Провадження № 1-кс/557/45/2021
Справа № 557/529/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 квітня 2021 року смт.Гоща

Слідчий суддя Гощанського районного суду Рівненської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в смт.Гоща клопотання заступника начальника слідчого відділення відділення поліції № 5 Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області майора поліції ОСОБА_3 , погодженого з в.о. начальника Гощанського відділу Здолбунівської окружної прокуратури ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000046 від 10 грудня 2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів

ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника СВ відділення поліції № 5 Рівненського РУП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим з в.о. начальника Гощанського відділу Здолбунівської окружної прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), шляхом надання можливості ознайомитися з ними (виготовити копії) та вилучення для запобігання знищення та внесення можливих змін .

Заступник начальника СВ ВП № 5 Рівненського РУП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилася, подала до суду заяву про розгляд клопотання без її участі, у якому зазначила, що повністю підтримує вимоги клопотання та просила його задовольнити.

Для розгляду клопотання представник особи, у володінні якої знаходяться документи, не викликався, оскільки особа, що звернулась із клопотанням довела, що є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, що підлягають вилученню.

У відповідності до ч.ч.2,4 ст.163 КПК якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Дослідивши клопотання та долучені до нього докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що посадові особи ТОВ СГП за попередньою змовою зі службовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2018-2020 років, вчинили дії спрямовані на заволодіння коштами КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час виконання договорів з постачання товарів.

Відомості за даним фактом 10 грудня 2020 року внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000046, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в особі директора ОСОБА_5 та ТОВ сільськогосподарське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) в особі директора ОСОБА_6 протягом 2018-2020 років укладено ряд договорів, а саме:

1. договір № 18/01 від 18.01.2018 предмет якого постачання м`яса яловичини на суму 99 984,80 грн. (накладних на суму 79 927,76 грн);

2. договір № 28/02 від 28.02.2018 предмет якого постачання м`яса яловичини на суму 19305,00 грн. (накладних на суму 19305,00 грн.);

3. договір № 30/03 від 30.03.2018 предмет якого постачання м`яса яловичини на суму 10890,00 грн. (накладних на суму 10890,00 грн.);

4. договір № 11/04 від 11.04.2018 предмет якого постачання м`яса яловичини на суму 12825,00 грн. (накладних на суму 12825,00 грн.);

5. договір № 11/05 від 11.05.2018 предмет якого постачання м`яса яловичини на суму 28245,00 грн. (накладних на суму 28245,00 грн.);

6. договір № 30/05 від 30.05.2018 предмет якого постачання м`яса яловичини на суму 14022,00 грн. (накладних на суму 14022,00 грн.);

7. договір № 27/06 від 27.06.2018 предмет якого постачання м`яса яловичини на суму 4890,00 грн. (накладних на суму 4890,00 грн.);

8. договір № 21/08 від 22.08.2018 предмет якого постачання м`яса яловичини 1-ї та 2-ї категорії, субпродукти (для годування тварин) на суму 973 000,00 грн. Згідно з додатковою угодою від 22.08.2018 сума договору зменшується та становить 437 545,00 грн. Згідно додаткової угоди № 2 від 29.12.2018 дія договору пролонговується до 31.01.2019 року та сума становить 87 509,00 грн. Згідно додаткової угоди № 3 від 31.01.2019 дія договору сума становить 181 139, 32 грн. (накладних на суму 181 136,68 грн.);

9. договір № 01/02 від 01.02.2019 предмет якого постачання м`яса яловичини, телятини 1-ї категорії, м`ясо яловичини, телятини 2-ї категорії, субпродукти (яловичі, телячі) на суму 1 366 500,00 грн. Згідно з додатковою угодою №1 від 01.02.2019 сума договору зменшується та становить 1 030 005,00 грн. Згідно з додатковою угодою № 2 від 01.02.2019 сума договору зменшується та становить 775 337,50 грн. Згідно з додатковою угодою № 3 від 31.12.2019 сума договору зменшується та становить 546 567,94 грн. (накладних на суму 546 567,94 грн.);

10. договір № 14/01 від 14.01.2020 предмет якого постачання м`яса яловичини, телятини 1-ї категорії, м`ясо яловичини, телятини 2-ї категорії, субпродукти (яловичі) на суму 1 315 000,00 грн. Згідно з додатковою угодою №1 від 14.01.2020 сума договору зменшується та становить 929 997,00 грн. (накладних на суму 480 443,77 грн.).

Всього протягом 2018-2020 років Рівненським зоологічним парком загальнодержавного значення на рахунки ТОВ сільськогосподарське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по вказаних договорах перераховано кошти в сумі понад 1,3 млн. грн.

В ході аналізу документів наданих Рівненським зоологічним парком загальнодержавного значення встановлено, що протягом вказаного вище періоду ТОВ сільськогосподарське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фактично реалізовувало для Рівненського зоологічного парку загальнодержавного значення м`ясо від вимушено забитих тварин, хоча згідно перелічених договорів мали постачати м`ясо яловичини, телятини 1-ї категорії, м`ясо яловичини, телятини 2-ї категорії, субпродукти (яловичі) відповідної якості.

Відповідно до п. 6.8.4 ветеринарно-санітарних правил для боєнь, забійно-санітарних пунктів, господарств та подвірного забою (затверджених наказом Державного департаменту ветеринарної медицини, ІНФОРМАЦІЯ_4 № 4 від 14.01.2004, зареєстрованого в міністерстві юстиції України за № 121/8720 від 28.01.2004), використання м`яса та інших продуктів вимушеного забою тварин для харчових цілей у господарстві, реалізація, передання іншим особам для споживання чи реалізації забороняється.

Отже, посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 загальнодержавного значення за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ сільськогосподарського підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 », вчинили дії спрямовані на заволодіння коштами Рівненського зоологічного парку загальнодержавного значення під час виконання вказаних вище договорів шляхом постачання м`яса та інших продуктів вимушеного забою тварин для харчових цілей у господарстві, реалізація, передання іншим особам для споживання чи реалізації яких забороняється, чим завдали збитків територіальній громаді м. Рівного в сумі понад 1, 3 млн. грн.

Для повного та всебічного розслідування кримінального провадження виникла необхідність отримати ряд документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме-

документи, інформація та звітність (у тому числі подана платником податків у електронній формі) щодо діяльності ТОВ СГП " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2018-2020 роки, а саме:
-інформацію про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;

-повні дані про бухгалтера та інших службових осіб, їх участь в інших суб`єктах господарювання у період 2019-2020 років;

-дані про подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків та фактичне здійснення діяльності (в тому числі відомості про наявність земельних ділянок);

-дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності;

-інформацію про наявні відкриті та діючі поточні рахунки в банківських установах (банк, МФО, номер рахунку);

-інформацію про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків;

-відомості (інформацію) з єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію зазначеними СПД у вказаний період податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі (у електронному та/або паперовому вигляді);

-облікові справи платників податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі уся звітність (податкові декларації (звіти, розрахунки) та інші документи, пов`язані з обчисленням і сплатою податків та зборів), подана платниками податків за вказаний період (у електронному та/або паперовому вигляді).

-висновки за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно платників податків, проведених органами ІНФОРМАЦІЯ_1 у період 2019-2020 року, у тому числі в яких відображено суми, що підлягали відшкодуванню з бюджету;

-податкові повідомлення-рішення про суми бюджетного відшкодування за кожною заявою за вказаний період.

Відповідно до норм ч.ч. 1, 2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Суду надано достатні докази, які вказують на вчинення кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України, інформація про який внесена до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000046 від 10 грудня 2020 року, зокрема Витяг з ЄРДР, рапорт старшого оперуповноваженого УСР у Рівненській області ДСР НП України ОСОБА_7 від 09.12.2021.

Слідчим також належно обґрунтовано необхідність тимчасового доступу до документів, оскільки інформація, що міститься в них, надасть змогу встановити осіб, причетних до вчинення вищевказаного кримінального правопорушення.

Таким чином, враховуючи, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, мають значення для кримінального провадження, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 369, 372,395 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання заступника начальника слідчого відділення відділення поліції № 5 Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника слідчого відділення відділення поліції № 5 Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), як то, можливість ознайомитись з ними (виготовити копії) та вилучити для запобігання знищення та внесення можливих змін, а саме:

документи, інформація та звітність (у тому числі подана платником податків у електронній формі) щодо діяльності ТОВ СГП " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2018-2020 роки, а саме:
-інформацію про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;

-повні дані про бухгалтера та інших службових осіб, їх участь в інших суб`єктах господарювання у період 2019-2020 років;

-дані про подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків та фактичне здійснення діяльності (в тому числі відомості про наявність земельних ділянок);

-дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності;

-інформацію про наявні відкриті та діючі поточні рахунки в банківських установах (банк, МФО, номер рахунку);

-інформацію про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків;

-відомості (інформацію) з єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію зазначеними СПД у вказаний період податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі (у електронному та/або паперовому вигляді);

-облікові справи платників податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі уся звітність (податкові декларації (звіти, розрахунки) та інші документи, пов`язані з обчисленням і сплатою податків та зборів), подана платниками податків за вказаний період (у електронному та/або паперовому вигляді).

-висновки за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно платників податків, проведених органами ІНФОРМАЦІЯ_1 у період 2019-2020 року, у тому числі в яких відображено суми, що підлягали відшкодуванню з бюджету;

-податкові повідомлення-рішення про суми бюджетного відшкодування за кожною заявою за вказаний період.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Згідно з ч. 1 ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Роз`яснити особі у володіння якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1