Провадження № 1-кп/761/11/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2021 року м. Київ

Шевченківський районний суд м. Києва в складі: головуючого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , обвинувачених ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , захисників ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження №000148 від 06.11.2013 за обвинуваченням ОСОБА_8 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 358 КК України, ОСОБА_6 кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 358 КК України, ОСОБА_5 кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 358 КК України, ОСОБА_7 кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 358 КК України, ОСОБА_9 кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 358 КК України, ОСОБА_4 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,

У С Т А Н О В И В :

Шевченківським районним судом м. Києва здійснюється судовий розгляд на підставі обвинувального акта відносно ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , обвинувачених у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 358 КК України, ОСОБА_4 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

В судовому засіданні стороною захисту заявлено клопотання про звільнення ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження на підставі ст. 49 КК України, а також про скасування арешту, накладеного на майно, що належить останнім, про повернення ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 застави.

Прокурор не заперечував з приводу даного клопотання.

Вислухавши думку учасників процесу, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд дійшов такого висновку.

Згідно обвинувального акта, ОСОБА_13 у 2010 році (більш точний час досудовим розслідуванням не встановлений), перебуваючи у м. Києві (точне місце не встановлено), будучи організатором організованої групи у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та інших невстановлених слідством осіб, які попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання для вчинення кримінальних правопорушень, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи, виготовили завідомо підроблені первинні документи (специфікації, видаткові та податкові накладні, товарно-транспорті накладні тощо), у яких зазначені необхідні реквізити, друк і підписи службових осіб, відобразивши неправдиву інформацію про неіснуючі (вигадані) операції щодо постачання товарно-матеріальних цінностей, а саме: алюмінієвих чушок (зливків) А5 та АВ87 від ТОВ «Компанія «Вайліс» та ПП «Клер Шато Фиорд» на адресу ТОВ «Альянс-сервіс», які були передані директору ТОВ «Альянс-сервіс» для формування податкового кредиту з податку на додану вартість і звільнення товариства від обов`язку перед державою в частині сплати ПДВ.

Крім того, ОСОБА_8 у липні 2011 році (більш точний час досудовим розслідуванням не встановлений), перебуваючи у м. Києві (точне місце не встановлено), будучи організатором організованої групи у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та інших невстановлених слідством осіб, які попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання для вчинення кримінальних правопорушень, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи, повторно виготовили завідомо підроблені первинні документи, які підтверджують господарські операції: податкову накладну № 18 від 29.06.2011, податкову накладну № 19 від 29.06.2011, податкову накладну № 12 від 01.08.2011, видаткову накладну № 211 від 21.11.2011, видаткову накладну № 2311 від 23.11.2011, видаткову накладну № 212 від 21.11.2011, видаткову накладну № 22 від 02.11.2011, видаткову накладну № 117 від 17.11.2011, видаткову накладну № 118 від 18.11.2011, видаткову накладну № 24 від 02.11.2011, видаткову накладну № 213 від 21.11.2011, видаткову накладну № 25 від 02.11.2011, рахунок-фактуру № 2111/11 від 21.11.2011, рахунок-фактуру № 24 від 02.11.2011, рахунок-фактуру № 23 від 02.11.2011, рахунок-фактуру № 66 від 18.11.2011, рахунок-фактуру № 65 від 17.11.2011, рахунок-фактуру № 21 від 02.11.2011, рахунок-фактуру № 2111/12 від 21.11.2011, відобразивши у них завідомо неправдиві відомості щодо постачання товарно-матеріальних цінностей від підприємства-продавця ТОВ «Остін-трейд» на адресу підприємства-покупця ТОВ «Євро класс трейд» на загальну суму 4 010 494,28 грн (у тому числі ПДВ в сумі 668415,72 грн), у яких ОСОБА_7 власноручно виконала підписи від імені директора ТОВ «Остін трейд» ОСОБА_14 , а після цього підроблені документи були передані іншій особі для формування податкового кредиту з податку на додану вартість і звільнення товариства ТОВ «Євро клас трейд» від обов`язку перед державою в частині сплати ПДВ.

Таким діями, згідно обвинувачення, ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , кожен окремо, вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 358 КК України.

Крім того, ОСОБА_8 у період 2010 року, перебуваючи у м. Києві (більш точний час досудовим розслідуванням не встановлений), будучи організатором організованої групи за участю ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та інших невстановлених слідством осіб, які попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання для вчинення кримінальних правопорушень, об`єднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи, використовучи реквізити і банківські рахунки підконтрольних суб`єктів господарської діяльності ТОВ «Компанія «Вайліс» (код 36445186) та ПП «Клер Шато Фиорд» (код 32395460), з метою сприяння в умисному ухиленні від сплати податку на додану вартість ТОВ «Альянс-сервіс», передали директору цього підприємства у якості засобів вчинення злочину заздалегідь виготовлені підроблені первинні документи, які підтверджували фіктивні операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, а саме: алюмінієвих чушок «А5» та «АВ87» від ТОВ «Компанія «Вайліс» (код 36445186) та ПП «Клер Шато Фиорд» на адресу ТОВ «Альянс-сервіс» без реального руху товарів, на підставі яких було внесено недостовірні відомості до податкової звітності ТОВ «Альянс-сервіс», що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в сумі 2 259 866 грн.

Таким діями ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , кожен окремо, вчинили кримінальні правопорушення, передбачені ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 212 КК України.

При цьому суд зважає на положення ст. 5 КК України в частині того, що Закон про кримінальну відповідальність, що посилює кримінальну відповідальність, не має зворотної дії в часі, а якщо після вчинення особою діяння, передбаченого цим Кодексом, закон про кримінальну відповідальність змінювався кілька разів, зворотну дію в часі має той закон, що скасовує кримінальну протиправність діяння, пом`якшує кримінальну відповідальність або іншим чином поліпшує становище особи. Отже, враховуючи, що станом на момент вчинення обвинуваченими ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 212 КК України, санкція згаданої норми у редакції Закону N 4025-VI від 15 листопада 2011 року передбачала інше, більш м`яке покарання, суд вважає необхідним при вирішенні питання про закриття кримінального провадження за спливом строку притягнення до кримінальної відповідальності брати до уваги редакцією ч. 2 ст. 212 КК України у редакції Закону N 4025-VI від 15 листопада 2011 року.

Як встановлено судом, кримінальні правопорушення, у вчиненні яких обвинувачуються ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , відповідно до ст. 12 КК України, за своєю правовою природою відповідають категорії нетяжких злочинів.

Відповідно до положень ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею нетяжкого злочину і до дня набрання вироком законної сили минув п`ятирічний строк.

Згідно обвинувального акта, з моменту вчинення ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 212 (в редакції Закону N 4025-VI від 15 листопада 2011 року), ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 358 КК України, минули відповідні строки давності притягнення до кримінальної відповідальності (п`ять років), а правових перешкод щодо звільнення їх від кримінальної відповідальності з підстав, передбачених ст. 49 КК України, не встановлено.

За таких обставин, клопотання сторони захисту про звільнення ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження на підставі ст. 49 КК України підлягає задоволенню.

Запобіжний захід, застосований відносно ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 у вигляді застави скасувати, повернувши заставу обвинуваченим.

Арешт на цінності, все рухоме та нерухоме майно ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , накладений постановами слідчого з ОВС УРОВС Головного слідчого управління ДПС України ОСОБА_15 від 02 серпня 2012 року у кримінальній справі №69-0149, яка в подальшому перереєстрована у кримінальне провадження №000148 від 06.11.2013, підлягає скасуванню.

Процесуальні витрати по справі, пов`язані із проведенням експертиз на загальну суму 14 011, 16 грн. слід покласти на рахунок держави.

На підставі викладеного та керуючись ст. 285, 288 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання сторони захисту про звільнення ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження на підставі ст. 49 КК України, скасування арештів, повернення застави задовольнити.

Звільнити ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженку с. Тарасівка Києво-Святошинського району Київської області, ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця м. Золочів Львівської області, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженця м. Києва, ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженку м. Бобровиця Чернігівської області, ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , уродженку м. Бердянська Запорізької області, обвинувачених у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 212 (в редакції Закону N 4025-VI від 15 листопада 2011 року), ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 358 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України, а кримінальне провадження №000148 від 06.11.2013 відносно останніх закрити.

Арешт на цінності, все рухоме та нерухоме майно ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , накладений постановами слідчого з ОВС УРОВС Головного слідчого управління ДПС України ОСОБА_15 від 02 серпня 2012 року у кримінальній справі №69-0149, яка в подальшому перереєстрована у кримінальне провадження №000148 від 06.11.2013, скасувати.

Запобіжний захід, застосований відносно ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_5 у вигляді застави в розмірі 22 940 (двадцять дві тисячі гривень дев`ятсот сорок) гривень скасувати, повернувши вказаний розмір застави останнім.

Процесуальні витрати, пов`язані із проведенням експертиз на загальну суму 14 011, 16 грн. покласти на рахунок держави.

Ухвала може бути оскаржена учасниками кримінального провадження протягом семи діб з моменту її проголошення до Київського апеляційного суду через Шевченківський районний суд м. Києва.

Суддя ОСОБА_1