Справа № 953/744/23
н/п 1-кс/953/786/23
"06" лютого 2023 р. Київський районний суд міста Харкова у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
секретар судового засідання ОСОБА_2 ,
Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майор поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в якому просить надати дозвіл старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_3 , заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_4 , старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_5 на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме до:
- відкритих та закритих банківських рахунків Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , із зазначенням номера рахунку, дати відкриття, закриття та найменування і МФО банку за період з 22.04.2020 по теперішній час;
- інформації щодо платників податків-покупців і постачальників платників ПДВ, з якими в період з 22.04.2020 по теперішній час Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , мали фінансово-господарські відносини відповідно до наданої звітності до ДПІ, зазначивши із помісячним розмежуванням:
- періоду виписок податкових накладних, інших документів, що дають право на податковий кредит та податкове зобов`язання;
- обсягу постачання в грошовому еквіваленті (без податку на додану вартість) по кожному покупцю і постачальнику окремо;
- сум податку на додану вартість за період з 22.04.2020 по теперішній час;
- інформації щодо керівників і засновників Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 22.04.2020 по теперішній час (П.І.Б.; ідентифікаційний код; серія, номер, орган і дата видачі паспорту; номер і дата наказу про призначення на посаду та номер і дата рішення про вхід або вихід із складу засновників) та звітності за формою 1-ДФ за період з 22.04.2020 по теперішній час;
- податкових розрахунків cум доходу, нарахованого (сплаченого) нa користь платників податку, і cум утриманого податку (форма № 1ДФ) з усіма додатками, з зазначенням П.І.Б. працевлаштованих;
- інформації щодо наявних ліцензій у Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;
- ІР-адрес, з яких надавалась податкова звітність Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 22.04.2020 по теперішній час.
- актів перевірок та документів, які стали підставою анулювання свідоцтва платника ПДВ за період з 22.04.2020 по теперішній час.
Під час досудового розслідування встановлено, що Постановою № 973-IX від 04.11.2020 року «Про відзначення 300-річчя з дня народження Григорія Сковороди» Верховної ради України, органам виконавчої влади та органам місцевого самоврядування було рекомендовано опрацювати питання щодо удосконалення інфраструктурного розвитку, зокрема ремонту та будівництва доріг до об`єктів, пов`язаних з ім`ям ОСОБА_6 , встановлення відповідних дорожніх знаків та покажчиків.
Також під час досудового розслідування було встановлено що до фінансування за рахунок субвенцій з державного бюджету погодженого ІНФОРМАЦІЯ_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ) від 14.01.2021 року за №178/1/5-1-6-69/08-21 було включено «Поточний середній ремонт автомобільної дороги загального користування місцевого значення С211322 Сковородинівка-Гуринівка-Вільшанське км 0+000 -км 15+800 (окремими ділянками) у Харківській області», де розташований ОКЗ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », АДРЕСА_2 .
08.04.2021 року протоколом №53 уповноваженої особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » було розглянуто тендерну пропозицію учасника Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , визначено переможцем та оприлюднено рішення конкурсного комітету про намір укласти договір про закупівлю.
28.04.2021 між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 »- замовник в особі директора ОСОБА_7 та Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 - підрядник в особі голови правління Уста Бекір укладено договір №12/04-21 про закупівлю робіт «Поточний середній ремонт автомобільної дороги загального користування місцевого значення С211322 Сковородинівка-Гуринівка-Вільшанське км 0+000 -км 15+800 (окремими ділянками) у Харківській області», загальна сума якого склала 23 796 065,55 грн. за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам.
Так під час досудового розслідування що в 2021 році за виконані будівельні роботи на відкриті банківські рахунки Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » було перераховано бюджетні кошти у розмірі 23 796 065,55 грн.
В той же період часу, посадові особи Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , використовуючи своє службове становище, діючи на користь третіх осіб, з метою власного збагачення та здійснення можливих дії щодо розкрадання та привласнення бюджетних коштів шляхом їх конвертування, необґрунтовано укладали договори субпідряду на виконання аналогічних робіт та поставку товарно-матеріальних цінностей з підприємством з явними ознаками фіктивності та суб`єктів господарювання податкової ризикованості, з якими згодом проводились можливо низка безтоварних операцій.
Товарно-матеріальні цінності та роботи, які нібито здійснювали Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , можливо не виконані в повному обсязі та з використанням більш дешевих будівельних матеріалів, що у підсумку можливо призвело до завищення об`ємів виконаних будівельних робіт та завищення вартості використаних будівельних матеріалів, що є грубим порушенням вимог ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», в частині внесення недостовірних даних до первинних облікових документів в будівництві, якими є довідки КБ-3 та Акти КБ-2в.
В матеріалах кримінального провадження міститься інформація з ЄДРПОУ, щоКонсорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 зареєстроване та перебуває на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_9 та фактично розташоване за адресою: АДРЕСА_3 .
У зв`язку з вищевикладеним виникла необхідність в тимчасовому доступі до інформації та документів, які знаходяться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 шляхом вилучення завірених їх копій. У зазначених документах, наявна інформація, яка є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо встановлення факту присутності фізичних осіб, які здійснювали надання послуг з реалізації різноманітних товарів, об`єми та фактична вартість виконаних робіт та поставлених товарів, період та час здійснення товарних операцій, проведення документальних ревізій, економічної та почеркознавчої експертиз та остаточної кваліфікації кримінального правопорушення.
Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майор поліції ОСОБА_3 у судове засідання не з`явився, надав суду заяву про розгляд справи за його відсутності.
Представник особи, у володінні якої знаходяться документи - ІНФОРМАЦІЯ_1 , у судове засідання не з`явився, був повідомлений про день та час розгляду справи, про причини неявки суду не повідомив, що відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України, не перешкоджає розгляду клопотання.
При таких обставинах суд вважає за необхідне надати тимчасовий слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування у даному кримінальному провадженні, які зазначені в клопотанні слідчого, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме до:
- відкритих та закритих банківських рахунків Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , із зазначенням номера рахунку, дати відкриття, закриття та найменування і МФО банку за період з 22.04.2020 по теперішній час;
- інформації щодо платників податків-покупців і постачальників платників ПДВ, з якими в період з 22.04.2020 по теперішній час Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , мали фінансово-господарські відносини відповідно до наданої звітності до ДПІ, зазначивши із помісячним розмежуванням:
- періоду виписок податкових накладних, інших документів, що дають право на податковий кредит та податкове зобов`язання;
- обсягу постачання в грошовому еквіваленті (без податку на додану вартість) по кожному покупцю і постачальнику окремо;
- сум податку на додану вартість за період з 22.04.2020 по теперішній час;
- інформації щодо керівників і засновників Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 22.04.2020 по теперішній час (П.І.Б.; ідентифікаційний код; серія, номер, орган і дата видачі паспорту; номер і дата наказу про призначення на посаду та номер і дата рішення про вхід або вихід із складу засновників) та звітності за формою 1-ДФ за період з 22.04.2020 по теперішній час;
- податкових розрахунків cум доходу, нарахованого (сплаченого) нa користь платників податку, і cум утриманого податку (форма № 1ДФ) з усіма додатками, з зазначенням П.І.Б. працевлаштованих;
- інформації щодо наявних ліцензій у Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;
- ІР-адрес, з яких надавалась податкова звітність Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 22.04.2020 по теперішній час.
- актів перевірок та документів, які стали підставою анулювання свідоцтва платника ПДВ;
за період з 22.04.2020 по теперішній час з можливістю вилучення їх копій.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 165, 166, 372, 376 КПК України, слідчий суддя, -
Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_5 на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , з можливістю вилучення їх копій, а саме до:
- відкритих та закритих банківських рахунків Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , із зазначенням номера рахунку, дати відкриття, закриття та найменування і МФО банку за період з 22.04.2020 по теперішній час;
- інформації щодо платників податків-покупців і постачальників платників ПДВ, з якими в період з 22.04.2020 по теперішній час Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , мали фінансово-господарські відносини відповідно до наданої звітності до ДПІ, зазначивши із помісячним розмежуванням:
- періоду виписок податкових накладних, інших документів, що дають право на податковий кредит та податкове зобов`язання;
- обсягу постачання в грошовому еквіваленті (без податку на додану вартість) по кожному покупцю і постачальнику окремо;
- сум податку на додану вартість за період з 22.04.2020 по теперішній час;
- інформації щодо керівників і засновників Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 22.04.2020 по теперішній час (П.І.Б.; ідентифікаційний код; серія, номер, орган і дата видачі паспорту; номер і дата наказу про призначення на посаду та номер і дата рішення про вхід або вихід із складу засновників) та звітності за формою 1-ДФ за період з 22.04.2020 по теперішній час;
- податкових розрахунків cум доходу, нарахованого (сплаченого) нa користь платників податку, і cум утриманого податку (форма № 1ДФ) з усіма додатками, з зазначенням П.І.Б. працевлаштованих;
- інформації щодо наявних ліцензій у Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;
- ІР-адрес, з яких надавалась податкова звітність Консорціум « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 22.04.2020 по теперішній час.
- актів перевірок та документів, які стали підставою анулювання свідоцтва платника ПДВ за період з 22.04.2020 по теперішній час.
Встановити строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення, тобто до 06 березня 2023 року.
Відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1