Справа № 202/2498/21
Провадження № 1-кс/202/3187/2021
УХВАЛА
Іменем України

29 червня 2021 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Західної окружної прокуратури міста Дніпра Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000163 від 23.02.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2018-2020 років РФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проведено ряд тендерних торгів з технічного переоснащення тягових підстанцій загальною вартістю понад 96 млн.грн. В результаті проведених конкурсних процедур переможцем обрано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Згідно з матеріалами досудового розслідування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у ході проведення конкурсних процедур вносились недостовірні відомості до документів, що підтверджують кваліфікацію учасника торгів. У складі пропозицій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надавало довідки щодо наявності кваліфікованих працівників, котрих планувалось задіяти у роботах з технічного переоснащення тягових підстанцій, у загальній кількості 29 осіб. Разом з цим, у вказаному періоді кількість працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не перевищувала 10 осіб. Вказані обставини дозволили ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримати перемогу в конкурсних торгах та укласти договори з РФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з кошторисом, який містив завідомо недостовірні відомості щодо обсягів заробітної плати працівників, які мали залучатись до виконання будівельних робіт. Витрати на заробітну плату, заявлені підрядником за договорами з регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », склали понад 9 млн. грн. У той же час, протягом вказаного періоду фонд заробітної плати працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не перевищував 131 тис. грн.

З метою забезпечення належного виконання завдань кримінального провадження, зокрема з метою фіксації відомостей, щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення речей та документів, які можуть мати значення речових доказів у кримінальному провадженні та необхідні для документування причетності до вчиненого кримінального правопорушення службових осіб регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також інших причетних до злочину осіб, встановлення розміру спричиненої державі майнової шкоди, проведення судових будівельних, економічних, почеркознавчих експертиз, на підставі ухвали слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська, 19.05.2021 в період часу з 10 год. 01 хв. по 13 год. 50 хв. був проведений обшук, за адресою: АДРЕСА_1 (5 поверх 7 поверхової нежитлової будівлі), в ході якого в офісі 502, на робочому місці менеджера з адміністративної роботи було виявлено та вилучено печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і.к. НОМЕР_1 . Так, за наявною інформацією, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » використовувалась посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в якості т.зв. «прокладки» для збільшення вартості запчастин до тягових підстанцій.

Результати вивчення фінансово-господарської діяльності зазначених суб`єктів господарської діяльності свідчить про те, що різниця між цінами комплектуючих, котрі придбавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у офіційних постачальників та в подальшому збувались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » складає понад 20% від їх вартості. В подальшому, з метою привласнення коштів, отриманих протиправним шляхом посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладали договори на виплату фінансової допомоги зі суб`єктами господарської діяльності, котрі мають ознаки фіктивності.

Крім цього, було проведено допит директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 . В ході допиту ОСОБА_5 повідомив, що жодного відношення до вищевказаної комерційної структури не має, договори від її імені з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не укладав та не підписував та нікого не уповноважував на їх здійснення. адреса підприємства йому не відома, жодних документів від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » він не підписував, жодних фінансових операцій від вказаного підприємства не здійснював.

ОСОБА_5 зазначив, що на посаду директора ТВО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » був призначений на прохання свого товариша за грошову винагороду. Крім цього, проведено огляд будівлі, в котрій розміщується офісне приміщення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». В результаті проведеної слідчої дії встановлено, що зазначене підприємство за юридичною адресою, а саме АДРЕСА_2 - не знаходиться.

На даний час з метою доказування факту вчинення кримінального правопорушення, документування причетності до вчиненого кримінального правопорушення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ), а також інших причетних до злочину осіб, встановлення розміру спричиненої державі матеріальної шкоди, проведення судових економічних, почеркознавчих експертиз, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 .

В ході досудового розслідування відповідно до відкритих даних Міністерства юстиції України було встановлено, що зазначені вище документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_4 ), та підпорядкованих підрозділах, що дає підстави вважати про наявність вищевказаних речей та документів у володінні даної установи.

У зв`язку з викладеним, слідчий просила надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку), котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_5 , а саме до облікової (реєстраційну та звітну частини) справи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); усіх без виключення податкових та звітних декларацій, звітів, балансів за усіма видами податків та зборів (щоквартальних та річних) Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з усіма без виключення додатками до них, за період з 09.10.2018 по теперішній час; декларацій з податку на прибуток Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 09.10.2018 по теперішній час; декларацій за формою 1ДФ Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 09.10.2018 по теперішній час з наданням повних відомостей стосовно найманих працівників (ПІБ, дата народження, реєстрація); які перебували та перебувають у трудових відносинах з вказаним підприємством, звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загально обов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів; звітів єдиного соціального внеску Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 09.10.2018 по теперішній час; усіх без виключення Актів перевірок Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 09.10.2018 по теперішній час; роздруківки з відомостями про всі розрахункові рахунки Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 09.10.2018 по теперішній час; наявну інформацію щодо перебування засновників підприємств Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 09.10.2018, засновниками та директорами інших підприємств; відомості про які містять дані про комп`ютер з якого здійснювалась подача податкової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (з зазначенням ІР-адрес комп`ютерів та всієї наявної інформації з логфайлів); документи, що містять інформацію щодо покупців та постачальників Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), (розширену) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України»; документи, що містять інформацію щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток зазначеного підприємства, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно; документи, що містять розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних зазначеного підприємства з відповідного реєстру; листи (запити), які направлялись ІНФОРМАЦІЯ_5 на адресу зазначеного підприємства, відповіді на них; податкові повідомлення-рішення, податкові вимоги (в тому числі, які надсилались в електронному вигляді через електронний кабінет) ІНФОРМАЦІЯ_5 , сплата донарахованих податкових (грошових) зобов`язань чи їх оскарження вказаними підприємствами, та поштові повідомлення про вручення або не вручення вказаних документів їх посадовим особам.

Слідчий у судове засідання не з`явилася, надала заяву, в котрій клопотання підтримала, просила задовольнити та розглянути його без її участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до оригіналів зазначених у клопотання документів з можливістю їх, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_5 .

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчим, які входять до складу групи слідчих, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000163 від 23.02.2021 року, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення (здійснити їх виїмку), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_5 , а саме до:

- копії облікової (реєстраційну та звітну частини) справи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- усіх без виключення податкових та звітних декларацій, звітів, балансів за усіма видами податків та зборів (щоквартальних та річних) Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з усіма без виключення додатками до них, за період з 09.10.2018 року по 29.06.2021 року;

- декларацій з податку на прибуток Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 09.10.2018 року по 29.06.2021 року;

- декларацій за формою 1ДФ Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 09.10.2018 року по 29.06.2021 року з наданням повних відомостей стосовно найманих працівників (ПІБ, дата народження, реєстрація), які перебували та перебувають у трудових відносинах з вказаним підприємством, звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів;

- звітів єдиного соціального внеску Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 09.10.2018 року по 29.06.2021 року;

- усіх без виключення Актів перевірок Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 09.10.2018 року по 29.06.2021 року;

- роздруківки з відомостями про всі розрахункові рахунки Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 09.10.2018 року по 29.06.2021 року;

- наявної інформації щодо перебування засновників підприємств Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) засновниками та директорами інших підприємств;

- відомостей, які містять дані про комп`ютер з якого здійснювалась подача податкової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (з зазначенням ІР-адрес комп`ютерів та всієї наявної інформації з логфайлів);

- документів, що містять інформацію щодо покупців та постачальників Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), (розширену) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України»;

- документів, що містять інформацію щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток зазначеного підприємства, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно;

- документів, що містять розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних зазначеного підприємства з відповідного реєстру;

- листів (запитів), які направлялись ІНФОРМАЦІЯ_5 на адресу зазначених підприємств, відповіді на них;

- податкових повідомлень-рішень, податкових вимог (в тому числі, які надсилались в електронному вигляді через електронний кабінет) ІНФОРМАЦІЯ_5 , сплата донарахованих податкових (грошових) зобов`язань чи їх оскарження вказаним підприємством, та поштові повідомлення про вручення або не вручення вказаних документів їх посадовим особам.

Строк виконання ухвали до 28 серпня 2021 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1