СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/574/22
ун. № 759/2352/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 лютого 2022 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засідання у м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП у Київській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000030, відомості про яке внесено до ЄРДР 02.03.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :
09.02.2022 року слідчому судді Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення оригіналів, які перебувають у володінні ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (ІПН НОМЕР_1 ), а саме: документів із вільними зразками підпису ОСОБА_4 , виконані ним до відкриття кримінального провадження і не пов`язані з їх обставинами, в яких достовірно встановлено автентичність підписів останнього, не менше ніж у двадцяти документах, які можуть знаходитись у оригіналах документів з місця роботи чи проживання (заява про видачу паспорта /Форма-1/, паспорт, автобіографія, особова справа, нотаріально посвідчені документи (договори, заяви, довіреності), декларації, посвідчення листи, платіжні документи (квитанції, чеки, тощо), а також експериментальних зразків підпису виконаних у присутності слідчого групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000030 від 02.03.2021 в кількості 8 аркушів по 15 підписів на кожному аркуші, а також документів, які підтверджують витрати на будівництво (в тому числі із залученням підрядних та субпідрядних організацій) багатоквартирних будинків за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 та АДРЕСА_3 .

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000030 від 02.03.2021, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ), перебуваючи на території Київської області в період 2016-2019 років, в порушення вимог положень Податкового кодексу України, здійснив систематичний продаж нерухомого майна, у тому числі власного, з метою одержання прибутку без відповідного відображення даних операцій в реєстрах бухгалтерського та податкових обліків, внаслідок чого умисно ухилився від сплати податків та зборів в особливо великих розмірах.

Так, ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_1 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 , здійснював ведення підприємницької діяльності, а саме, реалізацію окремих об`єктів нерухомого майна (квартир та нежитлових приміщень) на користь третіх осіб, без забезпечення ведення обліку результатів своєї діяльності та відповідно сплати податків із них, відповідно до податкового законодавства.

За наслідками аналізу Державного реєстру прав на нерухоме майно було встановлено, що ОСОБА_4 , шляхом укладення договорів купівлі-продажу нерухомого майна протягом 201-2019 років реалізував квартири кінцевим власникам, ціна за які мінімально становила 12 500 - 13 500 гривень за м2.

За вказаний період було реалізовано 38 об`єктів нерухомого майна ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 ) та в ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_3 ), загальною площею 2 182,7 м2, а саме:

- 2016 року 2 об`єкти нерухомості загальною вартістю 1 410 000 грн;

- 2017 року 6 об`єкти нерухомості загальною вартістю 7 032 500 грн;

- 2018 року 1 об`єкти нерухомості загальною вартістю 1 382 500 грн;

- 2019 року 21 об`єкти нерухомості загальною вартістю 18 709 150 грн;

Загальна сума доходу за 2016-2019 роки від реалізації нерухомого майна ОСОБА_4 склала 28 534 153 грн.

Таким чином, вищезазначені дії фізичної особи ОСОБА_4 призвели до ненадходження до бюджету ПДФО 13% (18%-5%) на загальну суму 3 709 440 грн.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в дослідженні підписів ОСОБА_4 виконаних на договорах купівлі-продажу об`єктів нерухомого майна, із яких було не сплачено податки.

22.12.2021 старшим слідчим в ОВС СУ ГУНП в Київській області винесено постанову про відібрання експериментальних зразків підпису ОСОБА_4 , з якою ознайомлено останнього, однак ОСОБА_4 від виконання вказаної постанови відмовився.

Відповідно до абз. 3 п. 1.1 Розділу І. Криміналістичні експертизи Науково-практичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 №53/5 «Про затвердження Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень», для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Відповідно до п. 1.3 Науково-практичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, для проведення досліджень орган (особа), який (яка) призначив(ла) експертизу (залучив(ла) експерта), повинен(на) надати експерту вільні, умовно-вільні та експериментальні зразки почерку (цифрових записів, підпису) особи, яка підлягає ідентифікації. Вільними зразками є рукописні тексти, рукописні записи (літерні та цифрові), підписи, достовірно виконані певною особою до відкриття кримінального провадження, провадження у справах про адміністративні правопорушення, цивільних, адміністративних чи господарських справах і не пов`язані з їх обставинами; умовно-вільними є зразки почерку та (або) підпису, виконані певною особою до відкриття провадження у справі, але пов`язані з обставинами цієї справи або виконані після відкриття провадження у справі та є як пов`язаними зі справою, так і не пов`язаними з її обставинами; експериментальні зразки почерку та (або) підпису, що виконані за завданням органу (особи), який (яка) призначив(ла) експертизу (залучив (ла) експерта), у зв`язку з призначенням такої експертизи.

Відповідно до п. 1.8 Науково-практичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, вільні зразки підпису надаються по змозі не менше ніж на 15 документах, експериментальні - у кількості не менше 5 - 8 аркушів.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (ІПН НОМЕР_1 ), а саме: документів із вільними зразками підпису ОСОБА_4 , виконані ним до відкриття кримінального провадження і не пов`язані з їх обставинами, в яких достовірно встановлено автентичність підписів останнього, не менше ніж у двадцяти документах, які можуть знаходитись у оригіналах документів з місця роботи чи проживання (заява про видачу паспорта /Форма-1/, паспорт, автобіографія, особова справа, нотаріально посвідчені документи (договори, заяви, довіреності), декларації, посвідчення листи, платіжні документи (квитанції, чеки, тощо), а також експериментальних зразків підпису виконаних у присутності слідчого групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000030 від 02.03.2021 в кількості 8 аркушів по 15 підписів на кожному аркуші, а також документів, які підтверджують витрати на будівництво (в тому числі із залученням підрядних та субпідрядних організацій) багатоквартирних будинків за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 та АДРЕСА_3 .

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.
Слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання у відсутність слідчого та представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, про тимчасовий доступ до яких ставиться питання.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 2 ст. 245 КПК України порядок відбрання зразків речей і документів (відносно отримання зразків для експертизи) встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і докумнтів (статті 160-166 цього Кодексу).
Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у доданих до клопотання матеріалах вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть містити дані, що мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні; згідно ст. 93 КПК України, в інший спосіб їх отримати неможливо, а тому клопотання слідчого слід задовольнити.
Так, необхідно надати тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення оригіналів, які перебувають у володінні ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (ІПН НОМЕР_1 ), а саме: документів із вільними зразками підпису ОСОБА_4 , виконані ним до відкриття кримінального провадження і не пов`язані з їх обставинами, в яких достовірно встановлено автентичність підписів останнього, не менше ніж у двадцяти документах, які можуть знаходитись у оригіналах документів з місця роботи чи проживання (заява про видачу паспорта /Форма-1/, паспорт, автобіографія, особова справа, нотаріально посвідчені документи (договори, заяви, довіреності), декларації, посвідчення листи, платіжні документи (квитанції, чеки, тощо), а також експериментальних зразків підпису виконаних у присутності слідчого групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000030 від 02.03.2021 в кількості 8 аркушів по 15 підписів на кожному аркуші, а також документів, які підтверджують витрати на будівництво (в тому числі із залученням підрядних та субпідрядних організацій) багатоквартирних будинків за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 та АДРЕСА_3 .

Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя,-
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП у Київській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000030, відомості про яке внесено до ЄРДР 02.03.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.
Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000030 від 02.03.2021, на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів, які перебувають у володінні ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (ІПН НОМЕР_1 ), а саме: документів із вільними зразками підпису ОСОБА_4 , виконані ним до відкриття кримінального провадження і не пов`язані з їх обставинами, в яких достовірно встановлено автентичність підписів останнього, не менше ніж у двадцяти документах, які можуть знаходитись у оригіналах документів з місця роботи чи проживання (заява про видачу паспорта /Форма-1/, паспорт, автобіографія, особова справа, нотаріально посвідчені документи (договори, заяви, довіреності), декларації, посвідчення листи, платіжні документи (квитанції, чеки, тощо), а також експериментальних зразків підпису виконаних у присутності слідчого групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000030 від 02.03.2021 в кількості 8 аркушів по 15 підписів на кожному аркуші, а також документів, які підтверджують витрати на будівництво (в тому числі із залученням підрядних та субпідрядних організацій) багатоквартирних будинків за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 та АДРЕСА_3 .

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання га вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1