Номер провадження:1-кс/521/3218/22
УХВАЛА

Іменем України

22 вересня 2022 року м.Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ відділення поліції №3 ОРУП №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Малиновської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню за №0000585 від 01.09.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання та наданих до клопотання матеріалів, Малиновською окружною прокуратурою м. Одеси здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000585 від 01.09.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, відомості про яке внесені до ЄРДР на підставі повідомлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про вчинення злочину.
В ході проведення досудового розслідування досліджуються обставини вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ) складання та видачі завідомо неправдивих офіційних документів, зокрема видаткових накладних та актів виконаних робіт на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) щодо нібито поставлених товарів (щебню, цементу, піску) та компенсації залізничних послуг на загальну суму 1 750 000,00 грн. (один мільйон сімсот п`ятдесят тисяч гривень 00 копійок), а саме: Видаткова накладна № 83 від 12 лютого 2021 року про постачання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » покупцю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » замовлення за рахунком № 0000-000026 від 12.02.2021 р за безготівковим розрахунком щебню фр.5*20 у кількості 1 206,737 т. на загальну суму разом з ПДВ 448 906,28 грн. (чотириста сорок вісім тисяч дев`ятсот шість гривень 28 коп.); Видаткова накладна № 82 від 16 лютого 2021 року про постачання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 покупцю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » замовлення за рахунком № 0000-000027 від 15.02.2021 р за безготівковим розрахунком щебню фр.5*20 у кількості 1 036,559 т. на загальну суму разом з ПДВ 385 600,00 грн. (триста вісімдесят п`ять тисяч шістсот гривень 00 коп.); Видаткова накладна № 84 від 16 лютого 2021 року про постачання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » покупцю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » замовлення за рахунком № 0000-000027 від 15.02.2021 р за безготівковим розрахунком цементу ПЦ ІІ/А-Ш-500 навал у кількості 225 т. на загальну суму разом з ПДВ 529 200,00 грн. (п`ятсот двадцять дев`ять тисяч двісті гривень 00 коп.); Видаткова накладна № 85 від 16 лютого 2021 року про постачання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » покупцю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » замовлення за рахунком № 0000-000027 від 15.02.2021 р за безготівковим розрахунком піску у кількості 800 т. на загальну суму разом з ПДВ 235 200,00 грн. (двісті тридцять п`ять тисяч двісті гривень 00 коп.); Видаткова накладна № 79 від 17 лютого 2021 року про постачання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » покупцю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » замовлення за рахунком № 0000-000019 від 26.01.2021 р за безготівковим розрахунком щебню фр.5*20 у кількості 268,817 т. на загальну суму разом з ПДВ 100 000,00 грн. (сто тисяч гривень 00 коп.); Акт надання послуг № 80 від 07 лютого 2021 року про компенсацію залізничних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » замовнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за рахунком на оплату № 28 від 07.02.2021 на суму 45 780 (сорок п`ять тисяч сімсот вісімдесят) гривень; Акт надання послуг № 81 від 11 лютого 2021 року про компенсацію залізничних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » замовнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за рахунком на оплату № 29 від 11.02.2021 на суму 5313 (п`ять тисяч триста тринадцять) гривень.
Разом з тим, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фактично вказаний товар на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не був поставлений.
При цьому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 26.01.2021 по 15.02.2021, декількома переказами перерахувала вказану сума грошових коштів на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на підставі відповідних платіжних доручень, а саме: Відповідно до платіжного доручення № 386 від 26.01.2021 р. з дебетового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) було здійснено перерахунок грошових коштів у розмірі 100 000,00 грн. (сто тисяч гривень 00 коп.) на кредитний рахунок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_5 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з призначенням платежу «Оплата за щебінь згідно рахунку № 9 від 26.01.2021 у т. ч. ПДВ 20% - 16 666,67 грн.»; Відповідно до платіжного доручення № 398 від 12.02.2021 р. з дебетового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) було здійснено перерахунок грошових коштів у розмірі 500 000,00 грн. (п`ятсот тисяч гривень 00 коп.) на кредитний рахунок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_5 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з призначенням платежу «Оплата за матеріали згідно рахунку № 9 від 26.01.2021 у т. ч. ПДВ 20% - 83 333,33 грн.»; Відповідно до платіжного доручення № 400 від 15.02.2021 р. з дебетового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) було здійснено перерахунок грошових коштів у розмірі 1 000 000,00 грн. (один мільйон гривень 00 коп.) на кредитний рахунок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_5 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з призначенням платежу «Оплата за інертні матеріали згідно рахунку № 10 від 11.02.2021 у т. ч. ПДВ 20% - 166 666,67 грн.»; Відповідно до платіжного доручення № 402 від 15.02.2021 р. з дебетового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) було здійснено перерахунок грошових коштів у розмірі 150 000,00 грн. (сто п`ятдесят тисяч гривень 00 коп.) на кредитний рахунок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_5 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з призначенням платежу «Оплата за інертні матеріали згідно рахунку № 10 від 11.02.2021 у т.ч. ПДВ 20% - 25 000,00 грн.»
Крім того, за наявними даними, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в результаті вказаних «фіктивних» взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виставило відповідну податкову накладну на формування податкових зобов`язань на вказану суму. В подальшому, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснили перерахування вказаної грошової суми у розмірі 1 750 000,00 грн. (один мільйон сімсот п`ятдесят тисяч гривень 00 копійок) на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), легалізувавши таким чином вказані грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, та виставивши податкову накладну на формування податкового кредиту відповідного розміру.
Слідчий в судове засідання по розгляду вказаного клопотання не з`явився, проте надав заяву, в якій зазначено, що він клопотання підтримує та просить провести розгляд за його відсутності.

Відповідно до вимог ч.1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачений цим Кодексом, в зв`язку з чим суд вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності дізнавача.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

У відповідності до ч.4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з`явилися.

Розглянувши клопотання, вивчивши надані до клопотання матеріали, вважаю необхідним клопотання задовольнити, з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини , які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні оригіналівдокументів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 ) за весь наявний період, а саме: договорів про поставку товарів, виконання робіт, надання послуг, з усіма додатками та доповненнями до них; договорів про надання та отримання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги; договорів про переуступку права вимоги, однією зі сторін яких виступає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 ); видаткових (прибуткових) накладних; податкових накладних; реєстрів отриманих та виданих податкових накладних; реєстрів щоденного обліку операцій з продажу та придбання товарів, робіт та послуг; рахунків; рахунків-фактур; актів приймання-передачі товарів, актів виконаних робіт, наданих послуг; довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей; банківських виписок про рух грошових коштів по банківських рахунках підприємства, в яких відображені взаєморозрахунки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 ); платіжних доручень (роздруківок електронних платіжних доручень) щодо оплати придбаних товарів, виконаних робіт, наданих послуг; договорів про перевезення товарів; товарно-транспортних накладних, дорожніх листів, залізничних накладних та інших документів, що підтверджують здійснення перевезень залізничним транспортом; сертифікатів походження та сертифікатів якості придбаних/реалізованих товарів; фітосанітарних документів (у випадку поставок сільськогосподарської продукції); актів зважування продукції; журналів складського обліку, в яких відображені дані про отримання товарів (продукції) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 ); складських карток; договорів про зберігання товарів (продукції), отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 ); актів передачі отриманих товарів (продукції) на зберігання; регістрів бухгалтерського обліку, в яких відображені фінансово-господарські операції щодо взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 ); актів звірок з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 ); інших документів, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 ).
Вказані вище документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами, кримінального провадження у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та необхідні для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального провадження.

Вилучення зазначених документів обґрунтовується необхідністю дослідження цих документів в ході досудового розслідування, використанням їх в ході проведення слідчих дій та проведення експертиз, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, а також для перевірки усіх версій події та встановлення осіб, в діях яких можливі ознаки вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, зазначені документи містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту і обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу та вилучення зазначених в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159,160, 162,163,164 КПК України,-

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого СВ відділення поліції №3 ОРУП №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Малиновської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню за №0000585 від 01.09.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів слідчому СВ відділення поліції № 3 Одеського районного управління поліції № 1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_5 , або слідчим які включені до слідчої групи у кримінальному провадженні чи групі прокурорів у кримінальному провадженні,дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 ) за весь наявний період, а саме:
договорів про поставку товарів, виконання робіт, надання послуг, з усіма додатками та доповненнями до них;
договорів про надання та отримання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги;
договорів про переуступку права вимоги, однією зі сторін яких виступає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 );
видаткових (прибуткових) накладних;
податкових накладних;
реєстрів отриманих та виданих податкових накладних;
реєстрів щоденного обліку операцій з продажу та придбання товарів, робіт та послуг;
рахунків; рахунків-фактур;
актів приймання-передачі товарів, актів виконаних робіт, наданих послуг;
довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей;
банківських виписок про рух грошових коштів по банківських рахунках підприємства, в яких відображені взаєморозрахунки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 );
платіжних доручень (роздруківок електронних платіжних доручень) щодо оплати придбаних товарів, виконаних робіт, наданих послуг;
договорів про перевезення товарів;
товарно-транспортних накладних, дорожніх листів, залізничних накладних та інших документів, що підтверджують здійснення перевезень залізничним транспортом;
сертифікатів походження та сертифікатів якості придбаних/реалізованих товарів;
фітосанітарних документів (у випадку поставок сільськогосподарської продукції);
актів зважування продукції;
журналів складського обліку, в яких відображені дані про отримання товарів (продукції) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 );
складських карток;
договорів про зберігання товарів (продукції), отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 );
актів передачі отриманих товарів (продукції) на зберігання;
регістрів бухгалтерського обліку, в яких відображені фінансово-господарські операції щодо взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 );
актів звірок з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 );
інших документів, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_6 ).
Визначити строк дії ухвали протягом двох місяців, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1