Справа №127/6381/23
Провадження №1-кс/127/2581/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 квітня 2023 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання cтаршого слідчого четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Вінниці) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що Четвертим слідчим відділом (з дислокацією у м. Вінниця) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, здійснюється досудове розслідування у № 0000469 від 14.12.2022 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 статті 212, ч.1 ст. 205-1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на виконання п. 2 Наказу Вінницької обласної прокуратури № 124 від 29.09.2022 «Про створення міжвідомчої робочої групи з питань протидії кримінальним правопорушенням, пов`язаним із незаконною діяльністю на ринку зерна, насамперед у сфері його експорту» до відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Вінницької обласної прокуратури надійшла інформація з ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо суб`єктів господарювання, які здійснюють експортні операції зернових культур на території регіону.

Опрацюванням інформації встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у 2022 році здійснювало експортні операції зернових культур та олії на фактурну вартість товару 142 066,5 тис грн, до країн призначень: Польща, Румунія, Литва, Болгарія. Операції з ознакою експорту не зареєстровані платником в ЄРПН, декларації з ПДВ за період з 01.03.2022 не подавались. Також не відображено в ЄРПН придбання суб`єктом господарювання товарно-матеріальних цінностей експортованої продукції,

Також за адресою реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зареєстровано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке у вересні-листопаді 2022 року здійснювало експортні операції зернових культур та деревного вугілля до Іраку на суму 4 538,1 тис грн, при цьому інформація щодо походження експортованих товарів відсутня.

Окрім цього, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у 2022 році здійснювало експорт сої та ріпаку до Румунії на суму 81 730,3 тис грн, придбавши при цьому по деклараціях товару на 19 130, 5 тис грн.

Експорт зернових культур, соєвих бобів фактурною вартістю 91 249,7 тис грн у жовтні-листопаді 2022 року здійснювався ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) до країн призначень: Польща, Румунія, Туреччина, Молдова, при цьому за даними ЄРПН неможливо встановити обсяги придбання експортованої продукції.

Разом з тим, у вказаних товариств відсутні наймані працівники.

Зазначені обставини можуть свідчити про те, що вказані суб`єкти господарювання є ланкою конвертаційного центру щодо мінімізації податкових зобов`язань, у тому числі податку на прибуток, шляхом здійснення експортних операцій без повернення валютної виручки на рахунки у банках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », тим самим приховуванням об`єктів оподаткування та переведення податкових зобов`язань на фіктивні суб`єкти господарської діяльності

З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, доказування та належної правової оцінки доказів у їх сукупності у кримінальному провадженні виникла необхідність у вилучені належним чином завірених копій реєстраційних справ щодо наступних суб`єктів господарської діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄРДПОУ НОМЕР_4 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ).

На даний час зазначені вище документи, які зберігаються у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 за адресою: АДРЕСА_1 .

Дані документи є джерелом перевірки у вказаному провадженні, виявлення конкретних осіб, які вчинили вказаний злочин та встановлення фактичних даних, які можуть бути використані в якості доказів по кримінальному провадженню, а також необхідні для встановлення обставин, що підлягають доказуванню, і в даному випадку не можливо іншим способом довести обставини, інакше як за допомогою використання інформації, яку передбачається отримати із вказаних документів.

Вказані документи дають можливість у повній мірі встановити відповідні фактичні дані, та можуть бути використані в якості доказів. В інший спосіб встановити наведені факти не представляється можливим.

У зв`язку із викладеним, з метою установлення усіх осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні запитуваних документів, що у свою чергу, дасть слідству можливість встановити обставини кримінального правопорушення.

В судове засідання слідчий не з`явився. Надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Клопотання підтримав у повному обсязі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_8 , в судове засідання не з`явився про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про місце та час розгляду справи був повідомлений своєчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріали кримінального провадження та клопотання слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 , сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншим способом, запитувані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 107, 159, 162, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчим слідчої групи слідчим четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Вінниці) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,ОСОБА_7 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: з можливістю вилучення належним чином завірених копій реєстраційних справ суб`єктів господарської діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄРДПОУ НОМЕР_4 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), які мають доказове значення у кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали, не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали, за виключенням ухвал, постановлених на виконання вимог частини другої статті 562 цього Кодексу.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: