Справа № 202/9633/22
Провадження № 1-кс/202/9278/2023
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
У Х В А Л А

21 грудня 2023 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000532 від 06.10.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся з погодженим із прокурором клопотанням, в якому просить надати йому, слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000532, тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до матеріалів справи № 160/9492/21.

Клопотання слідчого обґрунтовано тим, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000532 від 06.10.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом незаконного завищення податкового кредиту та валових витрат шляхом внесення посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до декларацій завідомо неправдивих відомостей, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Під час досудового розслідування встановлено, що представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в судовому порядку оскаржували висновки перевірки до ІНФОРМАЦІЯ_4 (справа № 160/9492/21).

За результатами розгляду вищевказаної справи в задоволенні адміністративного позову ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відмовлено, апеляційну скаргу залишено без задоволення.

У зв`язку з розслідуванням вказаного кримінального провадження виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до вищевказаної адміністративної справи.

В судове засідання слідчий не з`явився, в матеріалах клопотання наявна заява про розгляд справи без його участі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 у судове засідання не з`явився, його неявка відповідно до ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши доводи, на які слідчий посилається в своєму клопотанні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів підлягає частковому задоволенню за наступних підстав:

Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000532 від 06.10.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

За змістом частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною п`ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до частини 3 статті 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Частина 5 статті 132 КПК України зобов`язує сторони кримінального провадження під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

В своєму клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ до адміністративної справи № 160/9492/21, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Однак слідчим не доведено, що потреби досудового розслідування виправдовують необхідність ознайомлення зі всією судовою справою.

Клопотання в цій частині слідчим не обґрунтовано. Зокрема, слідчим не зазначено, які саме дані та докази можуть міститися в адміністративній справі, що мають значення для досудового розслідування, а також неможливість їх отримання в інший спосіб.

Водночас, оскільки судова справа на цей час розглянута по суті та ухвалені в ній рішення можуть мати значення для досудового розслідування, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів необхідно задовольнити частково, зобов`язавши ІНФОРМАЦІЯ_1 надати слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , іншим слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000532 від 06.10.2022 року належним чином завірену копію рішення Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 21 жовтня 2021 року та постанови Третього апеляційного адміністративного суду від 21 червня 2022 року по справі № 160/9492/21 за адміністративним позовом Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_5 про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень.

Керуючись ст. ст. 132, 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до адміністративної справи задовольнити частково.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , надати слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , іншому слідчому групи слідчих або прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000532 від 06.10.2022 року належним чином завірену копію рішення Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 21 жовтня 2021 року та постанови Третього апеляційного адміністративного суду від 21 червня 2022 року по справі № 160/9492/21 за адміністративним позовом Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_5 про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали слідчого судді до 18 лютого 2024 року.

Роз`яснити, що невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може мати наслідки, що передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_5