печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 березня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого другого відділу Управління з досудового розслідування військових кримінальних правопорушень Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 00001777 від 19.08.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд слідчого судді надійшло клопотання слідчого другого відділу Управління з досудового розслідування військових кримінальних правопорушень Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 00001777 від 19.08.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що слідчими Управління з досудового розслідування військових кримінальних правопорушень Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 00001777 від 19.08.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в зоні діяльності Миколаївської, Одеської митниць ДФС, а також митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі за пособництва службових осіб зазначених установ та ГУ ДФС відповідних областей здійснюють діяльність з експорту сільгосппродукції окремі суб`єкти господарювання, які мають ознаки фіктивності.

Упродовж 20182019 років ТОВ «Агро плюс 2017» (), ТОВ «Еко опт груп» (), ТОВ «Стейлас» (), ТОВ «Драупнір» (), ТОВ «Ворлд Трейд Постач» (), ТОВ «Айкс» (), ТОВ «Аріда Трейд» (), ТОВ «Еколайт-л» (), ТОВ «Комер смарт» (), ТОВ «Фактора-Південь» (), ТОВ «Адоніс Мега Торг» () здійснено операції щодо експорту зернових на загальну суму понад 2,6 млрд. грн. без документального підтвердження походження товару. З метою запобігти належному нарахуванню ПДВ та податку на прибуток за операціями купівлі зернових, службовими особами зазначених юридичних осіб укрито факт експорту товару шляхом неподання податкових накладних з ПДВ за нульовою ставкою для реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних. Вказані дії спричинили збитки Державному бюджету України у вигляді несплати податків у сумі понад 88 млн. грн. Водночас наказом ДФС України від 24.09.2018 № 607 «Про затвердження Плану заходів на 2018 рік» на співробітників Департаменту організації протидії митним правопорушенням та міжнародної взаємодії, Головного оперативного управління, Головного слідчого управління фінансових розслідувань, Департаменту аудиту, Департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, Головних управлінь ДФС в областях, м. Києві та офісу великих платників податків, митниць ДФС покладено завдання проводити аналіз та відпрацьовувати потенційно ризикових суб`єктів, діяльність яких пов`язана з експортом сільгосппродукції, на предмет встановлення їх фіктивності з урахуванням ознак ризиковості, що характерні вказаним зовнішньоекономічним операціям. Наказом ДФС України від 29.12.2018 № 877 «Про проведення операції «Рубіж» у період з 01.01.2019 по 31.12.2019 покладено завдання на ГУ ДФС в областях, м. Києві та Офіс великих платників податків організувати проведення заходів, спрямованих на виявлення, попередження, документування та припинення порушень у сфері зовнішньоекономічної діяльності. Однак тривалість та зухвалість злочинних дій, вчинених від імені зазначених юридичних осіб, можливі лише за сприяння службових осіб правоохоронних органів, що свідчить про зловживання службовим становищем службовими особами органів ДФС України, що спричинило тяжкі наслідки.

У ході досудового розслідування проведено наступні слідчі та інші процесуальні дії: до Головного управління внутрішньої безпеки ДФС України направлено доручення про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст. 40 КПК України; у порядку ст. 93 КПК України направлені запити до Головного управління ДПС в Одеській області, до Головного управління ДФС в Одеській області, до Головного управління ДФС в Миколаївській області, до Головного управління ДПС у Миколаївській області, до Головного управління ДПС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, до Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі; отримано відповіді на вказані запити.

Однак, у 18-ти місячний строк, який спливає 19.03.2021, неможливо завершити досудове розслідування через складність кримінального провадження та значну кількість слідчих та інших процесуальних дій, які у ньому необхідно провести для забезпечення повного і неупередженого розслідування, зокрема дотримання вимог ст. 2 КПК України.

Так, для всебічного, повного і неупередженого з`ясування усіх обставин вчинення вищевказаних кримінальних правопорушень у кримінальному провадження необхідно виконати наступні слідчі та процесуальні дії: допитати в якості свідків службових осіб Миколаївської, Одеської митниць ДФС, а також митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі стосовно обставин митного оформлення товарів вищевказаними суб`єктами господарської діяльності; встановити та допитати в якості свідків керівників (представників) та засновників ТОВ «Агро плюс 2017», «Еко опт груп»,«Стейлас», «Драупнір», «Ворлд Трейд Постач», «Айкс», «Аріда Трейд», «Еколайт-л», «Комер смарт», «Фактора-Південь», «Адоніс Мега Торг»; витребувати митні декларації про митне оформлення зернових вказаними суб`єктами господарювання; отримати тимчасовий доступ до реєстраційних справ зазначених товариств; призначити судову економічну експертизу з метою встановлення розміру спричинених збитків; за результатами проведення вказаних слідчих та процесуальних дій, за наявності підстав, повідомити про підозру особам, причетним до вчинення кримінальних правопорушень.

На цей час у кримінальному провадженні будь-якій особі про підозру не повідомлялося.

Відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 364 КК України, до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені 19.08.2019.

23.04.2020 слідчим винесено постанову про закриття вказаного кримінального провадження, яку 21.05.2020 скасовано прокурором.

Таким чином, строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 19.03.2021, однак внаслідок виняткової складності провадження завершити досудове розслідування до вказаного строку неможливо.

З огляду на вищевказане, слідчий просить задовольнити клопотання та продовжити строк досудового у даному кримінальному провадженні на 12 місяців, тобто до 19.03.2022.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання у повному обсязі та просив задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов таких висновків.

Згідно ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу (шість місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; дванадцять місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину).

Відповідно до частин 1, 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ст. 295-1 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.

З урахуванням матеріалів клопотання, пояснень, наданих слідчим у судовому засіданні, враховуючи ті слідчі та процесуальні дії, які слід вчинити в кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 00001777 обґрунтованим, а відтак наявними підстави для його задоволення.

Керуючись, ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити .

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 00001777 від 19.08.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України на дванадцять місяців, тобто до 19 березня 2022 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1