ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22.02.2021 Справа №607/8380/20

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Тернополі кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000016 від 20 травня 2020 року про обвинувачення :

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Шимківці, Збаразького району, Тернопільської області, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , українця, громадянина України, з середньо спеціальною освітою, одруженого, на його утриманні перебуває малолітня дитина: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , не судимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018) та ч.1 ст.199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно із Законом №71-VIII від 28.12.2014),

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Колодно, Збаразького району, Тернопільської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_3 , українця, громадянина України, з середньо-спеціальною освітою, одруженого, на його утриманні перебувають малолітні діти: ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , не судимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018),

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженця м. Тернопіль, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_4 , українця, громадянина України, на його утриманні перебувають неповнолітня дитина - ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 та малолітня дитина ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_6 , не судимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018),

за участю: прокурора ОСОБА_11 , обвинувачених ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , захисників адвокатів ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , -

В С Т А Н О В И В :

У травні 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим), у ОСОБА_3 виник злочинний намір, направлений на незаконне виготовлення алкогольних напоїв, вчинене організованою групою.

Так, ОСОБА_3 , будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством загальний порядок виробництва та обігу алкогольних напоїв, переслідуючи корисливий мотив, на початку травня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) прийняв рішення про особисте збагачення, шляхом незаконного виготовлення та збуту підакцизних товарів - алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші під виглядом горілки, коньяку та віскі), що є порушення вимог ст.215, пп.226.2, 226.9, 226.11 ст.226 Податкового Кодексу України, ст.ст.2, 9, 10, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», ст.7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності».

ОСОБА_3 , усвідомлюючи, що самостійно реалізувати свій злочинний умисел, направлений на незаконне виготовлення та збут підакцизних товарів алкогольних напоїв, він не в змозі, переслідуючи мету збагачення та незаконного отримання прибутків, вирішив підшукати та сформувати стійку групу осіб для спільного вчинення протягом тривалого часу злочинів у сфері господарської діяльності, пов`язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв в м. Тернополі, їх зберіганням з метою збуту, транспортуванням з цією метою та збутом незаконно виготовлених алкогольних напоїв.

З метою реалізації свого злочинного умислу та полегшення здійснення злочинної діяльності, ОСОБА_3 , у середині травня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) розробив злочинний план та вирішив ознайомити своїх знайомих ОСОБА_5 та ОСОБА_8 зі своїми злочинними намірами, довівши до їх відома деталі розробленого злочинного плану, який передбачав пошук і пристосування приміщення під місце незаконного виготовлення алкогольних напоїв, технологічний процес виробництва алкогольної продукції, шляхом розведення спирту водою, пошук приміщень під зберігання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, пошук постачальників сировини та обладнання для виробництва алкогольних напоїв, пошук покупців такого товару, транспортних засобів для їх перевезення та збуту.

ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , бажаючи отримувати власну матеріальну вигоду, керуючись корисливим мотивом, прийняли пропозицію ОСОБА_3 та надали свою добровільну згоду на підпорядкованість ОСОБА_3 та участь у злочинній групі, діяльність якої спрямована на незаконне виготовлення алкогольних напоїв, їх зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв.

Всі зазначені особи добровільно та свідомо увійшли до складу організованої групи, усвідомлюючи наслідки своїх дій, зорганізувавшись у стійке об`єднання для вчинення злочинів, пов`язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв, їх зберіганням з метою збуту, транспортуванням з цією метою та збутом незаконно виготовлених алкогольних напоїв, з метою досягнення єдиної мети незаконного отримання прибутку, об`єднаних єдиними планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім учасникам групи.

Організована ОСОБА_3 група характеризувалась попередньою зорганізованістю в спільне об`єднання для вчинення злочинів, стабільністю складу учасників групи, знайомих між собою, злагодженістю функціонування групи до часу припинення її діяльності правоохоронними органами, об`єднанням злочинів єдиним планом з розподілом функцій кожного з учасників організованої групи, спрямованих на досягнення єдиної злочинної мети, обізнаністю всіх учасників групи з планом злочинних дій, приховуванням своїх злочинних дій, забезпеченням відповідного приміщення, автотранспорту для перевезення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, засобами мобільного зв`язку, а також розподілом грошових коштів, отриманих злочинним шляхом.

Відповідно до єдиного, відомого всім учасникам організованої групи плану їх злочинної діяльності, ОСОБА_3 виконував роль організатора та керівника групи, а також безпосереднього виконавця, здійснюючи наступні функції:

- створив і очолив організовану групу, підшукавши і об`єднавши інших співучасників ОСОБА_5 та ОСОБА_8 ;

- розробив і довів до відома ОСОБА_5 та ОСОБА_8 план протиправної діяльності, визначивши функції кожного з учасників групи для досягнення кінцевої мети;

- координував дії співучасників групи під час підготовки та вчинення злочинів, пов`язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв в м. Тернопіль, їх зберіганням з метою збуту, транспортуванням з цією метою та збутом незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

- підшукав необхідну сировину, а також тару, матеріали та обладнання, що забезпечує виробництво алкогольних напоїв;

- спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_8 обладнали та пристосували для незаконного виготовлення алкогольних напоїв приміщення (складське приміщення) за адресою: АДРЕСА_5 ;

- безпосередньо приймав активну участь у незаконному виготовленні, зберіганні, збуті та транспортуванні алкогольних напоїв;

- контролював виконання роботи по виготовленню алкогольних напоїв;

- підшукав місця зберігання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, сировини, тари, матеріалів та обладнання для виготовлення алкогольної продукції, за адресами: АДРЕСА_6 (гаражне приміщення № НОМЕР_1 ) та АДРЕСА_7 (гаражне приміщення № НОМЕР_2 );

- транспортував автомобілем «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 до місця виготовлення алкогольних напоїв (складське приміщення) за адресою: АДРЕСА_5 , необхідну сировину, тару, матеріали та обладнання, що забезпечує виготовлення алкогольної продукції та використовував даний автомобіль для перевезення алкогольної продукції;

- забезпечував безпеку як при підготовці, так і при вчиненні злочинів з метою попередження викриття їх злочинної діяльності;

- організовував зберігання, транспортування та збут незаконно виготовленої алкогольної продукції;

- отримані грошові кошти розподіляв між членами організованої групи, частину з яких витрачав на фінансування подальшої її злочинної діяльності, у тому числі придбання сировини і матеріалів.

ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, виконували роль виконавців, здійснюючи наступні функції, зокрема

?ОСОБА_5 :

- під час підготовки і вчинення злочинів діяв за вказівками та дорученнями ОСОБА_3 відповідно до відведеної ролі, у визначений ним час та місцях, для реалізації їх спільного злочинного умислу;

- спільно з ОСОБА_3 обладнали та пристосували приміщення складу за адресою: АДРЕСА_5 , для незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

- підшукував і придбавав тару для незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

- привозив воду в приміщення за адресою: АДРЕСА_5 , для незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

- спільно з ОСОБА_3 незаконно виготовляв алкогольні напої, шляхом змішування етилового спирту з водою, розливання у різну тару (скляну, пластикову, «бег-ін-бокси»), їх коркування та упакування за допомогою картонних підставок і плівки;

- транспортував автомобілем «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 до приміщення де здійснювалось незаконне виготовлення алкогольних напоїв, необхідну тару та воду та використовував даний автомобіль для перевезення алкогольної продукції до місць збуту;

- допомагав у завантаженні в транспортні засоби незаконно виготовлених алкогольних напоїв з метою їх транспортування, подальшого зберігання та збуту;

- підшукав місце зберігання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, сировини, тари, матеріалів та обладнання, що забезпечує виробництво вказаної продукції, за адресою: АДРЕСА_5 (гаражне приміщення № НОМЕР_5 );

- допомогав ОСОБА_3 у незаконному придбанні з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, їх зберіганні та транспортуванні з метою збуту та збував незаконно виготовлені алкогольні напої;

- отримував частку грошових коштів, визначену ОСОБА_3 , від їх злочинної діяльності,

?ОСОБА_8

- під час підготовки і вчинення злочинів діяв за вказівками та дорученнями ОСОБА_3 відповідно до відведеної ролі, у визначений ним час та місцях, для реалізації їх спільного злочинного умислу;

- безпосередньо брав участь у незаконному виготовленні алкогольних напоїв в приміщенні за адресою: АДРЕСА_5 , зокрема мив та готував тару, наливав у тару (скляну, пластикову, «бег-ін-бокси») спиртосуміш та їх закорковував, завантажував незаконно виготовлені алкогольні напої у транспортний засіб для подальшого їх транспортування та збуту;

- привозив воду в приміщення за адресою: АДРЕСА_5 , для незаконного виготовлення алкогольних напоїв;

- підшукав місце зберігання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, сировини, тари, матеріалів та обладнання, що забезпечує виробництво вказаної продукції, за адресою: АДРЕСА_8 (гаражне приміщення № НОМЕР_6 );

- допомагав ОСОБА_3 у завантаженні в транспортні засоби незаконно виготовлених алкогольних напоїв з метою їх транспортування, подальшого зберігання та збуту;

- отримував частку грошових коштів, визначену ОСОБА_3 , від їх злочинної діяльності.

Для досягнення кінцевої злочинної мети, відомої всім співучасникам, члени організованої групи діяли спільно і узгоджено, у відповідності до розподілених ролей, згідно з покладеними на кожного функціями, усвідомлюючи, що вчиняють злочини спільно з іншими його учасниками, відповідно до визначеного напрямку діяльності та розуміючи, що обумовлена злочинна мета може бути досягнута лише в результаті спільної діяльності всіх членів групи.

З урахуванням обставин створення організованої групи, характеру запланованих протиправних дій, кількісних і якісних ознак, дана група є організованою, оскільки:

-являла собою стійке об`єднання трьох осіб, а саме: ОСОБА_3 як організатора, ОСОБА_5 та ОСОБА_8 як активних учасників;

-створена попередньо, з метою ретельного планування та вчинення злочинів корисливого спрямування, наперед спланованих і схвалених усіма учасниками групи з попереднім розподілом їх злочинних функцій та обов`язковою ретельною попередньою підготовкою до вчинення злочинів;

-наступна протиправна діяльність організованої групи її учасниками розраховувалася на невизначений період часу і охоплювалась з самого початку єдиним умислом усіх учасників організованої групи, направленим на досягнення загального злочинного результату незаконного виготовлення алкогольних напоїв, незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

Здійсненню такої діяльності передувала попередня, узгоджена всіма учасниками групи домовленість на її здійснення, з розподілом, при цьому, між членами групи злочинних функцій, вжиття заходів до не викриття злочинної діяльності групи правоохоронними органами.

Так, ОСОБА_3 , діючи згідно попередньо розробленого плану, протягом травня 2019 року підшукав для конспіративного незаконного виготовлення і зберігання алкогольних напоїв та з травня 2019 року орендував у ПАТ «Овочплодторг» () (службові особи та працівники якого, не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_3 ) згідно усної домовленості за 5 000 гривень в місяць складське приміщення в АДРЕСА_5 ,яке є закритим приміщенням в малолюдному місці і дозволяє здійснювати незаконну діяльність з приховуванням від сторонніх осіб.

В той же час, ОСОБА_3 придбав необхідні матеріали, обладнання та сировину для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, а саме: електричні фени, спиртометри, клеї, скотч стрічки, лійки, клейові пістолети, шланги, насоси, фільтри для очищення та перекачування рідин, металеву ємкість об`ємом 2000 л, пластикову ємкість об`ємом 1000 л, металевий ключ для закорковування горловин скляних пляшок, електронасос, пластикові бочки об`ємом 200-250 літрів, пластикові ємкості різних об`ємів, картонні коробки та картонні заготовки під пляшки та «бег-ін-бокси», поліетиленові упакування різних об`ємів («бег-ін-бокси»), поліетиленову плівку для запаковування ящиків з готовою продукцією, які спільно з ОСОБА_5 автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 привезли у вказане приміщення, з метою їх практичного використання у незаконному виготовлені алкогольних напоїв, які підвищують продуктивність праці та дають можливість виготовляти алкогольні напої у великій кількості. В подальшому, в кінці травня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим), ОСОБА_3 за попередньою домовленістю з ОСОБА_5 та ОСОБА_8 обладнали та пристосували дане приміщення для незаконного виготовлення алкогольних напоїв.

Крім того, ОСОБА_3 , з метою реалізації свого злочинного наміру, замовив по оголошеннях в мережі «Інтернет» корки, марки акцизного податку та спирт. Корки та марки акцизного податку на початку червня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) ОСОБА_3 отримав у відділенні логістичної компанії «Делівері» за адресою: м. Тернопіль вул. Подільська, 38ата самостійно автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 привіз в складське приміщення за адресою: м. Тернопіль, вул. Гайова, 30.

На початку червня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) ОСОБА_3 при виїзді з м. Тернополя в сторону м. Бучача (більш точне місце встановити не виявилося можливим) придбав у невстановленої слідством особи 1 200 літрів спирту за 54 000 гривень, які автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 привіз в гаражне приміщення № НОМЕР_5 за адресою: м. Тернопіль, вул. Текстильна, 30в, до житлового будинку із надвірними спорудами за адресою: АДРЕСА_9 , в гаражне приміщення № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_7 , та складське приміщення по місцю незаконно виготовлення алкогольних напоїв, за адресою: АДРЕСА_5 , та спільно з ОСОБА_5 розвантажив вказаний спирт.

В подальшому протягом періоду з початку червня 2019 (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) по 07.02.2020 (більш точний час встановити не виявилося можливим), зокрема: 29.12.2020 з 00:29 год. по 01:00 год., з 01:01 год. по 01:07 год., з 06:31 год. по 06:32 год., з 09:12 год. по 09:42 год., з 10:02 год. по 11:00 год., з 11:01 год. по 11:16 год., з 20:15 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:29 год.; 30.12.2019 з 12:01 год. по 12:10 год., з 17:28 год. по 17:54 год., з 18:05 год. по 18:34 год., з 20:17 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 22:00 год., з 22:01 год. по 22:57 год.; 31.12.2019 з 10:19 год. по 10:26 год., з 19:05 год. по 19:59 год.; 01.01.2020 з 11:41 год. по 11:49 год., з 18:42 год. по 18:51 год.; 02.01.2020 з 09:55 год. по 09:57 год., з 10:54 год. по 10:59 год., з 11:08 год. по 11:51 год., з 13:19 год. по 13:43 год.; 03.01.2020 з 10:45 год. по 10:58 год., з 17:35 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год.; 04.01.2020 з 08:46 год. по 08:52 год., з 09:02 год. по 09:06 год.; 05.01.2020 з 14:52 год. по 15:00 год., з 15:01 год. по 15:10 год.; 09.01.2020 з 15:29 год. по 15:59 год., з 16:14 год. по 16:59 год., з 17:05 год. по 17:19 год.; 12.01.2020 з 20:24 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:10 год.; 13.01.2020 з 18:21 год. по 18:22 год., з 18:36 год. по 18:38 год.; 15.01.2020 з 20:53 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:05 год.; 16.01.2020 з 11:55 год. по 11:59 год., з 20:16 год. по 20:32 год.; 17.01.2020 з 11:34 год. по 11:54 год., з 12:01 год. по 12:52 год., 13:01 год. по 14:00 год., з 14:01 год. по 15:00 год., з 15:01 год. до 16:00 год., з 16:01 год. по 16:58 год.; з 17:09 год. по 17:19 год.; 18.01.2020 з 09:12 год. по 09:46 год., з 15:31 год. по 15:32 год.; 19.01.2020 з 19:41 год. по 19:43 год.; 20.01.2020 з 11:40 год. по 11:43 год., з 12:02 год. по 12:04 год., з 18:12 год. по 18:52 год., з 19:02 год. по 19:03 год.; 21.01.2020 з 11:40 год. по 11:43 год., з 17:07 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:01 год. по 20:00 год., з 20:01 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:58 год.; 22.01.2020 з 17:05 год. по 17:40 год., з 18:03 год. по 18:48 год., з 19:01 год. по 19:59 год., з 20:08 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:46 год.; 23.01.2020 з 11:36 год. по 11:46 год., з 17:01 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:04 год. по 20:00 год., з 20:01 год. по 21:00 год., з 21:05 год. по 21:08 год., 24.01.2020 з 14:35 год. по 14:36 год., з 16:47 год. по 16:48 год., з 17:56 год. по 17:57 год., з 18:07 год. по 19:00 год., 25.01.2020 з 09:18 год. по 09:47 год., 26.01.2020 з 10:50 год. по 10:58 год., з 11:02 год. по 12:00 год., з 12:01 год. по 13:00 год., з 13:01 год. по 13:46 год., з 14:01 год. по 14:13 год., 27.01.2020 з 14:16 год. по 14:23 год., 28.01.2020 з 14:31 год. по 14:34 год., 30.01.2020 з 17:55 год. по 18:00 год., 31.01.2020 з 10:45 год. по 11:00 год., з 11:01 год. по 11:09 год., з 16:56 год. по 16:57 год., з 17:04 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 18:19 год., з 19:14 год. по 19:59 год., 01.02.2020 з 12:10 год. по 12:40 год., з 14:07 год. по 15:00 год., з 15:01 год. по 16:00 год., з 16:01 год. по 16:32 год., з 20:40 год. по 20:42 год., 02.02.2020 з 10:11 год. по 10:42 год., з 19:51 год. по 19:52 год., з 20:12 год. по 20:14 год., з 13:11 год. по 13:12 год., з 16:23 год. по 17:00 год., з 17:01 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:01 год. по 19:21 год., 04.02.2020 з 11:43 год. по 11:44 год., з 13:38 год. по 13:41 год., з 14:04 год. по 14:23 год., з 16:25 год. по 17:00 год., з 17:01 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:01 год. по 19:57 год., 05.02.2020 з 09:58 год. по 10:00 год., з 10:01 год. по 10:54 год., з 12:31 год. по 12:43 год., з 18:55 год. по 18:56 год., з 19:06 год. по 19:08 год., 06.02.2020 з 12:12 год. по 12:45 год., з 13:40 год. по 14:00 год., з 14:01 год. по 14:51 год. та в інші дні, точні дати і час яких встановити не виявилося можливим, ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , усвідомлюючи протиправний і суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно-небезпечні наслідки та свідомо бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, діючи у складі організованої групи, відповідно до відведених ролей, для реалізації спільного умислу та досягнення кінцевої мети наміченого плану, відомого всім її учасникам, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на виготовлення, зберігання та продаж підакцизних товарів, у тому числі алкогольних напоїв, всупереч вимогам ст.215, ст.226 Податкового Кодексу України, Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», у нежитловому складському приміщенні за адресою: АДРЕСА_5 , здійснювали незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме водно-спиртової суміші під виглядом горілки, коньяку та віскі, наступним чином.

ОСОБА_3 особисто та за допомогою ОСОБА_5 виготовляли водно-спиртову шляхом розведення спирту водою у пропорції 2 до 3, зокрема в ємкість, обємом 2 000 літрів наливали спирт етиловий в кількості 400 літрів, до якого добавляли 600 літрів води, після чого спиртометром вимірювали міцність рідини і доводили її до 40% об., а при необхідності виготовити меншу кількість водно-спиртової суміші відповідно використовували меншу кількість спирту та води в пропорції 2 до 3 та у випадку виготовлення забарвленої водно-спиртової суміші типу коньяк, віскі ароматичні концентрати, які він придбав у невстановленої слідством особи.

В подальшому ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 водно-спиртову суміш через фільтр за допомогою шлангу розливали в скляні пляшки, різних об`ємів з етикетками горілки різних виробників, та які після розливу закорковували корками за допомогою спеціального металевого ключа та в картонні упакування типу «бег-ін-бокс» різних об`ємів, а також в пластикові пляшки різних об`ємів, після чого ОСОБА_3 наклеював на горловини скляних пляшок підроблені марки акцизного податку.

Незаконно виготовлені алкогольні напої в скляних пляшках ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 упаковували по 20 пляшок, використовуючи картонні підкладки та поліетиленову плівку, а картонні упакування типу «бег-ін-бокс» різних об`ємів заклеювали клеєм та клейкою стрічкою та складали в приміщенні для незаконного зберігання з метою їх збуту.

Протягом періоду з початку червня 2019 (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) до 07.02.2020 (більш точний час встановити не виявилося можливим) ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , діючи в складі організованої групи у складському приміщенні, за адресою: АДРЕСА_5 , виготовили з метою збуту 1 300,6 л водно-спиртової суміші під виглядом горілки, яку розлили у скляні пляшки по 0,25 л, 0,5 л, 0,7 л, з етикетками різних виробників та картонні упакування типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л, 3 л та 10 л та 414,25 л забарвленої водно-спиртової суміші під виглядом коньяку та віскі, яку розлили у скляні пляшки по 0,5 л та 0,7 л з етикетками різних виробників та картонні упакування типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л та 3 л.

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої учасники організованої групи до моменту їх реалізації зберігали за місцем їх виготовлення за адресою: АДРЕСА_5 , та в місцях зберігання за адресою: АДРЕСА_5 , гараж № НОМЕР_5 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_7 , гараж № НОМЕР_2 ; АДРЕСА_8 , гараж № НОМЕР_6 ; АДРЕСА_6 .

Подальші злочинні дії ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , які діяли в складі організованої групи, викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, які 06-07.02.2020 провели обшуки за результатами яких виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої, сировина, засоби та обладнання для їх виготовлення.

Організована ОСОБА_3 група, до складу якої крім нього входили ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , мала намір на вчинення і в подальшому аналогічних злочинів, пов`язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв шляхом продовження незаконного виготовлення алкогольних напоїв, однак їх діяльність була припинена працівниками поліції 06.02.2020 в ході проведення обшуків, та таким чином припинено незаконне виготовлення алкогольних напоїв.

Крім цього, ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , продовжуючи свій злочинний намір спрямований на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів, реалізовуючи свій злочинний умисел вирішили здійснювати незаконне придбання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів.

Так, ОСОБА_3 , діючи згідно попередньої домовленості із ОСОБА_5 у липні 2019 року (більш точну дату в ході слідства не представилось можливим встановити) на Тернопільському центральному ринку за адресою: м. Тернопіль, вул. Живова (більш точне місце в ході слідства не представилось можливим встановити), незаконно придбав з метою збуту у невстановленої слідством особи 325 картонних пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написами «FOCUS»; 36 картонних пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написами «MARSUALL»; 10 картонних пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написами «KENT»; 70 картонних пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написами «CREDO»; 40 картонних пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку із написами «STIX»; 10 картонних пачок тютюнових виробів із написами «ПРИМА» по ціні 15 грн. за одну пачку, на загальну суму 7 365 грн., які завантажив в автомобіль марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 та транспортував до гаражного приміщення № НОМЕР_5 за адресою: АДРЕСА_5 , та до житлового будинку із допоміжними спорудами за адресою: АДРЕСА_9 , де зберігав з метою подальшого збуту.

Також, ОСОБА_3 , діючи в складі організованої групи та розробленого ним злочинного плану в середині липня 2019 року (більш точну дату в ході слідства не представилось можливим встановити) біля гаражного приміщення № НОМЕР_5 за адресою: АДРЕСА_5 , незаконно придбав з метою збуту у невстановленої слідством особи 23,7 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (забарвлені водно-спиртові суміші), які знаходились у 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками віскі «Black Jaсk»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою віскі «Glanmar»; 3 скляних пляшки об`ємом 1 л кожна, із етикетками вина «Massimo Vаrdi»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,75 л кожна, із етикетками вина «Rosplerry»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Pinot Blank»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Савінйон бланк»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Тромінер»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Алазанська долина»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Каберне»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Сапераві»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками вина «Frotelli Bianko»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,7 л, із етикеткою вина «Чизай»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками вина «Вайн Бері»; 2 скляних пляшках об`ємом 1 л кожна, із етикетками вина «Золотий Грааль»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою настоянки «Frankoff»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками напою солодового «Rose Levell»; 5 скляних пляшках об`ємом 0,75 л кожна, із етикетками вина «Frotelli»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками бальзаму «Знахарський», по ціні 50 грн. за одну пляшку на загальну суму 1 750 грн., які зберігав в даному гаражному приміщенні з метою подальшого збуту.

У подальшому, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст. ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» №481/95-ВР від 19.12.1995 (із змінами та доповненнями), в середині червня 2019 (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 транспортував з метою збуту до житлового будинку в АДРЕСА_10 та збув громадянину ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 15 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 33 грн. за одну пляшку, на загальну суму 495 гривень.

Також, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 24.06.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_11 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 300 гривень.

В свою чергу, ОСОБА_5 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 02.08.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_12 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_17 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 15 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 450 гривень.

Також, ОСОБА_3 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.08.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 500 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 22.08.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 (до готельно-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») та збув громадянину ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 6 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 2 «бег-ін-бокса» ємкістю 2 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 390 гривень.

В подальшому, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 02.09.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_10 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Калганоф» по ціні 33 грн. за одну пляшку, та спирт етиловий, який знаходився у 5 пластикових пляшок ємкістю по 1 л кожна по ціні 70 грн. за 1 пляшку, на загальну суму 700 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 29.09.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 (до готельно-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») та збув громадянину ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 250 гривень.

В подальшому, ОСОБА_3 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 08.10.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Неміроф» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 5 «бег-ін-бокса» ємкістю 2 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 850 гривень.

Також, ОСОБА_5 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 11.10.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 транспортував з метою збуту до с. Ігровиця, Тернопільського р-ну, Тернопільської обл. (до продуктового магазину) та збув громадянину ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 10 л з етикеткою горілки «Пшенична» по ціні 400 грн., на загальну суму 700 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 10.11.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_5 (до території «Заготзерно») та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 2 л з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн., на загальну суму 245 гривень.

Також, ОСОБА_3 , діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_7 (до гаражного приміщення № НОМЕР_2 ) та збув громадянці ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 500 гривень.

Крім цього, ОСОБА_5 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_12 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_17 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, та 2 «бег-ін-бокса» ємкістю 3 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 180 грн. за один, на загальну суму 510 гривень.

Також, ОСОБА_5 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до с .Ігровиця, Тернопільського р-ну, Тернопільської обл. (до продуктового магазину) та збув громадянину ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, та спирт етиловий, який знаходився у 5 пластикових пляшках ємкістю по 1 л кожна по ціні 70 грн. за 1 пляшку, на загальну суму 650 гривень.

Крім цього, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_11 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 3 л з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 200 грн., на загальну суму 350 гривень.

В подальшому, ОСОБА_3 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 10.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Зелена марка» по ціні 45 грн. за одну пляшку, на загальну суму 900 гривень.

Також, ОСОБА_5 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 10.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 500 гривень.

Крім цього, ОСОБА_5 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 12.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_12 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_17 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 300 гривень.

Також, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 19.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_10 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Забава Мисливська» по ціні 35 грн. за одну пляшку, на загальну суму 350 гривень.

Крім цього, ОСОБА_5 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 25.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 3 «бег-ін-бокса» ємкістю 2 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 610 гривень.

Також, ОСОБА_3 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 26.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_7 (до гаражного приміщення № НОМЕР_2 ) та збув громадянці ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 3 «бег-ін-бокса» ємкістю 2 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 610 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 26.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 (до готельно-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») та збув громадянину ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 3 «бег-ін-бокса» ємкістю 2 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 610 гривень.

Також, ОСОБА_5 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 27.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до с. Ігровиця, Тернопільського р-ну, Тернопільської обл. (біля продуктового магазину) та збув громадянину ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 600 гривень.

Продовжуючи свої злочинні діяння, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 28.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_11 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 15 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 450 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 29.12.2019 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_5 (до території «Заготзерно») та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 12 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 300 гривень.

Продовжуючи свої злочинні діяння, ОСОБА_3 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 03.01.2020 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 250 гривень.

Крім цього, ОСОБА_5 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 05.01.2020 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 10 л з етикеткою горілки «Пшенична» по ціні 500 грн., на загальну суму 1 000 гривень.

Також, ОСОБА_3 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 17.01.2020 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_5 (до території «Заготзерно») та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 2 л з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн., на загальну суму 245 гривень.

Крім цього, ОСОБА_5 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.01.2020 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 60 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 1 500 гривень.

Також, ОСОБА_8 діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 27.01.2020 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) за адресою: АДРЕСА_16 збув громадянину ОСОБА_24 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) 5 л спирту етилового , який знаходився в 2 пластикових ємкостях 1,5 л кожна та 1 пластиковій ємкості 2 л по ціні 74 грн. за 1 л, на загальну суму 370 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_25 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 ) та діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 22.01.2020 року (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) збув за адресою: АДРЕСА_9 громадянину ОСОБА_24 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Хортиця» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 45 грн. за одну пляшку, на загальну суму 225 гривень.

Також, ОСОБА_3 , діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи, не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 27.01.2020 року о 17 год. 15 хв. збув за адресою: АДРЕСА_9 громадянину ОСОБА_24 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 9 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Прайм» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 45 грн. за одну пляшку, на загальну суму 450 гривень.

Крім того, упродовж своєї злочинної діяльності протягом періоду з початку червня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) по 07.02.2020 року (більш точний час встановити не виявилося можливим), ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , діючи згідно розробленого плану, відомого всім учасникам організованої групи,не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст. ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» №481/95-ВР від 19.12.1995 року (із змінами та доповненнями) незаконно транспортували та збули при невстановлених слідством обставинах невстановленим особам 90л водно спиртової суміші під виглядом горілки у скляних пляшках по 0,5 л з етикетками різних виробників та 50 л забарвленої водно-спиртової суміші під виглядом коньяку та віскі у картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л та 3 л різних виробників.

Подальші злочинні дії організованої групи у складі ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, які 06-07.02.2020 року провели обшуки, за результатами яких виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої, сировина, засоби та обладнання для їх виготовлення, а саме:

-за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_5 за адресою: АДРЕСА_5 в виявлено та вилучено: 86 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 40 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «KALGANOFF»; 30 скляних пляшках об`ємом 0,25 л кожна, із етикетками горілки «Житня сльоза»; 40 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Пшенична»; 40 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Великий князь»; 20 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Житня сльоза»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Абсолют стандарт»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «SKLANKA»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «М`якуш»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Улюблена пшенична»; 4 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Пшенична»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «ICE DAMASK»; 4 скляних пляшках об`ємом 0,25 л кожна, із етикетками горілки «Пшенична»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «NEMIROFF особлива»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «PULSE ICE»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «KALGANOFF мед з коньяком»; 1 скляній пляшка об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Древнекиевская»; 23,7 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (забарвлені водно-спиртові суміші), які знаходились у 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками віскі «Black Jask»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою віскі «Glanmar»; 3 скляних пляшки об`ємом 1 л кожна, із етикетками вина «Massimo Vаrdi»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,75 л кожна, із етикетками вина «Rosplerry»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Pinot Blank»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Савінйон бланк»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Тромінер»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Алазанська долина»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Каберне»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,75 л, із етикеткою вина «Сапераві»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками вина «Frotelli Bianko»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,7 л, із етикеткою вина «Чизай»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками вина «Вайн Бері»; 2 скляних пляшках об`ємом 1 л кожна, із етикетками вина «Золотий Грааль»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою настоянки «Frankoff»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками напою солодового «Rose Levell»; 5 скляних пляшках об`ємом 0,75 л кожна, із етикетками вина «Frotelli»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками бальзаму «Знахарський»; 40 літрів спирту етилового, який знаходився у 2 пластикових ємкостях об`ємом по 20 л кожна; 310 картонних пачок тютюнових виробів із написами «Focus» без марок акцизного податку, які ОСОБА_5 за попередньою домовленістю із ОСОБА_3 та ОСОБА_8 зберігав з метою подальшого їх збуту;

-за результатами обшуку житлових, господарських будівель та споруд за місцем проживання громадянина ОСОБА_25 батька ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_9 виявлено та вилучено: 34,5 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 14 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «UNGVAR»; 11 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «PRIME EVO»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «PRIME COOL»; 5 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «PRIME BLANCHE»; 4 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «ХОРТИЦЯ»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «КОЗАЦЬКА РАДА», «М`ЯКУШ», «YELLOW&BLUE»; 2 пластикових ємкостях об`ємом по 10 л кожна, частково заповнених; 60 літрів спирту етилового, який знаходився у 2 пластикових ємкостях об`ємом по 35 л кожна; 4 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (забарвлені водно-спиртові суміші), які знаходились у 2 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л кожний, із написом «METAXA» та «HANKET BANNISTER»; 36 картонних пачок тютюнових виробів із написами «MARSUALL» без марок акцизного податку; 10 картонних пачок тютюнових виробів із написами «KENT» без марок акцизного податку; 70 картонних пачок тютюнових виробів із написами «CREDO» без марок акцизного податку; 40 картонних пачок тютюнових виробів із написами «STIX» без марок акцизного податку; 10 картонних пачок тютюнових виробів із написами «FOCUS» без марок акцизного податку; 10 картонних пачок тютюнових виробів із написами «ПРИМА», які ОСОБА_3 за попередньою домовленістю із ОСОБА_5 та ОСОБА_8 зберігав з метою подальшого їх збуту;

-за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_7 виявлено та вилучено: 30 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 3 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 10 л кожний, із написом «Пшенична», які ОСОБА_3 за попередньою домовленістю із ОСОБА_5 та ОСОБА_8 зберігав з метою подальшого їх збуту; 360 літрів спирту етилового, який знаходився у 14 пластикових ємкостях об`ємом по 10 л кожна; 1 пластиковій бочці об`ємом 220 л, а також 2 пусті пластикові бочки об`ємом 220 л кожна; 1 ящик з корками: зеленого, синього та червоного кольорів з логотипом «есо бренд» та жерстяні корки з написом «Тиса»; 1 ящик з корками чорного та прозорого кольорів без написів; 5 ящиків з новими упаковками для упакування алкогольної продукції з написами: «Black Label», «Henta absenta», «Absolut», «Jim Bim», «Capitan Morgan», «Jack Daniels»; лійка; блокнот коричневого кольору; 5 марок акцизного податку, які були у використанні; 4 підроблених марки акцизного податку, які ОСОБА_3 за попередньою домовленістю із ОСОБА_5 та ОСОБА_8 зберігав з метою виготовлення та транспортування незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

-за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_6 за адресою: АДРЕСА_8 виявлено та вилучено: 1 пластикову пляшку об`ємом 1 л, частково заповнену незаконно виготовленими алкогольними напоями (водно-спиртовою сумішшю), які ОСОБА_8 за попередньою домовленістю із ОСОБА_3 та ОСОБА_5 зберігав з метою подальшого їх збуту, та 3 пусті пластикові ємкості об`ємом 10 л кожна із запахом спирту, які ОСОБА_8 за попередньою домовленістю із ОСОБА_3 та ОСОБА_5 зберігав з метою виготовлення та транспортування незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

-за результатами обшуку автомобіля «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 виявлено та вилучено: 360,5 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 35 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 10 л кожний, із написом «Пшенична»; 1 картонному упакуванні типу «бег-ін-бокс» об`ємом 3 л, із написом «JELZIN»; 30 скляних пляшках ємкістю по 0,25 мл, із етикетками горілки «Житня Сльоза», а також 4 пачки тютюнових виробів без марок акцизного податку із написом «Focus», які ОСОБА_5 за попередньою домовленістю із ОСОБА_3 та ОСОБА_8 зберігав з метою їх транспортування та збуту;

-за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_1 за адресою: АДРЕСА_6 виявлено та вилучено: 106 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 18 скляних пляшках об`ємом по 1,5 л кожна, із етикетками «Smirnow»; 8 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 3 л кожний, із написом «Абсолют»; 2 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 3 л кожний, із написом «Фінляндія»; 3 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 3 л кожний, із написом «Грей гусе водка»; 80 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками «Великий князь, горілка»; 7,5 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (забарвлені водно-спиртові суміші), які знаходились у 15 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками «Evan Willions», які ОСОБА_3 за попередньою домовленістю із ОСОБА_5 та ОСОБА_8 зберігав з метою подальшого їх збуту, а також 30 картонних упакувань із зображенням «дерев`яної бочки»; 379 пластикових корків чорного кольору; 25 пластикових корків зеленого кольору; 4 пластикових корки прозорого кольору; 1 пластикову ємкість об`ємом 15 мл із написом «Ароматизатор Еніфікований» із залишком рідини; 180 пустих скляних пляшок із написом «Пшенична», які ОСОБА_3 за попередньою домовленістю із ОСОБА_5 та ОСОБА_8 зберігав з метою виготовлення та транспортування незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

-за результатами обшуку автомобіля «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 виявлено та вилучено: 2,1 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 1 картонному упакуванні типу «бег-ін-бокс» об`ємом 2 л, із написом «Абсолют»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою «Великий князь», яка заповнена на 1/5 свого об`єму; 9,75 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (забарвлені водно-спиртові суміші), які знаходились у 3 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л кожний, із написом «Метаха»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою «Бурштинівка», яка заповнена на Ѕ свого об`єму; 2 скляних пляшках об`ємом по 1 л кожна, із етикетками «Hencen Bannister»; 1 скляній пляшці об`ємом 1 л, із етикеткою «Caribica»; 1 пластиковій пляшці об`ємом 0,5 л, із написом «Віскі гуцульське», які ОСОБА_3 за попередньою домовленістю із ОСОБА_5 та ОСОБА_8 зберігав з метою подальшого їх збуту, а також 72 підроблених марки акцизного податку; 1 марка акцизного податку, яка була у використанні;металевий ключ для закорковування горловин скляних пляшок; спиртометр; харчові добавки різних видів та об`ємів із наповненими рідинами, які ОСОБА_3 за попередньою домовленістю із ОСОБА_5 та ОСОБА_8 зберігав з метою незаконного виготовлення алкогольних напоїв, а також 7 мобільних телефонів, з яких 5 без акумуляторів; 2 блокноти із рукописними записами, які ОСОБА_3 використовував для здійснення незаконної діяльності;

-за результатами обшуку гаражних та складських приміщень за адресою: АДРЕСА_5 , по місцю виготовлення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, виявлено та вилучено: 342 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртові суміші), які знаходились у 10 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Збараж»; 1 пластиковій ємкості об`ємом 6 л; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Олександрія»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Неміров Делікатна»; 1 картонному упакуванні типу «бег-ін-бокс» об`ємом 2 л, із написом «Finlandia»; 4 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 10 л кожний, із написом «Пшенична»; 1 пластиковій ємкості об`ємом 1000 л, заповнену на 10 л; 1 пластиковій ємкості об`ємом 6 л; 1 пластиковій ємкості, об`ємом 10 л, заповнену на 1/5; 38 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 3 л, із написом «Finlandia»; 10 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Хортиця»; 8 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Грін Дей»; 1 пластиковій ємкості об`ємом 10 л; 1 пластиковій ємкості об`ємом 3 л; 1 металевій ємкості об`ємом 2 000 л, у якій знаходиться близько 10 л; 1 пластиковій ємкості об`ємом 10 л; 2 пластикових ємкостях об`ємом по 10 л кожна, частково заповнених; 1 пластиковій ємкості об`ємом 200 л, заповненої на ј; 1 пластиковій ємкості об`ємом 50 л; 343 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв (забарвлені водно-спиртові суміші), які знаходились у 1 пластиковій ємкості об`ємом 10 л; 1 картонному упакуванні типу «бег-ін-бокс» об`ємом 2 л, із написом «Блек Лейбл»; 1 пластиковій ємкості об`ємом 200 л, заповнену на 1/3; 2 пластикових ємкостях об`ємом по 25 л кожна, частково заповнених; 1 пластиковій ємкості об`ємом 10 л, частково заповненої; 4 пластикових ємкостях об`ємом по 30 л, 1 пластиковій ємкості об`ємом 150 л, заповненої на 10 л; 23 картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л кожний, із написом «Metaxa»; 2 пластикових ємкостях об`ємом по 30 л кожна, частково заповнених, які ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 зберігали з метою подальшого їх збуту, а також 63літрів спирту етилового, який знаходився у 1 пластиковій ємкості об`ємом 200 л, заповненої на 1/3; 1 пластиковій ємкості об`ємом 6 л, яка на Ѕ заповнена; а також 1 пластикову ємкість об`ємом 120 л; 1 пластикову ємкість об`ємом 200 л, заповнену водою; 7 пластикових ємкостей об`ємом 200 л; 6 пластикових ємкостей, приблизним об`ємом 20 л та 30 л; шланги, насоси для прекачування рідини, з`єднані в одну конструкцію; 12 пустих пластикових ємкостей об`ємом по 10 л кожна; фен для розігріву марки «VITAIS TF2033SC»; 29 упакувань по 25 картонних коробок без напису; 42 упакування по 25 картонних коробок із написом на них «Пшенична»; 50 поліетиленових упакувань об`ємом по 2 л кожне; 4 клейкі стрічки під назвою «скотч»; 4 пластикові снаряди для заряду у поклеючний пістолет; 1 упакування, у якому знаходиться близько 200 штук ручок для «бег-ін-боксів», 1 ящик, у якому знаходиться близько 50 поліетиленових упакувань, ємкістю 10 л кожна; 1 ящик, у якому знаходиться близько 50 поліетиленових упакувань, ємкістю по 2 л кожна; 35 картонних ящиків, у яких знаходиться приблизно по 25 пустих скляних пляшок від горілки різних виробників; 60 паперових ящиків, у яких знаходиться по 25 пустих скляних пляшок від горілки різних виробників; 40 мішків, у яких знаходяться близько 40 пустих скляних пляшок від горілки різних виробників; 12 пустих пластикових ємкостей об`ємом 200 л кожна; насоси, шланги, фільтри для очищення та перекачування рідини, які складають єдину конструкцію; 20 поліетиленових упакувань об`ємом по 10 л кожне; 25 поліетиленових упакувань, об`ємом по 2 л кожне; лійка; 2 пустих пластикових ємкості об`ємом по 25 л кожна; 2 пусті пластикові ємкості об`ємом по 30 л кожна; 2 ящики по 25 пустих скляних пляшок різних виробників; 2 клеї; 1 клейка стрічна під назвою «скотч»; 1 пістолет для поклейки; пластикові корки; фен для розігріву марки «STARK»; 6 картонних коробок із написом на них «Absolut»; 10 картонних коробок із написом на них «Finlandia»; 2 пустих пластикових ємкості по 25 л кожна; 4 упакування по 25 картонних коробки із написом на них «Metaxa»; 50 не вживаних корків від горілки «Грін Дей»; 1 ящик, у якому знаходиться близько 100 шт. використаних корків від горілки «Грін Дей»; 14 картонних коробок із написом на них «Пшенична»; 1 рулон плівки; 4 пустих пластикових ємкостей об`ємом по 28 л; 2 рулони плівки; 100 нових корків для «Грін Дей»; 200 пустих пластикових пляшок об`ємом 1,5 л кожна; 19 пустих скляних пляшок об`ємом 0,5 л коньяка «Aznauri»; 25 картонних коробок із написом на них «Джеймсон»; 6 спиртометрів, шланги, баночки з есенціями, корки; 20 картонних коробок із написом на них «Хента Асента»; 86 марок акцизного податку, які були у використанні; 16 підроблених марки акцизного податку,які ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 зберігали з метою виготовлення та транспортування незаконно виготовлених алкогольних напоїв.

Організована ОСОБА_3 група, до складу якої крім нього входили ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , мала намір на вчинення і в подальшому аналогічних злочинів, пов`язаних з незаконним виготовленням алкогольних напоїв, незаконним придбанням з метою збуту, зберіганням з цією метою, транспортуванням з метою збуту та збутом незаконно виготовлених алкогольних напоїв, однак їх діяльність була припинена працівниками податкової міліції.

Також, що у травні 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим), у ОСОБА_3 виник злочинний намір, направлений на незаконне придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збут підроблених марок акцизного податку.

Так, ОСОБА_3 , будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством загальний порядок виробництва та обігу алкогольних напоїв, переслідуючи корисливий мотив, не будучи зареєстрованим суб`єктом господарської діяльності і не маючи відповідної ліцензії на виготовлення і торгівлю алкогольними напоями, в порушення вимог ст.215, пп. 226.2, 226.9, 226.11 ст. 226 Податкового Кодексу України, ст.ст. 2, 9, 10, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», на початку травня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) прийняв рішення про особисте збагачення та отримання прибутків шляхом незаконного виготовлення та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв (водно-спиртової суміші під виглядом горілки, коньяку та віскі) з підробленими та тими, які були у використанні, марками акцизного податку.

Так, ОСОБА_3 , протягом травня 2019 року підшукав для конспіративного незаконного виготовлення і зберігання алкогольних напоїв та з травня 2019 року орендував у ПАТ «Овочплодторг» () (службові особи та працівники якого не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_3 ) згідно усної домовленості за 5 000 гривень в місяць складське приміщення в АДРЕСА_5 ,яке є закритим приміщенням в малолюдному місці і дозволяє здійснювати незаконну діяльність з приховуванням від сторонніх осіб.

В той же час, ОСОБА_3 придбав необхідні матеріали, обладнання та сировину для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, а саме: електричні фени, спиртометри, клеї, скотч стрічки, лійки, клейові пістолети, шланги, насоси, фільтри для очищення та перекачування рідин, металеву ємкість об`ємом 2000 л, пластикову ємкість об`ємом 1000 л, металевий ключ для закорковування горловин скляних пляшок, електронасос, пластикові бочки об`ємом 200-250 літрів, пластикові ємкості різних об`ємів, картонні коробки та картонні заготовки під пляшки та «бег-ін-бокси», поліетиленові упакування різних об`ємів («бег-ін-бокси»), поліетиленову плівку для запаковування ящиків з готовою продукцією, які спільно з ОСОБА_5 (який не був обізнаним зі злочинним наміром ОСОБА_3 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 привезли у вказане приміщення, з метою їх практичного використання у незаконному виготовлені алкогольних напоїв, які підвищують продуктивність праці та дають можливість виготовляти алкогольні напої у великій кількості.

В подальшому, в кінці травня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим), ОСОБА_3 за допомогою ОСОБА_5 та ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_3 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) обладнали та пристосували дане приміщення для незаконного виготовлення алкогольних напоїв.

Крім того, ОСОБА_3 , з метою реалізації свого злочинного плану, замовив по оголошеннях в мережі «Інтернет» корки, марки акцизного податку та спирт. Корки та марки акцизного податку на початку червня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) ОСОБА_3 отримав у відділенні логістичної компанії «Делівері» за адресою: м. Тернопіль вул. Подільська, 38а, оплативши 40 копійок за 1 марку акцизного податку (встановити загальну кількість марок акцизного податку, придбаних ОСОБА_3 , встановити не виявилось можливим) та самостійно автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 привіз в складське приміщення за адресою: АДРЕСА_5 .

Також, ОСОБА_3 на початку червня 2019 року (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) при виїзді з м. Тернополя в сторону м. Бучач (більш точне місце встановити не виявилося можливим) придбав у невстановленої слідством особи 1 200 літрів спирту за 54 000 гривень, які автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 привіз в гаражне приміщення № НОМЕР_5 за адресою: АДРЕСА_5 , до житлового будинку із надвірними спорудами за адресою: АДРЕСА_9 , в гаражне приміщення № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_7 , та складське приміщення по місцю незаконно виготовлення алкогольних напоїв, за адресою: АДРЕСА_5 , та спільно з ОСОБА_5 (який не був обізнаним зі злочинним наміром ОСОБА_3 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) розвантажив вказаний спирт.

В подальшому протягом періоду з початку червня 2019 (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) по 07.02.2020 (більш точний час встановити не виявилося можливим), зокрема: 29.12.2020 з 00:29 год. по 01:00 год., з 01:01 год. по 01:07 год., з 06:31 год. по 06:32 год., з 09:12 год. по 09:42 год., з 10:02 год. по 11:00 год., з 11:01 год. по 11:16 год., з 20:15 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:29 год.; 30.12.2019 з 12:01 год. по 12:10 год., з 17:28 год. по 17:54 год., з 18:05 год. по 18:34 год., з 20:17 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 22:00 год., з 22:01 год. по 22:57 год.; 31.12.2019 з 10:19 год. по 10:26 год., з 19:05 год. по 19:59 год.; 01.01.2020 з 11:41 год. по 11:49 год., з 18:42 год. по 18:51 год.; 02.01.2020 з 09:55 год. по 09:57 год., з 10:54 год. по 10:59 год., з 11:08 год. по 11:51 год., з 13:19 год. по 13:43 год.; 03.01.2020 з 10:45 год. по 10:58 год., з 17:35 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год.; 04.01.2020 з 08:46 год. по 08:52 год., з 09:02 год. по 09:06 год.; 05.01.2020 з 14:52 год. по 15:00 год., з 15:01 год. по 15:10 год.; 09.01.2020 з 15:29 год. по 15:59 год., з 16:14 год. по 16:59 год., з 17:05 год. по 17:19 год.; 12.01.2020 з 20:24 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:10 год.; 13.01.2020 з 18:21 год. по 18:22 год., з 18:36 год. по 18:38 год.; 15.01.2020 з 20:53 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:05 год.; 16.01.2020 з 11:55 год. по 11:59 год., з 20:16 год. по 20:32 год.; 17.01.2020 з 11:34 год. по 11:54 год., з 12:01 год. по 12:52 год., 13:01 год. по 14:00 год., з 14:01 год. по 15:00 год., з 15:01 год. до 16:00 год., з 16:01 год. по 16:58 год.; з 17:09 год. по 17:19 год.; 18.01.2020 з 09:12 год. по 09:46 год., з 15:31 год. по 15:32 год.; 19.01.2020 з 19:41 год. по 19:43 год.; 20.01.2020 з 11:40 год. по 11:43 год., з 12:02 год. по 12:04 год., з 18:12 год. по 18:52 год., з 19:02 год. по 19:03 год.; 21.01.2020 з 11:40 год. по 11:43 год., з 17:07 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:01 год. по 20:00 год., з 20:01 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:58 год.; 22.01.2020 з 17:05 год. по 17:40 год., з 18:03 год. по 18:48 год., з 19:01 год. по 19:59 год., з 20:08 год. по 21:00 год., з 21:01 год. по 21:46 год.; 23.01.2020 з 11:36 год. по 11:46 год., з 17:01 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:04 год. по 20:00 год., з 20:01 год. по 21:00 год., з 21:05 год. по 21:08 год., 24.01.2020 з 14:35 год. по 14:36 год., з 16:47 год. по 16:48 год., з 17:56 год. по 17:57 год., з 18:07 год. по 19:00 год., 25.01.2020 з 09:18 год. по 09:47 год., 26.01.2020 з 10:50 год. по 10:58 год., з 11:02 год. по 12:00 год., з 12:01 год. по 13:00 год., з 13:01 год. по 13:46 год., з 14:01 год. по 14:13 год., 27.01.2020 з 14:16 год. по 14:23 год., 28.01.2020 з 14:31 год. по 14:34 год., 30.01.2020 з 17:55 год. по 18:00 год., 31.01.2020 з 10:45 год. по 11:00 год., з 11:01 год. по 11:09 год., з 16:56 год. по 16:57 год., з 17:04 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 18:19 год., з 19:14 год. по 19:59 год., 01.02.2020 з 12:10 год. по 12:40 год., з 14:07 год. по 15:00 год., з 15:01 год. по 16:00 год., з 16:01 год. по 16:32 год., з 20:40 год. по 20:42 год., 02.02.2020 з 10:11 год. по 10:42 год., з 19:51 год. по 19:52 год., з 20:12 год. по 20:14 год., з 13:11 год. по 13:12 год., з 16:23 год. по 17:00 год., з 17:01 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:01 год. по 19:21 год., 04.02.2020 з 11:43 год. по 11:44 год., з 13:38 год. по 13:41 год., з 14:04 год. по 14:23 год., з 16:25 год. по 17:00 год., з 17:01 год. по 18:00 год., з 18:01 год. по 19:00 год., з 19:01 год. по 19:57 год., 05.02.2020 з 09:58 год. по 10:00 год., з 10:01 год. по 10:54 год., з 12:31 год. по 12:43 год., з 18:55 год. по 18:56 год., з 19:06 год. по 19:08 год., 06.02.2020 з 12:12 год. по 12:45 год., з 13:40 год. по 14:00 год., з 14:01 год. по 14:51 год. та в інші дні, точні дати і час яких встановити не виявилося можливим, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 , ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_3 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), усвідомлюючи протиправний і суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно-небезпечні наслідки та свідомо бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на виготовлення, зберігання та продаж підакцизних товарів, у тому числі алкогольних напоїв, всупереч вимогам ст.215, ст.226 Податкового Кодексу України, Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», у нежитловому складському приміщенні за адресою: АДРЕСА_5 , здійснювали незаконне виготовлення алкогольних напоїв, а саме водно-спиртової суміші під виглядом горілки, коньяку та віскі, з використанням підроблених марок акцизного податку наступним чином.

ОСОБА_3 особисто та за допомогою ОСОБА_5 (який не був обізнаним зі злочинним наміром ОСОБА_3 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) виготовляли спиртосуміш шляхом розведення спирту водою у пропорції 2 до 3, зокрема в ємкість об`ємом 2 000 літрів наливали спирт етиловий в кількості 400 літрів, до якого добавляли 600 літрів води, після чого спиртометром вимірювали міцність рідини і доводили її до 40% об., а при необхідності виготовити меншу кількість спиртосуміші відповідно використовували меншу кількість спирту та води в пропорції 2 до 3 та у випадку виготовлення забарвленої водно-спиртової суміші типу коньяк, віскі ароматичні концентрати, які він придбав у невстановленої слідством особи.

В подальшому ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 та ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_3 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) водно-спиртову суміш через фільтр та харчовий шланг розливали в скляні пляшки, різних об`ємів з етикетками горілки різних виробників, та які після розливу закорковували корками за допомогою спеціального металевого ключа та в картонні упакування типу «бег-ін-бокс» різних об`ємом та пластикові пляшки різних об`ємом, після чого ОСОБА_3 особисто, не залучаючи ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , наклеював на горловини скляних пляшок підроблені та повторно використані марки акцизного податку.

Виготовлені алкогольні напої в скляних пляшках ОСОБА_3 , за участю ОСОБА_5 та ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_3 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) упаковували по 20 пляшок, використовуючи картонні підкладки та поліетиленову плівку, а картонні упакування типу «бег-ін-бокс» різних об`ємів заклеювали клеєм та клейкою стрічкою та складували в приміщенні для незаконного зберігання з метою збуту.

Протягом періоду з початку червня 2019 (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) до 07.02.2020 (більш точний час встановити не виявилося можливим) ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 та ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_3 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), у складському приміщенні, за адресою: АДРЕСА_5 ,виготовили з метою збуту 1 300,6 л водно-спиртової суміші під виглядом горілки, яку розлили у скляні пляшки по 0,25 л, 0,5 л, 0,7 л, з етикетками різних виробників та картонні упакування типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л, 3 л та 10 л та 414,25 л забарвленої водно-спиртової суміші під виглядом коньяку та віскі, яку розлили у скляні пляшки по 0,5 л та 0,7 л з етикетками різних виробників та картонні упакування типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 л та 3 л, частину з яких ОСОБА_3 обклеїв підробленими марками акцизного податку.

Вказані незаконно виготовлені алкогольні напої з підробленими марками акцизного податку ОСОБА_3 з ОСОБА_5 та ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_3 щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) до моменту їх реалізації зберігали за місцем їх виготовлення за адресою: АДРЕСА_5 , та в місцях зберігання за адресою: АДРЕСА_5 , гараж № НОМЕР_5 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_7 , гараж № НОМЕР_2 ; АДРЕСА_8 , гараж № НОМЕР_6 ; АДРЕСА_6 , а також у транспортних засобах, яким здійснювали їх перевезення.

У подальшому, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_8 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст. ст. 2, 14, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» №481/95-ВР від 19.12.1995 (із змінами та доповненнями), в середині червня 2019 (встановити більш точну дату та час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_10 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 15 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 33 грн. за одну пляшку, на загальну суму 495 гривень.

Також, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_8 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 24.06.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_11 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 300 гривень.

В свою чергу, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 02.08.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_12 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_17 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 15 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 450 гривень.

Також, ОСОБА_3 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.08.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 500 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 , не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 22.08.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 (до готельно-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») та збув громадянину ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 6 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 2 «бег-ін-бокса» ємкістю 2 л кожний з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 390 гривень.

В подальшому, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_8 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 02.09.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 транспортував з метою збуту до АДРЕСА_10 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Калганоф» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 33 грн. за одну пляшку, та спирт етиловий, який знаходився у 5 пластикових пляшок ємкістю по 1 л кожна по ціні 70 грн. за 1 пляшку, на загальну суму 700 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 29.09.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 (до готельно-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») та збув громадянину ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 250 гривень.

В подальшому, ОСОБА_3 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 08.10.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Неміроф» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 5 «бег-ін-бокси» ємкістю 2 л кожний з етикетками горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 850 гривень.

Також, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку) не будучи зареєстрованим як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 11.10.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 транспортував з метою збуту до с. Ігровиця, Тернопільського р-ну, Тернопільської обл. (до продуктового магазину) та збув громадянину ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 10 л з етикеткою горілки «Пшенична» по ціні 400 грн., на загальну суму 700 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 10.11.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_5 (до території «Заготзерно») та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 2 л з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн., на загальну суму 245 гривень.

Також, ОСОБА_3 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_7 (до гаражного приміщення № НОМЕР_2 ) та збув громадянці ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 500 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_12 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_17 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, та 2 «бег-ін-бокси» ємкістю 3 л кожний з етикетками горілки «Фінляндія» по ціні 180 грн. за один, на загальну суму 510 гривень.

Також, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до с. Ігровиця, Тернопільського р-ну, Тернопільської обл.(до продуктового магазину) та збув громадянину ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, та спирт етиловий, який знаходився у 5 пластикових пляшках ємкістю по 1 л кожна по ціні 70 грн. за 1 пляшку, на загальну суму 650 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_8 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.11.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_11 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 3 л з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 200 грн., на загальну суму 350 гривень.

В подальшому, ОСОБА_3 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 10.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Зелена марка» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 45 грн. за одну пляшку, на загальну суму 900 гривень.

Також, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 10.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 500 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 12.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_12 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_17 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 300 гривень.

Також, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_8 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 19.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_10 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Забава Мисливська» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 35 грн. за одну пляшку, на загальну суму 350 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 25.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 3 «бег-ін-бокси» ємкістю 2 л кожний з етикетками горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 610 гривень.

Також, ОСОБА_3 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 26.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_7 (до гаражного приміщення № НОМЕР_2 ) та збув громадянці ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 3 «бег-ін-бокси» ємкістю 2 л кожний з етикетками горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 610 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 26.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_14 (до готельно-розважального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») та збув громадянину ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 3 «бег-ін-бокси» ємкістю 2 л кожний з етикетками горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн. за один, на загальну суму 610 гривень.

Також, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 27.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до с. Ігровиця, Тернопільського р-ну, Тернопільської обл. (біля продуктового магазину) та збув громадянину ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 600 гривень.

Продовжуючи свої злочинні діяння, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_8 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 28.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «FORD KONECT» реєстраційний номер НОМЕР_7 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_11 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 15 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 30 грн. за одну пляшку, на загальну суму 450 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 29.12.2019 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_5 (до території «Заготзерно») та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 12 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 300 гривень.

Продовжуючи свої злочинні діяння, ОСОБА_3 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 03.01.2020 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_13 та збув громадянину ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 10 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 250 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 05.01.2020 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 20 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 10 л з етикеткою горілки «Пшенична» по ціні 500 грн., на загальну суму 1000 гривень.

Також, ОСОБА_3 не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 17.01.2020 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_5 (до території «Заготзерно») та збув громадянину ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку по ціні 25 грн. за одну пляшку, та 1 «бег-ін-бокс» ємкістю 2 л з етикеткою горілки «Фінляндія» по ціні 120 грн., на загальну суму 245 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 20.01.2020 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) автомобілем марки «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 , транспортував з метою збуту до АДРЕСА_15 (до житлового будинку) та збув громадянину ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 60 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Грін Дей» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 25 грн. за одну пляшку, на загальну суму 1500 гривень.

Також, ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 (який не був обізнаний зі злочинним наміром ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 22.01.2020 (встановити більш точний час в ході слідства не виявилося можливим) збув за адресою: АДРЕСА_9 громадянину ОСОБА_24 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 5 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Хортиця» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 45 грн. за одну пляшку, на загальну суму 225 гривень.

Крім цього, ОСОБА_3 з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), не будучи зареєстрованими як суб`єкти підприємницької діяльності, з корисливих мотивів, не маючи ліцензій на право здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями, всупереч ст.ст. 2, 14, 15 Закону №481/95-ВР, 27.01.2020 року о 17 год. 15 хв. збув за адресою: АДРЕСА_9 громадянину ОСОБА_24 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ) незаконно виготовлені алкогольні напої, які знаходились у 9 скляних пляшках ємкістю 0,5 л кожна з етикетками горілки «Прайм» з наклеєними підробленими марками акцизного податку, по ціні 45 грн. за одну пляшку, на загальну суму 450 гривень.

Крім того, упродовж своєї злочинної діяльності протягом періоду з початку червня 2019 (більш точну дату та час встановити не виявилося можливим) по 07 лютого 2020 року (більш точний час встановити не виявилося можливим), ОСОБА_3 за участю ОСОБА_5 та ОСОБА_8 (які не були обізнані зі злочинними намірами ОСОБА_3 , щодо незаконного придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збуту підроблених марок акцизного податку), збули при невстановлених слідством обставинах невстановленим особам 90л водно спиртової суміші під виглядом горілки у скляних пляшках по 0,5 л з етикетками різних виробників з наклеєними підробленими марками акцизного податку та 50 л забарвленої водно-спиртової суміші під виглядом коньяку та віскі у картонних упакуваннях типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 2 та 3 літри різних виробників.

Подальші злочинні дії ОСОБА_3 викриті та припинені працівниками слідчого та оперативного управлінь ГУ ДФС у Тернопільській області, які 06-07 лютого 2020 року провели обшуки за результатами яких виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої, сировина, засоби та обладнання для їх виготовлення, а саме:

-за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_5 за адресою: АДРЕСА_5 виявлено та вилучено: незаконно виготовлені алкогольні напої (водно-спиртові суміші) з наклеєними підробленими марками акцизного податку, які знаходились у 40 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «KALGANOFF»; 30 скляних пляшках об`ємом 0,25 л кожна, із етикетками горілки «Житня сльоза»; 40 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Пшенична»; 40 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Великий князь»; 20 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Житня сльоза»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Абсолют стандарт»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «SKLANKA»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «М`якуш»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Улюблена пшенична»; 4 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Пшенична»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «ICE DAMASK»; 4 скляних пляшках об`ємом 0,25 л кожна, із етикетками горілки «Пшенична»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «NEMIROFF особлива»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «PULSE ICE»; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «KALGANOFF мед з коньяком»; 1 скляній пляшка об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Древнекиевская»;

-за результатами обшуку житлових, господарських будівель та споруд за місцем проживання громадянина ОСОБА_25 батька ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_9 виявлено та вилучено: незаконно виготовлені алкогольні напої (водно-спиртові суміші) з наклеєними підробленими марками акцизного податку, які знаходились у 14 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «UNGVAR»; 11 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «PRIME EVO»; 2 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «PRIME COOL»; 5 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «PRIME BLANCHE»; 4 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «ХОРТИЦЯ»; 3 скляних пляшках об`ємом 0,5 л кожна, із етикетками «КОЗАЦЬКА РАДА», «М`ЯКУШ», «YELLOW&BLUE»;

-за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_7 виявлено та вилучено: 5 марок акцизного податку, які були у використанні; 4 підроблених марки акцизного податку;

-за результатами обшуку автомобіля «PEUGEOT PARTNER» реєстраційний номер НОМЕР_4 виявлено та вилучено: незаконно виготовлені алкогольні напої (водно-спиртові суміші), які знаходились 30 скляних пляшках ємкістю по 0,25 мл, із етикетками горілки «Житня Сльоза», з наклеєними підробленими марками акцизного податку;

-за результатами обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_1 за адресою: АДРЕСА_6 виявлено та вилучено: незаконно виготовлені алкогольні напої (водно-спиртові суміші), які знаходились у 80 скляних пляшок об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками «Великий князь, горілка», з наклеєними підробленими марками акцизного податку;

-за результатами обшуку автомобіля «PEUGEOT BOXER» реєстраційний номер НОМЕР_3 виявлено та вилучено: 72 підроблених марки акцизного податку; 1 марку акцизного податку, яка була у використанні;

- за результатами обшуку гаражних та складських приміщень за адресою: АДРЕСА_5 , по місцю виготовлення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, виявлено та вилучено: незаконно виготовлені алкогольні напої (водно-спиртові суміші), які знаходились у 10 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Збараж», з наклеєними підробленими марками акцизного податку; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Олександрія», з наклеєною підробленою маркою акцизного податку; 1 скляній пляшці об`ємом 0,5 л, із етикеткою горілки «Неміров Делікатна», з наклеєною підробленою маркою акцизного податку; 10 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Хортиця», з наклеєними підробленими марками акцизного податку; 8 скляних пляшках об`ємом по 0,5 л кожна, із етикетками горілки «Грін Дей», з наклеєними підробленими марками акцизного податку, а також 86 марок акцизного податку, які були у використанні; 16 підроблених марок акцизного податку.

Допитаний в судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_3 вину у вчиненні інкримінованих йому злочинів визнав. Вказав на те, що обставини, які викладені в обвинувальному акті відповідають дійсності.

Щодо обставин вчинення ним злочинів повідомив, що розпочав діяльність з виробництва алкогольних напоїв в червні 2019 року, проте пропрацювали недовго. Умисел на зайняття вказаною діяльністю виник у зв`язку з скрутним матеріальним становищем, при цьому мав намір здійснювати виробництво алкогольних напоїв самостійно. Проте, залучив ОСОБА_8 та ОСОБА_5 до спільної діяльності. Цьому передувала їхня спільна зустріч напередодні 15 липня 2019 року, ставив ОСОБА_8 та ОСОБА_5 до відому про те, яку роботу слід виконувати. Про те, що ця діляльність незаконна усвідомлював не до кінця. Акцизні марки закупляв самостійно через інтернет в червні минулого року, в кількості по 500 шт., вартістю по 50 чи 60 коп., їх надсилали «Новою поштою» з Івано-Франківська та з інших областей. Загальна вартість становила 1 тис. грн., з комісією за пересилання. Усвідомлював те, що використовував підроблені марки акцизного податку. Придбані марки акцизного податку зберігав в місці, де все виготовляли. Марки наклеював особисто тоді, коли все було розлито, при цьому ОСОБА_8 та ОСОБА_5 присутніми не були. Вони не були обізнані про те, що він замовляв марки. Тару шукали в пунктах скло прийому, її закупляли в невеликих обсягах по 5-10 мішків. Люди, в яких закупляли тару не були обізнані про те, для чого її закупляли. Тара пляшки з під горілки різних марок: «Хрещатик», «Грін дей», по 0,5 л. з корками. Виготовлення алкогольних напоїв здійснювали в орендованому складському приміщенні по АДРЕСА_5 . В середині липня 2019 року завезли до вказаного приміщення тару, пластмасову бочку місткістю 220 л. та кілька каністер. В своїй діяльності використовував автомобіль «Пежо Боксер», який також орендував. Пластмасову бочку місткістю 220 л. використовували для розведення спирту з водою та в подальшому розливали в скляну тару. Бочку спирту (220 л.) замовляв через інтернет в липні 2019 року в чоловіка на ім`я ОСОБА_26 . На той час вартість спирту за літру становила 40 грн., загальна вартість близько 10 тис. грн. Оплату здійснював готівкою при отриманні. Спирт розводив самостійно, за допомогою спиртометра визначав 40 ?, розводив 1 до 1 з водою, ОСОБА_5 допомагав розливати та окорковувати. В своїй діяльності також використовував: лійку, черпак, спиртометр. Також, одного разу використовував ароматизатори, суміші, призначені для використання «біг-бегів», які також купував через інтернет, 200 гр. 150 грн. Роль ОСОБА_8 привозити воду. Оплата роботи ОСОБА_8 та ОСОБА_5 здійснювалася за кожну пляшку в межах 4 грн., після виконаної роботи. Алкоголь для продажу розливли як в скляні пляшки, так і в картонні коробки по 3 та 10 л. Алкогольні напої для збуту надавав ОСОБА_8 та ОСОБА_5 .

Факти збуту алкогольних напоїв, також придбання, використання, зберігання підробленийх марок акцизного податку, що наведені в обвинувальному акті визнав в повному обсязі.

Водночас повідомив про те, що ліцензії на зайняття діяльністю щодо розливу чи збуту алкогольних нопоїв не отримував.

Допитаний в судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_5 вину у вчиненні інкримінованих йому злочинів визнав. Вказав на те, що обставини, які викладені в обвинувальному акті відповідають дійсності.

Щодо обставин вчинення ним злочинів повідомив наступне. В час, коли перебував в скрутному матеріальному становищі, зустрілися з ОСОБА_3 та обговорили варіант заробітку виготовлення алкогольних напоїв. Надалі ОСОБА_3 знайшов приміщення по АДРЕСА_5 . Прийшовши з останнім в липні 2019 року до вказаного приміщення, там частково стояла тара. ОСОБА_3 пізніше привозив спирт, розбавляв його водою, а він розливав суміш по пляшках і по «бег-ін-боксах». ОСОБА_8 привозив воду, допомагав завантажувати.

Факти збуту алкогольних напоїв, що наведені в обвинувальному акті визнав в повному обсязі.

Водночас, повідомив про те, що ціну на алкоголь встановлював ОСОБА_3 в своїй діяльності використовував автомобіль «Пежо Партнер», який належить дружині, проте вона не була обізнана щодо його діяльності. Також, повідомив про те, що його заробіток становив від 3 до 5 грн. з пляшки, решту коштів передавав ОСОБА_3 алкогольні напої були обклеєні марками акцизного податку, про те, що вони підроблені, не знав. Особисто марок не клеїв та не бачив. Виготовлення алкогольних напоїв здійснювали протягом більше як пів року. На той момент працював та часто участі у спільній діяльності не брав, лиш тоді, коли мав час приїжджав розливати. Готову продукцію складали в тому ж приміщенні, де і виготовляли. Тару привозив ОСОБА_3 незаконно виготовлений алкоголь розливали в півлітрове скло, десятилітрові та трилітрові «бег-ін-бокси». Всі роботи організовував ОСОБА_3 щодо збуту виготовленої продукції повідомив про те, що мав кількох клієнтів, які телефонували та їм збував.

Допитаний в судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_8 вину у вчиненні інкримінованих йому злочинів визнав. Вказав на те, що обставини, які викладені в обвинувальному акті відповідають дійсності.

Щодо обставин вчинення ним злочинів повідомив наступне. З ОСОБА_3 та ОСОБА_5 знайомі близько 5 років. ОСОБА_3 запропонував заробіток, на що погодився у зв`язку з скрутним матеріальним становищем та хворобою батька. ОСОБА_3 розповів про те, що потрібно робити надалі, показав склад на АДРЕСА_5 . Привозив воду 4-5 разів, інколи пакував в ящики та збував знайомим готову продукцію. Розливав алкоголь 1 чи 2 рази в скляні пляшки ємкістю по 0,5 л., які надалі складали на складі, допомагали ОСОБА_5 та ОСОБА_3 . ОСОБА_3 привозив тару. Вказаною діяльністю займалися з червня чи липня до грудня чи січня.

Факти збуту алкогольних напоїв, що наведені в обвинувальному акті визнав в повному обсязі.

Водночас, повідомив про те, що алкогольні напої перевозив на автомобілі «Форд Конект», який належить його батькові, керував ним по дорученні. Батько не був обізнаний щодо його діяльності. Також повідомив про те, що вартість алкоголю встановлював ОСОБА_3 . Його заробіток становив 3 чи 3,5 грн. за пляшку, решту суми віддавав ОСОБА_3 пляшки були обклеєні марками акцизного податку, про те, що вони підроблені, не знав. Ймовірно пляшки марками акцизного податку обклеював ОСОБА_3 .

Попри вказане, зауважив на тому, що на його утриманні перебуває батько інвалід 1 групи, у зв`язку з станом його здоров`я витрачає значні кошти на його лікування. Також повідомив про те, що на його утриманні перебувають двоє неповнолітніх дітей.

Окрім власного визнання вини, вина ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 у скоєнні вищевказаних діянь доводиться і іншими, зібраними та проаналізованими в судовому засіданні доказами, зокрема:

-витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні №0000016: №1 від 24 травня 2019 року, згідно якого ОСОБА_3 протягом періоду 2019-2020 років здійснював придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збуту а також збут підроблених марок акцизного податку; №2 від 18 травня 2020 року, згідно якого ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 протягом 2019-2020 років, в складському прміщенні за адресою: АДРЕСА_5 , організували незаконне виготовлення алкогольних напоїв, шляхом розведення спирту з додаванням у відповідних пропорціях води та компонентів для покращення смакових якостей під виглядом горілки та коньяку та в подальшому збували в упакованому вигляді такі виготовлені алкогольні напої з обклеєними підробленими марками акцизного податку, жителям м. Тернополя та області; №3 від 24 травня 2019 року, згідно якого ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 протягом 2019-2020 років, в складському приміщенні за адресою: АДРЕСА_5 , організували незаконне виготовлення алкогольних напоїв, шляхом розведення спирту з додаванням у відповідних пропорціях води та компонентів для покращення смакових якостей під виглядом горілки та коньяку та в подальшому здійснювали незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв з обклеєними підробленими марками акцизного податку, жителям м. Тернополя та області;

-витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні №0000023 від 24 травня 2019 року, згідно якого громадяни ОСОБА_27 (анкетні дані змінено) та Г.В.П. (анкетні дані змінено) здійснюють незаконне зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв;

-витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні №0000024 від 24 травня 2019 року, згідно якого громадяни ОСОБА_27 (анкетні дані змінено) та Г.В.П. (анкетні дані змінено) здійснюють незаконне зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку;

-витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні №0000013 від 18 травня 2020 року, згідно якого ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 протягом 2019-2020 років, в складському приміщенні за адресою: АДРЕСА_5 , шляхом розведення спирту з додаванням у відповідних пропорціях води та компонентів для покращення смакових якостей здійснювали незаконне виготовлення алкогольних напоїв під виглядом горілки та коньяку;

-повідомленням про вчинене кримінальне правопорушення за №38/19-00-21-06-04, що датоване 24 травня 2019 року, за підписом начальника оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_28 ;

-заявою ОСОБА_24 від 17 травня 2019 року, в якій зазначено про те, що останній придбав у ОСОБА_29 , за місцем його проживання 2 пляшки по 0,5 л. горілки з етикеткою «Пшенична» по ціні 35 грн. за пляшку та 1,5 л. коньяку на розлив в пластиковій тарі по ціні 120 грн. за 1,5 л. Пляшки з алкоголем, який придбав протікали в місці закупорювання, відчувався різкий запах спирту, коли подивився на пляшку, побачив, що на акцизній марці одинакові серії та номера, етикетки по краях надірвані та затерті;

-протоколом добровільної видачі, що датований 17 травня 2019 року, в якому зафіксовано те, що ОСОБА_24 добровільно видано та в подальшому вилучено алкогольні напої, які ним придбані в садівничому товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_17 » в с. Смиківці Тернопільського району у громадянина ОСОБА_29 , зокрема: 2 скляні пляшки з етикетками горілки «Пшенична», ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку із ідентичними серіями та номерами: 09АААД 246463 04/17 25,392 грн.; 1 пластикова пляшка без етикетки, об`ємом 1,5 л., яка повністю заповнена коричневою рідиною із різким запахом спирту;

- довідкою про попереднє дослідження: рідини коричневого кольору, яка знаходиться в скляній пляшці об`ємом 0,5 л., без етикетки, яка опечатана; прозорої рідини в скляній пляшці об`ємом 0,5 л., з етикеткою горілка «Пшенична», яка опечатана, в якій зазначено про те, що зразок коричневої рідини, який надано на попереднє дослідження, є коньяком і відноситься до алкогольних напоїв. За органолептичними і фізико-хімічними властивостями (об`ємна частка етилового спирту) дана рідина не відповідає вимогам ДСТУ 4700:2006 «Коньяки України. Технічні умови». Зразок прозорої рідини в скляній пляшці з етикеткою горілки «Пшенична», кий надано на попереднє дослідження, є водно-спиртовою сумішшю (горілкою) і відноситься до алкогольних напоїв. За окремими органолептичними і фізико-хімічними властивостями дана рідини не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі». В процесі попереднього дослідження використаний весь вміст рідини;

-відповіддю №117/19-00-40-00-11/12852 від 23 травня 2019 року Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів, на лист №36/19-00-21-06-04 від 22 травня 2019 року, в якій зазначено про те, що за даними АС «Акцизні марки» марка акцизного податку 09 АААД 246463 04/17 25,392 грн. суб`єкту господарювання ТОВ «Одеський ЛГЗ» () не видавалась. Також зазначено про те, що вказаний на марках акцизного податку індекс регіону не відповідає місцезнаходженню виробника продукції;

-повідомленням про вчинене кримінальне правопорушення за №16/19-97-03-06, що датоване 18 травня 2020 року, за підписом в.о. начальника оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_30 ;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 21 серпня 2019 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/2315т від 10 червня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_8 , яким користується гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 20 червня 2019 року по 30 червня 2019 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_8 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 21 серпня 2019 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/2316т від 10 червня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_9 , яким користується гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 20 червня 2019 року по 30 червня 2019 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_8 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 30 вересня 2019 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/2316т від 10 червня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_9 , яким користується гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 01 липня 2019 року по 14 липня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 30 вересня 2019 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/2315т від 10 червня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_8 , яким користується гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 01 липня 2019 року по 14 липня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 28 жовтня 2019 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/2315т від 10 червня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_8 , яким користується гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 15 липня 2019 року по 30 липня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 28 жовтня 2019 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/2316т від 10 червня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_9 , яким користується гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 15 липня 2019 року по 30 липня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 07 листопада 2019 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/2316т від 10 червня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_9 , яким користується гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 31 липня 2019 року по 08 серпня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 07 листопада 2019 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/2315т від 10 червня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_8 , яким користується гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 31 липня 2019 року по 08 серпня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 19 листопада 2019 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3114т від 14 серпня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_10 , яким користується гр. ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 20 серпня 2019 року по 28 серпня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 19 листопада 2019 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3078т від 13 серпня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_9 , яким користується гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 20 серпня 2019 року по 28 серпня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 19 листопада 2019 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3077т від 13 серпня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_8 , яким користується гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 20 серпня 2019 року по 28 серпня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 21 грудня 2019 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3078т від 13 серпня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_9 , яким користується гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 29 серпня 2019 року по 23 вересня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 15 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3077т від 13 серпня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_8 , яким користується гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 29 серпня 2019 року по 23 вересня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 15 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3114т від 14 серпня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_10 , яким користується гр. ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 29 серпня 2019 року по 23 вересня 2019 року;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 15 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3078т від 13 серпня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_9 , яким користується гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 24 вересня 2019 року по 03 жовтня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 15 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3114т від 14 серпня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_10 , яким користується гр. ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 24 вересня 2019 року по 03 жовтня 2019 року;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 15 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3077т від 13 серпня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_8 , яким користується гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 24 вересня 2019 року по 03 жовтня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 20 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3831т від 08 жовтня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_10 , яким користується гр. ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 29 жовтня 2019 року по 14 листопада 2019 року;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 20 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3831т від 08 жовтня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_10 , яким користується гр. ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 16 жовтня 2019 року по 28 жовтня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 20 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3832т від 08 жовтня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_8 , яким користується гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 16 жовтня 2019 року по 28 жовтня 2019 року, з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 20 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3829т від 08 жовтня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_9 , яким користується гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 16 жовтня 2019 року по 28 жовтня 2019 року;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 23 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/4717т від 11 грудня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії спостереження за особою - ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 08 год. 00 хв. 24 грудня 2019 року по 14 год. 00 хв. 24 грудня 2019 року, в якому зафіксовано пересування останнього на автомобілі «Peugeot Boxer», червоного кольору, держномер НОМЕР_3 , за маршрутом: вул. Л.Українки-вул. Слівенська- вул. Є.Коновальця- п-кт. Злуки- вул. Збаразька, а зокрема, перебування на території за адресою: м. Тернопіль, вул. Збаразька, 16 (територія колишньої гуртові «Галант»), де з багажного відділення вказаного автомобіля ОСОБА_3 до припаркованого неподалік автомобіля «Mercedes-Benz Vito», білого кольору, держномер НОМЕР_11 , в багажний відсік, перегрузив близько двадцяти картонних коробок (приблизний розмір 50*40*30см) з надписом «Пшенична». Надалі ОСОБА_3 на керованому ним автомобілі продовжив рух до домоволодіння за адресою: АДРЕСА_17 , звідки попрямував по АДРЕСА_18 , заїхав на територію за адресою: АДРЕСА_5 , де припаркувався біля складського приміщення, без номера, та зайшов туди;

-фото таблицями до звернення №1 за 24 грудня 2019 року;

- протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії контроль за вчиненням злочину у формі оперативної закупки від 28 січня 2020 року, проведеної за участі ОСОБА_24 , в якому зазначено про те, що 27 січня 2020 року, останньому за його згоди вручено грошові кошти на загальну суму 900 (дев`ятсот) гривень, а саме 100 (сто) гривень серії МГ 8111768, 100 (сто) гривень серії КЄ 7649300, 100 (сто) гривень серії ЕГ 9172072, 100 (сто) гривень серії МГ 1985142, 100 (сто) гривень серії КР 8872860, 100 (сто) гривень серії СЖ 0918342, 100 (сто) гривень серії ТБ 0904112, 100 (сто) гривень серії КС 0135315, 100 (сто) гривень серії СИ 2436263 з метою їх використання під час оперативної закупки незаконно виготовлених алкогольних напоїв у громадянина ОСОБА_18 . Надалі, цього ж дня громадянином ОСОБА_24 за адресою: АДРЕСА_13 , було придбано у ОСОБА_18 19 скляних пляшок із надписом «Green mark vodka» із зазначенням виробника TOB Буасон Еліт» (м. Черкаси, вул. Б. Хмельницького, 55), об`ємом 0,5л., які заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту, горловини яких обклеєні смужками паперу із а саме: девять пляшок 04АААЗ 367186 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367191 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367193 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367190 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367110 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367185 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367192 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367177 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367182 06/19 25,392грн., були поміщені в фіолетовий поліетиленовий пакет та опечатано биркою № 1 з підписами учасників, десять пляшок із надписами на смужках паперу 04АААЗ 367197 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367195 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367187 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367189 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367114 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367194 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367188 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367183 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367184 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 367181 06/19 25,392грн.; були поміщені в фіолетовий поліетиленовий пакет та опечатано биркою № 2 з підписами учасників. Грошові кошти в сумі 45 (сорок п`ять) гривень, купюрами наступних номіналів: 5 (п`ять) гривень, серія УЕ №6952148; 10 (десять) гривня, серія ЮА №0404138; 10 (десять) гривня, серія ЮБ №0003797; 20 (двадцять) гривень, серія ТЗ №4364117; поміщено в паперовий конверт, який опечатано смужкою паперу із підписами учасників слідчої дії. Як зазначив ОСОБА_24 , вказані скляні пляшки в кількості 19 (дев`ятнадцять) штук із надписом «Green mark vodka» із зазначенням виробника TOB «Буасон Еліт» (м. Черкаси, вул. Б. Хмельницького, 55), об`ємом 0,5л., які заповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту були придбані ним у громадянина ОСОБА_18 , на загальну суму 855 грн. (за ціною 45 грн. за одну пляшку із прозорою рідиною) за адресою: АДРЕСА_13 , а грошові кошти в сумі 45 грн. це здача з коштів, які йому були вручені для проведення оперативної закупки;

- протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії контроль за вчиненням злочину у формі оперативної закупки від 28 січня 2020 року, проведеної за участі ОСОБА_24 , в якому зазначено про те, що 27 січня 2020 року останньому за його згоди вручено грошові кошти на загальну суму 400 (чотириста) гривень, 200 (двісті) гривень, серія ПЕ № 7537537 та 200 (двісті) гривень, серія ТБ № 4140284 з метою їх використання під час оперативної закупки незаконно виготовлених алкогольних напоїв у громадянина ОСОБА_8 . Надалі, цього ж дня громадянином ОСОБА_24 за адресою: АДРЕСА_16 , було придбано у ОСОБА_8 1 (одну) пластикову пляшку з етикетками вода «Живчик без газу», ємкістю 2 л. заповнена рідиною прозорого кольору з різким запахом спирту, 1 (одну) пластикову пляшку з етикетками вода «Караван артизіанська», ємкістю 1,5 л. заповнена рідиною прозорого кольору з різким запахом спирту, 1 (одну) пластикову пляшку з етикетками вода «Моршинська слабо газована», ємкістю 1.5 л. заповнену рідиною прозорого кольору з різким запахом спирту, які були поміщені гр. ОСОБА_8 в білий поліетиленовий пакет написом «My DutyFree». Як зазначив ОСОБА_24 , вказані пляшки були придбані ним у громадянина ОСОБА_8 на загальну суму 370 грн. (за ціною 74 грн. за один літр прозорої рідини) за адресою: АДРЕСА_16 , а грошові кошти в сумі 30 грн. це решта з коштів, які йому були вручені для проведення оперативної закупки;

- протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії контроль за вчиненням злочину у формі оперативної закупки від 28 січня 2020 року, проведеної за участі ОСОБА_24 , в якому зазначено про те, що 27 січня 2020 року останньому за його згоди вручено грошові кошти на загальну суму 450 (чотириста п`ятдесят) гривень, 200 (двісті) гривень, серія СК № 1817641, 200 (двісті) гривень, серія ЕД № 4702485 та 50 (п`ятдесят) гривень, серія УБ № 5328833 з метою їх використання під час оперативної закупки незаконно виготовлених алкогольних напоїв у громадянина ОСОБА_25 . Надалі цього ж дня громадянином ОСОБА_24 за адресою: село Шимківці, Збаразького району було придбано у ОСОБА_25 10 (десять) скляних пляшок, з яких 8 (вісім) скляних пляшок з етикетками горілка «PRIME VODKA EVO», із зазначенням виробника ТОВ «Лікерогорілчаний завод Прайм» (Харківська область, Чугуївський район, смт. Малинівка, вул. Олімпійська, 1), ємкістю по 0,5 л. кожна заповнена рідиною прозорого кольору з різким запахом спирту, горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку» 04АААЗ 362093 06/19 25,392 грн.; 04АААЗ 362089 06/19 25,392 грн.; 04АААЗ 362083 06/19 25,392 грн.; 04АААЗ 362076 06/19 25,392 грн.; 04АААЗ 362095 06/19 25,392 грн.; 04АААЗ 347388 06/19 25,392 грн.; 04АААЗ 362092 06/19 25,392 грн. 2 (дві) скляні пляшки з етикетками горілка «PRIME VODKA COOL», із зазначенням виробника TOB «Лікерогорілчаний завод Прайм» (Харківська область, Чугуївський район, смт. Малинівка, вул. Олімпійська, 1), ємкістю по 0,5 л. кожна заповнена рідиною прозорого кольору з різким запахом спирту, горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку» 04АААЗ 347394 06/19 25,392 грн.; 04АААЗ 347410 06/19 25,392 грн. Як зазначив ОСОБА_24 , вказані скляні пляшки в кількості 10 (десять) штук із надписом «PRIME VODKA COOL» та «PRIME VODKA EVO» із зазначенням виробника TOB «Лікерогорілчаний завод Прайм» (Харківська область, Чугуївський район, смт. Малинівка, вул. Олімпійська, 1), ємкістю по 0,5 л. кожна заповнена рідиною прозорого кольору з різким запахом спирту були придбані ним у громадянина ОСОБА_25 , на загальну суму 450 грн. (за ціною 45 грн. за одну пляшку із прозорою рідиною) за адресою: село Шимківці, Збаразького району;

-протоколом про наслідки здійснення негласних (слідчо) розшукових дій від 29 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/340т від 24 січня 2020 року, в якому зафіксовано проведення негласних (слідчих) розшукових дій аудіо, - відео контроль особи, а саме: ОСОБА_25 ІНФОРМАЦІЯ_18 , в результаті проведеного аналізу інформації за 27 січня 2020 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_25 з «Закупщиком», яке відбувалося в гаражному приміщенні, яке знаходиться біля брами подвір`я ОСОБА_25 . У гаражі з поміж іншого, наявний буфет, в якому стояли пляшки темного і світлого кольорів, на яких наклеєні смужки паперу, схожі на марки акцизного податку. Також зафіксовано придбання «Закупщиком» з оплатою грошових коштів, десяти пляшок з прозорою рідиною, на яких наклеєні смужки паперу, схожі на марки акцизного податку;

-протоколом про наслідки здійснення негласних (слідчо) розшукових дій від 29 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/342т від 24 січня 2020 року, в якому зафіксовано проведення негласних (слідчих) розшукових дій аудіо, - відео контроль особи, а саме: ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за 27 січня 2020 року. У вказаному протоколі зафіксовано зустріч та спілкування ОСОБА_8 з «Закупщиком», в ході якого ОСОБА_8 передав останньому пакет білого кольору з написами червоного і білого кольорів та отримав від «Закупщика» грошові кошти в сумі 400 гривень, та віддав йому здачу в сумі 30 гривень. Також зафіксовано спілкування між вказаними особами з приводу горілки та її вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласних (слідчо) розшукових дій від 29 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/341т від 24 січня 2020 року, в якому зафіксовано проведення негласних (слідчих) розшукових дій аудіо, - відео контроль особи, а саме: ОСОБА_18 ІНФОРМАЦІЯ_19 , в результаті проведеного аналізу інформації за 27 січня 2020 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування між ОСОБА_18 з «Закупщиком», в ході якого останній в кімнаті нежитлового приміщення передає ОСОБА_18 грошові кошти номіналом по 100 грн., а ОСОБА_18 передає «Закупщику» поліетиленовий пакет синього кольору. Також зафіксовано те, що в коридорі з лівої сторони біля стіни знаходились ящики, ОСОБА_18 , відкривши накритий білою тканиною поліетиленовий ящик, в якому знаходилися скляні закорковані пляшки з прозорою рідиною, оклеєні смужками паперу схожого на марки акцизного податку;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 04 лютого 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3829т від 08 жовтня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_9 , яким користується гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 15 листопада 2019 року по 06 грудня 2019 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_5 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 04 лютого 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3832т від 08 жовтня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_8 , яким користується гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 15 листопада 2019 року по 06 грудня 2019 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_8 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 04 лютого 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/4717т від 11 грудня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії спостереження за особою - ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 08 год. 00 хв. 22 січня 2020 року по 11 год. 00 хв. 22 січня 2020 року, в якому зафіксовано пересування останнього на автомобілі «Peugeot Boxer», червоного кольору, держномер НОМЕР_3 , за маршрутом: м. Тернопіль, вул. Довженка, біля стоянки №5 «Тернопільської обласної організації ГО «Всеукраїнська спілка автомобілістів», де зупинився біля гаража № НОМЕР_12 та зайшов в середину приміщення гаража № НОМЕР_12 , звідки продовжив рух до вул. Гріга, м. Тернопіль, де припаркував заднім ходом керований ним автомобіль до припар кованого автомобіля «Renault Master» білого кольору з номерними знаками Республіки Польща НОМЕР_13 , де ОСОБА_3 з двома чоловіками, перевантажували бочки синього кольору, об`ємом біля 200 літрів, з невідомим вмістом близько п`яти штук з багажного відділення автомобіля «Renault Master» з номерними знаками Республіки Польща НОМЕР_13 в автомобіль ОСОБА_3 , після завершення перевантажування бочок з невідомим вмістом, останній продовжив рух керованим ним автомобілем в напрямку вул. Бродівська;

-фото таблицями до довідки №2 за 22 січня 2020 року;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 06 лютого 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3831т від 08 жовтня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_10 , яким користується гр. ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 15 листопада 2019 року по 06 грудня 2019 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_3 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 06 лютого 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3829т від 08 жовтня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_9 , яким користується гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 29 жовтня 2019 року по 14 листопада 2019 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_5 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 06 лютого 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/3832т від 08 жовтня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_8 , яким користується гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 29 жовтня 2019 року по 14 листопада 2019 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_8 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 07 лютого 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/4718т від 11 грудня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії спостереження за особою ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 07 год. 40 хв. 27 січня 2020 року по 11 год. 20 хв. 27 січня 2020 року, в якому зафіксовано пересування останнього від квартири АДРЕСА_19 до неподалік припаркованого автомобіля «Peugeot Partner», білого кольору, 2003 року випуску, держномер НОМЕР_4 , та рух на вказаному автомобілі в напрямку вул. В.Великого;

-фото таблицями до зведення №1 за 27 січня 2020 року;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 07 лютого 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/4718т від 11 грудня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії спостереження за особою ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 17 год. 00 хв. 03 лютого 2020 року по 21 год. 00 хв. 03 лютого 2020 року, в якому зафіксовано перебування ОСОБА_5 та ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_5 , надалі до вхідних дверей приміщення по АДРЕСА_5 , біля якого очікував ОСОБА_5 , підїхав автомобіль «Peugeot Boxer», червоного кольору, держномер НОМЕР_3 , за кермом якого перебував ОСОБА_3 та зупинився. В той час ОСОБА_5 відчинив вхідні двері приміщення та разом з ОСОБА_3 розпочали виносити з приміщення картонні ящики з невідомим вмістом об`ємом 40*30*40 см., та завантажили в багажне відділення автомобіля «Peugeot Boxer», червоного кольору, держномер НОМЕР_3 . Завантаживши близько 4-5 картонних коробок ОСОБА_3 на вказаному автомобілі поїхав на виїзд з вул. Гайова, а ОСОБА_5 зайшов в середину приміщення, зачинивши за собою двері. Надалі, він вийшовши з приміщення по вул. Гайова, зачинивши його ключем, на автомобілі «Peugeot Partner», держномер НОМЕР_4 , поїхав на виїзд з території по АДРЕСА_5 . В подальшому на вказаному автомобілі рухався наступним маршрутом: вул. Гайова, вул. Мостова Бічна, вул. Замонастирська, вул. Татарська, вул. Тютюнника, вул. Зелена, вул. Лисенка, вул. Галицька, пров. Галицький, вул. Збаразька, вул. Текстильна. Надалі повернув по вул. Текстильна та заїхав в гаражний кооператив «Залізничник», за адресою: м. Тернопіль, вул. Текстильна, 30В та зупинився біля гаражного приміщення № НОМЕР_5 , відкривши двері вказаного гаражного приміщення ключем, та завантажив в автомобіль три картонні коробки з невідомим вмістом об`ємом 40*30*40 см. Завантаживши коробки ОСОБА_5 зачинив автомобіль та зайшов в середину приміщення. Надалі до вказаного гаражного приміщення підїхав автомобіль «Peugeot Boxer», червоного кольору, держномер НОМЕР_3 , за кермом якого перебував ОСОБА_3 , в подальшому останній разом з ОСОБА_5 завантажували в автомобіль «Peugeot Boxer», червоного кольору, держномер НОМЕР_3 , картонні коробки з невідомим вмістом об`ємом 40*30*40 см. Завантаживши близько 4-5 коробок ОСОБА_3 на керованому ним автомобілі поїхав в глиб гаражного кооперативу. ОСОБА_5 , вийшовши з гаража, зачинив його та на автомобілі «Peugeot Partner», держномер НОМЕР_4 та попрямував наступним маршрутом: АДРЕСА_20 , зайшов в середину будинку та прослідував в квартиру АДРЕСА_21 ;

-фото таблицями до зведення №2 за 03 лютого 2020 року;

-протоколом про наслідки здійснення негласних (слідчо) розшукових дій від 25 лютого 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/4715т від 11 грудня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласних (слідчих) розшукових дій аудіо, - відео контроль особи, а саме: ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації з 29 грудня 2019 року по 06 лютого 2020 року. У вказаному протоколі зафіксовано процес незаконного виготовлення алкогольних напоїв, а також їх зберігання та збут у складському приміщенні за адресою: АДРЕСА_5 ;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 02 березня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/4608т від 04 грудня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_10 , яким користується гр. ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 10 грудня 2019 року по 15 січня 2020 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_3 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 02 березня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/4608т від 04 грудня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_10 , яким користується гр. ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 16 січня 2020 року по 01 лютого 2020 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_3 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 02 березня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/4606т від 04 грудня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_9 , яким користується гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 10 грудня 2019 року по 15 січня 2020 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_5 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 20 березня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/4607т від 04 грудня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_8 , яким користується гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 16 січня 2020 року по 01 лютого 2020 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_8 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 20 березня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/4606т від 04 грудня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_9 , яким користується гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 16 січня 2020 року по 01 лютого 2020 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_5 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 20 березня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/439т від 31 січня 2020 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_10 , яким користується гр. ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 04 лютого 2020 року по 20 лютого 2020 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_3 з приводу збуту алкогольних напоїв;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 20 березня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/436т від 31 січня 2020 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_9 , яким користується гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 04 лютого 2020 року по 20 лютого 2020 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_5 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 20 березня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/438т від 31 січня 2020 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_8 , яким користується гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 04 лютого 2020 року по 20 лютого 2020 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_8 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

-протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 14 квітня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/4607т від 04 грудня 2019 року, в якому зафіксовано проведення негласної (слідчої) розшукової дії зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по № НОМЕР_8 , яким користується гр. ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в результаті проведеного аналізу інформації за період з 10 грудня 2019 року по 15 січня 2020 року. У вказаному протоколі зафіксовано спілкування ОСОБА_8 з приводу збуту алкогольних напоїв та їх вартості;

*протоколом про наслідки здійснення негласної (слідчої) розшукової дії від 10 січня 2020 року, згідно ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/4712т від 11 грудня 2019 року, проведено негласну (слідчу) розшукову дію негласного отримання зразків, необхідних для порівняльного дослідження, а саме зразків незаконно виготовлених напоїв спільно ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 та іншими особами із залученням працівників ОТВ ОУ ГУ в Тернопільській області, на підставі ухвали Тернопільського апеляційного суду №01/4716т від 11 грудня 2019 року, проведено негласну (слідчу) розшукову дію обстеження публічно недоступних місць, житла чи іншого володіння осіб за адресою: АДРЕСА_5 , в період з 22 год. 15 хв. по 22 год. 45 хв. 28 грудня 2019 року, в ході якої вилучено: смужки паперу із написом «Марка акцизного податку» в кількості 15 штук, які поміщено в прозорий поліетиленовий файл та опечатано биркою з підписами учасників; металеві та пластикові корки в кількості 6 штук, які поміщено в прозорий поліетиленовий файл та опечатано биркою з підписами учасників; паперова коробка із надписом «Gelzin» в якій знаходиться бег-ін-бокс об`ємом 3л. в кількості 1 штука, який поміщено в поліетиленовий пакет та опечатано биркою з підписами учасників; пляшка ємкістю 0,5л., заповнена прозорою рідиною з етикеткою горілка «GRINDAY» обклеєна смужкою паперу із написом «Марка акцизного податку» 09 АААД 137005 04/17 25,392 грн. в кількості 1 штука, яка поміщена в поліетиленовий пакет та опечатано биркою з підписами учасників; поліетиленовий бег-ін-бокс об`ємом 2 (два) л. в кількості 1 штука, який поміщено в поліетиленовий пакет та опечатано биркою з підписами учасників;

*фото таблицями до протоколу про наслідки здійснення негласної слідчої (розшукової) дії від 10 січня 2020 року;

-висновком експерта від 27 лютого 2020 року №2/2-45/20, згідно резолютивної частини якого досліджувана рідина у полімерному бегінбоксі місткістю 3,0 л з художньо-оформленими написами на упакуванні (паперовому ящику) «Boris JELZIN vodka 3 Litres е 37,5% vol.Fillеd on Aug 2018 L30213A01 06:22A CONDITIONNE PAR GCF-F-67290 PETERSBACH PRODUCE OF FRANCE РRODUІTE A PARTIR DE BETTERAVES SUCRІЕRES» - є водно-спиртовою сумішшю, яка за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідає написам на упакуванні;

-висновком експерта від 11 лютого 2020 року №3/3-55/20, згідно резолютивної частини якого смужка паперу, схожа на марку акцизного податку із реквізитами 09АААД 137005 04/17 23,392 грн., якою обклеєна горловина 1 (однієї) скляної пляшки ємкістю 0,5 л з етикеткою горілки «GREEN DAY», заповнена рідиною - вготовлена не державним спеціалізованим підприємством, що здійснює випуск таких марок;
- висновком експерта від 27 квітня 2020 року №2/2-120/20, згідно резолютивної частини якого рідина в одній скляній пляшці з художньо оформленою етикеткою горілки: «GREENDAY AIR VODKA Original life Premium Qualiti. Горілка «Зелений день Ейр» (Green Day AIR) Виробник: TOB «Атлантіс» є водно-спиртовою сумішшю.
Рідина в одній скляній пляшці з художньо оформленою етикеткою горілки: «GREENDAY AIR VODKA Original life Premium Qualiti. Горілка «Зелений день Ейр» (Green Day AIR) Виробник: TOB «Атлантіс» за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови»;

-висновоком експерта від 06 лютого 2020 року №3/3-54/20, згідно резолютивної частини якого смужки паперу, що схожі на марки акцизного податку із наступними реквізитами: «04 АААЗ 347423 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347424 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347425 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347426 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347427 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347428 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347429 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347430 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347431 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347432 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347433 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347434 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347435 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347436 06/19 26,329 грн», «04 АААЗ 347437 06/19 26,329 грн» - виготовлені не державним спеціалізованим підприємством, що здійснює випуск таких марок;
- висновоком експерта від 07 лютого 2020 року №2/2-46/20, згідно резолютивної частини якого рідина у полімерному бег-ін-боксі місткістю 2,0 л - є забарвленою водно-спиртовою сумішшю.

Досліджувана рідина у полімерному бег-ін-боксі місткістю 2,0 л за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 "Горілки і горілки особливі. Технічні умови";

-заявою ОСОБА_24 від 23 січня 2020 року, в якій він просить прийняти міри відносно ОСОБА_33 , у якого придбав підроблену горілку, та зазначає про те, що добровільно видав працівникам податкової поліції в Тернопільській області 5 скляних пляшок по 0,5 літра з етикетками горілки «Хортиця» срібна прохолода, 4 з яких заповнені повністю, а 1 заповнену на 2/3 частини та з смужками паперу, які схожі на акцизні марки;

- протоколом від 23 січня 2020 року, в якому зазначено про те, що 23 січня 2020 року ОСОБА_24 , добровільно видав: 3 (три) скляні пляшки з етикетками горілка «Хортиця срібна прохолода горілка особлива» із зазначенням виробника TOB «Глобал спірітіс груп» код 42735405 (м. Київ, вул. В`ячеслава Чорновола, 12), обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку» 23АААД 246406 04/18 25,392 грн., ємкістю 0,5 літри, повністю наповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту; 1 (одну) скляну пляшку з етикетками горілка «Хортиця срібна прохолода горілка особлива» із зазначенням виробника TOB «УДК» код 37310549 (м. Київ, вул. В`ячеслава Чорновола, 12), обклеєна смужкою паперу із написом «Марка акцизного податку» 23АААД 246406 04/18 25,392 грн., ємкістю 0,5 літри, повністю наповнені прозорою рідиною із різким запахом спирту; 1 (одну) скляну пляшку з етикеткою горілка «Хортиця срібна прохолода горілка особлива» із зазначенням виробника TOB «УДК» код 37310549 (м. Київ, вул. В`ячеслава Чорновола, 12), частково обклеєна смужкою паперу із написом «Марка акцизного податку» 23АААД 246406 04/18 25,392 грн., ємкістю 0,5 літри, на 2/3 заповнена прозорою рідиною із різким запахом спирту. Як зазначив ОСОБА_34 , добровільно видані ним пляшки з прозорою рідиною він 22 січня 2020 року придбав у Вавричука Володимира в с. Шимківці Збаразького району Тернопільської області. Дані п`ять пляшок із рідиною поміщено в поліетиленовий пакет червоного кольору із написом білими літерами «Dirk», який опечатаний смужкою паперу з підписами присутніх та учасників, вилучено в ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області, за адресою: м. Тернопіль, вул. Білецька, 1;

- висновком експерта від 28 лютого 2020 року №3/3-113/20, згідно резолютивної частини якого п`ять смужок паперу, що схожі на марки акцизного податку із однаковими реквізитами: «23 АААД 246406 04/18 25,392 грн..», якими обклеєні скляні пляшки об`ємом 0,5 літра кожна, заповнені прозорою рідиною, із етикетками «Хортиця срібна прохолода горілка особлива», виготовлені не на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку;
- протоколом огляду, фіксації та повернення грошових коштів від 27 січня 2020 року, в якому зазначено про те, що громадянину ОСОБА_24 за його згоди вручено грошові купюри номіналом по 200 (двісті) гривень, в сумі 400 (чотириста) гривень, для використання їх під час проведення оперативної закупки незаконно виготовлених алкогольних напоїв у громадянина ОСОБА_8 ;
- протоколом огляду та вилучення від 27 січня 2020 року, в якому зазначено про те, що ОСОБА_24 добровільно видав речі, придбані цього ж дня під час оперативної закупки у ОСОБА_8 , а семе: білий поліетиленовий пакет написом «Му DutyFree», в якому містяться три пластикові пляшки, загальною ємкістю 5л, а семе: 1 (одна) пластикова пляшка з етикетками вода «Живчик без газу», ємкістю 2 л. заповнена рідиною прозорого кольору з різким запахом спирту; 1 (одна) пластикова пляшка з етикетками вода «Караван артизіанська», ємкістю 1,5 л. заповнена рідиною прозорого кольору з різким запахом спирту; 1 (одна) пластикова пляшка з етикетками вода «Моршинська слабо газована», ємкістю 1,5 л. заповнена рідиною прозорого кольору з різким запахом спирту.Вказана пластикова пляшка наповнена рідиною прозорого кольору поміщено в білий поліетиленовий пакет написом «Му DutyFree», який перев`язаний ниткою білого кольору кінці якої опечатано смужкою паперу із підписами учасників слідчої дії. Грошові кошти в сумі 30 (тридцять) гривень, купюрами наступних номіналів: 10 (десять) гривень, серія МИ № 9929735;10 (десять) гривень, серія ЦЗ № 9227750; 10 (десять) гривень, серія ЮД № 0498942. Вказані грошові купюри поміщено в паперовий конверт, який опечатано смужкою паперу із підписами учасників слідчої дії. Як зазначив ОСОБА_34 , вказані пляшки були придбані ним у громадянина ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , на загальну суму 370 грн. (за ціною 74 грн. за один літр прозорої рідини) за адресою: АДРЕСА_16 , а грошові кошти в сумі 30 грн. це решта з коштів, які йому були вручені для проведення оперативної закупки;

- протоклом огляду, фіксації та повернення грошових коштів від 27 січня 2020 року, в якому зазначено про те, що громадянину ОСОБА_24 за його згоди вручено грошові купюри номіналом: дві купюри по 200 (двісті) гривень та одна купюра 50 гривень, в сумі 450 (чотириста п`ятдесят) гривень, для використання їх під час проведення оперативної закупки незаконно виготовлених алкогольних напоїв у громадянина ОСОБА_25 ;
- протоклом огляду та вилучення від 27 січня 2020 року, в якому зазначено про те, що ОСОБА_24 добровільно видав речі, придбані 27 січня 2020 року під час добровільно видав речі, придбані цього ж дня під час оперативної закупки у ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , а семе: зелений поліетиленовий пакет, в якому містяться 10 скляних пляшок, а саме: 7 (сім) скляних пляшок з етикетками горілка «PRIME VODKA EVO», із зазначенням виробника ТОВ «Лікерогорілчаний завод Прайм» (Харківська область, Чугуївський район, смт. Малинівка, вул. Олімпійська, 1), ємкістю по 0,5 л. кожна заповнена рідиною прозорого кольору з різким запахом спирту, горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку» 04АААЗ 362093 06/19 25,392 грн.; 04АААЗ 362089 06/19 25,392 грн.; 04АААЗ 362083 06/19 25,392 грн.; 04АААЗ 362076 06/19 25,392 грн.; 04АААЗ 362095 06/19 25,392 грн.; 04АААЗ 347388 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 362092 06/19 25,392 грн.; 2 (дві) скляні пляшки з етикетками горілка «PRIME VODKA COOL», із зазначенням виробника ТОВ «Лікерогорілчаний завод Прайм» (Харківська область, Чугуївський район, смт. Малинівка, вул. Олімпійська, 1), ємкістю по 0,5 л. кожна заповнена рідиною прозорого кольору з різким запахом спирту, горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку» 04АААЗ 347394 06/19 25,392грн.; 04АААЗ 347410 06/19 25,392грн. Вказані скляні пляшки наповнені рідинами прозорого кольору поміщено в зелений поліетиленовий пакет, який перев`язаний ниткою білого кольору кінці якої опечатано смужкою паперу із підписами учасників слідчої дії. Як зазначив ОСОБА_34 , вказані пляшки були придбані ним у громадянина ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , на загальну суму 450 грн. (за ціною 45 грн. за одну пляшку із прозорою рідиною) за адресою: АДРЕСА_9 , близько 17 год. 15 хв. 27 січня 2020 року;

- висновком експерта від 28 лютого 2020 року №3/3-120/20, згідно резолютивної частини якого дев`ять смужок паперу, що візуально схожі на марки акцизного податку із наступними реквізитами: 04 АААЗ 362093 06/19 25,392 грн.; 04 АААЗ 362089 06/19 25,392 грн; 04 АААЗ 362083 06/19 25,392 грн.; 04 АААЗ 362076 06/19грн; 04 АААЗ 362095 06/19 25,392 грн.; 04 АААЗ 347388 06/19 25,392 грн; 04 АААЗ 362092 06/19 25,392 грн.; 04 АААЗ 347394 06/19 25,392 грн.; 04 АААЗ 347410 06/19 25,392 грн., якими обклеєні горловини пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, виготовлені не на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку;
- висновком експерта від 04 березня 2020 року №2/2-72/20, згідно резолютивної частини якого надані на дослідження прозорі безбарвні рідини в трьох полімерних пляшках є спиртом етиловим. Надані на дослідження прозорі безбарвні рідини в трьох полімерних пляшках за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам ДСТУ 4221:2003 "Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови". Встановлення небезпечності будь-якої алкогольної продукції та природи сировини, з якої її виготовляють, для життя та здоров`я людей, виходить за межі спеціальних знань експерта;
- протоколом обшуку від 06 та 07 лютого 2020 року, в якому зафіксовано проведення обшуку об`єктів нерухомого майна, гаражних та складських приміщень за адресою: АДРЕСА_5 , які на праві власності зареєстровані за ПАТ «Овочплодторг», в ході якого в приміщенні №1 виявлено та вилучено: 1 пластикову ємкість, об`ємом 200 л., заповнену рідиною без запаху; 1 пластикову ємкість, об`ємом 200 л., заповнену на 1/3 рідиною з різким запахом спирту; 7 пустих пластикових ємкостей, об`ємом 200 л., у яких відчувається різкий запах спирту; 6 пустих пластикових ємкостей, приблизним об`ємом 20 та 30 л., з відчутним різким запахом спирту; шланги, насоси для перекачування рідини, з`єднані в одну конструкцію; 1 металеву ємкість, об`ємом 2000 л., у якій знаходиться близько 10 л. рідини з запахом спирту, проте після відєднання шлангу, рідина була вилита у водовідвід; 3 смужки паперу, схожі на марки акцизного податку; 10 скляних пляшок, ємкістю по 0,5 л. кожна, заповнених прозорою рідиною з різким запахом спирту, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку з етикетками горілки «Збараж»; 1 пластикову ємкість, об`ємом 10 л., заповнену прозорою рідиною з різким запахом спирту; 12 пустих пластикових ємкостей, об`ємом по 10 л. кожна; 1 пластикову ємкість об`ємом 6 л., яка на Ѕ заповнена прозорою рідиною із запахом спирту, яка поміщена у поліетиленовий пакет, верх якого обв`язано ниткою та опечатано биркою №1, з підписами понятих, учасників та слідчого для проведення експертизи; 1 фен для розігріву марки VITAIS TF202SSC. З приміщення №2 виявлено та вилучено: 2 пластикові ємкості, об`ємом 10 л. кожна, частково заповнені прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикову ємкість, об`ємом 6 л., заповнену прозорою рідиною із запахом спирту, яка поміщена в поліетиленовий пакет, який опечатано биркою №2; 1 скляну пляшку ємкісю 0,5 л., заповнену прозорою рідиною із запахом спирту, із етикеткою горілки «Олександрія»; 1 скляну пляшку ємкістю 0,5 л. заповнена прозорою рідиною із запахом спирту з етикеткою горілки «Неміров Делікатна»; 1 бег-ін-бокс із написом «Finlandia» об`ємом 2 л; 1) фен для розігріву марки «VITAIS TF2033SC»; 29 упакувань по 25 у кожному картонних ящиків (коробок) без надписів; 42 упакування по 25 у кожному картонних коробок із написом на них «Пшенична»; 50 поліетиленових упакувань об`ємом по 2 л кожне; 4 скотчі; 4 пластикові снаряди для заряду у пістолети для поклейки; 1 упакування, у якому знаходиться близько 200 штук ручок для бег-ін-боксів; 1 ящик, у якому знаходиться близько 50 поліетиленових упакувань, ємкістю 10 л кожна; 1 ящик, у якому знаходиться близько 50 поліетиленових упакувань, ємкістю 2 л. кожна; 35 картонних ящиків, у яких знаходиться приблизно по 25 пустих скляних бутилок від горілки різних брендів; 60 паперових ящиків, у яких знаходиться по 25 скляних бутилок пустих від горілки різних брендів; 40 мішків у яких знаходиться близько по 40 пустих скляних бутилок від горілки різних брендів; 12 пустих пластикових ємкостей об`ємом 200 л. В приміщенні №3 виявлено та вилучено: 1 пластикову ємкість об`ємом 200 л., заповнену на ј прозорою рідиною із запахом спирту; 4 бег-ін-бокси, заповнені рідиною із етикетками «Пшенична» об`ємом 10 л. кожна; 1 бег-ін-бокс, заповнений рідиною із етикеткою «Блек Лейбл» об`ємом 2 л; 1 пластикову ємкість об`ємом 200 л, заповнена на 1/3 рідиною коричневого кольору із запахом спирту; 1 пластикову ємкість, об`ємом в якій знаходилося близько 10 л. прозорої рідини із запахом спирту;

*насоси, шланги, фільтри для очищення та перекачування рідини, які складали єдину конструкцію; 20 поліетиленових упакувань об`ємом по 10 л кожне; - 25 поліетиленових упакувань, об`ємом по 3 л кожна; 2 пластикові каністри об`ємом по 25 л кожна, частково заповнені рідиною коричневого кольору із запахам спирту; 1 пластикова ємкість об`ємом 10 л, частково заповнені рідиною коричневого кольору із запахам спирту; 1 пластикова ємкість об`ємом 6 л, заповнена прозорою рідиною із запахом спирту, яка поміщена у поліетиленовий пакет, який опечатано бирко №3; 1 пластикову ємкість, об`ємом 10 л, заповнену на 1/5 прозорою рідиною із запахом спирту, яка поміщена у поліетиленовий пакет та опечатано биркою №4; 1 лійка; 2 пустих пластикових ємкостей об`ємом по 25 л кожна; 2 пустих пластикових ємкості об`ємом по 30 л кожна; 1 пластикову ємкість об`ємом 120 л, заповнену рідиною коричневого кольору із запахом спирту, з даної ємкості відібрано рідину, яку частково налито у пластикову пляшку об`ємом 1,5 л., та поміщено у поліетиленовий пакет та опечатано биркою №5. Іншу рідину розлито 3 4 пластикові каністри ємкістю по 30 л. кожна; 1 пластикову ємкість об`ємом 50 л, заповнена прозорою рідиною із запахом спирту;1 пластикову ємкість об`ємом 150 л, заповнену на 10 л рідиною коричневого кольору із запахом спирту;2 ящики по 25 пустих скляних пляшок; 2 клеї,скотч, пістолет для поклейки пластмасою, пластикові корки; 1 фен для розігріву марки «STARK»; 6 картонних коробок із написом на них «Absolut»; 10 картонних коробок із написом на них «Фінляндія»; 2 пустих пластикових ємкості по 25 л кожна; 4 упакування по 25 картонних коробок із написом на них «Метакса»; 50 нових корків від горілки «Грін Дей»; 1 ящик, у якому знаходиться близько 100 шт. використаних корків від горілки «Грін Дей» 14 картонних коробок із написом на них «Пшенична»; 1 рулон плівки. В приміщенні №4 виявлено та вилучено: 4 пустих пластикових ємкості об`ємом по 28 л; 38 бег-ін-боксів, об`ємом по 3 л із написом «Фінляндія»; 23 бег-ін-бокси, об`ємом по 2 л., із написом «Метакса»; 2 рулони плівки; 100 нових корків для горілки «Грін Дей»; 2 пластикові ємкості об`ємом по 30 л, частково заповнені рідиною із запахом спирту; 10 скляних пляшок, заповнених прозорою рідиною, із етикетками горілки «Хортиця», з обклеєними марками акцизного податку;8 скляних пляшок заповнених рідиною прозорого кольору, з етками горілки «Грін Дей», з обклеєними марками акцизного податку; 200 пустих пластикових пляшок об`ємом 1,5 л;

- 19 пустих скляних пляшок об`ємом 0,5 л коньяку «Азнаурі»;25 картонних коробок із написом на них «Джеймсон»; 6 спиртометрів, шланги, баночки з есенціями, корки; 86 смужок паперу, схожих на марки акцизного податку, які поміщені у поліетиленовий пакет, який опечатано биркою №6; 9 смужок паперу, схожих на марки акцизного податку, які поміщено у паперовий конверт та опечатано биркою №7;20 картонних коробок з написом на них «Хента Асента»; 1 пластикова ємкість об`ємом 10 л, частково заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикову ємкість об`ємом 10 л, частково заповнену рідиною коричневого кольору із запахом спирту;1 пластикову ємкість об`ємом З л, заповнену рідиною коричневого кольору із запахом спирту, яку поміщено у поліетиленовий пакет та опечатано биркою №8. Окрім того, в ході обшуку були відібрані взірці для проведення експертизи, так вибірково відібрано 1 бег-ін-бокс із написом «Фінляндія», який поміщено у поліетиленовий пакет та опечатано биркою №9. також вибірково відібрано 1 бег-ін-бокс із написом «Метакса», який поміщено у поліетиленовий пакет та опечатано биркою №10. Крім того, 1 пластикову ємкість об`ємом 1000 л., 1 пластикову ємкість об`ємом 2000 л., 35 ящиків по 25 бутилок пустої тари та 40 мішків по 40 пустих скляних пляшок, які описані в протоколі, залишені на відповідальне зберігання ОСОБА_3 . Крім того, вибірково з вище описаних пляшок відібрано 1 скляну пляшку з етикеткою «Хортиця» та 1 скляну пляшку з ємкістю «Грін дей», яку поміщено у пакет та опечатано биркою №11;

- протоколом обшуку від 07 лютого 2020 року, в якому зафіксовано проведення обшуку транспортного засобу марки «PEUGEOT BOXER», д.н.з. НОМЕР_3 , який зареєстрований за громадянином ОСОБА_21 , в ході якого виявлено та вилучено: 3 смужки паперу, схожі на марки акцизного податку із штампом «Марка акцизного податку», наступних серій та номерів: 13 АААВ 234578, 04 ААБЕ 0418804, 23 АААИ 609944; 70 смужок паперу, схожих на марки акцизного податку із написом «Сувенірна марка» із одинаковими серіями та номерами: 23 АААД 246456; 7 мобільних телефонів з яких 4 - марки «Nokia» без акумуляторів, 1 - марки «Nokia» із акумулятором, наступних моделей: 1208-2, 1600, Х2-00, 1280, 05-00, 1 марки «Самсунг», модель GTE 1200/2 без акумулятора, перераховані телефони не вшючаються та 1 - телефон марки «Apel 6»; 2 блокноти із рукописними записами;1 металевий ключ для закорковування скляних пляшок; 1 пошкоджений спиртометр; харчові добавки різних видів та об`ємів, а саме: 4 шт. об`ємом 100 мл. із написами «карамельний колір», «коняк класичний», «коняк мегдальний», «ЧАЧА», 16 шт. об`ємом 50 мл із написами «коричневий колір», «ром», «віскі», 8 шт. об`ємом 20-30 мл із написами «Текіла», «Ром», «бренді», «карамельний колір», «коняк шоколадний», 1 шт. об`ємом 1 л, заповнена на 1/2 із написом «Вино», 1 шт. об`ємом 0.33 л заповнена на 1/3; 4 картонних упакування, з яких 3 із написом «Метаха», а одна «Абсолют», в кожній з яких міститься поліетиленові пакети із закрутками об`ємом 2 л. кожен, які наповнені рідиною із запахом спирту, які поміщено у поліетиленовий пакет чорного кольору, та опечатані биркою з підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області; 1 скляну пляшкуа об`ємом 0,5 л із написом «Бурштинівка», яка заповнена на 1/2 рідиною коричневого кольору із запахом спирту; 1 скляну пляшку об`ємом 0,5 л, із написом «Великий князь горілка», яка на 1/5 заповнена рідиною із запахом спирту; 2 скляні пляшки об`ємом 1 л кожна із написом «Heneen Bannister», які заповнені рідиною коричневого кольору; 1 скляну пляшку об`ємом 1 л із написом «Caribica», яка заповнена прозорою рідиною; 1 пластикову пляшку об`ємом 0,5 л із написом «Віскі гуцульське», яка заповнена коричневою рідиною із запахом спирту, які поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору, який опечатано бирками з підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки ФР ГУ ДФС в Тернопільській області; транспортний засіб марки «PEUGEOT BOXER» з державним номерним знаком НОМЕР_3 , один металевий ключ від нього, та один технічний паспорт наступної серії НОМЕР_14 ;

- протоколом обшуку від 06 лютого 2020 року, в якому зафіксовано проведення обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_15 за адресою: АДРЕСА_7 , яке розташоване на земельній ділянці з кадастровим номером :04:003:0040, право власності на яку зареєстровано за Тернопільською обласною державною адміністрацією та перебуває в оренді у обслуговуючого кооперативу «Аляска Авто». Вищевказаний гараж згідно договору оренди належить гр. ОСОБА_22 . В ході обшуку виявлено та вилучено: одну пластикову бочку синього кольору об`ємом 220л, яка повністю заповнена рідиною з характерним запахом спирту, горловини якої опечатано упаковками-бирками №1 та №2 з підписами слідчого та учасників обшуку, з вказаної бочки відібрано в пластикову бутилку ємкістю 1л. рідину в кількості 1 л. для проведення експертного дослідження. Вказану пластикову бутилу поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору, який обв`язано ниткою бежевого кольору, та опечатано упаковкою биркою №3; 2 пусті бочки синього кольору ємкістю приблизно 220л з запахом спирту, горловини яких опечатано упаковками-бирками з номерами 4,5,6,7 з підписами слідчого та учасників обшуку; 14 пластикових пляшок ємкістю 10л кожна, які повністю заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту, горловини яких опечатано упаковками-бирками з номерами 8,9,10,11,12,13,14,15,16,17,18,19,20,21 з підписами слідчого та учасників обшуку. З однієї з вказаних пляшок вибірково відібрано рідину кількістю 1 л., яку перелито в пластикову пляшку ємкістю 1 л., яку поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору, обв`язаний ниткою бежевого кольору та опечатано биркою №22 з підписами слідчого та учасників обшуку; 3 картонні коробки з написом на них «Пшенична», всередині яких містяться бег-ін-бокси з рідиною, які опечатано бирками №23,24,25 з підписами слідчого та учасників обшуку; ящик з корками: зеленого, синього та червоного кольорів з логотипами «eco бренд» та жестяні корки з написом «Тиса», який опечатано биркою №26 з підписами слідчого та учасників обшуку;1 ящик з корками чорного та прозорого кольорів без написів, для упакування алкогольної продукції, який опечатано биркою №27 з підписами слідчого та учасників обшуку; 5 ящиків з новими упаковками для упакування елітної алкогольної продукції, а саме: Black Label, Henta absenta, Absolut, Jim Bim, Capitan Morgan, Jack Daniels, які опечатані бирками №28,29,30,31,32 з підписами слідчого та учасників обшуку; лійка зеленого кольору, яку поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору, горловина якого обв`язаного ниткою бежевого кольору та опечатано биркою №33 з підписами слідчого та учасників обшуку; блокнот коричневого кольору; марки акцизного податку з номерами: 23АААЕ 418223, 23АААР 406010, 09АААД 101574, 09 АААД 246459, 23 АААЛ 406321, 23АААБУ 311214, 13ААБГ 282149, 09АААД 101571, 23ААБМ 534190, які поміщено в прозорий файл та опечатано биркою №35 з підписами слідчого та учасників обшуку;

- протоколом обшуку від 06 лютого 2020 року, в якому зафіксовано проведення обшуку транспортного засобу марки «PEUGEOT PARTNER», білого кольору, д.н.з. НОМЕР_4 , в ході якого виявлено та вилучено: 35 бегінбоксів (ємкостей) об`ємом по 10 літрів кожний, заповнені рідиною, які знаходяться у картонних коробках із написом «Пшенична». З даних ємкостей бегінбоксів вибірково відібрано один для проведення відповідних експертиз, який опечатано у чорний поліетиленовий пакет биркою №1; 1 бегінбокс (ємкість) об`ємом 3 л., заповнений рідиною, який знаходиться укартонній коробці із написом «JELZIN». Даний бегінбокс відібрано для проведення відповідних експертиз та поміщено в чорний поліетиленовий пакет з биркою №2; 4 пачки тютюнових виробів без марки акцизного податку із написом «Focus», поміщені у чорний поліетиленовий пакет та опечатано биркою №3; 30 скляних пляшок ємкістю по 0,250 мл, наповнені прозорою рідиною із етикетками горілки «Житня Сльоза», горловини яких, обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку. З даних скляних пляшок вибірково відібрано 2 скляні пляшки, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку 11ААВА055481 та 11ААВА055820 із етикетками горілки «Житня сльоза», об`ємом по 0,250 мл., заповнені прозоро. рідиною для проведення відповідних експертиз, які опечатано у чорний поліетиленовий пакет биркою №4; карту пам`яті micro SD об`ємом 32 GB, яку вилучена із відео реєстратора, який знаходився у автомобілі марки Peugeot Partner із державним номерним знаком НОМЕР_4 ; автомобіль марки Peugeot Partner із державним номерним знаком НОМЕР_4 ; свідоцтво про реєстрацію вказаного транспортного засобу НОМЕР_16 , власником якого є ОСОБА_35 ; ключі із брелком сигналізацією до даного транспортного засобу. Окрім того, в ході обшуку ОСОБА_5 добровільно надано мобільний телефон Samsung, з номером НОМЕР_17 , зя кого в ході обшуку переписано контактні номери телефонів;

- додатками №1 та №2 до протоколу обшуку;

- протоколом обшуку від 06 лютого 2020 року, в якому зафіксовано проведення обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_1 на території автостоянки №5 по вул. Довженка, б/н у м. Тернополі, на земельній ділянці з кадастровим номером :08:015:0815, в ході якого виявлено та вилучено: 18 скляних пляшок обємом 1,5 л кожна, які обклеєні етикетками із написом «Smirnow», які заповнені рідиною, та які знаходяться у двох картонних ящиках; 15 скляних пляшок, які обклеєні етикетками із написом «Evan Willions 1783», обємом 0,5 л кожна, які заповнені рідиною коричневого кольору, які знаходяться в картонному ящику; 6 шт. картонних упакувань із написом «Абсолют блу», в кожному з яких міститься поліетиленовий пакет об`ємом 3 л із наповненою рідиною з запахом спирту та з пластиковим дозатором; 2 шт. картонних упакувань із написом «Абсолют водка», в яких міститься поліетиленові пакети об`ємом 3 л кожний із наповненою рідиною, із запахом спирту; 2 шт. картонних упакування із написом «Фінляндія», в яких міститься поліетиленові пакети об`ємом 3 л кожний із наповненою рідиною, із запахом спирту; 3 шт. картонних упакування із написом «Грей госе водка», в кожному з яких містяться поліетиленові упакування із пластиковим дозатором, об`ємом 2 л кожний, із заповненою рідиною, з запахом спирту. Вище вказані картонні упаковки поміщено у картонний ящик, який опечатано биркою з підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДПС у Тернопільській області; 80 скляних пляшок обємом 0,5 л кожна, із наповненою рідиною, які обклеєні етикетками із написом «Великий князь, горілка», горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, які знаходяться у чотирьох поліетиленових упакуваннях; 30 картонних упакувань із зображенням «бочки»; картонні упакування із написом «Пшенична» в кількості 180 шт.; 379 пластикових корків чорного кольору; 25 пластикових корків зеленого кольору; 4 пластикових корки прозорого кольору; 1 пластикова ємкість об`ємом 15 мл із залишком рідини та обклеєного етикеткою із написом «Ароматизатор Еніфікований», які поміщено у поліетиленовий пакет чорного кольору, який опечатано биркою з підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДПС у Тернопільській області; 180 порожніх скляних пляшок з тпід використаних алкогольних напоїв різних виробників та різних об`ємів, які знаходяться на відповідальному зберіганні ОСОБА_36 згідно розписки. В ході обшуку перед опечатуванням вилучено для проведення відповідних експертиз зразки, а саме: одну скляну пляшку і написом «Smirnow» із наповненою рідиною об`ємом 1,5 л., одна скляна пляшка об`ємом 0,5 л., із наповненою рідиною коричневого кольору «Evan Willions» та дві скляні пляшки об`ємом 0,5 л. кожна, заповнені рідиною, із написом «Великий князь, горілка», горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку, які вієднано із двох пляшок, із написами «Марка акцизного податку» з вказаними серіями та номерами, які поміщено в поліетиленовий пакет, який опечатано биркою №1 з підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДПС у Тернопрільській області, а вказані скляні пляшки поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору, який опечатано биркою №2 з підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДПС у Тернопрільській області; із вказаних вище картонних упакувань вибірково відібрано одне картонне упакування із написом «Абсолют» та одне із написом «Грей госе водка», об`ємом 3 л. кожне, які наповнені рідиною із запахом спирту, які поміщено в поліетиленовий пакет чорного кольору, який опечатано биркою №3 з підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДПС у Тернопрільській області:

- протоклом обшуку від 06 лютого 2020 року, в якому зафіксовано проведення обшуку об`єктів нерухомого майна, а саме: житлових, господарських будівель та допоміжних споруд за адресою: АДРЕСА_9 , в ході якого виявлено та вилучено: 36 пачок сигарет, із написом «MARSUALL» без марок акцизного податку; 10 пачок сигарет, із написом «KENT» без марок акцизного податку; 70 пачок сигарет із написом «CREDO» без марок акцизного податку; 40 пачок сигарет із написом «STIX» без марок акцизного податку; 10 пачок сигарет із написом «FOCUS» без марок акцизного податку; 10 пачок сигарет із написом «ПРИМА» з наклеєними смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 2 пластикові ємкості приблизним об`ємом 10 літрів кожна, частково заповнені прозорими рідинами із характерним запахом спирту, закриті корками; 1 картонна коробка, в якій міститься поліетиленова ємкість, заповнена рідиною, ємкість 2 л. із написом «METAXA»; 1 картонна коробка в якій міститься поліетиленова ємкість, заповнена рідиною, ємкість 2 л. із написом «HANKET BANNISTER»; 14 скляних пляшок, заповнених прозорими рідинами, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 11 скляних пляшок, заповнених прозорими рідинами з етикетками «PRIME EVO», закручені корками, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 2 скляні пляшки, заповнені прозорими рідинами із етикетками «PRIME COOL», закручені кришками, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 5 скляних пляшок заповнених прозорими рідинами з етикетками «PRIME BLANCHE», закриті корками, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 4 скляних пляшки, заповнені прозорими рідинами з етикетками «ХОРТИЦЯ», закриті корками, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 3 скляні пляшки, заповнені прозорими рідинами із етикетками «Козацька рада», «Мякуш», «Yellow & Blue», закриті корками, горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 пластикова ємкість синього кольору, приблизною ємкістю 220 л., частково заповнена прозорою рідиною із характерним запахом спирту, з якої злито у дві пластиекові ємкості об`ємом 35 літрів кожна вказану рідину, та одну заповнено повністю , а одну частково;

- протоколом обшуку від 06 лютого 2020 року, в якому зафіксовано проведення обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_5 Обслуговуючого кооперативу «Тернопільський гаражний кооператив «Залізничник», за адресою: м. Тернопіль вул. Текстильна, 30в, в ході якого виявлено та вилучено: 40 скляних пляшок об`ємом 0,5 л кожна, заповнених рідиною, із етикетками горілки «KALGANOFF», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 30 скляних пляшок об`ємом 0,25 л кожна, заповнених рідиною, із етикетками горілки «Житня сльоза», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 40 скляних пляшок об`ємом 0,5 л кожна, заповнених рідиною, із етикетками горілки «Пшенична», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 40 скляних пляшок об`ємом 0,5 л кожна, заповнених рідиною, із етикетками горілки «Великий князь», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 л кожна, заповнених рідиною, із етикетками горілки «Житня сльоза», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «Абсолют стандарт», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 2 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками горілки «SKLANKA», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 2 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками горілки «М`якуш», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «Улюблена пшенична», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 4 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками горілки «Пшенична», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «ICE DAMASK», обклеєна етикеткою, схожою на марку акцизного податку; 4 скляні пляшки об`ємом 0,25 л кожна, заповнені рідиною, із етикеткою горілки «Пшенична», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «NEMIROFF особлива», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «PULSE ICE», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «KALGANOFF мед з коньяком», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «Древнекиевская», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 3 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками віскі «Black Jask», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою віскі «Glanmar», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 3 скляні пляшки об`ємом 1 л, заповнені рідиною, із етикетками вина «Massimo Vаrdi», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 3 скляні пляшки об`ємом 0,75 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками вина «Rosplerry», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,75 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Pinot Blank», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,75 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Савінйон бланк», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,75 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Тромінер», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,75 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Алазанська долина», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,75 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Каберне», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,75 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Сапераві», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 3 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками вина «Frotelli Bianko», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,7 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Чизай», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 2 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками вина «Вайн Бері», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 2 скляні пляшки об`ємом 1 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками вина «Золотий Грааль», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою настоянки «Frankoff», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 2 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками напою солодового «Rose Levell», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 5 скляних пляшок об`ємом 0,75 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками вина «Frotelli», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 3 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками бальзаму «Знахарський», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку. Із зазначеного в п. 1 вибірково відібрано для проведення відповідних експертиз 2 скляні пляшки, які поміщено в прозорий поліетиленовий пакет синього кольору та опечатано биркою №1. Крім цього із зазначеного в п. 2 вибірково відібрано 1 скляну пляшку, яку поміщено в прозорий поліетиленовий пакет синього кольору та опечатано биркою №2. Із зазначеного в п. 3 вибірково відібрано для проведення відповідних експертиз 2 скляні пляшки, об`ємом 0,5 л., які поміщено в прозорий поліетиленовий пакет синього кольору та опечатано биркою №3. Ткож, із зазначеного в п. 4 вибірково відібрано 2 скляні пляшки, об`ємом 0,5 л., які поміщено в прозорий поліетиленовий пакет синього кольору та опечатано биркою №4. Із зазначеного в п. 5 вибірково відібрано для проведення відповідних експертиз 1 скляну пляшку об`ємом 0,5 л, яку поміщено в прозорий поліетиленовий пакет синього кольору та опечатано биркою №5. Окрім того, в ході проведеного обшуку вилучено наступні речі та предмети: 1 пластикову ємкість об`ємом 20 л синього кольору, заповнену прозорою рідиною з різким запахом спирту; 1 пластикова ємкість об`ємом 20 л білого кольору, заповнена прозорою рідиною з харакитерним запахом спирту, з якої в подальшому для проведення відповідних експертиз було відібрано взірець рідини, який знаходиться у скляній пляшці об`ємом 1 л, яку поміщено в прозорий поліетиленовий пакет та опечатано биркою №6; 1 пластикова ємкість об`ємом 20 л білого кольору, заповнена прозорою рідиною з харакитерним запахом спирту, з якої в подальшому для проведення відповідних експертиз було відібрано взірець рідини, який знаходиться у скляній пляшці об`ємом 1 л, яку поміщено в прозорий поліетиленовий пакет та опечатано биркою №7; 31 блок сигарет, в кожному блоці міститься 10 пачок, сигарети марки «Focus», який поміщений в картонну коробку та опечатано биркою №;

- протоколом обшуку від 06 лютого 2020 року, в якому зафіксовано проведення обшуку в приміщенні № НОМЕР_6 гаражного кооперативу «Текстильник», за адресою: м. Тернопіль вул. Спортивна, 5, в ході якого виявлено та вилучено: 3 пусті пластикові ємкості (каністри) об`ємом по 10 л кожна, білого кольору, із характерним запахом спирту, які надалі поміщено в чорний поліетиленовий пакет, який опечатано биркою №1; також 1 пластикову ємкість (пляшку) об`ємом 1 л. із етикеткою «Оболонь», яка частково заповнена прозорою рідиною із характерним запахом спирту, яку надалі поміщено в синій поліетиленовий пакет та опечатано биркою №2;

- протоколом огляду від 15 травня 2020 року, в якому зафіксовано проведення огляду речей та документів, вилучених в ході обшуку у транспортному засобі марки «PEUGEOT BOXER» із д.н.з. НОМЕР_3 за адресою: м. Тернопіль, вул. Гайова, 30, за учаетю громадянина ОСОБА_3 ;

- протоколом огляду від 14 травня 2020 року, в якому зафіксовано проведення огляду речей та документів, вилучених в ході обшуку у транспортному засобі марки «PEUGEOT BOXER» із д.н.з. НОМЕР_3 за адресою: м. Тернопіль, вул. Гайова, 30, за участю громадянина ОСОБА_3 ;

- протоколом огляду від 14 травня 2020 року, в якому зафіксовано проведення огляду речей та документів, вилучених в ході обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_2 , яке знаходиться на території обслуговуючого кооперативу «Аляска авто» за адресою: м. Тернопі вул. Текстильна 28;

- протоколом огляду від 14 травня 2020 року, в якому зафіксовано проведення огляду речей та документів, вилучених в ході обшуку у транспортному засобі марки «PEUGEOT PARTNER» із д.н.з. НОМЕР_4 за адресою м. Тернопіль, вул. Гайова, 30, за участю громадянина ОСОБА_37 ;

- висновком експерта від 16 квітня 2020 року №3/1-344/20, за результатами проведення судової дактилоскопічної експертизи, згідно резолютивної частини якого із двадцяти шести слідів папілярних узорів, які вилучені під час проведення обшуку в складському приміщенні по АДРЕСА_5 , дев`ять слідів пальців рук та один слід долоні руки є придатними для ідентифікації по них особи. Три сліди папілярних узорів залишені особою, дактилоскопічна карта якої заповнена на ім`я ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . Шість слідів папілярних узорів залишені особою, дактилоскопічна карта якої заповнена на ім`я ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ;
- висновком експерта від 08 квітня 2020 року №3/3-172/20, за результатами проведення судової технічної експертизи документів, згідно резолютивної частини якого дві смужки паперу, що візуально схожі на марки акцизного податку із наступними реквізитами: 09 АААД 136986 04/17 25,392 грн., 09 АААД 137624 04/17 25,392, якими обклеєні горловини пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, виготовлені не на спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку;
- висновком експерта від 06 квітня 2020 року №3/3-169/20, за результатами проведення судової технічної експертизи документів, згідно резолютивної частини якого дев`ять смужок паперу, що схожі на марки акцизного податку із наступними реквізитами: «13 ААБГ 282161», «04 АААЗ 347439», «04 АААЗ 347438», «09 АААД 136811», «04 ААБЙ 182861», «04 АААЗ 347440», «04 АААЗ 347401», «04 ААБЙ 182855», «20 ААБФ 503050», виготовлені не на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку, а марка акцизного податку із реквізитами: «15 ААБП 540725» виготовлена на спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку;

- висновком експерта від 23 квітня 2020 року №2/2-122/20, за результатами проведення судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, згідно резолютивної частини якого надана на експертизу прозора безбарвна рідина в одній полімерній

ємкості (пляшці) є спиртом етиловим. Надана на експертизу прозора безбарвна рідина в одній полімерній пляшці є спиртним напоєм домашнього виготовлення - самогоном. Надана на експертизу прозора безбарвна рідина в одній полімерній

ємкості (пляшці) за фізико-хімічним показником не відповідає вимогам ДСТУ

4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови»;

- висновком експерта від 22 квітня 2020 року №2/2-123/20, за результатами проведення судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, згідно резолютивної частини якого рідини у двох полімерних (ємкостях) пляшках місткістю відповідно 1,5 л та 3,0 л - є забарвленими водно-спиртовими сумішами. Досліджувані рідини у двох полімерних (ємкостях) пляшках місткістю відповідно 1,5 л та 3,0 л за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 "Горілки і горілки особливі. Технічні умови";

- висновком експерта від 30 квітня 2020 року №5, за результатами проведення судово-технічної експертизи документів, згідно резолютивної частини якого надані на експертизу марки акцизного податку з наступними реквізитами: 04 ААБН 161901; 23 ААБЄ 469448; 23 ААБХ 431313; 02 АААЮ 188138; 23 АААЕ 427859; 23 АААР 406047; 23 ААБІ 389233; 23 АААЛ 406453; 23 АААБ 432400; 23 АААЧ 160706; 23 АААО 404182; 23 АААА 432147; 23 АААО 404388; 23 ААБЙ 383792; 23 АААХ 413014; 23 АААТ 415751; 23 АААО 404323; 23 АААЕ 427892; 23 АААЖ 551422; 23 ААБН 437826; 23 АААР 406216; 23 ААБД 413559; 23 АААМ 503021; 23 АААЇ 429590; 23 АААК 432423; 23 АААО 404131; 23 ААБЇ 531658; 23 АААЄ 404276; 02 ААБЮ 137473; 23 ААІ 429593; 02 АААХ 021319; 23 АААК 432432; 02 ААБЕ 094379; 23 ААБЗ 469069; 23 АААМ 553185; 23 АААО 404184; 23 АААО 404171; 23 ААБЧ 469758; 23 АААО 404156; 23 АААО 4043333; 23 АААД 373939; 23 АААР 406165; 23 АААЧ 413227; 23 ААБК 463495; 23 АААЛ 406112; 23 АААЄ 427955; 23 АААЕ 427888; 23 АААЛ 406304; 23 АААЙ 429983; 20 АААЕ 318112; 23 АААЙ 433755; 23 ААБП 469812; 23 ААБЙ 467145; 23 АААЛ 406222; 23 ААБЇ 315621; 23 АААТ 413158; 23 АААБ 432081; 23 АААР 406315; 02 АААБ 223638; 23 АААІ 429836; 23 АААО 405823; 23 АААО 404348; 23 АААЕ 427896; 23 АААВ 406631; 23 АААБ 432312; 23 ААБЙ 307259; 23 АААМ 431353; 23 ААБП 469804; 23 АААЇ 429606; 23 ААБЇ 156136; 23 ААБМ 360179; 23 ААБК 319919; 23 ААБХ 303237; 23 ААБО 388912; 23 АААЛ 427553; 02 АААИ 097093; 23 АААЮ 539125; 23 ААБЮ 376892; 23 АААО 404321; 23 ААБВ 464823; 23 АААЕ 427510; 02 ААБГ 049770; 23 АААО 404309; 23 АААК 432454; 15 ААБЗ 721750, що були опечатані биркою №6 із відповідними підписами понятих, учасників та слідчого, виготовлені на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку. Смужки паперу, схожі на марки акцизного податку, які надані на експертизу з наступними реквізитами: 13 ААБГ 282154; 09 АААД 246450; 20 ААБФ 5D3D5D; 20 ААБФ 55345D; 09 АААД 123266; 04 ААБЙ 182857; 23 ААБЭ 996035, що були опечатані биркою №6 із відповідними підписами понятих, учасників та слідчого, виготовлені не на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку;

- висновок експерта від 15 травня 2020 року №2/2-128/20, за результатами проведення судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, згідно резолютивної частини якого досліджувана рідина у полімерному бег-ін-боксі місткістю 3,0 л з

художньо-оформленими написами на упакуванні (паперовому ящику) «winter

edition Finlandia vodka of finland imported altia corp., Helsinki, Finland 40% alc./vol.

(80 proff) 3 L e» - є водно-спиртовою сумішшю, яка за органолептичними та

фізико-хімічними показниками не відповідає написам на упакуванні. Досліджувана рідина у полімерному бег-ін-боксі місткістю 2,0 л з художньо-оформленими написами на упакуванні (паперовому ящику) «МЕТАХА ТНЕ ORIGINAL GREEK SPIRIT 2 L 38,0%»- є забарвленою водно-спиртовою сумішшю, яка за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідає написам на упакуванні;

- висновком експерта від 14 травня 2020 року №2/2-121/20, за результатами проведення судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, згідно резолютивної частини якого рідини у двох полімерних (ємкостях) пляшках місткістю відповідно 6,0 л та 10,0 л - є водно-спиртовими сумішами. Досліджувані рідини у двох полімерних (ємкостях) пляшках місткістю відповідно 6,0 л та 10,0 л за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 "Горілки і горілки особливі. Технічні умови»;

- висновком експерта від 15 травня 2020 року №3/3-223/20, за результатами проведення судової технічної експертизи документів, згідно резолютивної частини якого смужка паперу, схожа на марку акцизного податку, із наступними реквізитами: «Марка акцизного податку 19 АААБ 006919 11/17 25,392 грн.», яка наклеєна на горловину скляної ємкості, об`ємом 0,5 літра, яка заповнена прозорою рідиною з етикеткою із написом «Zbarazh Огіgіnаl»; смужка паперу, схожа на марку акцизного податку, із наступними реквізитами: «Марка акцизного податку 11 АААП 348526 05/15 14,106 грн.», яка наклеєна на горловину скляної ємкості, об`ємом 0,5 літра, яка заповнена прозорою рідиною з етикеткою із написом «Олександрія Горілка»; смужка паперу, схожа на марку акцизного податку, із наступними реквізитами: «Марка акцизного податку 04 ААБЙ 221473 04/17 25,392 грн.», яка наклеєна на горловину скляної ємкості, об`ємом 0,5 літра, яка заповнена прозорою рідиною з етикеткою із написом «Nemiroff», виготовлені не на спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск таких марок;

- висновком експерта від 15 травня 2020 року №2/2-145/20, за результатами проведення судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, згідно резолютивної частини якого досліджувана рідина у полімерному бег-ін-боксі місткістю 2,0 л з художньо-оформленими написами на упакуванні (паперовому ящику) «FINLANDIA LIME distilled and bottled by Altia Pic, Finland. Drink Responsibly Fv 2L 40% vol.» - є водно-спиртовою сумішшю. Досліджувана рідина у полімерному бег-ін-боксі місткістю 2,0 л з художньо-оформленими написами на упакуванні (паперовому ящику) «WHISKY DISTILLERS JOHN WALKER & SONS LIMITED JOHNNIE Walker BLACK LABEL Blended Scotch Whisky 2L 40%Vol»- є забарвленою водно-спиртовою сумішшю. Досліджувана рідина у полімерному бег-ін-боксі місткістю 2,0 л з художньо-оформленими написами на упакуванні (паперовому ящику) «FINLANDIA LIME distilled and bottled by Altia Pic, Finland. Drink Responsibly Fv 2L 40% vol.» за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідають написам на упакуванні та вимогам ДСТУ 4256:2003 "Горілки і горілки особливі. Технічні умови". Досліджувана рідина у полімерному бег-ін-боксі місткістю 2,0 л з художньо-оформленими написами на упакуванні (паперовому ящику) «WHISKY DISTILLERS JOHN WALKER & SONS LIMITED JOHNNIE Walker BLACK LABEL Blended Scotch Whisky 2L 40%Vol» за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідає написам на упакуванні та вимогам ДСТУ 4256:2003 "Горілки і горілки особливі. Технічні умови";

- висновком експерта від 02 квітня 2020 року №3/3-167/20, за результатами проведення технічної експертизи документів, згідно резолютивної частини якого смужки паперу, схожі на марки акцизного податку із наступними реквізитами: «13 АААВ 234578», «23 АААИ 609944» та 70 (сімдесят) смужок паперу, схожих на марки акцизного податку із написом «Сувенірна марка» із однаковими реквізитами : «23 АААД 246456» виготовлені не на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку. Марка акцизного податку із реквізитами: «04 ААБЮ 418804», виготовлена на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марож акцизного податку;
- висновком експерта від 14 травня 2020 року №2/2-141/20, за результатами проведення судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, згідно резолютивної частини якого надані на дослідження прозорі безбарвні рідини у двох скляних пляшках є водно-спиртовими сумішами. Надані на дослідження рідини коричневого кольору є забарвленими водно-спиртовими сумішами. Досліджувані прозорі безбарвні рідини та рідини коричневого кольору за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 "Горілки і горілки особливі. Технічні умови";
- висновком експерта від 14 квітня 2020 року №4, за результатами проведення судово-технічної експертизи документів, згідно резолютивної частини якого п`ять марок акцизного податку з наступними реквізитами: 23АААЕ 418223, 23АААР 406010, 23АААЛ 406321, 23АААБУ 311211, 23ААБМ 534190 виготовлені на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку. Чотири смужки паперу, схожих на марки акцизного податку з наступними реквізитами: 09АААД 101574, 09АААД 246459, 13ААБГ 282149, 09АААД101571 виготовлені не на державному спеціалізованому підприємстві,що здійснює випуск марок акцизного податку;
- висновком експерта від 14 травня 2020 року №2/2-146/20, за результатами проведення судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, згідно резолютивної частини якого надані на експертизу рідини в двох пляшках є водно-спиртовими сумішами. Надані на експертизу рідини в двох пляшках за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 "Горілки і горілки особливі. Технічні умови";
- висновком експерта від 07 квітня 2020 року №3/3-173/20, за результатами проведення судової технічної експертизи документів, згідно резолютивної частини якого дві смужки паперу, що візуально схожі на марки акцизного податку із наступними реквізитами: 11 ААБА 055481 12/18 12,696 грн., 11 ААБА 055820 12/18 12,696 грн., якими обклеєні горловини пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, виготовлені не на спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку;

- висновком експерта від 15 травня 2020 року №2/2-148/20, за результатами проведення судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, згідно резолютивної частини якого досліджувана рідина у полімерному бег-ін-боксі місткістю 10,0 л з написом на упакуванні (картонному ящику) « ПШЕНИЧНА… 10дм? ...» - є водно-спиртовою сумішшю. Досліджувана рідина у полімерному бег-ін-боксі місткістю 3,0 л з художньо-оформленими написами на упакуванні (картонному ящику) «Boris JELZIN Original vodka е 3 Litres 37,5% Vol.Filled on: 14 May 2019 A3461255S77 13:00P CONDITIONNE PAR GCF-F-67290 PETERSBACH PRODUCE OF FRANCE PRODUITE A PARTIR DE BETTERAVES SUCRIERES...» - є водно-спиртовою сумішшю. Досліджувана рідина у полімерному бег-ін-боксі місткістю 10,0 л з написом на упакуванні (картонному ящику) «…ПШЕНИЧНА… 10дм3...» за органолептичним та фізико-хімічними показниками не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 "Горілки і горілки особливі. Технічні умови". Досліджувана рідина у полімерному бег-ін-боксі місткістю 3,0 л художньо-оформленими написами на упакуванні (картонному ящику) «Boris JELZIN Original vodka e 3 Litres 37,5% Vol.Filled on: 14 May 2019 A3461255S77 13.00P CONDITIONNE PAR GCF-F-67290 PETERSBACH PRODUCE OF FRANCE PRODUITE A PARTIR DE BETTERAVES SUCRIERES...» за органолептичними та фізико-хімічним показниками не відповідає написам на упакуванні та вимогам ДСТУ 4256:2003 "Горілки і горілки особливі. Технічні умови";
- висновком експерта від 02 квітня 2020 року №3/3-168/20, за результатами проведення судової технічної експертизи документів, згідно резолютивної частини якого дві смужки паперу, схожі на марки акцизного податку із наступними реквізитами: «17АААН 369369» та «17АААН 369411» виготовлені не на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку;

- висновком експерта від 15 травня 2020 року №2/2-134/20, за результатами проведення судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, згідно резолютивної частини якого рідини у полімерних бег-ін-боксах є водно-спиртовою сумішшю. Рідини за органолептичними та за фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам діючого державного стандарту на горілки та горілки особливі - ДСТУ 4256:2003 "Горілки і горілки особливі. Технічні умови";
- висновком експерта від 14 травня 2020 року №2/2-136/20, за результатами проведення судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, згідно резолютивної частини якого рідини в чотирьох скляних пляшках є водно-спиртовими сумішами. Рідини в чотирьох скляних пляшках за органолептичними та фізико-хімічними показниками не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 "Горілки і горілки особливі. Технічні умови";

- висновком експерта від 02 квітня 2020 року №3/3-177/20, за результатами проведення судової технічної експертизи документів, згідно резолютивної частини якого смужка паперу, із наступними реквізитами: «20 ААБЕ 145379 02/18 25,392 грн», якою обклеєна горловина скляної пляшки об`ємом 0,5 літра із етикеткою «PRIME COOL», виготовлена на спеціалізованому підприємстві, яке повинно здійснювати їх випуск. Сім смужок паперу, із наступними реквізитами: «13 ААБГ 282157 11/18 25,392 грн», «04 АААЗ 362078 06/19 25,392 грн», «04 АААЗ 347383 06/19 25,392 грн», «23 АААД 246460 04/18 25,392 грн», «13 ААБГ 282163 11/18 25,392 грн», «13 ААБГ 282161 11/18 25,392 грн», «13 ААБГ 282163 11/18 25,392 грн», якими обклеєні горловини скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна із етикетками «UNGVAR», «PRIME EVO», «PRIME BLANCHE», «ХОРТИЦЯ», «КОЗАЦЬКА РАДА», «М`ЯКУШ», «YELLOV&BLUE», виготовлені не на спеціалізованому підприємстві, яке повинно здійснювати їх випуск;
- висновком експерта від 13 травня 2020 року №2/2-124/20, за результатами проведення судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, згідно резолютивної частини якого надані на експертизу прозорі безбарвні рідини в двох полімерних пляшках є спиртом етиловим. Надані на експертизу прозорі безбарвні рідини в двох полімерних пляшках за фізико-хімічним показником не відповідають вимогам ДСТУ 4221:2003 "Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови";

- висновком експерта від 12 травня 2020 року №3/3-205/20, за результатами проведення судової технічної експертизи документів, згідно резолютивної частини якого дві смужки паперу, що візуально схожі на марки акцизного податку із наступними реквізитами: 19 АААЇ 007058 11/17 25,392 грн, 19АААЗ 007287 11/17 25,392 грн., якими обклеєні горловини скляних пляшок, об`ємом по 0,5 л. із етикетками «KALGANOFF» виготовлені на спеціалізованому підприємстві, яке повинно здійснювати випуск марок акцизного податку. Шість смужок паперу, що візуально схожі на марки акцизного податку, із наступними реквізитами: 11 ААБА 054988 12/18 12,696 грн., 11 АААН 949259 06/18 25,392 грн., 11 АААТ 304686 06/18 25,392 грн., 17 АААВ 309163 03/19 25,392 грн, 19 АААВ 309298 03/19 25,392 грн.,11 ААБЩ 651945 12/18 12,696 грн., якими обклеєні горловини скляних пляшок об`ємом 0,25 л та 0,5 л із етикетками: «Житня сльоза», «Пшенична», «Великий князь », виготовлені не на спеціалізованому підприємстві, яке повинно здійснювати випуск марок акцизного податку;
- висновком експерта від 13 травня 2020 року №2/2-135/20, за результатами проведення експертизи матеріалів, речовин та виробів, згідно резолютивної частини якого надані на експертизу прозорі безбарвні рідини є спиртом етиловим. Спирт етиловий за органо-лептичними та фізико-хімічними показниками не відповідає вимогам ДСТУ 4221:2003 "Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови";
- висновком експерта від 13 травня 2020 року №2/2-147/20, за результатами проведення судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, згідно резолютивної частини якого надана на експертизу рідина в одній пляшці є водно-спиртовою сумішшю. Надана на експертизу рідина в одній пляшці за органолептичними та за фізико-хімічними показниками не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2003 "Горілки і горілки особливі. Технічні умови";
- висновком експерта від 08 травня 2020 року №3/3-221/20, за результатами проведення судової технічної експертизи документів, згідно резолютивної частини якого смужка паперу, схожа на марку акцизного податку із наступними реквізитами: 17 АААВ 294511 11/19 25,382, якою обклеєна скляна пляшка об`ємом 0,5 л. з етикеткою горілки «Забава Мисливська», виготовлена не на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку.

Таким чином, з врахуванням показань ОСОБА_3 з ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , висновків експертів, інших досліджених доказів, які є взаємоузгодженими, суд приходить до переконання про доведеність винуватості:

ОСОБА_3 у вчиненні кримінальних правопорушень та кваліфікує його дії за:

ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), як незаконне виготовлення алкогольних напоїв, вчинене організованою групою;

ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), як незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів, вчинене організованою групою;

ч.1 ст.199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно із Законом №71-VIII від 28.12.2014), як незаконне придбання, зберігання, перевезення з метою використання при продажу товарів, збут, а також збут підроблених марок акцизного податку.

ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень та кваліфікує його дії за:

ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), як незаконне виготовлення алкогольних напоїв, вчинене організованою групою;

ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), як незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів, вчинене організованою групою.

ОСОБА_8 у вчиненні кримінальних правопорушень та кваліфікує його дії за:

ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), як незаконне виготовлення алкогольних напоїв, вчинене організованою групою;

ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), як незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, спирту етилового та тютюнових виробів, вчинене організованою групою.

При призначенні покарання ОСОБА_3 суд відповідно до вимог ст.65-67 КК України, враховує підвищену ступінь тяжкості вчинених злочинів, оскільки вони вчинені в складі організованої групи, конкретно його роль у вчиненні злочинів, а тому приходить до переконання, про необхідність призначення йому покарання як у вигляді як штрафу, так і у вигляді позбавлення волі із конфіскацією та знищеням незаконно виготовлених товарів, які слід виконувати самостійно.

Разом з тим, з врахуванням пом`якшуючих покарання ОСОБА_3 обставин, до яких суд відносить визнання вини, наявність на утриманні малолітньої дитини та батька інваліда 3-ї групи, відсутності обставин, які б обтяжували покарання, суд вважає за доцільне не визначати максимально можливий розмір штрафу, а також доходить до висновку про можливість звільнення його від відбування покарання у вигляді позбавлення волі із встановленням іспитового строку та покладенням обов`язків, передбачених ст. 76 КК України.

При призначенні покарання ОСОБА_5 суд відповідно до вимог ст.65-67 КК України, враховує підвищену ступінь тяжкості вчинених злочинів, оскільки вони вчинені в складі організованої групи, конкретно його роль у вчиненні злочинів, а тому приходить до переконання, про необхідність призначення йому покарання як у вигляді штрафу, так і у вигляді позбавлення волі із конфіскацією та знищеням незаконно виготовлених товарів, які слід виконувати самостійно.

Разом з тим, з врахуванням пом`якшуючих покарання ОСОБА_5 обставин, до яких суд відносить визнання вини, наявність на утриманні двох малолітніх дітей, та батька інваліда 3 групи, відсутності обставин, які б обтяжували покарання, суд вважає за можливе суд вважає за доцільне визначити мінімально можливий розмір штрафу, що передбачений санкцією статті обвинувачення, а також приходить до висновку про можливість звільнення його від відбування покарання у вигляді позбавлення волі із встановленням іспитового строку та покладенням обов`язків, передбачених ст. 76 КК України.

При призначенні покарання ОСОБА_8 суд відповідно до вимог ст.65-67 КК України, враховує підвищену ступінь тяжкості вчинених злочинів, оскільки вони вчинені в складі організованої групи, конкретно його роль у вчиненні злочинів, а тому приходить до переконання, про необхідність призначення йому покарання як у вигляді штрафу, так і у вигляді позбавлення волі із конфіскацією та знищеням незаконно виготовлених товарів, які слід виконувати самостійно.

Разом з тим, з врахуванням пом`якшуючих покарання ОСОБА_8 обставин, до яких суд відносить визнання вини, наявність на утриманні неповнолітньої та малолітньої дитини та батька інваліда, відсутності обставин, які б обтяжували покарання, суд вважає за доцільне визначити мінімально можливий розмір штрафу, а також приходить до висновку про можливість звільнення його від відбування покарання у вигляді позбавлення волі із встановленням іспитового строку та покладенням обов`язків, передбачених ст. 76 КК України.

Процесуальні витрати загальною сумою 34036 грн. 31 коп., пов`язані із проведенням експертиз у даному кримінальному провадженні необхідно стягнути з обвинувачених в рівних частинах, а саме по 11345 грн. 44 коп. з кожного. А саме, за проведення: судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-45/20 від 27 лютого 2020 року, вартість якої становить 471,03 грн.; судової-технічної експертизи документів, висновок № 3/3-55/20 від 11 лютого 2020 року, вартість якої становить 785,05 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-120/20 від 27 квітня 2020 року, вартість якої становить 490,35 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 3/3-54/20 від 06 лютого 2020 року, вартість якої становить 785,05 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-46/20 від 07 лютого 2020 року, вартість якої становить 628,04 грн.; судово-технічної експертиза документів, висновок № 3/3-113/20 від 28 лютого 2020 року, вартість якої становить 942,06 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 3/3-120/20 від 28 лютого 2020 року, вартість якої становить 942,06 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 3/3-111/20 від 27 лютого 2020 року, вартість якої становить 942,06 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 3/3-112/20 від 27 лютого 2020 року, вартість якої становить 942,06 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-72/20 від 04 березня 2020 року, вартість якої становить 785,05 грн.; судової дактилоскопічної експертизи, висновок № 3/1-344/20 від 16 квітня 2020 року, вартість якої становить 1634,50 грн.; судово-технічної експертиза документів, висновок № 3/3-172/20 від 08 квітня 2020 року, вартість якої становить 817,25 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 3/3-169/20 від 06 квітня 2020 року, вартість якої становить 942,06 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-122/20 від 23 квітня 2020 року, вартість якої становить 817,25 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-123/20 від 22 квітня 2020 року, вартість якої становить 653,80 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 5 від 30 квітня 2020 року, вартість якої становить 4249,18 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-128/20 від 15 травня 2020 року, вартість якої становить 653,80 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-121/20 від 14 травня 2020 року, вартість якої становить 653,80 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 3/3-223/20 від 15 травня 2020 року, вартість якої становить 980,70 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-145/20 від 15 травня 2020 року, вартість якої становить 653,80 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 3/3-167/20 від 02 квітня 2020 року, вартість якої становить 942,06 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-141/20 від 14 травня 2020 року, вартість якої становить 980,70 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 4 від 14 квітня 2020 року, вартість якої становить 2614,88 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-146/20 від 14 травня 2020 року, вартість якої становить 653,80 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 3/3-173/20 від 07 квітня 2020 року, вартість якої становить 817,25 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 2/2-148/20 від 15 травня 2020 року, вартість якої становить 653,80 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 3/3-168/20 від 02 квітня 2020 року, вартість якої становить 942,06 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-134/20 від 15 травня 2020 року, вартість якої становить 653,80 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-136/20 від 14 травня 2020 року, вартість якої становить 980,70 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 3/3-177/20 від 02 квітня 2020 року, вартість якої становить 942,06 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-124/20 від 13 травня 2020 року, вартість якої становить 653,80 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 3/3-205/20 від 12 травня 2020 року, вартість якої становить 1471,05 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-135/20 від 13 травня 2020 року, вартість якої становить 653,80 грн.; судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, висновок № 2/2-147/20 від 13 травня 2020 року, вартість якої становить 490,35 грн.; судово-технічної експертизи документів, висновок № 3/3-221/20 від 08 травня 2020 року, вартість якої становить 817,25 грн.

Крім того, відповідно до ст. 96-1, п. 4 ч. 1 ст. 96-2 КК України слід застосувати спеціальну конфіскацію та конфіскувати у дохід держави засоби і знаряддя скоєння злочинів, котрі були виявлені в ході розслідування даного кримінального провадження.

Долю речових доказів слід вирішити у відповідності до ст. 100 КПК України.

Керуючись ст.ст. 368, 370, 371, 373-376 КПК України, -

У Х В А Л И В:

ОСОБА_3 визнати винним у скоєнні злочинів, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018) та ч.1 ст.199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно із Законом №71-VIII від 28.12.2014) та призначити йому покарання:

- за ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), у виді штрафу розміром 8000 (вісім тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 136 000 (сто тридцять шість тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- за ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), у виді позбавлення волі на строк 3 (трьох) років з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;

- за ч.1 ст.199 КК України (в редакції статті із змінами, внесеними згідно із Законом №71-VIII від 28.12.2014) у вигляді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки.

На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом часткового складання призначених покарань, остаточне покарання ОСОБА_3 визначити у виді штрафу розміром 8000 (вісім тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 136 000 (сто тридцять шість тисяч) гривень та позбавлення волі строком 5 (п`ять) років з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_3 від відбування покарання у вигляді позбавлення волі з випробуванням, встановивши іспитовий строк терміном 3 (три) роки.

Покарання у вигляді штрафу розміром 8000 ( восьми тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 136 000 (сто тридцять шість тисяч) гривень слід виконувати самостійно.

На підставі ч.2 ст. 76 КК України в період дії іспитового строку покласти на ОСОБА_3 обов`язки, передбачені п. 1, 2 ч.1, п.2 ч.2 ст. 76 КК України:
- періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання;

- не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

ОСОБА_5 визнати винуватим у скоєнні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018) та призначити йому покарання:

- за ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), у виді штрафу розміром 5000 (п`ять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесять п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- за ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), у виді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;

На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом повного складання призначених покарань, остаточне покарання ОСОБА_5 визначити у виді штрафу розміром 5000 (п`ять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесять п`ять тисяч) гривень та позбавлення волі строком 4 (чотири) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_5 від відбування покарання у вигляді позбавлення волі з випробуванням, встановивши іспитовий строк терміном 2 (два) роки.

Покарання у вигляді штрафу розміром 5000 ( п`яти тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесять п`ять тисяч) гривень слід виконувати самостійно.

На підставі ч.2 ст. 76 КК України в період дії іспитового строку покласти на ОСОБА_5 обов`язки, передбачені п. 1, 2 ч.1, п.2 ч.2 ст. 76 КК України:
- періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання;

- не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

ОСОБА_8 визнати винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018) та призначити йому покарання:

- за ч.3 ст.28 ч.1 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), у виді штрафу розміром 5000 (п`ять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесять п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- за ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України (в редакції статті зі змінами, внесеними згідно із Законом № 2628-VIII від 23.11.2018), у виді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;

На підставі ст.70 КК України за сукупністю злочинів шляхом повного складання призначених покарань, остаточне покарання ОСОБА_8 визначити у виді штрафу розміром 5000 (п`ять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесять п`ять тисяч) гривень та позбавлення волі строком 4 (чотири) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ст.75 КК України звільнити ОСОБА_8 від відбування покарання у вигляді позбавлення волі з випробуванням, встановивши іспитовий строк терміном 2 (два) роки.

Покарання у вигляді штрафу розміром 5000 ( п`яти тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесять п`ять тисяч) гривень слід виконувати самостійно.

На підставі ч.2 ст. 76 КК України в період дії іспитового строку покласти на ОСОБА_8 обов`язки, передбачені п. 1, 2 ч.1, п.2 ч.2 ст. 76 КК України:
- періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання;

- не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

Стягнути з ОСОБА_3 в користь державного бюджету 11345 (одинадцять тисяч триста сорок п`ять) грн. 44 (сорок чотири) коп. процесуальних витрат, пов`язаних із проведенням експертиз.

Стягнути з ОСОБА_5 в користь державного бюджету 11345 (одинадцять тисяч триста сорок п`ять) грн. 44 (сорок чотири) коп. процесуальних витрат, пов`язаних із проведенням експертиз.

Стягнути з ОСОБА_8 в користь державного бюджету 11345 (одинадцять тисяч триста сорок п`ять) грн. 44 (сорок чотири) коп. процесуальних витрат, пов`язаних із проведенням експертиз.

На підставі ст.ст. 96-1, 96-2 КК України застосувати спеціальну конфіскацію до наступного майна:
- речі та предмети вилучені в ході проведеного обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_5 Обслуговуючого кооперативу ІНФОРМАЦІЯ_20 , за адресою: АДРЕСА_5 в: 38 скляних пляшок об`ємом 0,5 л кожна, заповнених рідиною, із етикетками горілки «KALGANOFF», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 29 скляних пляшок об`ємом 0,25 л кожна, заповнених рідиною, із етикетками горілки «Житня сльоза», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 38 скляних пляшок об`ємом 0,5 л кожна, заповнених рідиною, із етикетками горілки «Пшенична», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 38 скляних пляшок об`ємом 0,5 л кожна, заповнених рідиною, із етикетками горілки «Великий князь», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 19 скляних пляшок об`ємом 0,5 л кожна, заповнених рідиною, із етикетками горілки «Житня сльоза», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «Абсолют стандарт», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 2 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками горілки «SKLANKA», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 2 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками горілки «М`якуш», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «Улюблена пшенична», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 4 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками горілки «Пшенична», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «ICE DAMASK», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 4 скляні пляшки об`ємом 0,25 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками горілки «Пшенична», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «NEMIROFF особлива», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «PULSE ICE», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «KALGANOFF мед з коньяком», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою горілки «Древнекиевская», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 3 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками віскі «Black Jask», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою віскі «Glanmar», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 3 скляні пляшки об`ємом 1 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками вина «Massimo Vаrdi», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 3 скляні пляшки об`ємом 0,75 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками вина «Rosplerry», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,75 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Pinot Blank», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,75 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Савінйон бланк», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,75 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Тромінер», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,75 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Алазанська долина», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,75 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Каберне», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,75 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Сапераві», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 3 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками вина «Frotelli Bianko», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,7 л, заповнена рідиною, із етикеткою вина «Чизай», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 2 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками вина «Вайн Бері», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 2 скляні пляшки об`ємом 1 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками вина «Золотий Грааль», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 л, заповнена рідиною, із етикеткою настоянки «Frankoff», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 2 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками напою солодового «Rose Levell», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 5 скляних пляшок об`ємом 0,75 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками вина «Frotelli», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 3 скляні пляшки об`ємом 0,5 л кожна, заповнені рідиною, із етикетками бальзаму «Знахарський», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 пластикова ємкість об`ємом 20 л синього кольору, заповнена прозорою рідиною з різким запахом спирту; 1 пластикова ємкість об`ємом 20 л білого кольору, заповнена прозорою рідиною з різким запахом спирту; 310 картонних пачок тютюнових виробів із написами «Focus» без марок акцизного податку;

- речі та предмети вилучені в ході проведеного обшуку житлового приміщення з допоміжними споруди за адресою: АДРЕСА_9 : 36 картонних пачок тютюнових виробів, із написами «MARSUALL» без марок акцизного податку; 10 картонних пачок тютюнових виробів, із написами «KENT» без марок акцизного податку; 70 картонних пачок тютюнових виробів із написами «CREDO» без марок акцизного податку; 40 картонних пачок тютюнових виобів із написами «STIX» без марок акцизного податку; 10 картонних пачок тютюнових виробів із написами «FOCUS» без марок акцизного податку; 10 картонних пачок тютюнових виробів із написами «ПРИМА» з наклеєними смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 2 пластикові ємкості об`ємом 10 літрів кожна, частково заповнені прозорими рідинами із характерним запахом спирту; 1 картонна пачка типу «бег-ін-бокс» із написом «METAXA», в якій міститься поліетиленова ємкість, приблизним об`ємом 2 літра, заповнена рідиною із характерним запахом спирту; 1 картонна пачка типу «бег-ін-бокс» із написом «HANKET BANNISTER», в якій міститься поліетиленова ємкість, приблизним обємом 2 літра, заповнена рідиною із характерним запахом спирту; 13 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнені рідиною з етикетками із написами «UNGVAR», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 10 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнені рідиною з етикетками із написами «PRIME EVO», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, заповнена рідиною з етикеткою із написами «PRIME COOL», обклеєна смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку; 4 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнені рідиною з етикетками із написами «PRIME BLANCHE», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 3 скляних пляшки об`ємом 0,5 літра кожна, заповнені рідиною з етикетками із написами «ХОРТИЦЯ», обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 пластикова ємкість об`ємом 35 літрів, заповнена прозорою рідиною із характерним запахом спирту; 1 пластикова ємкість об`ємом 35 літрів, частково заповнена прозорою рідиною із характерним запахом спирту;

- речі та предмети вилучені в ході проведеного обшуку гаражного приміщення№ НОМЕР_2 , яке знаходиться на території Обслуговуючого кооперативу "Аляска Авто" за адресою: м. Тернопіль, вулиця Текстильна, 28: 1 пластикова бочка синього кольору об`ємом 220 л, яка заповнена рідиною з характерним запахом спирту; 2 пусті пластикові бочки синього кольору об`ємом приблизно 220л кожна із характерним запахом спирту; 14 пластикових пляшок ємкістю 10 л кожна, які заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту; 3 картонні коробки з написом на них «Пшенична», всередині яких містяться бег-ін-бокси наповнені рідиною; 1 ящик з корками: зеленого, синього та червоного кольорів з логотипом «еко бренд» та корки з написом «тиса»; 1 ящик з корками чорного та прозорого кольорів без написів; 5 ящиків з новими упаковками для упакування елітної алкогольної продукції з написами: Black Label, Henta absenta, Absolut, Jim Bim, Capitan Morgan, Jack Daniels; 1 лійка зеленого кольору; 1 блокнот коричневого кольору;

- речі та предмети вилучені в ході проведеного обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_6 Гаражного кооперативу «Текстильник» за адресою: м. Тернопіль вул. Спортивна: 3 пусті пластикові ємкості білого кольору об`ємом 10 л кожна із характерним запахом спирту;

- речі та предмети вилучені в ході проведеного обшуку автомобіля марки «PEUGEOT PARTNER», д.н.з. НОМЕР_4 , який зареєстрований за громадянкою ОСОБА_38 : 34 ємкостей типу «бег-ін-бокс» об`ємом по 10 літрів кожний, заповнені рідиною, які знаходиться у картонних коробках із написом «Пшенична»; 4 пачки тютюнових виробів без марки акцизного податку із написом «Focus»; 28 скляних пляшок ємкістю по 0,25 мл, наповнені прозорою рідиною із етикеткою горілка «Житня Сльоза», горловини яких, обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку, карта пам`яті micro SD об`ємом 32 гб, яка вилучена із відео реєстратора, який знаходився у автомобілі марки Peugeot Partner із державним номерним знаком НОМЕР_4 ;

- речі та предмети вилучені в ході проведенного обшуку гаражного приміщення № НОМЕР_1 автостоянки № НОМЕР_18 ТОВ "Всеукраїнська Спілка Автомобілістів" по вул. Довженка, б/н у м. Тернополі: 17 скляних пляшок обємом 1,5 л кожна, які обклеєні етикетками із написом «Smirnow», які заповнені рідиною прозорого кольору; 14 скляних пляшок обємом 0,5 л кожна, які обклеєні етикетками із написом «Evan Willions», які заповнені рідиною коричневого кольору; 5 картонних упакувань із написом «Абсолют блу», в кожному з яких міститься поліетиленовий пакет об`ємом 3 л кожний із пластиковим дозатором, які заповнені рідиною; 2 картонних упакування із написом «Абсолют водка», в кожному з яких міститься поліетиленовий пакет об`ємом 3 л кожний із пластиковим дозатором, які заповнені рідиною; 2 картонних упакування із написом «Фінляндія», в кожному з яких міститься поліетиленовий пакет об`ємом 3 л кожний із пластиковим дозатором, які заповнені рідиною; 2 картонних упакування із написом «Грей госе водка», в кожному з яких міститься поліетиленовий пакет об`ємом 3 л кожний із пластиковим дозатором, які заповнені рідиною; 78 скляних пляшок обємом 0,5 л кожна, які обклеєні етикетками із написом «Великий князь, горілка», які заповнені рідиною прозорого кольору, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку; 30 картонних упакувань із зображенням «дерев`яної бочки»; 379 пластикових корків чорного кольору; 25 пластикових корків зеленого кольору; 4 пластикових корки прозорого кольору; 1 пластикова ємкість об`ємом 15 мл із написом «Ароматизатор Еніфікований» із залишком рідини; 180 порожніх скляних пляшок із написом «ПШЕНИЧНА», які знаходяться на відповідальному зберіганні ОСОБА_36 згідно розписки;

- речі та предмети вилучені в ході проведеного обшуку автомобіля марки «PEUGEOT BOXER», д.н.з. НОМЕР_3 , який зареєстрований за громадянином ОСОБА_21 : 7 мобільних телефонів з яких 4 - марки «Nokia» без акумуляторів, 1 - марки «Nokia» із акумулятором, наступних моделей: НОМЕР_19 , 1600, НОМЕР_20 , 1280, 05-00, 1 - марки «Samsung», модель GTE 1200/2 без акумулятора, перераховані мобільні телефони не включаються та 1 - мобільний телефон марки «Apell 6»; 2 блокноти із рукописними записами; 1 металевий ключ для закорковування горловин скляних пляшок; 1 пошкоджений спиртометр; харчові добавки різних видів та об`ємів із наповненими рідинами, а саме: 4 шт. об`ємом 100 мл. із написами «карамельний колів», «коняк класичний», «коняк мегдальний», «ЧАЧА», 16 шт. об`ємом 50 мл із написами «коричневий колір», «ром», «віскі», 8 шт. об`ємом 20-30 мл із написами «Текіла», «Ром», «бренді», «карамельний колір», «коняк шоколадний», 1 шт. об`ємом 1 л, яка заповнена на Ѕ свого об`єму рідиною із написом «Вино», 1 шт. об`ємом 0.33 л яка на 1/3 свого об`єму заповнена рідиною; 3 картонних упакування із написом «Метаха», в кожному з яких міститься поліетиленовий пакет об`ємом 2 л кожний із пластиковим дозатором, які заповнені рідиною та одне картонне упакування із написом «Абсолют», в якому міститься поліетиленовий пакет об`ємом 2 л із пластиковим дозатором, який заповнений рідиною;

- речі та предмети вилучені в ході проведеного обшуку складського приміщення за адресою: АДРЕСА_5 , які на праві приватної власності зареєстровані за ПАТ "Овочплодторг": 1 пластикова ємкість об`ємом 200 л, заповнена рідиною без запаху; 1 пластикова ємкість об`ємом 200 л, заповнена на 1/3 рідиною із різким запахом спирту; 7 пустих пластикових ємкостей об`ємом 200 л із характерним різким спирту; 6 пустих пластикових ємкостей, приблизним об`ємом 20 л та 30 л, із різким запахом спирту; шланги, насоси для прекачування рідини, з`єднані в одну конструкцію; 9 скляних пляшок об`ємом по 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною із запахом спирту, із етикетками горілки «Збараж», горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 1 пластикова ємкість об`ємом 10 л, заповнена прозорою рідиною з різким запахом спирту; 12 пустих пластикових ємкостей об`ємом по 10 л кожна; 2 пластикові ємкості об`ємом 10 л кожна, частково заповнені прозорою рідиною із запахом спирту; 1 фен для розігріву марки «VITAIS TF2033SC»; 29 упакувань по 25 картонних коробок у кожному без напису; 42 упакування по 25 картонних коробок у кожному із написом на них «Пшенична»; 50 поліетиленових упакувань об`ємом по 2 л кожне; 4 клейкі стрічки під назвою «скотч»; 4 пластикові снаряди для заряду у пістолети для поклейки; 1 упакування, у якому знаходиться близько 200 штук ручок для бег-ін-боксів; 1 ящик, у якому знаходиться близько 50 поліетиленових упакувань, ємкістю 10 л кожна; 1 ящик, у якому знаходиться близько 50 поліетиленових упакувань, ємкістю по 2 л кожна; 12 пустих пластикових ємкостей об`ємом 200 л кожна; 1 пластикова ємкість об`ємом 200 л, заповнена на ј прозорою рідиною із запахом спирту; 4 ємкості «бег-ін-бокси», заповнені рідиною із етикетками «Пшенична» об`ємом 10 л; 1 пластикова ємкість об`ємом 200 л, заповнена на 1/3 рідиною коричневого кольору із запахом спирту; насоси, шланги, фільтри для очищення та перекачування рідини, які складають єдину конструкцію; 20 поліетиленових упакувань об`ємом по 10 л кожне; 25 поліетиленових упакувань, об`ємом по 2 л кожне; 2 пластикові каністри об`ємом по 25 л кожна, частково заповнені рідиною коричневого кольору із запахам спирту; 1 пластикова ємкість об`ємом 10 л, частково заповнені рідиною коричневого кольору із запахам спирту; 1 лійка; 2 пустих пластикових ємкості об`ємом по 25 л кожна; 2 пустих пластикових ємкості об`ємом по 30 л кожна; 1 пластикова ємкість об`ємом 120 л, із запахом спирту з якої рідини перелито у чотири пластикові ємкості обємом по 30 л кожна; 1 пластикова ємкість об`ємом 50 л, заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикова ємкість об`ємом 150 л, заповнена на 10 л рідиною коричневого кольору із запахом спирту; 2 ящики по 25 пустих скляних пляшки горілок різних брендів; 2 клеї; 1 клейка стрічна під назвою «скотч»; 1 пістолет для поклейки пластмассою; пластикові корки; 1 фен для розігріву марки «STARK»; 6 картонних коробок із написом на них «Absolut»; 10 картонних коробок із написом на них «Finlandia»; 2 пустих пластикових ємкості по 25 л кожна; 4 упакування по 25 картонних коробки із написом на них «Metaxa»; 50 не вживаних корків від горілки «Грін Дей»; 14 картонних коробок із написом на них «Пшенична»; 1 рулон плівки; 4 пустих пластикових ємкості об`ємом по 28 л; 37 ємкостей «бег-ін-боксів», заповнені рідиною із етикетками «Finlandia» об`ємом 3 л кожен; 22 ємкостей «бег-ін-боксів», заповнені рідиною із етикетками «Metaxa» об`ємом 2 л кожен; 2 рулони плівки; 100 нових корків для горілки «Грін Дей»; 2 пластикові ємкості об`ємом по 30 л кожна, частково заповнених прозорою рідиною із запахом спирту; 9 скляних пляшок, ємкістю по 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, із етикетками горілки «Хортиця», горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 7 скляних пляшок об`ємом по 0,5 л кожна, заповнені прозорою рідиною, із етикетками горілки «Грін Дей», горловини яких обклеєні смужками паперу, схожими на марки акцизного податку; 200 пустих пластикових пляшки об`ємом 1,5 л кожна; 19 пустих скляних пляшок об`ємом 0,5 л коньяка «Aznauri»; 25 картонних коробок із написом на них «Джеймсон»; 6 спиртометрів, шланги, баночки з есенціями, корки; 20 картонних коробок із написом на них «Хента Асента»; 1 пластикова ємкість об`ємом 10 л, частково заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 1 пластикова ємкість об`ємом 10 л, частково заповнена рідиною коричневого кольору із запахом спирту;

- речі та предмети, які знаходяться на відповідальному зберіганні у ОСОБА_3 згідно розписики (ухвалою від 12.02.2020 накладено арешт), а саме: 1 (одна) металева ємкість об`ємом 2000 л, у якій знаходиться близько 10 л рідини із запахом спирту, 35 картонних ящиків, у яких знаходиться приблизно по 25 пустих скляних пляшок від горілки різних брендів, 60 паперових ящиків, у яких знаходиться по 25 пустих скляних пляшок від горілки ріхних брендів,- 40 мішків, у яких знаходиться близько 40 пустих скляних пляшок від горілки різних брендів, 1 пластикова ємкість об`ємом 1000 л, у якій знаходилося близько 10 л прозорої рідини із запахом спирту, 1 ящик, у якому знаходиться близько 100 шт. використаних корків від горілки «Грін Дей»;

- речі та предмети, визнанні речовими доказами згідно постанови від 21 січня 2020 року: 6 штук металевих та пластикових корків;

- речі та предмети, визнанні речовими доказами згідно постанови від 31 січня 2020 року: грошові кошти в сумі 45 грн. (грошові кошти видані ОСОБА_24 за результатами проведеної оперативної закупки у громадянина ОСОБА_18 ); грошові кошти в сумі 30 грн. (грошові кошти видані ОСОБА_24 за результатами проведеної оперативної закупки у громадянина ОСОБА_8 ).

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 12 лютого 2020 року на автомобіль марки Peugeot Partner із державним номерним знаком НОМЕР_4 , свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_21 , ключі із брелком сигналізацією до автомобіля Peugeot Partner із державним номерним знаком НОМЕР_4 . який знаходяться на зберіганні у ОСОБА_5 згідно розписки.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 12 лютого 2020 року, на транспортний засіб марки «PEUGEOT BOXER» з державним номерним знаком НОМЕР_3 , який зареєстрований за громадянином ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 , адреса: АДРЕСА_2 ), 1 металевий ключ від автомобіля «PEUGEOT BOXER», з державним номерним знаком НОМЕР_3 , технічний паспорт наступної серії та номеру НОМЕР_14 на автомобіль «PEUGEOT BOXER», з державним номерним знаком НОМЕР_3 , які знаходяться на зберіганні у ОСОБА_3 .

Апеляція на вирок може бути подана до Тернопільського апеляційного суду через Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Копії вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченим та прокурору. Інші учасники судового провадження мають право отримати копію вироку в суді.

Головуючий суддя ОСОБА_1