Справа № 303/4979/23
Провадження №1-кп/303/413/23
вирок

Іменем України

05 червня 2023 року м.Мукачево

Мукачівський міськрайонний суд Закарпатської області

в складі: головуючої ОСОБА_1

секретар ОСОБА_2

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в місті Мукачеві кримінальне провадженні стосовно

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця та мешканця АДРЕСА_1 , з середньо-спеціальною освітою, тимчасово не працюючого, громадянина України, раніше не судимого,

- обвинуваченого за частиною 1 статті 204 КК України,-

з участю сторін та учасників кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_4

захисника ОСОБА_5

обвинуваченого ОСОБА_3

В С Т А Н О В И В:

26 травня 2023 року до суду звернувся прокурор з обвинувальним актом, затвердженим в порядку статті 291 КПК України, щодо якого ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 204 КК України.

У підготовчому судовому засіданні сторони кримінального провадження звернулися з угодою про визнання винуватості.

Судом встановлено, що в період часу з червня 2022 року, точної дати та часу судом не встановлено, у ОСОБА_3 виник злочинний умисел, направлений на незаконне придбання з метою збуту та збут незаконно виготовлених тютюнових виробів (тютюн для кальяну та електронних сигарет), з метою протиправного збагачення, в порушення вимог законодавства України, порядку виробництва та обігу підакцизних товарів, встановлених Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального».

Реалізуючи свій злочинний умисел ОСОБА_3 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою незаконного збагачення, порушуючи вимоги законодавства України про обіг підакцизних товарів, до яких, відповідно до пункту 215.1 статті 215 Податкового кодексу України, відносяться тютюнові вироби, зокрема, статті 2, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», пункту 7 частини 1 статті 7, частини 9 статті 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених тютюнових виробів, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, в порушення пункту 221.7 статті 221, пункту 226.1, пункту 226.2, пункту 226.9, пункту 226.11 статті 226, пункту 228.9 статті 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування тютюнових виробів марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, вважаючи, що торгівля незаконно виготовленими тютюновими виробами є легким та швидким способом покращити своє матеріальне становище, свідомо й достовірно знаючи про факт незаконності їх виготовлення, за формою, видом та відмінними ознаками, у період з вересня 2022 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) по 22 вересня 2022 року, здійснював незаконне придбання з метою збуту тютюнових виробів без марок акцизного податку, при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_3 , не будучи зареєстрованим в установленому законом порядку суб`єктом підприємницької діяльності та не маючи спеціального дозволу на право здійснення торгівлі підакцизними товарами, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, усвідомлюючи суспільно протиправний характер свого діяння, маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених тютюнових виробів, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, за невстановлених слідством обставин здійснював придбання через мережу Інтернет у невстановлених слідством осіб незаконно виготовлених тютюнових виробів (тютюн для кальяну та електронні сигарети) без марок акцизного податку України, з метою подальшого їх збуту, зокрема: електронні сигарети марки «Elf Bar Luxl500» - 92 шт.; електронні сигарети марки «Elf Ваг ВС4000» - 109 шт.; електронні сигарети марки «Мапоіі 1600 puffs» - 22 шт.; електронні сигарети марки «Adalya 1200 затяжок» - 20 шт.; електронні сигарети марки «Fizzy 1600 затяжок» - 25 шт; тютюн для кальяну марки «DAIM», в 50 грамових упаковках -271 шт.; тютюн для кальяну марки «ARAWAK», в 40 грамових упаковках - 73 шт.; тютюн для кальяну марки «Serbetli», в 50 грамових упаковках - 233 шт.; тютюн для кальяну марки «BUTA», в 50 грамових упаковках - 703 шт.; тютюн для кальяну марки «diamond», в 50 грамових упаковках - 65 шт.; тютюн для кальяну марки «ADALYA», в 50 грамових упаковках - 107 шт.; тютюн для кальяну марки «LIRRA», в 50 грамових упаковках - 8 шт.; тютюн для кальяну марки «ARAWAK strong», в 40 грамових упаковках - 77 шт.; тютюн для кальяну марки «JiBiAR», в 50 грамових упаковках - 857 шт.; кальянна суміш «DEAD HORSE, в 50 грамових упаковках (банках) - 29 шт.; тютюн для кальяну «Royal SMOK», в 50 грамових упаковках - 35 шт.; змінні картриджі «ElfBar» - 45 упаковок (шт.); тютюн для кальяну «DARKUA», в 100 грамових упаковках - 204 шт.; тютюн для кальяну «Smoke mafia», в 125 грамових упаковках - 118 шт.; тютюн для кальяну «Furnari», в 100 грамових упаковках - 91 шт.; тютюн для кальяну «bum», в 100 грамових упаковках - 32 шт.; тютюн для кальяну «Spirit», в 100 грамових упаковках - 58 шт.; тютюн для кальяну «Spirit», в 40 грамових упаковка - 70 шт.; тютюн для кальяну «ABSOLEM», в 100 грамових банка - 15 шт.; тютюн для кальяну «BUT AB LACK», в 100 грамових упаковках - 96 шт.; тютюн для кальяну «UNITY», в 125 грамових банках - 51 шт.; тютюн для кальяну «NUAL», в 100 грамових упаковках - 71 шт.; тютюн для кальяну «NUAL», в 200 грамових упаковках - 23 шт.; тютюн для кальяну «5IVE», в 250 грамових банках - 29 шт.; тютюн для кальяну «ARAWAK», в 250 грамових коробках - 80 шт.; тютюн для кальяну «DEAD HORSE», в 250 грамових коробках - 23 шт.; тютюн для кальяну «UNITY», в 250 грамових коробках - 14 шт.; тютюн для кальяну «420», в 100 грамових банках - 103 шт.; тютюн для кальяну «420», в 250 грамових банках - 59 шт.; тютюн для кальяну «UNITY», в 100 грамових банках - 14 шт.; тютюн для кальяну «Ветер Северньий» з маркою акцизного податку російської федерації, в 100 грамових банках - 27 шт.; тютюн для кальяну «BANGER», в 100 грамових банках - 7 шт.; тютюн для кальяну «ABSOLEM», в 100 грамових банках - 38 шт.; тютюн для кальяну «Bagator», в 50 грамових банках - 63 шт.; тютюн для кальяну «ELEMENT», з маркою акцизного податку російської федерації, в 200 грамових коробка - 6 шт.; тютюн для кальяну «Endorphin» з маркою акцизного податку російської федерації, в 60 грамових коробка - 60 шт.; тютюн для кальяну «Ветер северний» з маркою акцизного податку російської федерації, в 25 грамових банка - 38 шт.; тютюн для кальяну марки «420», в 25 грамових банках - 32 шт.; тютюн для кальяну «Butablack», в 20 грамових упаковках - 58 шт.; тютюн для кальяну «ELEMENT» з маркою акцизного податку

російської федерації, в 65 грамових упаковка 45 шт.; тютюн для кальяну «5IVE», в 100 грамових упаковках - 297 піт.; тютюн для кальяну «CHEF'S», в 100 грамових упаковках - 109 шт.; тютюн для кальяну «HONEY BUDGER», в 40 грамових упаковках - 11 шт.; 11 картонних коробок, в кожній з яких знаходиться 10 пачок тютюну для кальяну «BUTABLACK» по 100 грам, разом 110 шт.; змінні картриджі для електронних сигарет «ЕНВаг», які знаходяться в 12 коробках, по 10 штук у кожній, разом 120 штук; тютюн для кальяну «TANGIERS» - 60 шт.; тютюн для кальяну «UNITY», в 100 грамових банках - 126 шт.; тютюн для кальян «420», в 250 грамових банках 61 шт.; тютюн для кальяну «420», в 100 грамових банках - 291 шт.; тютюн для кальяну «CAPTAIN BALDEZH», в 250 грамових банках - 10 шт.; тютюн для кальяну «5IVE», в 250 грамових банках - 22 шт.; тютюн для кальяну «ABSOLEM», в 100 грамових банках - 63 шт.; тютюн для кальяну «5IVE», в 250 грамових упаковках - 83 шт.; тютюн для кальяну «BUTABLACK», в 100 грамових упаковках - 66 шт.; тютюн для кальяну «Ветер Северньїй» з маркою акцизного податку російської федерації, в 100 грамових банка - 61 шт.; тютюн для кальяну «CHEF'S», в 100 грамових упаковках - 31 шт.; тютюн для кальяну «UNITY», в 250 грамових коробка - 24 шт.; тютюн для кальяну «DEAD HORSE», в 250 грамових коробках - 4 шт.; тютюн для кальяну «NUAL», в 200 грамових упаковках - 41 шт.; тютюн для кальяну «DEAD HORSE», в 50 грамових банках - 115 шт.; тютюн для кальяну «DIAM», в 50 грамових упаковках, 15 блоків, в кожному по 10 упаковок і окремо 6 упаковок, разом - 156 шт.; тютюн для кальяну «ADALYA», в 50 грамових упаковках, які знаходяться в 3-х блоках по 10 шт., разом - ЗО шт.; тютюн для кальяну «Serbetli», в 50 грамових упаковках, 3 блоки по 10 штук в кожному і 4 шт. окремо, разом - 34 шт.; тютюн для кальяну «JiBiAR», в 50 грамових упаковках, які знаходиться в 108 блоках, по 10 штук у кожному, разом - 1080 шт.; тютюн для кальяну «BUTA», в 50 грамових упаковках, які знаходиться в 19 блоках, по 10 штук у кожному, та окремо 94 упаковки, разом - 284 шт.; тютюн для кальяну «ARAWAK», в 180 грамових коробках - 69 шт.; тютюн для кальяну «ARAWAK», в 250 грамових коробках - 100 шт.; тютюн для кальяну «BLACK BURN», в 100 грамових упаковках - 46 шт.; тютюн для кальяну «DEAD HORSE», в 200 грамових коробках - 4 шт.; тютюн для кальяну «CULTT», в 100 грамових банках - 360 шт.; тютюн для кальяну «DUFT» з маркою акцизного податку російської федерації, в 100 грамових банках - 56 шт.; тютюн для кальяну «Ветер Северньїй» з маркою акцизного податку російської федерації, в 100 грамових банках - 42 шт.; тютюн для кальяну «DAILY HOOKAH» з маркою акцизного податку російської федерації, в 250 грамових коробках - 8 шт.; тютюн для кальяну «Daily hookah», в 250 грамових пакетах - 39 шт.; тютюн для кальяну «DEAD HORSE», в 200 грамових банках - 20 шт.; тютюн для кальяну «420», в 100 грамових банках - 75 шт.; тютюн для кальяну «DEAD HORSE», в 200 грамових банах - 10 шт.; тютюн для кальяну «DEAD HORSE», в 250 грамових банках - 75 шт.; тютюн для кальяну «420», в 250 грамових банках - 5 шт.; тютюн для кальяну «420», в 250 грамових банках - 50 шт.; тютюн для кальяну «420», в 250 грамових банках - 45 шт.; тютюн для кальяну «CAPTAIN BALDEZH», в 250 грамових банках - 5 шт.; тютюн для кальяну «Cultura», в 20 грамових банках - 50 шт.

Водночас ОСОБА_3 , з метою реалізації злочинного умислу до кінця, 31 серпня 2022 року отримав у користування на підставі договору суборенди від 31 серпня 2022 року за № 1 два приміщення в АДРЕСА_2 , з метою зберігання та подальшого збуту придбаних, незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Після цього, ОСОБА_3 , діючи умисно, у період з початку вересня 2022 року, точної дати та часу судом не встановлено, по 22 вересня 2022 року, з метою подальшого збуту, транспортував незаконно придбані тютюнові вироби з залізничного вокзалу місті Мукачево до місця їх зберігання із залученням невстановлених досудовим розслідуванням осіб та транспортних засобів, які не були обізнані з його злочинними намірами, на АДРЕСА_2 , де вони і зберігались ним з метою подальшого збуту.

22 вересня 2022 року, о 15 годині 41 хвилин, злочинна діяльність ОСОБА_3 , яка полягала у незаконному придбанні з метою збуту та зберіганні з цією ж метою незаконно виготовлених тютюнових виробів, була викрита і припинена працівниками Мукачівської окружної прокуратури Закарпатської області, які під час обшуку вилучили придбані ним незаконно виготовлених тютюнові вироби (тютюн для кальяну та електронні сигарети) в АДРЕСА_2 .

Відповідно до висновку експерта, вилучені тютюнові вироби є підакцизним товаром, що не відповідає діючим в Україні вимогам законодавчих та нормативно-правових актів стосовно державного регулювання виробництва і обігу тютюнових виробів, затверджених і зареєстрованих у встановленому законодавством порядку нормативних документів та заборонені до реалізації на території України.

Таким чином, ОСОБА_3 , обґрунтовано обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого частини 1 статті 204 Кримінального кодексу України, а саме у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою та транспортуванні з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.

При цьому, обвинувачений повністю визнав свою вину у вчиненому.

26 травня 2023 року сторонами була укладена угода про визнання винуватості відповідно до якої обвинувачений повністю визнав себе винним і сторони дійшли згоди щодо призначення йому покарання у виді штрафу з конфіскацією та знищенням незаконного виготовлених товарів.

Прокурор в судовому засіданні не заперечив проти затвердження угоди про визнання винуватості, зазначивши що така угода відповідає положенням статей 468-471 КПК України.

Обвинувачений ОСОБА_3 у судовому засіданні пояснив, що права, надані йому законом у зв`язку з укладенням угоди про визнання винуватості розуміє, з наслідками укладення та затвердження угоди обізнаний, характер обвинувачення та його суть йому зрозумілі, обраний вид покарання, який застосовується до нього у разі затвердження угоди, з ним узгоджено та є цілком зрозумілим, свою вину у вчиненні кримінального правопорушення, визнав у повному обсязі, щиро покаявся і дав показання, які за своїм змістом відповідають викладеним вище обставинам вчинення кримінального правопорушення.

У судовому засіданні захисник обвинуваченого просив затвердити угоду про визнання винуватості, укладену між стороною обвинувачення та обвинуваченим.

Суд вважає необхідним затвердити умови угоди і ухвалити вирок на підставі такої угоди відповідно до положення статті 475 КПК України з наступних мотивів.

Матеріали кримінального провадження, надані стороною обвинувачення, свідчать про наявність події кримінального правопорушення, у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_3 , в його діях, є склад кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 204 КК України.

Кваліфікація дій обвинуваченого стороною обвинувачення, визначена правильно.

Згідно положень статті 12 КК України кримінальне правопорушення, у вчиненні якого обвинувачений беззастережно визнав себе винуватим, відноситься до категорії не тяжкого злочину. Угода, сторонами укладена на стадії досудового розслідування.

Статтею 474 КПК України визначено, що в разі досягнення угоди під час досудового розслідування, обвинувальний акт з підписаною сторонами угодою невідкладно надсилається до суду. Розгляд щодо угоди проводиться судом під час підготовчого судового засідання за обов`язкової участі сторін угоди з повідомленням інших учасників судового провадження. Відсутність інших учасників судового провадження не є перешкодою для розгляду. Якщо угоди досягнуто під час судового провадження, суд невідкладно зупиняє проведення процесуальних дій і переходить до розгляду угоди.

У відповідності до пункту 2 частини 1 статті 468 КПК України, у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

За частиною 4 статті 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена щодо кримінальних проступків, злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Укладення угоди про визнання винуватості у кримінальному провадженні щодо уповноваженої особи юридичної особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, у зв`язку з яким здійснюється провадження щодо юридичної особи, а також у кримінальному провадженні щодо кримінальних правопорушень, внаслідок яких шкода завдана державним чи суспільним інтересам або правам та інтересам окремих осіб, у яких беруть участь потерпілий або потерпілі, не допускається, крім випадків надання всіма потерпілими письмової згоди прокурору на укладення ними угоди.

Обставинами, що пом`якшують покарання ОСОБА_3 згідно статті 66 КК України, суд визнає щире каяття в скоєному, активне сприяння розкриттю кримінального правопорушення.

Обставин, що обтяжують покарання ОСОБА_3 , згідно статті 67 КК України, судом не встановлено.

Умови угоди щодо міри кримінального покарання відповідають положенням санкції передбаченої частиною 1 статті 204 КК України, а застосування до обвинуваченого покарання у виді штрафу допускається, і таке покарання, відповідає обставинам справи і даним про особу обвинуваченого.

Крім того, угода про визнання винуватості укладена добровільно і відсутні підстави, передбачені частиною 7 статті 474 КПК України, які б суд міг використати для відмови в затвердженні такої угоди.

Встановлено, що укладання угоди є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, умови угоди не суперечать вимогам КПК України, інтересам суспільства та не порушують права, свободи та інтереси сторін та інших осіб, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.

Також судом встановлено, що обвинувачений розуміє наслідки укладення та затвердження даної угоди, визначені статтею 473 КПК України.

Зазначене узгоджується із положеннями статті 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, яка, відповідно до вимог частини 1 статті 9 Конституції України, ратифікована Законом від 17 липня 1997 року «Про ратифікацію Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод 1950 року, Першого протоколу та протоколів №2,4,7 та 11 Конвенції» і є частиною національного законодавства України, якою встановлено, що кожен при вирішенні питання щодо його цивільних прав та обов`язків або при встановленні обґрунтованості будь-якого кримінального обвинувачення, висунутого проти нього, має право на справедливий і відкритий розгляд упродовж розумного строку незалежним і безстороннім судом, встановленим законом. Кожен, кого обвинувачено у вчиненні кримінального правопорушення, вважається невинуватим доти, доки його вину не буде доведено згідно із законом.

При цьому суд враховує, що відповідно до рішення Європейського Суду з прав людини від 27 лютого 1980 року (скарга № 6903/75) Девеер проти Бельгії (Deweer v. Belgium) держава та її судові органи зобов`язані забезпечити належну реалізацію права на справедливий суд під час розгляду кримінальних справ шляхом спрощеного та скороченого розгляду, і суд має перевірити, чи не був такий вибір зумовлений виключно бажанням завершити справу швидко, без участі повної судової процедури та не привертаючи уваги громадськості та засобів масової інформації, чи бажанням бути обвинуваченим у вчиненні менш тяжких злочинів, заручившись підтримкою прокурора щодо отримання менш суворого покарання або взагалі звільнення від покарання за окремими епізодами справи.

Виходячи з обставин, які пом`якшують та обтяжують покарання, з урахуванням даних про особу обвинуваченого ОСОБА_3 , конкретних обставин справи, суд вважає за необхідне ухвалити в даному провадженні вирок згідно положень угоди про визнання винуватості та призначити обвинуваченому узгоджену сторонами угоди, міру покарання у виді штрафу з конфіскацією та знищенням незаконного виготовлених товарів.

Запобіжний захід до обвинуваченого не застосовувався.

Цивільний позов у провадженні не заявлено.

Долю речових доказів вирішити в порядку статті 100 КПК України.

Процесуальні витрати стягнути з обвинуваченого, відповідно до статті 124 КПК України.

З урахуванням вимог статті 174 КПК України слід скасувати арешт, накладений на підставі ухвали слідчого судді Мукачівського міськрайонного суду від 26 вересня 2022 року.

З урахуванням наведеного та керуючись ст.ст. 373-376 та ст.ст.468,471,473474 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 26 травня 2023 року між прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 та обвинуваченим ОСОБА_3 за участі захисника ОСОБА_5 у кримінальному провадженні №0000063.

ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 204 КК України.

ОСОБА_6 призначити покарання за частиною 1 статті 204 КК України у виді штрафу в розмірі 10000 (десять тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконного виготовлених товарів.

Речові докази, вилучені під час обшуку по АДРЕСА_3 на підставі ухвали слідчого судді Мукачівського міськрайонного суду від 22 вересня 2022 року, а саме: тютюнові вироби для кальяну, електронні сигарети та змінні картриджі до електронних сигарет - знищити.

Речові докази, вилучені під час обшуку по АДРЕСА_3 на підставі ухвали слідчого судді Мукачівського міськрайонного суду від 22 вересня 2022 року, а саме: системний блок чорного кольору, принтер для чеків, принтер для етикеток, сканер для штрих кодів, записник чорного кольору, папку чорного кольору, чотири чеки, записи на 12 аркушах, записник зеленого кольору, 15 аркушів з записами, папку жовтого кольору, грошові кошти 12 штук номіналом 500 гривень, 9 штук номіналом 200 гривень, 4 штуки номіналом 100 гривень, 6 штук номіналом 50 гривень, 2 штуки номіналом 20 гривень повернути ОСОБА_3 .

Стягнути з ОСОБА_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця та мешканця АДРЕСА_1 ) на користь держави процесуальні витрати за проведення судових експертиз в розмірі 61656 (шістдесят одної тисячі шістсот п`ятдесят шість) гривень 84 копійки.

Арешт, накладений на підставі ухвали слідчого судді Мукачівського міськрайонного суду від 26 вересня 2022 року, на вилучені під час обшуку предмети та речі скасувати.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених статтями 394,473 КПК України, до Закарпатського апеляційного суду через Мукачівський міськрайонний суд Закарпатської області протягом 30 днів з дня його проголошення.

Копію вироку суду після його проголошення негайно вручити обвинуваченому та прокурору.

Головуюча ОСОБА_7