Справа №295/2870/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.03.2021 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши внесене в кримінальному провадженні № 0000481заступником начальника 2 ВРКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника 2 ВРКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що Слідчим управлінням Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000481, внесеному до ЄРДР 03.12.2020 року щодо ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.
Досудовим розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , за відсутності офісного та складських приміщень, транспортних засобів, без укладання договорів оренди з власником приміщення, усвідомлюючи протиправність своїх дій, підписали та внесли завідомо неправдиві відомості до документів, які надаються фізичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація фізичної особи підприємця», щодо місця знаходження ФОП та здійснення господарської діяльності при цьому, не маючи мети та наміру здійснювати господарську діяльність, на момент реєстрації фізичної особи підприємця, за результатами чого, ІНФОРМАЦІЯ_1 , зазначених осіб зареєстровано як ФОП.
У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що на території НовоградВолинського району Житомирської області зареєстровано ряд суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності, а саме ФОП ОСОБА_14 (код ідн. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (код ідн. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (код ідн. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (код ідн. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_15 (код ідн. НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (код ідн. НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (код ідн. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (код ідн. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (код ідн. НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (код ідн. НОМЕР_10 ), які причетні до функціонування незаконного механізму з ведення фіктивної підприємницької діяльності, що спрямована на прикриття незаконної діяльності гр. ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_8 та ОСОБА_18 , пов`язаної з переробкою отриманої в протиправний спосіб лісопродукції в деревне вугілля та подальший експорт за межі митної території України.
Зокрема, при оформленні даного товару (код УКТЗЕД 4402), вищеперераховані суб`єкти в електронних інвойсах та супровідних документах, поданих до митного оформлення, зазначають себе виробниками деревного вугілля. Проведеними слідчими діями встановлено, що вказані особи зареєстровані як суб`єкти підприємницької діяльності з порушенням діючого законодавства за винагороду або на прохання гр. ОСОБА_16 , ОСОБА_17 та ніякої господарської діяльності не здійснювали та не проводили, зокрема, не здійснювали закупівлю лісо продукції, необхідної для виробництва деревного вугілля.
У ході досудового розслідування кримінального провадження, у органу досудового розслідування, що здійснює досудове розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у встановленні сум грошових коштів, що надійшли на банківські рахунки вказаних суб`єктів господарської діяльності. Вказана інформація необхідна для встановлення сум, які обготівковувались на рахунках ФОП: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , встановлення осіб, які мали доступ до банківських рахунків вищевказаних осіб.
Відповідно до інформації, яка надана оперативними співробітниками УПЕП ГУ ДФС у Житомирській області встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (код ідн. НОМЕР_1 ) відкрито наступні банківські рахунки, а саме: у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код МФО НОМЕР_11 ) відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_12 (долар США), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (євро); у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код МФО НОМЕР_15 ) відкрито наступні банківські рахунки: № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (євро).
У АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код МФО НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код МФО НОМЕР_15 ) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені ФОП ОСОБА_5 (код ідн. НОМЕР_1 ), оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договори на обслуговування системи клієнт-банк, акти про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.
Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код МФО НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код МФО НОМЕР_15 ), де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на кваліфікацію дій ФОП ОСОБА_5 (код ідн. НОМЕР_1 ), тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.
Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.
Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а саме для експертного дослідження, проведення позапланових перевірок, а також аналізу обсягу і кількості операцій та розрахунків, що здійснювались, для з`ясування їх реальності, встановлення кола суб`єктів господарської діяльності та осіб, задіяних у протиправній схемі злочинної діяльності, яка направлена на внесення недостовірних даних в реєстраційні документи та використання реквізитів ФОП у протиправній діяльності.

Слідчий в судове засідання не з?явився, до клопотання додав заяву про розгляд клопотання без його участі, в зв?язку з участю у проведенні слідчих дій, в якій зазначив, що суть клопотання підтримує в повному обсязі.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи викладене та те, що вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, клопотання слідчого ґрунтується на вимогах закону і підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення (виїмки) у службових осіб АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код МФО НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код МФО НОМЕР_15 ), а саме документів, наданих для відкриття та обслуговування банківських рахунків ФОП ОСОБА_5 (код ідн. НОМЕР_1 ), а саме: у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код МФО НОМЕР_11 ) відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_12 (долар США), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (євро); у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код МФО НОМЕР_15 ) відкрито наступні банківські рахунки: № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (євро), за період відкриття рахунків по теперішній час:
- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунку із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції);
- обліковореєстраційної справи ФОП ОСОБА_26 , в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені ФОП ОСОБА_26 , оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;
- номерів телефонів, за якими були закріплені банківські рахунки ФОП ОСОБА_26 у банківських установах;
- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по рахунку: у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код МФО НОМЕР_11 ) відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_12 (долар США), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (євро); у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код МФО НОМЕР_15 ) відкрито наступні банківські рахунки: № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (євро), за період відкриття рахунків по теперішній час;
- протоколів системи «Банк-клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Встановити строк дії ухвали до 15.04.2021 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: