печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 липня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора, ОСОБА_3 про накладення арешту, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора, ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, в рамках кримінального провадження № 0000707 від 27.04.2023.

Вказане клопотання обґрунтовує тим, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000707 від 27.04.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що в період з січня 2022 року по квітень 2023 року службові особи ГУ ДПС в Київський області, зловживаючи службовим становищем, діючи у складі організованої групи до якої входять службові особи суб`єктів господарювання, інші невстановлені на даний час особи, налагодили протиправний фінансовий механізм направлений на формування штучного податкового кредиту з ПДВ підприємствами Київської області, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді недонадходження до бюджету податків та обов`язкових платежів. Вищевказана організована група з метою здійснення незаконної діяльності використовує ряд підконтрольних суб`єктів господарювання, які зареєстровані на території Київської області і перебувають на податковому обліку ГУ ДПС у Київській області.

Проведеними слідчими та процесуальними діями встановлено, що підприємства ТОВ «Сілантех Люкс» (), ТОВ «Тотал Торг» (), ТОВ «Рефкон» (), ТОВ «Колабріс Ко» (), ТОВ «Пресзбут» (), ТОВ «Ортіс Прайм» (), ТОВ «Трейдмакс Едженсі» (), ТОВ «ІТР-Стройінформ» (), ТОВ «Сапфір Експо» (), ТОВ «Ронміл» (), ТОВ «Корденс» (), ТОВ «Леклес» (), ТОВ «Прайоріті Продакт» (), ТОВ «Брінфор Фаст» (), ТОВ «Фруіт» (), ТОВ «Землероб +» (), ТОВ «Садова Планета» (), ТОВ «Лайвтек Груп» (), ТОВ «Профікон Трейд» (), ТОВ «Хімойлтрейд» (), ТОВ «Тейлекс Ектів» (), ТОВ «Колден Фандс» (), ТОВ «Булон» (), ПОГ «Рівас» ГО «Всеукраїнська організація союз осіб з інвалідністю України» (), ТОВ «Ейрі Інвест» (), ТОВ «Найтматер Стрім» (), ТОВ «Імпекс Україна Лтд.» () здійснюють діяльність, направлену на формування штучного податкового кредиту з ПДВ для підприємств реального сектору економіки шляхом проведення «безтоварних операції», тобто реєстрації податкових накладних з податку на додану вартість по операціях, які фактично не є реальними.

За результатами аналізу Єдиного реєстру податкових накладних встановлено основні підприємства вигодонабувачі, які сформували штучний податковий кредит з ПДВ, з метою мінімізації своїх податкових зобов`язань, від підприємств діяльність яких направлена на штучного формування податкового кредиту з ПДВ, а також для конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, а саме: ТОВ «Азарес» (), ТОВ «Аллюр ойл» (), ТОВ «Мотто рентал» (), ТОВ «Укрцентраль» (), ТОВ «ГАЗ.УА» (), ТОВ «Руш», ТОВ «Промбуд-Д» (), ТОВ «Тімакс Інвест» (), ТОВ «Інноваційні Облікові Системи» (), ТОВ «Вільногірське Скло» (), ТОВ «Імпера Капітал» (), ТОВ «Брок-Консалтинг Бізнеса» (), ТОВ «КПФ «Папір-Мал» ().

20.07.2023 постановою слідчого групи слідчих ГСУ НП України ОСОБА_4 грошові кошти товариств, розміщених на рахунках банківських установ визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000707 від 27.04.2023.

В судове засідання прокурор не з`явився, про причини своєї неявки не повідомив, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність та зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, слідчий суддя розглянув клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у зв`язку з наявною можливістю вчинення дій, спрямованих на відчуження та розтрату вказаного майна.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

У випадку, передбаченому п. 4 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

Арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за ціною, вищою чи нижчою за ринкову вартість, і знала або повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій з ознак, передбачених пунктами 1-4 частини першої статті 96-2 Кримінального кодексу України.

Відповідно статті 64-2 КПК України, третьою особою, щодо майна якої вирішується питання про арешт, може бути будь-яка фізична або юридична особи.

Частиною 10 ст. 170 КПК України, передбачено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно положень ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Надані суду матеріали свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення кримінального провадження, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення кримінального правопорушення, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих даних визначити, що їх сукупність, відповідно до вимог ст. 170 КПК України, є достатньою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Дослідивши надані матеріали, враховуючи відповідно до вимог ст. 173 КПК України наявність даних про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, наявність даних про належність майна, на яке прокурор просить накласти арешт, з метою забезпечення збереження речових доказів, слідчий суддя вважає необхідним задовольнити клопотання, накласти арешт на майно, оскільки вважає наявні передбачені ст. 170 КПК України підстави для його накладення, та заборонити розпоряджатися та використовувати зазначене майно.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора, ОСОБА_3 про накладення арешту задовольнити.

Накласти арешт на на майно у вигляді грошових коштів, які знаходяться на розрахункових рахунках:

- ТОВ «Сілантех Люкс» () № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_3 , # НОМЕР_4 ,

- ТОВ «Колабріс Ко» () № НОМЕР_5 ;

- ТОВ «Трейдмакс Едженсі» () № НОМЕР_6 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_6 ;

- ТОВ «Сапфір Експо» () № НОМЕР_7 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_7 ;

- ТОВ «Ронміл» () № НОМЕР_8

- ТОВ «Корденс» () № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10

- ТОВ «Леклес» () № НОМЕР_11 ;

- ТОВ «Прайоріті Продакт» () № НОМЕР_12 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_12 ;

- ТОВ «Булон» () № НОМЕР_13 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_13 ;

- ПОГ «Рівас» ГО «Всеукраїнська організація союз осіб з інвалідністю України» () № НОМЕР_14 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , які відкриті в АТ «Комерційний індустріальний банк» (МФО 300001), що розташований за адресою: вул. Бульварно-Кудрявська, 6, м. Київ;

- ТОВ «Фруіт» () № НОМЕР_16 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_16 , які відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що розташований за адресою: вул. Жилянська, 43, м. Київ;

ТОВ «Фруіт» () № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ;

- ТОВ «Профікон Трейд» () № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , які відкриті в АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299), що розташований за адресою: вул. Грушевського, 1Д, м. Київ;

- ТОВ «Рефкон» () № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_24 ,№ НОМЕР_24 ;

- ТОВ «ІТР-Стройінформ» () № НОМЕР_26 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_26 ;

- ТОВ «Прайоріті Продакт» () № НОМЕР_27 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_27 ;

- ТОВ «Брінфор Фаст» () № НОМЕР_28 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_28 ;

- ТОВ «Землероб +» () № НОМЕР_29 ;

- ТОВ «Лайвтек Груп» () № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_30 ;

- ТОВ «Хімойлтрейд» () № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 ;

- ТОВ «Тейлекс Ектів» () № НОМЕР_34 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_34 ;

- ТОВ «Колден Фандс» () № НОМЕР_35 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_35 ;

- ТОВ «Ейрі Інвест» () № НОМЕР_36 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_36 ;

- ТОВ «Імпекс Україна Лтд.» () № НОМЕР_37 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_37 , які відкриті в ПуАТ "КБ "АКОРДБАНК (МФО 380634), що розташований за адресою: вул. Стеценко, 6, м. Київ.

- ТОВ «Сілантех Люкс» () № НОМЕР_38 ;

- ТОВ «Тотал Торг» () № НОМЕР_39 ;

- ТОВ «Рефкон» () № НОМЕР_40 ;

- ТОВ «Колабріс Ко» () № НОМЕР_41 ;

- ТОВ «Пресзбут» () № НОМЕР_42 ;

- ТОВ «Ортіс Прайм» () № НОМЕР_43 ;

- ТОВ «Трейдмакс Едженсі» () № НОМЕР_44 ;

- ТОВ «ІТР-Стройінформ» () № НОМЕР_45 ;

- ТОВ «Сапфір Експо» () № НОМЕР_46 ;

- ТОВ «Ронміл» () № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 ;

- ТОВ «Корденс» () № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 ;

- ТОВ «Леклес» () № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52

- ТОВ «Прайоріті Продакт» () № НОМЕР_53 ;

- ТОВ «Брінфор Фаст» () № НОМЕР_54 ;

- ТОВ «Фруіт» () № НОМЕР_55 ;

- ТОВ «Землероб +» () № НОМЕР_56 ;

- ТОВ «Садова Планета» () № НОМЕР_57 ;

- ТОВ «Лайвтек Груп» () НОМЕР_58 ;

- ТОВ «Профікон Трейд» () № НОМЕР_59 ;

- ТОВ «Хімойлтрейд» () № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 ;

- ТОВ «Тейлекс Ектів» () № НОМЕР_62 ;

- ТОВ «Колден Фандс» () № НОМЕР_63 ;

- ТОВ «Булон» () № НОМЕР_64 ;

- ПОГ «Рівас» ГО «Всеукраїнська організація союз осіб з інвалідністю України» () № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 ;

- ТОВ «Ейрі Інвест» () № НОМЕР_67 ;

- ТОВ «Найтматер Стрім» () № НОМЕР_68 ;

- ТОВ «Імпекс Україна Лтд.» () № НОМЕР_69 , які відкриті в Державному казначействі України (МФО 820172), що розташоване за адресою: вул. Бастіонна, 6, м. Київ.

- ТОВ «Сілантех Люкс» () № НОМЕР_70 , № НОМЕР_70 , № НОМЕР_70 ;

- ТОВ «Найтматер Стрім» () № НОМЕР_71 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_71 , які відкриті в АТ АБ "РАДАБАНК" (МФО 306500), що розташований за адресою: вул. Володимира Мономаха, 5, м. Дніпро.

- ТОВ «Булон» () № НОМЕР_72 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_72 , які відкриті в АТ "ОКСI БАНК" (МФО 325990), що за адресою: вул. Газова, 17, м. Львів.

- ТОВ «Тейлекс Ектів» () № НОМЕР_73 , № НОМЕР_73 , № НОМЕР_73 , які відкриті в АТ "БАНК АЛЬЯНС" (МФО 300119), що за адресою: вул. Січових Стрільців, 50, м. Київ.

- ТОВ «Хімойлтрейд» () № НОМЕР_74 , який відкрито в ПАТ "МТБ БАНК" (МФО 328168), що за адресою: проспект Миру, буд. 28, м. Чорноморськ, Одеської області.

- ТОВ «Профікон Трейд» () № НОМЕР_75 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_75 , які відкрито в АТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526), що за адресою: провулок Куренівський, буд. 19/5, м. Київ.

- ТОВ «Садова Планета» () № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , які відкрито в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), що за адресою: вул. Андріївська, буд. 2/12, м. Київ.

- ТОВ «Колабріс Ко» () № НОМЕР_79 ;

- ТОВ «Трейдмакс Едженсі» () № НОМЕР_80 ;

- ТОВ «ІТР-Стройінформ» () № НОМЕР_81 , № НОМЕР_81 , № НОМЕР_81 ;

- ТОВ «Садова Планета» () № НОМЕР_82 , № НОМЕР_82 , № НОМЕР_82 , № НОМЕР_82 , які відкриті в АТ "РВС БАНК" (МФО 339072), що за адресою: вул. Введенська, буд. 29/58, м. Київ.

- ТОВ «Землероб +» () № НОМЕР_83 , № НОМЕР_83 , № НОМЕР_83 , які відкриті в АТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749), що за адресою: вул. Жилянська, буд. 32, м. Київ.

- ТОВ «ІТР-Стройінформ» () № НОМЕР_84 , № НОМЕР_84 , № НОМЕР_84 ;

- ТОВ «Сапфір Експо» () № НОМЕР_85 , № НОМЕР_85 , № НОМЕР_85 ;

- ТОВ «Прайоріті Продакт» () № НОМЕР_86 , № НОМЕР_87 , № НОМЕР_86 , № НОМЕР_86 , які відкриті в АТ "МОТОР-БАНК" (МФО 313009), що за адресою: проспект Моторобудівників, буд. 54 Б, м. Запоріжжя.

- ТОВ «Пресзбут» () № НОМЕР_88 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_88 ;

- ТОВ «Ронміл» () № НОМЕР_89 ;

- ТОВ «Корденс» () № НОМЕР_90 , які відкриті в АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), що за адресою: вул. Єреванська, 1, м. Київ.

- ТОВ «Пресзбут» () № НОМЕР_91 ;

- ТОВ «ІТР-Стройінформ» () № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 , які відкриті в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК" (МФО 380805), що за адресою: вул. Генерала Алмазова, буд. 4 А, м. Київ.

- ТОВ «ІТР-Стройінформ» () № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 , № НОМЕР_95 , № НОМЕР_95 , які відкриті в АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984), що за адресою: проспект Перемоги, буд. 107А, м. Київ.

- ТОВ «Ортіс Прайм» () № НОМЕР_97 , який відкрито в АТ "СЕНС БАНК" (МФО 300346), що за адресою: вул. Велика Васильківська, буд. 100, м. Київ.

- ТОВ «Пресзбут» () № НОМЕР_98 , № НОМЕР_99 , № НОМЕР_98 , які відкрито в ПАТ "БАНК "УКРАЇНСЬКИЙ КАПIТАЛ" (МФО 320371), що за адресою: проспект Перемоги, буд. 67, м. Київ.

- ТОВ «Тотал Торг» () № НОМЕР_100 , який відкрито в АТ "А - БАНК" (МФО 307770), що за адресою: вул. Батумська, буд. 11, м. Дніпро.

- ТОВ «Землероб +» () № НОМЕР_101 , який відкрито в Філії Запорізьке обласне управління АТ «Державний ощадний банк України» (МФО 313957), що за адресою: проспект Соборний, буд. 48, м. Запоріжжя.

- ТОВ «Трейдмакс Едженсі» () № НОМЕР_102 , який відкрито в Філії Дніпропетровське обласне управління АТ «Державний ощадний банк України» (МФО 305482), що за адресою: проспект Гагаріна, буд. 115, м. Дніпро.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1