УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07.12.2020 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участі секретаря: ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: слідчого суддю Херсонського міського суду Херсонської області задовільнити клопотання та накласти арешт на майно вилучене 02.12.2020 під час обшуку транспортного засобу Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , а саме:

-Грошові кошти на загальну суму 2 735 000 (два мільйони сімсот тридцять п`ять тисяч) гривень.

-Чекова книжка на 25 (двадцять п`ять) чеків на отримання готівки, ФОП ОСОБА_5 , від ЯЮ 0167201 до ЯЮ 0167225, ПуАТ «КБ» Акорд Банк» код 380634, рахунок UA 0760001;

-Чекова книжка на 25 (двадцять п`ять) чеків на отримання готівки, ФОП ОСОБА_6 , від ЯЮ 0167126 до ЯЮ 0167150, ПуАТ «КБ» Акорд Банк» код 380634, рахунок UA 075001;

-Квитанція № 34070873-1 від 25.11.20 на суму 30000 (тридцять тисяч) гивень, АТ «Креді Агріколь Банк»;

-Видаткові накладні № 6241 від 16.10.20, № 6896 від 04.11.20, № 6926 від 04.11.20, № 6997 від 05.11.20, № 7348 від 18.11.20, № 7499 від 23.11.20, № 7572 від 25.11.20, № 7573 від 25.11.20;

-Рахунок фактура № 1040 з актом виконаних робіт від 20.11.20;

-Квитанція № 34071210-2 від 25.11.20 на 300 (триста) гривень;

-Квитанція № 34071210-1 від 25.11.20 на 300000 (триста тисяч) гривень;

-Заява на видачу готівки № 254983 від 02.12.20, отримувач ОСОБА_7 , ПуАТ «КБ» Акорд Банк», на 600000 (шістсот тисяч) гривень;

-Картки банків, платіжні, пластикові: Райфайзен Банк Аваль № 121325; Приватбанк № 256205; Ключ до рахунку № 230402; Акордбанк № 006964; Пиватбанк № 408125; Приватбанк № 918214.

-Акт здачі приймання робіт № 20-03906;

-Заява 20-03906 на повірку автоцистерни;

-Рахунок № 20-03906 від 20.07.20;

-Акт здачі приймання робіт № 2003906 на повірку автоцистерни.

-Транспортний засіб Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , належать на праві власності ОСОБА_7

В обґрунтування клопотання посилався на те, що Слідчим управлінням Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебуває кримінальне провадження №0000057 від 04.09.2020 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_2 ), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ., організував та контролює господарську діяльність групи підконтрольних йому фізичних осіб підприємців, зареєстрованих на території Херсонської області, які реалізують ТМЦ (молоко) на адресу ряду великих підприємств виробників молочної продукції, приховуючи реальні обсяги отриманих доходів. Так ОСОБА_8 , вступив в довірені стосунки з посадовими особами підприємств виробників, які протягом 2019-2020 рр. перераховують на банківські рахунки підконтрольних ОСОБА_8 фізичних осіб підприємців грошові кошти «за закупку молока та транспортні послуги» на загальну суму 53 млн.грн. В подальшому дані грошові кошти обготівковуються у відділеннях банків та передаються ОСОБА_8 .

Встановлено коло підконтрольних ОСОБА_8 фізичних осіб підприємців, а саме: ФОП ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_10 (іпн. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_12 , (іпн. НОМЕР_6 ) ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_13 (іпн. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_15 (іпн. НОМЕР_11 ). Грошові кошти що надходили на рахунки вказаних суб`єктів господарювання від підприємств виробників (ТОВ «Баштанський сирзавод» (), ТОВ «Світловодський маслосирзавод» (), ПАТ «Криворозький міськмолокозавод» (), ПАТ «Юрія» () зняті з рахунків та передані в готівковій формі гр. ОСОБА_8 .

З вищевикладеного випливає, що валова виручка від діяльності підконтрольних гр. ОСОБА_8 фізичних осіб - підприємців перевищує ліміт платника єдиного податку 3 групи.

Відповідно до висновку економічного дослідження №27/09 від 26.08.2020 року встановлено, що протиправні дії ОСОБА_8 призвели до ненадходження до держави коштів у вигляді податків на суму 7 200 000 грн.

Додатково факт протиправної діяльності ОСОБА_8 підтверджено допитами свідків ОСОБА_16 та ОСОБА_17 .

Додатково встановлено, що до протиправної діяльності ОСОБА_8 причетний ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_12 ), яка здійснює зняття готівки в банківських установах з рахунків фізичних осіб підприємців підконтрольних ОСОБА_8 .

Так, з метою встановлення місць зберігання бухгалтерських документів ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_2 ) та підконтрольних йому фізичних осіб підприємців було проведено ряд додаткових заходів, під час яких було встановлено, що частково документи, які підтверджують протиправну діяльність пов`язану з ухиленні від сплати податків та осіб які контролюють вказану діяльність можуть знаходитись у транспортному засобі Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_13 , який використовує ОСОБА_7 .

Згідно до Інформаційної довідки «НАІС ДДАІ» МВС України транспортний засіб Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , належать на праві власності ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_12 ).

02.12.2020 у кримінальному провадженні №0000057 від 04.09.2020 на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_18 від 25.11.2020 проведено обшук транспортного засобу Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , за результатами якого вилучено:

-Грошові кошти на загальну суму 2 735 000 (два мільйони сімсот тридцять п`ять тисяч) гривень.

-Чекова книжка на 25 (двадцять п`ять) чеків на отримання готівки, ФОП ОСОБА_5 , від ЯЮ 0167201 до ЯЮ 0167225, ПуАТ «КБ» Акорд Банк» код 380634, рахунок UA 0760001;

-Чекова книжка на 25 (двадцять п`ять) чеків на отримання готівки, ФОП ОСОБА_6 , від ЯЮ 0167126 до ЯЮ 0167150, ПуАТ «КБ» Акорд Банк» код 380634, рахунок UA 075001;

-Квитанція № 34070873-1 від 25.11.20 на суму 30000 (тридцять тисяч) гивень, АТ «Креді Агріколь Банк»;

-Видаткові накладні № 6241 від 16.10.20, № 6896 від 04.11.20, № 6926 від 04.11.20, № 6997 від 05.11.20, № 7348 від 18.11.20, № 7499 від 23.11.20, № 7572 від 25.11.20, № 7573 від 25.11.20;

-Рахунок фактура № 1040 з актом виконаних робіт від 20.11.20;

-Квитанція № 34071210-2 від 25.11.20 на 300 (триста) гривень;

-Квитанція № 34071210-1 від 25.11.20 на 300000 (триста тисяч) гривень;

-Заява на видачу готівки № 254983 від 02.12.20, отримувач ОСОБА_7 , ПуАТ «КБ» Акорд Банк», на 600000 (шістсот тисяч) гривень;

-Картки банків, платіжні, пластикові: Райфайзен Банк Аваль № 121325; Приватбанк № 256205; Ключ до рахунку № 230402; Акордбанк № 006964; Пиватбанк № 408125; Приватбанк № 918214.

-Акт здачі приймання робіт № 20-03906;

-Заява 20-03906 на повірку автоцистерни;

-Рахунок № 20-03906 від 20.07.20;

-Акт здачі приймання робіт № 2003906 на повірку автоцистерни.

-Транспортний засіб Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , належать на праві власності ОСОБА_7

03.12.2020 року вилучені речі, документи та грошові кошти визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають вищевказані документи та ТМЦ, які було вилучено протоколом обшуку від 02.12.2020 року по кримінальному провадженню №0000057 від 04.09.2020.

Згідно до Інформаційної довідки «НАІС ДДАІ» МВС України транспортний засіб Volkswagen Touareg, державний номер НОМЕР_1 , належать на праві власності ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_12 ), який є власником вилученого майна.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає поверненню з огляду на таке.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає конфіскації...
Відповідно до ч. 2 ст. 171 КПК України у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:
1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна;
2) перелік і види майна, що належить арештувати;
3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном та ін.
До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.
Слідчим суддею встановлено, що подане слідчим клопотання про арешт майна не відповідає вимогам ст. 171 КПК України. Так, у клопотанні слідчим вказано, кому належить майно, яке він просить арештувати, однак не зазначені документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном, оскільки до клопотання долучені лише документи, що посвідчують право власності на транспортний засіб, без документів та зазначення власника решти вилученого майна.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, суддя

У Х В А Л И В :
Клопотання повернути.
Встановити строк у 72 години з моменту отримання вказаного клопотання для усунення наявних у ньому недоліків.
Роз`яснити, що тимчасово вилучене майно підлягає негайному поверненню після спливу вищезазначеного строку, а у разі звернення в межах встановленого строку з клопотанням після усунення недоліків - після розгляду клопотання та відмови в його задоволенні.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1