УХВАЛА

30 грудня 2021 рокум. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. Рівне клопотання слідчого третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Рівному) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 (далі слідчий), погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження №0000096 від 02.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України (далі це ж кримінальне провадження), -

ВСТАНОВИВ:
Досудове розслідування кримінального провадження здійснюється за фактом того, що службові особи ГУ ДФС у Рівненській області, діючи за попередньою змовою з представниками ряду комерційних структур, зловживаючи службовим становищем, з метою особистого збагачення, організували протиправну схему стягнення з Державного бюджету України на користь таких комерційних структур пені, яка виникла внаслідок несвоєчасного бюджетного відшкодування для вказаних суб`єктів підприємницької діяльності податку на додану вартість.
Станом на 28.12.2021 під час досудового розслідування встановлено допитано службових осіб ГУ ДФС у Рівненській області, за результатами тимчасових доступів отримано копії матеріалів кримінального провадження, №0000015, щодо службових осіб ТОВ «ЕКО ДАР» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч. 5 ст.191 КК України, матеріали адміністративної справи №817/1380/18 за позовом ТОВ «ЕКО ДАР», отримано матеріали податкової справи ТОВ «ЕКО ДАР», отримано підтверджуючі відомості щодо стягнення на користь Товариства з обмеженою відповідальності «ЕКО ДАР» (код. 36951145) пені в сумі 488376,96 гривень та бюджетної заборгованості з податку на додану вартість в сумі 671191 гривня, проведено інші слідчі дії з метою встановлення істини у даному кримінальному провадженні.
Строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні закінчується 04.01.2022, однак у зазначений строк, неможливо завершити досудове розслідування через особливу складність кримінального провадження та значну кількість слідчих та процесуальних дій. Результат проведення слідчих і процесуальних дій має істотне значення у даному кримінальному провадженні, є джерелом доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, та у сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження можуть підтвердити або спростувати обставини, які досліджуються у кримінальному провадженні, що забезпечить повне та об`єктивне досудове розслідування, у зв`язку з чим існує обґрунтована необхідність у їх проведенні. Зокрема на даний час необхідно встановити та допитати службових осіб ТОВ «ЕКО ДАР», додатково допитати начальника Костопільської ОДПІ ГУ ДФС у Рівненській області, який перебував на даній посаді у 2014 році, отримати його посадові інструції та накази щодо порудку відшковування ПДВ.
З урахуванням отриманої у ході досудового розслідування та від оперативного підрозділу інформації необхідно буде визначитися у проведенні ряду слідчих дій, доцільність у здійсненні яких може виникнути під час досудового розслідування, з особами, яким відомі фактичні обставини вчинення кримінального правопорушення.
На підставі всієї отриманої під час досудового розслідування інформації провести допити та у разі необхідності одночасні допити з особами причетними до вчинення кримінального правопорушення.
У разі наявності достатніх доказів вирішити питання щодо оголошення про підозру особам причетним до вчинення злочину та обрання останнім запобіжних заходів.
За наявності достатніх доказів, зібраних під час досудового розслідування, виконати вимоги ст. 290 КПК України та скласти обвинувальний акт або прийняти рішення у порядку ст. 284 КПК України.
Жодній особі про підозру не повідомлялося.
До початку судового засідання слідчий надіслав заяву про розгляд клопотання без його участі, просив його задоволити.
З урахуванням заяви слідчого відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
У відповідності до ч.2 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Згідно ч.1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
Беручи до уваги обґрунтованість клопотання та відповідність його ч.2 ст. 295-1 КПК України, що про підозру у кримінальному провадженні жодній особі не повідомлялось слідчий суддя приходить до переконання, що продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження є необхідним, внаслідок складності провадження а також тривалістю проведення необхідних слідчих (розшукових) дій, проведення інших необхідних слідчих (розшукових) та процесуальних дій з метою з`ясування всіх фактичних даних, без яких неможливо завершити досудове розслідування, і досудове розслідування до встановленого строку не можливо було завершити з об`єктивних причин, а строк досудового розслідування спливає.
Керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задоволити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000096 від 02.07.2020 за фактом вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, на шість місяців, до 02.07.2022.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1