СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/4390/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 серпня 2020 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого ОВС восьмого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу нагляду за організацією досудового розслідування і підтримання публічного обвинувачення у територіальних підрозділах управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000324 від 18.06.2020: за ознаками правопорушення передбаченого ч. З ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

11.08.2020 року до Святошинського районного суду м. Києва вищевказане клопотання, яке обгрунтоване наступним:

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДР НОМЕР_2 ) здійснюючи зовнішньоекономічну діяльність, а також фінансово господарську діяльність на території України умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Зокрема, під час досудового розслідування встановлено, що для вчинення даного правопорушення використовувалися наступні суб`єкти підприємницької діяльності резиденти: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПО НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) та інші.

В даний час, для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того для проведення порівняльного аналізу між рухом коштів по рахунках та податкової звітності підприємств, виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на банківських рахунках, які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_24 ) від імені наступних СГД:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), а саме рахунках: № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), а саме рахунках: № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 .

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), а саме по рахунку № НОМЕР_38 та всіх наявних рахунках, що відкрито від імені наступних осіб, які можуть бути причетні до вчинення кримінального правопорушення, а саме: ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_39 ), ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_40 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_41 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_42 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_43 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_44 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_45 ), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_46 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_47 ), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_48 ), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_49 ), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_50 ), ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_51 ), ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_52 ), ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_53 ), ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_54 ), ОСОБА_21 (ІПН НОМЕР_55 ), ОСОБА_22 (ІПН НОМЕР_56 ), ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_57 ), ОСОБА_24 (і.п.н НОМЕР_58 ), ОСОБА_25 (і.п.н. НОМЕР_59 ), ОСОБА_26 (і.п.н. НОМЕР_60 ), ОСОБА_27 (і.п.н. НОМЕР_61 ), ОСОБА_28 (і.п.н. НОМЕР_62 ), ОСОБА_29 (і.п.н. НОМЕР_63 ), ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_47 ).

Слідчий ОСОБА_3 до судового засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності що не перешкоджає розгляду справи.

На підставі ч.4 ст. 107 КПК України судове засідання проводилось без технічної фіксації.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частини 5, 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали справи, суд дійшов що клопотання слід задовольнити частково з огляду на наступне:

Клопотанням про тимчасовий доступ до документів доведено наявність підстав вважати, що відповідні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, однак в той же час відповідно до витягу з єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні № 0000324, не всі заявлені у клопотанні особи є фігурантами кримінальної справи. Відповідно тимчасовий доступ до речей та документів осіб, які не є фігурантами кримінальної справи може порушити їхні права та інтереси без відповідної на те підстави. Судом вбачається, що клопотання слід задовольнити лише відносно тих осіб, що внесені до ЄРДР, як такі, що могли ухилитися від сплати податків, а саме:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), а саме рахунках: № НОМЕР_35 , НОМЕР_64 , № НОМЕР_65 .

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), а саме по рахунку № НОМЕР_66 та всіх наявних рахунках, що відкрито від імені наступних осіб, які можуть бути причетні до вчинення кримінального правопорушення, а саме: ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_39 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_47 ), ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_52 ), ОСОБА_22 (ІПН НОМЕР_56 ), ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_57 ), ОСОБА_25 (і.п.н. НОМЕР_59 ), ОСОБА_26 (і.п.н. НОМЕР_60 ), ОСОБА_27 (і.п.н. НОМЕР_61 ), ОСОБА_29 (і.п.н. НОМЕР_63 ), ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_47 ).

Враховуючи наведене, наявність підстави для часткового задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого ОВС восьмого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу нагляду за організацією досудового розслідування і підтримання публічного обвинувачення у територіальних підрозділах управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000324 від 18.06.2020 за ознаками правопорушення передбаченого ч. З ст. 212 КК України, задовольнити частково.

Надати слідчим групи слідчих, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 або іншому органу досудового розслідування (за постановою в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України) тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, що знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_24 ), з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій щодо наступних СГД, а саме:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), по рахунках: № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), а саме по рахунку № НОМЕР_38 .

Рахунки, що відкрито від імені наступних осіб: ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_39 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_47 ), ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_52 ), ОСОБА_22 (ІПН НОМЕР_56 ), ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_57 ), ОСОБА_25 (і.п.н. НОМЕР_59 ), ОСОБА_26 (і.п.н. НОМЕР_60 ), ОСОБА_27 (і.п.н. НОМЕР_61 ), ОСОБА_29 (і.п.н. НОМЕР_63 ), ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_47 ).

Копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 01.01.2017 по 25.08.2020 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

Справ з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнтбанк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

Відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнтбанк» за період з 01.01.2017 по 25.08.2020, в паперовому вигляді;

Заяв на отримання чекових книжок, довіреності, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахунку підприємства;

Кредитних договорів з додатками.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторонни кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в

суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1