та закриття рахунку тощо) за період з 01.01.2019 по даний час;

- спеціальних рахунків, відкритих в установах банків або в органах, які здійснюють казначейське обслуговування бюджетних коштів ) за період з 01.01.2019 по даний час;

- стану фінансово-господарської діяльності (валовий дохід, обсяги сплачених податків, чисельність працюючих, розмір виплат заробітної платні тощо)за період з 01.01.2019 по даний час;

- заборгованості по сплаті податків та інших обов`язкових платежів перед бюджетом на даний час відповідно до облікової картки платника податків;

- наявності ознак фіктивності;

- IP-адрес, персональних периферійних пристроїв (ПК) та адрес електронних поштових скриньок з яких в період з 01.01.2019 по даний час надсилалася податкова електронна звітність;

- проведених протягом 2019 2023 років перевірок підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_4 із наданням копій актів перевірок (в електронному та друкованому вигляді);

- інформацію щодо кількості найманих працівників, укладених цивільно-правових договорів про виконання робіт чи надання послуг за період з 01.01.2019 по даний час;

- відомості про суму нарахованої, отриманої та виплаченої заробітної плати кожному працівнику за період з 01.01.2019 (за кожен місяць окремо) по даний час;

- відомості щодо сплачених податків і зборів, усієї податкової звітності, в тому числі звіти форми 1 ДФ, інформацію щодо фінансових операцій (додаток №5), матеріалів камеральних та документальних перевірок із додатками, які використовувались під час їх проведення за період з 01.01.2019 по даний час;

- крім того, надати в електронному вигляді (форматі xls) додатки форми 5 поданих вищевказаними суб`єктами господарювання декларацій з ПДВ за період з 01.01.2019 по теперішній час.

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що внесено до Єдиного реєстру досудових розслідування за №0000001 від 04.07.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.366 КК України, являються джерелом доказів, містять відомості, які самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, будуть використані в процесі доказування наявності кримінального правопорушення в діях конкретних осіб, оскільки досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до висновку аналітичного дослідження №06/03-20-01-02-33дск, складеного працівниками відділу запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_5 , а також узагальнених матеріалів Держфінмоніторингу України №0937/2021/ДСК, встановлено факти внесення до офіційних документів декларацій з податку на додану вартість, завідомо неправдивих відомостей службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_5 » у 2020 році, що спричинило тяжкі наслідки, у вигляді ненадходження до Державного бюджету податку на додану вартість у сумі 1 783 250 грн.

Також, встановлено, що ОСОБА_7 виступає засновником, директором та бухгалтером ПП « ОСОБА_5 » та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Таким чином, з огляду на вищенаведене, є підстави вважати, що за участю ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ОСОБА_7 , налагоджено схему «конвертації/обготівковування» безготівкових коштів у готівку, яка спрямована на приховування джерел походження коштів та легалізацію доходів одержаних злочинним шляхом.

Зважаючи на викладені обставини вчинюваних протиправних дій, з метою повного, всебічного і неупередженого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, виникла необхідність у встановленні осіб підписантів договорів купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей та інших пов`язаних з ними документів ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ФОП ОСОБА_7 , а також осіб, які були та на даний час є керівниками даних підприємств, а також всіх дій, які пов`язані з реєстрацією та перереєстрацією ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ФОП ОСОБА_7 .

У зв`язку із цим виникла необхідність в отриманні даних щодо діяльності вказаних підприємств та фізичної особи-підприємця, а також щодо взаємовідносин з іншими суб`єктами господарської діяльності щодо закупівлі товарно-матеріальних цінностей та відображення таких операцій у податковій звітності, тому слідчий звернулася із даним клопотанням.

В судове засідання представник ІНФОРМАЦІЯ_1 не з`явився, хоча повідомлявся про час і місце розгляду клопотання, слідчий, прокурор також не з`явилися, однак надіслали заяву у якій просять розгляд клопотання провести без їхньої участі, а тому слідчий суддя приходить до висновку про розгляд клопотання на підставі наявних у ньому матеріалів із кримінального провадження.

Відповідно до положень, передбачених ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Дослідивши клопотання долучені до нього матеріали із кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно до вимог ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Крім того, ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження, на підставі наданих та досліджених слідчим суддею письмових доказів, доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, враховуючи неможливість отримання запитуваних документів у інший спосіб, дослідження яких буде сприяти встановленню об`єктивної істини у кримінальному провадженні, приходжу до висновку, про необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-167 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання заступника начальника відділу СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.

Надати (забезпечити) дозвіл групі слідчих СУ ГУНП у Волинській області по розслідуванню кримінального провадження: ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , чи іншому слідчому слідчої групи при розслідувані даного кримінального провадження, та/або прокурору у даному кримінальному провадженні на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінніІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з наданням можливості вилучення завірених копій наступних документів (в електронному та друкованому вигляді) стосовно ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_6 Вітольд (РНОКППФО: НОМЕР_5 ), а саме:

- місцезнаходження підприємств та фізичних осіб підприємців (юридичної та фактичної адрес);

- переліку відповідальних осіб за фінансово-господарську діяльність з 2019 року по теперішній час (керівників та головних бухгалтерів), наявності у них права підпису на фінансових документах, засновників підприємства;

- відкритих та закритих банківських рахунків в національній та іноземних валютах (із зазначенням назви та МФО банку, валюти в якій відкритий рахунок, дати відкриття та закриття рахунку тощо) за період з 01.01.2019 по даний час;

- спеціальних рахунків, відкритих в установах банків або в органах, які здійснюють казначейське обслуговування бюджетних коштів ) за період з 01.01.2019 по даний час;

- стану фінансово-господарської діяльності (валовий дохід, обсяги сплачених податків, чисельність працюючих, розмір виплат заробітної платні тощо)за період з 01.01.2019 по даний час;

- заборгованості по сплаті податків та інших обов`язкових платежів перед бюджетом на даний час відповідно до облікової картки платника податків;

- наявності ознак фіктивності;

- IP-адрес, персональних периферійних пристроїв (ПК) та адрес електронних поштових скриньок з яких в період з 01.01.2019 по даний час надсилалася податкова електронна звітність;

- проведених протягом 2019 2023 років перевірок підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_4 із наданням копій актів перевірок (в електронному та друкованому вигляді);

- інформацію щодо кількості найманих працівників, укладених цивільно-правових договорів про виконання робіт чи надання послуг за період з 01.01.2019 по даний час;

- відомості про суму нарахованої, отриманої та виплаченої заробітної плати кожному працівнику за період з 01.01.2019 (за кожен місяць окремо) по даний час;

- відомості щодо сплачених податків і зборів, усієї податкової звітності, в тому числі звіти форми 1 ДФ, інформацію щодо фінансових операцій (додаток №5), матеріалів камеральних та документальних перевірок із додатками, які використовувались під час їх проведення за період з 01.01.2019 по даний час;

- крім того, надати в електронному вигляді (форматі xls) додатки форми 5 поданих вищевказаними суб`єктами господарювання декларацій з ПДВ за період з 01.01.2019 по теперішній час.

Тимчасовий доступ провести до 30.11.2023 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно до вимог ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1