печерський районний суд міста києва
Справа № 757/3682/21-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 січня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:
25.01.2021 прокурор третього відділу організації процесуального керівництва управління організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних підрозділів Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Прокурор подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у її відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що В провадженні Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві перебувають матеріали кримінального провадження № 0002588 від 18.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України, за фактами вчинення невстановленими особами, які контролюють діяльність ряду суб`єктів господарювання імпортерів природного газу на території України, у співучасті зі службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , якими запроваджено протиправну схему ввезення на території України з порушенням митних процедур природного газу, який реалізовувався в супереч митного законодавства без сплати обов`язкових митних платежів підконтрольним підприємствам, з подальшою легалізацією грошових коштів в особливо великих розмірах, одержаних у протиправний спосіб.

Процесуальне керівництво у вказаному кримінальному провадженні здійснюється управлінням організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних підрозділів Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань та нагляду за його оперативними підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_2 .

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та службовими особами ряду інших, підконтрольних їм суб`єктів господарювання, за попередньою змовою із службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 , запроваджено протиправну схему легалізації грошових коштів, отриманих внаслідок імпорту природного газу на територію України та його подальшої незаконної реалізації із порушенням митного та податкового законодавства, шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем, що завдало істотної матеріальної шкоди державі внаслідок ненадходження грошових коштів до державного бюджету.

Так, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) починаючи з 2019-2020 року здійснено імпорт газу на територію України у кількості 195730,34 тис. куб.м., а фактично розмитнено 82 млн. куб.м.

Так, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснено імпорт газу на територію України у кількості 11562,792, а фактично розмитнено 29133 тис. куб.м., тобто різниця складає 82429,586 тис. куб.м.

При цьому, станом на 20.01.2021 обсяги природного газу, які були переміщені у 2019-2020 роках розмитнені частково, з листопада 2019 по червень 2020 року митне оформлення не здійснювалось взагалі.

14.08.2020 стосовно директорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) виділено з кримінального провадження № 0002588 від 18.12.2019 матеріали кримінальних проваджень № 0001630 та № 0001629 відповідно. 15.10.2020 Подільським районним судом міста Києва звільнено від кримінальної відповідальності директорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у зв`язку зі сплатою податків, зборів (обов`язкових платежів) та відшкодуванням завданої шкоди, за два місяці, а саме листопад-грудень 2019 року. Питання імпорту газу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за інші місяці 2019 року та 2020 років судом не розглядались.

Відповідно до ст. 260 Митного кодексу України та п. 26 «Положення про митні декларації» затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №450 від 21.05.2012 до 15 числа місяця, що настає за кожним календарним місяцем переміщення товарів через митний кордон України за періодичною митною декларацією, декларант або уповноважена ним особа зобов`язані: подати податкову декларацію, передбачені законодавством документи, необхідні для здійснення митного оформлення товарів, сплатити митні платежі, що справляються під час здійснення переміщення або у зв`язку із переміщенням товарів через митний кордон України.

Відповідно до наявної інформації, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » залишаються не оформленими обсяги природного газу за періоди переміщення:листопад 2019 року 19 554 488 м3;грудень 2019 року 3 653 509 м3;січень 2020 року 44 703 581 м3;лютий 2020 року 40 318 561 м3.

У ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » залишаються не оформленими обсяги природного газу за періоди переміщення:листопад 2019 року 3 426 155 м3;грудень 2019 року 34 112 489 м3;січень 2020 року 9 400 086 м3;лютий 2020 року 24 803 253 м3.

Орієнтовний розрахунок заборгованості за курсом на дату подання додаткових митних декларацій до наступних періодичних митних декларацій:

1) Для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »:

№ НОМЕР_3 /2019/021824 (листопад 2019) 19 605 208,35 грн.;

№ UA903020/2019/200861 (грудень 2019) 3 365 054,54 грн.;

№ UA903020/2019/201637 (січень 2020) 10 640 973,27 грн.;

№ UA903020/2019/201640 (січень 2020) 26 654 422,78 грн.;

№ UA903020/2020/002250 (лютий 2020) - 358 497,37 грн.;

№ UA903020/2019/201637 (лютий 2020) 23 237 350,94 грн.;

№ UA903020/2019/201640 (лютий 2020) 11 470 617,23 грн..

2) Для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »:

№ UA903010/2019/021791 (листопад 2019) 3 241 575,66 грн.;

№ UA903010/2019/024055 (грудень 2019) 31 424 859,96 грн.;

№ UA903020/2019/201633 (січень 2020) 7 893 940,77 грн.;

№ UA903020/2019/201633 (лютий 2020) 21 359 349,07 грн.

При цьому, посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_5 не вжили належних заходів реагування на відсутність подання додаткових декларацій та фактів несплати митних платежів з боку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », зокрема не склали протокол про порушення митних правил та не поінформували органи досудового розслідування.

Також, було встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) вступили у злочинну змову з службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 (повноваження якої у подальшому передані ІНФОРМАЦІЯ_8 ), що здійснювали та сприяли незаконній діяльності вказаних вище товариств шляхом ігнорування фактів з порушення ними митного законодавства під час здійснення переміщення товарів (газ природний у газоподібному стані) через митний кордон України. В подальшому, нерозмитнений природний газ без сплати обов`язкових митних платежів був реалізований ряду суб`єктів господарювання, а кошти отримані від його реалізації було виведено у тіньовий сектор економіки шляхом мінімізації податкових зобов`язань та формування податкового кредиту через оформлення безтоварних операцій із закупівлі паливно-мастильних матеріалів, що дозволило здійснювати реалізацію незаконно виготовлених нафтопродуктів та природного газу за готівкові кошти.

Крім того встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) є підконтрольними одному бенефіціару. Зазначене підтверджується тим, що звітність вказаних товариств до контролюючих органів подається з одних і тих же ІР-адрес, незважаючи на те, що відповідно до документів податкової звітності (Додаток 5 «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» податкових декларацій з податку на додану вартість) вказані товариства є контрагентами.

Враховуючи вищевикладені факти, зокрема отриману слідством достовірну інформацію, що до ввезення на території України з порушенням митних процедур природного газу, який реалізовувався всупереч митного законодавства без сплати обов`язкових митних платежів підконтрольним підприємствам, з подальшою легалізацією грошових коштів в особливо великих розмірах, одержаних у протиправний спосіб, виникла необхідність у вилученні документів про транспортування на митну територію України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) «газу природнього» в період часу за 2019-2020 роки.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань, та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника третього відділу організації процесуального керівництва управління організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних органів Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , прокурорам третього відділу організації процесуального керівництва управління організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних підрозділів Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань та нагляду за його оперативними підрозділами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , слідчому першого слідчого відділу територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_9 , іншим слідчим, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні № 0002588 від 18.12.2019, дозвіл на тимчасовий доступ до документів що становлять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення в копіях, які перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), (адреса АДРЕСА_1 ), а саме: акти прийому передачі природного газу між перевізниками документи, що містять дані про переміщений через митний кордон України обсяг природного газу, поставленого через окремий пункт приймання-передачі газу, підписаний оператором газотранспортної системи України і оператором газотранспортної системи суміжної держави за період часу 2019-2020 роки;загальні акти прийому-передачі природного газу між перевізниками (між оператором газотранспортної системи України та оператором газотранспортної системи суміжної держави), які містять дані про обсяг природнього газу, переміщеного через митний кордон України, із зазначенням умовних літерно-цифрових кодів ідентифікації відправників та одержувачів (шипер-пар) цих обсягів газу за період часу 2019-2020 роки;довідки оператора газотранспортної системи України до зазначеного вище загального акту прийому передачі природного газу перевізниками, яка містить дані про розподіл між суб`єктами зовнішньоекономічної діяльності обсягів газу, ввезеного на митну територію України за період часу 2019-2020 роки;місячні сертифікати якості природного газу по кожному пункту приймання-передачі природного газу, підписаний оператором газотранспортної системи України і оператором газотранспортної системи суміжної держави за період часу вересень 2019 березень 2020; оперативну інформацію про переміщуваний через митний кордон природній газ за попередній тиждень, на підставі показників приладів обліку, у тому числі за межами митної території України в електронній формі за період часу 2019-2020 роки;відомості про шипер коди у вигляді встановленого буквено-цифрового ідентифікатора замовника послуг транспортування, який застосовується в інформаційних повідомленнях при проведенні процедури узгодження номінацій та визначає власника газу на міждержавному з`єднанні, що надавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );відомості про шипер коди у вигляді встановленого буквено-цифрового ідентифікатора підприємств (контрагентів), яким реалізовано (передано у власність) імпортований у період часу 2019-2020 роки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), товар «газ природній», помісячно, із зазначенням даних про об`єми «газу природного».

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1