УХВАЛА
Справа № 521/20702/21

Номер провадження:1-кс/521/6404/21

09 грудня 2021 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання слідчого СВ ВП №1 ОРУП №1 ГУНП України в Одеській області ОСОБА_3 за кримінальним провадженням від 24.10.2021 за №0001447 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.190 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Досудовим розслідуванням встановлено, що 23.10.2021 до ЧЧ Відділу поліції №1 Одеського районного управління поліції №1 Головного управління Національної поліції в Одеській області надійшло повідомлення на лінію «102» про те, що група осіб за попередньою змовою, шахрайським шляхом заволоділи грошовими коштами ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 під видом організації роботи з виготовлення та передачі у власність ПВХ конструкцій. Сума збитку 54 580 гривень

В ході досудового розслідування було допитано в якості свідка ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка повідомила, що на початку червня 2021 року влаштувавшись на роботу на фірму, яка займалась продажем ПВХ конструкцій, директором якої був її знайомий, одною із умовою прийняття останньої на роботу, було відкриття ФОП на ОСОБА_5 також ОСОБА_5 відкрила рахунок № НОМЕР_1 , валюта UAH/980, на який клієнти перераховували грошові кошти за товари та надані послуги.

Відповідно до витягу з єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ФОП ОСОБА_5 , було зареєстровано 23.06.2021 номер запису 000007754, вид діяльності 46.73 Оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічними обладнанням (осносний); 46.49 Оптова торгівля іншими товарами господарського призначення; 47.91 Роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через мережу інтернет, 47.99 Інші вили роздрібної торгівлі поза магазинами, 43.32 Установлення столярних виробів.

В ході досудового розслідування виникла процесуальна необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 для встановлення винності конкретних осіб у вчинені кримінального правопорушення, встановлення фактів заволодіння грошовими коштами а саме: вилучення документів податкової звітності ФОП ОСОБА_5 .
З метою встановлення достовірності інформації, яка зазначена у вказаних документа, необхідно отримати тимчасовий доступ із можливістю вилучення належним чином посвідчених копій наявних документів.
Слідчий надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вивчивши клопотання та матеріали надані до нього, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Таким чином, при розгляді клопотання слідчим суддею встановлено, та слідчим доведено, що документи та речі, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, оскільки за їх допомогою можливо встановити обставини, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні. У зв`язку з цим слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ.

Відповідно до положень ст. 131 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним з заходів забезпечення кримінального провадження і не є ані слідчою ані розшуковою дією.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів надається ухвалою слідчого судді конкретній особі. Отримання речей та документів іншою особою, не уповноваженою на це ухвалою слідчого судді, порушує порядок санкціонування доказів та призводить до недопустимості отриманих доказів.

За правилами ст. 40 КПК України визначено право слідчого надавати доручення виключно на проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій чи здійснювати інші повноваження, передбачені цим Кодексом. Аналізуючи норми КПК України, суд не вбачає положень, які б надавали слідчому делегувати право виконання ухвали слідчого судді на здійснення тимчасового доступу.

Керуючись ст. 132, 159, 162, 163, 164, 165, 166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ВП №1 ОРУП №1 ГУНП України в Одеській області ОСОБА_3 за кримінальним провадженням від 24.10.2021 за №0001447 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ВП №1 ОРУП №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 та/або будь-якому іншому слідчому, який буде входити до складу групи слідчих по вказаному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до інформації та документів стосовно ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ), у якості фізичної особи та фізичної особи підприємця,за період з 23.06.2021 по 10.11.2021, з можливістю вилучення їх належним чином посвідчених копій (або інформації на цифровому носії), які перебувають у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , юридична адреса АДРЕСА_1 , а саме:

?повну роздруківку електронних документів зі змінами з ідентифікаційних даних платника (в т.ч. реєстраційні, адресні дані, інформація про місця обліку, відомості про керівників та засновників юридичної особи та їх зміну, дані про відокремлені підрозділи, торгівельні об`єкти, відомості про об`єкти оподаткування, дані про банківські рахунки, інформація щодо реєстрації в якості платника ПДВ, історія перевірок, податкові повідомлення-рішення; кількість робітників);

?інформацію щодо виплачених доходів за формою 1-ДФ, а також інформацію про прізвище ім`я по батькові, дату народження, адресу реєстрації осіб, яким виплачувались доходи від вказаних суб`єктів господарської діяльності;

?інформацію щодо пов`язаних підприємств (по посадовим особам та засновникам) з «ЦБД юридичних осіб ДПА України»;

?інформацію щодо кількості робітників, сум виплати заробітної плати, наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибутки підприємства, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, помісячно;

?інформацію щодо подання в електронному вигляді податкової звітності, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, ІР-адреси провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в інтернет;

?усю наявну податкову звітність ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ).у якості фізичної особи-підприємця та фізичної особи, з усіма додатками та уточнюючими розрахунками за період з 23.06.2021 року по 01.12.2021 року;

?акти перевірок ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ), у якості фізичних осіб-підприємців та фізичних осіб, що проводилися у вказаний період, з усіма наявними матеріалами до них;

?відомості про доходи Макаренко ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ), у якості фізичної особи та фізичної особи підприємця.
?інформацію щодо покупців та постачальників (розширену) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України» (в т.ч. звітний період, Код ДПІ, Код ЄДРПОУ, Назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов`язань постачальника від покупця за період, грн, сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, грн., відхилення (кредит-зобов`язання), грн., тощо);

?інформацію про імпортні/експортні операції (розширену інформацію);

?розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних з відповідного реєстру (в т.ч. дата виписки, реєстрації, код ДПС, код ЄДРПОУ, назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, номер телефону, назва товару, кількість, обсяг товару, сума до сплати, сума ПДВ, дата та час відправки файлу на реєстрацію, адресу електронної пошти, з якої відправлено файл на реєстрацію, ІР-адресу провайдера, через якого абонент здійснював вхід в інтернет, тощо);

?відомості з ЕРПН щодо податкових накладних виданих та отриманих (ПЗ та ПК) з вказівкою номенклатури, вартості товару (із зазначенням контрагентів).

Строк дії ухвали слідчого судді становить 60 (шістдесят днів) і обчислюється з моменту її постановлення, тобто з 09.12.2021 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 08.02.2022 року.

Роз`яснити особі у володіння якої знаходяться вказані речі, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до речей набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1