Провадження № 1-кс/761/9622/2022
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 вересня 2022 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива першого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у сфері обігу підакцизних товарів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , в кримінальному провадженні, внесеного до ЄРДР за № 0000002 від 18.05.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів,

встановив:

В провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері обігу підакцизних товарів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , в кримінальному провадженні, внесеного до ЄРДР за № 0000002 від 18.05.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_4 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що детективами Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000002 від 18.05.2022, за фактом ухилення від сплати податків, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи обслуговуючого кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з метою ухилення від сплати податків приховали реальні доходи від операцій з продажу квартир в ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » шляхом реалізації упродовж 2018-2021 років квартир за готівкові кошти на загальну суму 403 776 000 гривень, з яких фактично документально оформили операції з продажу на суму 213 025 375 гривень, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на прибуток у сумі 34 335 112,5 гривень, що є особливо великих розміром.

Проведеним оглядом реєстраційних справ квартир, які містяться в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відповідно до договору купівлі-продажу майнових прав від 29 березня 2018 року, здійснено реалізацію майнових прав на квартири підконтрольному підприємству Обслуговуючий кооператив « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) загальною площею 20 188,8 м 2 на загальну суму 213 025 375 гривень, за ціною 10 551,6 грн. за 1 м 2, що підтверджуються актами приймання-передачі майнових прав на квартири від 10 березня 2021 року, 06 травня 2021 року та 08 липня 2021 року.

Відповідно, встановлено факт реалізації квартир (ціни опубліковані на сайтах за один квадратний метр) за цінами вищими вдвічі ніж вказаними в договорах міни, що підтверджує невідповідність документально проведеним цінам під час продажу майнових прав та лише документально проведеним операціям з бартеру «пай-квартира» із заниженням вартості квартир майже на 50%.

Окрім цього встановлено, що договори міни, які укладались між Обслуговуючим кооперативом « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та покупцями, нотаріально посвідчувались у приватного нотаріуса Києво-Святошинського районного нотаріального округу Київської області ОСОБА_4 ( АДРЕСА_1 ).

На даний час, з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, у детектива виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_4 ( АДРЕСА_1 ), а саме: договорів міни (житлових та нежитлових приміщень) та додатків до них, попередніх договорів купівлі-продажу, договорів про пайову участь у кооперативі, довіреностей, документів якими визначено оціночну вартість проданого/переданого за договором міни нерухомого майна, розрахункові документи, що свідчать про отримання коштів від продажу квартир/внесення пайового внеску та сплати податків від реалізації/передачі за договором міни нерухомого майна, в яких з однієї сторони іменується як Продавець/Сторона 2 Обслуговуючий кооператив « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) або ж особа(-и), яка діяла від його імені на підставі довіреності(-ей) та з іншої сторони особа(-и), які іменуються як Покупець/Сторона 1, щодо передання у власність квартир/нерухомого майна.

Вказані документи перебувають у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_4 ( АДРЕСА_1 ).

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутності, клопотання підтримав повністю та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд клопотання вирішено здійснювати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до часткового задоволення, з наступних підстав.

Згідно з витягом з ЄРДР щодо кримінального провадження вбачається, що 18.05.2022 внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (кримінальне провадження № 0000002).

Обставини кримінального правопорушення, зазначені у клопотанні, підтверджується зібраними в ході досудового розслідування доказами, та процесуальними документами, на основі яких одержано останні.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є видом заходів забезпечення кримінального провадження.

Зі змісту ч.1 ст. 159 КПК України вбачається, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю на підставі ухвали слідчого судді, суду в порядку, визначеному Кримінальним процесуальним кодексом України.

Документи, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для підтвердження події та складу кримінального правопорушення, з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України. Іншим способом, у тому числі шляхом допиту свідків та проведенням інших слідчих (розшукових) дій, довести ці обставини неможливо.

Оскільки документи, які перебувають у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_4 ( АДРЕСА_1 ) є охоронюваною законом таємницею, то отримати доступ до неї інакше, ніж за ухвалою суду, неможливо.

Як вбачається з долучених до клопотання документів, слідчим не доведено наявність обставин, якими законодавець передбачає можливість вилучення оригіналів документів, зазначених в клопотанні, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання завірених належним чином копій даних документів буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що зазначеними документами володіє приватний нотаріус ОСОБА_4 , а отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000002, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

Клопотання старшого детектива першого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у сфері обігу підакцизних товарів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , в кримінальному провадженні, внесеного до ЄРДР за № 0000002 від 18.05.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити частково.

Надати старшому детективу першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері обігу підакцизних товарів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів, що перебувають у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_4 ( АДРЕСА_1 ), а саме:

- договорів міни (житлових та нежитлових приміщень) та додатки до них, попередніх договорів купівлі-продажу, договорів про пайову участь у кооперативі, довіреностей, документів якими визначено оціночну вартість проданого/переданого за договором міни нерухомого майна, розрахункові документи, що свідчать про отримання коштів від продажу квартир/внесення пайового внеску та сплати податків від реалізації/передачі за договором міни нерухомого майна, в яких з однієї сторони іменується як Продавець/Сторона 2 Обслуговуючий кооператив « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) або ж особа(-и), яка діяла від його імені на підставі довіреності(-ей) та з іншої сторони особа(-и), які іменуються як Покупець/Сторона 1, щодо передання у власність квартир/нерухомого майна за період з 01.01.2018 року по 18.05.2022.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали два місяця з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити приватному нотаріусу ОСОБА_4 , оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копії.

Роз`яснити приватному нотаріусу ОСОБА_4 , що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: