Справа №761/4009/23 Головуючий в 1-й інстанції - ОСОБА_1
Провадження №11-сс/824/1430/2023 Доповідач - ОСОБА_2
КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 квітня 2023 року м. Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ

Київського апеляційного суду у складі:

Головуючого - ОСОБА_2 ,

суддів - ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

секретаря - ОСОБА_5 ,

прокурора - ОСОБА_6 ,

представників ПРАТ

«ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» - ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ,

ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ,

ОСОБА_11 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду матеріали клопотання за апеляційною скаргою адвоката, яка діє в інтересах ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК»- ОСОБА_11 , на ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 08 лютого 2023 року, якою накладено арешт на майно в рамках кримінального провадження №0001415 від 18.10.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України,-

В С Т А Н О В И Л А :

02 лютого 2023 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора першого відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами безпеки Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 , про накладення арешту на майно, в рамках кримінального провадження№0001415 від 18.10.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України, а саме на банківські рахунки ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) :

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_2 ,

НОМЕР_3 ,

НОМЕР_4 ,

НОМЕР_5 ,

НОМЕР_6 .

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що знаходяться на банківських рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) а саме:

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_2 ,

НОМЕР_3 ,

НОМЕР_4 ,

НОМЕР_5 ,

НОМЕР_6 , за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету та виплати заробітної плати.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 08 лютого 2023 року, вказане клопотання прокурора задоволено та накладено арешт на зазначене у ньому майно. Обґрунтовуючи своє рішення, слідчим суддею зазначено, що арешт на вказане майно накладається з метою збереження речових доказів, так як воно відповідає вимогам ч.1 ст.98 КПК України та з метою спеціальної конфіскації майна.

На вказану ухвалу слідчого судді, адвокат, яка діє в інтересах ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК»- ОСОБА_11 , подала апеляційну скаргу, в якій не погоджується з ухвалою, вважає її незаконною та необґрунтованою, через порушення слідчим суддею вимог кримінального процесуального законодавства України. Органом досудового розслідування не здобуто жодних належних доказів, що грошові кошти ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК»є речовим доказом в межах даного кримінального провадження, при цьому, що вказане підприємство не має ніякого до кримінального провадження, а накладений арешт фактично обмежує здійснення правомірної підприємницької діяльності. Окрім цього, безготівкові кошти не є індивідуальними матеріальними об`єктами, не зберігаються як індивідуально визначені кошти власника, не є майном підозрюваного, і як вони можуть зберегти на собі якісь сліди і бути доказом, прокурором не доведено, а слідчим суддею не перевірено. Також не взято до уваги та належним чином не перевірено негативні наслідки арешту майна для третіх осіб. Тому, просить скасувати ухвалу слідчого судді та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора.

Заслухавши:

- доповідача - суддю апеляційного суду;

- прокурора, який заперечував проти задоволення апеляційної скарги, ухвалу слідчого судді просив залишити без змін, як законну та обґрунтовану;

- представників ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК», які підтримали подану апеляційну скаргу та просили задовольнити її у повному обсязі;

- ознайомившись з матеріалами клопотання та обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів приходить до наступного висновку.

Положенням ч.1 ст.131 КПК України передбачено, що одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна, як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому п.1 ч.2 ст.170 КПК України, тобто з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 цього кодексу.

Як вбачається з матеріалів провадження, досудовим розслідуванням встановлено, що ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК»в період з 01.01.2018 року по 31.12.2021 року відповідно до положень ПК України, що діяли у вказаний період, є платником за користування надрами для видобування корисних копалин, який набув права користування об`єктом (ділянкою) надр на підставі отриманого спеціального дозволу на користування надрами в межах конкретної ділянки надр з метою провадження господарської діяльності з видобування корисних копалин.

При цьому, ОСОБА_12 , являючись службовою особою - головним бухгалтером ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» діючи в порушення відповідних норм Податкового кодексу України, умисно ухилився від сплати до бюджету рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин, аз період з 01.07.2018 року по 31.12.2021 року на загальну суму 1 976 038 632,33 грн., що є особливо великим розміром.

Таким чином, розмір майнової шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, підтверджується актами перевірок та висновками експертиз, цивільним позовом та складає 1 976 038 632,33 грн., який вказаним товариством не відшкодовано.

Згідно з відомостями, отриманими під час досудового розслідування, ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» використовуються банківські розрахункові рахунки, відкриті в АТ «ОТП БАНК», а саме:

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_2 ,

НОМЕР_3 ,

НОМЕР_4 ,

НОМЕР_5 ,

НОМЕР_6 , які не використовуються для відрахувань по сплаті податків, зборів та виплат заробітної плати працівникам товариства, а отже могли використовуватися для вчинення протиправної діяльності.

У зв`язку з чим, грошові кошти на вказаних банківський рахунках, постановою детективу визнані речовим доказом у кримінальному провадженні.

Тому, розглядаючи клопотання прокурора про накладення арешту на майно, у відповідності до ст.173 КПК України слідчий суддя правильно встановив обґрунтованість грошових коштів, що знаходяться на банківських рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) :

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_2 ,

НОМЕР_3 ,

НОМЕР_4 ,

НОМЕР_5 ,

НОМЕР_6 , предметом кримінального правопорушення та прийшов до правильного висновку про те, що незастосування арешту може призвести до наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Доводи апеляційної скарги адвоката ОСОБА_11 , щодо безпідставності ухвали слідчого судді, слід вважати необґрунтованими та такими, що не знайшли свого підтвердження під час апеляційного розгляду, оскільки слідством доведено, що грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), є предметом кримінального правопорушення, відповідають критеріям, передбаченим ст.98 КПК України, а отже мають значення для кримінального провадження.

Перевіряючи доводи апеляційної скарги про те, що вилучене майно не містить ознак речового доказу у кримінальному провадженні, оскільки грошові кошти не є матеріальними об`єктами, та не підпадають під визначення речових доказів, апеляційний суд не приймає до уваги, з огляду на наступне.

Згідно положень ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

У відповідності до ч.10 ст.170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Виходячи з наведеної норми права, матеріальні об'єкти, які на переконання органу досудового розслідування мають одну або декілька ознак наведених в ст.98 КПК України можуть набути статусу речового доказу за рішенням слідчого.

Відповідно до положень ч.3 ст.110 КПК України, рішення слідчого, прокурора приймаються у формі постанови. Постанова виноситься у випадках, передбачених КПК України, а також коли слідчий, прокурор визнає це за необхідне.

Аналізуючи наведені вимоги закону, колегія суддів переконана, що висновок органу досудового розслідування щодо відповідності вказаного у клопотанні майна тим чи іншим ознакам ст.98 КПК України зроблений у постанові старшого детективу другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_13 від 02.02.2023 року, яка відповідає вимогам ч.5 ст.110 КПК України, зокрема містить мотиви прийнятого рішення.

Таким чином, апеляційний суд вважає, що посилання у клопотанні про необхідність накладення арешту на майно для забезпечення збереження речових доказів, так як дане майно має значення для кримінального провадження, знаходять підтвердження.

Доводи апелянта щодо безпідставності накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), через відсутність оголошеної підозри учасникам даного товариства, а відповідно і відсутність підстав для застосування конфіскації такого майна, не заслуговують на увагу, оскільки слідчим суддею було в достатній мірі проаналізовано клопотання прокурора та зроблено правильний висновок про необхідність накладення арешту на вказані у ньому кошти з метою забезпечення спеціальної конфіскації майна, з урахуванням положень ст.ст.96-1, 96-2 КК України.

При цьому слід зазначити, що на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення кримінального провадження, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину. Лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Інші доводи апеляційної скарги, колегія суддів не приймає до уваги, оскільки вони не є підставою для скасування судового рішення та підлягають з`ясуванню під час розгляду судом першої інстанції кримінального провадження по суті.

Доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, в апеляційній скарзі не наведено та колегією суддів не встановлено.

Водночас, колегія суддів вважає, що слідчим суддею не в повній мірі дотримано обсягу накладеного арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК», тобто його змісту з погляду величини завданих збитків та їх кількісного вираження, а також з погляду значення та важливості.

Отже враховуючи вищевикладене, в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів об`єктивно переконана, що слідчий суддя, накладаючи арешт на майно, а саме на грошові кошти які знаходяться на рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» відкритих в АТ «ОТП БАНК» не врахував розмір майнової шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, що становить 1 976 038 632,33 грн., тому арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) :

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_2 ,

НОМЕР_3 ,

НОМЕР_4 ,

НОМЕР_5 ,

НОМЕР_6 , слід накласти саме в цих межах.

За таких обставин, колегія суддів приходить до висновку, що апеляційну скаргу адвоката, яка діє в інтересах ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» - ОСОБА_11 , слід задовольнити частково, ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 08 лютого 2023 року, якою накладено арешт на майно в рамках кримінального провадження №0001415 від 18.10.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України, необхідно скасувати з постановленням нової ухвали, якою частково задовольнити клопотання прокурора та накласти арешт на грошові кошти, сума яких не перевищує 1 976 038 632,33 грн., що знаходяться на банківських рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК», відкритих в АТ «ОТП БАНК», із встановленням певних заборон.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.309, 404, 405, 407, 419, 422 КПК України, колегія суддів,-

У Х В А Л И Л А :

Апеляційну скаргу адвоката, яка діє в інтересах ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» - ОСОБА_11 , задовольнити частково.

Ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 03 лютого 2023 року, з урахуванням ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 08 лютого 2023 року, якою накладено арешт на майно в рамках кримінального провадження №0001415 від 18.10.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України, а саме на банківські рахунки ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) :

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_2 ,

НОМЕР_3 ,

НОМЕР_4 ,

НОМЕР_5 ,

НОМЕР_6 .

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що знаходяться на банківських рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) а саме:

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_2 ,

НОМЕР_3 ,

НОМЕР_4 ,

НОМЕР_5 ,

НОМЕР_6 , за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету та виплати заробітної плати, скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою клопотання прокурора першого відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами безпеки Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 про накладення арешту на майно в рамках кримінального провадження №0001415 від 18.10.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України, із забороною розпорядження грошовими коштами шляхом зупинення видаткових операцій з грошовими коштами, що вже перебувають на банківських рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) :

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_2 ,

НОМЕР_3 ,

НОМЕР_4 ,

НОМЕР_5 ,

НОМЕР_6 , а також надходять на них, за виключенням здійснення обов`язкових платежів до бюджету та для виплати заробітної плати, задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти, сума яких не перевищує 1 976 038 623,33 гривень, що перебувають на банківських рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) :

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_2 ,

НОМЕР_3 ,

НОМЕР_4 ,

НОМЕР_5 ,

НОМЕР_6 .

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, сума яких не перевищує 1 976 038 623,33 гривень, що знаходяться на банківських рахунках ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» (), відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) а саме:

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_1 ,

НОМЕР_2 ,

НОМЕР_3 ,

НОМЕР_4 ,

НОМЕР_5 ,

НОМЕР_6 , за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету та виплати заробітної плати.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

_________________ ________________ _______________

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4