УХВАЛА

про проведення обшуку

13 жовтня 2022 року м.Рівне

Слідча суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання прокурора, в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000057 від 03.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України (далі - це ж кримінальне провадження) про обшук, -

ВСТАНОВИЛА:

З клопотання слідує, що групою слідчих слідчого управління ГУНП в Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000057 від 03.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Службовими особами товариств ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , які займаються господарською діяльністю на території Рівненської області упродовж 2022 року, за попередньою змовою групою осіб, здійснено придбання та заготівлю дикоросів у підконтрольних суб`єктів господарювання з ознаками ризиковості, що в подальшому призвело до заволодіння чужим майном.

Упродовж 2022 року ТОВ фірма «Шендер» () заявило до відшкодування та отримало відшкодування з державного бюджету України податок на додану вартість загальну суму понад 109, 05 млн. грн.

На виконання доручення прокурора про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст.ст. 40, 41 КПК України у зазначеному кримінальному провадженні, оперуповноваженими УСР в Рівненській області ДСР Національної поліції України встановлено, що за адресою: Рiвненська область, м. Рівне, вул. Князя Володимира, 112 зареєстровано та здійснює свою діяльність ТОВ фірма «Шендер» (), діяльність якого пов`язана із заготівлею дикоростучих ягід, грибів та інших лісових ресурсів, які у подальшому реалізовують на території України, а також основну кількість продукції експортують до країн Європейського союзу. Упродовж вказаного періоду службові особи ТОВ фірма «Шендер» () здійснюючи операції з придбання за готівкові кошти у населення (на території Сарненського, Рокитнівського, Зарічненського, Володимирецького та інших районів області) лісових ресурсів вторинного значення (в т.ч. ягід, чорниці) та транспортних послуг з використанням підконтрольних фізичних осіб-підприємців, зловживаючи своїм службовим становищем, збільшили витратну частину підприємства шляхом внесення в заготівельні акти недостовірних відомостей щодо фактичної закупівельної ціни придбаних лісових ресурсів у підконтрольних ФОП та населення, а також з метою підтвердження законності походження такої продукції вчинили службове підроблення документів щодо походження продукції та послуг у вказаних СПД (які у вказаний період спеціальних дозволів на заготівлю продукції у повному обсязі не отримували та відповідного транспорту не мали), незаконно збільшили від`ємне значення податку на додану вартість за період 2022 року, у наслідок чого було заявлено та незаконно отримано частину коштів з державного бюджету при відшкодуванні ПДВ.

Прокурор в клопотанні вказав, що будинок та усі інші об`єкти нерухомості, розташовані за адресою: ТОВ фірма «Шендер» (), яка здійснює господарську діяльність за адресою Рівненська область, м. Рівне, вул. Князя Володимира, будинок, 112, кадастровий номер земельної ділянки :01:008:0137 відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно на праві власності, в тому числі у всіх житлових, нежитлових, складських, гаражних, побутових, підсобних, тимчасових, інших приміщеннях/будівлях, об`єктів незавершеного будівництва, які розташовані за вищевказаною адресою, яка на праві власності належить: Товариству з додатковою відповідальністю «Рівнехолод» ().

Дослідивши клопотання та додані матеріали, заслухавши прокурора, який клопотання підтримав, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Оцінюючи клопотання, яке відповідає вимогам встановленим ч. 3 ст. 234 КПК України, так само доведені органом досудового розслідування підстави передбачені ч. 5 ст. 234 КПК України та надані до клопотання матеріали кримінального провадження у їх сукупності, які оглянуті під час розгляду клопотання, які вказують про зберігання у всіх житлових, нежитлових, складських, гаражних, побутових, підсобних, тимчасових, інших приміщеннях/будівлях, об`єктів незавершеного будівництва, які розташовані за адресою Рівненська область, м. Рівне, вул. Князя Володимира, будинок, 112, кадастровий номер земельної ділянки :01:008:0137 на ТОВ фірма «Шендер» () та відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно на праві власності належить Товариству з додатковою відповідальністю «Рівнехолод» (), слідча суддя вважає їх достатніми для проведення обшуку за вищевказаною адресою, з метою виявлення та вилучення юридичних, фінансових, бухгалтерських документів, щодо господарських взаємовідносин ТОВ - ФІРМА «ШЕНДЕР» () з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, що вказані в клопотанні, і саме обшук, є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання речей, які мають значення для досудового розслідування.

Відповідно до п. 7 ч. 3 ст. 234 КПК України клопотання про обшук, окрім іншого, має містити індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв`язок із вчиненим кримінальним правопорушенням.

Згідно ч. 5 ст. 236 КПК України обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідча суддя, -

УХВАЛИЛА:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку по кримінальному провадженню № 0000057 від 03.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за адресою: Рівненська область, м. Рівне, вул. Князя Володимира, будинок, 112, кадастровий номер земельної ділянки :01:008:0137 на ТОВ фірма «Шендер» () у всіх житлових, нежитлових, складських, гаражних, побутових, підсобних, тимчасових, інших приміщеннях/будівлях, об`єктів незавершеного будівництва, які розташовані за вищевказаною адресою та відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно на праві власності належить Товариству з додатковою відповідальністю «Рівнехолод» (), з метою відшукання та вилучення:

- документів щодо заготівлі/придбання та походження лісових ресурсів, здійснення побічних лісових користувань (заготівля/збирання дикорослих плодів, горіхів, грибів, ягід, лікарських рослин);

- звіти форми 1ДФ;

- спеціальні дозволи, лісові квитки, платіжні документи про сплату рентної плати;

- договори, угоди, в тому числі про співпрацю, цивільно-правові угоди тощо;

- акти наданих послуг, акти виконаних робіт, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, заготівельні акти;

- відомості, книги, журнали обліку заготовленої та/або придбаної продукції, сировини, побічних лісових ресурсів (дикоростучих ягід, грибів лікарських рослин тощо), а також копії лісових квитків, що отримували постачальники;

- відомості, журнали, звіти про використання грошових коштів, касові книги, довіреності, матеріальні звіти, чеки, квитанції, платіжні документи щодо придбання побічних лісових ресурсів та або послуг по їх заготівлі;

- щодо відшкодування ПДВ з державного бюджету та здійснення експортних операцій;

- декларації з податку на додану вартість, подані упродовж вказаного періоду, а також додатки № 5 «Співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів»;

- інформацію (витяг) з єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі;

- податкові декларації, заяви про повернення суми бюджетного відшкодування, що відображена у податковій декларації, а також розрахунок суми бюджетного відшкодування;

- кореспонденція (переписка) з органами ДПС України (в тому числі податковими інспекціями), Рівненською митницею та її структурними підрозділами);

- документи щодо отримання фіто санітарних сертифікатів та сертифікатів з перевезення (походження) форми EUR.1 (в тому числі договори, угоди, платіжні документи, акти наданих послуг/виконаних робіт тощо та підтверджуючі документи що подавались до відповідних установ, які видавали такі сертифікати);

- контракти, інвойси, митні декларації, що підтверджують здійснення експортних операцій;

- калькуляції (специфікації) на виготовлену продукцію;

- юридичні, фінансові, бухгалтерські документи, щодо господарських взаємовідносин ТОВ - ФІРМА «ШЕНДЕР» () з наступними суб`єктами підприємницької діяльності: ТДВ «Рівнехолод» (01553787), ТОВ «Сокол Оіл» (41763557), ТОВ «АРЕНА ТАЙЄРС» (42659115), ФГ «ЗОЛОТА ЯГОДА» (41361856), ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_3 ), ФОП « ОСОБА_11 » ( НОМЕР_4 ), ФОП « ОСОБА_12 » ( НОМЕР_5 ), ОСОБА_13 , ( НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_16 ( НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_17 ( НОМЕР_10 ), ФОП « ОСОБА_18 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ «Агропак Трейд» (43164478), ТОВ «Аграна Фрут Україна» (20118399), ФОП ОСОБА_19 ( НОМЕР_12 ); ФОП ОСОБА_20 ( НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_21 ( НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_22 ( НОМЕР_15 ), ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ» (40743147), ТОВ «ОМНІ ТРЕЙД» (41134457), ТОВ «Алекс ГК» (32102409); ТОВ «АТЛАС ЛОДЖИСТІКС» (41533911); ТОВ "ЕКОБ» (38635931), ФОП ОСОБА_23 ( НОМЕР_16 ), ТОВ «ДВІПА» (01553787), ФОП ОСОБА_24 ( НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_25 ( НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_26 ( НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_27 ( НОМЕР_20 ),ФОП ОСОБА_28 ( НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_29 ( НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_30 ( НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_31 ( НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_32 ( НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_33 ( НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_34 ( НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_35 ( НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_36 ( НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_37 ( НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_38 ( НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_39 ( НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_40 ( НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_41 ( НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_42 ( НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_43 ( НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_44 ( НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_45 ( НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_46 ( НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_47 ( НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_48 ( НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_49 ( НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_50 ( НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_51 ( НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_52 ( НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_53 ( НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_54 ( НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_55 ( НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_56 ( НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_57 ( НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_58 ( НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_59 ( НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_60 ( НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_61 ( НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_62 ( НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_63 ( НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_64 ( НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_65 ( НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_66 ( НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_67 ( НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_31 ( НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_68 , ФОП ОСОБА_69 , ФОП ОСОБА_70 ( НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_68 ( НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_71 ( НОМЕР_61 ), ФОП ОСОБА_72 ( НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_73 ( НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_74 ( НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_75 ( НОМЕР_65 ), ФОП ОСОБА_76 ( НОМЕР_66 ), ФОП ОСОБА_77 , ФОП ОСОБА_78 ( НОМЕР_67 ), ФОП ОСОБА_79 ( НОМЕР_68 ), ФОП ОСОБА_80 ( НОМЕР_69 ), ФОП ОСОБА_81 ( НОМЕР_70 ), ФОП ОСОБА_82 ( НОМЕР_71 ), ФОП ОСОБА_83 ( НОМЕР_72 ), ОСОБА_84 ( НОМЕР_73 ) в тому числі: договори (контракти) на придбання, продаж товарно-матеріальних цінностей, в т.ч. про співпрацю, цивільно-правові угоди тощо, акти виконаних робіт, наданих послуг, акти приймання-передачі, сертифікати, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, заготівельні акти, митні декларації, що підтверджують фактичну поставку матеріалів і інших ТМЦ, документи щодо оренди техніки, устаткування, механізмів та іншого обладнання, що використовувались при виконанні будівельно-монтажних та ремонтних робіт на вказаних об`єктах, довіреності, по яких одержано продукцію, сертифікати відповідності, паспорта, калькуляції (специфікації) на виготовлену продукцію, платіжні документи по перерахуванню коштів, інші юридичні та бухгалтерські документи, щодо взаємовідносин з вказаними СПД, документи по списанню паливно-мастильних матеріалів і інших матеріальних цінностей, посвідчення про відрядження, шляхові листи, табелі обліку робочого часу працівників, відомості нарахування заробітної плати та інші документи, що підтверджують понесені затрати;

- жорстких дисків, флеш носіїв, магнітних носіїв інформації та комп`ютерної техніки, блокнотів, чорнових записів; грошових коштів, в тому числі отриманих злочинним шляхом.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя ОСОБА_1