Справа № 592/8556/21
Провадження № 1-кс/592/4205/21
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

13 липня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000056 від 06.10.2020 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч.3 ст. 212 КК України,

у с т а н о в и в :

До Ковпаківського районного суду м.Суми надійшло клопотання слідчого у кримінальному провадженні, погоджене з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, яке обґрунтовується тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у співучасті з ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_14 та ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , використовуючи підконтрольні суб`єкти господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_4 ), ІНФОРМАЦІЯ_20 (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_20 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_21 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_9 ), протягом 2017-2021 років, організували схему, спрямовану на ухилення від сплати податку на додану вартість, яка полягає в документальному відображенні оформлення безтоварних операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей/послуг від суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_19 ) та ін., що призвело до ненадходження до бюджету грошових коштів в сумі 7 951,6 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, у ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, за попередньою змовою, в період часу з 2016 по 2020 на території різних областей України умисно внесли в документи неправдиві відомості, які подані для проведення державної реєстрації юридичних осіб,а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_19 ), які використовуються для ухилення від сплати податків інших суб`єктів реального сектору економіки, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_2 ).

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення, встановлення всіх осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, засновників, керівників та інших представників товариств, а також отримання статутних та установчих документів товариства, необхідно здійснити тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності завірених належним чином копій документів, що містяться у реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_13 ), а саме: заповнених реєстраційних карток встановленого зразку; рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи; довіреностей про проведення державної реєстрації; копій документів, що посвідчують особу; установчих документів (статут або модельний статут); документів, що засвідчують внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи; заяв про взяття на облік; заяв про вихід засновників зі складу учасників товариства; договорів оренди приміщень та інших документів, які містяться в реєстраційних справах, з можливістю вилучення їх оригіналів, а у разі їх відсутності завірених належним чином копій, які згідно з відомостями, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_32 за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні.

Слідчий у судове засідання не з`явився.

Дослідивши докази по матеріалах клопотання, слідчий суддя дійшов такого висновку.

З доданих до клопотання витягу з ЄДРД та матеріалів вбачається, що 06.10.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000056 були внесені відомості за ч. 2 ст. 205-1, ч.3 ст. 212 КК України, кримінальне провадження перебуває в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.7 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Так, відомості, зазначені у клопотанні, знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_32 за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

У відповідності до вимог ст. 2; п.п. 1, 2, 9, 10, 15, 19 ч.1 ст. 7 КПК України, стороною кримінального провадження, всупереч ч. 3 ст. 132; п.п. 5, 6 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, у зв`язку з чим, клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Надати слідчим слідчої групи по кримінальному провадженні №0000056 начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_22 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_23 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_24 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_25 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_26 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_27 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_28 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_29 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_30 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_31 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містяться у реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_13 ), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_32 за адресою: АДРЕСА_1 , за період часу з моменту реєстрації товариства по дату винесення ухвали судом, а саме: заповнених реєстраційних карток встановленого зразку; рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи; довіреностей про проведення державної реєстрації; копій документів, що посвідчують особу; установчих документів (статут або модельний статут); документів, що засвідчують внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи; заяв про взяття на облік; заяв про вихід засновників зі складу учасників товариства; договорів оренди приміщень та інших документів, які містяться в реєстраційних справах, з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій.

Тимчасовий доступ до документів має надати відповідальна особа ІНФОРМАЦІЯ_32 за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що відповідно до вимог ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1