УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01 грудня 2021 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого 2 відділу слідчого управлінням ГУ СБУ в м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного за № 0000547 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205-1 КК України,-
в с т а н о в и в:
слідчий звернулася з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

Так, слідчим управлінням СБ України в м. Києві та Київській області за процесуального керівництва Київської міської прокурори, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000547 від 09.08.2019, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Клопотання обґрунтовується тим, що Згідно матеріалів Департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ДПС України встановлено, що в період 2020 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за попередньою змовою з невстановленими особами, діючи навмисно, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 57 252 789, 60 грн.

Так, з метою реалізації вищевказаного діяння, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було укладено удавані правочини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_8 ).

Відповідно до Висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_10 № 40/99-00-08-04-20/42088061 від 22.07.2021 фінансово-господарської діяльності вищевказаних товариств, щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.07.2018 по 15.06.2021, встановлено несплату ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) податку на додану вартість у розмірі 57 252 789, 60 грн.

За результатами проведеного дослідження встановлено, що посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_8 ) було вчинено операції щодо переходу права власності по активам, а саме: нежитловою будівлею корпус №4 (літ. Е) заг. пл. 37 957, 50 кв.м та земельною ділянкою (к/н: 0:82:033:0057) заг. пл. 1, 3633 га, за адресою: АДРЕСА_2 на загальну суму 563 710 000 грн., за кошти невідомого походження, які мають ознаки відсутності причинно-наслідкового зв`язку між витратами платника податків на придбання активів (товарів, послуг) та його господарською діяльністю.

Крім того, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », передавши у статутний фонд ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » майно вищевказаної нежитлової будівлі, можливо ухилилися від сплати земельного податку у тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у розмірі 1 534 393, 38 грн. та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - у розмірі 1 958 817, 03 грн.

Слідчий просила проводити розгляд клопотання без її участі про що надала відповідну заяву та без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення даних речей і документів. Клопотання підтримав.
Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання у відсутність слідчого/прокурора та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Згідно з ч.4 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з урахуванням вказаних обставин і визначенням обсягу і меж тимчасового доступу до речей.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :
клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС 2 відділу СУ ГУ СБ України в м. Києві та Київській області підполковнику юстиції ОСОБА_5 , слідчому в ОВС 2 відділу СУ ГУ СБ України в м. Києві та Київській області капітану юстиції ОСОБА_6 , слідчому в ОВС 2 відділу СУ ГУ СБ України в м. Києві та Київській області капітану юстиції ОСОБА_7 , слідчому 2 відділу СУ ГУ СБ України в м. Києві та Київській області лейтенанту юстиції ОСОБА_8 , слідчому 2 відділу СУ ГУ СБ України в м. Києві та Київській області старшому лейтенанту юстиції ОСОБА_3 , слідчому 2 відділу СУ ГУ СБ України в м. Києві та Київській області старшому лейтенанту юстиції ОСОБА_9 , слідчому 2 відділу СУ ГУ СБ України в м. Києві та Київській області молодшому лейтенанту юстиції ОСОБА_10 , слідчому 2 відділу СУ ГУ СБ України в м. Києві та Київській області молодшому лейтенанту юстиції ОСОБА_11 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) в документальному та електронному вигляді з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме до матеріалів реєстраційних справ: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_8 ).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1