Справа №295/9769/22
УХВАЛА
про надання тимчасового доступу до документів

05.10.2022 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1
за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про надання тимчасового доступу до документів, подане старшим слідчим Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000032 від 06.05.2021 р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, та додані до нього матеріали,-

ВСТАНОВИВ:
І. Суть клопотання
Слідчий за погодженням з прокурором звернувся з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до документації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме до: документів (наказів, розпоряджень тощо) щодо створення в ІНФОРМАЦІЯ_1 комісії по розблокуванню податкових накладних, яка діяла станом на грудень 2020 року та інформації щодо її учасників; документів, якими погоджено реєстрацію податкових накладних від 23.12.2020 р. щодо реалізації 6 тис. т кукурудзи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також матеріалів, на підставі яких прийняте зазначене рішення; документів, якими погоджено реєстрацію податкових накладних за грудень 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) щодо реалізації 1,9 тис.т соняшника на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на загальну суму 55,2 млн.грн., а також матеріалів, на підставі яких прийняте зазначене рішення.; матеріалів податкової перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », проведеної у зв`язку з відшкодуванням податкового кредиту з державного бюджету за наслідками реєстрації податкових накладних від 23.12.2020 р.; матеріалів перевірок зазначених підприємств, у випадку їх проведення з грудня 2020 року по даний час.

У клопотанні вказано, що в провадженні Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, знаходяться матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесені 06.05.2021 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000032 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що комісією по розблокуванню податкових накладних ІНФОРМАЦІЯ_1 , яку очолює заступник начальника вказаного органу ОСОБА_5 , за вказівкою начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_6 , без надання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » документів, які підтверджують походження зернових культур, безпідставно прийнято рішення про реєстрацію податкових накладних від 23.12.2020 р. на реалізацію 6 тис.т кукурудзи на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на загальну суму 42,3 млн.грн. та безпідставно погоджено реєстрацію податкових накладних за грудень 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на реалізацію 1,9 тис.т соняшника на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на загальну суму 55,2 млн. грн. (в т.ч. ПДВ 9,2 млн. грн.).
Слідчий вказує, що в результаті таких дій та за сприяння вказаних осіб, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » безпідставно сформовано податковий кредит у сумі 7,0 млн. грн для ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », якому вказану суму в подальшому відшкодовано з державного бюджету та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » безпідставно сформовано податковий кредит у сумі 9,2 млн. грн. для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а останнім мінімізовано сплату податку на додану вартість до державного бюджету у сумі 9,2 млн грн.
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що відомості, до яких планується отримати тимчасовий доступ, мають важливе значення для кримінального провадження, самі по собі та/або в сукупності з іншими речами і документами вагомо впливатимуть на встановлення суттєвих обставин кримінального правопорушення, можуть бути використанні, як докази під час досудового розслідування, подальшого судового розгляду та в цілому сприятимуть достовірному встановленню усіх обставин кримінального провадження.

Слідчий в клопотанні посилається на те, що в інший спосіб отримати необхіднідокументи не представляється можливим.

ІІ. Процедура та позиція учасників справи
В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, в клопотанні просив здійснити розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав та просив задоволити.

Відповідно до ч.ч. 1,2 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті. Якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає обгрунтованими доводи слідчого, викладені в клопотанні, що виклик в судове засідання особи, у володіння якої перебувають документи, може призвести до їх зміни або втрати, а тому вважає за можливе проведення судового засідання без виклику особи, у володінні якої знаходяться такі документи.

Згідно з положеннями ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалось у зв`язку з неприбуттям в судове засідання осіб, які беруть участь в розгляді клопотання.

ІІІ. Кримінально-процесуальне законодавство
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Згідно з п. п. 1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

ІV. Обставини, встановлені слідчим суддею, їх оцінка та висновки
Дослідивши клопотання, додані до нього копії з матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що слідчими Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000032 від 06.05.2021 р. за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Обставини, викладені слідчим у клопотанні, підтверджуються документами, долученими до нього.

Враховуючи, що слідчим доведено, що документи, тимчасовий доступ до яких він просить надати, можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , слідчим доведена необхідність отримання тимчасового доступу до документів, які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - для встановлення фактичних обставин вчиненого кримінального правопорушення, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в запитуваній інформації, іншим способом отримати їх не вбачається можливим, а відтак слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задоволити.

Надати слідчим Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій, які перебувають у володінні у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до :

- документів (наказів, розпоряджень тощо) щодо створення в ІНФОРМАЦІЯ_1 комісії по розблокуванню податкових накладних, яка діяла станом на грудень 2020 року та інформації щодо її учасників;

- документів, якими погоджено реєстрацію податкових накладних від 23.12.2020 р. щодо реалізації 6 тис.т кукурудзи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також матеріалів, на підставі яких прийняте зазначене рішення;

- документів, якими погоджено реєстрацію податкових накладних за грудень 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) щодо реалізації 1,9 тис.т соняшника на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на загальну суму 55,2 млн.грн., а також матеріалів, на підставі яких прийняте зазначене рішення.

- матеріалів податкової перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », проведеної у зв`язку з відшкодуванням податкового кредиту з державного бюджету за наслідками реєстрації податкових накладних від 23.12.2020 р. ;

- а також матеріалів перевірок зазначених підприємств, у випадку їх проведення з грудня 2020 року по 04.10.2022 р.

Встановити строк дії ухвали до 04.12.2022 року.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1