Справа № 296/7484/22
УХВАЛА
Іменем України

04 листопада 2022 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м.Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Житомирського РУП Головного управління Національної поліції в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Житомирського РУП Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 , звернулась до слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомира із клопотанням про накладення арешту у виді заборони права на відчуження, розпорядження та користування на документи та речі вилучені під час обшуку за місцем проживання ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи клопотання слідчий вказує, що слідчим відділом ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №0000084 від 04.02.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу з 01.01.2020 по 31.12.2021 службові особи ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ» (), що входить до групи компаній ALLINFOODY GROUP, діючи за попередньою змовою із службовими особами ПП «НДВ БЦІТ «ЕКО ОРГАНІК» () та Департаменту АПР та економполітики Житомирської ОДА, будучи обізнаними з Постановою КМУ «Про затвердження Порядку використання коштів, передбачених у державному бюджеті для фінансової підтримки сільгосптоваровиробників» від 08.02.2017 №77, Порядком використання коштів, передбачених у державному бюджеті для розвитку виноградарства, садівництва і хмелярства, затвердженим Постановою КМУ від 15.07.2005 №587, шляхом зловживання своїм службовим становищем, подали до відповідної комісії Житомирської обласної державної адміністрації інформацію та відповідні документи, які не відповідають дійсності, щодо придбання, вартості та подальшого вирощування садивного матеріалу горіхів, в результаті чого заволоділи грошовими коштами у сумі 6 588 900, 00 грн., чим заподіяли державі матеріальну шкоду в особливо великому розмірі.

Відповідно до інформації, отриманої в ході проведення досудового розслідування, встановлено, що ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ» станом на 2021 рік використовує на праві суборенди земельні ділянки, що перебувають у користуванні ТОВ «ЦЕФЕЙ ЕКО», загальною площею 259,34 га, розташованих на території Брониківської ОТГ Новоград-Волинського району Житомирської області (території колишніх Брониківської, Лебедівської, Федорівської сільських рад) та Баранівської ОТГ Новоград-Волинського району Житомирської області (територія колишньої Йосипівської селищної ради, Баранівського району).

Відповідно до оперативної інформації, встановленої в ході розслідування, службові особи ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ» подали до Обласної комісії з прийняття рішень щодо компенсації витрат, здійснених суб`єктами господарювання для розвитку виноградарства, садівництва і хмелярства, акти витрат садивного матеріалу на загальну площу 196,9 га в кількості 20088 штук на загальну суму 9 883 296 грн. В той же час, відповідно до актів інвентаризації насаджень, поданих на розгляд комісії Житомирської обласної державної адміністрації на відшкодування витрат на придбання садивного матеріалу горіхів, які обліковуються на балансі ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ», сади займають загальну площу 215,8509 га, з них молоді 215,8509 га.

Виїздом на земельні ділянки, які перебувають в суборенді ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ», з використанням приймача GNSS S660P, №S8734 встановлено наявність вказаних земельних ділянок із відповідними кадастровими номерами із зображенням координат та кутів поворотних точок. Разом з тим, на вказаних земельних ділянках відсутні зелені насадження горіхів у заявленій кількості.

Окрім цього, Головним управлінням ДПС у Житомирській області проведено аналітичне дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ «ОРГАНІК БЕРРІЗ», пов`язаних з отриманням із державного бюджету фінансової підтримки розвитку садівництва для компенсації витрат за придбання садивного матеріалу плодово-ягідних культур щодо наявності ознак правопорушень за період з 01.01.2020 по 31.12.2021, за результатами якого встановлено ознаки безпідставного отримання бюджетних коштів за програмою «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників», які використовуються для державної підтримки виробників плодів, а саме: документального обґрунтування завищених витрат на садивний матеріал горіхів за рахунок штучно збільшеної їх вартості та кількості на підставі поданих до комісій документів, складених ПП «НДВ БЦІТ» «ЕКО ОРГАНІК».

Також, за результатами проведених досліджень виявлено ознаки вчинення службовими особами вказаних товариств дій, спрямованих на відмивання коштів, безпідставного отримання бюджетної дотації, передбаченої Постановою КМУ «Про затвердження Порядку використання коштів, передбачених у державному бюджеті для фінансової підтримки сільгосптоваровиробників» від 08.02.2017 №77, за рахунок штучного завищення вартості та кількості щеплених саджанців горіха грецького шляхом оформлення у вересні-жовтні 2020 року нереальних операцій, що в кінцевому результаті призвело до можливості подання відповідного пакету документів для безпідставного отримання такої дотації.

Таким чином, встановлено, що службові особи ТОВ «ОРГАНIК БЕРРIЗ» шляхом подання до Обласної комісії для надання фінансової підтримки одержувачам коштів з обласного бюджету на виконання заходів Програми розвитку агропромислового розвитку Житомирської області на 2021-2027 роки Житомирської обласної державної адміністрації інформації та відповідних документів, які не відповідають дійсності, щодо придбання, вартості та подальшого вирощування садивного матеріалу горіхів, заволоділи бюджетними грошовими коштами у сумі 6 588 900, 00 гривень під приводом отримання компенсації витрат на придбання вказаного вище садивного матеріалу плодово-ягідних культур.

Крім того за результатами проведених досліджень виявлено ознаки вчинення посадовими особами вказаних товариств дій, спрямованих на відмивання коштів, безпідставного отримання бюджетної дотації за рахунок штучного завищення вартості та кількості щеплених саджанців горіха грецького, шляхом оформлення у вересні-жовтні 2020 року нереальних операцій.

Так, згідно руху коштів ТОВ "Органік БЕРІЗ", 15.04.2021 на рахунок підприємства НОМЕР_1 з рахунку НОМЕР_2 , який належить ТОВ "КАНТАРЕЛЛ УКРАЇНА" (42815951), надішли кошти у сумі 9 823 296,00 грн., з призначенням надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги згідно договору № К15/04/ФД від 15 квітня 2021р, без ПДВ.

Того ж дня, у тому ж обсязі, кошти були перераховані на рахунок НОМЕР_3 , який належить ПП "НДВ БЦІТ "ЕКО ОРГАНІК" з призначенням: Оплата за щеплені саджанці горіха грецького згідно договору №01-16/10-20 від 16.10.2020 та додаткової угоди №1 від 29.12.2020. В т.ч. ПДВ 20% 1637216.00 грн.

Разом з тим, згідно даних ЄРПН 17.10.2020 року ПП "НДВ БІЗНЕС ЦЕНТР ІННОВАЦІЙНИХ ТЕХНОЛОГІЙ "ЕКО ОРГАНІК" (39191191) виписало податкову накладна № 2, за операцією з постачання для ТОВ "Органік БЕРІЗ" (40743147) саджанців горіха грецького у кількості 20088 штук на суму 9 883 296,00 в т.ч. ПДВ 1 647 216,00 грн. за ціною 492 грн. за штуку, або 410 гривень без ПДВ.

Однак протягом тривалого часу вказана накладна у ЄРПН не реєструвалась, з огляду на ризиковість вказаної операції та її можливу спрямованість на формування штучного податкового кредиту.

ПП НДВБЦ "Еко Органік" з метою мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ, які б виникли при реєстрації податкової накладної № 2, отримало у період з 26 по 30 жовтня 2020 року податкові накладні за операціями на поставку ТОВ "КФ "ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ" () органічної суміші та добрив органічних «Біочар-ФОД» в кількості 179 040 кг на загальну суму 9 840 066, 88 грн. та у вересні 2020 року на поставку ТОВ «Дія» () органічної суміші, в кількості 323 200 куг на загальну суму 2 747 200 грн.

При дослідженні наданих з поясненнями документів, даних інформаційних ресурсів ДПС та з відкритих джерел, виявленні обставини, які можуть свідчити про нереальність операцій з виробництва та відповідно постачання органічних та мінеральних добрив власного виробництва та їх здійснення з метою формування штучного податкового кредиту та створило передумови для подальшої легалізації коштів, незаконно отриманих з бюджету за програмою «Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників» за рахунок завищення вартості та кількості садивного матеріалу у документах ТОВ «Органік БЕРІЗ» та ПП «НДВ БЦІТ «Еко Органік».

Головне управління статистики у Чернівецькій області надало відповідь на запит про те, що ПП "НДВ БІЗНЕС ЦЕНТР ІННОВАЦІЙНИХ ТЕХНОЛОГІЙ "ЕКО ОРГАНІК" (39191191) статистичну звітність за формою №4-сг (річна) «Звіт про посівні площі сільськогосподарськи культур під урожай звітного року» за 2019-2022 роки в Головне управління статистики у Чернівецьій області підприємство не подавало.

Заходами оперативного (ініціативного) пошуку встановлено, що до вказаної злочинної схеми причетний директор ТОВ "ОРГАНІК БЕРРІЗ", ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , не являється депутатом та не обіймає посади в органах державної влади та органах місцевого самоврядування.

27.10.2022 слідчий групи слідчих у кримінальному провадженні СУ ГУНП в Житомирській області на підставі ухвали слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомир №296/6532/22 від 04.10.2022 проведено обшук за місцем проживання ОСОБА_4 ( АДРЕСА_1 ) за участю ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 ). Під час обшуку вилучено документи щодо взаємовідносин ПП «НДВ БЦІТ «Еко Органік», а саме: відомість на виплату грошей на 2 арк.; зарплата поле Баранівка на 1 арк.; видаткова накладна №15 від 22.09.2020 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна №13 від 16.09.2020 на 1 арк.; чорнові записи на 12 арк.

28.10.2022 слідчим СВ Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 винесено постанову про визнання речовими доказами вищевказаного майна у кримінальному провадженні, оскільки є предметом та знаряддям кримінального правопорушення, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Слідчий в судове засідання не з`явився, від нього надійшла заява про розгляд справи без його участі, клопотання підтримав в повному обсязі.

В судове засідання власник майна не з`явився, був повідомлений належним чином про час та місце розгляду справи, заяв від нього не надходило.

Дослідивши матеріали клопотання наданні органом досудового розслідування, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Як визначено ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

З огляду на те, що речі вилучені під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 є речовими доказами по кримінальному провадженні, оскільки містить відомості, які можуть бути використанні як доказ обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, з метою забезпечення збереження речових доказів, слідчий суддя вважає наявними підстави для накладення арешту на майно, позбавивши його власників, офіційних володільців, третіх осіб, можливості відчуження, розпоряджання, використання.

Керуючись ст.ст.131, 132, 170-173, 175, 309 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ Житомирського РУП Головного управління Національної поліції в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про накладення арешту на майно задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 27.10.2022 під час обшуку за місцем проживання ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: відомість на виплату грошей на 2 арк.; зарплата поле Баранівка на 1 арк.; видаткову накладну №15 від 22.09.2020 на 1 арк.; товарно-транспортну накладну №13 від 16.09.2020 на 1 арк.; чорнові записи на 12 арк. у виді заборони права на відчуження, розпорядження та користування.

Ухвала судді може бути оскаржена безпосередньо до Житомирського апеляційного суду на протязі 5 днів з часу її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1