УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 грудня 2020 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського райсуду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВР КП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , за погодженням прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 та матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000033 від 23.04.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 2-го ВР КП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках кримінального провадження №0000033 від 23.04.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, мотивуючи наступним.

Відповідно матеріалів кримінального провадження, службові особи

ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за звітні 2017-2019 роки, шляхом невідображення у повному обсязі в податковій звітності доходів, отриманих від реалізації об`єктів нерухомості, ухилились від сплати податку на прибуток підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у сумі 13 432 362 грн., що є особливо великим розміром.

Так, згідно висновку №12/15-32-16-01-20/37872452 від 22.04.2020 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства, складеного управлінням боротьби із відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_2 , на підставі та із використанням матеріалів, отриманих ІНФОРМАЦІЯ_2 , службовими особами вказаного суб`єкту підприємницької діяльності, ймовірно занижено доходи від здійснення діяльності за 2017-2019 роки у загальній сумі 74 624 232 грн., шляхом недостовірного відображення показників у деклараціях з податку на прибуток за відповідні звітні періоди, та відповідно не сплачено податок на прибуток у сумі 13 432 362 грн.

Встановлено, що ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2017-2019 років отримувало доходи від реалізації об`єктів житлової нерухомості, розташованих у ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». За отриманою інформацією, мінімальна ціна житлової нерухомості, що реалізувалась підприємством, становила 17 000 грн. за м2. Всього за період з початку 2017 року по кінець 2019 року підприємством реалізовано щонайменш 18 769,8 м2 житлової нерухомості, що при зазначеній мінімальній ціні становить доходи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у сумі не менше 319 086 600 грн.

Разом з тим, зазначеним підприємством у відповідні звітні періоди задекларовано доходів всього у розмірі 244 462 368 грн., що свідчить про те, що обсяги отриманих доходів від реалізації квартир, які не знайшли свого відображення у звітності ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з податку на прибуток підприємства за 2017-2019 роки, складають 74 624 232 грн.

Будинкам, у будівництві яких ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » приймало участь, присвоєно адреси АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 .

З метою встановлення власників квартир, житлових і нежитлових приміщень, які реалізовувались ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », отримання документів що підтверджують оформлення права власності та ціну за яку реалізовані приміщення, призначення судово-економічної експертизи, необхідно отримати повний перелік власників житлових і нежитлових приміщень в будинках за вищезазначеними адресами, а також наданих громадянами для реєстрації прав власності документів, які знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 .
До суду надійшла заява прокурора в якій зазначено, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів він підтримує, та просить провести розгляд за його відсутності.
Відповідно до вимог ч.1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачений цим Кодексом, в зв`язку з чим суд вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності слідчого.
У відповідності до ч.4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з`явилися.
Виклик особи не здійснювався на підставі ч. 3 ст. 163 КПК України.

Розглянувши клопотання, вивчивши надані до нього матеріали, вважаю необхідним клопотання задовольнити, з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Статтею 160 КПК України передбачено, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що вищезазначені документи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо реалізації житлових та нежитлових приміщень, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 . та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та доданих до клопотання документів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вказані документи в подальшому необхідні для проведення судово-економічної експертизи, а також для забезпечення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, вивчення всіх обставин кримінального правопорушення чи встановлення ознак його відсутності.
Слідчий в клопотанні обґрунтовано довів що виклик представників ІНФОРМАЦІЯ_4 , може призвести до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення документів.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу та вилучення зазначених в клопотанні документів.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164, 372 КПК України, слідчий суддя-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВР КП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , за погодженням прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000033 від 23.04.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надання тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 (завірених належним чином копій в паперовому виді), а саме:

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи), в тому числі по №№ квартир з 1 по 127, №№ нежитлових приміщень-майстерень з 128т по 135т;

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_2 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи), в тому числі по №№ квартир з 1 по 72, №№ нежитлових приміщень-майстерень з 73т по 78т;

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_3 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи), в тому числі по №№ квартир з 1 по 59, № нежитлових приміщень-майстерень з 60т по 64т;

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_4 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи), в тому числі по №№ квартир з 1 по 60, №№ нежитлових приміщень-майстерень з 61т по 65т;

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_5 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи), в тому числі по №№ квартир з 1 по 77, №№ нежитлових приміщень-майстерень з 78т по 83т;

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_6 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи);

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_7 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи);

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_7 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи);

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_8 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи), в тому числі по №№ квартир з 7 по 76, №№ нежитлових приміщень-майстерень з 77т по 82т, №№ нежитлових приміщень з 1 по 6;

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_9 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи), в тому числі по №№ квартир з 6 по 71, №№ нежитлових приміщень-майстерень з 72т по 77т, №№ нежитлових приміщень з 1 по 5;

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_10 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи);

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_11 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи);

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_12 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи);

копій документів, на підставі яких кінцевим споживачем були набуті права власності на квартири, житлові, нежитлові приміщення, тимчасові майстерні, паркомісця, машиномісця, автомісця у паркінгу та інше нерухоме майно, що розташовані за адресою: АДРЕСА_13 (персональний меморандум, інструктивна декларація, договір переуступки майнових прав, інвестиційний договір, договір купівлі-продажу, договір про пайову участь, договір купівлі-продажу майнових прав, додатки до договорів, акти приймання-передачі, додатки до них та всі інші документи);

копій документів реєстраційної справи щодо реєстрації об`єкту нерухомого майна, розташованого за адресою: АДРЕСА_7 (накази, сертифікати, витяги, договори, довідки, висновки, акти, розпорядження, декларації та всі інші документи);

копій документів реєстраційної справи щодо реєстрації об`єкту нерухомого майна, розташованого за адресою: АДРЕСА_7 (накази, сертифікати, витяги, договори, довідки, висновки, акти, розпорядження, декларації та всі інші документи);

копій документів реєстраційної справи щодо реєстрації об`єкту нерухомого майна, розташованого за адресою: АДРЕСА_13 (накази, сертифікати, витяги, договори, довідки, висновки, акти, розпорядження, декларації та всі інші документи);

Зобов`язати відповідальних осіб надати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення в ІНФОРМАЦІЯ_4 дозволити старшому слідчому з ОВС 2ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , старшому слідчому з ОВС 2ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 , слідчому з ОВС 2ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС 2ОВ УПЕП ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_6 та/або слідчим які входять до складу слідчої групи, оперативним працівникам за дорученням слідчого, у відповідності до Листа Вищого спеціалізованого суду України від 05.04.2013р. за №223-558/0/4-13.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 16.01.2021 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:
16.12.2020