печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 квітня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого слідчого відділу Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання зазначено, що в провадженні слідчого відділу Печерського УП ГУНП в м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження №0000115 від 08.03.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 358, ч. 4 ст. 190 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до протоколу загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №2 від 09 лютого 2016 року, ОСОБА_5 призначений на посаду директора Товариства з 10 лютого 2016 року.

Встановлено, що ОСОБА_5 також є власником частки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в розмірі 100%. 28 лютого 2023 року після отримання витягу із Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (надалі за текстом - ЄДР) ОСОБА_5 випадково стало відомо, що відбулось рейдерське захоплення Товариства.

Із інформації, що міститься у витягу із ЄДР від 28 лютого 2023 року, встановлено, що без волі власника ОСОБА_5 здійснено ряд реєстраційних дій - зміна власника частки у розмірі 100% статутного капіталу Товариства, зміна директора Товариства, зміна кодів видів економічної діяльності Товариства, зміна розміру статутного капіталу Товариства, зміна кінцевого бенефіціарного власника Товариства, зміна інформації про засоби зв?язку із Товариством. Із інформації, що міститься у витязі від 28 лютого 2023 року, вбачається, що приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 23 та 24 лютого 2023 року вчинив вказані реєстраційні дії. Вказані не законні реєстраційні дії, як стало відомо були вчинені на підставі підробленої довіреності від керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 на ім`я ОСОБА_7 , посвідченої в Республіці Польща та засвідчені приватним нотаріусом ОСОБА_8 9 лютого 2023 року за реєстраційним номером A952/2023. 16.02.2023 року вказаний підроблений документ був перекладений на території України перекладачем ОСОБА_9 та було засвідчено справжність підпису на перекладі приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_10 .

В подальшому приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 на підставі підробленої довіреності було посвідчено акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «« ІНФОРМАЦІЯ_3 », відповідно до якого не відома ОСОБА_5 особа ОСОБА_12 з однієї сторони та громадянка України ОСОБА_13 з другої сторони передала частку у зазначеному товаристві у розмірі 1000 (одна тисяча) гривень 00 копійок, що дорівнює 100% (сто) відсотків статутного капіталу. При цьому акт приймання-передачі частки в статутному капіталі містить не відповідності в датах його складення, так на першій сторінці акту вказано, що він складений 20.02.2023 року, а на другій сторінці акту вказана дата 21.02.2023 року.

21.02.2023 року приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 було посвідчено рішення учасника № 21/02/2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке є похідним від попередньо підробленої довіреності в Республіці Польща та акту приймання передачі. Вказаним рішенням ОСОБА_13 затвердила збільшений розмір статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у розмірі 475 250 (чотириста сімдесят п`ять тисяч двісті п`ятдесят) гривень 00 копійок, затвердила розмір частки учасника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у розмірі 475 250 (чотириста сімдесят п`ять тисяч двісті п`ятдесят) гривень 00 копійок, що становить 100% (сто) відсотків статутного капіталу товариства.

Також вказаним рішенням було затверджено нову редакцію статуту та види економічної діяльності, звільнено з посади директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 з 21.02.2023 року та призначено на посаду директора Товариства ОСОБА_13 . Підписанням цієї скарги від 01.03.2023 року ОСОБА_5 засвідчує, що жодних довіреностей на ім`я ОСОБА_7 він не підписував.

Крім того, ОСОБА_5 зазначив, що громадянка ОСОБА_12 йому ніколи не була знайома. Всупереч положень ст. 32 ЗУ «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю», скликання загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », де б вирішувались питання про зміну складу учасника товариства не відбувалось. Щодо протиправності державної реєстрації змін до відомостей про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » приватного нотаріуса ОСОБА_6 від 23.02.2023 №010056127 та від 24.02.2023 №011056127:

Незаконні реєстраційні дії, були вчинені на підставі: - підробленої довіреності від керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 на ім`я ОСОБА_7 , посвідченої наче б то в Республіці Польща та засвідчені приватним нотаріусом ОСОБА_8 9 лютого 2023 року за реєстраційним номером A952/2023.

16.02.2023 року вказаний підроблений документ був перекладений на території України перекладачем ОСОБА_9 та було засвідчено справжність підпису на перекладі приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_10 - акту приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «« ІНФОРМАЦІЯ_3 »; - рішення учасника № 21/02/2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке є похідним від попередньо підробленої довіреності в Республіці Польща та акту приймання передачі.

При цьому, зі змісту довіреності, посвідченої наче б то в Республіці Польща та засвідченої приватним нотаріусом Катожина Валотек 9 лютого 2023 року за реєстраційним номером A952/2023, вбачається, що при її оформленні особу ОСОБА_5 було встановлено на підставі його паспорту громадянина України, а саме: № НОМЕР_1 , дійсного від 19.09.2014 року.

29.03.2023 допитаний в якості свідка ОСОБА_5 , надав додаткові покази, про те, що з 15.03.2023 по 27.03.2023 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , було списано суму ПДВ в розмірі 19624208 (дев`ятнадцять мільйонів шістсот двадцять чотири тисячі двісті вісім гривень), які в подальшому були перераховані на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). Про вказане товариство останній перший раз дізнався від бухгалтера, ніяких зв`язків між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) раніше не було.

На думку останнього списання ПДВ відбулося у результаті дій невідомої особи, яка шляхом підробки документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

У зв`язку з викладеним, з метою встановити усі обставини вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні слідчого відділу Печерського УП ГУНП в м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження №0000115 від 08.03.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 358, ч. 4 ст. 190 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, зазначених в клопотанні, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 159, 160, ч. 5 ст. 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу Печерського УП ГУНП в м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи у даному кримінальному провадженні дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю ознайомитись з ними, зробити їх копії, у тому числі в електронному вигляді, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- податкову та фінансову звітність в електронному вигляді, яка міститься в АІС «Податковий блок»:

- декларації з податку на додану вартість за період з 2022 по 25.04.2023 з додатками;

- уточнюючі розрахунки податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок до декларацій з ПДВ за період з 2022 по 25.04.2023, з додатками;

- інформацію щодо виданих та отриманих податкових накладних, зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних (в електронному вигляді - файли формату Excel) відповідно до поданої електронної звітності і реєстру отриманих та виданих податкових накладних за період 2022 року- березня 2023 року;

- інформацію щодо ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж з яких протягом вказаного періоду здійснювалась реєстрація податкових накладних та декларацій до ДПС;

- інформацію щодо осіб які здійснювали доступ до електронного кабінету платника та реєстрували податкові накладні упродовж березня 2023 року;

- дані АС «Співставлення податкових зобов`язань і податкового кредиту в розрізі контрагентів» за період березня 2023 року (Деталізовану інформацію з відображенням даних податкової звітності з якої імпортовано показники ПЗ та ПК).

- відомості зі звітів форми 1ДФ за період з 01.01.2022 по 25.04.2023, а саме: місце реєстрації; код, назву СГД та ін.;

- картки платника податку з інформацією про відкриті банківські рахунки;

- результати перевірки щодо відповідності критеріям ризиковості платника податку з копіями документів на підставі яких прийняті рішення про відповідність чи невідповідність платника податку критеріям ризиковості;

- склад комісії регіонального рівня та прийняті рішення щодо врахування таблиці даних платника податку, зупинення та розблокування реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних з наданням завірених належним чином копій таблиць та рішень з додатками;

- результати перевірки щодо відповідності критеріям ризиковості платника податку з копіями документів на підставі яких прийняті рішення про відповідність чи невідповідність платника податку критеріям ризиковості, з наданням відповідних рішень;

- матеріали планових та позапланових перевірок з додатками.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1