СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/5884/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 липня 2021 року м. Київ
Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000044 від 02.04.2020 року порушеному за ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1,ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 ст. 366 КК України
встановив:
Першим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000044 від 02.04.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1,ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 ст. 366 КК України.
19.07.2021 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Іванківського відділу Вишгородської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи, які перебувають на території Київської обл., використовуючи реквізити фіктивних підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДР НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДР НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДР НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДР НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДР НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДР НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДР НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДР НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДР НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДР НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДР НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДР НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДР НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДР НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДР НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДР НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДР НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДР НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДР НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДР НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДР НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДР НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДР НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДР НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДР НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДР НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код ЄДР НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код ЄДР НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код ЄДР НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код ЄДР НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код ЄДР НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код ЄДР НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код ЄДР НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код ЄДР НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код ЄДР НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код ЄДР НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код ЄДР НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код ЄДР НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код ЄДР НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код ЄДР НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код ЄДР НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код ЄДР НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » (код ЄДР НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » (код ЄДР НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » (код ЄДР НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » (код ЄДР НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » (код ЄДР НОМЕР_70 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » (код ЄДР НОМЕР_71 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_72 » (код ЄДР НОМЕР_72 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » (код ЄДР НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » (код ЄДР НОМЕР_74 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » (код ЄДР НОМЕР_75 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » (код ЄДР НОМЕР_76 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 » (код ЄДР НОМЕР_77 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » (код ЄДР НОМЕР_78 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » (код ЄДР НОМЕР_79 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » (код ЄДР НОМЕР_80 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_81 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДР НОМЕР_82 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 » (код ЄДР НОМЕР_83 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 » (код ЄДР НОМЕР_84 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_83 » (код ЄДР НОМЕР_85 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » НОМЕР_86 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » НОМЕР_87 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » НОМЕР_88 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » НОМЕР_89 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_88 » НОМЕР_90 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_89 » (код ЄДР НОМЕР_91 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 » (код ЄДР НОМЕР_92 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_91 » (код ЄДР НОМЕР_93 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_92 » (код ЄДР НОМЕР_94 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_93 » (код ЄДР НОМЕР_95 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_94 » (код ЄДР НОМЕР_96 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_95 » (код ЄДР НОМЕР_97 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_96 » (код ЄДР НОМЕР_98 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_97 » (код ЄДР НОМЕР_99 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_98 » (код ЄДР НОМЕР_100 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 » (код ЄДР НОМЕР_101 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_100 » (код ЄДР НОМЕР_102 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_101 » (код ЄДР НОМЕР_103 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_102 » (код ЄДР НОМЕР_104 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_103 » (код ЄДР НОМЕР_105 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_104 » (код ЄДР НОМЕР_106 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_105 » (код ЄДР НОМЕР_107 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_106 » (код ЄДР НОМЕР_108 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_107 » (код ЄДР НОМЕР_109 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_108 » (код ЄДР НОМЕР_110 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_109 » (код ЄДР НОМЕР_111 ), ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_110 » (код ЄДР НОМЕР_112 ) протягом 2019-2020 р. сприяли в умисному ухиленні від сплати податків суб`єктам господарювання реального сектору економіки на суму понад 241 866 241 шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутністю.

Суддя вважає, можливим розглянути дане клопотання без виклику в судове засідання особи у володінні якої знаходяться документи.

Судом встановлено, що 02.04.2020 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за №0000044, згідно витягу з кримінального провадження (а.с.7), а тому для всебічного розслідування необхідні вищевказані документи, які мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини по справі.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст. 131, 132, 159 164, 309, 369 - 372 КПК України

постановив:
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, задовольнити.
Надати слідчим з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів та вилучення їх належним чином завірених копій, що містять охоронювану законом таємницю, у посадових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , та/або за іншим місцезнаходженням юридичної особи, та в яких містяться відомості про фінансово-господарські взаємовідносинам з ФГ « ОСОБА_12 » (код ЄДР НОМЕР_113 ) за період з 01.01.2020 по 01.07.2021, а саме: договори з додатками та специфікаціями до них, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, сертифікати відповідності та якості, інші документи, які свідчать про походження товарно-матеріальних цінностей, дозвільні документи, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, довіреності, копії сторінок журналів видачі довіреностей, оборотно-сальдові відомості, картки рахунків ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахункам: 644 «Податковий кредит», 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», 311 «Поточні рахунки в національній валюті», 371 «Розрахунки за виданими авансами», та інші первинні бухгалтерські документи по зазначеним фінансово-господарським взаємовідносинам.

Ухвала слідчого судді діє два місяці з дня ухвалення постанови.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1