У Х В А Л А

10 серпня 2020 рокум. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено із прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В обґрунтування клопотання, зазначив, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстроване 30.07.2019 року в ІНФОРМАЦІЯ_2 . Перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 . Стан платника - 0 (платник податків за основним місцем обліку). Основний вид діяльності оптова торгiвля зерном, необробленим тютюном, насiнням i кормами для тварин; платником ПДВ зареєстровано з вересня 2019 року. Одноосібним засновником, директором та головним бухгалтером являється ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_1 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 ).

Відповідно до інформаційних довідок з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно з Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відсутнє нерухоме майно, транспортні засоби за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відповідно до АІПС « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ІНФОРМАЦІЯ_5 , не зареєстровані.

Разом з тим, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за податковою адресою: АДРЕСА_2 , не знаходиться та не знаходилось, що також підтверджується поясненням власника житлового будинку за вказаною адресою гр. ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), де остання пояснила, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його службові особи їй взагалі не відомі, договорів оренди та будь-яких інших договорів із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не укладала, кошти за використання підприємством податкової адреси не отримувала, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_2 , ніколи не знаходилось.

Крім цього, отриманим поясненням від директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_5 , встановлено, що будь-якого відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не мала, зареєструвала вказаний суб`єкт господарювання за грошову винагороду та без будь-якої мети здійснення господарської діяльності у зв`язку із скрутним фінансовим становищем.

Під час досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно встановити хто фактично подавав та вносив відомості до державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » державному реєстратору ІНФОРМАЦІЯ_7 , крім того необхідно встановити осіб, які здійснювали формування та подачу звітності, заповнювали, підписували документи від вказаного СГД, крім того необхідно встановити, які фактично товари (роботи, послуги) реалізовувались (виконувались, надавались) та дослідити їх відповідність фактичним обставинам розрахунків.

Встановлено, що документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що подавались до державної реєстрації як суб`єкта господарювання знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_8 ( АДРЕСА_3 ).

Слідчий вказує, що інформація, яка міститься в реєстраційних документах, статистичній звітності вказаного СГД, яка знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_8 ( АДРЕСА_4 ) має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки буде мати доказове значення та необхідна для проведення експертиз, тому просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак подав до суду заяву в якій клопотання підтримав та просив суд провести розгляд без його участі.

Згідно із ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі чи документи.

Дослідивши матеріали клопотання в судовому засіданні, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 ( АДРЕСА_3 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням/спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) у ІНФОРМАЦІЯ_8 ( АДРЕСА_3 ), а саме оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

У разі відсутності оригіналів документів, зобов`язати службових осіб надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1