Дата документу 17.10.2022Справа № 554/7079/21
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17.10.2022 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого першого слідчого відділу (з дислокацією в місті Полтаві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_2 , в рамках кримінального провадження № 0000055, відомості по якому внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 1 та ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчими першого слідчого відділу (з дислокацією в місті Полтаві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000055, відомості по якому внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 364, ч. 2 ст. 364 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням здійснюється прокурорами Офісу Генерального прокурора.

За даними слідства встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 - ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ОСОБА_8 ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 упродовж 2018-2019 років, діючи умисно з корисливих мотивів, з метою одержання неправомірної вигоди від суб`єктів підприємницької діяльності, організували злочинну діяльність, направлену на митне оформлення товарів (кави натуральної розчинної сублімованої) за заниженою вартістю, до якої залучили Посередників - митних брокерів ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , а також керівників суб`єктів господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ОСОБА_19 , які за сприяння митників здійснювали ввезення на митну територію України товару «кава натуральна розчинна сублімована» за заниженою вартістю в розмірі 3,71 доларів США за 1 кг продукції та подальшою реалізацію за готівковий розрахунок кавової продукції, що призвело до ненадходження до бюджету України податків та обов`язкових платежів у великих розмірах.

Під час здійснення кримінального провадження встановлено, що на територію України імпортується товар «Кава розчинна, сублімована, розфасована не для роздрібної торгівлі, ІНФОРМАЦІЯ_5 (або інші варіанти опису)» за кодами згідно з УКТЗЕД та , виробниками якого є:

«ІНФОРМАЦІЯ_30» (Vietnam);

« ІНФОРМАЦІЯ_6 » (Brasil);

« ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( Brasil );

« ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( Brasil );

« ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( Malaysia )

« ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( India ).

Згідно інформації отриманої від Департаменту з повернення активів та міжнародно-правового співробітництва Федеративної республіки Бразилія від 28.06.2019 встановлено, що виробником CIA. CACIQUE DE CAFE SOLUVEL здійснювалась реалізація «кави натуральної розчинної, сублімованої в упаковці» на умовах поставки CFR-Одеса, CIF- Одеса для реалізації на території України за ціною 7,3-8,2 дол США.

Згідно висновку судово-економічної експертизи від 16.12.2021 № 2318 загальний розмір несплати до державного бюджету України ввізного мита та податку на додану вартість за наданими митними деклараціями становить 7838544 грн.

Під час досудового розслідування також установлено, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань ДФС України здійснювалось досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000009 від 19.02.2018 за ознаками ч. 3 ст. 212. Ч.1 ст.. 366, ч. 2 ст. 364 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків посадовими особами ряду суб`єктів господарювання, в т.ч. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Під час здійснення досудового розслідування вказаного кримінального провадження прокурорами Генеральної прокуратури України неодноразово направлялись листи митним органам з інформацією про факти ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та інших підприємств.

Однак співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , яким достемменно було відомо про факти умисного заниження митної вартості товарів окремими суьбєктами господарювання заходи спрямовані на забезпечення надходження належних сум податків до державного бюджету не вживали.

Ураховуючи вищевикладене, на даний час необхідно встановити перелік причетних до злочинної діяльності осіб, яким відомі обставини, що мають значення кримінального провадження, вилучити документи, які є доказами в кримінальному провадженні з метою встановлення об`єктивної істини, а також для перевірки показань свідків, необхідно долучити до матеріалів кримінального провадження, документи та відомості, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий просив розглядати клопотання без його участі.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.

Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Полтаві) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві ОСОБА_2 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 на тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що розташована за адресою:

АДРЕСА_1 з можливістю вилучення оригіналів документів:

листа ІНФОРМАЦІЯ_14 від 26.07.2018 №4973/39/115/01-2018;

листка резолюції ІНФОРМАЦІЯ_1 від 26.07.2018 №656/9;

листа ІНФОРМАЦІЯ_1 від 31.07.2018 №562/9/16-70-62;

лист ознайомлення працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 з листом ІНФОРМАЦІЯ_14 від 26.07.2018 №4973/39/115/01-2018;

лист ІНФОРМАЦІЯ_15 від 01.10.2018 №04/5/2-6211-18;

лист ІНФОРМАЦІЯ_16 від 02.10.2018 №30511/7/99/99-20-01-01-17;

листка резолюції ІНФОРМАЦІЯ_1 від 02.10.2018 №1466/8;

лист ознайомлення працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 з листом ІНФОРМАЦІЯ_16 від 02.10.2018 №30511/7/99/99-20-01-01-17;

лист ІНФОРМАЦІЯ_16 від 04.10.2018 № 30845/7/99/99-20-01-01-17;

листка резолюції ІНФОРМАЦІЯ_1 від 04.10.2018 №1484/8;

лист ознайомлення працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 з листом ІНФОРМАЦІЯ_16 взаємодії від 04.10.2018 № 30845/7/99/99-20-01-01-17;

лист ІНФОРМАЦІЯ_15 від 01.11.2018 №04/5/2-6211-18;

листка резолюції ІНФОРМАЦІЯ_1 від 01.11.2018 №1088/9;

листа ІНФОРМАЦІЯ_1 від 08.11.2018 №908/9/16-70-62;

лист ознайомлення працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 з листом ІНФОРМАЦІЯ_15 від 01.11.2018 №04/5/2-6211-18

лист ІНФОРМАЦІЯ_15 від 02.11.2018 №04/5/2-6211-18;

листка резолюції ІНФОРМАЦІЯ_1 від 02.11.2018 №1091/9;

лист ознайомлення працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 з листом ІНФОРМАЦІЯ_15 від 02.11.2018 №04/5/2-6211-18;

лист ІНФОРМАЦІЯ_15 від 20.12.2018 №04/5/2-6211-18;

листків резолюції ІНФОРМАЦІЯ_1 від 20.12.2018 до листа Генеральної прокуратури України від 20.12.2018 №04/5/2-6211-18;

лист ознайомлення працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 з листом Генеральної прокуратури України від 20.12.2018 №04/5/2-6211-18;

копій документів:

особових справ працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_17 ; ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_18 , ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_19 , ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_20 , ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_21 ; ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_22 , ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_23 , ОСОБА_13 ІНФОРМАЦІЯ_24 , ОСОБА_27 ІНФОРМАЦІЯ_25 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_26 ;

Положення про ІНФОРМАЦІЯ_27 та наказ яким останнє затверджене (чинне в період з 01.12.2018 по 01.08.2019);

Положення про відділ митного оформлення ІНФОРМАЦІЯ_1 та наказ яким останнє затверджене (чинне в період з 01.12.2018 по 01.08.2019);

Положення про ІНФОРМАЦІЯ_28 та наказ яким останнє затверджене (чинне в період з 01.12.2018 по 01.08.2019);

наказів про призначення/переведення працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 та їх посадові інструкції (чинні в період з 01.12.2018 по 01.08.2019) відносно ОСОБА_4 ; ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ; ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_27 , ОСОБА_6 ;

та відомостей:

щодо посади ОСОБА_4 ; ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ; ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_27 , ОСОБА_6 в ІНФОРМАЦІЯ_29 на даний час;

щодо коригування митної вартості товарів інспекторами ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ; ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_27 , ОСОБА_6 в період з 01.10.2018 по 01.10.2019 надавши копії підтверджуючих документів (МД да доданих до неї Декларантом документів, інформацію з електронної системи АСМО «Інспектор» у вигляді скріншотів та сформованих документів, рішення про коригування митної вартості).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - 2 місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1