печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:

01.06.2023 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , погоджене прокурором другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

В судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у її відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 06.04.2023 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000602 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи суб?єктів господарської діяльності за попередньою змовою зі службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , зловживаючи своїм службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди, умисно вносять недостовірні відомості у офіційні документи, чим спричиняють тяжкі наслідки.

Так, у період з 01.01.2022 по 27.01.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою експорту до Угорщини та Румунії товару «насіння соняшнику», шляхом електронного декларування подано електронні митні декларації (ЕМД) типу «ЕК 10 АА» та типу «EK 10 ДР», які прийняті до митного оформлення (всього 25 декларацій). Загальна вага 2 094 тон, вартість 460 612 дол США.

Згідно з відомостями внесеними до митних декларацій, країною походження товару значиться Україна, що стало підставою застосування пільгової ставки вивізного мита (2022 році 3,6%, у 2023 році 2,7%,). Підставою для застосування вказаної тарифної пільги стали сертифікати походження (переміщення) товарів EUR.1 н а кожну партію товару, для оформлення яких до митних органів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надані контракти з придбання «насіння соняшнику» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (м. Миколаїв Миколаївської області, код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , директор ОСОБА_5 ).

Водночас з метою перевірки правильності класифікації, обгрунтованості та законності надання (отримання) пільг при здійсненні митного оформлення вказаних товарів ІНФОРМАЦІЯ_4 направлено запит до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою підтвердження чи спростування фінансово-господарських операцій.

Згідно з отриманою відповіддю від 22.03.2023 № 5 від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що товариство угод з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та будь- яких інших фінансово-господарських операцій не здійснювало.

Окрім цього, слідством встановлено, що у період часу з 20.10.2022 до 27.01.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (м. Київ, код ЕДРПОУ НОМЕР_3 ) через брокера ФОП ОСОБА_6 (РКОКПП НОМЕР_4 ) з метою експорту до Болгарії, Угорщини та Румунії товару «насіння соняшнику», шляхом електронного декларування подано електронні митні декларації (ЕМД) типу «ЕК 10 АА» та типу «ЕК 10 ДР», які прийняті до митного оформлення (всього 73 декларації). Загальна вага 13 174 тон, вартість 2898 038 дол. США.

Згідно з відомостями внесеними до митних декларацій, країною походження товару значиться Україна, що стало підставою застосування пільгової ставки вивізного мита (2022 році 3,6%, у 2023 році 2,7%,).

Підставою для застосування вказаної тарифної пільги стали сертифікати походження (переміщення) товарів EUR.1 на кожну партію товару, для оформлення яких до митних органів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » надано контракти з придбання «насіння соняшнику» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (м. Миколаїв, код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , директор ОСОБА_5 ).

Водночас відповідно до повідомлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », останнє будь яких угод з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та будь- яких фінансово-господарських операцій не здійснювало.

Так, повна ставка вивізного мита, яке підприємства мали б сплатити в ході проведення вказаних операцій з вивезення товарів «насіння соняшнику» без застосування преференції (тобто без підтвердження походження товару з України) в рамках вільної торгівлі між Україною та ЄС складає 10%.

Таким чином, як вбачається з клопотання слідчого, з метою отримання неправомірної вигоди, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за попередньою змовою з посадовими особами митних органів, умисно, в електронні митні декларації подали неправдиві відомості про виробника, на підставі яких в подальшому, неправомірно застосовано податкову пільгу з вивізного мита, що призвело до ненадходження митних платежів до бюджету (збитків) на суму 8 105 481,9 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що для здійснення незаконної діяльності використовуються наступні розрахункові рахунки:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ): НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Києві (МФО НОМЕР_8 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Києві (МФО НОМЕР_8 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ): НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , відкриті в фiлiі - Миколаївське обласне управлiння публічного акцiонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_15 ); НОМЕР_16 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО банку НОМЕР_17 ); НОМЕР_18 відкритий в ІНФОРМАЦІЯ_10 (МФО банку НОМЕР_19 ); НОМЕР_20 , НОМЕР_21 відкриті в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО банку НОМЕР_22 ); НОМЕР_23 відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО банку НОМЕР_24 ).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у встановленні руху коштів по вищевказаним рахункам, банківських виписок, повних даних платника та отримувача грошових коштів (його коду ЄДРПОУ, номеру рахунку, МФО банківської установи), часу та дати платежу, номеру платіжного документа та іншої інформації.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Документи, які перебувають у банківських установах містять банківську таємницю та конфіденційну інформацію, в тому числі комерційну та персональні дані особи, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162, 163 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України у кримінальному провадженні № 0000602 від 06.04.2023, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку їх копій), за період з 01.01.2022 по дату винесення ухвали, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Києві (МФО НОМЕР_8 ), фiлiї - Миколаївське обласне управлiння публічного акцiонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_15 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО банку НОМЕР_17 ), ІНФОРМАЦІЯ_10 (МФО банку НОМЕР_19 ), АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО банку НОМЕР_22 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО банку НОМЕР_24 ), щодо відкриття та обслуговування розрахункових рахунків:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ): НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Києві (МФО НОМЕР_8 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Києві (МФО НОМЕР_8 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ): НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , відкриті в фiлiі - Миколаївське обласне управлiння публічного акцiонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_15 ); НОМЕР_16 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО банку НОМЕР_17 ); НОМЕР_18 відкритий в ІНФОРМАЦІЯ_10 (МФО банку НОМЕР_19 ); НОМЕР_20 , НОМЕР_21 відкриті в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО банку НОМЕР_22 ); НОМЕР_23 відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО банку НОМЕР_24 ), а саме:

- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунках юридичної особи, в друкованому та електронному вигляді (форматі xls «Microsoft Excel») з зазначенням призначення платежів, повних даних платника та отримувача грошових коштів (його коду ЄДРПОУ, номеру рахунку, МФО банківської установи), часу та дати платежу, номеру платіжного документа;

- платіжних доручень, квитанцій, меморіальних ордерів, договорів, угод, доповнень та додаткових угод до них, актів прийому передачі з контрагентами, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам юридичних осіб, документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банківської установи операцій по рахункам;

- банківських карток із зразками підписів осіб, копій паспортів, копій ідентифікаційних номерів, доручень, заяв, договорів, довіреностей, статутів, наказів, протоколів, сертифікатів, свідоцтв, доручень, квитанцій, листів, інших документів, які надавались до банку при відкритті та обслуговуванні розрахункових рахунків юридичних осіб, матеріалів кредитних справ;

- договорів щодо автоматизованого обслуговування поточних рахунків з обов`язковим зазначенням ІР-адрес з яких були зроблені сеанси зв`язку, дати, часу та номерів телефонів з яких було зроблено дзвінки.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1