пр. № 1-кс/759/3585/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 червня 2023 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000093 від 22.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000093 від 22.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Київської області здійснює господарську діяльність Фермерське господарство « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Фермерське господарство « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2022 рік здійснило 31 митне оформлення на загальну суму 1,9 млн. євро. Згідно поданих документів до ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено що виробництво меду та потужності підприємства знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 . Митними представниками вказаного підприємства являються гр. ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_6 . Оформлення на експорт вказаного товару відбувається на митному посту « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В ході проведених заходів встановлено що за адресою; АДРЕСА_1 відсутнє виробництво/фактичне місцезнаходження Фермерського господарства « ОСОБА_4 », також встановлено що за вказаною адресою не здійснюється, будь-яка діяльність пов`язана з виробництвом меду. Встановлено що службові особи ФГ « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) залучивши митних представників здійснюють підробку сертифікатів якості та походження товару, підробку документації щодо виробника товару з метою подальшої подачі вказаної документації до митних органів.

Також встановлено, що службові особи Фермерського господарства « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) подають до митних органів закупівельні акти, де вказують ФОП у яких начебто закуповують «мед бджолиний натуральний». Однак встановлено, що особам, в яких здійснюються закупівлі про це нічого невідомо, останніми жодних документів не підписувалось.

03.05.2023 до ІНФОРМАЦІЯ_3 скеровано вимогу в порядку ст. 93 КПК України щодо надання інформації по Фермерське господарство « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Листом ІНФОРМАЦІЯ_3 від 05.05.2023 повідомлено можливість про надання запитуваних документів у порядку ст. 159 КПК України.

Виходячи із вищевикладеного, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів (інформації), яка містить охоронювану законом таємницю, щодо Фермерського господарства « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (юридична адреса: АДРЕСА_2 ).

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про слухання клопотання у його відсутність.

Особа у володінні якої знаходяться речі до суду до суду не викликалась у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими обґрунтовуються доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Слідчим управлінням ГУ НП в Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 22.03.2023 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000093, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частини 5, 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, а також неможливість отримати відомості в інший спосіб та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (юридична адреса: АДРЕСА_2 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000093 від 22.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000093 від 22.03.2023, на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення копій інформації в електронному вигляді, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 (юридична адреса: АДРЕСА_2 ) та її територіальних підрозділах, за період із 01.01.2022 по 19.06.2023, а саме:

- відомостей з інформаційної системи «Податковий блок» (реєстраційні дані, банківські рахунки, податкова звітність, перевірки контролюючим органом) Фермерського господарства « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- відомості щодо віднесення до категорії «вигодонабувач», «транзитер», «податкова яма», «не звітують», «сплячі», «ризикові» (із зазначенням відповідних причин). У разі наявності позитивної інформації, надати копії відповідних документів щодо їх відпрацювання згідно вимог чинного законодавства Фермерського господарства « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- інформацію щодо покупців та постачальників (розширену), у т.ч. із «системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПС України» (в електронному вигляді із зазначенням назви покупця, постачальника, коду ЄДРПОУ, ДПІ за місцем реєстрації, суми взаємовідносин, суми ПДВ та інше) Фермерського господарства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- відомості щодо виданих та отриманих податкових накладних (із зазначенням дати та номеру ПН, коду ЄДРПОУ постачальника та покупця, опис товару, коду УКТЗЕД, кількості товару, вартості за одиницю товару, вартості без ПДВ, суми ПДВ) на паперових та електронних носіях Фермерського господарства « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- відомості щодо електронних скриньок та ІР-адрес, з яких здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також інформацію щодо інших СГД, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних із встановлених електронних скриньок та ІР-адрес Фермерського господарства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- відомості щодо фактів блокування електронних податкових накладних (із зазначенням причин такого блокування та розблокування) Фермерського господарства « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- відомості за формою 1-ДФ відносно працівників та засновників, щодо «Фермерського господарства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Строк дії ухвали два місяці з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя ОСОБА_1