СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/4555/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 червня 2021 року м. Київ
Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , розглянувши в м. Києві клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000001 від 05.05.2021, порушеному за ч. 3 ст. 212 КК України

встановив:
Першим відділом розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000001 від 05.05.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

09.06.2021 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна, а саме: грошові кошти в розмірі 69 586 166 гривень ТОВ ТД «ГОРНОВИДОБУВНА КОМПАНІЯ» (), що знаходяться на банківських рахунках, відкритих в АТ «РВС БАНК» (МФО 339072, м. Київ, вул. Введенська, буд. 29/58), АТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350, м. Дніпро, площа Троїцька, 2) за винятком здійснення видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та для виплати заробітної плати.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ ТД «ГОРНОВИДОБУВНА КОМПАНІЯ» (код 19431145), діючи на території Київської області, в період з січня 2020 року по березень 2021 року відобразили в податковій звітності фіктивні фінансово-господарські операції з ТОВ «ЕКСПРЕС ДІЯ» (код 38353709), ТОВ «ХІДМАН» (код 42829147), ПП «ІМЕКС 2112» (код 43012501), ТОВ «ЛЕВІНІ» (код 42816803), ТОВ «ТЕХ ЛЮКС» (код 39181859), ТОВ «МОТО ГРУПС» (код 43204630), ТОВ «АЗОВПРОДЖЕКТ» (код 43612350), ТОВ «ВЕНЧУРІ» (код 42921003), ТОВ «ЛЕОНІС ТД» (код 42914305), ТОВ «МІРУС ТРЕЙД» (код 42455672), ТОВ «МЕЙНСЕЙЛ» (код 43207720), ТОВ «АВТОБАН-ГРУП» (код 42876087), ТОВ «НЕО-ТРАНС-ТОРГ» (код 42360303), ТОВ «ТД ІНТЕГРАЛ ТРЕЙДІНГ» (код 42446956), ТОВ «ІНТЕРКОС» (код 42956539), ТОВ «ТЕРРОГРАД» (код 43631923), ТОВ «ВІНСЕН-Т» (код 43297505), ТОВ «ОККО-РІТЕЙЛ» (код 30841082), ТОВ «ЛЕРСЕН ЛТД» (код 42671567), ТОВ «ТЕХАВТО-2018» (код 42448403), ТОВ «ТОРГКОНТЕНТ» (код 42461581), ТОВ «ТЕХМЕХІМПОРТ» (раніше назва ТОВ «ЮНАЙТЕД СОЛЮШН» код 38835186), ТОВ «АГРОМІЛТ» (код 43485472), ТОВ «РЕВЕРС НАФТОГАЗ» (код 42859365), ТОВ «МЕГАН ГРУП» (код 43457733), ТОВ «ЕЛЕКТРОСВІТ ГРУП» (код 43405287), ТОВ «БУД-ПЛАНЕТА» (код 43742413), ТОВ «РЕГІОНАЛЬНІ ТЕХНОЛОГІЇ» (код 32882932), ТОВ «НВП ОРГАНІК СІСТЕМ» (код 43368319), ТОВ «ФАН-ПРОДУКТ» (код 43742440), ПП «ТРАКС-ЛОГІСТИК» (код 43339618), ТОВ «НЄФТЕК СІТІ ОІЛ» (код 43127829), ТОВ «ЛАКІ ПЄТРОЛ» (код 41487923), ТОВ «КЕПІТАЛ ЕЛПІДЖІ» (код 42180153), ТОВ «БЕЛЛІНГ ПРАЙМ» (код 43339877) та іншими суб`єктами господарської діяльності, у зв`язку з чим умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 69 586 166 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, що підтверджується висновком економічного дослідження №22/04/21-1 від 22.04.2021.

За результатом проведення слідчих дій установлено, що ТОВ ТД «ГОРНОВИДОБУВНА КОМПАНІЯ» (код 19431145) для здійснення злочинної діяльності використовуються наступні рахунки в банківських установах, зокрема: АТ «РВС БАНК» (МФО 339072, м. Київ, вул. Введенська, буд. 29/58):

ТОВ ТД «ГОРНОВИДОБУВНА КОМПАНІЯ» (код 19431145) № НОМЕР_1 ; АТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350, м. Дніпро, площа Троїцька, 2): ТОВ ТД «ГОРНОВИДОБУВНА КОМПАНІЯ»(код 19431145)№№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 .

Постановою від 07.06.2021 грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, належних ТОВ ТД «ГОРНОВИДОБУВНА КОМПАНІЯ» (), відкритих в АТ «РВС БАНК» (МФО 339072), АТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350) визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Таким чином, грошові кошти на вказаних рахунках являються речовим доказом вчиненого кримінального правопорушення, оскільки відповідають критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого розглядається без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Судом встановлено, що 05.05.2021 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за №0000001, згідно витягу з кримінального провадження (а.с. 6-7).

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

На підставі викладеного, керуючись ст. 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України

ухвалив:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна, задовольнити.
Накласти арешт на речові докази, а саме: грошові кошти в розмірі 69 586 166 грн., що знаходяться на банківських рахунках ТОВ ТД «ГОРНОВИДОБУВНА КОМПАНІЯ» (), відкритих в наступних банківських установах, а саме:
АТ «РВС БАНК» (МФО 339072, м. Київ, вул. Введенська, буд. 29/58):

ТОВ ТД «ГОРНОВИДОБУВНА КОМПАНІЯ» (код 19431145) № НОМЕР_1 ;
АТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350, м. Дніпро, площа Троїцька, 2):

ТОВ ТД «ГОРНОВИДОБУВНА КОМПАНІЯ» (код 19431145)
№№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 .

Зобов`язати службових осіб банківської установи АТ «РВС БАНК» (МФО 339072), АТ «АКБ «КОНКОРД» (МФО 307350) письмово повідомити прокурора Київської обласної прокуратури про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках на момент оголошення ухвали слідчого судді.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1