Справа № 191/2686/21
Провадження № 1-кс/191/39/22
У Х В А Л А
іменем України

27 січня 2022 року м. Синельникове

Слідчий суддя Синельниківського міськрайонного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Синельникове клопотання слідчого СВ Синельниківського РУП ГУНП в Дніпропетровській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором Синельниківської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000156 від 07 квітня 2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням, яке обґрунтовує тим, що в період часу з 2018 по 2020 рік, директор КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Раївської сільської ради, допустила службову недбалість, тобто неналежно виконала свої службові обов`язки через несумлінне ставлення до них, що завдало тяжкі наслідки охоронюваним законом правам, свободам та державним інтересам.

Встановлено, що 19 червня 2020 року у ЄРДР було зареєстровано кримінальне провадження № 0000864 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України, відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні допитано як свідка ОСОБА_6 , яка пояснила наступне: «З 22.05.2020 я прийнята на посаду провідного бухгалтера комунального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Раївської сільської ради Синельниківського району Дніпропетровської області». Приступивши до роботи я вирішила звірити касові видатки у звіті з Головною книгою установи попереднього провідного бухгалтера ОСОБА_5 за період з січня 2020 року по квітень 2020 року включно. Так, перевіряючи відповідність книги журнал головна з меморіальними ордерами я виявила невідповідність між сумами у них, які повинні співпадати. Також я вирішила переглянути виписки з Держказначейства в електронному вигляді з метою знайти помилки та виявила, що виписки, підкладені під меморіальний ордер №2, який складається бухгалтером щомісячно, та зберігається в підшивці установи, не відповідають випискам наданим установі органом Держказначейства.

Бухгалтер при нарахуванні заробітної плати працівникам установи складає розрахунково-платіжні відомості щомісяця, в яких зазначається: ПІБ кожного працівника, посада, тарифний розряд, та ін.., посадовий оклад, надбавки, премії, доплати до мінімальної заробітної плати, якщо є то нараховуються відпускні, матеріальна допомога та лікарняні. На підставі вказаної розрахунково-платіжні відомості складаються чотири платіжні доручення, а саме: на виплату готівки, по сплаті військового збору, податку на прибуток з фізичних осіб та ЄСВ (єдиний соціальний внесок). Розрахунково-платіжна відомість підписується та затверджується керівником установи та провідним бухгалтером. Вказана відомість залишається у підшивці установи за відповідний місяць відповідного року, а вказані платіжні доручення друкуються у двох екземплярах, один з яких підписується керівником установи та провідним бухгалтером, а також на ньому ставиться печатка установи. Другий примірник платіжного доручення візується працівником Держказначейства, а саме ставиться штам «оплачено», після оплати вказаного платіжного доручення банком цей екземпляр повертається установі разом із банківською випискою з рахунків, що свідчить про проведення грошових коштів по банку, після чого підкладається під меморіальний ордер. Окрім цього платіжних доручень на готівку може бути декілька у залежності від того, у яких банках виявили бажання обслуговуватися працівники установи.

Також, під розрахунково-платіжні відомості підкладаються табеля обліку робочого часу працівників установи, накази про премії, накази на відпустку, матеріальну допомогу та ін.

Таким чином, ОСОБА_5 у вищевказаних розрахунково-платіжних відомостях зазначала правильні нарахування на кожного працівника, включаючи себе. Цю відомість вона й надавала на підпис керівнику ОСОБА_7 , після чого вона складала вищевказані платіжні доручення до цих розрахунково-платіжних відомостей, в яких завищувала суму готівки для виплати. Далі, до органу ІНФОРМАЦІЯ_3 вона надавала ці платіжні доручення на виплату готівки. Хочу зазначити , що законом не передбачено надання до органу Держказначейства підтверджуючих документів під платіжні доручення на виплату готівки. Після проведення Держказначейством наданого платіжного доручення на готівку, грошові кошти надходять на рахунок КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », відкритий для нашої установи, а потім бухгалтер у додатку « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з цього рахунку розподіляє заробітну плату на картрахунки працівників установи.

Хочу додати, що доступ до додатку « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та банківського рахунку установи до травня 2020 року мала тільки ОСОБА_5 (електронний ключ). Лише у травні 2020 року ОСОБА_7 зробила і собі вказаний ключ. Тобто, тільки ОСОБА_5 мала доступ та змогу розподіляти готівкові кошти з рахунку установи на рахунки працівників, у тому числі і собі.

У платіжних дорученнях на нарахування заробітної плати, які ОСОБА_5 направляла до Казначейської служби, також свій підпис ставила директор ОСОБА_7 .

Також, я помітила, що у підшивках щомісячних перебувають платіжні доручення на виплату готівки, в яких є невідповідність сумі цифрами та сумі прописом. Також, я вважаю, що ОСОБА_5 з метою приховування заволодіння нею грошовими коштами, підробляла відомості з додатку « ІНФОРМАЦІЯ_5 », банківські виписки з казначейства, які надавалися в електронному вигляді та роздруковані перебували у підшивці, та платіжні доручення.

Також, хочу зазначити, що інші платіжні доручення по сплаті військового збору, податку на прибуток з фізичних осіб та ЄСВ (єдиний соціальний внесок) ОСОБА_5 не підробляла.»

Під час досудового розслідування за матеріалами КП 0000864 було отримано висновки експерта: № 740/741-21 від 23.02.2021 та № 742/743-21 від 23.02.2021.

31.03.2021 супровідним листом до Синельниківської окружної прокуратури було направлено матеріали кримінального провадження № 0000864 з обвинувальним актом відносно ОСОБА_5

10.06.2021 було отримано відповідь на запит №49/2-8093 від 09.06.2021 згідно якого ІНФОРМАЦІЯ_6 надає копії акту перевірки достовірності виплати заробітної плати працівникам комунального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_7 » від 29.07.2020 року на 19 аркушах в 1 примірнику та акту перевірки достовірності виплати заробітної плати працівникам комунального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_7 » від 11.06.2020 року на 6 аркушах в 1 примірнику.

06.09.2021 до Дніпропетровського науково-дослідного інституту судових експертиз було надіслано постанову про призначення судової економічної експертизи.

28.10.2021 було отримано клопотання про надання додаткових матеріалів за період з квітня 2018 року по квітень 2020, необхідних для виконання експертизи № 4542/4543-21, а саме:

1. Відомості про картковий рахунок:

?№ НОМЕР_1 ;

?№ НОМЕР_2 ;

?№ НОМЕР_3 ;

?№ НОМЕР_4 ;

?№ НОМЕР_5 ;

?№ НОМЕР_6 ;

2. Відомості по картковим рахункам: ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 ОСОБА_12 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ;

3. Банківські виписки по рахунку: НОМЕР_7 .

Згідно, п. 5 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю, у зв`язку з чим єдиним можливим та необхідним у даному випадку шляхом для законного отримання доступу до необхідної інформації, забезпечення її схоронності та можливості подальшого використання як доказу у кримінальному провадженні є отримання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні Акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) далі АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ".

Метою проведення вказаної слідчої (розшукової) дії є встановлення обставин кримінального правопорушення, що підтверджують злочину діяльність причетних до правопорушення осіб та причетність інших осіб, дії яких направленні на вчинення вказаного злочину.

Ураховуючи вищевикладене, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні Акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, зокрема відшукання та вилучення наступних документів в друкованому та електронному варіанті, які містять інформацію стосовно руху коштів за картковими рахунками: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , та банківським рахунком НОМЕР_7 .

У зв`язку з цим, слідчий просить надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у Акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, зокрема відшукання та вилучення наступних речей та документів в письмовому та електронному варіанті, які містять інформацію стосовно руху коштів за картковими рахунками: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , та банківським рахунком НОМЕР_7 , що належить КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Раївської сільської ради за період з квітня 2018 р. по квітень 2020р.

Надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) (далі ІНФОРМАЦІЯ_11 ), з можливістю вилучення оригіналів (за необхідності завірених копій) вищевказаних документів слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні у складі: слідчому СВ Синельниківського РУП ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Синельниківського РУП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_13 , старшому слідчому СВ Синельниківського РУП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_14 , та іншим слідчим групи слідчих.

Прокурор та слідчий надали заяви про розгляд клопотання без їх участі. Клопотання підтримали в повному обсязі та просили їх задовольнити.

Слідчий суддя, з урахуванням заяв слідчого та прокурора, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

Слідчий суддя, з урахуванням думки слідчого, дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до матеріалів справи, дійшов наступного висновку.

Згідно ч.1,2 ст.93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.367 КК України, документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичних осіб: Акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) та ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та встановленню осіб, які вчинили дане кримінальне правопорушення.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Крім того, дані документи необхідно надати для виконання призначеної судової економічної експертизи.

Частиною 6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні .

За таких обставин слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 160-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого СВ Синельниківського РУП ГУНП в Дніпропетровській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у Акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, зокрема відшукання та вилучення наступних речей та документів в письмовому та електронному варіанті, які містять інформацію стосовно руху коштів за картковими рахунками: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , та банківським рахунком НОМЕР_7 , що належить КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Раївської сільської ради за період з квітня 2018 р. по квітень 2020р.

Надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) (далі ІНФОРМАЦІЯ_11 ), з можливістю вилучення оригіналів (за необхідності завірених копій) вищевказаних документів слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні у складі: слідчому СВ Синельниківського РУП ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Синельниківського РУП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_13 , старшому слідчому СВ Синельниківського РУП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_14 , та іншим слідчим групи слідчих.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого СВ Синельниківського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 .
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1