Провадження №1-кс/127/8819/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 жовтня 2022 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Управління СБУ у Вінницькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено прокурором ОСОБА_4 .

Клопотання мотивовано тим, що слідчим відділом УСБУ у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000060 від 13.05.2022 за ч. 4 ст. 111-1, ч. 4 ст. 111-1, ч. 2 ст. 15 ч. 3 ст. 191 КК України щодо фактів провадження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » господарської діяльності у взаємодії з державою-агресором російською федерацією та замаху на заволодіння чужим майном - бюджетними коштами, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем.
В рамках кримінального провадження встановлено, що до 24.02.2022 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та резидентом рф ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (систематично укладались договори поставки/переробки сирого гліцерину рослинного походження.
Однак, у зв`язку з військовою агресією російської федерації проти України та у відповідності до постанови Кабінету міністрів України від 03.03.2022 № 187 «Про забезпечення захисту національних інтересів за майбутніми позовами держави Україна у зв`язку з військовою агресією російської федерації», в Україні запроваджено мораторій (заборону) на виконання українськими підприємствами грошових зобов`язань, кредиторами (стягувачами) за якими є резиденти рф.
Водночас, з метою забезпечення потреб в технічних рідинах (гліцерин) автотранспортної та військово-промислової галузі рф, російськими власниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за попередньою змовою з фактичними власниками українського ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », організовано протиправний механізм імпорту, з використанням транзитних суб`єктів господарювання зареєстрованих в Республіці Мальта та ЄС, на територію України сирого гліцерину для подальшої переробки і постачання підприємствам на територію рф.
Зокрема, за наявною інформацією протягом квітня-травня поточного року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » систематично імпортувало товар «гліцерин сирий технічний рослинного походження», який ввозився на територію України мальтійським підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (реєстраційний код НОМЕР_1 , фактичним власником є кіпрське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яке одночасно є і співзасновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке діє з метою прикриття діяльності російського ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », при цьому, громадянин рф ОСОБА_5 перебуваючи на посаді генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » одночасно є уповноваженою особою « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставі довіреності). Для оформлення митних декларацій мальтійським підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_3 » надано сертифікат відповідності на «гліцерин сирий технічний рослинного походження», згідно якого замовником товару виступає російське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Москва рф).
Крім того, за наявною інформацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заявлено до ІНФОРМАЦІЯ_5 документальні матеріали на отримання бюджетного відшкодування ПДВ у сумі 3,505 млн грн, сформованого за рахунок контрольованих транскордонних операцій із резидентами рф і РБ.
За результатами проведеної документальної позапланової виїзної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » установлено факт завищення суми від`ємного значення з ПДВ, що включаються до податкового кредиту наступного звітного періоду (показник рядка 21 Декларації за січень 2022 року) на суму 3187272 грн; факт заниження податку на додану вартість, що підлягає сплаті у бюджет на загальну суму 172263 грн; факт завищення суми податку на додану вартість , що підлягає бюджетному відшкодуванню на суму 3505307 грн; а також факт нескладення та відсутності реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних розрахунків коригування податкових зобов`язань за січень 2022 на суму податку на додану вартість 6864842 грн.
15.09.2022 у кримінальному провадженні призначено судову економічну експертизу проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_6 . 26.09.2022 експертом направлено клопотання про надання додаткових документів, необхідних для підготовки експертного висновку.
Зокрема, вимагається надання завірених копій Статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зі змінами, який діяв станом на 01.01.2021 та діє на даний час, Свідоцтва(витяг) з Єдиного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, Свідоцтва про реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » як платника податку на додану вартість (зі змінами та додатками), журнал реєстрації договорів за 2021-2022 рр, книга «Журнал-головна» за І,ІІ,ІІІ, ІV квартали 2021, І квартал 2022, Баланс (форма 1) звіт про фінансовий результат (форма 2), Звіт про рух грошових коштів (форма 3) за І.ІІ, ІІІ, VІ квартали 2021 та І квартал 2022 року.
З огляду на викладене, у слідства є достатні підстави вважати, що у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: АДРЕСА_1 , перебувають названі вище документи.
Вказані документальні матеріали, у разі їх виявлення, матимуть суттєве значення для досудового розслідування, зокрема для з`ясування обставин вчинення вказаного злочину, осіб, що до цього причетні, а відомості, які у них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, та підлягають вилученню в оригіналах для проведення їх експертного дослідження.
Тимчасовий доступ до вказаних документів матиме доказове значення для даного кримінального провадження, оскільки наявні у них відомості дадуть змогу з`ясувати конкретні обставини вчинення кримінального правопорушення та способів тривалого прикриття злочинної діяльності і осіб, причетних до вказаних дій.
Іншими способами встановити ці відомості , а також інші важливі обставини у кримінальному проваджені, не можливо.

В судове засідання слідчий не з"явився, натомість подав заяву про те, що повністю підтримує подане ним клопотання просить розглянути клопотання у його відсутність.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя находить, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав..

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: АДРЕСА_1 .

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншим способом, запитувані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 159, 162, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл слідчим слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області ( ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ) на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення їх копій наступних документів:
Статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зі змінами, який діяв станом на 01.01.2021 та діє на даний час;
Свідоцтва(витяг) з Єдиного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань;
Свідоцтва про реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » як платника податку на додану вартість (зі змінами та додатками;
Журналу реєстрації договорів за 2021-2022 рр. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
Книги « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за І,ІІ,ІІІ, ІV квартали 2021, І квартал 2022,
- Баланс (форма 1), Звіт про фінансовий результат (форма 2), Звіт про рух грошових коштів (форма 3) за І.ІІ, ІІІ, VІ квартали 2021 та І квартал 2022 року.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Слідчий суддя: