Провадження № 1-кс/127/7537/23
У Х В А Л А

Іменем України

06 липня 2023 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

секретар судового засідання: ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання слідчого відділу слідчого управління ГУ Національної поліції у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділу слідчого управління ГУ Національної поліції у Вінницькій області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що СУ ГУНП у Вінницький області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000509 від 26.06.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 240 КК України, за фактом незаконного видобутку корисних копалин загальнодержавного значення, а саме вапняку пиляного та ракушняку в штольні кар`єру ІНФОРМАЦІЯ_1 , в ході здійснення якого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, однак 06.07.2023 звернувся до суду із заявою, про розгляд клопотання за його відсутності, а також зазначив, що вказане клопотання останній підтримує в повному обсязі.

ІНФОРМАЦІЯ_2 явку уповноваженого представника в судове засідання не забезпечило, однак про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлялось завчасно та належним чином шляхом направлення судової повістки на електронну адресу.

Відповідно до частини четвертої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

З огляду на наведене слідчий суддя вважає за можливе здійснювати розгляд клопотання без участі слідчого та особи у володінні якої знаходяться речі і документи.

Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії в судове засідання не з`явилися, слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, з огляду на таке.

Згідно зі статтею 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Пунктами 1 та 2 частини п`ятої статті 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається з матеріалів справи та встановлено судом, СУ ГУНП у Вінницький області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000509 від 26.06.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 240 КК України, за фактом незаконного видобутку корисних копалин загальнодержавного значення, а саме вапняку пиляного та ракушняку в штольні кар`єру ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що дозвіл на видобування вапняків Південної ділянки Гарячківського родовища до 2018 року був діючий у ПП « ОСОБА_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , вид діяльності добування декоративного та будівельного каменю, вапняку, гіпсу, крейди та глинистого сланцю. Згідно наказу ІНФОРМАЦІЯ_3 №19 від 17.01.2018 спеціальний дозвіл на користування надрами від 17.05.2013 № 5779 було анульовано, на виконання постанови Вінницького окружного адміністративного суду від 22.11.2017 у справі №802/1561/17-а про припинення права користування надрами.

Встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 на протязі тривалого часу зареєстроване та займається господарською діяльністю за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно ч. 3 ст. 63 Податкового кодексу України, з метою проведення податкового контролю платники податків підлягають реєстрації або взяттю на облік у контролюючих органах за місцезнаходженням юридичних осіб, відокремлених підрозділів юридичних осіб, місцем проживання особи (основне місце обліку), а також за місцем розташування (реєстрації) їх підрозділів, рухомого та нерухомого майна, об`єктів оподаткування або об`єктів, які пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (неосновне місце обліку).

Отже, ПП « ОСОБА_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_2 .

Вищевказані обставини підтверджуються витягом з ЄРДР №0000509 від 26.06.2023, оперативною інформацією від 26.06.2023.

Як зазначив слідчий у клопотанні виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів, які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_2 .

Приймаючи до уваги вищевикладене, слідчий суддя вважає, що на час розгляду клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , оскільки слідчим було доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності із іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 159 - 164, 309, 310, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_2 , а саме до:

-декларацій з податку на прибуток діяльності ПП « ОСОБА_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а також податкових декларацій з податку на додану вартість вказаного товариства за період з 01.01.2013 по 30.06.2023, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки);

-податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період з 01.01.2013 по 30.06.2023, за формою 1ДФ ПП « ОСОБА_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;

-податкових накладних з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного товариства за період з 01.01.2013 по 30.06.2023;

-балансів підприємства (Форма № 1) ПП « ОСОБА_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 01.01.2013 по 30.06.2023;

-балансів (форма № 1), звіту про фінансовий результат (форма № 2), звіту про рух грошових коштів (форма № 3), розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 5 до декларації), податкових накладних, реєстру виданих та отриманих податкових накладних, за період з 01.01.2013 по 30.06.2023;

-загальних установчих документів ПП « ОСОБА_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 та документів реєстраційної справи вказаного товариства;

-загальної інформації по ПП « ОСОБА_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), переліку працівників (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 01.01.2013 по 30.06.2023;

-інформації про те, чи проводились документальні перевірки ПП « ОСОБА_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 з 01.01.2013 по 30.06.2023, якщо так, надати: акти документальних перевірок за вказаний період з додатками до них, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів; документи, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів; пояснення платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення, з можливістю ознайомитись та вилучити належним чином засвідчені копії документів.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя