УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 вересня 2021 року
Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1
з участю слідчого ОСОБА_2
при секретарі ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Києві клопотання старшого слідчого в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України підполковник юстиції ОСОБА_2 погодженого з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні внесеного до ЄРДР за № 0000383 від 02.03.2021 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 258-5, ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України підполковник юстиції ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у кримінальному провадженні, яке внесено до ЄРДР за № 0000383 від 02.03.2021 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 258-5, ч. 1 ст. 212 КК України.
Клопотання обґрунтовано тим, що Головним слідчим управлінням СБ України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000383 від 02.03.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 258-5, ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Акванова Гідроресурс» (код ЄДР 37493365) та ТОВ «Інтеренерджі» (код ЄДР 40661426) у період 2018-2020 років вчиняються дії спрямовані на ухилення від сплати податків, а також протиправне виведення грошових коштів за межі України, можливо з метою фінансування незаконних збройних формувань.

Зокрема, за матеріалами кримінального провадження встановлено, що 26.12.2018 ТОВ «Інтеренерджі» придбало у ТОВ «Акванова Гідроресурс» фотоелектронні модулі Modyle Type JKM266P (код товару 0) в кількості 13 250 шт. на загальну суму 23 020 020 грн. по ціні 1 737 грн. за одиницю. Однак згідно податкової звітності у ТОВ «Акванова Гідроресурс» відсутнє придбання відповідних фотоелектричних модулів.

Під час досудового розслідування, серед іншого, проведено наступні слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, направлені на встановлення об`єктивної істини по справі, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та притягнення винних до кримінальної відповідальності, реалізуючи при цьому принцип невідворотності покарання:

-допитано як свідка гр. ОСОБА_5 , за заявою якої внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань. Під час допиту останньою детально повідомлено про обставини вчинення кримінальних правопорушень;

-до оперативного підрозділу СБ України скеровані доручення щодо проведення вичерпних заходів, спрямованих на дослідження всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень, встановлення осіб, причетних до протиправної діяльності, а також дослідження всіх обставин, викладених у заяві про вчинення кримінального правопорушення, що стосуються можливого фінансування тероризму з боку службових осіб ТОВ «Акванова Гідроресурс» та ТОВ «Інтеренерджі».

-у порядку ст. 93 КПК України до Державної митної служби України скеровано запит про надання копій документів, що свідчать про ввезення на митну територію ТОВ «Акванова Гідроресурс» таТОВ «Інтеренерджі» товарно-матеріальних цінностей. У зв`язку з відмовою Державної митної служби України в наданні запитуваних документів підготовлено та скеровано до Офісу Генерального прокурора клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, отримано ухвалу суду та проведено тимчасовий доступ до вказаних документів;

-у порядку ст. 93 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» скеровано запити до банківських установ, в яких відкриті та обслуговуються поточні рахунки ТОВ «Акванова Гідроресурс» та ТОВ «Інтеренерджі». У зв`язку з відмовою банків у наданні запитуваної інформації підготовлено та скеровано до Офісу Генерального прокурора клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів;

-у порядку ст. 93 КПК України скеровано запити до товариств, які можливо причетні до протиправної діяльності, відомості про які отримано від оперативного підрозділу, про надання копій фінансово-господарських документів. У зв`язку з відмовою товариств у наданні запитуваних документів підготовлено та скеровано до Офісу Генерального прокурора клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів;

-у порядку ст. 93 КПК України скеровано запити до Фонду державного майна України з приводу надання інформації, стосовно обставин, викладених у заяві про вчинення кримінального правопорушення;

-призначено дослідження із залученням спеціалістів працівників Департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Державної податкової служби України, щодо повного та всебічного дослідження фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Акванова Гідроресурс» та ТОВ «Інтеренерджі» з контрагентами з метою підтвердження и спростування обставин, викладених у заяві про вчинення кримінального правопорушення;

-отримано 7 ухвал Шевченківського районного суду м. Києва про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківських установ та Державної митної служби України, з метою отримання первинних фінансово-господарських документів та проведено тимчасовий доступ вказаних документів;

-направлено лист до Державної служби фінансового моніторингу України щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Акванова Гідроресурс» та ТОВ «Інтеренерджі»;

-надано доручення оперативному підрозділу з приводу вручення повісток та забезпечення явкою на допит службових осіб Фонду державного майна України та Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо надання показань з приводу обставин, викладених у заяві про вчинення кримінального правопорушення;

-надано матеріали, отримані під час досудового розслідування кримінального провадження, підтверджуючі протиправну діяльність

ТОВ «Акванова Гідроресурос» та ТОВ «Інтеренерджі» до Державної служби фінансового моніторингу для повного, об`єктивного та всебічного дослідження фінансових операцій вказаний суб`єктів господарювання;

-скеровано до ДПС України матеріали банківської таємниці з метою проведення аналітичного дослідження;

-отримано ухвали та проведено тимчасовий доступ до речей та документів - реєстраційних та податкових справ ТОВ «Інтеренерджі», ТОВ «Енергія-1» та ТОВ «Акванова Гідроресурс», що перебувають у володінні Голосіївської РДА, Подільської РДА та Головному управлінні ДПС у м. Києві;

- допитано як свідків службових осіб ТОВ «Інтеренерджі», ТОВ «Енергія-1» та ТОВ «Акванова Гідроресурс»;

- проведено огляд документів, вилучених під час проведення тимчасових доступів до речей та документів

-скеровано запит до Господарського суду м. Києва щодо проведення огляду судової справи;

-підготовлено та скеровано до ОГП клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів матеріалів судової справи № 4/485 за позовною заявою ТОВ «ПКС Енерготек» () до Фонду державного майна України, третя особа ТОВ «Енергія-1» () про скасування наказу Фонду державного майна України № 1759 від 26.11.2010.

-скеровано запит про надання інформації до Фонду державного майна України;

-підготовлено запит про надання інформації до КНДІСЕ МЮ України;

-підготовлено запит про надання інформації до Міністерства енергетики та вугільної промисловості;

-підготовлено запит про надання інформації до Державного комітету по водному господарству України.

При цьому, станом на день звернення до слідчого судді із вказаним клопотанням будь-якій особі у кримінальному провадженні про підозру повідомлено не було
Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні 0000383 від 02.03.2021 закінчується 02.09.2021 року, однак, завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим, у зв`язку із складністю провадження і необхідністю завершення процесуальних дій, що потребує додаткового часу.
Для забезпечення всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування та прийняття рішення по провадженні для повідомлення особи про підозру необхідно провести наступні слідчі (розшукові) дії: встановити осіб, яким відомо про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення з метою подальшого проведення допиту з їхньої участю; встановити та допитати як свідків директорів товариств з ознаками фіктивності; за результатами зібраних доказів направити інформацію до Департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Державної податкової служби України з метою проведення аналітичного дослідження та встановлення фактів ухилення від сплати податків; після отримання висновку за результатами аналітичного дослідження призначити судово-економічну експертизу з метою підтвердження чи спростування факту ухилення від сплати, тим самим встановлення збитків; отримати від оперативного підрозділу матеріали виконаних доручень щодо проведених слідчих (розшукових) та інших дій, в ході яких встановлюються особи, яким відомі обставини вчинення злочину, та інші обставини, що мають значення для досудового розслідування; виконати інші слідчі (розшукові) дії у кримінальному провадженні, необхідність у яких виникне під час здійснення досудового розслідування.
Обставини, що перешкоджали здійснити необхідні слідчі (розшукові) у вісімнадцяти місячний строк відсутність відповідних довідок (актів тощо), які б підтверджували факт завдання збитків (ухилення від сплати податків); неможливість проведення аналітичного дослідження співробітниками податкових органів без наявності додаткових доказів (допитів співробітників товариств з ознаками фіктивності тощо).

У судовому засіданні слідчий доводи клопотання підтримав та просив про його задоволення.
Слідчий суддя, дослідивши доводи клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши прокурора, прийшов до наступного висновку.
Так, відповідно до ч. 1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до ч. 1 ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Слідчим суддею встановлено, що Головним слідчим управлінням СБ України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000383 від 02.03.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 258-5, ч. 1 ст. 212 КК України.
При цьому, станом на день звернення до слідчого судді із вказаним клопотанням будь-якій особі у кримінальному провадженні про підозру повідомлено не було.
В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження у органу досудового розслідування виникла потреба у проведенні ряду слідчих (розшукових) та процесуальних дій проведення та завершення яких потребує додаткового часу, а саме: встановити осіб, яким відомо про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення з метою подальшого проведення допиту з їхньої участю; встановити та допитати як свідків директорів товариств з ознаками фіктивності; за результатами зібраних доказів направити інформацію до Департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Державної податкової служби України з метою проведення аналітичного дослідження та встановлення фактів ухилення від сплати податків; після отримання висновку за результатами аналітичного дослідження призначити судово-економічну експертизу з метою підтвердження чи спростування факту ухилення від сплати, тим самим встановлення збитків; отримати від оперативного підрозділу матеріали виконаних доручень щодо проведених слідчих (розшукових) та інших дій, в ході яких встановлюються особи, яким відомі обставини вчинення злочину, та інші обставини, що мають значення для досудового розслідування; виконати інші слідчі (розшукові) дії у кримінальному провадженні, необхідність у яких виникне під час здійснення досудового розслідування., у зв`язку з чим необхідно продовжити строк досудового розслідування.
Враховуючи конкретні обставини кримінального провадження, а також те, що строк досудового розслідування спливає 02.09.2021 року, а провести вищевказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не надається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для його задоволення.
Керуючись ст.ст. 219, 294, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР № 0000383 від 02.03.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 258-5, ч. 1 ст. 212 КК України на дванадцять місяців, тобто до 02.09.2022 року .
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.
Ухвала окремому оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1